GPN-20210930
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目錄
美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格10-Q
☑根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條規定的季度報告
在截至本季度末的季度內2021年9月30日
或
☐根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告
在從日本到日本的過渡期內，日本將從日本過渡到日本，而日本將從日本過渡到日本。

委託文件編號：001-16111
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1123360/000112336021000032/gpn-20210930_g1.jpg
Global Payments Inc..
(註冊人的確切姓名載於憲章中)
佐治亞州58-2567903
(述明或其他司法管轄權
公司或組織)		(税務局僱主
識別號碼)
勒諾克斯路3550號, 亞特蘭大, 佐治亞州
30326
(主要行政辦公室地址)(郵政編碼)
註冊人電話號碼，包括區號：(770) 829-8000
根據該法第12(B)條登記的證券
每節課的標題商品代號註冊的交易所名稱
普通股，無面值GPN紐約證券交易所

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年證券交易法第13條或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是☑編號：☐

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是☑不是☐

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。參見“交易法”第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速濾波器☑加速文件管理器☐
非加速文件服務器☐規模較小的報告公司☐
新興成長型公司☐

如果是新興成長型公司，用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。
是☐不是☑
截至2021年10月29日，發行人的普通股(無面值)流通股數量為290,151,001.

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全球支付公司
表格10-Q
截至2021年9月30日的季度

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  頁面
第一部分-財務信息
第1項。
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月未經審計的綜合收益表
3
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月未經審計的綜合全面收益表
5
截至2021年9月30日(未經審計)和2020年12月31日的合併資產負債表
6
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月未經審計的現金流量表
7
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月未經審計的綜合權益變動表
8
未經審計的合併財務報表附註
10
第二項。
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
25
第三項。
關於市場風險的定量和定性披露
36
第四項。
管制和程序
36
第二部分-其他資料
第1項。
法律程序
37
第二項。
未登記的股權證券銷售和收益的使用
37
第六項。
陳列品
38
簽名
39


2
目錄
第一部分-財務信息

項目1--財務報表

全球支付公司
未經審計的綜合收益表
(單位為千，每股數據除外)

截至三個月
2021年9月30日2020年9月30日
收入$2,202,337 $1,917,815 
運營費用：
服務成本
944,172 900,921 
銷售、一般和行政
858,082 726,475 
 1,802,254 1,627,396 
營業收入400,083 290,419 
利息和其他收入6,320 29,983 
利息和其他費用(82,187)(82,976)
 (75,867)(52,993)
權益法投資的所得税前收益和收益中的權益324,216 237,426 
所得税費用50,117 42,834 
權益法投資收益中的權益前收益274,099 194,592 
權益法投資收益中的權益，税後淨額31,364 35,638 
淨收入305,463 230,230 
可歸因於非控股權益的扣除税收的淨收入(8,727)(9,259)
可歸因於全球支付的淨收入$296,736 $220,971 
可歸因於全球支付的每股收益：
基本每股收益$1.02 $0.74 
稀釋後每股收益$1.01 $0.74 

請參閲：未經審計的合併財務報表附註
3
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全球支付公司
未經審計的綜合收益表
(單位為千，每股數據除外)

截至9個月
2021年9月30日2020年9月30日
收入$6,329,781 $5,493,365 
運營費用：
服務成本
2,805,728 2,728,532 
銷售、一般和行政
2,486,153 2,122,862 
 5,291,881 4,851,394 
營業收入1,037,900 641,971 
利息和其他收入16,009 35,277 
利息和其他費用(245,884)(258,475)
 (229,875)(223,198)
權益法投資的所得税前收益和收益中的權益808,025 418,773 
所得税費用131,600 59,173 
權益法投資收益中的權益前收益676,425 359,600 
權益法投資收益中的權益，税後淨額94,261 60,682 
淨收入770,686 420,282 
可歸因於非控股權益的扣除税收的淨收入(13,679)(18,406)
可歸因於全球支付的淨收入$757,007 $401,876 
可歸因於全球支付的每股收益：
基本每股收益$2.57 $1.34 
稀釋後每股收益$2.56 $1.34 

請參閲：未經審計的合併財務報表附註
4
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全球支付公司
未經審計的綜合全面收益表
(單位：千)

截至三個月
2021年9月30日2020年9月30日
淨收入$305,463 $230,230 
其他全面收益(虧損)：
外幣折算調整(79,532)110,809 
與外幣換算調整相關的所得税優惠447 — 
套期保值活動未實現(虧損)淨收益(646)194 
套期保值活動未實現淨虧損重新分類為利息支出9,788 11,133 
與套期保值活動相關的所得税費用(2,208)(2,612)
其他，扣除税金後的淨額(2,209)(3,531)
其他綜合(虧損)收入(74,360)115,993 
綜合收益231,103 346,223 
可歸因於非控股權益的全面收益(4,625)(18,010)
可歸因於全球支付的全面收入$226,478 $328,213 


截至9個月
2021年9月30日2020年9月30日
淨收入$770,686 $420,282 
其他全面收益(虧損)：
外幣折算調整(80,427)(10,844)
與外幣換算調整相關的所得税優惠5,438 1,160 
套期保值活動未實現淨虧損(62)(53,332)
套期保值活動未實現淨虧損重新分類為利息支出30,288 25,786 
與套期保值活動相關的所得税(費用)福利
(7,297)6,677 
其他，扣除税金後的淨額4,017 (3,288)
其他綜合損失(48,043)(33,841)
綜合收益722,643 386,441 
可歸因於非控股權益的全面收益(6,328)(25,898)
可歸因於全球支付的全面收入$716,315 $360,543 

請參閲：未經審計的合併財務報表附註


5
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全球支付公司
綜合資產負債表
(單位為千，共享數據除外)
2021年9月30日2020年12月31日
(未經審計)
資產  
流動資產：  
現金和現金等價物$2,347,732 $1,945,868 
應收賬款淨額904,142 794,172 
結算處理資產1,912,421 1,230,853 
預付費用和其他流動資產628,042 621,467 
流動資產總額5,792,337 4,592,360 
商譽24,344,275 23,871,451 
其他無形資產，淨額11,529,826 12,015,883 
財產和設備，淨值1,667,287 1,578,532 
遞延所得税8,480 7,627 
其他非流動資產2,412,270 2,135,692 
總資產$45,754,475 $44,201,545 
負債和權益
流動負債：
結算信貸額度$588,347 $358,698 
長期債務的當期部分39,148 827,357 
應付賬款和應計負債2,387,972 2,061,384 
結算處理義務2,018,840 1,301,652 
流動負債總額5,034,307 4,549,091 
長期債務10,709,791 8,466,407 
遞延所得税2,831,349 2,948,390 
其他非流動負債824,679 750,613 
總負債19,400,126 16,714,501 
承諾和或有事項
股本：
優先股，不是票面價值；5,000,000授權股份及無已發佈
— — 
普通股，不是票面價值；400,000,0002021年9月30日和2020年12月31日授權的股票；290,086,635已發行和未償還日期為2021年9月30日和298,332,459於2020年12月31日發行並未償還
— — 
實收資本23,544,800 24,963,769 
留存收益2,845,192 2,570,874 
累計其他綜合損失(242,965)(202,273)
Global Payments股東權益合計26,147,027 27,332,370 
非控制性權益207,322 154,674 
總股本26,354,349 27,487,044 
負債和權益總額$45,754,475 $44,201,545 

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6
目錄
全球支付公司
未經審計的合併現金流量表
(單位：千)
截至9個月
2021年9月30日2020年9月30日
經營活動的現金流：
淨收入$770,686 $420,282 
將淨收入與經營活動提供的淨現金進行調整：
財產和設備的折舊和攤銷292,230 265,738 
已獲得無形資產的攤銷973,948 941,654 
攤銷資本化合同成本68,112 57,888 
基於股份的薪酬費用146,097 105,081 
營業損失和信貸損失準備金73,286 98,967 
非現金租賃費用80,371 73,493 
遞延所得税(136,004)(118,466)
股權投資收益中的權益，税後淨額(94,261)(60,682)
其他，淨額19,967 (13,584)
營業資產和負債的變化，扣除業務合併的影響：
應收賬款(123,370)23,352 
結算處理資產和債務，淨額28,242 155,385 
預付費用和其他資產(185,973)(240,804)
應付帳款和其他負債114,279 (163,544)
經營活動提供的淨現金2,027,610 1,544,760 
投資活動的現金流：
企業合併和其他收購，扣除收購的現金(946,377)(77,180)
資本支出(350,745)(329,413)
其他，淨額1,248 11,575 
用於投資活動的淨現金(1,295,874)(395,018)
融資活動的現金流：
結算信用額度的淨借款(償還)244,858 (31,069)
長期債務收益3,909,988 1,868,199 
償還長期債務(2,434,805)(1,829,637)
債券發行成本的支付(8,569)(8,075)
普通股回購(1,833,689)(421,162)
根據以股份為基礎的薪酬計劃發行的股票所得收益38,570 51,055 
普通股回購-基於股份的補償計劃(84,659)(41,966)
非控股權益的出資46,320 — 
分配給非控股權益— (6,955)
支付的股息(188,203)(175,025)
用於融資活動的淨現金(310,189)(594,635)
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響(42,704)(12,558)
現金、現金等價物和限制性現金增加378,843 542,549 
期初現金、現金等價物和限制性現金2,089,771 1,678,273 
期末現金、現金等價物和限制性現金$2,468,614 $2,220,822 

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7
目錄
全球支付公司
未經審計的綜合權益變動表
 (單位為千，每股數據除外)

 
股份數量
實收資本
留存收益
累計其他綜合損失全球支付股東權益合計非控制性權益總股本
2021年6月30日的餘額293,703 $24,201,763 $2,664,707 $(172,707)$26,693,763 $156,377 $26,850,140 
淨收入296,736 296,736 8,727 305,463 
其他綜合損失(70,258)(70,258)(4,102)(74,360)
根據股票薪酬計劃發行的股票819 9,262 9,262 9,262 
普通股回購-基於股份的補償計劃(203)(34,003)(34,003)(34,003)
基於股份的薪酬費用65,611 65,611 65,611 
普通股回購(4,232)(697,833)(42,924)(740,757)(740,757)
非控股權益的出資— 46,320 46,320 
宣佈的現金股息($0.25每股普通股)
(73,327)(73,327)(73,327)
2021年9月30日的餘額290,087 $23,544,800 $2,845,192 $(242,965)$26,147,027 $207,322 $26,354,349 

 
股份數量
實收資本
留存收益
累計其他綜合損失
全球支付股東權益合計
非控制性權益總股本
2020年6月30日的餘額299,244 $25,570,582 $2,314,423 $(459,146)$27,425,859 $207,130 $27,632,989 
淨收入220,971 220,971 9,259 230,230 
其他綜合收益107,242 107,242 8,751 115,993 
根據股票薪酬計劃發行的股票50 8,423 8,423 8,423 
普通股回購-基於股份的補償計劃(7)(682)(682)(682)
分配給非控股權益(6,955)(6,955)
基於股份的薪酬費用42,276 42,276 42,276 
宣佈的現金股息($0.195每股普通股)
(58,432)(58,432)(58,432)
2020年9月30日的餘額299,287 $25,620,599 $2,476,962 $(351,904)$27,745,657 $218,185 $27,963,842 

