AMKR-20210930
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


美國證券交易委員會

華盛頓特區，郵編：20549
表格：10-Q
☑根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節規定的季度報告
截至本季度的季度報告2021年9月30日
或
☐根據1934年“證券交易法”第13或15(D)節提交的過渡報告
在從日本向日本過渡的過渡期內，日本將從日本過渡到日本，這一過渡期將由美國向日本過渡。
佣金檔案編號000-29472
Amkor Technology，Inc.
(註冊人的確切姓名載於其章程)
特拉華州23-1722724
(成立為法團的國家)(税務局僱主
識別號碼)
2045東部創新圈
坦佩, AZ85284
(主要執行機構地址和郵政編碼)
(480) 821-5000
(註冊人電話號碼，包括區號)
根據該法第12(B)節登記的證券：
每節課的標題商品代號註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值0.001美元AMKR納斯達克全球精選市場
用複選標記表示註冊人是否：(1)在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)，(1)已提交了1934年《證券交易法》(Securities Exchange Act)第(13)或15(D)節要求提交的所有報告；(2)在過去90天內，註冊人一直受到備案要求的約束。是 ☑編號：☐
用複選標記表示註冊人是否已在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T法規(本章232.405節)第405條規定必須提交的每個交互數據文件。是 ☑編號：☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》規則第312b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。(勾選一項)：
大型加速濾波器
☑

加速文件管理器
☐

非加速文件管理器
☐

規模較小的報告公司。☐新興成長型公司☐
如果是新興成長型公司，用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法規則第312b-2條所定義)。*是。☐編號：☑
截至2021年10月22日，註冊人普通股流通股數量為244,525,131.



Form 10-Q季度報告
截至2021年9月30日的季度

目錄
頁面
第一部分：財務信息
第1項。
財務報表(未經審計)
2
綜合損益表--截至2021年和2020年9月30日的三個月和九個月
2
綜合全面收益表--截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月
3
合併資產負債表-2021年9月30日和2020年12月31日
4
股東權益綜合報表--截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月
5
現金流量表簡明表--截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月
7
合併財務報表附註
8
第二項。
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
21
第三項。
關於市場風險的定量和定性披露
28
第四項。
管制和程序
30
第二部分：其他信息
第1項。
法律程序
31
第1A項。
風險因素
31
第二項。
未登記的股權證券銷售和收益的使用
48
第三項。
高級證券違約
48
第四項。
煤礦安全信息披露
48
第五項。
其他信息
48
第6項
陳列品
49
簽名
50
這份Form 10-Q季度報告(“Form 10-Q”)包含聯邦證券法定義的前瞻性陳述，包括但不限於：(1)我們2021年預期資本投資的金額、時間和重點，包括支持先進包裝和測試設備的支出；(2)我們為未來12個月的經營活動和財務需求提供資金的能力；(3)收入水平和產能利用率的變化對我們毛利率的影響。(4)新型冠狀病毒病2019年(“新冠肺炎”)大流行對我們的運營、財務業績和供應鏈的影響，(5)我們研發活動的重點，(6)我們運營所在司法管轄區税法變化的預期影響，(7)我們運營所在司法管轄區税假日的授予和到期，以及對我們的有效税率和税收優惠的預期，(8)設立或釋放與未來税收相關的估值免税額，(9)我們回購或償還未償債務(11)遵守管理我們當前和未來債務的契約和協議中的限制性契約，(12)對外國養老金計劃的預期繳款，以及我們在韓國的無資金支持的遣散費計劃未來可能轉換為固定繳款計劃，(13)未確認税收優惠的責任，以及我們未確認的税收優惠對我們實際税率的潛在影響，(14)外幣匯率敞口對我們財務業績的影響，(15)我們普通股的交易價格波動，(16)與整合有關的我們內部控制的變化。, (17)我們在某些地理區域和市場擴大客户基礎的努力，(18)對移動和汽車設備先進封裝的需求，以及我們在該市場的技術領先地位和潛在增長，(19)安裝或集成新的信息技術系統或升級我們現有系統的項目，以及(20)其他非歷史事實的陳述。告誡您不要過度依賴前瞻性陳述，這些陳述的特點往往是“可能”、“將會”、“應該”、“預期”、“計劃”、“預期”、“相信”、“估計”、“預測”、“潛在”、“繼續”或“打算”，這些術語或其他可比術語的否定或對戰略、計劃或意圖的討論往往是前瞻性陳述的特徵。本10-Q表格中的所有前瞻性陳述均基於我們當前的預期、預測、估計和假設。由於此類陳述包含風險和不確定因素，實際結果可能與本報告中預期的結果大相徑庭。

-1-


Form 10-Q季度報告
截至2021年9月30日的季度

目錄
這些前瞻性表述是由於各種因素造成的，包括本公司在截至2020年12月31日的10-K表格年度報告(“2020 10-K表格”)中以及在提交給美國證券交易委員會(“證券交易委員會”)的其他報告中陳述的內容，包括第II部分第1A項和本表格10-Q其他章節中陳述的內容。在對我們的證券做出任何投資決定之前，您應仔細考慮本10-Q表格、2020 10-K表格以及提交給SEC的其他報告中描述的趨勢、風險和不確定性。如果以下任何趨勢、風險或不確定性實際發生或持續，我們的業務、財務狀況或經營業績可能會受到重大不利影響，我們證券的交易價格可能會下跌，您可能會損失部分或全部投資。所有可歸因於我們或代表我們行事的人的前瞻性陳述都明確地受到本警告性聲明的限制。除法律規定外，我們不承擔更新此類信息的義務。

-2-
目錄

第一部分財務信息

第1項。*財務報表

Amkor Technology，Inc.
合併損益表
(未經審計)
截至9月30日的三個月，在截至9月30日的9個月裏，
2021202020212020
(單位為千，每股數據除外)
淨銷售額$1,681,000 $1,354,023 $4,413,685 $3,679,548 
銷售成本1,356,168 1,112,938 3,550,499 3,057,235 
毛利324,832 241,085 863,186 622,313 
銷售、一般和行政72,581 77,781 223,538 224,623 
研發40,790 35,835 128,624 99,624 
總運營費用113,371 113,616 352,162 324,247 
營業收入211,461 127,469 511,024 298,066 
利息支出12,896 16,404 38,333 49,461 
其他(收入)費用，淨額(501)2,415 (508)1,567 
其他費用合計(淨額)12,395 18,819 37,825 51,028 
税前收入199,066 108,650 473,199 247,038 
所得税費用17,219 15,753 44,875 33,504 
淨收入181,847 92,897 428,324 213,534 
可歸因於非控股權益的淨收入(993)(746)(1,855)(2,070)
可歸因於Amkor的淨收入$180,854 $92,151 $426,469 $211,464 
每股普通股可歸因於Amkor的淨收入：  
基本信息$0.74 $0.38 $1.75 $0.88 
稀釋$0.74 $0.38 $1.74 $0.87 
計算每股普通股金額時使用的股份： 
基本信息244,100 241,675 243,746 241,232 
稀釋245,942 242,592 245,611 241,937 
附註是這些聲明不可分割的一部分。

-2-
目錄

Amkor Technology，Inc.
綜合全面收益表
(未經審計)

截至9月30日的三個月，在截至9月30日的9個月裏，
2021202020212020
(單位：千)
淨收入$181,847 $92,897 $428,324 $213,534 
其他綜合收益(虧損)，税後淨額：
對可供出售債務投資未實現淨收益(虧損)的調整(101)(165)(147)193 
對固定收益養卹金計劃未實現部分的調整26 11 77 34 
外幣折算(102)4,191 (11,264)3,967 
其他全面收益(虧損)合計(177)4,037 (11,334)4,194 
綜合收益181,670 96,934 416,990 217,728 
非控股權益應佔綜合收益(993)(746)(1,855)(2,070)
可歸因於Amkor的全面收入$180,677 $96,188 $415,135 $215,658 
附註是這些聲明不可分割的一部分。

-3-
目錄

Amkor Technology，Inc.
綜合資產負債表
(未經審計)

2021年9月30日2020年12月31日
(單位為千，每股數據除外)
資產
流動資產：  
現金和現金等價物$545,592 $698,002 
受限現金929 1,007 
短期投資(攤銷成本為#美元244,627及$133,744分別在2021年和2020年)
244,470 133,769 
應收賬款，扣除津貼後的淨額1,289,617 962,643 
盤存445,918 297,293 
其他流動資產48,598 40,218 
流動資產總額2,575,124 2,132,932 
財產、廠房和設備、淨值2,901,564 2,566,002 
經營性租賃使用權資產146,210 147,236 
商譽25,351 27,325 
受限現金3,508 3,188 
其他資產118,691 145,628 
總資產$5,770,448 $5,022,311 
負債和權益
流動負債：  
短期借款和長期債務的當期部分$140,380 $149,007 
應付貿易賬款815,877 636,434 
應付資本支出393,660 181,339 
應計費用389,068 349,207 
流動負債總額1,738,985 1,315,987 
長期債務884,236 1,005,339 
養老金和遣散費義務145,633 159,610 
長期經營租賃負債76,955 84,420 
其他非流動負債164,960 102,996 
總負債3,010,769 2,668,352 
承付款和或有事項(附註15)
股東權益：  
優先股，$0.001面值，10,000授權股份，指定系列A，無已發佈
— — 
普通股，$0.001面值，500,000授權股份；290,341和288,923已發行股份；及244,190和242,829分別於2021年和2020年發行的流通股
290 289 
額外實收資本1,973,207 1,953,378 
留存收益959,641 562,502 
累計其他綜合收益(虧損)15,936 27,270 
國庫股，按成本價計算，46,151和46,0942021年和2020年的股票
(219,061)(217,740)
Amkor股東權益總額2,730,013 2,325,699 
附屬公司的非控股權益29,666 28,260 
總股本2,759,679 2,353,959 
負債和權益總額$5,770,448 $5,022,311 
附註是這些聲明不可分割的一部分。

-4-
目錄

Amkor Technology，Inc.
合併股東權益報表
(未經審計)
額外付費-
在“資本論”中		留存收益累計
其他
全面
收益(虧損)		總Amkor
股東的
權益		非控制性
對以下項目感興趣
附屬公司		總計
權益
普通股庫存股
股票面值股票成本
(單位：千)
2021年6月30日的餘額290,115 $290 $1,968,339 $788,567 $16,113 (46,151)$(219,061)$2,554,248 $28,822 $2,583,070 
淨收入— — — 180,854 — — — 180,854 993 181,847 
其他綜合收益(虧損)— — — — (177)— — (177)— (177)
通過以股份為基礎的薪酬計劃發行股票226 — 1,828 — — — — 1,828 — 1,828 
基於股份的薪酬— — 3,040 — — — — 3,040 — 3,040 
宣佈的現金股息($0.04每股普通股)
— — — (9,780)— — — (9,780)— (9,780)
向非控股權益派發附屬股息— — — — — — — — (149)(149)
2021年9月30日的餘額290,341 $290 $1,973,207 $959,641 $15,936 (46,151)$(219,061)$2,730,013 $29,666 $2,759,679 
2020年12月31日的餘額288,923 $289 $1,953,378 $562,502 $27,270 (46,094)$(217,740)$2,325,699 $28,260 $2,353,959 
淨收入— — — 426,469 — — — 426,469 1,855 428,324 
其他綜合收益(虧損)— — — — (11,334)— — (11,334)— (11,334)
通過退還股票代扣税款而獲得的庫存股— — — — — (57)(1,321)(1,321)— (1,321)
通過以股份為基礎的薪酬計劃發行股票1,418 1 11,851 — — — — 11,852 — 11,852 
基於股份的薪酬— — 7,978 — — — — 7,978 — 7,978 
宣佈的現金股息($0.12每股普通股)
— — — (29,330)— — — (29,330)— (29,330)
向非控股權益派發附屬股息— — — — — — — — (449)(449)
2021年9月30日的餘額290,341 $290 $1,973,207 $959,641 $15,936 (46,151)$(219,061)$2,730,013 $29,666 $2,759,679 

-5-

目錄

Amkor Technology，Inc.
合併股東權益報表
(未經審計)
額外付費-
在“資本論”中		留存收益累計
其他
全面
收益(虧損)		總Amkor
股東的
權益		非控制性
對以下項目感興趣
附屬公司		總計
權益
普通股庫存股
股票面值股票成本
(單位：千)
2020年6月30日的餘額287,319 $287 $1,934,047 $353,390 $19,272 (46,083)$(217,592)$2,089,404 $27,524 $2,116,928 
淨收入— — — 92,151 — — — 92,151 746 92,897 
其他綜合收益(虧損)— — — — 4,037 — — 4,037 — 4,037 
通過退還股票代扣税款而獲得的庫存股— — — — — (5)(68)(68)— (68)
通過以股份為基礎的薪酬計劃發行股票724 1 6,953 — — — — 6,954 — 6,954 
基於股份的薪酬— — 2,140 — — — — 2,140 — 2,140 
向非控股權益派發附屬股息— — — — — — — — (151)(151)
2020年9月30日的餘額288,043 $288 $1,943,140 $445,541 $23,309 (46,088)$(217,660)$2,194,618 $28,119 $2,222,737 
2019年12月31日的餘額286,877 $287 $1,927,739 $234,077 $19,115 (46,072)$(217,479)$1,963,739 $26,500 $1,990,239 
淨收入— — — 211,464 — — — 211,464 2,070 213,534 
其他綜合收益(虧損)— — — — 4,194 — — 4,194 — 4,194 
通過退還股票代扣税款而獲得的庫存股— — — — — (16)(181)(181)— (181)
通過以股份為基礎的薪酬計劃發行股票1,166 1 9,694 — — — — 9,695 — 9,695 
基於股份的薪酬— — 5,707 — — — — 5,707 — 5,707 
向非控股權益派發附屬股息— — — — — — — — (451)(451)
2020年9月30日的餘額288,043 $288 $1,943,140 $445,541 $23,309 (46,088)$(217,660)$2,194,618 $28,119 $2,222,737 
附註是這些聲明不可分割的一部分。


-6-

目錄

Amkor Technology，Inc.
簡明合併現金流量表
(未經審計)

