美國
證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格
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根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條規定的季度報告 |
在截至本季度末的季度內
或
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根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條提交的過渡報告 |
的過渡期 至
佣金檔案編號
(註冊人的確切姓名載於其章程)
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(述明或其他司法管轄權 公司或組織) |
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(税務局僱主 識別號碼) |
(主要行政辦公室地址)
(
(註冊人電話號碼,包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券:
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每節課的標題 |
交易代碼 |
註冊的每個交易所的名稱 |
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用複選標記表示註冊人是否:(1)在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)條要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內一直遵守此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。參見“交易法”第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速濾波器 |
☐ |
加速文件管理器 |
☐ |
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☒ |
規模較小的報告公司 |
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新興成長型公司 |
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如果是新興成長型公司,用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。.☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。是
註明截至最後實際可行日期發行人所屬各類普通股的流通股數量:
班級 |
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截至2021年10月28日的未償還金額 |
A類普通股(面值0.0001美元) |
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B類普通股(面值0.0001美元) |
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蓋亞公司(Gaia,Inc.)
表格10-Q
索引
第一部分-財務信息 |
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第1項。 |
財務報表(未經審計): |
3 |
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簡明綜合資產負債表位於2021年9月30日和2020年12月31日 |
4 |
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截至三個月和九個月的簡明綜合業務報表2021年9月30日和2020年 |
5 |
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截至三個月和九個月的簡明股東權益變動表2021年9月30日和2020年 |
6 |
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截至九個月的簡明合併現金流量表2021年9月30日和2020年 |
7 |
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中期精簡合併財務報表附註 |
8 |
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第二項。 |
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 |
12 |
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第三項。 |
關於市場風險的定量和定性披露 |
15 |
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第四項。 |
管制和程序 |
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第二部分-其他資料 |
17 |
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第1項。 |
法律程序 |
17 |
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第1A項。 |
風險因素 |
17 |
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第二項。 |
未登記的股權證券銷售和收益的使用 |
17 |
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第三項。 |
高級證券違約 |
17 |
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第四項。 |
煤礦安全信息披露 |
17 |
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第五項。 |
其他信息 |
17 |
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第6項 |
陳列品 |
18 |
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簽名 |
19 |
2
第一部分-財務信息
第1項。財務階段臨時(未經審計)
未經審計的中期簡明合併財務報表
我們根據美國證券交易委員會的規則和規定編制了未經審計的中期簡明合併財務報表。雖然按照美國普遍接受的會計原則編制的年度財務報表中通常包含的某些信息和附註披露已根據本規則和規定予以精簡或遺漏,但我們相信所披露的信息足以使該等信息不具誤導性。我們認為,未經審計的中期簡明合併財務報表包含所有必要的調整(僅包括正常的經常性調整),以在所有實質性方面公平地呈現我們截至2021年9月30日的綜合財務狀況,截至2021年和2020年9月30日的三個月和九個月的中期運營業績,以及截至2021年和2020年9月30日的九個月的現金流量。截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的運營業績不一定代表全年或任何未來中期的預期業績。這些中期報表未經審計。截至2020年12月31日的資產負債表來自我們在Form 10-K年度報告中包括的經審計的合併財務報表。本文件所載中期簡明綜合財務報表應與我們截至2020年12月31日止年度的經審核綜合財務報表(包括附註)一併閲讀。
3
蓋亞公司(Gaia,Inc.)
簡明綜合資產負債表
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9月30日, |
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12月31日, |
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(以千為單位,不包括每股和每股數據) |
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2021 |
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2020 |
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(未經審計) |
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資產 |
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流動資產: |
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現金 |
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應收賬款 |
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預付費用和其他流動資產 |
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流動資產總額 |
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媒體圖書館、軟件和設備、網絡 |
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使用權租賃資產淨額 |
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房地產、投資和其他資產,淨額 |
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商譽 |
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總資產 |
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負債和股東權益 |
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流動負債: |
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應付賬款、應計賬款和其他負債 |
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遞延收入 |
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流動負債總額 |
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長期抵押貸款,淨額 |
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長期租賃負債 |
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遞延税金 |
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總負債 |
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股東權益: |
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A類普通股,$ 未獲授權, 截止日期分別為2021年9月30日和2020年12月31日 |
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B類普通股,$ 未獲授權, 截止日期:2021年9月30日和2020年12月31日 |
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額外實收資本 |
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累計赤字 |
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股東權益總額 |
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總負債和股東權益 |
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見中期簡明綜合財務報表附註。
4
蓋亞公司(Gaia,Inc.)
