MOS-20210930
馬賽克CO0001285785錯誤2021Q312/31378,942,5408,049.98,106.80.010.0115,000,00015,000,000————0.010.011,000,000,0001,000,000,000390,779,441389,974,041379,267,122379,091,54422.423.30.0750.050.1500.10近期發佈的會計準則2016年6月，美國財務會計準則委員會(FASB)FASB“)發佈指導意見，對其範圍內的金融工具的信貸損失進行會計核算。該標準引入了一種基於預期損失的方法來估計某些類型的金融工具的信貸損失，包括貿易和其他應收賬款，並修改了可供出售的減值模型(“AFS“)債務證券。該指導意見修正了目前AFS債務證券的非臨時性減值模式，並規定與信貸損失有關的任何減值都應確認為津貼(可以沖銷)，而不是該證券攤銷成本基礎的永久性減少。我們於2020年1月1日前瞻性地採用了這一準則，並修訂了我們的會計政策和程序，以反映與我們的貿易應收賬款和AFS債務證券相關的這一準則的要求。根據我們應收貿易賬款的構成、當前的市場狀況以及歷史和預期的信用損失活動，採用這一標準並沒有對我們的綜合經營業績或財務狀況產生重大影響。1.2零2000萬74.700012857852021-01-012021-09-30Xbrli：共享00012857852021-10-29Iso4217：美元0001285785美國-GAAP：ProductMember2021-07-012021-09-300001285785美國-GAAP：ProductMember2020-07-012020-09-300001285785美國-GAAP：ProductMember2021-01-012021-09-300001285785美國-GAAP：ProductMember2020-01-012020-09-3000012857852021-07-012021-09-3000012857852020-07-012020-09-3000012857852020-01-012020-09-30Iso4217：美元Xbrli：共享00012857852021-09-3000012857852020-12-3100012857852019-12-3100012857852020-09-300001285785美國-GAAP：CommonStockMember2020-06-300001285785US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-06-300001285785美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-06-300001285785Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-06-300001285785美國-公認會計準則：非控制性利益成員2020-06-3000012857852020-06-300001285785美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-07-012020-09-300001285785Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-07-012020-09-300001285785美國-公認會計準則：非控制性利益成員2020-07-012020-09-300001285785US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-07-012020-09-300001285785美國-GAAP：CommonStockMember2020-09-300001285785US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-09-300001285785美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-09-300001285785Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-09-300001285785美國-公認會計準則：非控制性利益成員2020-09-300001285785美國-GAAP：CommonStockMember2019-12-310001285785US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-12-310001285785美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2019-12-310001285785Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-12-310001285785美國-公認會計準則：非控制性利益成員2019-12-310001285785美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-01-012020-09-300001285785Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-01-012020-09-300001285785美國-公認會計準則：非控制性利益成員2020-01-012020-09-300001285785美國-GAAP：CommonStockMember2020-01-012020-09-300001285785US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-01-012020-09-300001285785美國-GAAP：CommonStockMember2021-06-300001285785US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-06-300001285785美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-06-300001285785Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-06-300001285785美國-公認會計準則：非控制性利益成員2021-06-3000012857852021-06-300001285785美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-07-012021-09-300001285785Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-07-012021-09-300001285785美國-公認會計準則：非控制性利益成員2021-07-012021-09-300001285785美國-GAAP：CommonStockMember2021-07-012021-09-300001285785US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-07-012021-09-300001285785美國-GAAP：CommonStockMember2021-09-300001285785US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-09-300001285785美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-09-300001285785Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-09-300001285785美國-公認會計準則：非控制性利益成員2021-09-300001285785美國-GAAP：CommonStockMember2020-12-310001285785US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-12-310001285785美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-12-310001285785Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-310001285785美國-公認會計準則：非控制性利益成員2020-12-310001285785美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-01-012021-09-300001285785Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-09-300001285785美國-公認會計準則：非控制性利益成員2021-01-012021-09-300001285785US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-01-012021-09-300001285785美國-GAAP：CommonStockMember2021-01-012021-09-30Xbrli：純0001285785MOS：MiskiMayoJointVentureMember2018-01-080001285785MOS：MadenWaadAlShamalPhospateCompany成員2021-09-300001285785MOS：MadenWaadAlShamalPhospateCompany成員2021-01-012021-09-300001285785MOS：PotashSegmentMember2020-12-310001285785MOS：馬賽克肥料會員2020-12-310001285785Mos:CorporateEliminationsAndOtherSegmentMember2020-12-310001285785MOS：PotashSegmentMember2021-01-012021-09-300001285785MOS：馬賽克肥料會員2021-01-012021-09-300001285785Mos:CorporateEliminationsAndOtherSegmentMember2021-01-012021-09-300001285785MOS：PotashSegmentMember2021-09-300001285785MOS：馬賽克肥料會員2021-09-300001285785Mos:CorporateEliminationsAndOtherSegmentMember2021-09-3000012857852016-08-310001285785美國-GAAP：現金和現金等價物成員美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員2021-09-300001285785美國-GAAP：Corporation 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目錄

美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
_______________________________________________________________________
表格10-Q
_______________________________________________________________________
☑根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節提交季度報告
在截至本季度末的季度內2021年9月30日
或
 ☐ 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告
在從中國到日本的過渡期內，中國從中國到日本，從中國到日本的過渡期，都是從中國過渡到中國，從中國到日本的過渡期。
佣金檔案編號001-32327 
_______________________________________________________________________
馬賽克公司
(註冊人的確切姓名載於其章程) 
_______________________________________________________________________
 
特拉華州20-1026454
(述明或其他司法管轄權
公司或組織)
(税務局僱主
識別號碼)
東肯尼迪大道101號
套房2500
坦帕, 弗羅裏達33602
(800) 918-8270
(主要執行機構的地址和郵政編碼以及註冊人的電話號碼，包括區號)
不適用
(前姓名、前地址和前財政年度，如果自上次報告以來發生變化)
_______________________________________________________________________
根據1934年證券交易法第12(B)條登記的證券：
每節課的標題交易代碼註冊的每個交易所的名稱
普通股，每股面值0.01美元MOS紐約證券交易所
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》(Securities Exchange Act)第F13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90個月內一直遵守此類提交要求。是  x*¨
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T法規第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是  x*¨
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。見“交易法”第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。(請勾選一項)：中國政府。大型加速濾波器  x**加快了文件管理器配置速度。¨*非加速文件管理器(Non-Accelerated Filer)*¨*規模較小的報告公司*☐新興成長型公司☐
如果是新興成長型公司，用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。¨
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。*是。☐*x
註明截至最後實際可行日期發行人所屬各類普通股的流通股數量：378,942,540截至2021年10月29日的普通股。

目錄

目錄
第一部分：財務信息
第1項。
財務報表
1
簡明合併損益表(損益表)
1
簡明綜合全面收益(虧損)表
2
簡明綜合資產負債表
3
現金流量表簡明合併報表
4
簡明合併權益表
6
簡明合併財務報表附註
7
第二項。
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
28
第三項。
關於市場風險的定量和定性披露
47
第四項。
管制和程序
50
第二部分。其他信息
第1項。
法律程序
51
第1A項。
風險因素
54
第二項。
未登記的股權證券銷售和收益的使用
55
第四項。
煤礦安全信息披露
56
第6項
陳列品
56
簽名
57


目錄

第一部分財務信息
第一項：財務報表
馬賽克公司
簡明合併收益表(虧損)
(單位：百萬，每股除外)
(未經審計)
截至三個月截至9個月
2021年9月30日2020年9月30日2021年9月30日2020年9月30日
淨銷售額$3,418.6 $2,381.5 $8,516.4 $6,224.3 
銷貨成本2,554.1 2,026.4 6,464.7 5,570.8 
毛利率864.5 355.1 2,051.7 653.5 
銷售、一般和行政費用97.7 97.6 307.0 260.6 
礦山關閉成本— — 158.1 — 
其他運營費用65.2 159.0 87.8 274.8 
營業收益701.6 98.5 1,498.8 118.1 
利息支出，淨額(47.8)(43.0)(130.1)(133.4)
外幣交易損益(100.1)5.8 (34.8)(174.3)
其他收入0.6 4.7 5.0 11.6 
合併公司所得税前收益(虧損)554.3 66.0 1,338.9 (178.0)
所得税撥備(受益於)176.6 38.1 352.2 (97.6)
合併後公司的收益(虧損)377.7 27.9 986.7 (80.4)
未合併公司淨(虧損)權益(1.2)(32.5)(13.2)(82.3)
含非控股權益的淨收益(虧損)376.5 (4.6)973.5 (162.7)
減去：可歸因於非控股權益的淨收益(虧損)4.6 1.6 7.7 (0.9)
可歸因於Mosaic的淨收益(虧損)$371.9 $(6.2)$965.8 $(161.8)
可歸因於Mosaic的每股基本淨收益(虧損)$0.98 $(0.02)$2.54 $(0.43)
基本加權平均流通股數379.8 379.1 379.6 379.0 
可歸因於馬賽克的稀釋後每股淨收益(虧損)$0.97 $(0.02)$2.52 $(0.43)
稀釋加權平均已發行股數383.2 379.1 383.0 379.0 
請參閲簡明合併財務報表附註
1


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馬賽克公司
簡明綜合全面收益表(虧損)
(單位：百萬)
(未經審計)
截至三個月截至9個月
2021年9月30日2020年9月30日2021年9月30日2020年9月30日
含非控股權益的淨收益(虧損)$376.5 $(4.6)$973.5 $(162.7)
其他綜合收益(虧損)，税後淨額
外幣折算損益(244.0)59.7 (52.9)(488.4)
精算淨收益(損失)和先前服務費用(0.1)0.9 4.9 8.7 
利率互換實現收益0.5 0.4 1.5 1.2 
信託基金持有的有價證券淨收益(虧損)(2.8)(2.3)(17.0)13.6 
其他綜合收益(虧損)(246.4)58.7 (63.5)(464.9)
綜合收益(虧損)130.1 54.1 910.0 (627.6)
減去：可歸因於非控股權益的綜合收益(虧損)2.4 0.9 6.5 (10.2)
可歸因於馬賽克的綜合收益(虧損)$127.7 $53.2 $903.5 $(617.4)

請參閲簡明合併財務報表附註
2


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馬賽克公司
壓縮合並資產負債表
(單位：百萬，每股除外)
(未經審計)
2021年9月30日2020年12月31日
資產
流動資產：
現金和現金等價物$842.8 $574.0 
應收賬款淨額，包括關聯公司應收賬款分別為247.8美元和144.8美元1,081.5 881.1 
盤存2,273.6 1,739.2 
其他流動資產401.2 326.9 
流動資產總額4,599.1 3,521.2 
不動產、廠房和設備，扣除累計折舊後的淨額分別為8040.9美元和8106.8美元12,269.2 11,854.3 
對未合併公司的投資671.1 673.1 
商譽1,171.7 1,173.0 
遞延所得税1,003.1 1,179.4 
其他資產1,367.3 1,388.8 
總資產$21,081.5 $19,789.8 
負債和權益
流動負債：
短期債務$0.1 $0.1 
長期債務的當期到期日47.0 504.2 
結構性應付帳款安排734.3 640.0 
應付帳款1,041.5 769.1 
應計負債1,671.6 1,233.1 
流動負債總額3,494.5 3,146.5 
長期債務，較少的當前到期日3,947.7 4,073.8 
遞延所得税1,048.4 1,060.8 
其他非流動負債2,009.7 1,753.5 
股本：
優先股，面值0.01美元，授權股份15,000,000股，截至2021年9月30日和2020年12月31日沒有發行和發行— — 
普通股，面值0.01美元，授權1,000,000,000股，截至2021年9月30日已發行390,779,441股，已發行379,267,122股，截至2020年12月31日已發行389,974,041股，已發行379,091,544股3.8 3.8 
超出票面價值的資本866.0 872.8 
留存收益11,419.1 10,511.0 
累計其他綜合損失(1,868.5)(1,806.2)
馬賽克股東權益總額10,420.4 9,581.4 
非控制性權益160.8 173.8 
總股本10,581.2 9,755.2 
負債和權益總額$21,081.5 $19,789.8 
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3


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馬賽克公司
簡明合併現金流量表
(單位：百萬)
(未經審計)
截至9個月
2021年9月30日2020年9月30日
經營活動的現金流：
含非控股權益的淨收益(虧損)$973.5 $(162.7)
對包括非控制性權益在內的淨收益(虧損)與經營活動提供的淨現金進行調整：
折舊、損耗和攤銷598.7 639.1 
遞延所得税和其他所得税147.9 (150.6)
未合併公司淨虧損中的權益，扣除股息後的淨額16.4 82.2 
資產報廢債務的增值費用52.8 50.7 
租賃增值費用10.3 19.0 
基於股份的薪酬費用24.3 5.2 
衍生工具的未實現(收益)損失(24.4)7.0 
外幣調整(19.1)145.9 
利率掉期結算淨收益— 34.7 
礦山關閉成本158.1 — 
其他(8.0)0.4 
資產負債變動情況：
應收賬款淨額(221.7)(62.3)
盤存(574.7)192.4 
其他流動和非流動資產(86.3)40.3 
應付賬款和應計負債669.8 410.4 
其他非流動負債39.0 92.5 
經營活動提供的淨現金1,756.6 1,344.2 
投資活動的現金流：
資本支出(925.8)(785.8)
購買可供出售的證券-限制購買(323.3)(499.2)
出售可供出售證券的收益-受限303.2 489.5 
購買持有至到期證券(3.2)(0.7)
出售持有至到期證券的收益0.8 1.7 
其他17.7 (0.2)
用於投資活動的淨現金(930.6)(794.7)
融資活動的現金流：
償還短期債務(25.0)(1,332.7)
發行短期債券所得款項25.0 1,517.3 
結構性應付帳款的付款安排(675.7)(848.0)
結構性應付帳款安排的收益762.7 721.0 
長期債務收益— 4.7 
已轉讓應收款的收款310.3 — 
已轉讓應收款的付款(262.8)— 
償還長期債務(594.7)(50.9)
股票回購(20.0)— 
支付的現金股息(75.9)(56.8)
支付給非控股權益的股息(19.5)(0.5)
其他(3.1)(5.0)
用於融資活動的淨現金(578.7)(50.9)
匯率變動對現金的影響17.0 (85.8)
現金、現金等價物和限制性現金淨變化264.3 412.8 
現金、現金等價物和限制性現金-12月31日594.4 532.3 
現金、現金等價物和限制性現金-9月30日$858.7 $945.1 
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4


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馬賽克公司
簡明合併現金流量表(續)
(單位：百萬)
(未經審計)
截至9個月
2021年9月30日2020年9月30日
將未經審計的簡明綜合資產負債表中報告的現金、現金等價物和限制性現金與未經審計的簡明綜合現金流量表進行對賬：
現金和現金等價物$842.8 $923.0 
其他流動資產中的限制性現金8.6 8.2 
其他資產中的限制性現金7.3 13.9 
未經審計的簡明綜合現金流量表中顯示的現金、現金等價物和限制性現金總額$858.7 $945.1 
補充披露現金流量信息：
期內支付的現金用於：
利息(分別扣除截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月資本化金額分別為22.4美元和23.3美元)$107.3 $110.0 
所得税(扣除退税後的淨額)172.5 (14.7)
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5


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馬賽克公司
簡明合併權益表
(單位：百萬，每股除外)
(未經審計)
馬賽克股東
股票美元
普通股普通股超出票面價值的資本留存收益累計其他綜合(虧損)非控制性權益總股本
截至2020年6月30日的餘額379.1 $3.8 $855.4 $9,747.0 $(2,113.2)$170.7 $8,663.7 
綜合收益(虧損)總額— — — (6.2)59.4 0.9 54.1 
基於股票的薪酬— — 5.8 — — — 5.8 
股息(每股0.05美元)— — — (19.2)— — (19.2)
非控股權益的分紅— — — — — (0.2)(0.2)
截至2020年9月30日的餘額379.1 $3.8 $861.2 $9,721.6 $(2,053.8)$171.4 $8,704.2 
截至2019年12月31日的餘額378.8 $3.8 $858.4 $9,921.5 $(1,598.2)$182.1 $9,367.6 
綜合收益(虧損)總額— — — (161.8)(455.6)(10.2)(627.6)
限制性股票單位的歸屬0.3 — (2.7)— — — (2.7)
基於股票的薪酬— — 5.5 — — — 5.5 
股息(每股0.10美元)— — — (38.1)— — (38.1)
非控股權益的分紅— — — — — (0.5)(0.5)
截至2020年9月30日的餘額379.1 $3.8 $861.2 $9,721.6 $(2,053.8)$171.4 $8,704.2 
截至2021年6月30日的餘額379.9 $3.8 $882.6 $11,075.9 $(1,624.3)$177.6 $10,515.6 
綜合收益(虧損)總額— — — 371.9 (244.2)2.4 130.1 
限制性股票單位的歸屬— — 0.1 — — — 0.1 
基於股票的薪酬— — 4.3 — — — 4.3 
股份回購(0.6)— (21.0)— — — (21.0)
股息(每股0.075美元)— — — (28.7)— — (28.7)
非控股權益的分紅— — — — — (19.2)(19.2)
截至2021年9月30日的餘額379.3 $3.8 $866.0 $11,419.1 $(1,868.5)$160.8 $10,581.2 
截至2020年12月31日的餘額379.1 $3.8 $872.8 $10,511.0 $(1,806.2)$173.8 $9,755.2 
綜合收益(虧損)總額— — — 965.8 (62.3)6.5 910.0 
股票期權行權— — 3.2 — — — 3.2 
限制性股票單位的歸屬0.8 — (10.8)— — — (10.8)
基於股票的薪酬— — 21.8 — — — 21.8 
股份回購(0.6)— (21.0)— — — (21.0)
股息(每股0.15美元)— — — (57.7)— — (57.7)
非控股權益的分紅— — — — — (19.5)(19.5)
截至2021年9月30日的餘額379.3 $3.8 $866.0 $11,419.1 $(1,868.5)$160.8 $10,581.2 

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6


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馬賽克公司
簡明合併財務報表附註
(表格以百萬為單位，但每股金額和另有指定者除外)
(未經審計)
1. 企業的組織和性質
馬賽克公司(“馬賽克，而且，連同其合併的子公司，我們,” “我們,” “我們的,“或”公司“)生產和銷售濃縮磷肥和鉀肥作物養分。我們透過全資及多數擁有的附屬公司及我們持有少於多數或非控股權益的業務進行業務，包括綜合可變權益實體及按權益法入賬的投資。
我們分為以下業務部門：
•我們的磷酸鹽業務部門擁有並運營佛羅裏達州的礦山和生產設施，生產濃縮磷酸鹽作物養分和磷酸鹽動物飼料配料，以及路易斯安那州的加工廠，生產濃縮磷酸鹽作物養分。磷酸鹽部分包括我們的75擁有祕魯Miski Mayo磷礦%的權益。這些結果被合併到磷酸鹽部分。磷酸鹽部分還包括我們的25在Ma‘den WA’ad Al Shamal磷酸鹽公司(The“MWSPC)，一家合資企業，在沙特阿拉伯王國開發、擁有和運營綜合磷酸鹽生產設施。我們大約在市場上25佔MWSPC磷酸鹽產量的%。我們在與MWSPC相關的淨收益或虧損中確認我們的權益，在我們的簡明綜合收益(虧損)報表中滯後了一個季度。
•我們的鉀肥業務部門在加拿大和美國擁有並運營鉀礦和生產設施，生產鉀基作物養分、動物飼料配料和工業產品。鉀肥銷售包括國內銷售和國際銷售。我們是Canpotex，Limited(“Canpotex“)，加拿大鉀肥生產商的出口協會，我們通過它向美國和加拿大以外的國家銷售我們的加拿大鉀肥。
•我們的馬賽克肥料業務部門包括我們在2018年收購時在巴西收購的資產(採辦“)Vale Fertilzantes S.A.(現稱為Mosaic Fertilzantes P&K S.A.或”收購的業務“)，由五個磷礦礦、四個磷酸鹽化工廠和一個鉀礦組成。該部門還包括我們在南美的傳統分銷業務，包括在巴西和巴拉圭的銷售辦事處、作物養分混合和裝袋設施、港口碼頭和倉庫。我們還擁有Fospar S.A.的多數股權，該公司在巴西擁有並運營一個過磷酸鈣造粒廠和一個深水作物營養港口和吞吐量倉庫碼頭設施。
部門間抵銷，衍生品未實現按市值計價的收益/損失，債務費用，StreamSong Resort®經營業績以及中國和印度分銷業務的業績包括在“公司”、“消除”和“其他”中。
2. 重要會計政策摘要
報表列報和合並依據
隨附的馬賽克未經審計簡明綜合財務報表已按權責發生制會計原則編制，並符合美國證券交易委員會(“SEC”)的要求(“美國證券交易委員會“)中期財務報告。在本規則允許的情況下，美國普遍接受的會計原則通常要求的某些腳註和其他財務信息(“公認會計原則“)可以濃縮或省略。本文件所包含的簡明綜合財務報表反映了管理層認為為公平列報中期業績所需的所有調整(僅包括正常經常性調整)。以下附註應與本公司提交予美國證券交易委員會的截至2020年12月31日止年度的10-K表格年報所載的合併財務報表附註中的會計政策及其他披露一併閲讀。10-K報告“)。銷售、費用、現金流、資產和負債在一年中可能而且確實會因季節性和其他因素而變化。因此，中期業績不一定代表整個會計年度的預期業績。
7

目錄
馬賽克公司
簡明合併財務報表附註-(續)
隨附的簡明綜合財務報表包括Mosaic公司、其持有多數股權的子公司以及Mosaic公司為主要受益人的某些可變利益實體的賬目。對我們沒有控制權但有能力施加重大影響的公司的某些投資是按權益法核算的。.
會計估計
根據公認會計原則編制簡明合併財務報表要求管理層作出估計和假設，以影響財務報表日期的資產和負債的報告金額、或有資產和負債的披露以及報告期內淨銷售和費用的報告金額。管理層作出的最重要估計涉及收購資產和負債的公允價值估計、包括商譽在內的非流動資產的可回收性、長期資產的使用年限和可變現淨值、環境和回收負債，包括資產報廢債務(“阿羅“)，以及與所得税有關的賬户，包括遞延所得税資產的估值免税額。實際結果可能與這些估計不同。.