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8
目錄
全球支付公司
未經審計的綜合權益變動表
 (單位為千，每股數據除外)


 
股份數量
實收資本
留存收益
累計其他綜合損失
全球支付股東權益合計
非控制性權益總股本
2020年12月31日的餘額298,332 $24,963,769 $2,570,874 $(202,273)$27,332,370 $154,674 $27,487,044 
淨收入757,007 757,007 13,679 770,686 
其他綜合損失(40,692)(40,692)(7,351)(48,043)
根據股票薪酬計劃發行的股票1,900 38,570 38,570 38,570 
普通股回購-基於股份的補償計劃(456)(84,432)(84,432)(84,432)
基於股份的薪酬費用146,097 146,097 146,097 
普通股回購(9,689)(1,519,204)(294,486)(1,813,690)(1,813,690)
非控股權益的出資— 46,320 46,320 
宣佈的現金股息($0.64每股普通股)
(188,203)(188,203)(188,203)
2021年9月30日的餘額290,087 $23,544,800 $2,845,192 $(242,965)$26,147,027 $207,322 $26,354,349 
 
股份數量
實收資本
留存收益
累計其他綜合損失
全球支付股東權益合計
非控制性權益總股本
2019年12月31日的餘額300,226 $25,833,307 $2,333,011 $(310,571)$27,855,747 $199,242 $28,054,989 
採用新會計準則的累積效應(5,379)(5,379)(5,379)
淨收入401,876 401,876 18,406 420,282 
其他綜合(虧損)收入(41,333)(41,333)7,492 (33,841)
根據股票薪酬計劃發行的股票1,495 51,055 51,055 51,055 
普通股回購-基於股份的補償計劃(339)(42,403)(42,403)(42,403)
基於股份的薪酬費用105,081 105,081 105,081 
分配給非控股權益(6,955)(6,955)
普通股回購(2,095)(326,441)(77,521)(403,962)(403,962)
宣佈的現金股息($0.585每股普通股)
(175,025)(175,025)(175,025)
2020年9月30日的餘額299,287 $25,620,599 $2,476,962 $(351,904)$27,745,657 $218,185 $27,963,842 

請參閲：未經審計的合併財務報表附註
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目錄
未經審計的合併財務報表附註
 
注1-重要會計政策的列報和彙總依據
 
業務、合併和演示 - 我們是一家領先的支付技術公司，為我們的全球客户提供創新的軟件和服務。我們的技術、服務和團隊成員的專業知識使我們能夠提供廣泛的解決方案，使我們的客户能夠在世界各地的各種渠道更有效地運營他們的業務。我們在三可報告的細分市場：商家解決方案、發行商解決方案以及商業和消費者解決方案，在“Note-13-Segment Information”中進行了描述。除非上下文另有規定，否則Global Payments Inc.及其合併子公司在本文中統稱為“Global Payments”、“Company”、“We”、“Our”或“Us”。

這些未經審計的合併財務報表包括我們的賬目和我們擁有多數股權的子公司的賬目，所有公司間的餘額和交易都已在合併中沖銷。這些未經審計的綜合財務報表是根據美國公認會計原則(“公認會計原則”)編制的，用於根據美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的規則和規定提供中期財務信息。截至2020年12月31日的綜合資產負債表來自我們截至2020年12月31日的年度報告Form 10-K中包含的經審計的財務報表，但不包括GAAP要求對年度財務報表進行的所有披露。

我們的管理層認為，為公平呈現中期業績所需的所有已知調整已經完成。這些調整包括影響資產和負債賬面價值的正常經常性應計項目和估計。這些財務報表應與我們截至2020年12月31日的Form 10-K年度報告中包括的合併財務報表及其附註一起閲讀。

新冠肺炎更新 - 自2020年初以來，全球經濟一直並將繼續受到新冠肺炎的影響。隨着病毒在某些司法管轄區蔓延或捲土重來，大流行已經並可能繼續對世界各地的企業和市場造成重大破壞。世界各國政府已採取措施遏制病毒，包括封鎖、物理距離、旅行限制、公共集會限制、在家工作以及限制非必要業務。政府逐步放鬆限制、提供經濟刺激和分發疫苗的某些行動已經產生了經濟復甦的跡象。然而，大流行的影響仍在繼續，其最終嚴重程度和持續時間以及對未來全球經濟狀況的影響仍不確定。

預算的使用 - 按照公認會計原則編制財務報表要求管理層作出某些估計和假設，這些估計和假設會影響財務報表日期的資產和負債額以及或有資產和負債的披露，以及報告期內的收入和費用的報告金額。實際結果可能與這些估計大不相同。特別是，新冠肺炎疫情未來的規模、持續時間和影響目前很難預測，最終影響可能導致與資產可回收性相關的額外費用，包括金融資產、長壽資產和商譽等損失。這些未經審計的合併財務報表反映了新冠肺炎的財務報表影響，這是基於管理層利用最新可獲得的信息進行的估計和假設。

最近採用的會計聲明

會計準則更新(“ASU”)2019-12 —2019年12月，財務會計準則委員會(“FASB”)發佈了ASU 2019-12，“所得税(話題740)：簡化所得税的核算，旨在加強和簡化所得税會計的各個方面。本次更新中的修訂刪除了會計準則編纂(“ASC”)主題740中的某些例外情況，該主題740涉及期間內税收分配方法、中期所得税計算方法以及確認外部基差的遞延税項負債。ASU 2019-12年度還澄清和修訂了現有的指導意見，以提高特許經營税會計應用的一致性，頒佈了税法或税率的變化以及導致商譽計税基礎提高的交易。2021年1月1日採用ASU 2019-12對我們的合併財務報表沒有實質性影響。
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目錄

最近發佈的聲明尚未被採納

ASU 2021-08— 2021年10月，美國財務會計準則委員會發布了ASU 2021-08，“企業合併(主題805)：從與客户的合同中核算合同資產和合同負債“根據現行公認會計原則，收購方一般按收購日的公允價值確認在業務合併中收購的資產和承擔的負債，包括與客户的收入合同產生的合同資產和合同負債，以及根據ASC主題606入賬的其他類似合同。ASU 2021-08要求實體根據ASC主題606確認和計量在業務組合中獲得的合同資產和合同負債。在收購之日，收購方應按照ASC主題606對相關收入合同進行核算，就好像它發起了合同一樣，這通常應導致收購方確認和計量收購的合同資產和合同負債，其確認和計量方式與被收購方財務報表中確認和計量的方式一致。這一更新還為收購者在確認和計量從業務合併中的收入合同獲得的合同資產和合同負債時提供了一定的實際便利。本次更新中的修訂適用於2022年12月15日之後的會計年度，包括這些會計年度內的過渡期，並應前瞻性地適用於在修訂生效之日或之後發生的業務合併。允許提前領養，包括在過渡期內領養。在過渡期內採用要求追溯適用於收購日期發生在包括提前申請過渡期在內的會計年度開始或之後的所有企業合併。我們正在評估ASU 2021-08對我們合併財務報表的影響。

亞利桑那州立大學2020-04 — 2020年3月，FASB發佈了ASU 2020-04《參考匯率改革(主題848)：促進參考匯率改革對財務報告的影響它為合約、套期保值關係和其他受參考匯率改革影響的交易提供了可選的權宜之計和例外，如果滿足某些標準的話。本次更新中的修訂僅適用於參考倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)或預計將因參考匯率改革而停止的另一參考利率的合約、套期保值關係和其他交易。修正案提供的權宜之計和例外不適用於2022年12月31日之後簽訂或評估的合同修改和套期保值關係，但截至2022年12月31日存在的套期保值關係除外，實體已為其選擇了某些可選的權宜之計，並保留到套期保值關係結束。本次更新中的修訂還包括一項一般原則，允許實體將因參考匯率改革而進行的合同修改視為不需要在修改日期重新計量合同或重新評估以前的會計確定的事件。如果當選，合同修改的可選權宜之計必須一致地應用於相關ASC主題或行業副主題內的所有符合條件的合同或符合條件的交易，該主題或行業子主題包含否則將需要應用的指導。本次更新中的修改自發布之日起生效，可能適用於2022年12月31日或之前簽訂或評估的合同修改和套期保值關係。我們的部分債務以倫敦銀行同業拆借利率為基礎，按浮動利率計息。更有甚者, 我們已經簽訂了對衝工具，以管理我們對倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)基準利率波動的敞口。我們正在評估終止倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)對我們未償債務和對衝工具的影響，以及ASU 2020-04年度對我們綜合財務報表的相關影響。

注2-收購

2021年6月10日，我們收購了房地產科技公司Zego，該公司主要在美國為物業經理提供全面的常駐體驗管理軟件和數字商務解決方案。Zego的房地產軟件和支付解決方案在整個房地產生命週期中為物業經理和居民提供支持。此次收購符合我們的技術驅動、軟件驅動的戰略，並將我們的業務擴展到一個新的垂直市場。我們付了大約$的現金對價。933100萬美元，我們用手頭的現金和我們的循環信貸安排提供資金。
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目錄

收購的主要資產類別和承擔的負債的暫定估計收購日期公允價值，包括與總購買對價的對賬，如下：

購置日的暫定金額測算期調整2021年9月30日的暫定金額
(單位：千)
現金和現金等價物$67,374 $— $67,374 
應收賬款1,033 (16)1,017 
可識別無形資產410,443 62,557 473,000 
財產和設備3,634 (3,059)575 
其他資產9,141 — 9,141 
應付賬款和應計負債(65,753)(496)(66,249)
遞延所得税負債(10,709)(1,451)(12,160)
其他負債(8,268)— (8,268)
可識別淨資產總額406,895 57,535 464,430 
商譽525,929 (57,113)468,816 
總購買注意事項$932,824 $422 $933,246 

這筆交易作為一項業務合併入賬，這通常要求我們記錄截至收購日以公允價值計入的收購資產和承擔的負債。截至2021年9月30日，我們認為這些數字是臨時的，因為我們仍在收集和審查信息，以支持收購的資產和承擔的負債的估值，並評估用於財務報告和税務目的的資產和負債的基差。如上表所示，我們進行了計量期調整，使臨時商譽金額減少了#美元。57.12000萬。計量期調整對我們2021年第三季度綜合收益表的影響並不大。

商譽$468.8此次收購產生的百萬美元收入包括在Merchant Solutions部門，這歸因於預期的增長機會，以及合併我們現有業務和集合的勞動力帶來的潛在協同效應。我們預計商譽的一部分可用於所得税扣除。

下表反映了Zego已確認無形資產的暫定估計公允價值和各自的加權平均估計攤銷期間：

估計公允價值加權平均估計攤銷期限
(單位：千)(年)
與客户相關的無形資產$208,000 13
基於合同的無形資產119,000 20
獲得的技術124,000 6
商標和商號22,000 15
估計的可識別無形資產總額$473,000 14
12
目錄
注3-收入