簡明合併操作報表
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截至9月30日的三個月, |
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截至9月30日的9個月, |
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(單位為千,每股數據除外) |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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(未經審計) |
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(未經審計) |
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淨收入 |
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收入成本 |
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毛利 |
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費用: |
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銷售和運營 |
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公司、一般事務及行政事務 |
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總運營費用 |
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營業收入(虧損) |
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利息和其他收入(費用)淨額 |
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所得税前收入 |
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所得税撥備 |
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淨收入 |
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每股收益: |
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基本信息 |
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稀釋 |
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加權平均流通股: |
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基本信息 |
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稀釋 |
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見中期簡明綜合財務報表附註。
5
蓋亞公司(Gaia,Inc.)
簡明合併股東權益變動表
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(未經審計) |
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(千元,股票除外) |
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股東總數 權益 |
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累計 赤字 |
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普普通通 庫存 金額 |
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其他內容 實繳 資本 |
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普普通通 庫存 股票 |
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2019年12月31日的餘額 |
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發行GAIA,Inc.普通股,用於RSU發佈、員工股票購買計劃、股票期權行使和基於股票的薪酬 |
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淨損失 |
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2020年3月31日的餘額 |
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( |
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發行GAIA,Inc.普通股,用於RSU發佈、股票期權行使和基於股票的薪酬 |
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發行Gaia,Inc.普通股,用於票據轉換和業務合併 |
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淨損失 |
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2020年6月30日的餘額 |
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發行GAIA,Inc.普通股,用於RSU發佈、股票期權行使和基於股票的薪酬 |
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淨收入 |
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2020年9月30日的餘額 |
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2020年12月31日的餘額 |
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( |
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發行GAIA,Inc.普通股,用於RSU發佈、員工股票購買計劃、股票期權行使和基於股票的薪酬 |
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淨收入 |
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2021年3月31日的餘額 |
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發行GAIA,Inc.普通股,用於RSU發佈、員工股票購買計劃、股票期權行使和基於股票的薪酬 |
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淨收入 |
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2021年6月30日的餘額 |
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基於股份的薪酬 |
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淨收入 |
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2021年9月30日的餘額 |
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見中期簡明綜合財務報表附註。
6
蓋亞公司(Gaia,Inc.)
現金流量表簡明合併報表
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截至9月30日的9個月, |
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(單位:千) |