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馬賽克公司
簡明合併財務報表附註-(續)
3. 其他財務報表數據
以下內容提供了添加i有關選定資產負債表賬户的其他信息：
2021年9月30日2020年12月31日
其他流動資產
應收所得税和其他應收税$233.0 $181.4 
預付費用92.9 80.4 
其他75.3 65.1 
$401.2 $326.9 
其他資產
受限現金$7.3 $12.3 
MRO庫存137.6 137.7 
信託持有的有價證券736.2 734.3 
經營性租賃使用權資產133.4 173.1 
賠償資產19.7 23.0 
長期應收賬款44.8 52.6 
其他288.3 255.8 
$1,367.3 $1,388.8 
應計負債
工資總額和員工福利$205.4 $195.5 
資產報廢義務212.0 190.2 
應收賬款保理負債47.5 — 
客户預付款(a)
493.3 287.6 
應計所得税和其他税99.9 83.1 
經營租賃義務58.1 64.0 
其他555.4 412.7 
$1,671.6 $1,233.1 
其他非流動負債
資產報廢義務$1,483.2 $1,203.7 
應計養老金和退休後福利154.7 158.5 
經營租賃義務78.8 109.6 
未確認的税收優惠42.1 46.4 
其他250.9 235.3 
$2,009.7 $1,753.5 
______________________________
(a) 確認與我們的業績義務相關的收入的時間可能與收取與這些業績義務相關的現金的時間不同。具體而言，我們向巴西的某些客户收取預付款。此外，在將產品交付給最終客户之前，可能會從Canpotex收取現金。我們通常在承擔責任後的一個季度內履行合同責任。



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馬賽克公司
簡明合併財務報表附註-(續)
4. 每股收益
基本每股收益和稀釋後每股收益的分子(“易辦事“)是可歸因於Mosaic的淨收益。基本每股收益的分母是該期間流通股的加權平均數。稀釋每股收益的分母還包括如果稀釋性潛在普通股已經發行，將發行的額外普通股的加權平均數，除非這些股票是反稀釋的。
以下是基本EPS計算和稀釋EPS計算的分子和分母的對賬：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2021202020212020
可歸因於馬賽克的淨收益(虧損)$371.9 $(6.2)$965.8 $(161.8)
基本加權平均流通股數379.8 379.1 379.6 379.0 
以股份為基礎的獎勵的稀釋影響3.4 — 3.4 — 
稀釋加權平均已發行股數383.2 379.1 383.0 379.0 
可歸因於馬賽克的每股基本淨收益(虧損)$0.98 $(0.02)$2.54 $(0.43)
每股可歸因於馬賽克的攤薄淨收益(虧損)$0.97 $(0.02)$2.52 $(0.43)
總計0.5截至2021年9月30日的三個月和九個月，與基於股票的獎勵相關的發行的普通股百萬股以及1.91000萬美元，2.4截至2020年9月30日的三個月和九個月的1.5億美元已分別從稀釋後每股收益的計算中剔除，因為這將是反稀釋的影響。
5. 盤存
庫存包括以下內容：
2021年9月30日2020年12月31日
原料$223.7 $92.1 
在製品717.3 634.5 
成品1,186.7 868.2 
最終價格延期(a)
3.8 23.0 
作業材料和用品142.1 121.4 
$2,273.6 $1,739.2 
______________________________
(a)遞延的最終價格是已經發貨給客户的產品，但價格尚未達成一致。.










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馬賽克公司
簡明合併財務報表附註-(續)
6. 商譽
馬賽克的商譽是$1.2分別截至2021年9月30日和2020年12月31日。我們於每年十月審核減值商譽，並根據我們的會計政策及公認會計原則，在任何時間，事件或情況顯示賬面值可能無法完全收回。按報告單位劃分的商譽賬面金額變動情況如下：
鉀肥馬賽克肥料公司、抵銷和其他總計
截至2020年12月31日的餘額$1,063.2 $97.7 $12.1 $1,173.0 
外幣折算(0.1)(1.2)— (1.3)
截至2021年9月30日的餘額$1,063.1 $96.5 $12.1 $1,171.7 
我們需要執行截至2021年10月31日的下一年度商譽減值分析。未來的商業狀況可能會比目前的狀況惡化，原材料或產品的價格預測可能會比目前的估計大幅下降，或者我們的普通股價格可能會大幅下降。如果我們的淨銷售額和現金流預測沒有實現，或者我們的普通股價格從當前水平大幅下降，某些業務的賬面價值可能會超過它們的公允價值，這可能會導致未來的商譽減值費用。目前無法確定未來是否會產生任何此類減值費用，或者如果會，則無法確定此類費用是否會是實質性的。
7. 以信託形式持有的有價證券
2016年8月，Mosaic存入$630百萬美元注入兩個信託基金(加在一起，RCRA 信託“)創建，以現金形式為估計成本提供額外的財務保證(”Gypstack關閉成本“)關閉和長期維護我們的佛羅裏達州和路易斯安那州的磷石膏管理系統(”GypStack“)，如我們的簡明綜合財務報表附註10進一步所述。我們的實際GypStack關閉費用通常由我們在正常的磷酸鹽業務過程中支付；但是，如果我們無法履行關閉和長期護理義務，在每個RCRA信託中持有的資金可以由適用的政府當局提取。當我們估計的與RCRA信託相關的設施的Gypstack關閉成本足夠低於該RCRA信託的存款金額時，我們有權要求將多餘的資金釋放給我們。在我們的義務完成後剩餘的RCRA信託餘額也是如此，它將在一段可能不會結束的時期內執行，直到三在關閉Gypstack之後的幾十年或更長時間。RCRA信託持有的投資由獨立的投資經理管理，有權根據相關信託協議中規定的目標和標準自由買賣和投資。保留在RCRA信託中持有或持有的金額(包括虧損或再投資收益)包括在我們的簡明綜合資產負債表中的其他資產中。
RCRA信託持有的投資被限制在我們的一般使用範圍內，這些投資被歸類為可供出售的可交易債務證券，並以公允價值計價。因此，除非確定一項投資的賬面價值是在非臨時性的基礎上減值，否則未實現的收益和損失將計入其他全面收益，直到實現。
我們每季度審查一次公允價值層次分類。觀察估值投入能力的變化可能會導致公允價值層次中某些證券的水平重新分類。我們根據以下描述的公允價值等級確定可供出售證券和某些其他資產的公允市場價值：
第1級：以活躍市場未經調整的報價為基礎的價值，在計量日期可獲得相同資產或負債的價值。
第2級：基於活躍市場中類似工具的報價、不活躍市場中相同或類似工具的報價或所有重大假設均可在市場上觀察到的基於模型的估值技術的價值。



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級別3：基於模型的技術產生的價值，這些技術使用市場上看不到的重要假設。這些無法觀察到的假設反映了我們自己對市場參與者在為資產或負債定價時將使用的假設的估計。估值技術包括使用期權定價模型、貼現現金流模型和類似技術。
有幾個不是截至2021年9月30日的9個月內，可供出售證券的非臨時性減值減記。
截至2021年9月30日和2020年12月31日，RCRA信託基金投資的估計公允價值如下：
2021年9月30日
攤銷
成本		毛收入
未實現
收益		毛收入
未實現
損失		公平
價值
1級
**現金和現金等價物$6.9 $— $— $6.9 
2級
**發行公司債務證券198.7 8.0 (0.4)206.3 
*市政債券196.2 7.0 (0.6)202.6 
*購買美國政府債券307.0 — (4.6)302.4 
總計$708.8 $15.0 $(5.6)$718.2 
2020年12月31日
攤銷
成本		毛收入
未實現
收益		毛收入
未實現
損失		公平
價值
1級
**現金和現金等價物$11.8 $— $— $11.8 
2級
**發行公司債務證券193.3 14.0 — 207.3 
*市政債券190.5 8.8 (0.3)199.0 
*購買美國政府債券300.7 4.7 (0.1)305.3 
總計$696.3 $27.5 $(0.4)$723.4 



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下表顯示了RCRA信託的未實現虧損總額和公允價值’截至2021年9月30日和2020年12月31日被視為臨時性的持續未實現虧損的可供出售證券:
2021年9月30日2020年12月31日
(單位：百萬)公平
價值		毛收入
未實現
損失		公平
價值		毛收入
未實現
損失
連續虧損未滿12個月的證券：
公司債務證券$39.3 $(0.4)$1.5 $— 
市政債券41.2 (0.5)16.0 (0.2)
美國政府債券253.3 (3.4)120.3 (0.1)
$333.8 $(4.3)$137.8 $(0.3)
連續虧損超過12個月的證券：
公司債務證券$— $— $— $— 
市政債券5.3 (0.1)4.6 (0.1)
美國政府債券48.3 (1.2)— — 
$53.6 $(1.3)$4.6 $(0.1)

下表彙總了截至2021年9月30日，RCRA信託投資的可供出售債務證券的合同到期日餘額。實際到期日可能不同於合同到期日，因為證券的發行人可能有權在標的合同到期之前提前償還義務。
2021年9月30日
在一年或更短的時間內到期$22.9 
在一年到五年後到期414.8 
在五年到十年後到期230.3 
十年後到期43.3 
債務證券總額$711.3 
截至2021年9月30日的三個月和九個月，已實現收益為$0.9百萬美元和$5.3600萬美元，已實現虧損分別為800萬美元和800萬美元。1.0百萬美元和$1.4分別為2000萬人。截至2020年9月30日的三個月和九個月，已實現收益為$5.7百萬美元和$14.8600萬美元，已實現虧損分別為800萬美元和800萬美元。0.4300萬美元和300萬美元1.1分別為2000萬人。

8. 融資安排
馬賽克信貸安排
2021年8月19日，我們簽訂了一項新的承諾的五年期無擔保信貸安排，金額最高可達$2.51000億美元(“馬賽克信貸安排“)，由$組成2.5200億美元的循環融資，到期日為2026年8月19日，旨在作為我們的主要高級無擔保銀行信貸融資。馬賽克信貸安排增加並延長了我們先前高達$的無擔保循環信貸安排。2.21000億美元(“優先信貸安排“)，將於2022年11月18日到期。
馬賽克信貸安排有交叉違約條款，一般規定，未能根據任何未償還本金為#美元的債務支付本金或利息，或根據任何其他應支付金額支付本金或利息。1001000萬或更多，或者在這種債務下的違約或違約，允許其持有人加速到期，將導致交叉違約。



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簡明合併財務報表附註-(續)
馬賽克信貸安排要求馬賽克維持一定的財務比率，包括綜合負債比率，該比率已重新定義，不包括不受限制的現金和現金等價物，與綜合資本化比率(定義)不超過0.65至1.0以及最低利息覆蓋率(如定義)不低於3.0至1.0。截至2021年9月30日，我們符合這些比率。
馬賽克信貸機制還包含其他違約事件和限制各種事項的契約。這些規定包括對負債、留置權、投資和收購(資本支出除外)、某些合併、某些資產出售以及此類信貸安排慣用的其他事項的限制。
截至2021年9月30日，我們有未償還的信用證，利用了馬賽克信貸安排下可用於循環貸款的一部分金額#美元。10.92000萬。
長期債務，包括本期債務
2021年8月16日，我們預付了未償還的餘額$4501000萬美元，在我們的3.752021年11月15日到期的%優先債券，無溢價或罰款。
結構性應付帳款安排
在巴西，我們通過第三方融資安排為一些鉀基化肥、硫磺、氨和其他原材料產品的採購提供資金。這些安排規定，第三方中介機構在預定付款日期向賣方預付預定付款金額，減去適當的折扣。然後，馬賽克根據協商的商業條款，在稍後的日期向第三方中介付款。截至2021年9月30日和2020年12月31日，結構性應付賬款安排總額為$734.3百萬美元和$640.0分別為百萬美元。
應收採購安排
2020年3月4日，我們簽訂了應收採購協議(“RPA“)，與一家銀行合作，我們不時地出售某些應收賬款。購入的應收賬款票面淨值不得超過$。150在任何時間點都有百萬美元。根據RPA出售的應收賬款的購買價格是應收賬款的面值減去商定的折扣。截至2020年12月31日，該貸款項下沒有未償還餘額。2021年1月，我們簽署了RPA第一修正案。這項修訂作出若干調整，使根據“應收賬款授權書”出售的應收賬款將會入賬為真正的售賣。出售時，該等應收款項會從簡明綜合資產負債表中剔除。收到的現金在簡明現金流量表中作為經營活動提供的現金列示。在修訂前，我們將收購價格計入短期債務，並通過增加負債至標的應收賬款到期日確認利息支出。
在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月內，該公司的銷售額約為101.1300萬美元和300萬美元363.92000萬美元，以及$100.6300萬美元和300萬美元302.0根據這一安排，分別為600萬美元的應收賬款。已售出應收賬款的折扣在列報的任何期間都不是實質性的。出售給銀行後，我們繼續代表銀行收回應收賬款，沒有進一步的考慮。截至2021年9月30日，美元47.51000萬美元已經收取，但還沒有匯到銀行。這筆金額在簡明綜合資產負債表上歸類為應計負債。收集和匯出的現金在現金流量表簡明合併報表中作為融資活動列示。
9. 資產報廢義務
我們在我們有與有形長期資產報廢相關的現有法律義務的期間確認我們的估計ARO，負債金額可以合理估計。當相關長期資產的賬面金額相應增加而產生負債時，ARO按公允價值確認。我們根據有形資產的估計使用壽命對其進行折舊。負債在以後的期間通過增值費用進行調整，增值費用代表負債的現值因時間推移而增加。此類折舊和增值費用計入用於運營設施的貨物銷售成本和用於無限期關閉的設施的其他運營費用。



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我們與資產報廢有關的法律義務要求我們：(I)填海受採礦幹擾的土地，作為獲得開採磷礦儲量許可證的條件；(Ii)處理石膏棧中的低pH值工藝水，以中和酸性；(Iii)在我們佛羅裏達州和路易斯安那州設施的使用壽命結束時關閉和監測石膏棧；(Iv)補救某些其他有條件的義務；(V)拆除所有地面結構和設備，必要時堵塞和廢棄礦井、等高線和植被(Vi)關閉我們薩斯喀徹温省鉀礦的退役設施，管理尾礦，並在其使用壽命結束時進行場地回收；(Vii)作為收購的一部分收購的巴西和祕魯的退役礦山，以及(Viii)巴西的退役廠址和關閉的石膏棧，這也是收購的一部分。這些法定債務的估計負債是根據履行上述義務的估計成本計算的，該成本使用信貸調整後的無風險利率進行貼現。
我們的ARO對賬如下：
(單位：百萬)2021年9月30日2020年12月31日
阿羅斯，期初$1,393.9 $1,315.2 
已發生的負債13.0 10.8 
已結清的負債(117.6)(125.1)
增值費用52.8 68.0 
對估計現金流的修訂364.4 167.3 
外幣折算(11.3)(42.3)
阿羅斯，期末1,695.2 1,393.9 
較少電流部分212.0 190.2 
AROS的非當前部分$1,483.2 $1,203.7 
北美Gypstack關閉成本
我們的大部分ARO涉及佛羅裏達州和路易斯安那州的Gypstack關閉成本。出於財務報告的目的，我們以現值確認我們估計的Gypstack關閉成本。為財務報告目的而確定的現值反映在我們的綜合資產負債表中的應計負債和其他非流動負債中。
如下所述，我們有安排為我們在佛羅裏達州和路易斯安那州的設施相關的預計Gypstack關閉成本提供財務保證。
EPA RCRA倡議。2015年9月30日，我們和我們的子公司馬賽克化肥有限責任公司(“馬賽克化肥有限公司”)馬賽克肥料)，與美國環境保護署()達成協議環境保護局)，美國司法部(“美國司法部)，佛羅裏達州環境保護部(FDEP“)和路易斯安那州環境質量部二同意法令(統稱為“2015年同意法令“)解決與我們在佛羅裏達州的Riverview、New Wales、Mulberry、Green Bay、South Piells和Bartow化肥製造工廠以及我們在路易斯安那州的Faustina和Sam叔叔工廠現場管理某些廢物有關的索賠。在此之前，美國環保署(EPA)2003年宣佈，將針對包括磷酸生產商在內的礦物加工行業的設施，根據美國資源保護和回收法案(U.S.Resource Protection and Recovery Act，簡稱EPA)進行徹底審查。RCRA“)和相關的州法律。如下所述，先前已與EPA和FDEP就佛羅裏達州工廠城磷礦設施(“工廠城”)的RCRA遵從性達成了一項單獨的同意法令。工廠城設施“)，作為收購的一部分(”Cf磷酸鹽資產收購“)CF Industries，Inc.的佛羅裏達州磷酸鹽資產和承擔某些相關負債(”CF”).
2015年同意法令規定的剩餘貨幣義務包括：
·*修改某些運營做法，並在幾年內承擔某些資本改善項目，預計這些項目將導致剩餘的資本支出可能超過#美元20總計百萬美元。
·為覆蓋設施的GypStack關閉估計費用提供額外的財務保證。RCRA信託在我們的簡明綜合財務報表附註7中進行了討論。在……裏面