下表按地理位置列出了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月內，我們每個可報告細分市場的客户合同收入：
截至2021年9月30日的三個月
商家
解決方案		發行人
解決方案		商務和
消費者
解決方案		網段間
淘汰		總計
(單位：千)
美洲$1,245,805 $394,893 $204,584 $(16,507)$1,828,775 
歐洲189,282 120,383 3,086 — 312,751 
亞太地區60,811 6,890 — (6,890)60,811 
$1,495,898 $522,166 $207,670 $(23,397)$2,202,337 

截至2020年9月30日的三個月
商家
解決方案		發行人
解決方案		商務和
消費者
解決方案		網段間
淘汰		總計
(單位：千)
美洲$1,039,039 $370,938 $204,106 $(15,097)$1,598,986 
歐洲154,262 113,907 — — 268,169 
亞太地區50,660 2,564 — (2,564)50,660 
$1,243,961 $487,409 $204,106 $(17,661)$1,917,815 

截至2021年9月30日的9個月
商家
解決方案		發行人
解決方案		商務和
消費者
解決方案		網段間
淘汰		總計
(單位：千)
美洲$3,529,245 $1,152,057 $669,747 $(50,180)$5,300,869 
歐洲488,860 358,769 8,864 — 856,493 
亞太地區172,419 17,523 — (17,523)172,419 
$4,190,524 $1,528,349 $678,611 $(67,703)$6,329,781 

截至2020年9月30日的9個月
商家
解決方案		發行人
解決方案		商務和
消費者
解決方案		網段間
淘汰		總計
(單位：千)
美洲$2,926,472 $1,127,832 $624,774 $(47,558)$4,631,520 
歐洲392,721 327,532 — — 720,253 
亞太地區141,592 5,832 — (5,832)141,592 
$3,460,785 $1,461,196 $624,774 $(53,390)$5,493,365 



13
目錄
下表列出了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月，我們的Merchant Solutions部門收入按分銷渠道細分：
截至三個月截至9個月
2021年9月30日2020年9月30日2021年9月30日2020年9月30日
(單位：千)
關係導向型$799,948 $709,749 $2,245,839 $1,934,265 
支持技術的695,950 534,212 1,944,685 1,526,520 
$1,495,898 $1,243,961 $4,190,524 $3,460,785 

ASC主題606，與客户簽訂合同的收入(“ASC 606”)，要求我們為每個客户安排確定收入是在某個時間點確認還是在某個時間點確認。在截至2021年和2020年9月30日的三個月和九個月裏，我們幾乎所有的收入都是隨着時間的推移而確認的。

截至2021年9月30日和2020年12月31日，與客户合同相關的補充資產負債表信息如下：
資產負債表位置2021年9月30日2020年12月31日
(單位：千)
資產：
獲得客户合同的資本化成本，淨額
其他非流動資產$278,565 $253,780 
履行客户合同的資本化成本，淨額
其他非流動資產106,236 81,371 
負債：
合同負債淨額(流動)應付賬款和應計負債218,585 217,938 
合同負債，淨額(非流動)其他非流動負債46,290 52,944 

截至2021年9月30日或2020年12月31日，合同淨資產並不重要。截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月，從每個期初的合同負債餘額確認的收入為#美元。75.5百萬美元和$69.7分別為百萬美元。截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月，從每個期初的合同負債餘額確認的收入為#美元。186.0300萬美元和300萬美元195.3分別為2000萬人。

ASC 606要求披露分配給未履行履約義務的交易價格總額。本披露的目的是提供有關我們現有合同中剩餘履約義務確認收入的金額和預期時間的更多信息。下表包括預計在未來確認的與截至2021年9月30日未履行或部分未履行的履約義務相關的收入。然而，在允許的情況下，我們已選擇將任何原始期限為一年或以下的合同和任何符合特定標準的可變對價排除在本披露之外。因此，與處理服務有關的未履行或部分未履行履行義務的總額明顯高於下表披露的數額(以千計)：
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目錄
截至十二月三十一日止的年度：
2021$256,447 
2022908,834 
2023694,952 
2024522,068 
2025410,883 
2026321,754 
2027年及其後518,598 
總計$3,633,538 

注4-商譽和其他無形資產

截至2021年9月30日和2020年12月31日，商譽和其他無形資產包括：

 2021年9月30日2020年12月31日
 (單位：千)
商譽$24,344,275 $23,871,451 
其他無形資產：
與客户相關的無形資產$9,475,914 $9,275,093 
獲得的技術2,918,284 2,795,991 
基於合同的無形資產2,108,556 1,981,260 
商標和商號1,261,241 1,239,925 
15,763,995 15,292,269 
減去累計攤銷：
與客户相關的無形資產2,418,357 1,914,214 
獲得的技術1,266,883 960,281 
基於合同的無形資產165,837 120,631 
商標和商號383,092 281,260 
4,234,169 3,276,386 
$11,529,826 $12,015,883 

下表按可報告部門列出了截至2021年9月30日的9個月商譽賬面金額的變化：
商家
解決方案		發行人
解決方案		商務和
消費者
解決方案


總計
(單位：萬人)
2020年12月31日的餘額$13,548,690 $7,957,616 $2,365,145 $23,871,451 
獲得商譽517,240 — — 517,240 
外幣折算的影響(33,565)(4,258)(1,251)(39,074)
測算期調整(5,202)— (140)(5,342)
2021年9月30日的餘額$14,027,163 $7,953,358 $2,363,754 $24,344,275 

有幾個不是截至2021年9月30日或2020年12月31日的商譽累計減值損失。

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目錄
注5-其他資產

通過我們在歐洲的某些子公司，我們成為Visa Europe Limited(“Visa Europe”)的成員和股東。2016年6月21日，Visa(“威士”)收購了威士歐洲的全部會員權益，我們以現金和威士的B系列和C系列可轉換優先股的形式獲得了對價。我們分配的優先股價值為零根據轉讓限制，Visa調整轉換率的能力以及與這些因素相關的估計不確定性。根據英國和歐洲其他地區涉及Visa Europe的任何當前或潛在訴訟的結果，優先股的轉換率可能會下調，以便我們收到的Visa普通股數量可能低至零.

B系列和C系列可轉換優先股根據訴訟的進展分階段可轉換，並不遲於2028年完全可轉換(受限制，以涵蓋當時任何未決的索賠)。2020年9月24日，在第一次強制性釋放評估中，Visa轉換了B系列和C系列可轉換優先股的一部分，約為最初潛在轉換率的一半。我們確認了一筆$的收益。27.3根據收到的股份的公允價值，我們在截至2020年9月30日的三個月和九個月的綜合收益表中報告了利息和其他收入。


注6-長期債務和信用額度

截至2021年9月30日和2020年12月31日，長期債務包括以下內容：
2021年9月30日2020年12月31日
(單位：千)
3.8002021年4月1日到期的優先債券%
$— $752,199 
3.7502023年6月1日到期的優先債券%
558,454 562,258 
4.0002023年6月1日到期的優先債券%
560,986 565,930 
2.6502025年2月15日到期的優先債券%
994,375 993,110 
1.2002026年3月1日到期的優先債券%
1,091,536 — 
4.8002026年4月1日到期的優先債券%
800,849 809,324 
4.4502028年6月1日到期的優先債券%
479,293 482,588 
3.2002029年8月15日到期的優先債券%
1,237,611 1,236,424 
2.9002030年5月15日到期的優先票據%
989,903 989,025 
4.1502049年8月15日到期的優先債券%
740,056 739,789 
無擔保定期貸款安排1,988,789 1,985,776 
無擔保循環信貸安排1,222,000 36,000 
融資租賃負債64,081 75,989 
其他借款21,006 65,352 
長期債務總額10,748,939 9,293,764 
較少電流部分39,148 827,357 
長期債務，不包括本期債務$10,709,791 $8,466,407 

上表所列優先票據及定期貸款的賬面金額為扣除未攤銷貼現及未攤銷債務發行成本(視何者適用而定)。截至2021年9月30日，優先票據的未攤銷折扣為$8.7100萬美元，優先票據和無擔保定期貸款安排的未攤銷債務發行成本為#美元。49.0百萬美元。截至2020年12月31日，優先票據的未攤銷折扣為$8.5我們的優先票據和無擔保定期貸款安排的百萬和未攤銷債務發行成本為$47.4百萬美元。與循環信貸安排相關的未攤銷債務發行成本部分計入其他非流動資產。截至2021年9月30日，無擔保循環信貸安排的未攤銷債務發行成本為#美元。10.8截至2020年12月31日，無擔保循環信貸安排的未攤銷債務發行成本為$13.8百萬美元。
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目錄

2021年9月30日，長期債務(不含融資租賃負債)未來到期日按年統計如下(單位：千)：
截至十二月三十一日止的年度：
2021$12,602 
202258,403 
20231,300,000 
20242,972,000 
20251,000,000 
20261,850,000 
2027年及其後3,450,000 
總計$10,643,005 

高級無擔保票據

2021年2月26日，我們發行了$1.1本金總額為10億美元1.2002026年3月到期的優先無擔保票據百分比。我們產生的債務發行成本約為$8.6百萬美元，包括承銷費、專業服務費和註冊費，這些費用在2021年9月30日的綜合資產負債表中資本化並反映為票據相關賬面金額的減少。票據的利息每半年支付一次，分別於每年3月1日和9月1日支付，從2021年9月1日開始。這些票據是無抵押和無從屬債務，與我們所有其他未償還的無擔保和無從屬債務具有同等的償付權。我們用這次發行的淨收益全額用於贖回3.8002021年4月到期的優先無擔保票據，用於償還我們循環信貸安排下的部分未償債務，並用於一般公司用途。

截至2021年9月30日，我們的高級票據總賬面價值為$7.510億美元，估計公允價值為$7.9十億美元。我們的優先票據的估計公允價值是基於活躍市場的報價，並被認為是估值層次的一級衡量標準。其他長期債務的公允價值接近其在2021年9月30日的賬面價值。

遵守契諾

優先無擔保定期貸款和循環信貸安排包含融資、平權契約、消極契約、金融契約和違約事件的慣常條件。截至2021年9月30日，定期貸款安排下的金融契約要求槓桿率為3.50至1.00，利息覆蓋率為3.00到1.00。截至2021年9月30日，我們遵守了所有適用的公約。

衍生協議

我們與金融機構簽訂了利率互換協議，以對衝可歸因於部分可變利率債務工具利率風險的現金流變化。根據掉期協議將收到或支付的淨金額反映為利息支出的調整。由於我們已將利率掉期協議指定為組合現金流對衝，將掉期調整為公允價值所產生的未實現收益或虧損計入其他全面收益(虧損)的組成部分。我們的利率掉期的公允價值是根據估值日的適用收益率曲線中隱含利率的估計未來現金流量淨值的現值確定的。這些衍生工具被歸類在估值層次的第二級。