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2021 |
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2020 |
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(未經審計) |
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經營活動: |
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淨收入 |
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將淨收入與經營活動提供的淨現金進行調整: |
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折舊及攤銷 |
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基於股份的薪酬費用 |
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房地產銷售收益 |
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營業資產和負債變動情況: |
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應收賬款 |
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預付費用和其他資產 |
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應付賬款和應計負債 |
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遞延收入 |
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經營活動提供的淨現金 |
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投資活動: |
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增加媒體庫、物業和設備 |
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房地產銷售收益 |
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投資活動提供(用於)的現金淨額 |
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融資活動: |
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償還債務 |
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發行債券所得收益,扣除發行成本 |
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發行普通股所得款項 |
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融資活動提供(用於)的現金淨額 |
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現金淨變動 |
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期初現金 |
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期末現金 |
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見中期簡明綜合財務報表附註。
7
中期精簡合併財務報表附註
本報告中提及的“我們”、“我們”、“我們”或“蓋亞”是指蓋亞公司及其合併子公司,除非我們另有説明。
(一)組織機構、業務性質、合併原則
蓋亞公司於1988年7月7日根據科羅拉多州的法律註冊成立,經營全球數字視頻訂閲服務和在線社區,迎合獨特且服務不足的會員羣體。我們的數字內容庫包括大約
我們的使命是創建一個變革性的網絡,賦予全球意識社區以力量。我們網絡上的內容目前被管理成
本公司已根據美國公認的會計原則(“GAAP”)編制隨附的未經審核的中期簡明綜合財務報表,其中包括我們和我們子公司的賬目。公司間交易和餘額已被沖銷。本報告披露的中期未經審計的簡明綜合財務狀況、經營業績和現金流量不一定預示未來的財務業績。
與我們截至2020年12月31日的Form 10-K年度報告中描述的重大會計政策相比,我們的重大會計政策沒有實質性變化,只是採用了下面的會計聲明。
預算和重新分類的使用
根據公認會計原則編制財務報表要求我們作出估計和假設,這些估計和假設會影響隨附的財務報表和披露中報告的金額。雖然這些估計是基於我們對當前事件和未來可能採取的行動的最佳瞭解,但實際結果可能與估計有所不同。我們已對上期金額進行了某些重新分類,以符合本期列報。
2021年實施的會計公告
2019年6月,FASB發佈了ASU 2019-12,簡化所得税會計(主題740)取消了執行期間內税收分配、確認投資遞延税金和計算過渡期所得税的某些例外情況。該指引還簡化了特許經營税、導致商譽税基上升的交易的會計處理,以及在過渡期內製定的税法或税率變化的影響。ASU 2019-12財年從2020年12月15日之後開始生效。我們在以下方面採用了新標準
除上文討論的新準則外,其他任何新的會計聲明對我們報告的財務狀況或經營結果都沒有意義或潛在的意義。
2.收入確認
收入主要由會員支付的訂閲費構成。我們公佈的是扣除從會員那裏徵收的税款後的淨收入。會員是預先付費的,收入在訂閲期限內按比例確認。遞延收入包括從會員那裏收取的訂閲費,這些訂閲費尚未賺取,並在訂閲的剩餘期限內按比例確認。對於我們的合作伙伴與會員有主要關係(包括賬單和服務交付)的關係,我們按淨額確認收入。為幫助合作伙伴在其平臺上推廣我們的服務而向合作伙伴支付的費用在發生的期間內作為營銷費用支出。我們不允許任何合作伙伴將我們的服務作為捆綁包的一部分提供。
3.以股權和股份為基礎的薪酬
在2021年和2020年的前9個月,我們確認了大約
8
4.商譽及其他無形資產
有幾個
5.債項
在2020年12月28日,我們的全資子公司Boulder Road LLC(“Boulder Road”)和Westside Boulder,LLC(“Westside”)與作為貸款人的大西部銀行簽訂貸款協議,提供本金為#美元的抵押貸款。
長期債務的到期日,淨額為:
(單位:千) |
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2021年(剩餘) |
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$ |
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2022 |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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$ |
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6.租契
博爾德路和西區擁有我們公司園區的一部分,我們有一份運營租約。我們將在經營租賃期內使用標的資產的權利記錄為資產,並將支付租賃款項的義務記錄為
由於租賃中隱含的利率不容易確定,我們使用遞增借款利率來確定租賃付款的現值。與我們的使用權資產和相關租賃負債相關的信息如下:
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9月30日, |
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12月31日, |
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(單位:千) |
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資產負債表分類 |
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2021 |
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2020 |
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使用權資產 |