在截至9月30日的9個月裏，
 20212020
 (單位：千)
經營活動的現金流：  
淨收入$428,324 $213,534 
折舊及攤銷420,970 377,722 
其他經營活動和非現金項目22,222 20,368 
資產負債變動情況(239,897)(177,576)
經營活動提供的淨現金631,619 434,048 
投資活動的現金流：  
財產、廠房和設備的付款(491,425)(275,531)
出售財產、廠房和設備所得收益2,722 2,710 
遠期外匯合約收益13,414 26,912 
外匯遠期合約的付款(51,296)(13,666)
短期投資的付款方式(348,822)(475,696)
出售短期投資所得收益70,085 37,633 
短期投資到期收益165,774 86,216 
其他投資活動3,179 85 
用於投資活動的淨現金(636,369)(611,337)
融資活動的現金流：  
循環信貸融資收益— 312,000 
循環信貸融資的支付— (332,000)
短期債務收益15,514 86,769 
償還短期債務(14,228)(76,004)
發行長期債券所得款項154,784 225,985 
償還長期債務(250,402)(370,426)
支付融資租賃義務(12,785)(7,193)
股息的支付(38,993)— 
其他融資活動9,462 7,707 
用於融資活動的淨現金(136,648)(153,162)
匯率波動對現金、現金等價物和限制性現金的影響(10,770)2,696 
現金、現金等價物和限制性現金淨減少(152,168)(327,755)
期初現金、現金等價物和限制性現金702,197 898,532 
期末現金、現金等價物和限制性現金$550,029 $570,777 
非現金投融資活動：
應支付資本支出中包括的財產、廠房和設備$393,781 $328,354 
通過融資租賃負債取得的使用權資產58,625 2,726 
通過經營租賃負債取得的使用權資產39,916 32,398 
附註是這些聲明不可分割的一部分。

-7-
目錄

Amkor Technology，Inc.
合併財務報表附註
(未經審計)

1.    中期財務報表
陳述的基礎。根據美國證券交易委員會的規則和規定，本10-Q表格(“綜合財務報表”)中包含的截至2021年9月30日以及截至2021年和2020年9月30日的三個月和九個月的綜合財務報表和相關披露未經審計。本表格10-Q中包含的2020年12月31日綜合資產負債表數據來自經審計的財務報表，但不包括美國(下稱“美國”)普遍接受的會計原則所要求的所有披露。通常包括在根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制的財務報表中的某些信息和腳註披露已根據此類規則和規定予以濃縮或省略。我們認為，這些財務報表包括公允陳述中期業績所需的所有調整(僅包括正常經常性調整)，應與2020年10-K報表中包含的財務報表一起閲讀。截至2021年9月30日的3個月和9個月的運營結果不一定表明截至2021年12月31日的全年預期結果。除文意另有所指外，凡提及“Amkor”、“我們”、“我們”或“我們”均指Amkor Technology，Inc.及其子公司。上一年度的某些金額已重新分類，以符合本年度的列報方式。
估計的使用。綜合財務報表是按照美國公認會計準則編制的，在適當的情況下使用了管理層的最佳估計和判斷。這些估計和判斷影響在財務報表日期報告的資產和負債額以及或有資產和負債的披露。估計和判斷還將影響報告期內某些收入和費用的報告金額。例如，由於新冠肺炎大流行的影響以及全球商業和經濟環境的任何惡化，實際結果可能與這些估計和判斷大不相同。
善意。本表格10-Q所載綜合資產負債表中的商譽餘額反映了外幣換算的調整。
未開票應收款。截至2021年9月30日和2020年12月31日的未開單應收賬款總額為264.5百萬美元和$146.8分別為百萬美元。
合同責任。合同負債為$109.6百萬美元和$51.6分別截至2021年9月30日和2020年12月31日。截至2021年9月30日和2020年12月31日，負債的短期部分為$61.6300萬美元和300萬美元30.3分別為2000萬人。在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月內確認的、期初計入合同負債餘額的收入為#美元。24.0300萬美元和300萬美元12.5分別為2000萬人。

2.    按產品組和終端市場劃分的淨銷售額
下表按產品組列出了我們的淨銷售額。從2021年開始，我們將報告先進產品的內存淨銷售額。此前，據報道，主流產品中都有存儲器的淨銷量。上一年的金額進行了重新分類，以符合本年度的列報方式。
截至9月30日的三個月，在截至9月30日的9個月裏，
2021202020212020
(單位：千)(單位：千)
先進產品(1)$1,235,753 $1,002,970 $3,136,076 $2,632,222 
主流產品(2)445,247 351,053 1,277,609 1,047,326 
總淨銷售額$1,681,000 $1,354,023 $4,413,685 $3,679,548 
(1)高級產品包括倒裝芯片、存儲器和晶圓級加工及相關測試服務。
(2)主流產品包括所有其他引線鍵合包裝及相關測試服務。

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Amkor Technology，Inc.
合併財務報表附註1-3(續)
(未經審計)


按終端市場劃分的淨銷售額包括以下內容:
截至9月30日的三個月，在截至9月30日的9個月裏，
2021202020212020
通信(手持設備、智能手機、平板電腦)43 %43 %41 %40 %
消費者(聯網家庭、機頂盒、電視、視覺成像、可穿戴設備)
22 %25 %22 %25 %
汽車、工業和其他(駕駛員輔助、信息娛樂、性能、安全)
20 %17 %21 %20 %
計算(數據中心、基礎設施、PC/筆記本電腦、存儲)
15 %15 %16 %15 %
總淨銷售額100 %100 %100 %100 %

3.    其他收支
其他收入和支出包括以下內容：
截至9月30日的三個月，在截至9月30日的9個月裏，
 2021202020212020
 (單位：千)
利息收入$(256)$(1,016)$(765)$(4,975)
外幣(收益)損失，淨額(53)3,069 1,247 6,301 
償債損失— 491 — 919 
其他(192)(129)(990)(678)
其他(收入)費用，淨額$(501)$2,415 $(508)$1,567 

4.    所得税
所得税費用為$44.9截至2021年9月30日的9個月，收入為100萬美元，反映了所得税、外國預扣税和最低税額。
我們持續監測我們利用遞延税項資產的能力，以及是否需要相關的估值津貼。在評估我們在產生遞延税項資產的司法管轄區收回遞延税項資產的能力時，我們會考慮所有可用的正面和負面證據，包括遞延税項負債的預定沖銷、預計未來的應税收入、税務籌劃策略和最近經營的結果。
我們對某些美國和外國遞延税項資產維持估值津貼。該等估值免税額於相關税項優惠兑現或有足夠證據證明遞延税項資產更有可能變現時發放。
未確認的税收優惠是指聯邦、州或外國税務審計可能導致的潛在税收不足或税收優惠減少的準備金。未確認的税收優惠總額從#美元減少到#美元。32.6從2020年12月31日的100萬美元增加到2000萬美元31.1截至2021年9月30日，收入增加600萬美元，主要原因是訴訟時效失效和考試結算，但與收入歸屬相關的增加抵消了這一影響。所有未確認的税收優惠如果得到確認，將降低我們的實際税率。我們未確認的税收優惠可能會因考試的有效結算、税位確認門檻的變化、訴訟時效到期和其他因素而發生變化。
我們備有2011-2020納税年度的報税表，供各司法管轄區查閲。開放年度包含的事項可能會受到與收入、扣除和税收抵免的金額和/或時間相關的適用税收法律和法規的不同解釋。不能保證這次選舉的結果

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(未經審計)


考試將是有利的。在某些情況下，如果我們選擇對審查結果提出上訴，我們可能需要繳納税款才能繼續進行行政上訴程序。

5.    每股收益
每股基本收益(“EPS”)的計算方法是將Amkor普通股股東應佔的淨收入除以該期間已發行普通股的加權平均數。庫存股則減少已發行普通股的加權平均數量。
稀釋每股收益是根據已發行普通股的加權平均數加上該期間已發行的稀釋性潛在普通股的影響來計算的。稀釋性潛在普通股包括流通股期權、業績既得性限制性股票單位、時間既得性限制性股票單位和未既得性限制性股票。
下表彙總了基本每股收益和稀釋每股收益的計算方法：
截至9月30日的三個月，在截至9月30日的9個月裏，
 2021202020212020
 (以千計，
(每股數據除外)
Amkor普通股股東應佔淨收益$180,854 $92,151 $426,469 $211,464 
加權平均已發行普通股數量-基本244,100 241,675 243,746 241,232 
稀釋證券的影響：    
以股份為基礎的獎勵1,842 917 1,865 705 
加權-已發行普通股的平均數-稀釋245,942 242,592 245,611 241,937 
每股普通股可歸因於Amkor的淨收入：    
基本信息$0.74 $0.38 $1.75 $0.88 
稀釋0.74 0.38 1.74 0.87 
下表彙總了被排除在稀釋每股收益之外的普通股潛在股票，因為包括這些潛在股票的效果是反稀釋的：
截至9月30日的三個月，在截至9月30日的9個月裏，
 2021202020212020
 (單位：千)
以股份為基礎的獎勵180 858 90 2,943 


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(未經審計)


6.    累計其他綜合收益(虧損)
累計其他綜合收益(虧損)扣除税後的變動情況如下：
可供出售債務投資的未實現收益(虧損)(1)固定收益養老金(2)外幣折算總計
(單位：千)
截至2020年12月31日的累計其他綜合收益(虧損)$21 $(4,218)$31,467 $27,270 
重新分類前的其他綜合收益(虧損)(221)— (11,264)(11,485)
從累計其他綜合收益(虧損)中重新分類的金額74 77 — 151 
其他綜合收益(虧損)(147)77 (11,264)(11,334)
2021年9月30日累計其他綜合收益(虧損)$(126)$(4,141)$20,203 $15,936 
可供出售債務投資的未實現收益(虧損)(1)固定收益養老金(2)外幣折算總計
(單位：千)
2019年12月31日累計其他綜合收益(虧損)$— $(4,820)$23,935 $19,115 
重新分類前的其他綜合收益(虧損)168 — 3,967 $4,135 
從累計其他綜合收益(虧損)中重新分類的金額25 34 — $59 
其他綜合收益(虧損)193 34 3,967 4,194 
截至2020年9月30日的累計其他綜合收益(虧損)$193 $(4,786)$27,902 $23,309 
(1)從累計其他綜合收益(虧損)中重新分類的金額計入其他(收益)費用淨額(附註3)。
(2)從累積的其他全面收益(虧損)中重新分類的金額計入定期退休金費用淨額(附註12)或其他(收益)費用淨額(附註3)。


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(未經審計)


7.    投資
截至2021年9月30日，我們所有的可供出售債務投資都可以為當前的運營提供資金，並按公允價值記錄(注14)。
下表彙總了我們的現金等價物和可供出售的債務投資：
2021年9月30日
公允價值水平
攤銷成本未實現毛利未實現虧損總額(1)總公允價值1級2級
 (單位：千)
現金等價物
資產支持證券$4 $— $— $4 $— $4 
商業票據16,757 — — 16,757 — 16,757 
公司債券5,908 — (1)5,907 — 5,907 
貨幣市場基金143,262 — — 143,262 143,262 — 
現金等價物合計165,931 — (1)165,930 143,262 22,668 
短期投資
資產支持證券23,155 2 (4)23,153 — 23,153 
存單18,381 — — 18,381 18,381 — 
商業票據23,112 — — 23,112 — 23,112 
公司債券156,405 11 (165)156,251 — 156,251 
市政債券14,072 1 (1)14,072 — 14,072 
美國政府債券4,120 — (1)4,119 4,119 — 
可變利率繳費票據700 — — 700 — 700 
短期投資總額239,945 14 (171)239,788 22,500 217,288 
總計$405,876 $14 $(172)$405,718 $165,762 $239,956 

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(未經審計)


2020年12月31日
公允價值水平
攤銷成本未實現毛利未實現虧損總額(1)總公允價值1級2級
 (單位：千)
現金等價物
存單$976 $— $— $976 $976 $— 
商業票據5,293 — — 5,293 — 5,293 
公司債券1,744 — — 1,744 — 1,744 
貨幣市場基金138,290 — — 138,290 138,290 — 
市政債券400 — — 400 — 400 
現金等價物合計146,703 — — 146,703 139,266 7,437 
短期投資
資產支持證券19,111 18 (9)19,120 — 19,120 
存單5,046 — — 5,046 5,046 — 
商業票據15,148 — — 15,148 — 15,148 
公司債券50,771 16 (12)50,775 — 50,775 
市政債券12,702 8 (2)12,708 — 12,708 
美國政府機構債券8,415 3 — 8,418 — 8,418 
美國政府債券17,605 3 — 17,608 17,608 — 
可變利率繳費票據300 — — 300 — 300 
短期投資總額129,098 48 (23)129,123 22,654 106,469 
總計$275,801 $48 $(23)$275,826 $161,920 $113,906 
(1)所有未實現虧損持續虧損的時間不到12個月。我們不打算以未實現虧損的狀態出售這些投資，而且我們也不太可能會被要求在這些投資的攤銷成本基礎收回之前出售這些投資。
下表彙總了截至目前我們的現金等價物和可供出售債務投資的合同到期日2021年9月30日:
攤銷成本公允價值
(單位：千)
1年內$320,948 $320,877 
一年到五年後82,992 82,905 
五年到十年後406 406 
十年後1,530 1,530 
總計$405,876 $405,718 
由於各種因素，實際到期日可能與合同到期日不同，包括髮行人可能有權催繳或預付債務，而不會受到催繳或預付罰款。我們認為，我們的可供出售債務投資適用於當前的業務。
截至2021年9月30日，我們持有至到期的一年內到期的政府債券(1級)的攤銷成本和公平市值為$。4.7百萬美元。截至2020年12月31日，我們持有至到期的一年內到期的政府債券(1級)的攤銷成本和公平市值為1美元。4.7百萬美元。


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(未經審計)


8.    應收賬款保理業務
對於某些應收賬款，我們使用與第三方金融機構的無追索權保理安排來管理我們的營運資金和現金流。在這些安排下，我們以低於票面金額的折扣價向金融機構出售應收賬款以換取現金。作為保理安排的一部分，我們對出售的應收賬款履行一定的收款和管理職能。截至2021年9月30日的三個月和九個月，我們銷售的應收賬款總額為$107.5百萬美元和$319.4百萬美元，扣除折扣和費用後的淨額為$0.2百萬美元和$0.8分別為百萬美元。截至2020年9月30日的三個月和九個月，我們銷售的應收賬款總額為103.9百萬美元和$368.4百萬美元，扣除折扣和費用後的淨額為$0.6百萬美元和$2.2分別為百萬美元。

9.    物業、廠房和設備
物業、廠房和設備包括以下內容：
2021年9月30日2020年12月31日
(單位：千)
土地$219,081 $221,304 
建築物及改善工程1,644,211 1,625,355 
機器設備6,224,058 5,736,797 
融資租賃資產100,939 40,856 
軟件和計算機設備231,890 231,171 
傢俱、固定裝置和其他設備21,653 20,774 
在建工程正在進行中126,279 48,602 
財產、廠房和設備合計8,568,111 7,924,859 
累計折舊和攤銷(5,666,547)(5,358,857)
財產、廠房和設備合計，淨額$2,901,564 $2,566,002 

下表彙總了我們的折舊費用：
截至9月30日的三個月，在截至9月30日的9個月裏，
 2021202020212020
 (單位：千)
折舊費用$145,826 $129,530 $420,503 $377,254 

10.    應計費用
應計費用包括以下內容：
2021年9月30日2020年12月31日
(單位：千)
工資總額和福利$134,797 $143,383 
遞延收入和客户預付款61,641 30,269 
短期經營租賃負債56,054 49,748 
應付所得税41,470 26,602 
短期融資租賃負債27,805 12,634 
應計遣散費計劃債務10,970 10,837 
應計利息1,979 10,767 
其他應計費用54,352 64,967 
應計費用總額$389,068 $349,207 