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目錄
下表列出了綜合資產負債表中包含的衍生金融工具(指定為現金流對衝)的信息：
公允價值
衍生金融工具資產負債表位置2021年9月30日加權平均固定利率到期日範圍為
2021年9月30日		2021年9月30日2020年12月31日
(單位：千)
利率掉期(名義上為#美元300截至2020年12月31日，百萬人)
應付賬款和應計負債北美北美$— $1,330 
利率掉期(名義上為#美元1,2502021年9月30日和2020年12月31日為百萬)
其他非流動負債2.73%2022年12月31日$40,701 $65,490 

NA=不適用。

下表顯示了我們的利率互換對截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的綜合收益表和全面收益表的影響：
截至三個月截至9個月
2021年9月30日2020年9月30日2021年9月30日2020年9月30日
(單位：千)
在其他綜合收益(虧損)中確認的未實現淨收益(虧損)$(646)$194 $(62)$(53,332)
未實現淨虧損從其他綜合收益(虧損)重新分類為利息支出$9,788 $11,133 $30,288 $25,786 

截至2021年9月30日，預計在未來12個月內重新分類為利息支出的與我們的利率掉期相關的累計其他綜合虧損中的未實現淨虧損金額為$。38.5百萬美元。

利息支出

利息支出為$82.3百萬美元和$82.1截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月分別為100萬美元和242.9百萬美元和$244.3截至9月底的9個月為百萬美元2021年9月30日和2020年。

注7-所得税

截至2021年9月30日的三個月和九個月的有效所得税税率為15.5%和16.3%。截至2021年9月30日的三個月和九個月，我們的有效所得税税率與美國法定税率有很大不同，這主要是因為外國利息收入不受税收、税收抵免和外國衍生無形收入扣除的影響。我們截至2021年9月30日的9個月的有效所得税税率還包括英國頒佈的税法變化的影響，這要求重新衡量遞延税收餘額，提高實際税率，並受到與外國税收抵免結轉相關的估值免税額需求評估變化的有利影響。每個時期的有效税率包括適用的州所得税的影響。

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目錄
截至2020年9月30日的三個月和九個月，我們的有效所得税税率為18.0%和14.1%。截至2020年9月30日的三個月，我們的有效所得税税率與美國法定税率不同，主要原因是税收抵免、不納税的外國利息收入、外國衍生的無形收入扣除、不確定税收狀況的變化以及本季度生效的英國法定所得税税率變化的税收影響。截至2020年9月30日的9個月，我們的有效所得税率與美國法定税率不同，主要原因是税收抵免、不納税的外國利息收入、外國派生的無形收入扣除以及基於股票的獎勵的超額税收優惠。每個時期的有效税率包括適用的州所得税的影響。

注8-股東權益

我們主要通過公開市場回購計劃回購普通股，有時也通過加速股票回購(“ASR”)計劃。在截至2021年9月30日的三個月內，我們回購並退休4,232,232我們普通股的價格(包括佣金)為$740.82000萬美元，或$175.03每股。在截至2020年9月30日的三個月裏，有不是回購。在截至2021年和2020年9月30日的9個月內，我們回購並退休9,689,181和2,094,731我們普通股的價格(包括佣金)為$1,813.7百萬美元和$404.0百萬美元，或$187.21每股及$192.85分別為每股。截至2021年9月30日的9個月的活動包括回購2,491,161平均價格為$$的股票200.71根據我們於2021年2月10日與一家金融機構回購總額為$500A時代我們普通股的百萬美元高級計劃購買期，截止於2021年3月31日。截至2021年9月30日，我們股票回購計劃下的剩餘可用金額為$949.2百萬美元。

2021年10月28日，我們的董事會宣佈派息$0.25每股應於2021年12月30日支付給截至2021年12月16日登記在冊的普通股股東。

注9-基於股票的獎勵和股票期權

下表彙總了基於股票的薪酬支出以及我們基於股票的獎勵和股票期權確認的相關所得税優惠：
截至三個月截至9個月
2021年9月30日2020年9月30日2021年9月30日2020年9月30日
(單位：千)(單位：千)
基於股份的薪酬費用$65,611 $42,276 $146,097 $105,081 
所得税優惠$16,224 $9,123 $34,595 $23,338 
 
以股份為基礎的獎勵

下表彙總了截至2021年9月30日的9個月未歸屬限制性股票和業績獎勵的變化：
股票加權平均
授予日期
公允價值
(單位：千)
未歸屬於2020年12月31日1,546 $176.71 
授與1,437 193.59 
既得(1,162)153.99 
沒收(90)180.76 
未歸屬於2021年9月30日1,731 $183.74 

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目錄
截至2021年9月30日至2020年9月30日的9個月內，授予的限制性股票和業績獎勵的公允價值總額為美元。178.9300萬美元和300萬美元77.9分別為2000萬人。

對於限制性股票和業績獎勵，我們確認了#美元的薪酬支出。62.2百萬美元和$38.9在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月內分別為100萬美元和135.6300萬美元和300萬美元94.9在截至2021年、2021年和2020年9月30日的9個月中，分別為2.5億美元。截至2021年9月30日，204.9未確認的與未歸屬限制性股票和業績獎勵相關的百萬薪酬支出，我們預計將在加權平均期間確認2.1好幾年了。

股票期權

下表彙總了截至2021年9月30日的9個月的股票期權活動： 
選項加權平均行權價加權平均剩餘合同期限聚合內在價值
(單位：千)(年)(單位：百萬)
在2020年12月31日未償還1,253 $93.66 6.3$152.6
授與112 196.06 
沒收(1)113.48 
練習(181)69.08 
截至2021年9月30日未償還1,183 $106.98 6.0$69.4
在2021年9月30日歸屬並可行使的期權908 $86.45 5.3$66.4

我們確認股票期權的補償費用為美元。1.9百萬美元和美元2.4在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月內分別為100萬美元和6.0300萬美元和300萬美元6.5在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月中，分別為3.6億美元和3.8億美元。截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月內，行使的股票期權的內在價值總計為美元。23.4百萬美元和$69.8分別為百萬美元。截至2021年9月30日，我們擁有10.1我們預計將在加權平均期內確認的與未歸屬股票期權相關的未確認薪酬支出為1.9好幾年了。

截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月內授予的股票期權的加權平均授予日公允價值為1美元。65.99及$54.85，分別為。公允價值是在授予之日使用布萊克-斯科爾斯估值模型在以下加權平均假設下估計的：
截至9個月
2021年9月30日2020年9月30日
無風險利率0.59%1.24%
預期波動率40%30%
股息率0.44%0.39%
預期期限(年)55

無風險利率基於期限等於期權從授予之日起的預期壽命的零息美國國庫券的收益率。我們對預期波動率的假設是基於我們的歷史波動性。股息率假設是根據我們上一年的平均股價和我們最新季度每股股息的年化金額確定的。我們的假設基於期權的預期期限，基於我們對期權歷史行權模式的分析，以及我們對期權未來行權模式的假設。
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注10-每股收益

每股基本收益(“EPS”)的計算方法是將Global Payments的淨收入除以該期間的加權平均流通股數量。普通股股東可獲得的收益與公佈的所有時期的Global Payments應佔淨收益相同。

稀釋每股收益的計算方法是，將Global Payments的淨收入除以該期間已發行的加權平均股票數量，其中包括將對每股收益產生稀釋影響的基於股票的獎勵的影響。所有行權價低於同期我們普通股平均市場股價的股票期權都假定對每股收益有稀釋作用。截至2021年9月30日的前三個月和前九個月的稀釋股份基數約不包括234,813與股票期權相關的股票，這些股票會對計算稀釋後每股收益產生反攤薄作用。截至2020年9月30日的前三個月和前九個月的稀釋股份基數約不包括124,888與股票期權相關的股票，這些股票會對計算稀釋後每股收益產生反攤薄作用。

下表列出了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的稀釋加權平均流通股數量的計算：
截至三個月截至9個月
2021年9月30日2020年9月30日2021年9月30日2020年9月30日
(單位：千)
基本加權平均流通股數291,502 299,255 294,262 299,261 
另外：股票期權和其他以股票為基礎的獎勵的稀釋效應1,005 1,236 1,159 1,264 
稀釋加權平均流通股數量292,507 300,491 295,421 300,525 

注11-補充資產負債表信息

現金、現金等價物和限制性現金

截至2021年9月30日和2020年12月31日的合併現金流量表中的現金、現金等價物和限制性現金與合併資產負債表中的金額的對賬如下：

2021年9月30日2020年12月31日
(單位：千)
現金和現金等價物$2,347,732 $1,945,868 
包括在預付費用和其他流動資產中的限制性現金120,882 143,903 
現金流量表中顯示的現金、現金等價物和限制性現金$2,468,614 $2,089,771 

應付賬款和應計負債

截至2021年9月30日和2020年12月31日，綜合資產負債表中的應付賬款和應計負債包括共計#美元的債務。17.7百萬美元和$48.4分別用於與Total System Services，Inc.(“合併”)相關的整合活動所產生的員工離職福利(以下簡稱“合併”)。在截至2021年和2020年9月30日的三個月裏，我們確認了員工離職福利的費用為$4.7百萬美元和$8.1百萬美元，其中包括$1.9截至2020年9月30日的三個月的基於股份的薪酬支出為100萬美元。在截至2021年和2020年9月30日的9個月裏，我們確認了員工離職福利的費用為$43.0百萬
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目錄
及$49.8百萬美元，其中包括$1.2百萬美元和$6.1以股份為基礎的薪酬支出分別為百萬美元。截至2021年9月30日，合併相關整合活動產生的員工離職福利確認費用累計為美元。183.4百萬美元，其中包括$25.2以股份為基礎的薪酬支出為百萬美元。這些費用在我們的綜合損益表中記錄在銷售、一般和行政費用中，幷包括在公司費用中，用於分部報告目的。隨着與合併相關的整合活動在2021年繼續進行，可能會產生新的債務和相關費用。

注12-累計其他綜合損失

截至2021年、2021年和2020年9月30日止的三個月和九個月，其他全面收益(虧損)各組成部分累計餘額變動情況如下：
外幣折算收益(虧損)套期保值活動的未實現收益(虧損)其他累計其他綜合損失
(單位：千)
2021年6月30日的餘額$(106,882)$(65,548)$(277)$(172,707)
其他綜合收益(虧損)(74,983)6,934 (2,209)(70,258)
2021年9月30日的餘額$(181,865)$(58,614)$(2,486)$(242,965)
2020年6月30日的餘額$(361,133)$(98,903)$890 $(459,146)
其他綜合收益(虧損)102,058 8,715 (3,531)107,242 
2020年9月30日的餘額$(259,075)$(90,188)$(2,641)$(351,904)

其他可歸因於非控股權益的綜合收益(虧損)僅與外幣換算有關，虧損為$(4.1)百萬美元，收入$8.8截至2021年和2020年9月30日的三個月分別為100萬美元。

外幣兑換損失套期保值活動的未實現收益(虧損)其他累計其他綜合損失
(單位：千)
2020年12月31日的餘額$(114,227)$(81,543)$(6,503)$(202,273)
其他綜合收益(虧損)(67,638)22,929 4,017 (40,692)
2021年9月30日的餘額$(181,865)$(58,614)$(2,486)$(242,965)
2019年12月31日的餘額$(241,899)$(69,319)$647 $(310,571)
其他綜合損失(17,176)(20,869)(3,288)(41,333)
2020年9月30日的餘額$(259,075)$(90,188)$(2,641)$(351,904)