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使用權租賃資產淨額 |
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$ |
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$ |
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經營租賃負債(流動) |
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應付賬款、應計賬款和其他負債 |
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$ |
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$ |
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經營租賃負債(非流動) |
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長期租賃負債 |
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$ |
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$ |
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截至9月30日的三個月, |
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(單位:千) |
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2021 |
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2020 |
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為經營租賃負債支付的現金 |
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$ |
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$ |
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截至9月30日的9個月, |
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|||||
(單位:千) |
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2021 |
|
|
2020 |
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||
為經營租賃負債支付的現金 |
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$ |
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$ |
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9
經營租賃費用在租賃期內按直線確認。截至2021年9月30日我們租賃負債的未來攤銷:
(單位:千) |
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2021年(剩餘) |
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$ |
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2022 |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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此後 |
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未來租賃付款(毛) |
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減去:推定利息 |
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( |
) |
經營租賃負債 |
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$ |
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7.每股收益
每股基本收益是用期內普通股流通股的加權平均數計算的。稀釋後每股收益採用普通股的加權平均數計算,當稀釋時,使用當期已發行的潛在普通股(“普通股等價物”)的加權平均數。普通股等價物包括假定行使股票期權和利用庫存股方法授予限制性股票單位時可發行的增發股票。
|
|
截至9月30日的三個月, |
|
|
截至9月30日的9個月, |
|
||||||||||
(單位為千,每股數據除外) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||||
|
|
(未經審計) |
|
|
(未經審計) |
|
||||||||||
淨收入 |
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$ |
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$ |
|
|
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$ |
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|
|
$ |
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計算中使用的份額: |
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加權平均已發行普通股 |
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普通股等價物 |
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加權平均股數 |
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稀釋後每股收益 |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
|
$ |
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行使價格高於普通股平均市場價格的員工股票期權被排除在稀釋計算之外,因為納入這些期權將是反稀釋的。
|
|
截至9月30日的三個月, |
|
|
截至9月30日的9個月, |
|
||||||||||
(單位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||||
|
|
(未經審計) |
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|
(未經審計) |
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||||||||||
員工股票期權和RSU |
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10
8.所得税
我們的所得税撥備包括:
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截至9月30日的三個月, |
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|
截至9月30日的9個月, |
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||||||||||
(單位:千) |
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2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||||
當前: |
|