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此外，我們同意保證每個RCRA信託持有的金額(包括任何收益)與估計的關閉和長期護理成本之間的差額。
截至2020年12月31日，我們的Gypstack關閉成本的未打折金額 與2015年同意法令涵蓋的設施相關的ARO，根據財務報告所用的假設確定，約為#美元。1.6億美元，而我們的Gypstack關閉成本ARO在我們的合併資產負債表中反映的這些設施的現值約為$439.1百萬美元。
植物城和邦妮設施。作為CF磷酸鹽資產收購的一部分，我們假設了與工廠城設施和佛羅裏達州巴託關閉的佛羅裏達磷礦精礦設施的某些石膏堆棧關閉成本相關的某些ARO。Bonnie設施“)，這是我們獲得的。與這些資產相關的是兩項相關的財務保證安排，我們負責這兩項安排，併為這些設施的估計Gypstack關閉成本提供了資金來源。根據聯邦或州法律，在我們無法執行此類關閉活動時，允許適用的政府實體從此類金額中提取資金。其中一項財務保證安排最初是信託(“植物城信託基金“)，以滿足與EPA和FDEP就工廠城遵守RCRA的同意法令的要求。工廠城信託公司還滿足了佛羅裏達州在該地點的財務保證要求。從2016年9月開始，作為通過工廠城信託提供的財務保證的替代，我們以擔保債券(“The”)的形式為工廠城設施提供了財務保證。植物城債券“)。植物城債券的金額為$243.2100萬，這反映了我們截至2020年12月31日的關閉成本估計。另一項財務保證安排也是信託基金(“邦尼金融信託基金(Bonnie Facility Trust)“)，以滿足佛羅裏達州適用於邦尼基金的金融保證法規的要求。2018年7月，我們收到了21.0通過以財務測試機制取代信託基金，從Bonnie融資信託基金(“Bonnie Facility Trust”)獲得100萬美元(“Bonnie金融測試“)有國家規定允許的企業擔保。這兩項財務保證資金義務都需要對未來支出進行估計，這些支出可能會受到範圍、技術發展、新信息、成本通脹、法規變化、貼現率和活動時間的影響。根據我們目前滿足適用要求的方法，如果成本估算的增幅超過工廠城債券的票面金額或Bonnie Financial Test支持的金額，未來將需要額外的財務擔保。
截至2021年9月30日和2020年12月31日，與工廠城設施和Bonnie設施石膏棧合併成本相關的ARO總額包括在我們的簡明合併資產負債表中為$267.3百萬美元和$251.8分別為百萬美元。工廠城市債券所代表的總金額超過了與該設施相關的ARO總金額的現值。這是因為我們被要求提供的財務擔保金額代表了我們在正常的磷酸鹽業務過程中支付的總未貼現估計金額，這段時間可能不會結束，直到三在石膏堆棧關閉後數十年或更長時間，而包括在我們的壓縮綜合資產負債表中的ARO反映了這些估計金額的貼現現值，而我們的合併資產負債表中包含的ARO反映了這些估計金額的貼現現值。
10. 所得税
在截至2021年9月30日的9個月中，未確認的税收優惠總額減少了1美元4.8百萬至$32.1百萬美元。這一下降主要與記錄的非美國儲備和外匯有關。如果確認，大約$27.4其中百萬美元32.1未確認的税收優惠將影響我們未來一段時期的有效税率和淨收益。
我們承認與未確認的税收優惠相關的利息和罰款是我們所得税條款的一部分。我們的應計利息和罰金總額為$。9.2百萬美元和$9.0截至2021年9月30日和2020年12月31日，分別包括在簡明合併資產負債表中的其他非流動負債中的1.8億美元。
對不確定税收頭寸的會計處理是通過規定最低概率門檻來確定的，即根據頭寸的技術價值，税收頭寸更有可能持續下去。馬賽克在正常業務過程中不斷接受各税務機關的審核。此類税務機關可能會提出與本公司立場相反的問題。如果該等倉位最終未能由本公司維持，則可能會對本公司作出重大評估。如果需要，在上訴時或在法庭上為此類立場辯護的相關費用可能會很高。該公司目前正在與美國以外的税務機關進行談判，和解可能會導致與目前賬目不同的税收結果。該公司認為，提出的任何問題都已在其當前財務報表中得到適當説明。



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在截至2021年9月30日的三個月裏，與此期間相關的税費成本約為$20.0百萬美元。這主要包括與真實調整與我們的美國退税條款相關的估計有關的淨税收成本、與未分配收益相關的預扣税的福利以及其他雜項福利。 除了特定於這一時期的項目外，我們的所得税税率還受到我們經營所在司法管轄區的收入組合、與耗盡相關的福利、與非美國激勵措施相關的福利、估值津貼的變化以及某些實體在其外國司法管轄區和美國徵税的影響的影響，包括髮生的各種税收的外國税收抵免。
一般來説，中期所得税等於(1)年初至今的税前收入乘以我們預測的有效税率加上(2)特定時期的税費項目的總和。在我們預計將報告不會獲得税收優惠的虧損的情況下，我們被要求對這些司法管轄區應用單獨的預測實際税率，而不是將它們計入綜合實際税率。在截至2021年9月30日的三個月裏，所得税支出不受這套規則的影響。
在截至2021年9月30日的9個月中，與此期間相關的税費支出約為$25.2百萬美元。這涉及各種項目，包括下列項目的福利：#美元。42.72000萬美元與税前Esterhazy煤礦關閉費用和#美元有關2.8與前一年非美國儲備有關的記錄為1.8億美元。這些税收優惠被淨税收成本#美元部分抵消。20.33.6億美元主要與真實與我們的美國退税條款相關的估計有關，與未分配收益相關的預扣税的福利，以及其他雜項福利有關。除了特定於這一時期的項目外，我們的所得税税率還受到我們經營所在司法管轄區的收入組合、與損耗相關的福利以及某些實體在外國司法管轄區和美國徵税的影響的影響，包括髮生的各種税收的外國税收抵免。
11. 衍生工具與套期保值活動
我們定期進行衍生品交易，以減輕外匯風險、利率變動和大宗商品價格變化的影響。我們將所有衍生品按公允價值記錄在簡明綜合資產負債表中。這些工具的公允價值是通過使用市場報價、第三方可比性或內部估計來確定的。當我們有了一個主要的淨額結算安排時，我們就會對我們的衍生品資產和負債頭寸進行淨額結算。外幣、商品和運費衍生品的公允價值變動立即在收益中確認。
我們的外幣兑換合約、商品合約或運費合約不適用對衝會計處理。用於對衝與我們產品生產相關的現金流的外幣兑換合約的未實現收益和(虧損)計入簡明綜合收益表中的銷售商品成本。商品合約和某些遠期運費協議的未實現收益和(虧損)也計入合併綜合收益表中的售出貨物成本。用於對衝與我們產品生產無關的現金流的外幣兑換合約的未實現收益或(虧損)包括在簡明綜合收益表的外幣交易收益/(虧損)標題中。
我們時不時地簽訂固定利率到浮動利率的合同。我們對這些合約採用公允價值套期保值會計處理。根據該等安排，吾等同意在指定的時間間隔內交換固定利息與浮動利息之間的差額，該差額是根據商定的名義本金計算的。這些公允價值套期保值的按市值計價計入利息支出的損益。我們有不是自2021年9月30日和2020年12月31日起生效的固定利率到浮動利率互換協議。
截至2021年9月30日和2020年12月31日，我們衍生工具的總資產頭寸為$73.5百萬美元和$65.3，而我們負債工具的總負債頭寸為$40.2百萬美元和$49.9分別為百萬美元。
截至2021年9月30日和2020年12月31日，以下是與我們的未償還衍生品工具相關的絕對名義交易量：



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(單位：百萬單位)2021年9月30日2020年12月31日
衍生工具派生類別計量單位
外幣衍生品外幣美元2,974.6 2,912.3 
天然氣衍生品商品MMBtu26.927.3
與信用風險相關的或有特徵
我們的某些衍生工具包含受國際掉期和衍生工具協會與交易對手協議管轄的條款。這些協議包含允許我們就付款和收入之間的淨額達成和解的條款，還規定如果我們的債務評級低於投資級，某些交易對手可以要求對淨負債頭寸中的衍生工具進行全額抵押。截至2021年9月30日和2020年12月31日，所有具有信用風險相關或有特徵的衍生工具的公允價值合計為美元，這些衍生工具處於負債狀態。11.2百萬美元和$11.3分別為百萬美元。我們沒有與這些合同相關的現金抵押品。如果這些協議背後的信用風險相關或有功能在2021年9月30日觸發，我們將被要求額外發布$6.2向交易對手提供數百萬美元的抵押品資產，這些資產要麼是現金，要麼是美國國債。
交易對手信用風險
我們主要與評級較高的多元化交易對手進行外匯、某些大宗商品和利率衍生品交易。我們不斷監控我們的頭寸和涉及的交易對手的信用評級，並限制對任何一方的信用敞口。雖然我們可能會因為這些交易對手的不良信用風險而面臨潛在的損失，但預計不會出現實質性的損失。我們密切關注與我們的交易對手和客户相關的信用風險，到目前為止還沒有經歷過重大損失。
12. 公允價值計量
以下是我們的簡明綜合資產負債表中按公允價值經常性記錄的資產和負債的估值技術摘要：
外幣衍生品-我們目前使用的外幣衍生工具是遠期合約和零成本掛鈎，通常在18個月。大多數估值都是通過遠期收益率曲線或利率進行調整的。在這種情況下，這些衍生工具合約被歸類為第二級。一些估值是基於外匯報價，被歸類為第一級。這些合約的公允市場價值的變化在簡明綜合財務報表中確認為我們公司銷售的貨物成本、抵銷和其他部分的組成部分，或外幣交易(收益)損失的一部分。截至2021年9月30日和2020年12月31日，我們的外幣衍生工具的總資產頭寸為1美元。39.7百萬美元和$58.6我們的外幣衍生工具的總負債頭寸為$1,000,000元。40.2百萬美元和$48.7分別為百萬美元。
商品衍生品-商品合同主要涉及天然氣。我們目前使用的商品衍生工具有遠期買入合約、掉期和三向套。天然氣合約使用NYMEX期貨或AECO價格指數結算，這些指數在任何給定的時間代表公允價值。這些合同的到期日和結算日定於未來幾個月，結算計劃與未來幾個月預期的天然氣採購同時進行。紐約商品交易所和AECO的報價用於確定這些工具的公允價值。這些市場價格由遠期收益率曲線調整，並歸類於第2級。這些合同的公平市場價值的變化在簡明綜合財務報表中確認為在我們公司、抵銷和其他部分銷售的貨物成本的一部分。截至2021年9月30日和2020年12月31日，我們的大宗商品衍生品工具的總資產頭寸為1美元。33.8百萬美元和$6.7，而我們商品工具的總負債頭寸為零及$1.2分別為百萬美元。
利率衍生品-我們通過利率合同管理利息支出，將一部分固定利率債務轉換為浮動利率債務。我們亦不時訂立利率掉期協議，以對衝與預期債務發行有關的未來利率變動所帶來的風險。估值基於外部定價來源，並被歸類為第二級。這些合同的公平市場價值的變化在簡明



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合併財務報表作為利息支出的組成部分。2020年4月，我們終止了未完成的利率掉期合約，這對我們的綜合收益(虧損)表造成了非實質性的影響。
金融工具
我們金融工具的賬面金額和估計公允價值如下：
2021年9月30日2020年12月31日
賬面金額公允價值賬面金額公允價值
現金和現金等價物$842.8 $842.8 $574.0 $574.0 
應收賬款1,081.5 1,081.5 881.1 881.1 
應付帳款1,041.5 1,041.5 769.1 769.1 
結構性應付帳款安排734.3 734.3 640.0 640.0 
短期債務0.1 0.1 0.1 0.1 
長期債務，包括當期債務3,994.7 4,573.9 4,578.0 5,172.1 
對於現金和現金等價物、應收賬款、應付賬款、結構性應付賬款安排和短期債務，由於這些工具的短期到期日，賬面金額接近公允價值。長期債務(包括當前部分)的公允價值是根據公允價值層次內的公開登記票據和債券的報價市場價格(分別分類為第一級和第二級)估計的，具體取決於債務的市場流動性。
13. 股份回購
2021年8月23日，我們的董事會批准了一筆新的1.01,000億股回購計劃(下稱“回購計劃”)2021年回購計劃“)，取代我們2015年的回購計劃。2021年回購計劃允許公司通過公開市場購買、加速股票回購安排、私下談判交易或其他方式回購我們普通股的股票，並且沒有確定的到期日。關於這項授權，剩餘金額為#美元。700根據2015年回購計劃授權的1.8億美元被終止。在截至2021年9月30日的季度裏，我們回購了629,822根據2021年回購計劃在公開市場上發行的普通股，價格約為$21.02000萬。
我們回購股票的程度和任何此類回購的時間取決於許多因素，包括市場和商業狀況、我們股票的價格以及公司、監管和其他考慮因素。










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簡明合併財務報表附註-(續)
14. 累計其他綜合收益(虧損)
下表列出了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月期間，按組成部分劃分的扣除税收後的AOCI的變化：
外幣折算收益(虧損)淨精算收益和前期服務成本利率互換收益攤銷信託持有的有價證券淨收益(虧損)總計
截至2021年9月30日的三個月
2021年6月30日的餘額$(1,529.0)$(104.7)$4.7 $4.7 $(1,624.3)
其他綜合收益(虧損)(236.2)1.3 0.5 (3.2)(237.6)
税收(費用)優惠(7.8)(1.4)— 0.4 (8.8)
其他綜合收益(虧損)，税後淨額(244.0)(0.1)0.5 (2.8)(246.4)
可歸因於非控股權益的其他綜合收益(虧損)2.2 — — — 2.2 
截至2021年9月30日的餘額$(1,770.8)$(104.8)$5.2 $1.9 $(1,868.5)
截至2020年9月30日的三個月
2020年6月30日的餘額$(2,016.3)$(121.8)$2.9 $22.0 $(2,113.2)
其他綜合收益(虧損)50.5 2.7 0.5 (3.1)50.6 
税收(費用)優惠9.2 (1.8)(0.1)0.8 8.1 
其他綜合收益(虧損)，税後淨額59.7 0.9 0.4 (2.3)58.7 
可歸因於非控股權益的其他綜合收益(虧損)0.7 — — — 0.7 
截至2020年9月30日的餘額$(1,955.9)$(120.9)$3.3 $19.7 $(2,053.8)
截至2021年9月30日的9個月
2020年12月31日的餘額$(1,719.1)$(109.7)$3.7 $18.9 $(1,806.2)
其他綜合收益(虧損)(62.7)3.9 1.5 (17.4)(74.7)
税收(費用)優惠9.8 1.0 — 0.4 11.2 
其他綜合收益(虧損)，税後淨額(52.9)4.9 1.5 (17.0)(63.5)
可歸因於非控股權益的其他綜合收益(虧損)1.2 — — — 1.2 
截至2021年9月30日的餘額$(1,770.8)$(104.8)$5.2 $1.9 $(1,868.5)
截至2020年9月30日的9個月
2019年12月31日的餘額$(1,476.8)$(129.6)$2.1 $6.1 $(1,598.2)
其他綜合收益(虧損)(488.9)15 1.5 17.4 (455)
税收(費用)優惠0.5 (6.3)(0.3)(3.8)(9.9)
其他綜合收益(虧損)，税後淨額(488.4)8.7 1.2 13.6 (464.9)
可歸因於非控股權益的其他綜合收益(虧損)9.3 — — — 9.3 
截至2020年9月30日的餘額$(1,955.9)$(120.9)$3.3 $19.7 $(2,053.8)



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15. 關聯方交易
我們不時與某些未合併的公司和其他相關方簽訂交易和協議。截至2021年9月30日和2020年12月31日，我們的非合併公司應支付的淨金額總計為$13.5300萬美元和300萬美元55.9分別為百萬美元。這些金額包括淡水河谷公司(Vale S.A.)用於償還養老金計劃義務的長期賠償資產。這項資產的餘額為#美元。19.7百萬美元和$23.0分別截至2021年9月30日和2020年12月31日。
簡明綜合收益表包括與我們的非合併公司的以下交易：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2021202020212020
與關聯方的交易計入淨銷售額
$273.9 $200.4 $627.7 $571.5 
與關聯方的交易計入銷貨成本
535.1 224.2 989.8 619.7 

作為MWSPC合資企業的一部分，我們在市場上25佔MWSPC產量的%。營銷費用約為$2.5百萬美元和$7.12000萬美元，以及$1.5百萬美元和$2.4在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的營收中分別包括1.5億美元。
2015年，我們同意提供資金，通過與海灣海洋解決方案有限責任公司(Bay Marine Solutions，LLC)的過橋貸款協議，為購買和建造兩個鉸接式拖輪和駁船單元提供資金，這兩個單元旨在為我們的業務運輸無水氨。GMS“)。GMS是海灣硫磺服務有限公司(“GMS”)的全資子公司。海灣硫磺服務)，我們和合資夥伴Savage Companies(“野人“)，每個都間接擁有一個50%股權，Savage的一家子公司為其提供運營和管理服務。全球機制通過提取馬賽克過橋貸款和海灣硫磺服務公司的額外貸款提供了這些資金。我們是GMS的主要受益者，GMS是一個可變利益實體，並整合GMS在我們的磷酸鹽部門的業務。
2017年10月24日，完成了對已完工拖輪和駁船機組的租賃融資交易，在運用交易所得資金後，償還了海灣硫磺服務公司向大湄公河次區域提供的所有未償還貸款以及應計利息，並償還了與第一個機組建設相關的過橋貸款。截至2021年9月30日和2020年12月31日，未償還過橋貸款為美元。74.7與被取消的第二艘駁船和剩餘的拖船有關的100萬美元，這些過橋貸款在合併中被取消。過渡性貸款的準備金約為$54.22018年成立了100萬家，並保持不變。Savage的幾家子公司根據定期包租安排運營Mosaic使用的船隻，包括氨拖船和駁船單元。
16. 偶然事件
我們已經在下面描述了我們所受的重大司法和行政訴訟。
環境問題
我們的或有環境責任主要來自三個來源：(I)由我們的子公司或其前身目前或以前擁有的設施；(Ii)與目前或以前擁有的設施相鄰的設施；以及(Iii)第三方超級基金或國家同等地點。在我們的子公司或其前身現在或以前擁有的設施中，歷史上使用和處理受管制的化學物質、作物和動物營養素和添加劑以及副產品或工藝尾礦已導致土壤、地表水和/或地下水污染。這些設施以前曾發生過泄漏或其他受管制物質泄漏、採礦作業引起的下沉以及由作業引起的其他事故(包括事故)，未來可能還會發生，可能需要我們承擔或資助清理工作，或導致金錢損害賠償、罰款、處罰、其他責任、禁令或其他法院或行政裁決。在某些情況下，根據同意令或與政府機構達成的協議，我們正在採取某些補救行動或調查，以確定是否需要採取補救行動來解決污染問題。在其他地點，我們已經與適當的政府機構簽訂了同意令或協議，以執行必要的補救活動，以解決已確定的現場條件。考慮到約#美元的既定應計項目56.1百萬美元和$61.4