其他可歸因於非控股權益的綜合收益(虧損)僅與外幣換算有關，虧損為$(7.4)600萬美元，收入為$7.5截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月，分別為3.5億美元。


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注13-細分市場信息

我們在三可報告的細分市場：商家解決方案、發行商解決方案以及商業和消費者解決方案。我們根據每個運營部門的運營收入評估業績並分配資源。每個營業部門的營業收入包括該部門的收入減去與這些收入直接相關的費用。運營管理費用、分攤成本和基於股份的薪酬成本包括在公司中。利息及其他收入、利息及其他開支、所得税開支及權益法投資收益中的權益(扣除税項後)不會分配至個別分部。我們不使用資產數據評估運營部門的業績或向其分配資源。可報告經營部門的會計政策與我們在截至2020年12月31日的年度報告Form 10-K中描述的會計政策以及我們在“附註1--重要會計政策的列報和摘要”中的重要會計政策摘要中所描述的相同。

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的部門和對綜合收入、綜合營業收入以及綜合折舊和攤銷的對賬信息如下：
截至三個月截至9個月
2021年9月30日2020年9月30日2021年9月30日2020年9月30日
(單位：千)
收入:(1)
商家解決方案$1,495,898 $1,243,961 $4,190,524 $3,460,785 
發行商解決方案522,166 487,409 1,528,349 1,461,196 
企業和消費者解決方案207,670 204,106 678,611 624,774 
段間剔除(23,397)(17,661)(67,703)(53,390)
*綜合收入$2,202,337 $1,917,815 $6,329,781 $5,493,365 
營業收入(虧損)(1)(2):
商家解決方案$488,407 $344,981 $1,265,689 $824,212 
發行商解決方案77,692 70,800 220,954 188,131 
企業和消費者解決方案35,233 31,052 139,439 110,358 
公司(201,249)(156,414)(588,182)(480,730)
合併營業收入$400,083 $290,419 $1,037,900 $641,971 
折舊及攤銷:(1)
商家解決方案$244,055 $238,946 $743,154 $708,808 
發行商解決方案145,530 137,965 435,831 410,955 
企業和消費者解決方案21,209 23,957 65,066 71,712 
公司7,767 6,031 22,127 15,917 
*合併折舊和攤銷$418,561 $406,899 $1,266,178 $1,207,392 

(1)收入、營業收入以及折舊和攤銷反映了從各自收購日期起被收購業務的影響。

(2)公司運營虧損包括收購和整合費用$70.7百萬美元和$57.6在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月內分別為100萬美元和237.7300萬美元和300萬美元208.0在截至2021年、2021年和2020年9月30日的9個月中，分別為2.5億美元。


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附註14-承諾和或有事項

購買義務

我們有與供應商的固定或最低金額的服務安排有關的合同義務。2021年9月30日購買義務的未來最低付款如下(以千為單位)：

截至12月31日的年度：
2021$182,374 
2022261,049 
2023199,775 
2024133,911 
2025156,296 
2026188,874 
2027年及其後771,046 
未來最低付款總額$1,893,325 

法律事項

我們是一些與我們的業務相關的索賠和訴訟的當事人。我們認為，最終可能因該等事項的結果而產生的負債(如有)，不論是個別或合計，預計不會對我們的財務狀況、流動資金、經營業績或現金流產生重大不利影響。

2019年9月23日，佐治亞州德卡爾布縣高等法院的陪審團判給Frontline Processing Corp.(簡稱Frontline)$135.2在對Frontline和Global Payments之間的違約糾紛進行審判後，Frontline支付了100萬美元的損害賠償金、費用和律師費(加上利息)，在該糾紛中，Frontline指控Global Payments違反了雙方的推薦協議和主服務協議的規定。高等法院於2019年9月30日對前線勝訴判決作出終審判決。我們向佐治亞州上訴法院提出上訴。2021年6月30日，佐治亞州上訴法院的一個陪審團一致推翻了這一判決，包括全部損害賠償金裁決。我們先前確定根據適用的會計準則不可能發生損失(ASC主題450，偶然事件)；因此，推翻判決不影響我們的合併財務報表。

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項目2-管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
 
以下有關本公司財務狀況及經營業績的討論及分析，應與本季度報告第I部分第1項所載未經審核的綜合財務報表及相關附註，以及本公司截至2020年12月31日止年度報告Form 10-K所載管理層對財務狀況及經營業績及綜合財務報表的討論及分析一併閲讀。本討論和分析包含有關我們的計劃和對未來可能發生的事情的預期的前瞻性陳述。前瞻性陳述基於許多假設和估計，這些假設和估計本身就會受到重大風險和不確定因素的影響，我們的實際結果可能與前瞻性陳述中預期的結果大不相同。

高管概述

我們是一家領先的支付技術公司，為我們的全球客户提供創新的軟件和服務。我們的技術、服務和團隊成員的專業知識使我們能夠提供廣泛的解決方案，使我們的客户能夠在世界各地的各種渠道更有效地運營他們的業務。

2019年9月18日，我們與Total System Services，Inc.(以下簡稱“TSYS”)合併(以下簡稱“合併”)。我們繼續執行合併和整合活動，如合併業務運營、精簡技術基礎設施、消除重複的公司和運營支持結構以及實現規模效益。我們還繼續投資於新的技術解決方案和基礎設施，以支持我們不斷增長的業務以及我們操作平臺的持續整合和增強。

與我們在2021年9月30日的財務狀況以及截至那時的3個月和9個月的運營業績相關的要點包括：

•截至2021年9月30日的3個月和9個月的合併收入分別增至22.023億美元和63.298億美元，而去年同期分別為19.178億美元和54.934億美元。合併收入的增長主要是由於隨着新冠肺炎限制的放鬆和數字支付解決方案的加速使用，經濟持續復甦帶來的交易量增加。

•截至2021年9月30日的3個月和9個月的綜合營業收入分別增至4.01億美元和10.379億美元，而去年同期分別為2.904億美元和6.42億美元。截至2021年9月30日的三個月和九個月的營業利潤率分別增至18.2%和16.4%，而去年同期分別為15.1%和11.7%。截至2021年9月30日的三個月和九個月的綜合營業收入和營業利潤率的增長主要是由於收入的增加和合並相關成本協同效應的有利影響。

•2021年6月10日，我們以約9.33億美元的現金對價收購了Zego，這是一家房地產技術公司，為物業經理提供全面的常駐體驗管理軟件和數字商務解決方案，主要是在美國. 此次收購符合我們的技術驅動、軟件驅動的戰略，並將我們的業務擴展到一個新的垂直市場。

•2021年2月26日，我們發行了本金總額為11億美元的1.200%優先無擔保票據，2026年2月到期。我們使用此次發行的淨收益全額贖回2021年4月到期的3.800%優先無擔保票據，以償還我們循環信貸安排下的部分未償債務，並用於一般企業用途。

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新冠肺炎更新
自2020年初以來，全球經濟一直並將繼續受到新冠肺炎大流行的影響。隨着病毒在某些司法管轄區蔓延或捲土重來，大流行已經並可能繼續對世界各地的企業和市場造成重大破壞。從2020年3月中旬開始，我們的財務業績受到支出和交易量減少的影響，因為各國政府採取了一些措施來遏制病毒，包括封鎖、物理距離、旅行限制、公共集會限制、在家工作以及限制非必要的業務。我們看到，在2020年下半年和2021年，隨着各國政府開始逐步放鬆限制，提供經濟刺激，疫苗分發加快，導致支出和交易量增加，我們的財務業績有所改善。雖然我們繼續看到經濟復甦的跡象，與上年相比，這對我們2021年的財務業績產生了積極影響，但全球經濟復甦速度已經並可能繼續受到與新冠肺炎相關的其他事態發展的影響。

在疫情爆發之初，我們採取了早期行動，以保留我們的可用資本，並提供財務靈活性，以應對新冠肺炎對我們業務的影響，包括暫時減少某些運營費用、員工薪酬成本、其他可自由支配支出和計劃中的資本支出，從而增強我們的財務狀況。業務中的某些運營費用、資本支出和其他投資最近已恢復到更正常的水平。我們預計將繼續在業務上進行重大資本投資，同時也將繼續管理其他可自由支配的支出。我們繼續密切關注新冠肺炎大流行；但是，由於持續存在的不確定性，包括疫情的最終嚴重程度、範圍和持續時間、治療方法或疫苗的可用性和有效性、在發現新病毒變種時的捲土重來風險以及各國政府或公共衞生當局目前或未來可能實施的限制性行動的方向或程度，因此很難預測對未來全球經濟狀況的影響及對我們業務和財務狀況的相關影響。

有關趨勢、不確定性和其他可能影響我們未來經營業績的因素(與新冠肺炎疫情的影響相關)的進一步討論，請參閲截至2020年12月31日的10-K表格年度報告中第1A項的“風險因素”一節。
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經營成果

我們在三個可報告的細分市場開展業務：商家解決方案、發行商解決方案以及商業和消費者解決方案。我們根據每個運營部門的運營收入評估業績並分配資源。有關我們的可報告分部的更多信息，請參閲我們截至2020年12月31日的10-K表格年度報告中的“項目1.業務-業務分部”(通過引用併入本文)，以及隨附的未經審計的綜合財務報表附註中的“附註13-分部信息”。

下表列出了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月的關鍵財務數據，這些數據佔總收入的百分比，以及這兩個時期之間以美元計算的變化和占上年金額的百分比。截至2021年、2021年和2020年9月30日止三個月的損益表數據取自第一部分第1項--財務報表所附未經審計的綜合財務報表。
截至三個月
2021年9月30日
收入的%(1)
截至三個月
2020年9月30日
收入的%(1)
$CHANGE%變化
(美元金額(千美元))
收入(2):
商家解決方案$1,495,898 67.9 %$1,243,961 64.9 %$251,937 20.3 %
發行商解決方案522,166 23.7 %487,409 25.4 %34,757 7.1 %
企業和消費者解決方案207,670 9.4 %204,106 10.6 %3,564 1.7 %
段間剔除(23,397)(1.1)%(17,661)(0.9)%(5,736)32.5 %
*綜合收入$2,202,337 100.0 %$1,917,815 100.0 %$284,522 14.8 %
合併運營費用(2):
服務成本$944,172 42.9 %$900,921 47.0 %$43,251 4.8 %
銷售、一般和行政858,082 39.0 %726,475 37.9 %131,607 18.1 %
運營費用$1,802,254 81.8 %$1,627,396 84.9 %$174,858 10.7 %
營業收入(虧損)(2)(3):
商家解決方案$488,407 22.2 %$344,981 18.0 %$143,426 41.6 %
發行商解決方案77,692 3.5 %70,800 3.7 %6,892 9.7 %
企業和消費者解決方案35,233 1.6 %31,052 1.6 %4,181 13.5 %
公司(201,249)(9.1)%(156,414)(8.2)%(44,835)28.7 %
營業收入$400,083 18.2 %$290,419 15.1 %$109,664 37.8 %
營業利潤率(2):
商家解決方案32.6 %27.7 %4.9 %
發行商解決方案14.9 %14.5 %0.4 %
企業和消費者解決方案17.0 %15.2 %1.8 %