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|
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聯邦制 |
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$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
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$ |
— |
|
|
$ |
— |
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狀態 |
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— |
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— |
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— |
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— |
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總電流 |
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— |
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— |
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— |
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|
— |
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延期: |
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|
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|
聯邦制 |
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|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
狀態 |
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— |
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|
|
— |
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— |
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|
— |
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延期總額 |
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— |
|
|
|
— |
|
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|
— |
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所得税總支出 |
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$ |
— |
|
|
$ |
— |
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|
$ |
— |
|
|
$ |
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2020年記錄的所得税支出是商譽攤銷的結果。
9.或有事項
我們不時會參與我們認為屬正常業務的法律程序。我們記錄與我們相關的損失的應計費用,我們認為這些損失是可能的,並且可以合理地估計。根據現有信息,管理層認為,在2021年9月30日存在的訴訟或仲裁中被認為可能對我們不利的和解、仲裁裁決和最終判決(如果有),並且可以合理估計的,要麼保留,要麼不會對我們的財務狀況、運營結果或現金流產生實質性的不利影響。
11
第二項。 |
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 |
前瞻性陳述
本報告包含涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。在本次討論中使用“預期”、“相信”、“計劃”、“估計”、“預期”、“未來”、“打算”、“將會”以及與我們相關的類似表達方式,以識別此類前瞻性陳述。由於某些因素,我們的實際結果可能與這些前瞻性陳述中預期的結果大不相同,包括在截至2020年12月31日的年度報告中的“風險因素”、“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”以及本10-Q表格中的其他部分以及“風險因素”中陳述的那些因素。可能導致實際結果不同的風險和不確定性包括但不限於:總體經濟狀況、未來盈利或虧損、會員持續增長、競爭、關鍵人員流失、定價、品牌聲譽、收購、我們採取的新舉措、安全和信息系統、對網站內容的法律責任、第三方未能提供足夠服務、未來互聯網相關税收、我們創始人對我們的控制、訴訟、季度經營業績波動、消費者趨勢、政府監管和計劃的影響、新冠肺炎大流行的影響和我們的應對措施。以及我們提交給美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)的文件中包含的其他風險和不確定性。我們提醒您,任何前瞻性陳述都不是對未來業績的保證,您不應過度依賴這些前瞻性陳述,這些前瞻性陳述僅反映我們截至本報告發表之日的觀點。我們沒有義務更新任何前瞻性信息。
您應該閲讀以下關於我們的財務狀況和經營結果的討論和分析,以及本文其他部分包含的合併財務報表和相關注釋。本節旨在提供信息,幫助讀者瞭解我們的合併財務報表,這些報表中某些項目每年的變化,導致這些變化的主要因素,以及某些會計原則、政策和估計如何影響合併財務報表。
概述和展望
我們運營着一項全球數字視頻訂閲服務,擁有大約8000種圖書,西班牙語、德語和法語圖書的選擇越來越多,以迎合獨特的、服務不足的會員基礎。我們的數字內容可在大多數連接互聯網的設備上隨時隨地向我們的成員提供,不含商業廣告。通過我們的在線GAIA訂閲服務,我們的會員可以無限制地訪問勵志電影、前沿紀錄片、訪談、瑜伽課、轉型相關內容以及更多內容--其中80%的內容僅向我們的會員提供,可在大多數聯網設備上進行數字流媒體。
蓋亞在流媒體視頻領域的地位得到了其種類繁多的獨家和獨特內容的堅定支持,這些內容為其他基於娛樂的流媒體視頻服務提供了補充。我們的原創內容是在科羅拉多州博爾德附近的製片廠內部開發和製作的。通過我們的流媒體服務提供獨家和獨特的內容,我們相信我們將能夠顯著擴大我們的目標會員基礎。
我們目前提供的內容集中在瑜伽、變形、另類療愈、尋求真相和有意識的電影上。本內容專門針對對主流媒體提供的內容的替代和補充感興趣的獨特會員羣。我們通過自己的製作和戰略收購,有機地增加了這些內容選擇。此外,通過對我們的流媒體技術和用户界面的投資,我們擴大了我們的訂閲會員羣訪問我們獨特的媒體標題庫的多種方式。
我們的核心戰略是通過擴大我們獨特和獨家的內容庫,增強我們的用户界面,將我們的流媒體服務擴展到正在開發的新的聯網設備,並創建一個圍繞我們的內容建立的有意識的社區,從而在國內和國際上發展我們的訂閲業務。
2020年3月,世界衞生組織(World Health Organization)宣佈一種新型冠狀病毒(新冠肺炎)的爆發為大流行。新冠肺炎的全球傳播以及遏制它的各種嘗試造成了嚴重的波動性、不確定性和經濟混亂。全面影響新冠肺炎對我們業務的影響將取決於一系列因素,例如疫情的持續時間和程度、新冠肺炎測試和疫苗的採用和有效性、政府行動的影響、消費者行為的變化、通過其平臺提供我們內容的第三方業務合作伙伴的反應,以及一般經濟活動,如中所述本公司的10-K表格年報第II部第1A項“風險因素”。
從2020年3月下半月開始一直持續到2020年7月,我們看到現有和潛在會員對我們內容的需求都有所增加。這在現有會員保留率、獲得新會員的成本以及這些較高數量帶來的相應收入和現金流影響方面產生了積極的趨勢。從2020年8月開始,我們看到在線付費媒體廣告市場開始迴歸歷史常態,對我們在線廣告的成本產生了相應的影響。
12
我們報道的是淨值收入共$1.6百萬為2021年前9個月,提高了$1.4百萬美元來自$0.2百萬美元用於2020年前9個月.