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(未經審計)


11.    債務
以下為短期借款及長期債務摘要：
2021年9月30日2020年12月31日
 (單位：千)
Amkor Technology，Inc.的債務：
  
高級註釋：
  
6.625優先票據百分比，2027年9月到期
$525,000 $525,000 
其他
— 2,039 
附屬公司的債務：
  
Amkor Technology Korea，Inc.：(1)
$30百萬循環信貸安排，適用銀行利率加1.11% (2)
— — 
定期貸款，適用銀行利率加1.77%，2023年4月到期
47,294 51,541 
定期貸款，固定利率為1.85%，2024年4月到期(3)
— — 
定期貸款，適用銀行利率加1.98%，2028年12月到期
50,000 50,000 
Amkor Technology Japan，Inc.：
短期貸款，浮動利率(4)
9,740 6,663 
定期貸款，固定利率為0.86%，2022年6月到期
6,739 14,528 
定期貸款，固定利率為0.60%，2022年7月到期
1,797 3,390 
定期貸款，固定利率為1.30%，2023年7月到期
93,450 138,499 
定期貸款，固定利率為1.35%，2024年12月到期
166,457 220,823 
定期貸款，固定利率為1.20%，2025年12月到期
83,251 105,569 
安高裝配測試(上海)有限公司：
定期貸款，倫敦銀行同業拆借利率加1.60%，2022年3月到期
— 28,000 
定期貸款，倫敦銀行同業拆借利率加1.40%，2022年3月到期
— 18,250 
定期貸款，倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)加1.10%，2024年3月到期(5)
49,000 — 
其他：
$250.0百萬優先擔保循環信貸安排，LIBOR加1.25% - 1.75%，2023年7月到期(新加坡)(6)
— — 
信貸安排，TAIFX加適用的銀行利率，2024年12月到期(臺灣)(7)
— — 
1,032,728 1,164,302 
減去：未攤銷折扣和遞延債務成本，淨額(8,112)(9,956)
減去：短期借款和長期債務的當期部分(140,380)(149,007)
長期債務$884,236 $1,005,339 
(1)2021年10月，我們簽訂了一項定期貸款協議，可用金額為#美元。200.02000萬。這筆貸款將到期七年了從第一次提款之日起。本金在自第一次提款之日起的三年寬限期後每半年支付一次。利息按季支付，固定息率為2.12%.
(2)2020年10月，我們續簽了循環信貸安排協議，期限為一年期可供使用的條款為$30.0百萬美元。本金到期支付或六個月提款後，以較早者為準，按月付息。截至2021年9月30日，美元30.0有一百萬美元可供提取。2021年10月，這一循環信貸安排續簽了一年，可用金額為#美元。30.02000萬。

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(3)2021年4月，我們簽訂了₩8030億美元定期貸款協議，可選擇借入和再借入資金，最高可達六每年一次，到2024年4月。本金到期支付，利息按月支付，固定息率為1.85%。在截至2021年9月30日的9個月中，我們借入並償還了$104.8百萬美元。截至2021年9月30日，₩80.010億美元，約合1,000億美元68一百萬美元，可供抽獎。
(4)我們簽訂了各種短期貸款，每半年到期一次。本金和利息按月分期付款。截至2021年9月30日的利息年利率等於東京銀行間同業拆借利率加0.15%至0.30%(加權平均值0.30截至2021年9月30日的百分比)。截至2021年9月30日，美元5.41000萬美元可供提取。
(5)2021年3月，我們達成了一項借款安排，其中包括一美元20.0百萬美元定期貸款和一美元30.0百萬定期貸款。每筆定期貸款的本金每半年支付一次，金額為$。0.52000萬美元，剩餘餘額到期。我們立即借了$50.0100萬美元償還2022年3月到期的定期貸款。利息按季度支付，年利率等於倫敦銀行間同業拆借利率(由國際交易所基準管理機構(LIBOR)管理)，外加1.10%(加權平均值1.22截至2021年9月30日的百分比)。
(6)2018年7月，我們的子公司Amkor Technology Singapore Holding Pte。有限公司，簽訂了一份$250.0百萬優先擔保循環信貸安排，由Amkor Technology，Inc.(“新加坡革命者”)擔保。根據新加坡轉盤計劃，我們未來借款的可獲得性是基於符合條件的應收賬款金額。本金到期時支付。利息按月支付，利率為LIBOR加1.25%至1.75%。截至2021年9月30日，美元250.0根據新加坡革命者計劃，有100萬美元可用於未來的借款。
(7)2019年12月，我們的子公司安高科技臺灣有限公司簽訂了一項56.0百萬借款安排。這項安排包括一美元20.01000萬美元定期貸款和1美元36.01.5億美元的循環信貸安排。截至2021年9月30日，美元36.0在這種信貸安排下，有100萬美元可供未來借款。
我們的某些外債以各自地點的土地、建築物、設備和應收賬款為抵押。所有抵押品的賬面價值都超過了抵押債務的賬面價值。
Amkor Technology，Inc.的債務在結構上從屬於我們子公司的所有現有和未來債務及其他債務的償還權。Amkor Technology，Inc.和Amkor Technology Singapore Holding Pte.有限公司為我們子公司的某些債務提供擔保。
管理我們負債的協議包含肯定和消極的契約，這些契約限制了我們支付股息的能力，並可能限制我們的運營。這些限制部分是根據累計淨收入或借款可獲得性來計算的，目前對我們支付股息或股票回購的能力沒有實質性影響。
截至2021年9月30日，我們遵守了所有債務契約。


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12.    養老金計劃
國外固定收益養老金計劃
我們在日本、韓國、馬來西亞、菲律賓和臺灣的子公司發起了固定收益養老金計劃。費用的計入是以精算分析為基礎的。這些固定收益養老金計劃的定期養老金淨成本構成如下：
截至9月30日的三個月，在截至9月30日的9個月裏，
 2021202020212020
 (單位：千)
服務成本$6,548 $7,722 $20,083 $22,803 
利息成本1,199 1,281 3,682 3,774 
計劃資產的預期回報率(1,384)(1,420)(4,247)(4,175)
已確認的精算損失32 14 96 42 
定期養老金淨成本$6,395 $7,597 $19,614 $22,444 
定期養老金淨成本的組成部分，而不是服務成本的組成部分，包括在我們的綜合損益表中的其他(收入)費用淨額中。
固定繳費養老金計劃
我們在韓國、馬來西亞、臺灣和美國發起固定繳款養老金計劃。下表彙總了我們定義的繳費費用：
截至9月30日的三個月，在截至9月30日的9個月裏，
 2021202020212020
 (單位：千)
固定繳費費用$4,807 $3,618 $16,803 $12,159 
韓國分業計劃(Korea Severance Plan)
2021年10月，一些員工接受了我們的提議，將他們參加的韓國遣散費和固定收益養老金計劃轉換為固定繳費計劃。這將導致大約$的換算。20從我們的韓國遣散費計劃到固定繳款計劃，預計將在2021年第四季度獲得資金。

13.    衍生品
我們使用外幣遠期合約來降低某些以外幣計價的貨幣資產和負債的外幣風險。我們不會以交易或投機為目的訂立這類合約。這些衍生工具並未被指定為對衝工具。

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截至2021年9月30日和2020年12月31日，我們的外匯遠期合約包括以下內容：
2021年9月30日2020年12月31日
名義價值公允價值(第2級)資產負債表位置名義價值公允價值(第2級)資產負債表位置
(單位：千)
日圓$316,356 $(555)應計費用$465,192 $1,279 其他流動資產
韓元207,033 108 其他流動資產161,612 190 其他流動資產
菲律賓比索12,114 (60)應計費用10,974 (7)應計費用
遠期合約合計$535,503 $(507)$637,778 $1,462 
在截至2021年9月30日的三個月和九個月裏，這些衍生品導致淨虧損美元。11.2百萬美元和$47.0這筆款項分別由與相關淨負債相關的外幣收益所抵銷。為
截至2020年9月30日的三個月和九個月，這些衍生品帶來了淨收益$12.9百萬美元和$11.6這筆款項分別由與相關淨負債有關的外幣虧損所抵銷。

14.    公允價值計量
確定公允價值的會計框架包括對用於計量公允價值的信息的質量和可靠性進行排名的層次結構，這使得財務報表的讀者能夠評估用於制定這些計量的投入。公允價值體系由三個層次組成：第1級，定義為活躍市場對相同資產或負債的報價；第2級，定義為第1級以外可直接或間接觀察到的投入，如類似資產或負債的報價，非活躍市場的報價；基於模型的估值技術，其所有重要假設在市場上均可觀察到，或可觀察到或可由資產或負債的幾乎整個期限的可觀察市場數據證實的其他輸入；以及第3級。(2)第X2級，定義為可直接或間接觀察到的第1級以外的投入，例如類似資產或負債的報價、非活躍市場的報價、基於模型的估值技術，其所有重要假設均可在市場上觀察到，或在資產或負債的整個期限內可觀察到或可被可觀察到的市場數據所證實的其他投入。對於我們的二級短期投資，我們考慮實際交易數據、基準收益率、經紀商/交易商報價以及從報價市場價格和獨立定價供應商獲得的其他類似數據等因素，以確定這些資產和負債的公允價值。
現金、應收賬款、應付貿易賬款、應付資本支出以及某些其他流動資產和應計費用的公允價值，由於其短期性質，因此與賬面價值大致相同。其他某些非流動資產和負債的賬面價值接近公允價值。我們的資產和負債在經常性基礎上按公允價值記錄，包括限制性現金貨幣市場基金和短期投資，包括歸類為現金等價物的投資。現金等值貨幣市場基金和受限現金貨幣市場基金投資於美國貨幣市場基金和各種美國和外國銀行運營和定期存款賬户，這些賬户在購買時到期或到期日不到三個月。由於我們投資的貨幣市場基金或持有我們存款的交易對手金融機構受到流動性或其他信貸市場問題的影響，我們在提取現金等價物餘額方面沒有受到任何限制。
我們的衍生金融工具使用類似資產的市場報價進行估值。這些衍生品合約的交易對手都是評級較高的金融機構。
我們還在非經常性基礎上按公允價值計量某些資產和負債，包括財產、廠房和設備以及商譽。我們還在每年第四季度每年審查減值商譽。

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目錄

Amkor Technology，Inc.
合併財務報表附註1-3(續)
(未經審計)


我們衡量債務的公允價值是為了披露信息。下表列出了未按公允價值經常性記錄的金融工具的公允價值：
2021年9月30日2020年12月31日
公允價值賬面價值公允價值賬面價值
(單位：千)
高級筆記(1級)$562,511 $520,273 $570,339 $519,803 
循環信貸和定期貸款(2級)513,394 504,343 647,557 634,543 
債務總額$1,075,905 $1,024,616 $1,217,896 $1,154,346 
我們的優先票據的估計公允價值主要基於各自資產負債表日或臨近資產負債表日報告的報價市場價格。我們的循環信貸安排和定期貸款的估計公允價值是使用貼現現金流分析計算的，該分析利用了基於市場的假設，包括經信用風險調整的遠期利率。

15.    承諾和或有事項
我們通常保證，我們的服務將以專業和熟練的方式進行，並符合我們客户的規格。我們為已知的保修問題累計費用。從歷史上看，我們的保修成本一直是微不足道的。
法律程序
我們涉及索賠和法律訴訟，並可能涉及我們正常業務過程中出現的其他法律問題。我們在個案基礎上評估這些索賠和法律問題，以確定對我們的業務、流動性、運營結果、財務狀況或現金流的影響(如果有的話)。雖然這些事件的結果尚不明朗，但我們相信，這些索償和法律程序的最終結果，無論是個別或整體而言，都不會對我們造成重大的不利影響。我們對這些索賠和法律程序對我們的業務、流動性、經營結果、財務狀況或現金流的潛在影響的評估在未來可能會改變。
根據或有損失(包括法律訴訟、訴訟、未決索賠和其他法律事項)的會計準則，當我們得出結論認為很可能發生損失並且損失金額可以合理估計時，我們就應計或有損失。當我們收到更多信息時，我們會不時調整我們的應計項目，但我們招致的損失可能遠遠大於或低於我們應計的金額。如果我們認為或有損失是實質性的，並且至少有合理的可能性已經發生損失，我們就會披露或有損失。與法律事務有關的律師費在發生時計入。
租賃承諾額
截至2021年9月30日，我們已簽訂了尚未開始的額外租賃協議，約$501000萬美元.

16.    重組和其他退出活動
作為我們改進製造運營和管理成本的持續努力的一部分，我們定期根據業務需求評估我們的人員配備水平和設施需求。下表彙總了我們與這些努力相關的撤離活動。“費用”表示與退出活動相關的初始費用。“現金支付”包括“收費”的使用。“非現金金額”包括資產減值和換算調整。
日本合併活動
在截至2021年9月30日的9個月中，我們記錄的重組費用為$2.9與我們的日本工廠整合努力相關的100萬美元。在截至2020年9月30日的三個月和九個月內，我們記錄的重組費用為$5.7百萬美元和$9.5，分別用於相同的整合努力。我們錄製了

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目錄

Amkor Technology，Inc.
合併財務報表附註1-3(續)
(未經審計)


這些費用計入綜合損益表內的銷售、一般和行政費用。我們在2021年第二季度完成了這些重組行動。
設施成本(1)員工離職成本其他退出成本(2)總計
(單位：千)
2020年12月31日的應計項目$4,365 $1,759 $219 $6,343 
收費2,077 496 360 2,933 
現金支付(5,733)(2,253)(578)(8,564)
非現金金額(709)(2)(1)(712)
2021年9月30日的應計項目$— $— $— $— 
迄今發生的累計費用總額$16,255 $8,754 $3,884 $28,893 
預計將招致的額外費用— — — — 
設施成本(1)員工離職成本其他退出成本(2)總計
(單位：千)
2019年12月31日的應計項目$2,196 $271 $174 $2,641 
收費5,129 2,637 1,717 9,483 
現金支付(5,650)(1,370)(1,802)(8,822)
非現金金額4 8 (2)10 
2020年9月30日的應計項目$1,679 $1,546 $87 $3,312 
(1)設施成本主要包括重組活動直接導致的設備搬遷成本。
(2)其他退出成本主要包括重組活動直接導致的員工搬遷和培訓成本。