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百萬分別截至2021年9月30日和2020年12月31日，目前預計這些已知條件的支出不會單獨或總體上對我們的業務或財務狀況產生實質性影響。然而，未來可能需要物質支出來補救已知地點或其他當前或以前地點的污染，或由於其他環境、健康和安全問題而造成的污染。下面是對更重要的環境問題的討論。
新威爾士失水事件。2016年8月，在地下形成了一個天坑。一的二我們位於佛羅裏達州波爾克縣的新威爾士州工廠的活動石膏堆疊的單元格，導致堆疊中的工藝水排入天坑。這一事件已報告給FDEP和EPA。2016年10月，我們的子公司馬賽克化肥公司簽訂了一份同意訂單(“訂單“)與FDEP有關的事件。根據該命令，馬賽克化肥公司同意，除其他事項外，執行一項關閉天坑的補救計劃；對地下水質量進行額外監測，並在監測到的場外水因該事件而不符合適用標準的情況下采取行動進行評估和補救；評估新威爾士工廠以及馬賽克化肥公司在巴託、河景和植物城設施的現行石膏煙囱作業未來可能形成天坑的風險，並提供解決任何已發現問題的建議；以及提供財務保證，確保不出現任何問題。40.0我們通過滿足財務實力測試和馬賽克母公司擔保，在沒有任何公司資金支出的情況下做到了這一點。該命令沒有要求支付與該事件相關的民事罰款。
截至2021年9月30日，天坑修復基本完成。未來可能需要額外的支出，用於與天坑相關的額外補救或其他措施，例如，如果FDEP或EPA要求採取額外措施來解決石膏堆棧帶來的風險。這些支出可能是實質性的。此外，我們目前無法預測新威爾士失水事件將對佛羅裏達州未來的許可努力產生什麼影響(如果有的話)。
EPA RCRA倡議。根據同意法令和與我們在佛羅裏達州和路易斯安那州的設施有關的單獨財務保證安排，我們有一定的財務保證和其他義務。這些義務在我們的簡明合併財務報表附註10中進行了討論。
佛羅裏達州的硫酸工廠。2010年4月8日，美國環保署第4區根據《聯邦清潔空氣法》第114條向我們提交了行政傳票。CAA“)關於我們的佛羅裏達硫酸工廠是否符合CAA的”新來源審查“要求。Mosaic收到的請求似乎是EPA針對硫酸工廠的更廣泛的國家執法行動的一部分。2010年6月6日，EPA向CF發出了違反規定的通知。Cf 11月“)關於”新來源審查“在工廠城設施的硫酸工廠的合規性和CF 11月中的指控在我們2014年收購工廠城設施之前沒有得到解決。CF已同意就美國環保局可能因CF 11月中的指控而評估的任何罰款對我們進行賠償。《工廠城設施》中的指控和CF 11月中的指控在我們2014年收購工廠城設施之前沒有得到解決。CCF已同意就EPA可能因CF 11月中的指控而評估的任何罰款對我們進行賠償。
我們一直在與美國環保署和司法部進行和解討論，最初是因為有指控稱，違反了《清潔空氣法》(Clean Air Act)，防止情況顯著惡化(“PSD“)允許Plant City硫酸工廠的要求，幷包括對Mosaic的佛羅裏達州硫酸工廠船隊的二氧化硫排放的禁令救濟。隨着Plant City化肥業務的關閉，不再需要與政府就該設施的禁令救濟(即減少二氧化硫排放)達成決議。此外，司法部已經確定沒有繼續進行和解的基礎，因為環境保護局和司法部目前沒有指控任何違反《清潔空氣法》(Clean Air Act PSD)的行為，該法案允許馬賽克在佛羅裏達州的任何其他硫酸工廠滿足要求。
目前，我們無法預測EPA和美國司法部未來是否會就我們佛羅裏達州硫酸工廠的“新來源審查”合規性採取執法行動，或其範圍是什麼，或者這種潛在的執法行動的結果範圍可能是什麼。
山姆大叔石膏堆。2019年1月，我們在路易斯安那州的山姆大叔設施觀察到了我們活躍的磷石膏堆棧北坡的橫向移動。這一觀察結果報告給了路易斯安那州環境質量部和美國環保局。我們繼續向各機構提供移動的最新情況，在我們採取行動後，移動已經放緩，這些行動包括減少堆疊頂部儲存的過程水量，以減少導致移動的主動負荷；在斜坡底部建造穩定護堤，以增加阻力；以及從北側向南側移走石膏。這些措施改善了斜坡的穩定性，減少了斜坡的移動，並減少了我們儲存處理水的能力。觀察到的移動沒有造成遏制的損失，預計也不會有任何損失。雖然繼續側向



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北坡的移動可能會對我們未來在該設施的運營產生實質性影響，目前我們無法預測對我們運營結果的預期影響。
其他環境問題。超級基金和同等的州法規對某些類別的人施加責任，而不考慮過錯或一方行為的合法性，這些人被認為對環境中的“危險物質”排放起到了推波助瀾的作用。根據超級基金或其各種州類似物，在某些情況下，如果無法從其他責任方獲得付款，一方可能被要求在其負有責任的地點承擔超過其按比例分攤的清理費用。目前，我們的某些子公司參與或結束了幾個超級基金或類似的州網站的參與。我們對這些網站的補救責任，無論是單獨的還是合計的，目前預計不會對我們的業務或財務狀況產生實質性影響。隨着獲得更多關於這些網站和潛在責任方的信息，這種預期可能會改變。
我們相信，根據幾項賠償協議，我們的子公司有權獲得至少部分、在許多情況下完全賠償我們或我們的子公司為補救某些設施的環境問題而可能花費的費用。這些協議涉及我們從以下各方收購設施或業務之前發生的活動所引起的問題：ARCO(BP)、Beatrice環境責任基金、康菲石油、Conserv、Estech，Inc.、Kaiser鋁業化工公司、Kerr-McGee Inc.、PPG Industries，Inc.、Williams Companies、CF和某些其他私人公司。根據賠償協議，我們的子公司已經收到並預計將收到迄今為止發生的某些費用以及未來預期支出的金額。當可變現或變現時，我們將潛在的賠償記錄為對已確定的應計項目的抵銷。如果賠償人未能履行其義務，可能會導致未來的成本，這可能是實質性的。
路易斯安那州教區海岸區案件
路易斯安那州的幾個教區和新奧爾良市已經對數百家石油和天然氣公司提起訴訟，要求監管、恢復和補償性損害賠償，這些公司與路易斯安那州沿海地區歷史上的石油、天然氣和硫磺開採和運輸業務有關。Mosaic公司是在路易斯安那州沿海地區實施這些類型業務的某些公司的繼任者。到目前為止，馬賽克已經在兩起訴訟中被點名。此外，在其他幾起案件中，訴狀中確認了歷史上的石油、天然氣和硫磺業務，這些業務可能與Mosaic的公司前身有關。根據迄今已知的信息，根據Mosaic公司的公司前身與第三方簽訂的賠償協議，Mosaic公司對這些索賠產生的任何損失或責任擁有向第三方進行合同賠償的權利。也可能有保險合同對部分或全部索賠作出迴應。然而，第三方賠償人的財務能力、潛在保險覆蓋範圍以及這些索賠的潛在責任程度目前尚不清楚。
2019年9月，幾個教區的律師宣佈，已達成協議，解決針對Mosaic及其公司前身的索賠，但需得到參與教區和路易斯安那州的批准。關於該和解協議，擬議的和解付款義務將由第三方賠償人支付。
北美磷酸鹽業務
拒絕我們的任何礦山或化肥製造設施申請的許可證、發放帶有成本高昂條件的許可證、許可證發放的大幅延誤、阻止我們依賴許可證的法律行動或撤銷許可證可能會給我們開採磷礦或要求我們在未來以理想的水平運營佛羅裏達州和路易斯安那州的磷酸鹽工廠帶來挑戰，或者增加我們的成本。
巴西法律或有事項
我們的巴西子公司參與了一系列涉及勞工、環境、採礦和民事索賠的司法和行政訴訟，這些索賠聲稱總損害賠償和/或罰款約為$。798百萬美元。我們估計，與這些索賠有關的我們可能的總損失約為#美元。66.8百萬美元，這筆錢包括在我們截至2021年9月30日的簡明綜合資產負債表的應計負債中。
大約$626.5最大的潛在損失中有100萬涉及勞工索賠，如內部和第三方員工的司法訴訟，聲稱有權獲得加班費、因在危險條件下工作而獲得的額外報酬、風險溢價、利潤分享、由於夜間工作而支付的額外報酬、工資平價和工資差異。我們估計



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關於這些索賠，我們可能的總損失大約是$60.0100萬美元，截至2021年9月30日已累計。
根據巴西法律和涉及無關公司的類似勞工案件的現狀，我們相信我們已經記錄了足夠的或有損失準備金，足以支付我們估計的可能損失。如果未來涉及無關公司的類似案件的狀況發生不利變化，我們的最大風險敞口可能會增加，可能需要額外的應計費用。
環境司法和行政訴訟索賠聲稱總損害賠償和/或罰款超過#美元。19.1然而，我們估計，關於這些索賠，我們可能的總損失約為#美元。4.9100萬美元，截至2021年9月30日已累計。
採礦、司法和行政訴訟索賠聲稱總損害賠償和/或罰款約為#美元。4.2百萬美元。我們估計，截至2021年9月30日，我們關於這些索賠的可能總損失將是微不足道的。
我們的巴西子公司還對司法、行政和仲裁程序以及與合同糾紛、養老金計劃事項、房地產糾紛、監管問題和正常業務過程中出現的其他民事問題有關的索賠承擔某些其他民事或有責任。這些索賠聲稱總損失超過#美元。148.1百萬美元。我們估計這些事項可能造成的總損失約為#美元。1.9百萬美元。

烏貝拉巴司法和解
2013年，聯邦檢察官提起公開民事訴訟，要求本公司採取多項措施，減輕我們位於米納斯吉拉斯州的Uberaba工廠的石膏堆場造成的土壤和水污染，包括賠償所稱的社會和環境損害。2014年，我們在巴西的前身子公司與聯邦檢察官、米納斯吉拉斯州檢察官和聯邦環境局達成司法和解。根據這份協議，我們同意實施補救措施，例如：在石膏堆水池和瀉湖下建造襯墊，以及監測地下水和土壤質量。我們還同意建立一個私人自然遺產保護區，並支付大約#美元的賠償金。0.3100萬美元，於2018年7月支付。我們目前正在履行司法和解規定的義務，預計將於2025年6月30日完成。
烏貝拉巴EHS集體訴訟
2013年，米納斯吉拉斯州檢察官提起集體訴訟，聲稱我們在巴西的前身公司不遵守勞動安全規定和工時法。這一索賠是基於勞動和就業部在2010年進行的一次檢查，隨後我們因不遵守幾項勞動法規而被罰款。我們提出了辯護，聲稱我們遵守了這些勞動法規，2010年檢查員進行的評估是濫用的。在最初的聽證會後，法院下令進行檢查，以確定是否存在違反勞動法規的情況。訴訟中索賠的金額為$。29.9百萬美元。雙方於2021年9月解決了這一行動，並共同制定了實施勞動法規的時間表。
巴西税收或有事項
我們的巴西子公司正在進行多項與各種非所得税事項有關的司法和行政訴訟。我們估計，我們在這些問題上的最大潛在責任約為#美元。371.9百萬美元，其中$177.3百萬美元受與淡水河谷公司(Vale S.A.)就此次收購達成的賠償協議的約束。
大約$235.0最高潛在負債中的100萬涉及巴西聯邦增值税、PIS和COFINS以及税收抵免案件，而剩餘金額的大部分涉及各種其他非所得税案件。最大潛在責任可能會隨着新的審計而增加。根據巴西法律和涉及無關納税人的類似税務案件的現狀，我們相信我們已記錄了足夠的或有損失準備金，足以支付我們估計的可能損失，而這些損失並不重要。如果未來涉及無關納税人的類似税務案件的狀況發生變化，可能需要額外的應計項目。



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其他申索
我們還有一些其他或有負債，涉及司法、行政和仲裁程序以及在正常業務過程中產生的第三方索賠，包括税務問題。我們認為這些或有負債中的任何一項都不會對我們的業務或財務狀況、經營業績和現金流產生實質性的不利影響。
17. 業務部門
應報告的部門由管理層根據產品和服務、生產流程、技術、市場動態等因素確定，併為我們的首席運營決策者提供哪些部門的財務信息。
我們根據各自業務部門的運營收益來評估業績，其中包括公司銷售、一般和行政費用的某些分配。如果它們是獨立的、獨立的企業，細分結果可能不代表預期的實際結果。部門間抵銷，包括部門間銷售利潤，衍生品按市值計價的收益/損失，債務費用，StreamSong Resort®運營結果和中國和印度分銷業務的結果包括在公司、消除和其他範圍內。有關我們業務部門的描述，請參閲簡明合併財務報表附註1。



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截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的分部信息如下：
磷酸鹽鉀肥馬賽克肥料公司、抵銷及其他(A)項總計
截至2021年9月30日的三個月
對外部客户的淨銷售額$943.1 $573.3 $1,754.7 $147.5 $3,418.6 
部門間淨銷售額338.2 16.0 — (354.2)— 
淨銷售額1,281.3 589.3 1,754.7 (206.7)3,418.6 
毛利率364.2 236.0 332.2 (67.9)864.5 
加拿大資源税— 57.3 — — 57.3 
毛利(不包括加拿大資源税)364.2 293.3 332.2 (67.9)921.8 
營業收益(虧損)325.5 219.7 290.5 (134.1)701.6 
資本支出160.5 122.5 52.1 4.9 340.0 
折舊、損耗和攤銷費用106.1 50.3 26.0 3.7 186.1 
截至2020年9月30日的三個月
對外部客户的淨銷售額$586.2 $452.2 $1,140.5 $202.6 $2,381.5 
部門間淨銷售額158.3 11.6 — (169.9)— 
淨銷售額744.5 463.8 1,140.5 32.7 2,381.5 
毛利率21.8 107.6 176.9 48.8 355.1 
加拿大資源税— 26.1 — — 26.1 
毛利(不包括加拿大資源税)21.8 133.7 176.9 48.8 381.2 
營業收益(虧損)(114.9)87.0 143.9 (17.5)98.5 
資本支出115.0 119.4 28.0 2.7 265.1 
折舊、損耗和攤銷費用107.7 68.7 25.4 4.1 205.9 
截至2021年9月30日的9個月
對外部客户的淨銷售額$2,737.9 $1,705.5 $3,553.8 $519.2 $8,516.4 
部門間淨銷售額719.2 24.2 — (743.4)— 
淨銷售額3,457.1 1,729.7 3,553.8 (224.2)8,516.4 
毛利率845.3 593.4 620.4 (7.4)2,051.7 
加拿大資源税— 146.5 — — 146.5 
毛利(不包括加拿大資源税)845.3 739.9 620.4 (7.4)2,198.2 
礦山關閉成本— 158.1 — — 158.1 
營業收益(虧損)761.5 393.5 551.5 (207.7)1,498.8 
資本支出463.0 317.2 135.2 10.4 925.8 
折舊、損耗和攤銷費用314.1 200.1 73.0 11.5 598.7 
截至2020年9月30日的9個月
對外部客户的淨銷售額$1,673.6 $1,435.6 $2,658.6 $456.5 $6,224.3 
部門間淨銷售額452.7 25.2 — (477.9)— 
淨銷售額2,126.3 1,460.8 2,658.6 (21.4)6,224.3 
毛利率(43.4)348.3 344.1 4.5 653.5 
加拿大資源税— 109.9 — — 109.9 
毛利(不包括加拿大資源税)(43.4)458.2 344.1 4.5 763.4 
營業收益(虧損)(281.1)306.7 249.3 (156.8)118.1 
資本支出375.1 329.1 73.0 8.6 785.8 
折舊、損耗和攤銷費用336.0 210.6 80.6 11.9 639.1 
總資產
截至2021年9月30日$8,122.4 $7,903.2 $4,770.0 $285.9 $21,081.5 
截至2020年12月31日7,022.1 7,614.8 4,127.7 1,025.2 19,789.8 




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簡明合併財務報表附註-(續)
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(a)“公司、淘汰和其他”類別包括我們在印度和中國的輔助分銷業務的結果。截至2021年9月30日的三個月和九個月，印度和中國的分銷業務收入為136.2300萬美元和300萬美元475.8分別為3.8億美元和3.8億美元的毛利率22.9百萬美元和$95.9分別為2000萬人。截至2020年9月30日的三個月和九個月，印度和中國的分銷業務收入為200.9百萬美元和$439.2分別為3.8億美元和3.8億美元的毛利率18.4百萬美元和$40.4分別為2000萬人。
以下是按地理區域劃分的與我們業務有關的財務信息：
 截至3月30日的三個月。
 
9月30日，		截至9月底的9個月。
 
9月30日，
(單位：百萬)2021202020212020
淨銷售額(a):
巴西$1,714.2 $1,109.7 $3,496.4 $2,579.4 
Canpotex(b)
268.4 192.8 605.9 555.0 
加拿大107.0 122.2 525.8 376.9 
中國70.9 96.8 313.1 210.7 
印度65.0 104.0 168.3 242.0 
哥倫比亞40.9 21.1 107.3 61.1 
阿根廷37.6 36.9 82.6 120.0 
巴拉圭36.4 28.3 88.0 71.0 
日本20.7 15.9 72.6 60.4 
祕魯11.1 26.1 25.3 32.1 
多米尼加共和國10.1 4.8 19.9 12.8 
洪都拉斯6.0 4.3 17.1 21.8 
泰國5.1 4.8 15.9 13.9 
墨西哥3.9 23.5 86.0 71.2 
澳大利亞— 10.6 22.9 51.9 
其他24.0 12.4 52.2 54.2 
國際國家總數2,421.3 1,814.2 5,699.3 4,534.4 
美國997.3 567.3 2,817.1 1,689.9 
整合$3,418.6 $2,381.5 $8,516.4 $6,224.3 
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(a)收入根據客户所在的國家/地區進行分配。
(b)Canpotex是薩斯喀徹温省兩家鉀肥生產商的出口協會。從Mosaic到Canpotex的鉀肥淨銷售額包括在我們合併財務報表的淨銷售額中，代表Mosaic向Canpotex銷售鉀肥，並在交付給無關的第三方客户時確認。Canpotex面向最終第三方客户的年銷售額約為：25以巴西為基地的客户，22以中國為基地的客户，10以印度為基地的客户，8%的客户，總部設在印度尼西亞和35%給世界其他地區的客户。



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目錄
馬賽克公司
簡明合併財務報表附註-(續)
按產品類型劃分的淨銷售額如下：
 截至3月30日的三個月。
 
9月30日，		截至9月底的9個月。
 
9月30日，
(單位：百萬)2021202020212020
按產品類型劃分的銷售額：
磷酸鹽作物養分$950.7 $677.0 $2,453.1 $1,783.8 
鉀肥作物養分942.2 727.3 2,304.5 1,856.3 
作物營養調和劑572.1 376.5 1,220.7 915.8 
性能產品(a)
523.3 361.3 1,378.1 914.2 
磷礦21.1 14.5 56.4 28.5 
其他(b)
409.2 224.9 1,103.6 725.7 
$3,418.6 $2,381.5 $8,516.4 $6,224.3 
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(a)包括MicroEssentials的銷售額®、K-Mag、Aspire和Sus-Terra。
(b)包括工業鉀肥、飼料產品、氮氣等產品的銷售。
18. Esterhazy關閉成本
由於鹽水流入增加，2021年6月4日，公司決定加快關閉薩斯喀徹温省Esterhazy鉀礦K1和K2礦井的時間。關閉K1和K2豎井是過渡到K3豎井的關鍵部件，但關閉的時間表被加快了大約9個月。在2021年第二季度，我們的税前成本為158.1100萬美元與永久關閉這些設施有關。這些費用包括#美元。109.9與固定資產註銷有關的180萬美元，#美元37.12000萬美元與ARO有關，以及$11.11.6億美元與庫存和其他儲備相關。不是在截至2021年9月30日的三個月中記錄了額外的成本。