(1) 由於四捨五入，百分比金額可能不等於總數。

(2)收入、綜合營業費用、營業收入(虧損)和營業利潤率反映了從各自收購日期起被收購業務的影響。

(3) 公司的運營虧損包括截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月的收購和整合費用分別為7070萬美元和5760萬美元。

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下表列出了截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月的關鍵財務數據，這些數據佔總收入的百分比，以及這兩個時期之間以美元計算的變化和占上年金額的百分比。截至2021年、2021年和2020年9月30日止九個月的損益表數據取自第一部分第1項--財務報表所附未經審計的合併財務報表。
截至9個月
2021年9月30日
收入的%(1)
截至9個月
2020年9月30日
收入的%(1)
$CHANGE%變化
(美元金額(千美元))
收入(2):
商家解決方案$4,190,524 66.2 %$3,460,785 63.0 %$729,739 21.1 %
發行商解決方案1,528,349 24.1 %1,461,196 26.6 %67,153 4.6 %
企業和消費者解決方案678,611 10.7 %624,774 11.4 %53,837 8.6 %
段間剔除(67,703)(1.1)%(53,390)(1.0)%(14,313)26.8 %
*綜合收入$6,329,781 100.0 %$5,493,365 100.0 %$836,416 15.2 %
合併運營費用(2):
服務成本$2,805,728 44.3 %$2,728,532 49.7 %$77,196 2.8 %
銷售、一般和行政2,486,153 39.3 %2,122,862 38.6 %363,291 17.1 %
運營費用$5,291,881 83.6 %$4,851,394 88.3 %$440,487 9.1 %
營業收入(虧損)(2)(3):
商家解決方案$1,265,689 20.0 %$824,212 15.0 %$441,477 53.6 %
發行商解決方案220,954 3.5 %188,131 3.4 %32,823 17.4 %
企業和消費者解決方案139,439 2.2 %110,358 2.0 %29,081 26.4 %
公司(588,182)(9.3)%(480,730)(8.8)%(107,452)22.4 %
營業收入$1,037,900 16.4 %$641,971 11.7 %$395,929 61.7 %
營業利潤率(2):
商家解決方案30.2 %23.8 %6.4 %
發行商解決方案14.5 %12.9 %1.6 %
企業和消費者解決方案20.5 %17.7 %2.8 %

(1) 由於四捨五入，百分比金額可能不等於總數。

(2)收入、綜合營業費用、營業收入(虧損)和營業利潤率反映了從各自收購日期起被收購業務的影響。

(3) 公司的運營虧損包括截至2021年和2020年9月30日的9個月中分別為237.7美元和208.0美元的收購和整合費用。
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收入

截至2021年9月30日的三個月和九個月的合併收入分別增長14.8%和15.2%，分別達到22.023億美元和63.298億美元，而去年同期分別為19.178億美元和54.934億美元。從2020年3月中旬開始，新冠肺炎開始對截至2020年9月30日的三個月和九個月的交易額和我們的收入產生不利影響。2020年下半年和2021年，我們看到情況有所改善，截至2021年9月30日的3個月和9個月的收入同比增長，主要原因是隨着新冠肺炎限制的放寬和數字支付解決方案的加速使用，經濟持續復甦帶來的交易量增加。雖然我們繼續看到經濟復甦的跡象，與上年相比，這對我們2021年的財務業績產生了積極影響，但全球經濟復甦速度已經並可能繼續受到與新冠肺炎相關的其他事態發展的影響。

商家解決方案部門。截至2021年9月30日的三個月和九個月，我們商業解決方案部門的收入分別增長了20.3%和21.1%，分別達到14.959億美元和41.905億美元，而去年同期分別為12.44億美元和34.608億美元。從2020年3月中旬開始，新冠肺炎開始對我們的收入產生不利影響，原因是交易量減少，以及我們在北美、歐洲和亞太地區的某些客户業務受到限制。在2020年下半年和2021年上半年，隨着某些政府開始逐步放鬆與流行病相關的限制，消費者和企業支出增加，我們的財務業績有所改善。截至2021年9月30日的三個月和九個月的收入同比增長，原因是隨着新冠肺炎限制的放鬆和數字支付解決方案的加速使用，經濟持續復甦帶來的交易量增加。

發行人解決方案部門。在截至2021年9月30日的三個月和九個月裏，我們發行商解決方案部門的收入分別增長了7.1%和4.6%，分別達到5.222億美元和15.283億美元，而去年同期分別為487.4美元和14.612億美元。從2020年3月中旬開始，由於交易量下降，特別是與商務卡處理相關的交易量下降，新冠肺炎開始對我們的收入產生不利影響。在2020年下半年和2021年，隨着某些政府開始逐步放鬆與大流行相關的限制，我們的財務業績有所改善。截至2021年9月30日的三個月和九個月的收入增長主要是由於隨着新冠肺炎限制的放鬆，經濟持續復甦帶來的交易量增加，以及我們的卡和對賬單生產輸出服務的增長。

商業和消費者解決方案部門。截至2021年9月30日的三個月和九個月，我們的業務和消費者解決方案部門的收入分別增長了1.7%和8.6%，分別達到2.077億美元和6.786億美元，而去年同期分別為2.041億美元和624.8美元。我們的業務和消費者解決方案部門從2020年3月中旬開始對收入產生不利影響，原因是新冠肺炎導致消費者支出減少。我們看到，從2020年下半年到2021年，由於政府刺激計劃推動的消費支出增加，以及新冠肺炎相關限制的逐步放寬，我們的財務業績有所改善。消費者支出的增加對截至2021年9月30日的三個月和九個月的收入產生了有利影響。由美國政府向我們的客户分發的進一步的個人刺激付款推動的額外支出也對截至2021年9月30日的9個月的收入產生了有利影響。截至2020年9月30日的9個月，我們的收入包括2020年第二季度個人刺激性付款和向客户發放補充失業保險的收入的有利影響，這些收入來自冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案。

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運營費用

服務成本。截至2021年9月30日的3個月和9個月的服務成本分別增長4.8%和2.8%，分別達到9.442億美元和28.057億美元，而去年同期分別為9.09億美元和27.285億美元。截至2021年9月30日的三個月和九個月，服務成本佔收入的百分比分別降至42.9%和44.3%，而去年同期分別為47.0%和49.7%。服務成本增加的主要原因是與收入增加相關的可變成本增加。服務成本的增加還反映了收購無形資產攤銷的增加，截至2021年和2020年9月30日的三個月分別為3.199億美元和3.134億美元，截至2021年和2020年9月30日的九個月分別為9.739億美元和9.417億美元。服務成本在收入中所佔百分比的下降主要是由於收入增加和與合併相關的成本協同效應的有利影響。

銷售、一般和行政費用。截至2021年9月30日的三個月和九個月的銷售、一般和行政費用分別增長18.1%和17.1%，分別達到8.581億美元和24.862億美元，而去年同期分別為7.265億美元和21.229億美元。截至2021年9月30日的三個月和九個月，銷售、一般和行政費用佔收入的百分比分別為39.0%和39.3%，而去年同期分別為37.9%和38.6%。銷售、一般和行政費用的增加主要是由於可變銷售和與收入增加相關的其他成本的增加。銷售、一般和行政費用佔收入的百分比增加的主要原因是，截至2021年9月30日的3個月和9個月，基於股票的薪酬支出分別增加了2330萬美元和4100萬美元。以股份為基礎的薪酬開支增加，主要是由於在期內實現業績衡量後，某些以業績為基礎的限制性股票單位被授予。更高的收購和整合費用也導致銷售、一般和行政費用佔收入的百分比增加。銷售、一般和行政費用包括截至2021年和2020年9月30日的三個月的收購和整合費用分別為7,160萬美元和5,980萬美元，截至2021年和2020年9月30日的九個月的收購和整合費用分別為241.6美元和213.6美元。

公司。截至2021年9月30日的3個月和9個月的公司支出分別增加了4480萬美元和1.075億美元，分別達到2.012億美元和5.882億美元，而去年同期分別為1.564億美元和4.807億美元。截至2021年9月30日的三個月和九個月的增長主要是由於員工薪酬支出增加，包括基於股票的薪酬支出分別增加了2330萬美元和4100萬美元。前一年的員工薪酬成本較低，這是因為採取了某些臨時性的成本節約措施，以幫助減輕新冠肺炎疫情的財務影響。此外，本年度基於股票的薪酬支出較高，主要是由於在此期間實現業績衡量後，某些基於業績的限制性股票單位被授予。公司支出還包括較高的收購和整合費用，截至2021年9月30日的三個月和九個月分別為7070萬美元和237.7美元，而去年同期分別為5760萬美元和2.08億美元。這些與合併相關的整合活動中的某些活動導致了員工離職福利的確認。在截至2021年和2020年9月30日的三個月中，公司支出包括員工離職福利費用分別為470萬美元和810萬美元，其中包括截至2020年9月30日的三個月的190萬美元基於股票的薪酬支出。在截至2021年和2020年9月30日的9個月中，公司支出包括員工離職福利費用分別為4300萬美元和4980萬美元，其中分別包括120萬美元和610萬美元的基於股票的薪酬支出。截至2021年9月30日, 合併相關整合活動產生的員工離職福利確認費用累計為1.834億美元，其中包括2520萬美元的基於股份的薪酬支出。隨着與合併相關的整合活動在2021年繼續進行，可能會產生新的債務和相關費用。

營業收入和營業利潤率

截至2021年9月30日的3個月和9個月的綜合營業收入分別增至4.01億美元和10.379億美元，而去年同期分別為2.904億美元和6.42億美元。截至2021年9月30日的三個月和九個月的營業利潤率分別增至18.2%和16.4%，而去年同期分別為15.1%和11.7%。年度綜合營業收入和營業利潤率的增長
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截至2021年9月30日的三個月和九個月主要是由於收入的增加。新冠肺炎對我們的收入和與新冠肺炎直接相關的增加支出的不利影響，導致上一年度的綜合營業收入和營業利潤率較低。隨着新冠肺炎限制的放鬆，我們看到我們的財務業績和積極趨勢在整個2020年下半年和2021年上半年都有所改善，這是我們整個市場復甦的結果。此外，與合併相關的成本協同效應對截至2021年9月30日的三個月和九個月的營業收入和營業利潤率產生了有利影響。截至2021年9月30日的三個月和九個月的綜合營業收入和營業利潤率的增長被收購的無形資產攤銷分別增加650萬美元和3230萬美元，以及收購和整合費用分別比上年增加1480萬美元和2790萬美元部分抵消。截至2021年9月30日的三個月和九個月的營業收入和營業利潤率也反映出與上年相比，員工薪酬支出有所增加，這是因為前一年採取了某些臨時成本節約措施，以幫助緩解新冠肺炎大流行的財務影響，以及本年度與績效獎勵相關的基於股票的薪酬支出增加。

部門營業收入和營業利潤率。由於收入增加，截至2021年9月30日的三個月和九個月，我們的Merchant Solutions、Issuer Solutions以及Business and Consumer Solutions部門的營業收入和營業利潤率都比去年同期有所增長。在整個2020年下半年和2021年，我們看到我們的財務業績和積極趨勢有所改善，這是我們地理市場復甦的結果，因為新冠肺炎限制放鬆，消費者和企業支出增加，這在一定程度上要歸功於政府刺激支出。此外，在我們所有部門中，與合併相關的成本協同效應對截至2021年9月30日的三個月和九個月的部門營業收入和營業利潤率產生了有利影響。在我們的業務和消費者解決方案部門，截至2021年9月30日的9個月的營業收入和營業利潤率受到美國政府在2021年初(主要是2021年第一季度)發放的額外刺激付款推動的支出數量的有利影響，截至2020年9月30日的9個月的營業收入和營業利潤率包括我們的客户在2020年第二季度加載個人刺激付款和補充失業保險發放的有利影響。

其他收入/支出，淨額

截至2021年9月30日的3個月和9個月的利息和其他收入分別減少2370萬美元和1930萬美元，分別為630萬美元和1600萬美元，而去年同期分別為3000萬美元和3530萬美元。這一減少主要是由於在截至2020年9月30日的三個月中確認了與部分釋放和轉換我們的Visa可轉換優先股相關的2730萬美元的收益。有關這項交易的進一步討論，請參閲所附未經審計綜合財務報表附註中的“附註5--其他資產”.