我們是科羅拉多州的一家公司。我們的主要和執行辦公室位於科羅拉多州路易斯維爾西南博爾德路833號,郵編:80027-2452.我們在那個地址的電話號碼是(303)222-3600。
經營成果
下表彙總了我們在所指時期的財務業績的某些細節:
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截至9月30日的三個月, |
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截至9月30日的9個月, |
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(單位為千,每股數據除外) |
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2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||||
淨收入 |
|
$ |
20,405 |
|
|
$ |
17,537 |
|
|
$ |
58,744 |
|
|
$ |
48,201 |
|
收入成本 |
|
|
2,626 |
|
|
|
2,264 |
|
|
|
7,573 |
|
|
|
6,248 |
|
毛利率 |
|
|
87.1 |
% |
|
|
87.1 |
% |
|
|
87.1 |
% |
|
|
87.0 |
% |
銷售和運營 |
|
|
15,544 |
|
|
|
13,479 |
|
|
|
44,820 |
|
|
|
42,354 |
|
公司、一般事務及行政事務 |
|
|
1,509 |
|
|
|
1,426 |
|
|
|
4,506 |
|
|
|
4,716 |
|
營業收入(虧損) |
|
|
726 |
|
|
|
368 |
|
|
|
1,845 |
|
|
|
(5,117 |
) |
利息和其他收入(費用)淨額 |
|
|
(79 |
) |
|
|
5,946 |
|
|
|
(197 |
) |
|
|
5,395 |
|
所得税前收入 |
|
|
647 |
|
|
|
6,314 |
|
|
|
1,648 |
|
|
|
278 |
|
所得税撥備 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
69 |
|
淨收入 |
|
$ |
647 |
|
|
$ |
6,314 |
|
|
$ |
1,648 |
|
|
$ |
209 |
|
下表列出了所示期間某些財務數據佔收入的百分比:
|
|
截至9月30日的三個月, |
|
|
截至9月30日的9個月, |
|
||||||||||
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||||
淨收入 |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
收入成本 |
|
|
12.9 |
% |
|
|
12.9 |
% |
|
|
12.9 |
% |
|
|
13.0 |
% |
毛利 |
|
|
87.1 |
% |
|
|
87.1 |
% |
|
|
87.1 |
% |
|
|
87.0 |
% |
費用: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
銷售和運營 |
|
|
76.2 |
% |
|
|
76.9 |
% |
|
|
76.3 |
% |
|
|
87.9 |
% |
公司、一般事務及行政事務 |
|
|
7.4 |
% |
|
|
8.1 |
% |
|
|
7.7 |
% |
|
|
9.8 |
% |
總運營費用 |
|
|
83.6 |
% |
|
|
85.0 |
% |
|
|
84.0 |
% |
|
|
97.7 |
% |
營業收入(虧損) |
|
|
3.6 |
% |
|
|
2.1 |
% |
|
|
3.1 |
% |
|
|
(10.6 |
)% |
利息和其他收入(費用)淨額 |
|
|
(0.4 |
)% |
|
|
33.9 |
% |
|
|
(0.3 |
)% |
|
|
11.2 |
% |
所得税前收入 |
|
|
3.2 |
% |
|
|
36.0 |
% |
|
|
2.8 |
% |
|
|
0.6 |
% |
所得税撥備 |
|
|
— |
% |
|
|
— |
% |
|
|
— |
% |
|
|
0.1 |
% |
淨收入 |
|
|
3.2 |
% |
|
|
36.0 |
% |
|
|
2.8 |
% |
|
|
0.4 |
% |
截至2021年9月30日的三個月與截至2020年9月30日的三個月
淨收入。在截至2021年9月30日的三個月裏,收入增加了290萬美元,增幅16.6%,達到2040萬美元,而截至2020年9月30日的三個月收入為1750萬美元。這主要是由於與去年同期相比,會員和每個會員的平均月收入都有所增加。收入沒有受到通貨膨脹的顯著影響。
收入成本。由於收入增加,截至2021年9月30日的三個月,收入成本增加了30萬美元,增幅為13.0%,從截至2020年9月30日的三個月的230萬美元增至260萬美元。作為淨收入的百分比,這兩個時期的這些成本都持平於12.9%。
銷售和運營費用。在截至2021年9月30日的三個月裏,銷售和運營費用增加了200萬美元,增幅為14.8%,達到1550萬美元,而截至2020年9月30日的三個月為1350萬美元,這主要是由於我們專注於擴大國際會員基礎的人事相關成本和技術運營成本。以百分比表示
13
網絡收入, 這些費用減少 略微至76.2% 為這個 截至2021年9月30日的三個月 從…76.9% 對於 截至2020年9月30日的三個月。降幅為主要是因為以增加收入.