第二項：管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
以下管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析應與馬賽克公司提交給美國證券交易委員會(SEC)的截至2020年12月31日的10-K表格年度報告中“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”標題下的材料結合閲讀。10-K報告“)和本報告第一部分第(1)項下的材料。
在下面的討論中，我們用公噸計量生產、銷售和原材料的單位，相當於2,205磅，除非我們特別説明我們指的是長噸，相當於2,240磅。在下表中，有些百分比被認為沒有意義，用“NM”表示。
2018年10月31日，美國證券交易委員會通過了S-K條例第1300分部(“監管
SK-1300“)更新礦務註冊人的財產披露規定。從我們截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告開始，我們將按照SK-1300法規而不是行業指南7進行報告。SK-1300法規使用礦產儲量國際報告標準委員會(“CRIRSCO“)基於礦產資源和礦產儲量的分類方案，包括推斷、指示和測量礦產資源的定義。






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目錄

經營成果
下表顯示了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的運營結果：
截至三個月截至9個月
9月30日，2021-20209月30日，2021-2020
(單位為百萬，每股數據除外)20212020變化百分比20212020變化百分比
淨銷售額$3,418.6 $2,381.5 $1,037.1 44 %$8,516.4 $6,224.3 $2,292.1 37 %
銷貨成本2,554.1 2,026.4 527.7 26 %6,464.7 5,570.8 893.9 16 %
毛利率864.5 355.1 509.4 143 %2,051.7 653.5 1,398.2 NM
毛利率百分比25 %15 %24 %10 %
銷售、一般和行政費用97.7 97.6 0.1 — %307.0 260.6 46.4 18 %
礦山關閉成本— — — NM158.1 — 158.1 NM
其他運營費用65.2 159.0 (93.8)(59)%87.8 274.8 (187.0)(68)%
營業收益701.6 98.5 603.1 NM1,498.8 118.1 1,380.7 NM
利息支出，淨額(47.8)(43.0)(4.8)11 %(130.1)(133.4)3.3 (2)%
外幣交易損益(100.1)5.8 (105.9)NM(34.8)(174.3)139.5 (80)%
其他收入0.6 4.7 (4.1)(87)%5.0 11.6 (6.6)(57)%
合併公司所得税前收益(虧損)554.3 66.0 488.3 NM1,338.9 (178.0)1,516.9 NM
所得税撥備(受益於)176.6 38.1 138.5 NM352.2 (97.6)449.8 NM
合併後公司的收益(虧損)377.7 27.9 349.8 NM986.7 (80.4)1,067.1 NM
未合併公司淨(虧損)權益(1.2)(32.5)31.3 (96)%(13.2)(82.3)69.1 (84)%
含非控股權益的淨收益(虧損)376.5 (4.6)381.1 NM973.5 (162.7)1,136.2 NM
減去：可歸因於非控股權益的淨收益(虧損)4.6 1.6 3.0 188 %7.7 (0.9)8.6 NM
可歸因於Mosaic的淨收益(虧損)$371.9 $(6.2)$378.1 NM$965.8 $(161.8)$1,127.6 NM
可歸因於馬賽克的稀釋後每股淨收益(虧損)$0.97 $(0.02)$0.99 NM$2.52 $(0.43)$2.95 NM
稀釋加權平均已發行股數383.2 379.1 383.0 379.0 

截至2021年、2021年和2020年9月30日的三個月綜合業績概覽
在截至2021年9月30日的三個月裏，Mosaic的淨收益為3.719億美元，或每股稀釋後收益0.97美元，而去年同期淨虧損(620萬美元)，或每股稀釋後收益(0.02美元)。
以下是影響我們經營業績和財務狀況的重要因素。這些因素中的某些因素將在本管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析的下面幾節中進行更詳細的討論。
截至2021年9月30日的三個月，我們的運營業績受到了比去年同期高得多的平均銷售價格的有利影響，這對我們的磷酸鹽部門產生了積極影響。在全球供需趨緊、農民經濟強勁和穀物價格改善的推動下，銷售價格在2020年第一季度達到低點後繼續上漲。與上年同期相比，本年度原材料成本(主要是硫磺和氨)的上漲部分抵消了銷售價格上漲帶來的好處。這些原材料的採購價格是由全球供需推動的。本年度的經營業績受到以下不利影響：(一)庫存不足；(二)生產



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颶風艾達破壞了我們在路易斯安那州的設施，以及(Iii)佛羅裏達州新威爾士工廠的設備故障，導致銷售量低於去年同期。
在截至2021年9月30日的三個月裏，我們的運營業績在我們的鉀肥部門受到了比去年同期更高的平均銷售價格的有利影響。由於需求增加、供應緊張和農民經濟改善，北美和巴西的價格在2020年第四季度開始走強。2021年價格持續上漲。本期經營業績受到低MOP庫存導致銷售量下降的不利影響。由於我們在薩斯喀徹温省Esterhazy鉀礦的K1和K2礦井在2021年第二季度關閉，導致MOP庫存下降。我們已經重新開放了之前閒置的科隆賽鉀礦，並提高了K3礦井的產量，這部分彌補了損失的產量。
在截至2021年9月30日的三個月裏，我們的運營業績在我們的馬賽克肥料部門受到了有利的影響。由於全球供需緊張，銷售價格與去年同期相比有所上漲。由於本年度全球硫磺和氨價格較高，我們的分銷業務使用的產品供應減少，庫存減少，原材料成本增加，導致銷售量下降，部分抵消了有利的業績。
除上述項目外，我們本期業績還受到與以下值得注意的項目相關的1.68億美元税前總額(或每股稀釋後收益0.38美元)的負面影響：
•外幣交易損失1億美元，或稀釋後每股0.19美元
•衍生品未實現虧損2,600萬美元，或稀釋後每股虧損0.05美元
•與颶風艾達影響路易斯安那州業務相關的費用為1800萬美元，或稀釋後每股0.03美元
•資產報廢債務成本為1300萬美元，或稀釋後每股0.03美元，與上調我們資產報廢債務的估計成本有關
•與維護關閉和無限期閒置的設施和資產報廢義務有關的其他運營費用1100萬美元，或每股稀釋後收益0.03美元
•其他運營費用300萬美元，或稀釋後每股0.01美元，用於增加與收購Vale Fertilzantes S.A.(現稱Mosaic Fetilzantes P&K S.A.)有關的儲備。收購的業務”)
•離散所得税支出1900萬美元，或稀釋後每股0.05美元
•售出商品成本中的功能貨幣收益為300萬美元，或每股稀釋後收益0.01美元
其他亮點
在本季度，我們完成了一系列加強和優化資本基礎的行動，其中包括：
•完成之前宣佈的提前贖回我們4.5億美元、3.75%的優先票據，這些票據將於2021年11月到期，沒有溢價或罰款。
•簽訂一項新的五年期無擔保信貸安排，最高可達25億美元，到期日為2026年8月19日，取代了我們之前22億美元的信貸額度。規模的擴大提供了更高的安全性和靈活性，並反映了我們業務的增長。
•批准一項新的10億美元的股票回購授權，取代之前剩餘7億美元的15億美元的授權。這一新的擴大授權反映了我們對平衡部署過剩資本的不變承諾，其中包括向股東返還資本。在截至9月30日的季度裏，我們以33.34美元的平均價格回購了629,822股股票，總回購金額約為2100萬美元。
季度結束後，我們的董事會批准從2022年開始將年度股息增加50%，至每股0.45美元。
截至2021年、2021年和2020年9月30日的9個月綜合業績概覽
截至2021年9月30日的9個月，Mosaic公司的淨收益為9.658億美元，或每股稀釋後收益2.52美元，而去年同期淨虧損161.8美元，或每股稀釋後收益0.43美元。



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目錄
截至2021年和2020年9月30日的9個月的業績反映了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月的討論中討論的上述因素，以及以下提到的因素。這些因素中的某些因素將在本管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析的下面幾節中進行更詳細的討論。
截至2021年9月30日的9個月，我們磷酸鹽部門的運營業績受到了與去年同期相比磷酸鹽平均售價上漲的有利影響。這些結果是在為期三個月的討論中由上述因素推動的。本年度的經營業績受到製成品銷售量下降和本年度原材料成本上升的不利影響，正如上文在為期三個月的討論中所討論的那樣。此外，在2021年上半年，熔融硫的可用性受到2020年和2021年煉油廠關閉的影響，原因是燃料需求下降，以及幾家煉油廠所在的美國南部2021年第一季度的極端寒冷天氣。低硫供應限制了我們2021年上半年的生產。與上一年相比，本年度的運營業績也受到了閒置工廠和維護週轉成本上升的不利影響。
我們鉀肥部門截至2021年9月30日的9個月的運營業績受到鉀肥平均售價較上年同期上漲的有利影響，但銷售量下降部分抵消了這一影響。這些結果是在為期三個月的討論中由上述因素推動的。
截至2021年9月30日的9個月，在強勁的市場需求和供應緊張的推動下，我們馬賽克肥料部門的運營業績受到本年度平均銷售價格較上年同期上漲的有利影響。 正如上面在為期三個月的討論中討論的那樣，銷售量下降和原材料成本上升的不利影響部分抵消了這些結果。
除了上述項目外，截至2021年9月30日的9個月的業績還受到2.72億美元税前或每股0.57美元的負面影響，原因是以下值得注意的項目：
•與關閉薩斯喀徹温省Esterhazy鉀礦K1和K2礦井有關的費用為1.58億美元，或稀釋後每股0.30美元，如下文其他亮點進一步解釋的那樣
•與維護關閉和無限期閒置的設施和資產報廢義務有關的其他運營費用4100萬美元，或每股稀釋後收益0.08美元
•折舊費用為3700萬美元，或每股稀釋後收益0.08美元，這與我們在薩斯喀徹温省Esterhazy礦加快關閉K1和K2礦井有關，因為我們正在提升K3
•外幣交易損失3500萬美元，或稀釋後每股0.07美元
•與颶風艾達影響路易斯安那州業務相關的費用為1800萬美元，或稀釋後每股0.03美元
•離散所得税支出1700萬美元，或稀釋後每股0.05美元
•資產報廢債務成本為1600萬美元，或稀釋後每股0.03美元，與上調我們資產報廢債務的估計成本有關
•本位幣對銷售商品成本的影響為300萬美元
•其他營業收入2000萬美元，或每股稀釋後收益0.04美元，與出售我們在德克薩斯州休斯頓的倉庫有關
•其他營業收入800萬美元，或每股稀釋後收益0.01美元，用於收回與收購業務相關的準備金
•衍生品未實現收益400萬美元，或稀釋後每股0.01美元
•其他營業外收入400萬美元，或每股稀釋後收益0.01美元，與RCRA信託證券的實現收益有關
其他亮點
•由於鹽水流入增加，2021年6月4日，公司決定加快關閉薩斯喀徹温省埃斯特哈茲鉀礦K1和K2礦井的時間，這大約提前了9個月。在2021年第二季度，我們確認了158.1美元的税前成本，與



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目錄
永久關閉這些設施。第三季度，我們恢復了之前閒置的Colonsay鉀礦的生產，以抵消因Esterhazy的K1和K2豎井提前關閉而損失的部分產量。我們預計，K1和K2的關閉將導致2021年鉀肥淨銷售量下降，約600,000噸的鉀肥淨銷售量將被Colronsay礦的重新開工和K3豎井的提升部分抵消。
•2020年，我們向美國商務部提交了請願書 (“多克”)和美國國際貿易委員會(U.S.International Trade Commission)(“國貿中心”)要求對從摩洛哥和俄羅斯進口的磷肥啟動反補貼税調查。請願書的目的是糾正我們認為外國補貼已經或正在造成的美國磷肥市場的扭曲，從而恢復公平競爭。2021年2月16日，DOC做出了最終肯定的決定，即這些政府正在提供可抵消的補貼。2021年3月11日，ITC做出了最終肯定的裁決，即美國磷肥行業因從摩洛哥和俄羅斯進口的磷肥受到補貼而受到實質性損害。作為這些決定的結果，商務部發布了針對從俄羅斯和摩洛哥進口的磷肥徵收反補貼税的命令，按計劃，這些命令將持續至少五年。目前，摩洛哥生產商OCP的此類進口現金保證金利率約為20%，俄羅斯生產商PhosAgro和Eurochem分別為9%和47%，所有其他俄羅斯生產商約為17%。DOC和ITC調查的最終決定可能會受到美國聯邦法院和世界貿易組織(World Trade Organization)的挑戰。MOSAIC已在美國國際貿易法院提起訴訟，對DOC最終裁決的某些方面提出異議，我們認為這些裁決未能全面涵蓋摩洛哥和俄羅斯的磷肥補貼。摩洛哥和俄羅斯的生產商也向美國國際貿易法院(U.S.Court of International Trade)提起訴訟，尋求降低現金保證金利率，並撤銷反補貼關税令。此外，進口商對此類進口商品所欠的現金保證金費率和反補貼税額可能會根據訴訟結果以及DOC的年度行政複審程序而發生變化。
•2021年3月，我們宣佈將年度股息目標從每股0.20美元上調至0.30美元。



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目錄
磷酸鹽淨銷售額和毛利率
下表彙總了磷酸鹽部門的淨銷售額、毛利率、銷售量、銷售價格和原材料價格：
截至三個月截至9個月
9月30日，2021-20209月30日，2021-2020
(單位：百萬，每噸或單位價格除外)
20212020變化百分比20212020變化百分比
淨銷售額：
北美
$800.2 $439.9 $360.3 82 %$2,272.4 $1,204.6 $1,067.8 89 %
國際
481.1 304.6 176.5 58 %1,184.7 921.7 263.0 29 %
總計
1,281.3 744.5 536.8 72 %3,457.1 2,126.3 1,330.8 63 %
銷貨成本917.1 722.7 194.4 27 %2,611.8 2,169.7 442.1 20 %
毛利率$364.2 $21.8 $342.4 NM$845.3 $(43.4)$888.7 NM
毛利率佔淨銷售額的百分比28 %3 %24 %(2)%
銷售量(a)(以千公噸為單位)
DAP/MAP
907 1,134 (227)(20)%2,997 3,632 (635)(17)%
性能和其他(b)
929 930 (1)0 %2,883 2,586 297 11 %
*成品噸1,836 2,064 (228)(11)%5,880 6,218 (338)(5)%
巖石
450 238 212 89 %1,256 526 730 139 %
總磷酸鹽部分噸(a)
2,286 2,302 (16)(1)%7,136 6,744 392 6 %
已實現價格(美元/噸)
成品平均售價(目的地)(a)
$681 $354 $327 92 %$575 $337 $238 71 %
更高的DAP售價(離岸價工廠)$605 $307 $298 97 %$524 $289 $235 81 %
銷售商品成本中單位消耗的平均成本：
氨(公噸)
$424 $273 $151 55 %$371 $290 $81 28 %
硫磺(長噸)
$214 $86 $128 149 %$167 $80 $87 109 %
混合巖石(公噸)
$59 $60 $(1)(2)%$60 $61 $(1)(2)%
產量(以千公噸為單位)-北美1,738 2,038 (300)(15)%5,476 6,015 (539)(9)%
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(a) 包括部門間銷售額。
(b) 包括MicroEssentials®和動物飼料配料的銷售量。
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月
截至2021年9月30日的三個月，磷酸鹽部門的淨銷售額為13億美元，而截至2020年9月30日的三個月的淨銷售額為7億美元。本年度淨銷售額的增長主要是由於優惠的銷售價格，與去年同期相比影響了約5.5億美元。氨和硫磺銷售額的增加有利地影響了淨銷售額約3000萬美元。磷酸鹽銷售量的下降部分抵消了這一影響，與去年同期相比，磷酸鹽銷售量下降對淨銷售額造成了大約5000萬美元的不利影響。
由於概述中討論的因素，截至2021年9月30日的三個月，我們的平均成品銷售價格上漲了92%，達到每噸681美元，而去年同期為每噸354美元。



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目錄
由於概述中討論的因素，截至2021年9月30日的三個月，磷酸鹽部門的成品銷售量與去年同期相比下降了11%。
截至2021年9月30日的三個月，磷酸鹽部門的毛利率從截至2020年9月30日的三個月的2180萬美元增加到3.642億美元。本年度毛利率的增長主要是由於銷售價格大幅上漲，與上年同期相比毛利率下降了約5.5億美元。這部分被主要由硫磺推動的原材料價格上漲帶來的約1.4億美元的不利影響所抵消。由於概述中討論的因素，較低的銷售量對毛利率造成了大約4000萬美元的不利影響。毛利率的增長也被大約3000萬美元的不利影響部分抵消，這是由於我們佛羅裏達州新威爾士工廠的設備損壞和颶風艾達對我們路易斯安那州業務的影響造成的閒置和週轉成本。
在截至2021年9月30日的三個月裏，我們北美業務的氨平均消費價格從去年同期的273美元增加到每噸424美元。我們通常從現貨市場的不同供應商那裏購買大約三分之一的氨水，剩下的三分之二要麼通過氨供應協議購買，要麼在我們路易斯安那州福斯蒂納的工廠內部生產。然而，在當前時期，我們的內部生產受到颶風艾達停工的影響。在截至2021年9月30日的三個月裏，我們北美業務的平均硫消費價格從去年同期的86美元上漲了100%以上，達到每長噸214美元。這些原材料的採購價格是由全球供需推動的。消耗的氨和硫磺價格還包括運輸、轉化和儲存成本。
截至2021年9月30日的三個月，購買和生產磷礦的平均消費成本略有下降至每噸59美元，而截至2020年9月30日的三個月為每噸60美元。截至2021年9月30日的三個月，由於巖石地質和我們過渡到新礦區的運營挑戰，我們在北美的磷礦產量從去年同期的300萬噸下降到280萬噸。
在截至2021年9月30日的三個月裏，磷酸鹽部門的作物營養素幹濃縮物和動物飼料配料的產量降至170萬噸，而截至2020年9月30日的三個月的產量為200萬噸。本年度產量的下降反映了我們佛羅裏達州新威爾士工廠因設備損壞而停機以及我們路易斯安那州工廠因颶風艾達而停機的影響。截至2021年9月30日的三個月，我們加工磷酸鹽生產的開工率從2020年同期的82%降至70%。
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月
截至2021年9月30日的9個月，磷酸鹽部門的淨銷售額為35億美元，而截至2020年9月30日的9個月的淨銷售額為21億美元。淨銷售額增加的主要原因是本年度製成品銷售價格上漲，與上年同期相比，這對淨銷售額產生了大約13億美元的有利影響。淨銷售額也受到了大約1億美元的有利影響，這是因為我們Miski Mayo業務的巖石銷售以及本年度過剩氨和硫的銷售。製成品銷售量的下降部分抵消了這些增長，這對淨銷售額造成了大約4000萬美元的不利影響。
由於概述中討論的因素，截至2021年9月30日的9個月，我們的平均成品銷售價格為每噸575美元，比去年同期上漲了71%。
由於概述中討論的因素，截至2021年9月30日的9個月，磷酸鹽部門的成品銷售量與去年同期相比下降了5%。
截至2021年9月30日的9個月，磷酸鹽部門的毛利率從截至2020年9月30日的9個月的4340萬美元增加到8.453億美元。本年度毛利率增加的主要原因是製成品價格比上一年上漲了約13億美元，以及巖石和過剩氨和硫的銷售額增加了約4000萬美元。這些增長被以下討論的原材料成本上升(影響毛利率約2.8億美元)以及與本年度閒置工廠和週轉成本的時間安排有關的約7000萬美元的成本增加所部分抵消。毛利率也受到了大約5000萬美元的不利影響，這是因為銷售量下降，以及大約2000萬美元的較高轉換成本。