所得税費用

截至2021年和2020年9月30日止的三個月，我們的有效所得税率分別為15.5%和18.0%；截至2021年和2020年9月30日止的九個月，我們的有效所得税率分別為16.3%和14.1%。我們截至2021年9月30日的三個月的有效税率比上一年有所下降，主要是因為不確定税收狀況的變化對上一年的有效税率的影響，以及在截至2020年9月30日的三個月期間生效的英國法定所得税税率的變化，這需要重新衡量遞延税收餘額以提高有效税率。我們截至2021年9月30日的9個月的有效税率比上一年增加，主要是由於所得税前收入比上一年更高的影響，以及在截至2021年9月30日的9個月內生效的英國法定所得税税率的變化，這需要重新衡量遞延税收餘額以提高有效税率。2021年英國税率的變化對我們實際税率的影響比2020年英國税率變化的影響更大。這些影響被對本年度與外國税收抵免結轉有關的估值津貼需求的評估發生變化所部分抵消。

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目錄
可歸因於全球支付的淨收入

截至2021年9月30日的三個月和九個月，可歸因於全球支付的淨收入分別增至296.7美元和757.0美元，而去年同期分別為221.0美元和401.9美元，反映了運營收入和權益法投資的額外股本收入的增加。權益法投資的權益收益增加的主要原因是交易量的增加和某些被投資人持有的投資的公允價值增加。

稀釋後每股收益

截至2021年9月30日的三個月和九個月，稀釋後每股收益分別為1.01美元和2.56美元，而去年同期分別為0.74美元和1.34美元。截至2021年9月30日的三個月和九個月的稀釋後每股收益反映了淨收入的增加和加權平均流通股數量的減少。


流動性與資本資源

在我們的正常業務過程中，很大一部分流動資金來自運營現金流和借款，包括我們信貸安排下的能力。經營活動的現金流用於對我們的業務進行有計劃的資本投資，進行符合我們公司目標的收購，支付股息，支付我們未償債務的本金和利息，以及回購我們的普通股。累積的現金餘額投資於高質量、適銷對路的短期工具。

我們的資本計劃目標是支持我們的運營需求和長期增長的戰略計劃，同時保持較低的資本成本。我們結合使用銀行融資，例如在我們的信貸安排下借款，以及為一般公司目的和為收購提供資金的優先票據發行。此外，我們的某些市場還使用專門的信用額度，在收到信用卡網絡的資金之前，為商家結算提供資金。

我們相信，我們目前在優先無擔保循環信貸安排下的現金和借款能力水平，加上預期的未來運營現金流，將足以滿足我們現有業務的需求和可預見未來的計劃需求。為保持我們的可用資金並提供財務靈活性以應對新冠肺炎對我們業務的影響而採取的早期行動，包括暫時減少某些運營費用、員工薪酬成本、其他可自由支配的支出和計劃中的資本支出，增加了我們的財務狀況。我們定期評估我們相對於現金需求的流動性和資本狀況，我們可能會選擇在未來通過發行債券或股權或其他方式籌集額外資金。

截至2021年9月30日，我們擁有總計23.477億美元的現金和現金等價物。在這一數額中，我們認為11.086億美元可用於一般用途，其中3260萬美元是未分配的外國收入，被認為是無限期再投資於美國以外的地區。可動用現金11.086億元不包括以下各項：(I)與結算有關的現金結餘；(Ii)作為商户損失抵押品的基金(“商户儲備”)；及(Iii)為客户持有的資金。與結算相關的現金餘額是指當來自信用卡網絡的收入金額先於對商家的融資義務時我們持有的資金。與結算相關的現金餘額不受限制，但這些資金通常在次日支付以履行結算處理義務。商家儲備用作抵押品，以最大限度地減少與商家協議下可能發生的任何損失相關的或有負債。雖然這筆現金的使用不受限制，但我們相信，將這筆現金指定為商業儲備將加強我們在會員贊助商中的受託地位，並符合信用卡網絡設定的指導方針。為客户持有的資金和相應的責任包括在匯款給我們的客户或按照我們的客户的指示匯款之前收取的金額。

截至2021年9月30日，我們還限制了1.209億美元的現金，這是客户為預付卡交易存入的金額。這些餘額被認為是持卡人持有的基金，並受到當地監管機構的限制，要求對其使用進行適當的隔離和限制。

截至2021年和2020年9月30日的9個月，經營活動分別提供了20.276億美元和15.448億美元的現金淨額，這反映了經摺舊和攤銷等非現金項目調整後的淨收入。
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目錄
經營性資產和負債的變動。營業資產和負債的波動主要受月末時間和交易量的影響，包括結算處理資產和債務以及應付賬款和其他負債餘額的變化。經營活動的現金流量比上一年增加的主要原因是收益增加，應付賬款和其他債務餘額因月末和交易量的安排而增加，但被本年度收入增加導致的應收賬款增加部分抵消。

在截至2021年和2020年9月30日的9個月裏，我們在投資活動中分別使用了12.959億美元和3.95億美元的淨現金，主要用於為收購和資本支出提供資金。在截至2021年和2020年9月30日的9個月裏，我們分別使用了9.464億美元和7720萬美元的現金進行收購。在截至2021年和2020年9月30日的9個月中，我們的資本支出分別為3.507億美元和3.294億美元。這些投資包括支持新技術開發的軟件和硬件，支持我們不斷增長的業務的基礎設施，以及我們操作平臺的持續整合和增強。該業務的資本支出和其他投資最近已恢復到更正常的水平，我們預計將繼續對該業務進行重大資本投資。我們還預計與預計將於2021年第四季度完成的收購相關的現金支出約為9億美元，截至2021年9月30日，我們已經簽署了收購協議。

融資活動包括我們各種債務安排下的借款和償還，以及為日常結算活動提供資金的特殊信用額度下的借款和償還。我們的借款安排在隨附的未經審計的綜合財務報表的附註中的“附註6-長期債務和信用額度”以及下面的“長期債務和信用額度”中有進一步的描述。融資活動還包括與普通股回購計劃和基於股票的補償計劃相關的現金流、向我們的股東進行的現金分配以及非控股權益的現金貢獻和分配。在截至2021年和2020年9月30日的9個月裏，我們在融資活動中分別使用了3.102億美元和5.946億美元的淨現金。

從長期債務中獲得的收益截至2021年和2020年9月30日的9個月，英國電信分別為39.1億美元和18.682億美元。償還長期債務分別為24.348億美元和18.296億美元截至2021年和2020年9月30日的9個月。長期債務的收益和償還包括我們在循環信貸安排下不時用可用現金進行的借款和償還，以及我們定期貸款的預定本金償還。2021年2月26日，我們發行了本金總額為11億美元的1.200優先無擔保票據，2026年2月到期。我們使用此次發行的淨收益全額贖回2021年4月到期的3.800%優先無擔保票據，以償還我們循環信貸安排下的部分未償債務，並用於一般企業用途。2020年5月15日，我們發行了10億美元的本金優先無擔保票據。我們用此次發行的淨收益償還了我們循環信貸安排的部分未償債務，並用於一般企業用途。

我們結算信用額度下的活動主要受月底時間和交易量的影響。在截至2021年9月30日的9個月裏，我們從結算信用額度中獲得了2.449億美元的淨借款。在截至2020年9月30日的9個月中，我們有3,110萬美元的結算信用額度淨償還。

我們主要通過公開市場回購計劃回購普通股，有時也通過加速股票回購(“ASR”)計劃。在截至2021年和2020年9月30日的9個月裏，我們分別使用了18.337億美元和4.212億美元回購普通股。截至2021年9月30日的9個月的活動包括，根據我們於2021年2月10日與一家金融機構達成的ASR協議，我們以每股200.71美元的平均價格回購2491,161股票，該協議將在2021年3月31日結束的ASR計劃購買期內回購總計5億美元的我們的普通股。截至2021年9月30日，我們的股票回購計劃剩餘9.492億美元的股票回購權限。

在截至2021年和2020年9月30日的9個月裏，我們分別向普通股股東支付了1.882億美元和1.75億美元的股息。

在截至2021年9月30日的9個月中，Global Payments和一家非控股股東分別向我們的一家多數股權子公司Comercia Global Payments Entida de Pago，S.L.(簡稱Comercia)貢獻了1.853億美元和4630萬美元。根據每個股東的比例所有權，向Comercia提供了捐款，為Comercia於2021年第四季度完成的收購提供資金。
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長期債務和信用額度

高級無擔保票據

我們有總計75億美元的優先無擔保票據本金，這些票據在2023年6月至2049年8月期間到期。優先債券的利息每半年在不同日期支付一次。每一系列優先票據均可隨時及不時按相關契約所載的贖回價格贖回，並可由吾等選擇全部或部分贖回。

2021年2月26日，我們發行了本金總額為11億美元的1.200%優先無擔保票據，2026年3月到期。我們產生了約860萬美元的債務發行成本，包括承銷費、專業服務費和註冊費，這些費用在2021年9月30日的綜合資產負債表中資本化並反映為票據相關賬面金額的減少。票據的利息每半年支付一次，分別於每年3月1日和9月1日支付，從2021年9月1日開始。這些票據是無抵押和無從屬債務，與我們所有其他未償還的無擔保和無從屬債務具有同等的償付權。我們使用此次發行的淨收益全額贖回2021年4月到期的3.800%優先無擔保票據，以償還我們循環信貸安排下的部分未償債務，並用於一般企業用途。