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目錄

第二項：中國政府、中國政府和中國政府。管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
概述
Amkor是全球領先的外包半導體封裝和測試服務提供商之一。我們的財務目標是實現銷售增長和提高盈利能力。為了實現這些目標，我們專注於從我們對先進技術的投資中創造更多的價值，提高現有資產的利用率，執行我們的平衡增長戰略，並通過戰略投資選擇性地擴大我們的規模和範圍。
我們在開發和商業化先進的包裝和測試技術方面處於行業領先地位。我們相信，這些先進的技術解決方案為我們的客户提供了巨大的價值，特別是在移動通信市場，該市場的增長速度通常超過整個半導體行業。高級封裝現在是高端和中端智能手機市場的首選，這兩個市場加起來佔手機半導體價值的很大一部分。對先進封裝的需求也受到第二波移動設備客户的推動，他們正在從線焊過渡到晶圓級和倒裝芯片封裝。人們對汽車應用的高級封裝的興趣也在增長，這在很大程度上是由於新的數據密集型應用，這些應用需要更多的管腳數量和性能。我們相信，我們的技術領先地位和這一技術轉型為我們創造了巨大的增長機會。
我們通常在先進的封裝和測試領域尋找機會，在那裏我們可以為尋求尖端技術的客户提供相當快的投資回報。我們還專注於發展第二波客户，以填補當領先客户過渡到更新的包裝和測試設備和平臺時可用的容量。此外，我們正在尋求增加新客户，並加深與現有客户的接觸。這包括進一步重視半導體含量持續增長的汽車和工業終端市場，以及我們主流引線鍵合技術的模擬領域。
我們不時地尋找有吸引力的機會，通過合資、收購和其他戰略投資來擴大我們的客户基礎和擴大我們服務的市場。我們相信，利用這些機會有助於使我們的收入來源多樣化，提高我們的利潤，擴大我們的服務組合，並保持我們的技術領先地位。
作為半導體行業的供應商，我們的業務是週期性的，受到廣泛的經濟因素的影響。歷史趨勢表明，全球國內生產總值(GDP)水平、消費者支出和半導體行業週期之間存在着很強的相關性。過去，半導體行業經歷了重大的、有時甚至是持續時間較長的週期性起伏。我們無法預測任何調整、經濟放緩或隨後的經濟復甦的時機、力度或持續時間。
正在進行的新冠肺炎大流行的全部潛在影響尚不清楚，與新冠肺炎大流行將對全球經濟、半導體行業和我們的業務、運營業績和財務狀況產生的最終影響相關的不確定性仍然存在。雖然我們的收入在截至2021年9月30日的三個月裏大幅增長，我們能夠成功地推出新產品，但我們受到整個行業供應限制的影響，這些限制抑制了我們服務的一些終端市場的增長。我們預計這些限制將持續到2022年。有關宏觀經濟因素、新冠肺炎疫情和其他風險對我們的業務、經營結果和財務狀況的潛在影響的更多信息，請參閲第二部分第1A項中的風險因素一節。
我們經營的是一個資本密集型行業。為我們現在和未來的客户服務需要我們產生大量的運營費用，並繼續進行大量的資本支出，這通常是在相關收入之前進行的，而且沒有明確的客户承諾。我們用運營現金流、現有現金和現金等價物、短期投資、現有信貸安排下的借款以及任何額外融資的收益為我們的運營提供資金，包括資本支出和償債要求。維持適當的流動資金水平對我們的業務非常重要，並取決於(其中包括)我們的業務表現、我們的資本支出水平、我們用運營現金流或債務或股權融資所得償還債務的能力以及我們的投資戰略。截至2021年9月30日，我們的現金和現金等價物以及短期投資分別為5.456億美元和2.445億美元。

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目錄

由於許多因素的影響，我們的淨銷售額、毛利、營業收入、現金流、流動性和資本資源在每個季度都出現了大幅波動，這些因素包括我們業務的季節性、半導體行業的週期性以及本10-Q表格第II部分第1A項“風險因素”中討論的其他因素。
財務摘要
截至2021年9月30日的三個月，我們的淨銷售額增加了3.27億美元，增幅為24.1%，達到16.81億美元，而截至2020年9月30日的三個月的淨銷售額為13.54億美元。這一增長總體上歸因於所有終端市場的銷售額增加。
截至2021年9月30日的三個月的毛利率增至19.3%，而截至2020年9月30日的三個月的毛利率為17.8%。毛利率的增加主要是由於淨銷售額的增加和工廠利用率的改善，但部分被材料含量較高的產品銷售組合的增加所抵消。
截至2021年9月30日的9個月，我們的資本支出總額為4.914億美元，而截至2020年9月30日的9個月的資本支出為2.755億美元。我們的支出主要集中在先進包裝和測試設備的投資上。
截至2021年9月30日的9個月，經營活動提供的淨現金為6.316億美元，而截至2020年9月30日的9個月為4.34億美元。這一增長主要是由於淨銷售額和營業利潤增加，但部分被營運資本的變化所抵消。

經營成果
下表列出了所示期間的某些運營數據(佔淨銷售額的百分比)：
截至9月30日的三個月，在截至9月30日的9個月裏，
2021202020212020
淨銷售額100.0 %100.0 %100.0 %100.0 %
材料48.3 %46.9 %45.6 %45.8 %
勞工11.5 %12.8 %12.7 %13.6 %
其他製造成本20.9 %22.5 %22.1 %23.7 %
毛利率19.3 %17.8 %19.6 %16.9 %
營業收入12.6 %9.4 %11.6 %8.1 %
可歸因於Amkor的淨收入10.8 %6.8 %9.7 %5.7 %

淨銷售額
截至9月30日的三個月，在截至9月30日的9個月裏，
20212020變化20212020變化
(除百分比外，以千為單位)
淨銷售額$1,681,000 $1,354,023 $326,977 24.1 %$4,413,685 $3,679,548 $734,137 20.0 %
與截至2020年9月30日的三個月和九個月相比，截至2021年9月30日的三個月和九個月的淨銷售額有所增加，原因是所有終端市場的銷售額都有所增加。通信終端市場銷售額的增長主要是由5G智能手機的進一步採用推動的。汽車和工業終端市場在本年度從前一年與新冠肺炎疫情相關的需求疲軟中復甦。消費者終端市場繼續保持強勁的銷售勢頭，這主要歸功於消費者可穿戴產品的需求。計算終端市場的所有應用都在增長，這主要是由於雲計算需求的轉變和個人計算領域新產品的推出。

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目錄

毛利率
截至9月30日的三個月，在截至9月30日的9個月裏，
20212020變化20212020變化
(除百分比外，以千為單位)
毛利$324,832 $241,085 $83,747 $863,186 $622,313 $240,873 
毛利率19.3 %17.8 %1.5 %19.6 %16.9 %2.7 %
我們的銷售成本主要包括材料、人工、折舊和製造費用。由於我們工廠的很大一部分成本是固定的，我們的收入水平和毛利率之間往往有很強的關係。因此，收入的相對温和增加或減少可能會對利潤率以及勞動力和其他製造成本佔收入的百分比產生重大影響，這取決於產品組合、利用率和季節性。
與截至2020年9月30日的三個月和九個月相比，截至2021年9月30日的三個月和九個月的毛利率有所增長，這主要是由於淨銷售額的增加和工廠利用率的提高。與截至2020年9月30日的三個月相比，截至2021年9月30日的三個月的增長部分被出售的材料含量更高的產品組合的增加所抵消。
銷售、一般和行政
截至9月30日的三個月，在截至9月30日的9個月裏，
20212020變化20212020變化
(除百分比外，以千為單位)
銷售、一般和行政$72,581 $77,781 $(5,200)(6.7)%$223,538 $224,623 $(1,085)(0.5)%
與截至2020年9月30日的三個月和九個月相比，截至2021年9月30日的三個月和九個月的銷售、一般和行政費用有所下降，這主要是由於前一年我們在日本的工廠整合工作產生的成本。截至2021年9月30日的9個月的降幅被增加的專業費用部分抵消。
研究與開發
截至9月30日的三個月，在截至9月30日的9個月裏，
20212020變化20212020變化
(除百分比外，以千為單位)
研發$40,790 $35,835 $4,955 13.8 %$128,624 $99,624 $29,000 29.1 %
研發活動的重點是開發新的包裝和測試服務，並提高我們現有生產流程的效率和能力。在項目投產之前，與我們的技術和產品開發項目相關的成本都包括在研發費用中。一旦開始生產，與生產相關的成本就會成為銷售成本的一部分，包括之前用於研發活動的設備的持續折舊。與截至2020年9月30日的三個月和九個月相比，截至2021年9月30日的三個月和九個月的研發費用有所增加，這是由於先進技術(主要是先進的系統級封裝(SIP)模塊)中的新開發項目。

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目錄

其他收支
截至9月30日的三個月，在截至9月30日的9個月裏，
20212020變化20212020變化
(除百分比外，以千為單位)
利息支出
$12,896 $16,404 $(3,508)(21.4)%$38,333 $49,461 $(11,128)(22.5)%
利息收入(256)(1,016)760 (74.8)%(765)(4,975)4,210 (84.6)%
外幣(收益)損失，淨額(53)3,069 (3,122)>(100)%1,247 6,301 (5,054)(80.2)%
償債損失
— 491 (491)(100.0)%— 919 (919)(100.0)%
其他(收入)費用，淨額(192)(129)(63)48.8 %(990)(678)(312)46.0 %
其他費用合計(淨額)$12,395 $18,819 $(6,424)(34.1)%$37,825 $51,028 $(13,203)(25.9)%
與截至2020年9月30日的三個月和九個月相比，截至2021年9月30日的三個月和九個月的利息支出有所下降，這主要是由於我們的未償債務總體減少。
與截至2020年9月30日的三個月和九個月相比，截至2021年9月30日的三個月和九個月的利息收入下降，主要是由於整體市場利率下降。
與截至2020年9月30日的三個月和九個月相比，截至2021年9月30日的三個月和九個月的外幣(收益)虧損淨額與截至2020年9月30日的三個月和九個月相比發生了變化，這是由於外幣匯率變動(主要是韓元)以及對我們在外國子公司的淨貨幣敞口的相關影響。
所得税費用
截至9月30日的三個月，在截至9月30日的9個月裏，
20212020變化20212020變化
(單位：千)
所得税費用$17,219 $15,753 $1,466 $44,875 $33,504 $11,371 
所得税費用，包括外國預扣税和最低税額，反映了我們收入所在的各個國家有效的適用税率，並根據每個地點收入的相對組合而受到波動的影響。與截至2020年9月30日的三個月和九個月相比，截至2021年9月30日的三個月和九個月的所得税支出有所增加，這主要是由於税前收入的增加。
在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月內，我們在韓國、菲律賓和新加坡的子公司在各種免税期內運營。隨着這些免税期的到期，在這些司法管轄區賺取的收入將被徵收更高的法定所得税税率，這可能會導致我們的實際税率提高。

流動性
我們根據目前對銷售和運營費用、資本支出、股息支付、股票回購、償債要求和其他資金需求的預期來評估我們的流動性。基於這一評估，我們相信，我們經營活動的現金流，加上現有的現金和現金等價物、短期投資以及我們信貸安排下的可獲得性，將足以滿足我們至少未來12個月的營運資本、資本支出、股息支付、償債和其他財務需求。
除其他因素外，我們的流動性還受到以下因素的影響：全球經濟和信貸市場的波動，我們業務的表現，我們的資本支出水平，我們現金的其他用途，包括任何股息和根據任何股票回購計劃購買股票，任何收購，合資企業或其他投資，以及我們從運營現金流中償還債務的能力，或者在到期或到期之前用債務或股票發行所得進行再融資的能力。由於多種因素，包括半導體行業的週期性以及本10-Q表第II部分“風險因素”部分討論的其他因素，我們不能保證我們將產生必要的淨收入或運營現金流，或能夠借入足夠的資金，以滿足我們未來12個月後的業務資金需求，我們不能保證我們將產生必要的淨收入或運營現金流，或能夠借入足夠的資金，以滿足未來12個月後我們業務的資金需求。

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目錄

我們的主要現金來源和運營資金來源是運營現金流、當前現金和現金等價物、短期投資、現有信貸安排下的借款以及任何額外債務或股權融資的收益。有關我們的投資和借款的更多信息，請分別參閲我們的合併財務報表第1部分10-Q第1項的附註7和附註11。
截至2021年9月30日，我們有現金和現金e等價物和短期投資7.901億美元。包括在我們截至2021年9月30日的現金和短期投資餘額中我們的海外子公司在海外持有6.254億美元。我們有能力獲得海外子公司持有的海外現金，主要是通過償還公司間債務。如果我們將這些離岸現金作為我們外國子公司的股息分配給美國，這些股息通常不需要繳納美國聯邦所得税，但分配可能需要繳納外國預扣税和州所得税。
對於某些應收賬款，我們使用與第三方金融機構的無追索權保理安排來管理我們的營運資金和現金流。在這些安排下，我們以低於票面金額的折扣價向金融機構出售應收賬款以換取現金。這些安排下的可供運用能力，視乎我們有資格出售的貿易應收賬款水平、金融機構購買該等應收賬款的意願，以及金融機構提供的限額而定。由於市場狀況和客户信譽的變化，這些保理安排可以隨時減少或取消。在截至2021年和2020年9月30日的9個月中，我們出售了總計3.194億美元和3.684億美元的應收賬款，分別扣除了80萬美元和220萬美元的折扣和費用。
我們經營的是一個資本密集型行業。為我們現在和未來的客户提供服務可能需要我們產生鉅額運營費用，並在設備和設施上進行大量投資，這些通常是在相關收入之前進行的，而且沒有明確的客户承諾。
新加坡革命基金的借款基數僅限於符合條件的應收賬款金額。截至2021年9月30日，我們有2.5億美元的可用金額，沒有未償還的備用信用證。截至2021年9月30日，我們的海外子公司有3.16億美元可用於循環信貸安排(包括新加坡革命基金)下的未來借款，還有7300萬美元可用於定期貸款信貸安排下的借款，用於營運資本和資本支出。
截至2021年9月30日，我們有10億美元的債務。我們計劃償還的債務本金包括2021年剩餘時間到期的3890萬美元，2022年到期的1.344億美元，2023年到期的1.603億美元，2024年到期的1.199億美元，2025年到期的2590萬美元，以及之後到期的5.533億美元。截至2021年9月30日，我們遵守了所有債務公約，我們預計至少在未來12個月內將繼續遵守這些公約。
我們的某些債務協議對股息支付以及股票和次級證券的回購有限制。這些限制部分取決於我們的契約遵守情況，以及基於累計淨收入或借款可用性的計算，目前對我們支付股息或股票回購的能力沒有實質性影響。
Amkor Technology，Inc.的債務在結構上從屬於我們子公司的所有現有和未來債務及其他債務的償還權。Amkor Technology，Inc.和Amkor Technology Singapore Holding Pte.有限公司還為我們子公司的某些債務提供擔保。
為了減少我們的債務和未來的現金利息支付，我們可以不時回購或贖回我們的未償還票據為現金，或將我們普通股的股票兑換為我們的未償還票據。任何此類交易都可以在公開市場、通過私下協商的交易或其他方式進行，並將受到我們的契約和其他債務協議的條款、市場條件和其他因素的制約。
我們在韓國的子公司維持着一項無資金支持的遣散費計劃，涵蓋2015年8月1日之前受僱的某些員工。截至2021年9月30日，遣散費責任為9220萬美元。應計遣散費福利是假設所有符合條件的員工在資產負債表日終止僱傭的情況下估算的。在2015年8月1日之後的服務期間，員工參加固定收益養老金計劃或固定繳費養老金計劃。有時，我們可能會為員工提供從遣散費計劃轉換為固定繳款計劃的選項，這將需要我們為轉換後的負債部分提供資金。