34
目錄
在截至2021年9月30日的9個月裏，我們北美業務的氨平均消費價格為每噸371美元，而去年同期為290美元。在截至2021年9月30日的九個月裏，我們北美業務的硫磺平均消費價格從去年同期的80美元增加到每長噸167美元，而這些原材料的採購價格是由全球供需推動的。
在截至2021年9月30日的9個月裏，購買和生產磷礦的平均消費成本略有下降，降至每噸60美元，而去年同期為每噸61美元。截至2021年9月30日的9個月，我們的北美磷礦產量降至860萬噸，而截至2020年9月30日的9個月為980萬噸。與上一年相比減少的原因是在為期三個月的討論中提到的上述挑戰。
由於本年度的硫供應問題以及上述為期三個月的討論中提到的項目，截至2021年9月30日的9個月，磷酸鹽部門的作物養分幹精礦和動物飼料配料的產量降至550萬噸，而去年同期為600萬噸。截至2021年9月30日的9個月，我們加工磷酸鹽生產的開工率降至73%，而去年同期為81%。
鉀肥淨銷售額和毛利率
下表彙總了鉀肥部門的淨銷售額、毛利率、銷售量和售價：
截至三個月截至9個月
9月30日，2021-20209月30日，2021-2020
(單位：百萬，每噸或單位價格除外)
20212020變化百分比20212020變化百分比
淨銷售額：
北美
$297.5 $251.8 $45.7 18 %$1,067.9 $849.5 $218.4 26 %
國際
291.8 212.0 79.8 38 %661.8 611.3 50.5 8 %
總計589.3 463.8 125.5 27 %1,729.7 1,460.8 268.9 18 %
銷貨成本353.3 356.2 (2.9)(1)%1,136.3 1,112.5 23.8 2 %
毛利率$236.0 $107.6 $128.4 119 %$593.4 $348.3 $245.1 70 %
毛利率佔淨銷售額的百分比40 %23 %34 %24 %
銷售量(a)(以千公噸為單位)
拖把
1,547 2,030 (483)(24)%5,358 6,021 (663)(11)%
性能和其他(b)
261 234 27 12 %756 701 55 8 %
鉀肥區段總噸數1,808 2,264 (456)(20)%6,114 6,722 (608)(9)%
已實現價格(美元/噸)
成品平均售價(目的地)$326 $205 $121 59 %$283 $217 $66 30 %
拖把售價(FOB礦)$290 $170 $120 71 %$242 $181 $61 34 %
生產量(以千公噸為單位)1,580 2,111 (531)(25)%5,996 6,377 (381)(6)%
______________________________
(a) 包括部門間銷售額。
(b) 包括K-MAG、Aspire和動物飼料配料的銷售量。
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月
在截至2021年9月30日的三個月裏，Potash部門的淨銷售額增至5.893億美元，而去年同期為4.638億美元。這一增長是由於銷售價格上漲，與去年同期相比，這對淨銷售額產生了大約2.2億美元的有利影響。與上一年相比銷售額下降部分抵消了這一影響，這對淨銷售額造成了大約9500萬美元的不利影響。



35
目錄
由於概述中描述的因素，截至2021年9月30日的三個月，我們的平均成品銷售價格為每噸326美元，而去年同期為每噸205美元。
由於概述中討論的因素，截至2021年9月30日的三個月，Potash部門的成品銷售量降至180萬噸，而去年同期為230萬噸。
在截至2021年9月30日的三個月裏，Potash部門的毛利率從去年同期的1.076億美元增加到2.36億美元。本年度毛利增加的主要原因是銷售價格上漲，與上年同期相比，銷售價格為毛利貢獻了約2.2億美元。這部分被本年度銷售量下降造成的大約3000萬美元的不利影響所抵消。此外，本年度還受到加拿大資源税增加約3000萬美元的不利影響，如下所述。毛利率也受到了與去年同期相比約2000萬美元的閒置成本上升的不利影響。
在截至2021年9月30日的三個月裏，我們從加拿大資源税中獲得了5730萬美元的支出，而去年同期為2610萬美元。截至2021年9月30日的三個月，加拿大特許權使用費支出增至820萬美元，而截至2020年9月30日的三個月為690萬美元。加拿大資源税和特許權使用費的波動是銷售收入和利潤率增加的結果。
2021年6月4日，由於鹽水流入增加，我們決定立即關閉我們Esterhazy礦的K1和K2豎井，這消除了未來鹽水流入的管理費用。因此，在截至2021年9月30日的三個月裏，我們沒有產生任何鹽水流入管理費用，而在截至2020年9月30日的三個月裏，我們的鹽水流入管理費用(包括鹽水資產折舊)為2800萬美元。我們在Esterhazy礦的K3豎井的開發仍在進行中，預計到2022年第一季度末將達到全面運營能力。
本年度我們的鉀肥生產開工率為65%，而去年同期為87%。本年度開工率的下降反映了我們在Esterhazy礦的K1和K2豎井的關閉。
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月
在截至2021年9月30日的9個月裏，Potash部門的淨銷售額增至17億美元，而去年同期為15億美元。這一增長是由於更高的銷售價格，這對大約3.75億美元的淨銷售額產生了有利的影響，以及大約1000萬美元的有利外匯影響。這部分被較低的銷售量所抵消，這對大約1.2億美元的淨銷售額產生了不利影響。
由於上述概述中討論的因素，截至2021年9月30日的9個月，我們的平均售價為每噸283美元，而去年同期為每噸217美元。
由於概述中討論的因素，截至2021年9月30日的9個月，Potash部門的銷售量降至610萬噸，而去年同期為670萬噸。
在截至2021年9月30日的9個月裏，Potash部門的毛利率從去年同期的3.483億美元增加到5.934億美元。毛利率受到了大約3.75億美元的有利影響，這是因為平均銷售價格上升，但由於銷售量下降的影響，毛利率被大約5000萬美元部分抵消。毛利率受到較高的維護週轉成本(約3000萬美元)的不利影響，這是因為我們的科隆賽礦重新開始運營，本年度加拿大資源税增加了約3500萬美元，以及本年度期間與上年同期相比增加了約2000萬美元的外匯影響。
在截至2021年9月30日的9個月裏，我們產生了1.465億美元的加拿大資源税，而去年同期為1.099億美元。截至2021年9月30日的9個月，加拿大特許權使用費支出增至2670萬美元，而截至2020年9月30日的9個月為2290萬美元。加拿大資源税和特許權使用費的波動是由於本年度的平均售價和利潤率高於上年同期。



36
目錄
在截至2021年9月30日的9個月裏，我們發生了2800萬美元的費用，包括鹽水資產折舊，這與管理我們Esterhazy礦的鹽水流入有關，而去年同期為5400萬美元。
由於K1和K2豎井的關閉，我們本年度的開工率為82%，而去年同期為88%。
馬賽克肥料淨銷售額和毛利率
下表彙總了馬賽克肥料部門的淨銷售額、毛利率、銷售量和售價。
截至三個月截至9個月
9月30日，2021-20209月30日，2021-2020
(單位：百萬，每噸或單位價格除外)
20212020變化百分比20212020變化百分比
淨銷售額$1,754.7 $1,140.5 $614.2 54 %$3,553.8 $2,658.6 $895.2 34 %
銷貨成本1,422.5 963.6 458.9 48 %2,933.4 2,314.5 618.9 27 %
毛利率$332.2 $176.9 $155.3 88 %$620.4 $344.1 $276.3 80 %
毛利率佔淨銷售額的百分比19 %16 %17 %13 %
銷售量(以千公噸為單位)
巴西生產的磷酸鹽(a)
722 1,343 (621)(46)%1,944 3,203 (1,259)(39)%
巴西產的鉀肥
56 85 (29)(34)%185 231 (46)(20)%
購買營養素以供分發
2,572 2,160 412 19 %5,626 4,789 837 17 %
總馬賽克肥料部分噸3,350 3,588 (238)(7)%7,755 8,223 (468)(6)%
已實現價格(美元/噸)
成品平均售價(目的地)$524 $318 $206 65 %$458 $323 $135 42 %
中國-巴西地圖價格(交付價格給第三方)$622 $366 $256 70 %$543 $337 $206 61 %
購買量(‘000噸)
來自馬賽克的DAP/MAP
62 82 (20)(24)%222 429 (207)(48)%
來自Mosaic的MicroEssentials®
343 373 (30)(8)%964 897 67 7 %
來自馬賽克/Canpotex的鉀肥
1,024 622 402 65 %1,986 1,623 363 22 %
銷售商品成本中單位消耗的平均成本：
噸氨氣(公噸)$640 $329 $311 95 %$524 $368 $156 42 %
每噸含硫(長噸)$222 $107 $115 107 %$179 $119 $60 50 %
*混合巖(公噸)$81 $65 $16 25 %$79 $69 $10 14 %
生產量(以千公噸為單位)982 1,025 (43)(4)%2,760 3,057 (297)(10)%
______________________________
(a) 不包括用於購買供分配的營養素的內部生產量
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月
在截至2021年9月30日的三個月裏，馬賽克化肥部門的淨銷售額從去年同期的11億美元增加到18億美元。淨銷售額的增長是由於製成品銷售價格上漲，這對淨銷售額產生了大約5.7億美元的有利影響。這部分被製成品銷售量下降所抵消，這產生了大約6000萬美元的不利影響。淨銷售額也受到其他產品(主要是石膏和硫酸)銷售價格和銷量增加的有利影響，約為1億美元。



37
目錄
在截至2021年9月30日的三個月裏，我們的平均成品銷售價格為每噸524美元，而去年同期為每噸318美元，這是由於全球銷售價格上漲、有利的市場條件以及銷售的產品組合。
與去年同期相比，馬賽克化肥部門截至2021年9月30日的三個月的成品銷售量下降了7%。銷售量受到可用庫存有限和開工率較低的影響。
在截至2021年9月30日的三個月裏，馬賽克化肥部門的毛利率從去年同期的1.769億美元增加到3.322億美元。毛利率的增長主要是因為與去年同期相比，本年度的銷售價格上漲帶來了大約5.7億美元的有利影響。其他產品(主要是石膏和硫酸)銷售價格和銷量的增加也對毛利率產生了約4000萬美元的有利影響。與去年同期相比，製成品銷售量下降對毛利率造成了大約2000萬美元的不利影響。原材料成本的增加，主要是我們經銷業務的材料採購，巖石、氨和硫，與去年同期相比，對毛利率產生了大約4.3億美元的不利影響。氨和硫的購買價格受到全球供需的推動。
在截至2021年9月30日的三個月裏，馬賽克肥料部門的作物營養幹濃縮物和動物飼料配料的產量與去年同期相比下降了4%。截至2021年9月30日的三個月，我們的磷酸鹽開工率降至91%，而去年同期為94%。本年度產量受到本年度計劃外維護停機時間的影響。
截至2021年9月30日的三個月，我們的巴西磷礦產量略有下降，從去年同期的110萬噸降至100萬噸。
截至2021年和2020年9月30日的9個月
截至2021年9月30日的9個月，馬賽克化肥部門的淨銷售額為36億美元，而去年同期為27億美元。在本季度，由於製成品銷售價格上漲，淨銷售額受到了約8.6億美元的有利影響，但部分被製成品銷售量下降(約1.15億美元)和外匯影響(約3500萬美元)所抵消。淨銷售額也受到其他產品(主要是石膏和硫酸)銷售價格和銷量上升的有利影響，與去年同期相比，銷售價格和銷量約為1.85億美元。
截至2021年9月30日的9個月，平均成品售價每噸上漲135美元，至每噸458美元，而去年同期為每噸323美元，這主要是由於概述中提到的全球價格上漲。
由於上述為期三個月的討論中討論的因素，截至2021年9月30日的9個月，馬賽克化肥部門的銷售量從去年同期的820萬噸降至780萬噸。
截至2021年9月30日的9個月，總毛利率從去年同期的3.441億美元增加到6.204億美元。在本年度，毛利率受到優惠銷售價格的有利影響，銷售總額約為8.6億美元。與上年同期相比，本年度的毛利率下降了約3500萬美元，原材料成本上升了約6.1億美元，這對毛利率產生了負面影響。由於生產量較低和維護成本較高，我們工廠的生產成本較高，導致毛利率受到約5000萬美元的不利影響。與去年同期相比，閒置成本對毛利率造成了大約2000萬美元的不利影響。毛利率也受到有利外匯影響的積極影響，與上年同期相比，其他產品(主要是石膏和硫酸)的銷售額約為8500萬美元，以及有利的產品組合約為1000萬美元。
在截至2021年9月30日的9個月裏，Mosaic Fertilzantes部門的作物營養素幹精礦和動物飼料配料的產量從去年同期的310萬噸下降了10%，降至280萬噸。本年度產量下降是由於計劃外維修停機時間和礦石質量較上年同期下降所致。截至2021年9月30日的9個月，我們的磷酸鹽開工率為85%，而去年同期為93%。



38
目錄
在截至2021年9月30日的9個月內，我們的巴西磷礦產量略有下降，從去年同期的320萬噸降至290萬噸。
公司、抵銷和其他
除了我們的三個經營部門外，我們還將某些成本分配給公司、抵銷和其他，這一點在我們的簡明合併財務報表附註17中單獨列出。公司、抵銷和其他包括中國和印度分銷業務的業績、部門間抵銷，包括部門間銷售利潤、衍生品按市值計價的未實現損益、債務費用和StreamSong Resort®行動的結果。
在截至2021年9月30日的三個月裏，公司、淘汰和其他業務的毛利率為6790萬美元，而去年同期為4880萬美元。業績受到本年度部門間銷售利潤減少較多的負面影響，與上一年相比增加了約7370萬美元。毛利率還受到本年度未實現淨虧損2630萬美元(主要是外幣衍生品)的負面影響，而去年同期未實現淨收益為2460萬美元。毛利率受到印度和中國分銷業務的積極影響，本年度印度和中國的分銷業務收入為1.362億美元，毛利率為2290萬美元，而去年同期的收入為2.09億美元，毛利率為1840萬美元。
截至2021年9月30日的9個月，公司、淘汰和其他業務的毛利率為740萬美元，而去年同期為450萬美元。本年度部門間銷售利潤減少1.013億美元，比上年同期增加104.7美元，對業績產生了負面影響。這部分被印度和中國的分銷業務所抵消，本年度印度和中國的分銷業務收入為475.8美元，毛利率為9,590萬美元，而去年同期的收入為439.2美元，毛利率為4,040萬美元。收入和毛利率的增長是由於農業大宗商品價格上漲以及本年度磷酸鹽和鉀肥供應緊張所致。毛利率也受到本年度未實現淨收益360萬美元的積極影響，而去年同期未實現淨虧損為1700萬美元，主要是外幣衍生品。
其他損益表項目
截至三個月截至9個月
9月30日，2021-20209月30日，2021-2020
(單位：百萬)20212020變化百分比20212020變化百分比
銷售、一般和行政費用$97.7 $97.6 $0.1 — %$307.0 $260.6 $46.4 18 %
礦山關閉成本— — — NM158.1 — 158.1 NM
其他運營費用65.2 159.0 (93.8)(59)%87.8 274.8 (187.0)(68)%
利息支出(54.6)(50.8)(3.8)7 %(147.8)(158.6)10.8 (7)%
利息收入6.8 7.8 (1.0)(13)%17.7 25.2 (7.5)(30)%
**減少利息支出，淨額(47.8)(43.0)(4.8)11 %(130.1)(133.4)3.3 (2)%
外幣交易損益(100.1)5.8 (105.9)NM(34.8)(174.3)139.5 (80)%
其他收入0.6 4.7 (4.1)(87)%5.0 11.6 (6.6)(57)%
所得税撥備(受益於)176.6 38.1 138.5 NM352.2 (97.6)449.8 NM
未合併公司淨(虧損)權益(1.2)(32.5)31.3 (96)%(13.2)(82.3)69.1 (84)%

銷售、一般和行政費用
截至2021年9月30日的三個月，銷售、一般和行政費用為9770萬美元，與去年同期的9760萬美元基本持平。
銷售、一般和行政費用為3.07億美元九截至的月份2021年9月30日而去年同期為2.606億美元。增加的主要原因是大約3700萬美元的



39
目錄
與去年同期相比，與長期激勵獎勵相關的薪酬支出，以及與執行我們的戰略優先事項相關的約500萬美元的諮詢和專業費用增加。
礦山關閉成本
2021年6月4日，由於鹽水流入增加，我們決定加快關閉薩斯喀徹温省Esterhazy鉀礦K1和K2礦井的時間。在截至2021年9月30日的9個月裏，我們確認了與永久關閉這些設施相關的税前成本1.581億美元。這些費用包括與固定資產核銷有關的1.1億美元、與資產報廢債務有關的3710萬美元以及與存貨和其他準備金有關的1100萬美元。
其他運營費用
截至2021年9月30日的三個月，我們的其他運營費用為6520萬美元，而去年同期為1.59億美元。截至2021年9月30日的三個月包括大約1300萬美元與我們關閉設施的資產報廢義務的估計關閉成本的修訂有關，而上一年同期約為7600萬美元。本年度期間的環境儲備約為2000萬美元，而去年同期為3500萬美元。與去年同期相比，本年度關閉和無限期閒置設施的成本大約降低了600萬美元。上一年還包括大約800萬美元的法律事務準備金，以及大約700萬美元與我們北美業務運營的整合成本有關的儲備。
對於九截至的月份2021年9月30日，我們的其他運營費用為8780萬美元，而去年同期為2.748億美元。截至2021年9月30日的9個月包括大約1600萬美元與我們關閉設施的資產報廢義務的估計關閉成本的修訂有關，而上一年同期約為1.26億美元。除了上述為期三個月的討論中提到的項目外，本年度期間還包括Inc.部分大約2000萬美元與出售一個倉庫和大約800萬美元用於收回收購業務的準備金。

外幣交易損益
截至2021年9月30日的三個月和九個月，我們記錄的外幣交易虧損分別為100.1美元和3,480萬美元，而截至2021年9月30日的三個月和九個月分別為收益580萬美元和虧損174.3美元。在截至2021年9月30日的三個月裏，虧損是美元相對於巴西雷亞爾走強對我們巴西子公司持有的重大美元計價應付款的影響，以及美元相對於加元對重大美元計價公司間貸款的影響的結果。
在截至2021年9月30日的9個月中，虧損是美元相對於巴西雷亞爾走強對我們巴西子公司持有的大量美元計價應付款的影響的結果。這部分被以美元計價的重大公司間貸款中美元相對於加元的疲軟以及祕魯Miski Mayo業務中的遞延税負相對於美元的疲軟所抵消。
未合併公司淨(虧損)收益中的權益
截至2021年9月30日的三個月和九個月，我們在未合併公司的淨虧損中的股本分別為120萬美元和1320萬美元，而去年同期的未合併公司的股本淨虧損分別為3250萬美元和8230萬美元。所有這些虧損主要與MWSPC的運營有關。