高級無擔保信貸安排

截至2021年9月30日，定期貸款和循環信貸安排下的未償還借款分別為20億美元和12億美元。

根據循環信貸安排，我們可以簽發總額高達2.5億美元的備用信用證。循環信貸安排項下的未償還信用證減少了我們可以借入的金額。循環信貸安排下可供借款的金額也由財務槓桿契約決定。截至2021年9月30日，循環信貸安排下的可用承諾總額為18億美元。

遵守契諾

優先無擔保定期貸款和循環信貸安排包含融資、平權契約、消極契約、金融契約和違約事件的慣常條件。截至2021年9月30日，定期貸款安排下的金融契約要求槓桿率為3.50至1.00，利息覆蓋率為3.00至1.00。截至2021年9月30日，我們遵守了所有適用的公約。

結算信貸額度

在我們開展業務的各個市場，我們都有專門的信貸額度，這些額度被限制在資金結算中使用。結算信貸額度通常有浮動利率，須接受年度審查，並以當地貨幣計價，但在某些情況下，可能會促進以多種貨幣借款。對於我們的某些信用額度，可用的信用額度增加了我們在貸款人的特定賬户中的存款金額。因此，未償還信貸額度的金額可能超過規定的信貸額度。截至2021年9月30日，共有7,560萬美元的存款現金用於確定可用信貸。

截至2021年9月30日，我們在這些信貸額度下有5.883億美元的未償還資金，並有額外的能力為15億美元的和解提供資金。在截至2021年9月30日的9個月中，這些信貸額度下的最高未償還餘額和平均未償還餘額分別為13億美元和4.933億美元。截至2021年9月30日，這些借款的加權平均利率為1.90%。

有關我們借款協議的進一步信息，請參閲隨附的未經審計的綜合財務報表附註中的“附註6-長期債務和信用額度”。

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目錄
承諾和合同義務

在截至2021年9月30日的9個月內，我們的承諾和合同義務比我們截至2020年12月31日的年度報告Form 10-K中披露的“項目7-管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析-承諾和合同義務”中披露的金額有所增加。增加的主要原因是購置軟件、技術基礎設施和相關服務。截至2021年9月30日，我們估計的購買義務在2021年剩餘時間為182.4美元，2022年為261.0美元，2023年至2024年為333.7美元，2025年至2026年為345.2美元，此後為771.0美元，總額為18.933億美元。

表外安排

我們沒有達成任何對我們的財務狀況、收入、經營結果、流動資金、資本支出或資本資源有實質性影響的表外安排。

新會計公告和新發布的尚未採納的會計公告的效力

財務會計準則委員會或其他準則制定機構不時發佈新的會計聲明，這些聲明可能會影響我們當前和/或未來的財務報表。有關最近採用的會計公告和最近發佈的尚未採用的會計公告的討論，請參閲隨附的未經審計的綜合財務報表附註中的“列報基礎和重要會計政策摘要”。

前瞻性陳述

我們在本報告中使用的一些陳述，以及在我們通過引用納入本報告的一些文件中，含有關於我們的業務運營、經濟表現和財務狀況的前瞻性陳述，特別包括：我們的業務戰略和實施戰略的手段；對未來經營結果的衡量，如收入、費用、營業利潤率、所得税税率和每股收益；其他經營指標，如流通股和資本支出；新冠肺炎疫情對我們業務的影響；我們在開發和推出新服務以及擴大業務方面的成功和時機；這些信息包括關於我們收購的好處的信息和聲明，包括未來的財務和經營結果、公司的計劃、目標、預期和意圖，以及我們未來收購的成功整合或預期效益和戰略舉措的完成。您有時可以通過我們使用的詞語“相信”、“預期”、“預期”、“打算”、“計劃”、“預測”、“指導”以及類似的表達方式來識別前瞻性陳述。對於這些陳述，我們要求“1995年私人證券訴訟改革法案”中包含的前瞻性陳述的安全港的保護。

儘管我們相信我們的前瞻性陳述中反映或建議的計劃和預期是合理的，但這些陳述是基於一些假設、估計、預測或計劃，這些假設、估計、預測或計劃本身就受到重大風險、不確定性和意外事件的影響，其中許多是我們無法控制的，無法預見，反映了可能發生變化的未來商業決策。因此，我們不能保證我們的計劃和期望一定會實現。由於許多已知和未知的因素，我們的實際收入、收入增長率和利潤率、其他經營結果和股東價值可能與我們前瞻性陳述中預期的大不相同，其中許多因素超出了我們的預測或控制能力。除其他外，可能導致實際事件或結果與該等前瞻性聲明或歷史表現預期的結果大不相同的重要因素包括：全球經濟、政治、市場、健康、社會事件或其他條件的影響，包括新冠肺炎大流行的影響和持續時間以及採取的應對行動；管理層在估計新冠肺炎大流行對我們未來收入、經營業績和流動性影響的時間和嚴重程度時所用的假設和預測；我們根據新冠肺炎大流行的影響或其他方面滿足我們流動性需求的能力；可能對本公司或我們的董事提起的任何法律訴訟的結果；與整合Global Payments和TSYS的業務相關的困難、延誤和高於預期的成本, 包括：實施控制以防止任何內部系統的重大安全漏洞或成功管理業務部門的信用和欺詐風險；未能按預期或根本不完全實現預期的成本節約和合並的其他預期收益；合併整合造成的業務中斷，可能損害我們的業務，包括當前的計劃和運營；未能遵守Visa、萬事達卡或其他支付網絡或信用卡計劃的適用要求或這些要求的變化；維持Visa和萬事達卡註冊和金融機構贊助的能力；保留Visa和Mastercard註冊和金融機構贊助的能力
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這些因素包括：管理人員對正在進行的業務運營的注意力轉移；資金和融資的持續可獲得性；我們經營的市場競爭加劇以及我們在現有市場增加市場份額和拓展新市場的能力；我們保護數據的能力；與我們的負債、外匯兑換和利率風險相關的風險；現行法律、法規、信用卡協會規則或其他行業標準(包括隱私和網絡安全法律法規)新的或變化的影響；本公司在截至2020年12月31日的10-K表格年度報告“第1A項-風險因素”中陳述了超出我們控制範圍的事件和其他因素，我們建議您審閲。這些警告性陳述符合我們所有的前瞻性陳述，我們告誡您不要過度依賴這些前瞻性陳述。

我們的前瞻性陳述僅代表作出這些陳述之日的情況，不應被視為代表我們截至隨後任何日期的計劃和期望。雖然我們可能會選擇在未來某個時候更新或修改前瞻性陳述，但除非法律要求，否則我們明確不承擔公開發布對前瞻性陳述的任何修改結果的義務。

項目3--關於市場風險的定量和定性披露

有關我們對市場風險敞口的討論，請參閲我們截至2020年12月31日的年度報告Form 10-K中包含的第二部分第7A項“關於市場風險的定量和定性披露”。

項目4--控制和程序

信息披露控制和程序的評估

截至2021年9月30日，管理層在我們的首席執行官和首席財務官的監督下，在我們的首席財務官的參與下，對我們的披露控制和程序(如1934年證券交易法修訂後的規則13a-15(E)和15d-15(E)所定義的)的設計和操作的有效性進行了評估。基於這一評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至2021年9月30日，我們的披露控制和程序有效地確保了我們根據1934年《證券交易法》(經修訂)提交或提交的報告中要求披露的信息在適用規則和表格指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告，旨在確保積累這些報告中要求披露的信息並將其傳達給管理層，包括我們的主要高管和主要財務官(視情況而定)，以便及時做出關於要求披露的決定。

財務報告內部控制的變化

在截至2021年9月30日的季度內，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
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第二部分-其他資料

項目1--法律訴訟

我們是一些與我們的業務相關的索賠和訴訟的當事人。我們認為，最終可能因該等事項的結果而產生的負債(如有)，不論是個別或合計，預計不會對我們的財務狀況、流動資金、經營業績或現金流產生重大不利影響。有關某些法律事項的信息，請參閲所附未經審計綜合財務報表附註中的“附註14--承付款和或有事項”。

項目2—未登記的股權證券銷售和收益的使用

(C)發行人和關聯購買者購買股權證券

現列出我們在截至2021年9月30日的季度內回購的普通股股票的相關信息以下是：
期間
總人數
購買的股份(1)
每股平均支付價格總人數
作為以下項目的一部分購買的股票
公開宣佈
計劃或計劃
極大值
號碼(或
近似值
美元價值)的
根據以下條款可能尚未購買的股票
計劃或
節目(2)
(單位：百萬)
2021年7月1日至31日1,095,406 $191.79 1,094,862 $— 
2021年8月1日至31日3,186,813 169.31 2,987,520 — 
2021年9月1日至30日153,150 166.69 149,850 — 
總計4,435,369 $174.77 4,232,232 $949.2 
 
(1)我們的董事會已授權我們通過規則10b5-1公開市場回購計劃、加速股票回購(“ASR”)計劃、酌情公開市場購買或私下談判交易的任何組合回購普通股。在截至2021年9月30日的季度裏，根據我們的員工激勵計劃，我們扣留了203,137股票，平均每股價格為169.48美元，以滿足員工與授予限制性股票相關的預扣和支付義務。

(2)截至2021年9月30日，我們的股票回購計劃剩餘9.492億美元的股票回購權限。董事會授權不會過期，但可以隨時撤銷。此外，董事會授權或其他方式並不要求我們在任何特定時間或根本不需要完成任何回購。


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項目6--展品

展品一覽表
3.1
Global Payments Inc.的第三次修訂和重新修訂的公司章程，通過引用Global Payments Inc.於2019年9月18日提交的Form S-4註冊聲明的表格S-8的生效後修正案第1號的附件4.1併入。
3.2
《全球支付公司第三次修訂和重新制定的公司章程修正案》，通過引用Global Payments Inc.於2020年5月1日提交的Form 8-K當前報告的附件3.1合併而成。
3.3
第十次修訂和重新修訂了全球支付公司的章程，通過引用全球支付公司於2020年5月1日提交的8-K表格當前報告的附件3.2併入本文。
31.1*
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條通過的交易所法案第13a-14(A)和15d-14(A)條對首席執行官的認證.
31.2*
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的交易所法案規則13a-14(A)和15d-14(A)對首席財務官的認證。
32.1*
根據“美國法典”第18編第1350條(根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條通過)對首席執行官和首席財務官的認證。
101*
以下財務資料來自截至2021年9月30日的季度10-Q表格，格式為內聯XBRL(可擴展商業報告語言)，並以電子方式存檔：(I)未經審計的綜合收益表；(Ii)未經審計的綜合全面收益表；(Iii)綜合資產負債表；(Iv)未經審計的綜合現金流量表；(V)未經審計的綜合權益變動表；(實例文檔不會顯示在交互式數據文件中，因為XBRL標籤嵌入在內聯XBRL文檔中。
104*
封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)。
______________________
*謹此提交。

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簽名
 
根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽名人代表其簽署。

全球支付公司
(註冊人)
日期：2021年11月2日/s/保羅·M·託德
保羅·M·託德
高級執行副總裁兼首席財務官
(首席財務官)





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