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目錄

2020年10月，Amkor Technology，Inc.(我們的“董事會”)董事會批准啟動普通股每股0.04美元的定期季度現金股息。在截至2021年9月30日的9個月裏，我們總共支付了3900萬美元的季度現金股息。我們目前預計，未來我們將繼續支付季度現金股息。然而，未來股息的支付、金額和時間仍由我們的董事會酌情決定，並將取決於我們的運營結果、財務狀況、現金需求、債務限制和其他因素。
我們的董事會之前通過了一項股票回購計劃(“股票回購計劃”)，授權回購至多3.00億美元的我們的普通股，不包括任何費用、佣金或其他費用。根據股票回購計劃，購買股票可能是瘋狂的E在公開市場或通過私下協商的交易。任何回購的時間、方式、價格和金額將由我們酌情決定，並將取決於各種因素，包括經濟和市場狀況、業務的現金需求和投資機會、我們股票的當前市場價格、適用的法律要求和其他因素。自2012年以來，我們沒有在股票回購計劃下購買任何股票。截至2021年9月30日，根據股票回購計劃，大約有9160萬美元可用於回購普通股。

資本資源
為了滿足客户的需求，我們進行了大量的資本支出，這些需求主要集中在對先進包裝和測試設備的投資上。我們預計2021年的資本支出約為7.75億美元。在截至2021年9月30日的9個月中，我們的資本支出總額為4.914億美元。最終，我們2021年資本支出的金額將取決於多個因素，其中包括正在審查的任何資本項目的時間和實施情況、我們的業務表現、經濟和市場狀況、業務的現金需求和投資機會、滿足預期客户需求的額外產能需求、設備交付期以及運營或融資現金流的可用性。
此外，我們還面臨與我們的資本支出相關的風險，包括本10-Q表第II部分第1A項“風險因素”部分在“資本支出-我們在設備和設施上進行大量投資以支持我們客户的需求”中討論的風險，如果我們客户的需求沒有像我們預期的那樣發展或受到不利影響，這可能會對我們的業務產生不利影響。

現金流
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月，經營、投資和融資活動提供(用於)的現金淨額如下：
在截至9月30日的9個月裏，
 20212020
 (單位：千)
經營活動$631,619 $434,048 
投資活動(636,369)(611,337)
融資活動(136,648)(153,162)
經營活動：*截至2021年9月30日的9個月，我們的經營活動提供的現金流比截至2020年9月30日的9個月增加了1.976億美元，主要原因是淨銷售額和營業利潤增加，但部分被營運資本的變化所抵消。
投資活動：*我們用於投資活動的現金流為截至2021年9月30日的9個月比截至2020年9月30日的9個月增加2500萬美元，主要原因是房地產、廠房和設備的購買增加，遠期合同的淨付款增加，但短期投資活動的淨變化部分抵消了這一增長。。財產、廠房和設備的付款可以根據購買、接收和驗收設備的時間而波動。
融資活動：*截至2021年9月30日的9個月，用於融資活動的淨現金主要是由於日本的淨債務償還和我們季度股息的支付。在截至2020年9月30日的9個月中，用於融資活動的淨現金主要是由於日本、韓國和臺灣地區的淨債務償還。

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目錄

我們提供以下補充數據，以幫助我們的投資者和分析師瞭解我們的流動性和資本資源。我們將自由現金流定義為經營活動提供的淨現金減去財產、廠房和設備的付款，加上出售和保險追回財產、廠房和設備的收益(如果適用)。自由現金流不是由美國公認會計準則定義的。我們相信自由現金流對我們的投資者來説是相關和有用的信息，因為它為他們評估我們的流動性、資本資源和財務經營業績提供了額外的信息。我們的管理層使用自由現金流來評估我們的流動性、償債能力、為資本支出提供資金的能力以及我們支付股息的能力和支付股息的金額。然而，自由現金流有一定的侷限性，包括它不代表可用於可自由支配支出的剩餘現金流，因為其他非可自由支配支出，如強制性償債，不會從衡量標準中扣除。強制性支出和可自由支配支出的金額在不同時期可能會有很大差異。這一衡量標準應被認為是對根據美國公認會計原則編制的其他流動性或財務業績衡量標準的補充，而不是替代或優於這些衡量標準，例如經營活動提供的淨現金。此外，我們對自由現金流的定義可能無法與其他公司報告的類似標題的指標相比較。
在截至9月30日的9個月裏，
 20212020
 (單位：千)
經營活動提供的淨現金$631,619 $434,048 
財產、廠房和設備的付款(491,425)(275,531)
出售財產、廠房和設備所得收益2,722 2,710 
自由現金流$142,916 $161,227 

合同義務
下表彙總了我們在2021年9月30日的合同義務，以及這些義務預計將對我們未來的流動性和現金流產生的影響。
  截至12月31日的年度付款到期，
總計2021年-剩餘2022202320242025此後
 (單位：千)
債務總額$1,032,728 $38,901 $134,433 $160,286 $119,949 $25,874 $553,285 
預定付息義務(1)228,414 2,207 41,938 39,363 37,202 36,220 71,484 
購買義務(2)346,814 258,442 57,922 23,324 4,917 1,326 883 
經營租賃義務(3)143,560 16,407 56,001 31,617 14,937 7,808 16,790 
融資租賃義務(3)81,652 8,320 28,352 24,630 13,211 1,592 5,547 
遣散費義務(4)92,214 2,742 9,404 8,359 7,430 6,618 57,661 
合同義務總額$1,925,382 $327,019 $328,050 $287,579 $197,646 $79,438 $705,650 
(1)表示使用固定利率債務的規定票面利率和2021年9月30日適用的可變利率債務的利率計算的利息支付義務。
(2)代表截至2021年9月30日的資本支出、長期供應合同和其他合同承諾的表外購買義務。
(3)表示未來的最低租賃付款，包括利息支付。
(4)表示我們的韓國子公司遣散費計劃在2021年9月30日的估計福利支付。2021年10月，一些員工接受了我們的提議，將他們的韓國遣散費計劃轉換為固定繳款計劃，這將減少我們在遣散費計劃下的負債，並要求我們為轉換後的負債部分提供資金。轉換沒有反映在上表中，我們預計在2021年第四季度為轉換的金額提供資金。有關更多信息，請參閲我們合併財務報表第1部分的附註12本表格10-Q第1項。

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目錄

除上表確定的債務外，截至2021年9月30日我們的綜合資產負債表中記錄的其他非流動負債包括：
•6,410萬美元的外國養老金計劃債務，其時間和實際金額對我們未來現金流的影響尚不確定。
•與未確認的税收優惠相關的淨負債3160萬美元。由於與我們未確認的税收優惠相關的任何未來現金流出的金額和時間存在不確定性，我們無法合理估計與各税務機關達成最終和解的金額和期限(如果有的話)。
表外安排
截至2021年9月30日，我們沒有表外擔保或SEC規則S-K第303(A)(4)(Ii)項中定義的其他表外安排。
或有事項、彌償及擔保
請參閲我們合併財務報表第一部分的附註15本表格10-Q第1項，以討論我們與訴訟和其他法律事項有關的或有事項。
關鍵會計政策
我們的關鍵會計政策在2020年10-K報表中披露。在截至2021年9月30日的9個月內，我們的關鍵會計政策沒有發生重大變化，這是在2020年10-K表格中報告的。

第三項：中國政府、中國政府和中國政府。關於市場風險的定量和定性披露
市場風險敏感度
我們面臨着市場風險，主要與外匯和利率波動有關。在正常業務過程中，我們採用既定的政策和程序來管理外幣價值波動和利率變化的風險敞口。
外幣風險
美元是我們子公司的報告和功能貨幣，但我們的日本業務除外，在日本業務中，日元是功能貨幣。為了減少對外幣損益的風險敞口，我們通常使用自然對衝技術來降低外幣匯率風險。我們還使用遠期合約來降低某些以外幣計價的貨幣負債的外幣風險。
我們有外幣匯率風險，這與我們綜合資產負債表上的貨幣資產和負債的重新計量有關，這些資產和負債是以功能貨幣以外的貨幣計價的。我們對截至2021年9月30日的外幣敞口進行了敏感性分析，以評估匯率波動對所有外幣資產和負債的潛在影響。假設所有外幣對美元升值10%，考慮到我們的外幣遠期合約，由於貨幣資產和負債的重新計量，截至2021年9月30日的9個月，我們的税前收入將減少約1100萬美元。
此外，我們的經營業績也有外幣匯率風險敞口。在截至2021年9月30日的9個月裏，我們大約85%的淨銷售額是以美元計價的。我們剩餘的淨銷售額主要以日元計價。在截至2021年9月30日的9個月中，我們大約50%的銷售和運營費用以美元計價，主要用於原材料以及與房地產、廠房和設備相關的成本。我們銷售和運營費用的剩餘部分主要以我們生產設施所在的亞洲貨幣計價，主要由勞動力組成。如果美元對這些亞洲貨幣走弱，未來類似的外幣收入和支出將導致更高的銷售額，更高的銷售成本和運營支出，銷售成本和運營支出對我們的財務業績影響更大。同樣，如果美元對這些外幣走強，我們的銷售額、銷售成本和運營費用將會下降。我們表演了

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目錄

對截至2021年9月30日的我們的外幣風險敞口進行敏感性分析，以評估匯率波動對所有外幣計價的銷售和運營費用的潛在影響。假設所有外幣對美元升值10%，我們截至2021年9月30日的9個月的營業收入將減少約9000萬美元。
本文提出的敏感性分析存在固有的侷限性，主要是假設跨多個司法管轄區的匯率變動將以同樣的方式即時發生變化。因此，分析無法反映更復雜的市場或可能出現的其他變化的潛在影響，這些變化可能會對我們的運營結果產生積極或消極的影響。
我們的合併財務報表受到當地貨幣為功能貨幣的實體匯率變化的影響。匯率換算對這些實體的影響分別為截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月虧損1130萬美元和收益400萬美元，並被確認為通過其他全面收益(虧損)對股本的調整。
利率風險
我們的可供出售債務投資存在利率風險。我們的投資組合包括各種證券類型和期限，其中很大一部分投資組合的期限為一年或更短。我們投資組合的主要目標是在保留資本和滿足流動性需求的同時投資可用現金。這些證券受到利率風險的影響，如果市場利率上升，這些證券的價值將會縮水。由於我們的投資組合具有相對短期的性質，我們相信立即加息不會對我們的可供出售債務投資的公允價值產生實質性影響。有關我們的可供出售債務投資的信息，請參閲本表格10-Q第一部分中綜合財務報表的附註7。
此外，我們的債務還有利率風險。我們的固定利率和可變利率債務包括國外借款、循環信貸安排和優先票據。利率的變化對我們債務組合中的固定利率部分和可變利率部分有不同的影響。債務組合固定部分利率的變化影響債務工具的公允價值，但不影響利息、支出或現金流。債務組合可變部分的利率變化會影響產生的利息和現金流，但一般不會影響該工具的公允價值。
下表列出了截至2021年9月30日我們固定利率和可變利率債務的利率、到期日和公允價值：
2021年-剩餘2022202320242025此後總計公允價值
(千美元)
固定利率債務$32,078 $128,515 $110,992 $75,949 $25,874 $553,285 $926,693 $968,596 
平均利率1.3 %1.4 %1.4 %1.5 %1.8 %6.5 %4.5 %
可變利率債務$6,823 $5,918 $49,294 $44,000 $— $— $106,035 $107,309 
平均利率0.4 %0.6 %2.4 %1.2 %— %— %1.7 %
總債務到期日$38,901 $134,433 $160,286 $119,949 $25,874 $553,285 $1,032,728 $1,075,905 
有關我們長期債務的公允價值的信息，請參閲本表格10-Q第一部分中的合併財務報表附註14。


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目錄

項目4.協議、協議、協議。管制和程序
信息披露控制和程序的評估
我們維持信息披露控制和程序，旨在確保在提交給證券交易委員會的定期報告中要求披露的信息在證券交易委員會的規則和表格規定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告，並將這些信息積累並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官(視情況而定)，以便根據規則13a-15(E)和1934年證券交易法(經修訂)規則15d-15(E)中規則13a-15(E)和規則15d-15(E)中關於所需披露的定義，及時決定需要披露的信息。在設計和評估披露控制和程序時，管理層認識到，任何披露控制和程序，無論設計和操作多麼完善，都只能為實現預期的控制目標提供合理的保證，管理層有必要運用其判斷來評估可能的披露控制和程序的成本效益關係。
我們在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下，對截至2021年9月30日我們的披露控制和程序的設計和操作的有效性進行了評估，並得出結論，這些披露控制和程序在該日期是有效的。
財務報告內部控制的變化
在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下，我們對截至2021年9月30日的季度內發生的財務報告內部控制變化(如交易法第13a-15(F)和15d-15(F)條所定義)進行了評估。在截至2021年9月30日的三個月內，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。

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目錄

第二部分：其他信息

項目1.中國政府、中國政府和中國政府法律程序
有關法律訴訟的信息載於我們合併財務報表第I部分的附註15本表格10-Q的第1項和2020年表格10-K的附註17。

第1A項。*風險因素
以下討論的因素是警告性陳述，它們指出了可能導致實際結果與本報告中的前瞻性陳述所預期的大不相同的重要因素和風險。有關本10-Q表中包含的前瞻性陳述的更多信息，請參閲本10-Q表的目錄。在考慮我們的業務和前景時，您應該仔細考慮以下描述的風險和不確定性，以及本10-Q表中包含的所有其他信息。新冠肺炎大流行以及由此導致的全球商業和經濟環境惡化，已經並可能繼續加劇以下許多風險和不確定性。下面描述的風險和不確定性並不是Amkor面臨的唯一風險和不確定性。我們目前不知道的其他風險和不確定性也可能對我們的業務運營產生不利影響。下列任何風險和不確定性的發生都可能影響我們的業務、流動性、經營結果、財務狀況或現金流。
風險因素摘要
投資我們的普通股涉及各種風險，在考慮我們的業務和前景時，請您仔細考慮本10-Q表格第II部分第1A項中“風險因素”一欄中討論的所有事項(以及本“風險因素摘要”一節中討論的事項)。以下是其中一些風險的列表：
特定於公司的風險因素
•依賴高度週期性、不穩定的半導體行業，以及在全球經濟和金融狀況下易受行業低迷和下滑的影響；
•原材料、部件和設備的成本、質量、可獲得性和交付時間的變化；
•經營業績和現金流的波動；
•對國際工廠和運營的依賴，以及與我們客户和供應商的國際運營相關的風險；
•在包裝和測試業務、集成設備製造商(“IDM”)的內部能力以及新的競爭對手(包括鑄造廠)方面與老牌競爭對手競爭；
•我們在設備和設施方面的大量投資，以支持我們客户的需求；
•我們的IDM和代工客户決定減少外包；
•考慮到我們的固定成本比例很高，很難達到實現令人滿意的毛利率所需的相對較高的產能利用率；
•我們沒有積壓和客户承諾的短期性質；
•我們的包裝和檢測服務價格的歷史下行壓力；
•我們製造業產量的波動；
•我們有能力開發新的專有技術，保護我們的專有技術，在不侵犯他人專有權利的情況下運營，並實施新技術；
•保修索賠、產品退貨和責任風險、產品失效後的負面宣傳風險以及發生訴訟事件的風險；
•管理我們當前和未來債務的契約和協議中的限制性契約；
•利率波動和信用風險變化；