40
目錄
所得税撥備(受益於)
截至三個月實際税率所得税撥備(受益於)
2021年9月30日31.9 %$176.6 
2020年9月30日57.7 %$38.1 
截至9個月實際税率所得税撥備(受益於)
2021年9月30日26.3 %$352.2 
2020年9月30日54.8 %$(97.6)
所得税支出為1.766億美元和3.522億美元，截至2021年9月30日的三個月和九個月的有效税率為31.9%和26.3%。
在截至2021年9月30日的三個月裏，與這一時期相關的税費大約為2000萬美元。這主要包括與真實估計美國退税條款相關的淨税收成本、與未分配收益相關的預扣税的福利以及其他雜項福利。除了特定於這一時期的項目外，我們的所得税税率還受到我們經營所在司法管轄區的收入組合、與耗盡相關的福利、與非美國激勵措施相關的福利、估值津貼的變化以及某些實體在其外國司法管轄區和美國都被徵税的影響的影響，包括髮生的各種税收的外國税收抵免。
在截至2021年9月30日的9個月中，與這一時期相關的税費支出約為2520萬美元。這涉及各種項目，包括以下項目的效益：與税前Esterhazy礦關閉成本有關的4270萬美元效益，以及與上一年度非美國儲量有關的280萬美元效益。這些税收優惠被2030萬美元的淨税收成本部分抵消，這些淨税收成本主要與我們的美國退税條款、與未分配收益相關的預扣税的福利以及其他雜項福利相關的估計真實有關。除了特定於這一時期的項目外，我們的所得税税率還受到我們經營所在司法管轄區的收入組合、與損耗相關的福利以及某些實體在外國司法管轄區和美國徵税的影響的影響，包括髮生的各種税收的外國税收抵免。
關鍵會計估計
簡明合併財務報表是按照公認會計準則編制的。在編制簡明綜合財務報表時，我們需要作出各種判斷、估計和假設，這些判斷、估計和假設可能會對簡明綜合財務報表報告的結果產生重大影響。我們根據歷史經驗和管理層認為在這種情況下合理的其他假設作出這些估計。這些估計的變化可能會對我們的簡明合併財務報表產生重大影響。
本報告的簡明綜合財務報表附註2概述了我們財務報表列報的基礎，包括我們的重大會計估計。我們的10-K報告中的合併財務報表附註2對我們的重要會計政策進行了概要描述。關於我們的關鍵會計估計的更多詳細信息包括在我們的10-K報告中的管理層對運營結果和財務狀況的討論和分析中。
流動性與資本資源
截至2021年9月30日，我們有8億美元的現金和現金等價物，10萬美元的短期債務，包括本期債務在內的長期債務約40億美元，股東權益約106億美元。我們的目標流動性緩衝高達30億美元，包括現金以及可用承諾和未承諾信貸額度。我們預計我們的流動性會不時波動，特別是在每年的第一季度，以通過我們業務的季節性進行管理。我們的目標也是債務槓桿率與投資級信用指標一致。我們的資本配置重點包括保持我們的目標投資級指標和財務實力，維持我們的資產，包括確保我們資產的安全性和可靠性，通過投資來增長我們的業務，無論是通過有機增長還是通過



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目錄
利用戰略機遇，向股東返還多餘現金，包括支付股息。在截至2021年9月30日的9個月裏，我們投資了9.258億美元的資本支出。
經營活動產生的資金、可用現金和現金等價物以及我們的信貸安排仍然是我們最重要的流動性來源。我們相信，根據我們承諾和未承諾的信貸安排，從經營預期結果以及可用現金、現金等價物和借款中產生的資金將足以為我們的經營提供資金，包括我們未來12個月的資本支出、現有的戰略舉措和預期的股息支付。然而，我們不能保證我們將繼續產生與當前水平相當或更高的現金流。截至2021年9月30日，我們承諾的25億美元循環信貸安排下可用資金為24.9億美元，未承諾貸款下可用資金約為5億美元。我們的信貸安排，包括循環信貸安排和定期貸款，要求我們保持一定的財務比率，正如我們的10-K報告中合併財務報表附註10中所討論的那樣。截至2021年9月30日，我們符合這些比率。
我們所有的現金和現金等價物在高評級的投資工具中都是多樣化的。我們的現金和現金等價物要麼在美國持有，要麼由非美國子公司持有，不會受到重大外幣敞口的影響，因為截至2021年9月30日，大部分現金和現金等價物是以美元計價的投資。然而，這些資金可能會產生外幣交易收益或損失，這取決於持有現金的實體的功能貨幣。此外，除了預扣税款外，沒有任何重大限制會阻止我們將這些資金帶回美國。
下表為截至2021年9月30日和2020年9月30日的九個月經營活動提供的淨現金、用於投資活動的淨現金和用於融資活動的淨現金的比較：
(單位：百萬)截至9個月
2021年9月30日2021-2020
現金流量20212020變化百分比
經營活動提供的淨現金$1,756.6 $1,344.2 $412.4 31 %
用於投資活動的淨現金(930.6)(794.7)(135.9)17 %
用於融資活動的淨現金(578.7)(50.9)(527.8)NM
經營活動
在截至2021年9月30日的9個月中，運營活動提供的淨現金為18億美元，而截至2020年9月30日的9個月為13億美元。在截至2021年9月30日的9個月裏，在對淨收益進行非現金調整後，我們的運營結果為運營活動的現金流貢獻了19億美元，而去年同期在相同基礎上計算的現金流為6.709億美元。在截至2021年9月30日的9個月裏，我們有1.739億美元的不利營運資金變化，而截至2020年9月30日的9個月，我們有6.733億美元的有利變化。
截至2021年9月30日的9個月營運資金變化主要受應收賬款增加2.217億美元、存貨增加5.747億美元以及應付賬款和應計費用增加6.698億美元的推動。應收賬款增加的主要原因是2021年期間銷售價格上漲。庫存增加的主要原因是原材料成本上升和不斷增加的庫存量，主要是在巴西，因為他們正在為旺季做準備。應付賬款和應計負債增加的主要原因是巴西客户預付款增加和原材料成本上升。
投資活動
截至2021年9月30日的9個月，投資活動中使用的淨現金為9.306億美元，而去年同期為7.947億美元。截至2021年9月30日的9個月，資本支出增至9.258億美元，而去年同期為7.858億美元，主要原因是付款時機和本年度擴建項目的增加。此外，在前一年，由於新冠肺炎爆發，我們將某些項目推遲到今年晚些時候。



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目錄
融資活動
截至2021年9月30日的9個月，用於融資活動的淨現金為5.787億美元，而去年同期為5090萬美元。在截至2021年9月30日的9個月裏，我們支付了5.947億美元的長期債務，其中包括提前贖回2021年11月到期的4.5億美元3.75%的優先票據。我們還支付了7590萬美元的股息，並回購了2000萬美元的普通股。截至2021年9月30日的9個月，我們來自結構性應付賬户的淨收益為8700萬美元，而去年同期的淨付款為1.27億美元。根據我們的應收採購協議，我們還代表銀行有4750萬美元的淨收款，截至2021年9月30日，這些款項尚未匯給他們。
債務工具、擔保和相關契諾
請參閲我們的10-K報表中的合併財務報表附註12和附註18。
財務保證要求
除了與我們的磷酸鹽部門相關的各種運營和環境法規外，我們還受到財務保證要求的約束。在我們開展業務的各個司法管轄區，特別是佛羅裏達州和路易斯安那州，我們被要求通過財務實力測試或提供信貸支持，通常是以擔保債券、信用證、存單或信託基金的形式。有關財務保證要求的更多信息包括在我們的10-K報告“EPA RCRA計劃”下的管理層對經營結果和財務狀況的討論和分析中，以及本報告中我們的簡明綜合財務報表的註釋7中。
環境、健康、安全及保安事宜

美國的水域。2021年3月2日，第十巡迴上訴法院裁定，地區法院在批准科羅拉多州關於暫緩《可航行水域保護規則》生效日期的請求時濫用了其自由裁量權。西北太平洋“)在科羅拉多州。在推翻和撤銷地區法院的裁決時，法院裁定科羅拉多州無權獲得初步禁令，因為它沒有表明如果規則生效，它將遭受不可彌補的損害。因此，NWPR在所有州仍然有效。

2021年6月10日，美國環保署和美國工程兵團(The Corps Of Engineers)兵團)向美國馬薩諸塞州地區法院提交了一份“要求還款給機構的動議”，並在保護法基金會訴環境保護局等案中向美國地區法院提交了支持法律備忘錄。要求法院還押NWPR，這樣他們就可以“開始一項新的規則制定，以修訂或取代規則”。這些機構表示，他們打算啟動一項新的規則制定程序，恢復2015年美國水域(WOTUS)實施之前的保護措施。他們建議制定一項定義WOTUS的新規則，借鑑“強有力的”參與進程以及實施2015年前規則和前幾屆政府NWPR的經驗。

2021年8月30日，美國亞利桑那州地區法院的一名聯邦法官發佈了一項命令，取消了前政府的NWPR，並將該規則發回EPA和兵團。EPA目前正在啟動一項規則制定工作，以取代NWPR，目前尚不清楚最近的這一決定將如何影響正式的規則制定工作。美國地區法院下令恢復到2015年前的標準。

同一天，環保局宣佈，鑑於地方法院撤銷了上屆政府的NWPR，EPA和兵團已停止實施NWPR，並正在按照2015年前的標準解釋WOTUS。
表外安排和債務
有關表外安排和債務的信息包括在我們的10-K報告中的管理層對經營結果和財務狀況的討論和分析中，以及本報告中我們的簡明綜合財務報表的附註15中。
偶然事件
關於或有事項的信息在本報告中通過引用我們的簡明綜合財務報表附註16併入本報告。



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目錄
前瞻性陳述
關於前瞻性信息的警示聲明
除歷史事實的陳述外，本報告中出現的所有陳述均構成“1995年私人證券訴訟改革法”所指的“前瞻性陳述”。這些前瞻性陳述包括，除其他外，關於我們對未來的預期、信念、意圖或戰略的陳述，包括有關未來交易或戰略計劃的提議或待定的陳述，關於我們未來業務、財務狀況和前景的陳述，關於我們對資本支出預期的陳述，關於我們負債水平和其他信息的陳述，以及關於任何前述假設的陳述。特別是，前瞻性陳述可能包括諸如“預期”、“相信”、“可能”、“估計”、“預期”、“打算”、“可能”、“潛在”、“預測”、“項目”或“應該”等詞語。這些陳述涉及某些風險和不確定因素，這些風險和不確定因素可能導致截至本文件提交之日的實際結果與預期大不相同。
可能導致報告的結果與前瞻性陳述中明示或暗示的結果大不相同的因素包括但不限於以下因素：
•影響我們或我們客户經營的農業的商業和經濟條件以及政府政策，包括週期性供需失衡導致的價格和需求波動；
·關注新型冠狀病毒新冠肺炎大流行對全球經濟以及我們的業務、供應商、客户、員工和我們所在社區的影響，我們的10-K報告第二部分第1A項進一步描述了這一影響；
·石油需求/產量可能下降及其對硫磺供應和價格的影響；
·由於巴西、沙特阿拉伯、祕魯或我們開展業務的其他國家的政治和經濟不穩定或政府政策變化，我們的運營可能會中斷，因為做生意的成本可能會上升，包括與實施新的貨運表和新的礦業立法相關的成本；
·促進農民對作物養分施用量的變化；
·促進世界磷肥或鉀肥市場運行的變化，包括作物養分行業的整合，特別是如果我們不參與整合的話；
·評估我們所在行業的競爭對手或新進入者的產能擴張或收縮或銷售努力，包括Canpotex的其他成員通過證明運行或其他方式證明其鉀肥擴建項目產能的行動的影響；
·評估未來產品創新或新技術開發對我們產品需求的影響；
·我們業務的季節性不足，導致需要攜帶大量庫存和營運資金需求的季節性高峯，這可能導致庫存過剩或產品短缺；
·關注用於製造我們產品的原材料或能源的成本或供應限制，或我們產品的運輸成本或可用性的變化；
·我們的銷售價格持續下降或成本大幅上升，這可能要求我們將庫存減記至成本或市場較低的水平，或要求我們損害商譽或其他長期資產，或建立遞延税資產的估值津貼；
·我們避免了在實現我們用於生產產品的原材料的市場價格下跌帶來的好處方面的滯後，這種情況可能發生在我們以更高的價格消費過去購買或承諾購買的原材料時；
·防止我們在任何關鍵的生產、分銷、運輸或終端設施(包括Canpotex或我們參與的任何合資企業)的運營中斷；
·防止用於運輸我們的產品和原材料的火車車廂、拖船、駁船和船隻短缺或其他不可用；
·評估貿易、貨幣、環境、税收和財政政策、法律法規的影響和變化；
·調整匯率和匯率波動；



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目錄
·取消税收規定、貨幣兑換管制和其他可能影響我們優化使用流動性能力的限制；
·控制與我們的國際業務相關的風險，包括與Miski Mayo礦相關的任何潛在和實際不利影響；
·防止影響我們運營的不利天氣條件，包括潛在颶風、酷熱、寒冷、降雪、降雨或乾旱的影響；
·解決接收困難或延誤、挑戰、獲得或滿足條件增加的成本，或撤銷或撤回所需的政府和監管批准，包括許可活動；
·改變適用於我們業務的環境和其他政府法規，包括擴大聯邦法律監管的水資源類型和範圍的聯邦立法或監管行動，以及進一步採取影響或與温室氣體排放相關的聯邦或州立法或監管行動的可能性，包括可能在加拿大或我們開展業務的其他司法管轄區實施的碳税或其他措施，或與自然產生的輻射水平升高有關的限制或責任，這些限制或責任與採礦活動過程中擾亂地面或可能努力減少營養物質流入墨西哥灣的情況有關。
·評估實施聯邦或州水質標準向佛羅裏達州水道排放氮和/或磷的潛在成本和影響；
·利用我們競爭對手的財力，包括其他國家的國有和政府補貼實體；
·避免我們的客户在我們向他們提供的貿易信貸上違約的可能性，或者他們購買我們的產品並由我們擔保的債務違約的可能性；
·提高我們為管理重要戰略重點而制定的流程的有效性，包括擴大我們的Potash業務和我們對MWSPC的投資，併成功整合和發展收購的業務；
·包括與管理層目前估計不同的各種項目的實際成本，除其他外，包括資產報廢、環境補救、填海或其他環境義務以及加拿大資源税和特許權使用費，或MWSPC或其現有或未來資金的成本；
·解決影響我們的法律和行政訴訟和監管事項的成本和影響，包括環境、税收或行政訴訟，投訴我們的運營對附近的農場、企業、其他財產用途或財產、其和解以及法院在批准和解方面採取的行動，與辯護和解決全球審計、上訴或法院活動有關的費用，以及法律程序和監管事項的其他進一步發展；
·祝賀我們吸引和留住高素質和充滿幹勁的員工的努力取得成功；
·罷工、我們勞動力的停工或放緩，或者勞動合同談判不成功導致的成本增加，以及遵守影響我們勞動力的新法規的潛在成本和影響，這些法規越來越注重工資和工時、醫療保健、退休和其他員工福利；
·減少我們鉀礦的鹽水流入；
·安全事故或其他涉及我們財產或運營的事件，包括潛在的火災、爆炸、地震事件、天坑、尾礦管理不成功、礦山安全程序無效或危險或揮發性化學品的泄漏；
·打擊恐怖主義或其他惡意故意行為，包括網絡安全風險，如試圖未經授權訪問或禁用我們的信息技術系統，或我們應對惡意故意行為的成本；
·禁止我們持有非控股權益的企業的控股權持有人的行為；



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目錄
·我們與Canpotex的其他成員或我們參與的任何合資企業的關係發生變化，或者他們或我們退出Canpotex或任何此類出口協會或合資企業，以及我們與無關第三方的商業安排發生其他變化；
·我們與CF Industries，Inc.簽訂的基於天然氣的長期定價氨供應協議在實現效益方面存在困難，包括協議最初預期的成本節約在協議期限內可能無法完全實現的風險，或者協議期限內天然氣價格或氨的市場價格處於協議基於天然氣的定價與現貨市場購買相比對我們不利的水平；以及
·我們的證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)報告中不時報告的其他風險因素。
我們已知的重大不確定性和其他因素在我們的10-K報告的項目1a“風險因素”中進行了討論，並以引用的方式併入本文，就好像在此完全陳述一樣。
我們的前瞻性陳述基於我們目前掌握的信息，我們沒有義務更新或修改這些陳述中的任何一項，無論是由於潛在因素、新信息、未來事件或其他事態發展的變化。



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目錄
第三項關於市場風險的定量和定性披露
我們受到貨幣相對價值波動、利率影響、運營中消耗的天然氣、氨和硫的購買價格波動、運費成本變化以及我們金融工具市值變化的影響。我們定期進行衍生品交易是為了減輕外匯風險、利率風險和商品價格變化的影響，但並非出於投機目的。參見我們10-K報表中的合併財務報表附註16和本報告中的合併財務報表附註11。
外幣兑換合約
由於我們業務的全球性，我們面臨貨幣匯率變化的風險，這可能會導致我們的收益和現金流出現波動。我們的主要外匯敞口是加元和巴西雷亞爾。為了降低以加元和巴西雷亞爾計價的預期現金流的經濟風險和波動性，我們使用了可能包括遠期合約、零成本套圈和/或期貨的金融工具。Mosaic在下降的基礎上對現金流進行對衝，加元最多18個月，巴西雷亞爾最多12個月。我們可能會對與我們的Esterhazy K3擴張計劃相關的預期加元資本支出進行長達36個月的對衝。
截至2021年9月30日和2020年12月31日，我們主要外幣兑換合同的公允價值分別為(50萬美元)和1000萬美元。下表提供了關於Mosaic的重要外匯衍生品的信息。



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目錄
(百萬美元)截至2021年9月30日截至2020年12月31日
預期到期日公允價值預期到期日公允價值
截至12月31日的年度，截至12月31日的年度，
2021202220232024202120222023
遠期外幣兑換
加元$3.1 $31.9 
名義(百萬美元)-空頭加元$168.3 $230.6 $57.2 $6.3 $170.0 $48.4 $6.0 
加權平均匯率-加元兑美元1.2714 1.2703 1.2598 1.2794 1.3089 1.3285 1.3304 
名義(百萬美元)-長加元$307.9 $732.7 $121.7 $35.2 $670.5 $196.5 $59.4 
加權平均匯率-加元兑美元1.2798 1.2685 1.2946 1.2346 1.3291 1.3153 1.3299 
外幣兑換領
加元$0.4 $0.4 
名義(百萬美元)-長加元$— $15.5 $— $— $— $30.3 $— 
加權平均參與率-加元兑美元— 1.2875 — — — 1.3432 — 
加權平均保護率-加元兑美元— 1.3433 — — — 1.2874 — 
外幣兑換無本金交割遠期
巴西雷亞爾$(2.7)$(19.4)
名義(百萬美元)-做空巴西雷亞爾$455.1 $22.0 $— $— $582.4 $— $— 
加權平均匯率-巴西雷亞爾兑美元5.3113 5.5367 — — 5.2160 — — 
名義(百萬美元)-做多巴西雷亞爾$276.9 $325.2 $— $— $924.6 $— $— 
加權平均匯率-巴西雷亞爾兑美元5.3473 5.4909 — — 5.3068 — — 
印度盧比$(0.4)$(2.1)
名義(百萬美元)-做空印度盧比$111.0 $25.0 $— $— $146.0 $— $— 
加權平均匯率-印度盧比兑美元75.0494 74.7212 — — 74.5083 — — 
中國人民幣$(0.9)$(0.8)
名義(百萬美元)-做空中國人民幣$81.0 $3.0 $— $— $78.0 $— $— 
加權平均匯率-人民幣兑美元6.5895 6.6025 — — 6.6211 — — 
總公允價值$(0.5)$10.0 
有關外幣匯率和衍生品的更多信息包括在我們的10-K報告和簡明綜合報告附註11中管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析中