公司、一般和行政費用。在截至2021年9月30日的三個月裏,公司、一般和行政費用增加了10萬美元,增幅為7.1%,從截至2020年9月30日的三個月的140萬美元增加到150萬美元,這主要是由於保險相關成本的增加。由於2021年營收增加,這些費用佔淨收入的百分比從截至2020年9月30日的三個月的8.1%降至2021年9月30日止的三個月的7.4%。
利息和其他收入(費用),淨額。利息和其他收入(支出),淨額反映了2020年第三季度出售部分公司園區獲得的610萬美元收益,以及由於我們將未償債務從1700萬美元減少到630萬美元,並將利率從5.75%降低到3.75%,利息支出相應減少。
截至2021年9月30日的9個月與截至2020年9月30日的9個月相比
淨收入。2021年前9個月,收入增加了1050萬美元,增幅21.8%,達到5870萬美元,而2020年前9個月的收入為4820萬美元。這一增長主要是由於與去年同期相比,會員和每個會員的平均月收入都有所增加。收入沒有受到通貨膨脹的顯著影響。
收入成本。由於收入增加,2021年前9個月的收入成本從2020年前9個月的620萬美元增加到760萬美元,增幅為22.6%。作為淨收入的百分比,這些成本從2020年前9個月的13.0%下降到2021年前9個月的12.9%,這主要是由於收入的增加和毛利率的提高。
銷售和運營費用。與2020年前9個月的4240萬美元相比,2021年前9個月的銷售和運營費用增加了240萬美元,增幅為5.7%,達到4480萬美元,這主要是由於我們本季度賬單增加以及我們專注於擴大國際會員基礎而增加了技術運營成本,導致交易處理費增加。2021年前9個月,這些費用佔淨收入的百分比從2020年前9個月的87.9%降至76.3%。減少的主要原因是收入增加。
公司、一般和行政費用。公司、一般和行政費用減少了20萬美元,降幅為4.3%,從2020年前9個月的470萬美元降至2021年前9個月的450萬美元,主要原因是有紀律的費用管理。由於2021年支出減少,收入增加,這些費用佔淨收入的比例從2020年前9個月的9.8%下降到2021年前9個月的7.7%。
利息和其他收入(費用),淨額。利息和其他收入(支出),淨額反映了2020年第三季度出售部分公司園區獲得的610萬美元收益,以及由於我們將未償債務從1700萬美元減少到630萬美元,並將利率從5.75%降低到3.75%,利息支出相應減少。
季節性
我們的會員基數增長反映了季節性變化,這主要是由於消費者通常更多地呆在室內,因此往往會增加他們的收視率,這與傳統電視和有線電視網絡的情況類似。從歷史上看,我們的會員通常在第四季度和第一季度(10月至2月)增長最快,在第二季度和第三季度(5月至8月)增長最慢。這推動了我們在會員收購努力上的支出出現季度變化,但並未推動淨收入出現相應的季節性變化。
14
流動性與資本資源
我們的資本需求來自運營所需的營運資金、與收購和開發媒體內容相關的資本支出、我們數字平臺的開發和營銷、收購新業務和其他投資、更換、擴建和改善我們的基礎設施,以及未來的增長。這些資本要求取決於許多因素,包括市場對我們產品的接受率、我們擴大客户基礎的能力、產品持續升級的成本、我們的營銷支出以及其他因素。此外,我們將繼續尋找機會擴大我們的媒體庫,評估對業務和技術的可能投資,並根據需要增加我們的營銷計劃。
我們2021年剩餘時間的預算內容和資本支出為400萬至600萬美元,我們打算用運營產生的現金流為其提供資金。這些計劃支出將主要用於擴大我們的內容庫和增強我們數字平臺的能力。計劃支出是可自由支配的,憑藉我們的內部生產能力,我們有能力根據運營的可用現金流來調整支出。我們從2019年10月開始產生運營現金流,並在隨後的每個季度繼續增加運營產生的現金流。我們預計在2021年剩餘時間內將繼續從運營中產生現金流。2021年前9個月,我們從運營中產生了約1460萬美元的現金流,其中包括我們在此期間對我們的媒體庫和數字平臺的1340萬美元的投資。截至2021年9月30日,我們的現金餘額增至1,440萬美元。
在我們正常的業務過程中,我們調查、評估和討論我們市場上的收購、合資、少數投資、戰略關係和其他業務組合機會。對於未來的任何投資、收購或合資機會,我們可能會考慮使用當時可用的流動資金、發行股權證券或產生債務。
雖然不能保證,但我們相信,我們手頭的現金、預計從運營中產生的現金以及潛在的融資能力將足以為我們的短期和長期運營提供資金。然而,我們預計的現金需求可能會因收購、產品開發、不可預見的運營困難或其他因素而發生變化。
現金流
下表彙總了我們在報告期間的主要現金來源(用途):
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截至9月30日的9個月, |
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|||||
(單位:千) |
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2021 |
|
|
2020 |
|
||
現金淨額由(用於): |
|
|
|
|
|
|
|
|
經營活動 |
|
$ |
14,586 |
|
|
$ |
7,197 |
|
投資活動 |
|
|
(13,355 |
) |
|
|
2,781 |
|
融資活動 |
|
|
592 |
|
|
|
(12,751 |
) |
現金淨變動 |
|
$ |
1,823 |
|
|
$ |
(2,773 |
) |
經營活動。與2020年同期相比,2021年前9個月的運營現金流增加了740萬美元。這一增長主要是由於營運資本的變化抵消了折舊、攤銷和基於股票的薪酬前收益增加760萬美元(不包括2020年出售房地產的一次性收益)。
投資活動。與2020年同期相比,2021年前9個月用於投資活動的現金流增加了1610萬美元,這主要是由於前一季度出售部分公司園區獲得的1320萬美元收益。不包括這一因素,用於投資活動的現金流增加了290萬美元,這反映了對我們原創內容庫的投資增加。
融資活動。與去年同期相比,2021年前9個月融資活動的現金流增加了1330萬美元。2020年9月,我們償還了上面討論的1700萬美元抵押貸款,這筆貸款被一張新的400萬美元本票部分抵消。
第三項。 |
關於市場風險的定量和定性披露 |
根據1934年證券交易法第12b-2條的定義,我們是一家較小的報告公司,不需要提供本項目下的信息。
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第四項。 |
控制和程序 |
信息披露控制和程序的評估
我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下,根據1934年證券交易法頒佈的規則13a-15(E)和規則15d-15(E)的定義,對我們的披露控制和程序的設計和操作的有效性進行了評估。根據截至2021年9月30日的評估,我們的管理層得出結論,這些披露控制和程序是有效的。
財務報告內部控制的變化
在截至2021年9月30日的季度內,我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化,這些變化已經或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