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目錄

•我們可能會減少或暫停季度股息；
•與我們在韓國的製造業務相關的重大遣散費計劃義務；以及
•我們的某些股東能夠有效地決定或在很大程度上影響需要股東批准的事項的結果。
一般風險因素
•健康狀況或流行病，如新冠肺炎疫情，影響勞動力供應和運營能力、資金供應、供應鏈以及消費者對我們客户產品和服務的需求；
•我們的鉅額債務；
•難以為我們的流動性需求提供資金；
•對關鍵客户的依賴或某些終端市場(如移動通信和汽車)的客户集中；
•難以吸引、留住或替換人才；
•保持有效的內部控制制度；
•我們不斷開發和實施對我們的信息技術系統的更改、維護和安全；
•整合不同業務所面臨的挑戰；
•税法的任何變化，税務機關不同意我們對適用税法的解釋，包括我們是否繼續有資格享受免税期，或者任何關於設立或調整遞延税項資產估值免税額的要求；
•美國或其他國家政府實施的法律、規則、法規和政策，如關税、海關、關税、其他限制性貿易壁壘和國家安全、數據隱私和網絡安全、反壟斷和競爭、税收、貨幣和銀行、勞工和環境、衞生和安全法律；以及
•自然災害和其他災難、健康狀況或流行病、政治不穩定、敵對行動或其他幹擾。
特定於公司的風險因素
依賴高度週期性的半導體行業-我們的包裝和測試服務用於動盪的行業和行業低迷，而全球經濟和金融狀況的下滑可能會損害我們的業績。
我們的業務受到半導體行業市場狀況的影響，該行業本質上是週期性的，並受到廣泛的經濟因素的影響，如全球國內生產總值(GDP)和消費者支出。半導體行業在過去經歷了重大的、有時是突然的和長期的低迷。如果我們競爭的行業或市場出現較慢的增長，甚至負增長，我們的業務和經營業績可能會受到不利影響。
由於我們的業務一直並將繼續依賴於半導體公司對外包封裝和測試服務的要求，半導體行業或任何其他使用大量半導體設備的行業(如電信、汽車、消費電子或計算機)的任何低迷都可能對我們的業務和運營業績產生重大不利影響。在經濟低迷期間，我們經歷了需求減少、產能過剩和銷售減少等情況。例如，新冠肺炎疫情在2020年擾亂了汽車和工業終端市場的需求，2019年期間，一般市場疲軟，智能手機市場出現庫存回調。
此外，全球經濟和金融狀況的下滑過去曾損害我們的業務，未來的全球經濟低迷可能會對我們的業務產生不利影響。新冠肺炎疫情和政府控制疫情的舉措已經並可能繼續對許多國家的經濟和金融市場產生不利影響，導致經濟下滑，可能會影響對我們服務的需求和我們的經營業績。

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目錄

雖然新冠肺炎疫情未來對我們的業務和運營的潛在影響的程度仍不確定，但新冠肺炎疫情的持續傳播、新的變異或潛在的重新出現或其他流行病或流行病的發生，以及相關公共衞生措施和旅行和商業限制的實施，可能會對我們的業務、財務狀況、經營業績和現金流產生不利影響。此外，我們已經並將繼續經歷隔離、自我隔離或其他流動對我們的業務運營造成的中斷，以及對我們員工履行工作能力的限制，這可能會影響我們履行客户承諾的能力。很難預測新冠肺炎疫情導致的任何經濟放緩的時間、強度或持續時間，或者哪些終端市場將經歷放緩或隨後的經濟復甦，這反過來又給我們預測經營業績、做出業務決策和識別可能影響我們的業務、現金來源和使用、財務狀況和經營業績的風險帶來更大挑戰。此外，如果行業狀況惡化，我們可能會像過去一樣遭受重大損失，這可能會對我們的業務、流動性、運營結果、財務狀況和現金流產生重大影響。
對材料和設備供應商的依賴-如果材料或設備的成本、質量或供應發生不利變化，我們的業務可能會受到影響。
我們從不同的供應商那裏獲得工廠提供的包裝和測試服務所需的材料和設備。我們的大部分材料，包括關鍵材料，如引線框架、層壓基板和金線，都是從有限的供應商那裏採購的。我們一家或多家供應商的運營中斷可能會延長材料和設備的交付期，並對我們的業務產生負面影響，而新冠肺炎疫情已經延長了一些材料和設備的交付期。如果新冠肺炎疫情的影響持續或惡化，我們預計在獲得某些設備、用品和其他材料方面將會遇到更大困難，或等待更長時間才能獲得履行服務所需或增加我們向客户提供的服務所必需的某些設備、用品和其他材料。此外，過去的火災、惡劣天氣、地震、洪水和海嘯影響了電子行業的特種化學品、基板、硅片、設備和其他供應，從而對電子行業的供應鏈造成了嚴重的不利影響。
此外，我們的大部分材料都是在採購訂單的基礎上採購的。如果我們不能及時、足量、可接受的質量或有競爭力的價格從供應商那裏獲得材料和其他供應品，我們的業務可能會受到損害。我們的一些客户還依賴於某些材料和硅片的有限數量的供應商。我們客户供應渠道的短缺或中斷可能會對我們的業務、財務狀況、運營結果和現金流產生實質性的不利影響。
我們購買新的包裝和測試設備來維持和擴大我們的業務。有時，對新設備的需求增加可能會導致交付期超過設備供應商通常要求的交付期。例如，過去對設備的需求增加，導致一些設備供應商在正常時間框架內只能部分滿足我們的設備訂單，或者在半導體行業的市場回暖時提高價格。設備不可用或未能及時交付設備可能會延誤或削弱我們滿足客户訂單的能力。如果我們不能滿足客户訂單，我們可能會失去潛在的和現有的客户。一般來説，我們是在採購訂單的基礎上購買設備，並不簽訂長期的設備協議。因此，在一個強勁的市場中，我們可能會遇到定價的不利變化、貨幣風險和潛在的設備短缺，其中任何一個都可能對我們的運營業績產生實質性的不利影響。
我們是黃金和包括基材和銅在內的其他大宗商品材料的大買家。我們業務中使用的黃金和其他商品的價格是波動的。從歷史上看，我們已經能夠通過對一些客户進行價格調整以及改變我們的產品設計來降低材料含量和成本，例如使用更短、更細的金線和改用銅線，從而部分抵消大宗商品價格上漲的影響。然而，我們通常沒有允許我們實施價格調整的長期合同，而且市場狀況可能會限制我們這樣做的能力。價格的大幅上漲可能會對我們未來的毛利率產生不利影響，以至於我們無法將過去或未來的商品價格上漲轉嫁給我們的客户。
證券交易委員會的規則和相關行業倡議要求對原產於剛果民主共和國衝突地區和毗鄰國家的某些礦物的使用情況進行盡職調查和披露。我們的許多客户倡議要求我們證明我們包裹中使用的覆蓋材料不是來自衝突地區。我們會產生與遵守這些要求和客户計劃相關的成本，而且我們可能需要在未來加大力度，以涵蓋更多的材料和地理區域。這些要求和客户倡議可能會影響製造過程中使用的材料的定價、來源和可用性

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目錄

我們不能向您保證我們能夠以具有競爭力的價格獲得足夠數量的、不存在衝突的材料或客户倡議涵蓋的其他材料，也不能向您保證我們能夠核實我們採購的所有材料的原產地，因此我們不能向您保證，我們將能夠以具有競爭力的價格獲得客户倡議涵蓋的、不存在衝突的材料或其他材料。如果我們不能滿足這些要求和客户倡議，可能會對我們的業務產生不利影響，因為一些客户可能會將他們的業務轉移到其他供應商，我們的聲譽也可能會受到不利影響。
經營業績和現金流的波動-我們的經營業績和現金流各不相同，可能會由於我們無法控制的因素而發生重大變化。
許多因素可能會對我們的淨銷售額、毛利潤、經營業績和現金流產生實質性的不利影響，或者導致季度或年度經營業績的顯著變化。我們的盈利能力和從運營中產生現金的能力主要取決於對半導體的需求、我們產能的利用率、半導體封裝組合、我們服務的平均售價、我們管理資本支出的能力以及我們控制成本(包括勞動力、材料、管理費用和融資成本)的能力。
由於以下許多因素，我們的淨銷售額、毛利率、毛利潤、營業收入、淨收入和現金流在歷史上每個季度都有很大波動，我們對這些因素幾乎無法控制，我們預計這些因素將繼續影響我們的業務：
•半導體需求的波動和半導體行業的總體狀況，以及特定客户的情況，例如我們的客户減少庫存影響了關鍵市場的需求；
•原材料、零部件、設備和勞動力的成本、質量、可獲得性和交貨時間的變化；
•我們有能力實現我們的主要增長目標，包括將第二波客户轉變為高級套裝，並增加我們在汽車和工業終端市場的份額；
•我們的運力和運力利用率的變化；
•平均銷售價格的變化，由於沒有長期的價格協議，這種變化可能會很快發生；
•我們銷售的半導體封裝和測試服務組合的變化；
•我們製造業產量的波動；
•更先進的硅結點和不斷髮展的晶片、封裝和測試技術的開發、過渡和向大批量生產的過渡可能會導致生產延遲、製造成品率降低以及對新晶片和其他材料的供應限制；
•沒有積壓訂單、客户承諾的短期性質、客户重複預訂和客户預測惡化，以及這些因素的影響，包括大訂單可能的延誤、重新安排和取消，或者訂單的時間和數量相對於我們的生產能力；
•工資上漲和商品價格波動，包括黃金、銅和其他貴金屬；
•預期未來訂單的支出時間；
•實際税率變動情況；
•融資的可獲得性和成本；
•槓桿和債務契約；
•知識產權交易和糾紛；
•保修和產品責任索賠以及質量偏差、客户糾紛和退貨的影響；
•與法律索賠、賠償義務、判決和和解有關的費用；

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目錄

•政治不穩定、政府停擺、內亂或國際事件；
•地震、颱風、火山噴發等環境或自然災害；
•流行病或其他可能影響我們的勞動力、運營、流動性、供應鏈和最終用户對包含半導體的產品需求的廣泛疾病，如新冠肺炎大流行；
•收購和資產剝離的成本以及整合收購的困難；
•我們有能力吸引和留住合格的人才來支持我們的全球業務；
•利率和貨幣匯率的波動，包括逐步取消倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)對我們的浮動利率債務的潛在影響；
•我們滲透新終端市場或在現有終端市場擴展業務的能力；
•依賴關鍵客户或客户集中在某些終端市場，如移動通信和汽車；以及
•重組費用、資產沖銷和減值。
這些因素可能會對我們的業務、流動性、運營結果、財務狀況和現金流產生實質性的不利影響，或者導致我們的季度或年度經營業績出現重大波動。此外，這些因素可能會對我們的信用評級產生重大不利影響，這可能會使我們籌集資金變得更加困難和昂貴，並可能對我們證券的價格產生重大不利影響。
與國際運營相關的風險-我們依賴於我們在中國、日本、韓國、馬來西亞、菲律賓、葡萄牙、新加坡和臺灣的工廠和運營。我們的許多客户和供應商的運營也位於美國以外
我們通過我們在中國、日本、韓國、馬來西亞、菲律賓、葡萄牙、新加坡和臺灣的工廠和其他業務提供包裝和測試服務。我們幾乎所有的物業、廠房和設備都位於美國以外。此外，我們供應鏈中的許多客户和供應商都位於美國以外。以下是我們在國際業務中面臨的一些風險：
•健康和安全方面的擔憂，包括傳染病的廣泛爆發，如新冠肺炎；
•因本地經濟變化而導致的消費需求變動；
•美國或外國政府在數據隱私、網絡安全、反壟斷和競爭、税收、貨幣和銀行、勞工和環境等領域實施的法律、規則、法規和政策；
•美國和外國政府考慮或採用的適用於半導體供應鏈的限制性貿易壁壘，包括國家安全、出口許可要求、關税、海關和關税等領域的法律、規則、法規和政策；
•中國和其他國家的法律、規則、法規和政策，可能有利於國內公司而不是非國內公司，包括客户或政府支持的促進當地競爭對手發展和壯大的努力；
•非美國子公司支付股息和其他款項可能會受到當地司法管轄區的禁止、限制或徵税；
•貨幣匯率的波動，特別是我們在日本的業務所需的美元對日元的匯率；
•政治和社會條件，以及內亂、恐怖主義或其他敵對行動的可能性；
•因報關或者政府機構造成運輸中斷或者延誤的；

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目錄

•在吸引和留住人才以及管理外國業務方面遇到困難，包括外國勞動力中斷；
•合同權利執行難，知識產權保護難；
•美國和其他司法管轄區税法可能產生的不利税收後果；以及
•與我們的正常標準和做法不同的當地商業和文化因素，包括美國“反海外腐敗法”和其他反腐敗法律法規禁止我們從事的商業行為。
我們在韓國有大量設施和其他投資，近年來，由於朝鮮的核武器和遠程導彈計劃以及它在該地區的軍事行動，人們對安全的擔憂加劇。此外，該地區其他國家內部和之間一直存在衝突和緊張的歷史。
此外，由於與疫情相關的疾病、隔離、設施關閉以及旅行和物流限制，新冠肺炎大流行已經並可能繼續影響我們的運營以及我們客户和供應商的運營。例如，檢疫命令和限制行動的命令已經影響到，而且未來可能會影響我們在菲律賓和馬來西亞的業務。其他國家、地區和地方政府已經實施並可能繼續實施類似的限制，以緩解新冠肺炎在我們、我們的客户和我們的供應商運營所在的司法管轄區內的傳播、新變種的出現或潛在的重新出現，此類限制可能會對我們的運營以及我們的客户和供應商的運營產生不利影響。這些限制還可能影響我們客户銷售其產品和服務的每個地區的最終用户需求，這可能會對我們的服務需求、我們的經營業績和財務狀況產生不利影響。
競爭對手-我們在包裝和測試業務以及IDM的內部能力方面與老牌競爭對手競爭，並面臨包括Foundries在內的新競爭對手的競爭。
外包半導體封裝和測試服務市場競爭非常激烈。我們面臨着來自主要位於亞洲的老牌和新興包裝和測試服務提供商的激烈競爭，其中包括處理能力、財務資源、當地業務、研發業務、營銷、技術和其他能力顯著增強的公司。我們還可能面臨來自位於中國的國內公司的日益激烈的競爭，因為中國有政府支持的努力，以促進當地半導體業的發展和壯大。在試圖與與此類政府支持的倡議相關的實體競爭時，我們可能處於劣勢，這些實體基於較低的資金成本、獲得政府資源和激勵的機會、優惠的採購做法、更牢固的地方關係或其他方面。我們的競爭對手也可能已經與一家或多家大型半導體公司建立了關係，或建立了新的戰略關係，這些公司是我們目前或潛在的客户，或者這些客户的主要供應商。我們的競爭對手之間的整合也可以加強他們的競爭地位。
我們還面臨來自代工廠的競爭，如臺積電製造有限公司和三星電子有限公司，它們提供從硅片製造到封裝和最終測試的全包式服務。這些代工廠比我們大得多，擁有比我們更多的財政資源，它們已經擴大了業務，包括包裝和測試服務，並可能在未來繼續擴大這些能力。如果一個主要客户決定從提供封裝和測試服務的半導體代工廠購買晶圓，如果客户還聘請該代工廠提供相關的封裝和測試服務，我們的業務可能會減少。
我們不能向您保證，我們將來能夠成功地與現有或潛在的競爭對手競爭，我們的客户不會依賴內部來源或鑄造廠提供包裝和測試服務，也不能向您保證，我們的業務、流動性、經營業績、財務狀況或現金流不會受到這種日益激烈的競爭的不利影響。“