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目錄
本報告中的財務報表。
商品
截至2021年9月30日和2020年12月31日，我們天然氣大宗商品合約的公允價值分別為3660萬美元和530萬美元。
下表提供了有關我們的天然氣衍生品的信息，這些衍生品用於管理與天然氣重大價格變動相關的風險。
(單位：百萬)截至2021年9月30日截至2020年12月31日
預期到期日預期到期日
截至12月31日的年度，截至12月31日的年度，
2021202220232024公允價值2021202220232024公允價值
天然氣掉期$36.6 $5.3 
名義(百萬MMBtu)-長2.8 9.9 9.4 4.8 17.7 8.5 1.2 — 
加權平均利率(美元/MMBtu)$1.88 $2.23 $2.34 $2.72 $1.93 $2.16 $2.88 $— 
總公允價值$36.6 $5.3 

有關大宗商品和衍生品的更多信息包括在我們的10-K報告中管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析中，以及本報告的簡明綜合財務報表附註11中。



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目錄
項目4.控制和程序
(A)進一步評估披露控制和程序
我們維持披露控制和程序，旨在確保(I)在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內記錄、處理、彙總和報告根據1934年證券交易法提交給我們的文件中要求披露的信息，以及(Ii)積累並傳達給管理層(包括我們的首席執行官和首席財務官)，以便就所需披露做出及時決定。我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下，評估了截至本季度報告Form 10-Q所涵蓋的期間結束時，我們的披露控制和程序的有效性。我們的首席執行官和首席財務官根據這些評估得出結論，截至期末，我們的披露控制和程序對於它們設計的目的是有效的。
(B)加強財務報告內部控制的變化
我們的管理層在我們的首席執行官和首席財務官的參與下，評估了截至2021年9月30日的三個月內，我們的財務報告內部控制發生的任何變化，這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，或有合理的可能性產生重大影響。在首席執行官和首席財務官的參與下，我們的管理層在截至2021年9月30日的三個月內沒有發現任何此類變化。




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目錄
第二部分：其他信息
第一項：法律訴訟
我們在本報告的簡明綜合財務報表附註16中包含了有關法律和環境訴訟的信息。該信息在此引用作為參考。
除了本報告中我們的簡明綜合財務報表附註16中描述的程序外，我們還需要遵守以下法律和環境程序：
美國水域。2015年6月，美國環保署和美國陸軍工程兵團(the U.S.Army Corps of Engineers)兵團“)聯合發佈了一項最終規則，提議澄清聯邦清潔水法(The”Clean Water Act“)所管制的水域的範圍。CWA“)。最後一條規則(“2015清潔水規則“)於2015年8月生效，但受到了眾多訴訟的挑戰。
2018年1月，美國最高法院一致裁定，所有對2015年《清潔水規則》的質疑都必須在聯邦地區法院審理，而不是在聯邦上訴法院審理，推翻了第六巡迴上訴法院的一項裁決。自那以後，美國多家地區法院重新啟動了挑戰2015年清潔水規則的擱置訴訟。
2018年12月11日，美國環保署和美國海軍陸戰隊發佈了一項擬議的規則，以取代2015年的清潔水規則，被稱為“可航行水域保護規則”(The西北太平洋“)。各機構對擬議規則的明確解釋是為了提供清晰度、可預測性和一致性，以便受監管社區能夠更好地理解清潔水法在哪裏適用，在哪裏不適用。
2019年9月12日，EPA和兵團聯合發佈了一項最終規定，廢除了2015年的清潔水規則，並恢復了以前的監管制度。這項規定通過讓所有司法管轄區回到2015年《清潔水規則》之前存在的長期監管框架，重新建立了國家一致性。
2015年清潔水規則的廢除是兩步規則制定過程的第一步，該規則制定過程定義了受CWA監管的“美國水域”的範圍。第二步於2020年4月完成，當時EPA和兵團聯合發佈了最終的NWPR，並於2020年6月22日生效。通過定義聯邦CWA下WOTUS的構成，新規則區分了聯邦水域和各州唯一控制的水域。新的《公約》修訂了WOTUS的定義，包括：(I)領海和傳統通航水域；(Ii)這些水域的常年和間歇性支流；(Iii)某些湖泊、池塘和蓄水池；(Iv)以及毗鄰管轄水域的濕地。
新的NWPR在除科羅拉多州以外的每個州都有效。到目前為止，已有13起投訴提交給11個不同的美國地區法院，試圖挑戰最終裁決。
2020年8月，行業聯盟司法部和個人土地所有者向美國第十巡迴上訴法院提交了上訴通知，挑戰科羅拉多州地區法院的禁令。
2021年3月2日，第十巡迴上訴法院裁定，地區法院在批准科羅拉多州關於暫緩科羅拉多州NWPR生效日期的請求時濫用了其自由裁量權。在推翻和撤銷地區法院的裁決時，第十巡迴法院裁定科羅拉多州無權獲得初步禁令，因為它沒有證明如果規則生效，科羅拉多州將遭受不可彌補的損害。因此，NWPR在所有州仍然有效。
2021年6月10日，美國環保署和該組織向美國馬薩諸塞州地區法院提交了一份“要求還款給機構的動議”，並向美國馬薩諸塞州地區法院提交了一份支持法律備忘錄的保護法基金會(“Remand to Agency”)。CLF“)訴環境保護局等人案。要求法院還押NWPR，這樣他們就可以“開始一項新的規則制定，以修訂或取代規則”。這些機構表示，他們打算啟動新的規則制定程序，恢復2015年清潔水規則實施之前的保護措施。他們建議制定一項定義WOTUS的新規則，借鑑“強有力的”參與進程以及實施2015年前規則和前幾屆政府NWPR的經驗。
2021年8月30日，美國亞利桑那州地區法院的一名聯邦法官發佈了一項命令，取消了前政府的NWPR，並將該規則發回EPA和兵團。環境保護局目前正在啟動一項規則制定，以取代西北太平洋地區。目前還不清楚最近的這一決定將如何影響正式的規則制定工作，或者公司未來的運營。



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美國亞利桑那州地區法院恢復到2015年前的標準。
2021年8月30日星期五，美國環保署宣佈，鑑於亞利桑那州法院撤銷了NWPR，EPA和兵團已停止實施NWPR，並正在按照2015年前的標準解釋WOTUS。
反補貼税請願書。2020年，我們向美國商務部提交了請願書(“多克“)和美國國際貿易委員會(”國貿中心“)要求對從摩洛哥和俄羅斯進口的磷肥啟動反補貼税調查。請願書的目的是糾正我們認為外國補貼已經或正在造成的美國磷肥市場的扭曲，從而恢復公平競爭。2021年2月16日，DOC做出了最終肯定的決定，即這些政府正在提供可抵消的補貼。2021年3月11日，ITC最終肯定地裁定，由於從摩洛哥和俄羅斯進口的磷肥受到補貼，美國磷肥行業受到了實質性損害。作為這些決定的結果，商務部發布了針對從俄羅斯和摩洛哥進口的磷肥徵收反補貼税的命令，按計劃，這些命令將持續至少五年。目前，摩洛哥生產商OCP的此類進口現金保證金利率約為20%，俄羅斯生產商PhosAgro和Eurochem分別為9%和47%，所有其他/俄羅斯生產商約為17%。DOC和ITC調查的最終決定可能會受到美國聯邦法院和世界貿易組織(World Trade Organization)的挑戰。MOSAIC已在美國國際貿易法院提起訴訟，對DOC最終裁決的某些方面提出異議，我們認為這些裁決未能全面涵蓋摩洛哥和俄羅斯的磷肥補貼。摩洛哥和俄羅斯的生產商也向美國國際貿易法院(U.S.Court of International Trade)提起訴訟，尋求降低現金保證金利率，並撤銷反補貼關税令。此外，進口商對此類進口商品所欠的現金保證金費率和反補貼税額可能會根據訴訟結果以及DOC的年度行政複審程序而發生變化。
南牧場擴建礦山訴訟案。2020年1月8日，哈迪縣礦業協調員發出違規通知(“十一月“)馬賽克未能在南牧場礦區範圍內進行兩個指定填海單位的填海工程。這兩個復墾單位共有166英畝的開採區。“十一月”的理由是不符合“縣土地開發條例”和“區域影響開發條件(”)。DRI“)2012年發佈的第12-21號開發令，授權繼續在南牧場礦山開採、繼續運營南牧場選礦廠和在南牧場礦山擴建區採礦。通過11月，該縣要求Mosaic提交一份修訂的填海計劃和時間表，以證明11月確定的兩個填海單位的初步填海活動將於何時完成。
兩個填海單位未能如期完成所需填海工程的延誤，與工廠城化肥廠的閒置及最終關閉，以及南牧場選礦廠的閒置有關。工廠城設施於2017年底首次閒置，2019年6月，Mosaic宣佈工廠城設施將永久關閉。
鑑於植物城化肥廠和南牧場選礦廠之間的關係，面對不利的市場條件，Mosaic於2018年9月閒置了南牧場選礦廠。2018年9月，南牧場選礦廠閒置，導致磷酸鹽基質加工沒有尾礦砂產生。因此，南牧場礦山沒有尾砂可用於沙子回填復墾，特別是該縣1月8日11月8日確定的兩個復墾單位。
2020年3月10日，Mosaic向縣專員委員會提交了一份《豁免和延長填海時間表的申請》(Bocc“)批准延長南牧場礦山的復墾期限。要獲得中國人民銀行的豁免，需要進行準司法聽證。
Mosaic與縣法律和技術人員之間進行了廣泛談判，達成了一項協議，涉及兩項獨立但相關的行動：(1)通過BOCC在準司法公開聽證會上採取的正式行動，爭取豁免和延長填海進度；以及(2)訂立和解協議，要求Mosaic就不遵守“南牧場礦山開發令”和“縣採礦條例”所規定的填海最後期限的行為支付民事罰款。和解協議還將在中國央行舉行的正式公開聽證會上提交併採取行動。
2020年5月7日，哈迪縣BOC舉行準公開司法聽證。在那次聽證會上，BOC一致投票通過豁免南牧場開發令和縣條例中關於南牧場礦山三個特定填海區的適用填海截止日期。豁免權還包括一項通過談判達成的替代方案。



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目錄
填海計劃將填海工程完成的最後期限延長至2023年底。在同一次聽證會上，BOC批准了一項和解協議，該協議解決了與南牧場礦山的復墾義務相關的所有未決違規行為，並要求Mosaic支付商定的和解金額249,000美元。
馬賽克已履行和解協議的付款義務，並按要求繼續執行替代填海時間表。已經制定了監測計劃，以確保繼續遵守豁免和和解協議。
克魯茲訴訟。2020年8月27日，我們的全資子公司Mosaic Global Operations Inc.和兩名無關的共同被告向佛羅裏達州希爾斯伯勒縣第十三司法巡迴法院提起了一項可能的集體訴訟。起訴書聲稱，位於佛羅裏達州波爾克縣桑貝裏(Mulberry)復墾礦地的兩個人造住宅社區的輻射水平上升，據稱是由於數十年前發生的磷酸鹽開採和復墾活動。原告尋求金錢賠償，包括懲罰性賠償，要求對其財產進行補救的禁令救濟，以及由被告資助的醫療監測項目。2021年10月14日，法院實質上批准了一項駁回我們在2020年底提交的動議，並允許原告修改他們的申訴。我們打算為這件事極力辯護。




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目錄
第1A項。危險因素
適用於我們的重要風險因素在我們截至2020年12月31日的財政年度的Form 10-K年度報告中的第1a項中概述(“10-K報告”)。除了這些風險因素外，我們還包括以下更新：
操作風險

我們的Esterhazy礦30多年來一直有飽和鹽水流入。

自1985年12月以來，我們的薩斯喀徹温省埃斯特哈茲鉀礦一直有飽和鹽水流入。在過去的一個世紀裏，幾個經歷了湧水問題的鉀礦都被淹了。為了控制Esterhazy的鹽水流入，我們已經發生並將繼續發生支出，由於其性質，某些支出已資本化，而另一些支出已計入費用。
在不同的時間，我們經歷了Esterhazy礦滷水流入的數量和模式的變化。定期地，其中一些流入已經超過了可用的抽水能力。如果這種情況持續幾個月而不減少，可能會超出我們的可用存儲容量和有效管理鹽水流入的能力。這可能會對Esterhazy礦的生產造成不利影響。滷水流入是可變的，導致淨流入(流入速度大於我們從礦井中抽出的量)和淨流出(當我們從礦井中抽出的鹽水比流入速度更多時)。我們在薩斯喀徹温省的科隆賽和新墨西哥州的卡爾斯巴德的煤礦也面臨着由於我們的豎井採礦作業而產生的湧水風險。
由於鹽水流入增加，2021年6月4日，公司決定加快關閉薩斯喀徹温省埃斯特哈茲鉀礦K1和K2礦井的時間。
滷水流入對員工的風險或管理成本可能會增加到導致我們改變採礦流程或放棄其他正在運營的礦山的水平。關於鹽水流入的成本、風險和其他信息的討論，請參閲我們管理層對截至2020年12月31日的Form 10-K報告的分析中的“可能影響經營業績和財務狀況的關鍵因素”和“鉀肥淨銷售額和毛利率”部分，以及本報告附註17中的Esterhazy關閉成本，這兩個部分通過引用併入本文，以瞭解與鹽水流入相關的成本、風險和其他信息。

我們在北美以外的資產位於情況動盪的國家，這可能會使我們和我們的資產面臨重大風險。

我們是一家全球性企業，在美國和加拿大以外擁有大量資產。我們在巴西、中國、印度和巴拉圭的業務是我們業務的重要組成部分。我們在經營祕魯Miski Mayo礦的合資實體中擁有多數權益，該礦向我們供應磷礦。我們還擁有MWSPC的少數合資投資，MWSPC在沙特阿拉伯王國經營着一個生產磷肥和其他下游產品的礦山和化工綜合體。動盪的經濟、市場和政治環境，包括最近祕魯總統的選舉，可能會對我們的運營、運營業績和財務狀況產生負面影響。此外，貿易保護法律、政策和措施的不利變化，或影響貿易和原材料定價和採購的政府行為和政策等監管要求，也可能對我們的經營、經營業績和財務狀況產生負面影響。

自然資源開採是祕魯經濟的重要組成部分，過去曾有針對祕魯其他自然資源作業的抗議活動。祕魯自然資源部門內部仍然存在許多社會衝突。因此，有可能出現針對自然資源公司的積極抗議活動。如果祕魯政府解決圍繞自然資源活動的社會和環境問題的積極努力不成功，抗議活動可能會延伸到或影響Miski Mayo礦，並對我們在Miski Mayo合資企業中的利益或從該礦向我們供應磷礦產生不利影響。




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目錄
我們使用尾礦、沉積物和水壩、粘土沉降區和磷石膏堆棧來管理採礦和化肥生產作業中產生的殘留物。如果我們的安全程序不有效，涉及這些蓄水池的事故可能會導致重傷或死亡，財產或環境受損，或導致我們的設施關閉，任何這些都可能對我們的運營結果產生重大不利影響。

鉀肥和磷酸鹽的開採和加工會產生殘留物，在設施運行期間和設施關閉時都必須對其進行管理。鉀尾礦主要由鹽和粘土組成，儲存在地面處理場。開採後的磷酸鹽粘土殘渣被存放在巴西的大型尾礦壩和美國的粘土沉降區和磷石膏堆棧中。他們被定期監測，以評估結構的穩定性和泄漏。我們任何業務中的任何尾礦壩和其他蓄水池的故障或決口都可能導致嚴重的財產和環境破壞以及生命損失，可能導致我們的設施關閉或閒置，並可能對我們的運營結果產生實質性的不利影響。
巴西聯邦和州一級的立法已經引入了關於尾礦庫安全、建設、許可和運營的新規定。我們無法預測這些立法或可能相關的司法行動或未來行動的全部影響，也無法預測它是否或如何影響我們的巴西業務或客户。
第二項未登記的股權證券銷售和收益的使用
根據我們與授予員工股票期權、股票增值權、限制性股票單位獎勵和其他基於股權的獎勵相關的員工股票計劃，我們已經授予，並可能在未來授予員工股票期權，以購買我們普通股的股票，購買價格可能由期權接受者通過向我們交付期權持有人已經擁有的普通股股票(價值等於期權行使日的市值)支付給我們。在本報告涵蓋的期間內，並無行使購買本公司普通股股份的選擇權，而買入價是按此方式支付的。
2021年8月23日，我們的董事會批准了2021年回購計劃，取代了之前的授權，即原來的15億美元中還有7億美元。2021年回購計劃允許我們通過公開市場購買、加速股票回購安排、私下談判的交易或其他方式，回購最多10億美元的普通股。在截至2021年9月30日的三個月裏，我們根據2021年回購計劃在公開市場回購了629,822股普通股，回購金額約為2100萬美元。

發行人回購股票證券(a)
下表列出了我們在截至2021年9月30日的季度內根據回購計劃購買的普通股的相關信息：
期間購買的股份總數每股平均支付價格作為公開宣佈的計劃的一部分購買的股票總數
根據該計劃可能購買的股票的最大近似美元價值(b)
普通股
2021年7月1日-2021年7月31日— — — — 
2021年8月1日-2021年8月31日— — — — 
2021年9月1日-2021年9月30日629,822 $33.34 629,822 $979,000,227 
總計629,822 $33.34 629,822 $979,000,227 
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(a)    2021年8月23日，我們宣佈了2021年的回購計劃，取代了2015年的回購計劃，該計劃允許我們通過公開市場購買、加速股票回購安排、私下談判的交易或其他方式，回購至多10億美元的普通股。2021年回購計劃沒有設定到期日。
(b)    在顯示的月底。

項目4.礦山安全披露
多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法第1503(A)節和S-K法規第104項要求的礦山安全違規行為或其他監管事項的相關信息包括在本報告的附件95中。
項目6.展品
隨函附上下列證物。
展品索引
展品編號：
描述
通過引用將其併入本文中
以電子方式提交的文件
 
4.i
信用證協議，日期為2021年8月19日，由作為行政代理的美國銀行馬賽克公司、擺動額度貸款人和信用證發行人與貸款人和其他信用證發行人簽訂
附件4.i是Mosaic公司目前提交的日期為2021年8月23日的8-K表格報告，提交日期為2021年8月23日
31.1
規則13a-14(A)要求的認證。
X
31.2
規則13a-14(A)要求的認證。
X
32.1
美國法典第18章第63章第13a-14(B)條和第1350節所要求的證明。
X
32.2
美國法典第18章第63章第13a-14(B)條和第1350節所要求的證明。
X
95
煤礦安全信息披露
X
101.INS內聯XBRL實例文檔(該實例文檔不會出現在交互數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中)X
101.SCH內聯XBRL分類擴展架構文檔X
101.CAL內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔X
101.LAB內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔X
101.PRE內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔X
101.DEF內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔X
104封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)X




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目錄
簽名
根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽名人代表其簽署。
馬賽克公司
依據：
/S/Clint C.Freeland
克林特·C·弗裏蘭
高級副總裁兼首席財務官
(代表註冊人及作為主要會計人員)
2021年11月2日
 

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