16
第二部分-其他資料
第1項法律訴訟
沒有。
第1A項風險因素。
根據1934年證券交易法第12b-2條的定義,我們是一家較小的報告公司,不需要提供本項目下的信息。
第二項股權證券的未登記銷售和所得資金的使用。
沒有。
第三項高級證券違約。
沒有。
第四項礦山安全信息披露
不適用。
第5項:其他信息。
沒有。
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第6項 |
陳列品 |
展品 不是的。 |
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描述 |
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31.1* |
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根據1934年證券交易法第13a-14(A)條對首席執行官的認證。 |
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31.2* |
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根據1934年“證券交易法”第13a-14(A)條對首席財務官進行認證。 |
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32.1** |
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根據2002年薩班斯-奧克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906節通過的美國法典第18編第1350條對首席執行官的認證。 |
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32.2** |
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根據2002年薩班斯-奧克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906節通過的美國法典第18編第1350條對首席財務官的證明。 |
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101.INS |
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內聯XBRL實例文檔。 |
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101.SCH |
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內聯XBRL分類擴展架構文檔 |
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101.CAL |
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內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 |
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101.DEF |
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內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 |
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101.LAB |
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內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 |
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101.PRE |
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內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔
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104 |
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封面交互數據文件 |
* |
在此提交 |
** |
隨信提供 |
18
簽名
根據1934年證券交易法的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽名人代表其簽署。
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蓋亞公司(Gaia,Inc.) |
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(註冊人) |
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2021年11月1日 |
由以下人員提供: |
/s/Jirka Rysavy |
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日期 |
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吉爾卡·賴薩維 |
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首席執行官 |
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(獲授權人員) |
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2021年11月1日 |
由以下人員提供: |
/s/Paul Tarell |
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日期 |
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保羅·塔雷爾 |
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首席財務官 |
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(首席財務會計官) |
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