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資本支出-我們在設備和設施方面進行了大量投資，以支持客户的需求，如果客户的需求沒有像我們預期的那樣發展或受到不利影響，這可能會對我們的業務產生不利影響。
我們在設備和設施方面進行了大量投資，以滿足客户的需求。我們的資本支出數額取決於幾個因素，包括我們的業務表現、我們對未來行業和客户需求的評估、我們的產能利用率水平和可用性、技術進步、我們的流動性狀況以及融資的可用性。我們正在進行的資本支出要求可能會使我們的現金和短期資產餘額變得緊張，在我們擴大資本基礎的時期，我們預計與資本支出相關的折舊費用和工廠運營費用將增加產能，至少在短期內將對我們的毛利潤構成下行壓力。有時，我們還會根據與一個或幾個關鍵客户的特定業務機會進行大量資本支出，而購買的額外設備可能不能隨時用於支持其他客户。如果需求不足以滿足我們的產能，或者我們無法有效地重新部署這些設備，我們的產能利用率和毛利可能會受到負面影響。
此外，如果我們不能創造或籌集更多資金來支付資本支出，特別是在一些先進的包裝和顛簸領域，以及研究和開發活動，我們的增長和未來的盈利能力可能會受到不利影響。我們未來獲得外部融資的能力受到各種不確定因素的影響，包括：我們未來的財務狀況、經營業績和現金流；融資的一般市場條件；固定收益、信貸和股票市場的波動性；以及經濟、政治和其他全球條件。
我們的IDM和Foundry客户減少外包的決定可能會對我們的業務產生不利影響。
從歷史上看，我們一直依賴IDM和代工客户外包包裝和測試服務的趨勢。我們的IDM和代工客户不斷根據他們自己的內部包裝和測試服務來評估外包服務的需求。因此，在任何時候，由於各種原因，IDM和鑄造廠可能決定將其部分或全部外包包裝和測試服務轉移到內部外包產能。
此外，如果我們限制某些客户的產能承諾，這些客户可能會提高他們的內部包裝和測試能力水平，這可能會使我們在有可用產能時更難重新獲得他們的業務。
如果我們遭遇IDM或代工業務的重大損失，可能會對我們的業務、流動性、運營結果、財務狀況和現金流產生實質性的不利影響，特別是在行業長期低迷的時期。
高固定成本-由於我們的固定成本百分比很高，如果我們無法實現相對較高的產能利用率，我們將無法保持令人滿意的毛利率。
我們的業務特點是固定成本高，沒有任何材料積壓。我們的盈利能力在一定程度上不僅取決於我們包裝和測試服務的定價水平，還取決於我們人力資源和包裝和測試設備的有效利用。產能利用率的增加或減少會對毛利率產生重大影響。如果我們不能有效地為其他包裝和測試機會重新部署我們的設備，不同包裝技術之間的轉換也會影響我們的產能利用率。我們不能向您保證我們將能夠實現持續的高產能利用率，如果我們不能做到這一點，我們的毛利率將受到負面影響。
此外，由於用於擴大產能的資本支出，我們的固定運營成本也有所增加。我們進行資本投資的預期客户需求可能無法實現，我們的銷售額可能不足以彌補固定成本，導致利潤水平下降甚至重大虧損，這兩種情況中的任何一種都可能對我們的業務、流動性、經營業績、財務狀況和現金流產生不利影響。
沒有積壓-缺乏合同承諾的客户需求可能會對我們的銷售產生不利影響。
我們的包裝和測試業務通常不會積壓任何材料。我們的包裝和測試服務季度淨銷售額在很大程度上取決於客户在該季度的需求。一般來説，我們的客户都沒有承諾購買任何數量的包裝或測試服務，或向我們提供對未來任何時期、任何材料數量的包裝和測試服務需求的具有約束力的預測。此外,

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我們有時會遇到客户重複預訂的情況，我們的客户經常因為各種原因減少、取消或推遲購買包裝和測試服務，包括行業範圍的、客户特定的和Amkor特定的原因。這使得我們很難預測未來一段時間的產能利用率和淨銷售額。由於我們的大部分成本是固定的，我們的費用水平部分基於我們對未來銷售的預期，我們可能無法及時調整成本以彌補任何銷售缺口。如果我們不能及時調整成本，我們的利潤率、經營業績、財務狀況和現金流都會受到不利影響。
平均銷售價格下降-從歷史上看，我們的包裝和測試服務的價格一直存在下行壓力。
包裝和測試服務的價格通常會隨着時間的推移而下降，有時價格可能會在相對較短的時間內發生重大變化。我們預計，包裝和測試服務的平均銷售價格在未來將繼續面臨下行壓力，在業務低迷期間，這種壓力可能會加劇。如果我們的平均售價下降，而不能通過開發和營銷價格更高的新包裝、降低我們的採購成本、從客户那裏收回更多增加的材料成本和降低我們的製造成本來抵消這種下降，我們的業務、流動性、經營業績、財務狀況和現金流可能會受到重大不利影響。
包裝和測試流程很複雜，我們的生產產量和客户關係可能會受到我們提供的服務中的缺陷或如果我們沒有成功實施新技術的影響。
半導體封裝和測試服務是複雜的過程，需要大量的技術和工藝專業知識，根據行業慣例，客户通常要求我們通過可能需要幾個月的漫長而嚴格的資格認證過程。一旦合格並投入生產，有缺陷的包裝主要是由以下原因造成的：
•製造環境中的污染物；
•人為錯誤；
•設備故障；
•改變流程以滿足環境要求；
•有缺陷的原材料；或
•電鍍服務有缺陷。
測試也很複雜，涉及複雜的設備和軟件。與許多軟件程序類似，這些軟件程序很複雜，可能包含編程錯誤或“錯誤”。測試設備也會出現故障，測試過程也會受到操作員錯誤的影響。
這些因素和其他因素不時導致產量下降。他們在未來也可能這樣做，特別是當我們調整我們的產能，改變我們的加工步驟或推動新技術的時候。此外，我們必須繼續開發和實施新的包裝和測試技術，並擴大我們提供的包裝以具有競爭力。我們新包裝的產量，特別是那些基於新技術的包裝，通常比我們更成熟的包裝的產量要低得多。
如果我們未能對新工藝進行鑑定，維持質量標準或可接受的產量，如果嚴重且持續時間過長，可能會導致客户流失、生產成本增加、延誤、大量退貨以及與此相關的客户索賠。這些問題中的任何一個都可能對我們的業務、流動性、運營結果、財務狀況和現金流產生實質性的不利影響。
知識產權保護-如果我們不能開發新的專有技術、保護我們的專有技術並在不侵犯他人專有權利的情況下運營，我們的業務將受到影響。
半導體封裝、SIP模塊和測試服務的複雜性和範圍正在迅速增加。因此，我們希望開發、收購和實施新的製造工藝和包裝技術和工具，以應對競爭激烈的行業條件和客户要求。技術進步可能會導致快速而顯著的價格侵蝕，並可能降低我們現有的套餐或現有庫存的競爭力。

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已經過時了。如果我們不能在包裝設計方面取得進步，或者獲得別人開發的先進包裝設計，我們的業務可能會受到影響。
開發和維護先進的包裝能力和設備的需要可能需要在未來幾年進行大量的研發、資本支出和收購。此外，轉換到新的包裝設計或工藝方法可能會導致生產新包裝類型的延遲，這可能會對我們滿足客户訂單的能力產生不利影響，並對我們的業務產生不利影響。
儘管我們根據美國和外國的專利法為我們的一些技術尋求專利保護，但尋求專利保護的過程需要很長的時間和昂貴的費用。我們不能保證專利將從未決或未來的申請中獲得，也不能保證如果專利被授予，根據專利授予的權利將為我們提供有意義的保護或任何商業優勢。我們獲得的任何專利最終都會過期，可能會受到挑戰、無效或規避，可能不會為我們提供有意義的保護或其他商業優勢。
我們的一些技術沒有任何專利或專利申請。我們保護這些技術所依賴的保密協議可能會被違反，可能不足以保護我們的專有技術。我們不能保證其他我們銷售服務的國家會像美國一樣保護我們的知識產權。
我們的競爭對手可能會開發、申請專利或獲得與我們類似或優於我們的技術訣竅和技術。此外，我們的許多專利都需要交叉許可，其中幾項是與我們的競爭對手合作的。半導體行業的特點是經常發生侵犯專利和其他知識產權的索賠。如果任何第三方對我們或我們的客户提出可強制執行的侵權索賠，我們可能被要求：
•停止使用某些流程或停止提供有爭議的服務，這可能會影響我們的業務；
•支付實質損害賠償金的；
•開發非侵權技術，這可能是不可行的；或
•獲得此類技術的許可，這些許可可能無法以商業合理的條款獲得，或者根本無法獲得。
我們可能需要與第三方強制執行我們的專利或其他知識產權，包括我們在專利和知識產權許可證下的權利，或者通過訴訟為自己辯護，以免被指控侵犯他人的權利，這可能會導致大量成本和我們的資源被轉移，而且可能不會成功。此外，如果我們不能獲得必要的許可證，我們的業務可能會受到影響，我們可能會面臨第三方的損害索賠和禁令，以及我們的客户要求賠償的要求。任何涉及知識產權的法律訴訟的不利結果可能導致重大負債或商業優勢的喪失，並可能對我們的業務、流動性、經營業績、財務狀況和現金流產生重大不利影響。本表格10-Q中提及的法律程序對我們的經營結果、財務狀況和現金流的潛在影響可能在未來發生變化。
如果我們的包裹失敗，我們可能面臨保修索賠、產品退貨和責任風險、經濟損失索賠風險和負面宣傳風險.
我們的包裝被合併到許多最終產品中，如果我們的包裝失敗，我們的業務可能面臨保修索賠、產品退貨和責任風險、經濟損害索賠風險和負面宣傳風險。
在正常的業務過程中，我們會不時收到客户的保修索賠。如果我們遇到異常高的保修索賠，我們可能會招致巨大的成本，我們的業務可能會受到不利影響。此外，我們還面臨產品和經濟責任風險，以及影響客户的負面宣傳風險。如果我們的任何客户因產品責任索賠而被起訴，我們的銷售額可能會下降。我們還可能因為與此類訴訟相關的負面宣傳或公眾對我們客户產品的普遍負面看法而遭受銷售額下降的影響。此外，如果我們的包裹交付時有缺陷，我們可能會

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產生額外的開發、維修或更換成本或遭受其他經濟損失，我們的信譽和市場對我們的套餐的接受度可能會受到損害。
管理我們當前和未來債務的契約和協議中的契約可能會限制我們的運營靈活性。
管理我們現有債務的契約和協議，以及我們未來可能產生的債務，包含或可能包含肯定和消極的契約，這些契約和協議實質上限制了我們採取某些行動的能力，包括我們招致債務、支付股息和回購股票、進行某些投資和其他支付、進行某些合併和合並、從事銷售回租交易以及阻礙和處置資產的能力。此外，我們的某些債務協議包含，我們未來的債務協議可能包含金融契約和比率。
如果我們違反了這些公約中的任何一項，或者我們未能滿足任何財務比率或條件，都可能導致任何或所有此類債務的違約。如果在任何這類債務下發生違約，所有未償還債務可能立即到期並支付，這可能導致我們的其他未償還債務違約，並可能導致與其他未償還債務相關的債務加速。這種違約或違約事件的存在也可能使我們無法在循環信貸安排下借入資金。我們遵守契約、信貸安排和其他協議中有關我們未來可能產生的未償債務和債務的規定的能力可能會受到我們無法控制的事件的影響，而任何債務工具下的違約，如果不能治癒或免除，可能會對我們產生實質性的不利影響。
我們可能會減少或暫停我們的季度股息，任何股息的減少或暫停都可能導致我們的股票價格下跌。
2020年10月，我們的董事會批准啟動普通股每股0.04美元的定期季度現金股息。從那時起，我們定期向我們已發行的普通股支付每股0.04美元的季度現金股息。然而，未來現金股息的支付、金額和時間取決於我們的董事會或其委員會每個季度的最終決定，即是否有足夠的資金可用於合法支付股息，股息是否符合我們債務協議中適用的限制，以及股息的支付仍然符合我們的最佳利益。這一決定將基於我們的運營結果、財務狀況、現金需求、債務限制和其他因素。考慮到這些考慮，我們可以隨時增加或減少股息金額，也可能決定改變未來的股息支付時間或暫停支付股息。任何減價或停牌都可能導致我們的股票價格下跌。
我們有與韓國製造業務相關的重大分紅計劃義務，這可能會減少我們的現金流，並對我們的財務狀況產生負面影響。
我們在韓國的子公司維持着一項資金不足的遣散費計劃，根據該計劃，截至2021年9月30日，我們的累計負債為9220萬美元。該計劃涵蓋了2015年8月1日之前受僱的某些員工。如果我們在韓國的勞動力出現大幅裁員或其他減少，我們在韓國的子公司將被要求根據該計劃一次性支付遣散費，這可能會對我們的流動性、財務狀況和現金流產生重大不利影響。我們可能會不時向部分或全部受保員工提供從遣散費計劃轉換為固定供款計劃的選項，這可能會影響未來付款的時間，減少我們的現金流，並對我們的財務狀況產生負面影響。就在2021年10月，一些員工接受了我們的提議，將他們參加的韓國遣散費計劃轉換為固定繳款計劃。
*James J.Kim先生及其家族成員可有效決定或大幅影響所有需要股東批准的事項的結果。
截至2021年9月30日，我們的董事會執行主席James J.Kim先生、董事會執行副主席Susan Y.Kim女士以及Kim家族及其附屬公司擁有約1.419億股，約佔我們已發行普通股的58%。金氏家族還擁有收購約60萬股的選擇權。如果這些期權被行使，金氏家族的總所有權將是我們已發行普通股的總計約1.425億股，或約佔我們已發行普通股的58%。
二零一三年六月，金氏家族以Amkor於二零零九年發行的可換股票據交換約4,960萬股普通股(“換股股份”)。轉換後的股票受投票協議的約束。投票

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目錄

協議要求金氏家族在提交給我們股東表決的所有事項上以“中立的方式”投票表決這些股票，以便這些轉換股票的投票比例與所有其他已發行證券(不包括金氏家族擁有的其他股票)的投票比例相同，這些股票實際上是根據提交給Amkor股東批准的提案投票的。金氏家族不需要以“中立的方式”投票，任何轉換後的股份與金氏家族持有的所有其他有表決權股票合計，佔我們普通股當時已發行的有表決權股票總數的41.6%或更少。轉換股份的投票協議於(I)金氏家族不再實益擁有任何轉換股份、(Ii)完成控制權變更(定義見投票協議)或(Iii)金氏家族與Amkor的共同協議時終止(以較早者為準)。
James J.Kim先生及其家人和關聯公司共同行動，有能力通過投票表決股東的股份或以其他方式經書面同意採取行動，包括選舉我們的董事會，有效地決定或對提交給我們的股東批准的事項產生重大影響。通過我們董事會成員的選舉，金氏家族也有可能對我們董事會決定的事項產生重大影響。這種所有權集中還可能阻礙涉及我們的合併、合併、收購或其他業務整合，或阻止潛在收購者對我們的股票提出收購要約，還可能對我們的股票市場價格產生負面影響，或降低收購者可能支付的任何高於市場價格的溢價。所有權的集中也減少了我們普通股的公開流通股。與更廣泛的公有制公司相比，公眾流通股規模較小的公司的流動性可能更低，價格波動性更大。此外，出售或出售很大一部分金氏家族股份的前景可能會對我們股票的市場價格產生不利影響。
一般風險因素
新冠肺炎疫情已經並可能繼續影響供應鏈和消費者對我們客户產品和服務的需求，這可能會對我們的業務、運營業績和財務狀況產生不利影響。
我們的業務已經並可能繼續受到新冠肺炎疫情的影響。不同的地點、不同的行業和不同的終端市場，其影響已經有所不同，而且很可能會繼續有所不同。我們、我們的供應商和我們的客户一直並可能繼續受到工人生病和缺勤、隔離和員工工作能力限制、辦公室和工廠關閉、港口和其他航運基礎設施中斷、邊境關閉或其他旅行或健康相關限制的幹擾。關於這些限制和未來潛在的政府限制，存在相當大的不確定性。限制我們的勞動力或進入我們的生產設施，或對我們供應商的類似限制，或運輸的限制或中斷，如航空運輸的可用性減少，港口關閉，以及加強邊境控制，都可能限制我們滿足客户需求的能力，並對我們的業務、運營結果和財務狀況產生實質性的不利影響。這些限制和遏制新冠肺炎傳播的努力已經並可能繼續對我們在設備、用品和其他材料採購方面的供應鏈造成幹擾。在任何此類限制解除後，恢復正常業務運營可能會因新冠肺炎疫情對我們的供應商和/或客户的揮之不去的影響而延遲或受到限制。
新冠肺炎的傳播促使我們修改了業務慣例(包括工廠的企業衞生協議，限制員工旅行和員工工作地點，取消實際參加會議、活動和會議)，我們可能會根據政府當局的要求或我們認為最符合員工、客户和供應商最佳利益的情況採取進一步行動。目前還不能確定這些措施是否足以緩解新冠肺炎大流行目前或未來的影響，我們履行關鍵職能的能力可能會受到損害。雖然某些國家的政府已經開始放鬆與新冠肺炎相關的限制，許多國家也在向居民提供新冠肺炎疫苗，但許多地區的疫苗接種率仍然很低，新冠肺炎新變體或新疫苗的影響仍然存在不確定性，剩餘的限制將於何時解除，是否可能啟動額外的限制，疫苗在全球分發和管理的時間，以及何時或是否恢復正常的經濟活動和商業運營。
目前，由於各種不確定性，包括疫情持續時間以及政府當局和其他企業可能採取的應對新冠肺炎疫情的行動，我們無法預測未來新冠肺炎大流行將對我們的業務、財務狀況或運營結果產生的影響。

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我們的鉅額債務可能會對我們的財務狀況產生不利影響，並使我們無法履行我們的義務。
我們有大量的債務，管理我們債務的協議條款允許我們和我們的子公司承擔更多的債務，但要受到一定的限制。截至2021年9月30日，我們的總債務餘額為10億美元，其中1.404億美元被歸類為流動負債，3.96億美元被歸類為子公司的擔保債務。我們可以考慮投資合資企業，增加資本支出，再融資或收購，這些都可能增加我們的負債。如果在我們的綜合債務水平上增加新的債務，我們面臨的相關風險可能會加劇。
我們的鉅額債務可能會：
•使我們更難履行債務方面的義務，包括我們根據契約承擔的購買因Amkor控制權變更而投標的票據的義務；
•增加我們在普遍不利的經濟和工業條件下的脆弱性；
•限制我們為未來的營運資本、資本支出、研發和其他商業機會(包括合資和收購)提供資金的能力；
•要求我們將運營現金流的很大一部分用於支付債務的利息和本金，從而減少了我們現金流的可用性，以資助未來的營運資本、資本支出、研發支出和其他一般公司需求；
•增加我們普通股價格的波動性；
•限制我們對業務和我們所在行業的變化做出反應的靈活性；
•使我們與負債較少的任何競爭對手相比處於競爭劣勢；
•限制我們借入額外資金的能力，連同我們的債務中的金融和其他契約；
•限制我們對現有債務進行再融資的能力，特別是在信貸市場狀況不利的時期，因為我們可能無法以我們可以接受或根本無法接受的利率和其他條款為債務進行再融資；以及
•增加我們的借貸成本。
此外，我們的某些信貸協議使用LIBOR或其他參考利率來確定我們借款的應付利率。因此，基於非我們所能控制的經濟和市場因素而釐定的參考匯率波動，可能會對我們的財政狀況造成不良影響。任何此類參考利率的大幅提高都將導致我們債務的利息支出大幅增加，這可能會對我們的運營業績和現金流產生負面影響。英國金融市場行為監管局打算在2023年7月前逐步淘汰LIBOR。替代參考利率的計劃也已公佈。目前，我們無法預測市場將如何應對擬議的替代利率，也無法預測倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)的任何變化或終止的影響。如果我們的信貸協議下的參考利率不再可用，或者如果我們的貸款人由於參考利率的變化而增加了成本，我們的可變利率債務的利率可能會上升，這可能會對我們的利息支出、經營業績和現金流產生不利影響。
我們面臨利率波動和信用風險變化的風險，這可能會對我們的收益產生重大不利影響，因為這與我們投資組合的市場價值有關。
我們維持着不同持有量、類型和期限的投資組合。我們的投資組合包括可供出售的債務投資，其價值受到利率變動、信用風險和金融市場狀況變化導致的市場價格波動的影響。如果這類投資遭遇市場價格下跌，我們可能會在收益中確認，當我們的投資的公允價值下降到低於其成本基礎時，這種下降被判斷為減值，包括信貸損失撥備。

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我們可能很難為流動性需求提供資金。
我們根據目前對銷售和運營費用、資本支出、股息支付、股票回購、償債要求和其他資金需求的預期來評估我們的流動性。我們為我們的業務提供資金，包括資本支出和其他投資，以及與我們的債務有關的本金和利息義務，資金來自我們業務的現金流量、現有現金和現金等價物、現有債務安排下的借款，或任何額外債務或股權融資的收益。除其他因素外，我們的流動性受到以下因素的影響：全球經濟和信貸市場的波動、我們的業務表現、我們的資本支出和其他投資水平、我們現金的其他用途(包括根據任何股票回購計劃支付股息和購買股票)、對合資企業的任何收購或投資，以及我們用我們的運營現金流償還債務和其他長期債務的能力，或者用債務或股權融資所得在到期或到期之前對債務進行再融資的能力。
為我們現在和未來的客户服務需要我們產生大量的運營費用，並繼續進行大量的資本支出和其他投資，我們2021年及以後的資本支出金額可能會有很大差異，並將取決於幾個因素。這些因素包括我們資本項目的數量、時間和實施情況、我們的業務表現、經濟和市場狀況、技術進步、業務的現金需求和投資機會、對額外產能和設施的需求，以及運營或融資的現金流是否可用。
全球銀行體系和資本市場的健康狀況也會影響我們的流動性。如果向我們提供信貸承諾的金融機構受到美國、外國或國際銀行體系和資本市場狀況的不利影響，它們可能會拒絕或無法根據其對我們的信貸承諾為借款提供資金。銀行體系和資本市場的波動，以及任何利率上升或不利的經濟、政治、公共衞生或其他全球狀況，也可能使我們難以維持現有的信貸安排或對債務進行再融資，或者成本更高。
我們普通股的交易價格一直很不穩定，而且可能會繼續波動，並可能受到廣泛波動的影響。這種波動可能會影響我們利用股票市場作為未來資金需求的潛在來源的決定或能力。
此外，由於各種因素，包括本“風險因素”部分討論的其他因素，我們可能無法產生必要的淨收入或運營現金流來滿足我們業務的資金需求，這是一種風險。如果我們不能產生必要的現金流，或者我們無法在需要的時候進入資本市場，我們的流動性將受到不利影響。
客户集中和客户流失-某些客户的流失或現有客户訂單或定價的減少可能會對我們的運營和財務業績產生實質性的不利影響。
在任何特定時期，由於半導體行業市場份額的集中，我們已經並預計將繼續從一小部分客户那裏獲得很大一部分收入。在截至2020年12月31日的一年中，我們的十大客户合計佔我們淨銷售額的65%。此外，我們在終端市場有相當大的客户集中度。重要客户的流失、客户之間的業務合併、重要客户的訂單減少或價格下降或我們任何重要商業安排的中斷都可能導致我們的銷售額和盈利能力下降，並可能對我們的業務、流動性、經營業績、財務狀況和現金流產生重大不利影響。
每個客户對我們服務的需求直接取決於該客户的財務狀況、業務活動水平和購買決策、我們服務的質量和價格、我們的週期和交付性能、客户在我們包裝或測試的產品上是否有更多競爭對手的資格，以及許多其他因素。這些因素中的每一個都可能不時發生重大變化，導致客户訂單的流失或減少，我們不能確定我們的主要客户或任何其他客户在未來是否會繼續以與過去相同的水平向我們下訂單。
例如，正如在汽車終端市場看到的那樣，新冠肺炎的流行以及政府當局為減緩新冠肺炎在客户終端市場的傳播而實施的限制可能會減少對客户的產品和服務的需求，從而對他們對我們服務的需求產生不利影響。

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此外，我們可能會不時收購或建造新設施，或在設施之間遷移現有業務。對於這些設施變更，我們的客户要求我們對新設施進行資格鑑定，即使我們已經具備在其他設施提供服務的資格。我們不能保證我們會成功地鑑定新設施，也不能保證我們的客户不會鑑定我們的競爭對手並將業務轉移到此類服務上。
我們面臨着試圖吸引、留住或替換合格員工來支持我們的運營的風險。
我們的成功在很大程度上取決於我們關鍵的高級管理人員、銷售人員和技術人員的持續服務，他們中的任何一個都可能很難被取代。對合格員工的競爭非常激烈，我們的業務可能會因為競爭或任何其他原因而失去包括高級管理層在內的任何現有關鍵人員的服務，從而對我們的業務產生不利影響。除了與我們首席執行官的協議外，我們與我們的主要員工(包括高級管理人員)沒有僱傭協議，也沒有其他合同，這些合同將阻止我們的關鍵員工在我們的競爭對手停止為我們工作的情況下為他們工作。我們不能向您保證，我們將努力留住或更換關鍵員工，或聘用和適當培訓足夠數量的合格人員，並有效地管理我們的增長。我們無法吸引、留住、激勵和培訓合格的新員工，這可能會對我們的業務產生實質性的不利影響。
如果我們不能保持有效的內部控制體系，我們可能無法準確地報告財務結果或防止欺詐。
我們對財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述，因為它們存在固有的侷限性，包括可能存在人為錯誤、規避或推翻控制、欺詐或腐敗。因此，即使是有效的內部控制也只能為財務報表的編制和公平列報提供合理的保證。此外，有關未來期間內部控制有效性的預測可能會因情況變化而變得不足夠，或我們遵守政策或程序的程度可能會惡化。
我們持續評估我們的內部控制和系統，並不時更新和修改我們的全球企業資源規劃系統。我們已經實施了幾個重要的企業資源規劃模塊，並期望在未來實施更多的企業資源規劃模塊。此外，我們還在一些工廠實施了新的車間管理系統。存在可能發生缺陷的風險，這些缺陷可能構成重大缺陷，或者總體上是實質性缺陷。
如果我們不能糾正任何缺陷或保持內部控制的充分性，我們可能會受到監管審查、民事或刑事處罰或股東訴訟。此外，未能保持足夠的內部控制可能導致財務報表不能準確反映我們的經營業績或財務狀況。
我們面臨着與持續開發和實施我們的信息技術系統的變更、維護和安全相關的風險。
我們的業務很多方面都依賴於我們的信息技術系統。我們的系統可能會因升級、更換或維護軟件、數據庫或其組件過程中的故障、停電、硬件故障、第三方提供商系統的中斷或故障、計算機病毒、計算機黑客攻擊、勒索軟件攻擊、電信故障、用户錯誤、瀆職或災難性事件而損壞、中斷或關閉。這類事件過去曾發生過，未來也可能發生。網絡安全漏洞可能導致機密信息未經授權泄露或中斷我們的運營。雖然我們過去沒有經歷過重大的信息安全漏洞，但我們不能確定未來不會發生這樣的漏洞。我們工廠的IT系統處於不同的複雜程度和成熟度，因為工廠有不同的產品、流程和客户期望。我們的一些關鍵軟件是由我們自己的程序員開發的，這個軟件可能不容易與其他軟件和系統集成。我們會不時增加或更改我們的資訊科技系統。例如，我們正在將日本業務的信息技術系統整合到我們現有的系統和流程中。此外，我們於2017年5月完成了對Nanium，S.A.的收購，並繼續整合其信息技術系統集成到我們現有的系統和流程中。我們面臨與安裝或集成新的信息技術系統或升級現有系統的當前和未來項目相關的風險。這些風險包括：
•系統設計和實施的延誤；

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目錄

•成本可能超出我們的計劃和預期；以及
•系統的實施、集成或網絡安全漏洞造成的中斷可能會影響我們處理交易和延遲向客户發貨的能力，影響我們的運營結果或財務狀況，或損害我們的控制環境。
如果我們的信息技術系統中斷，或如果我們無法成功安裝新系統，或無法改進、升級、整合或擴展現有系統，我們的業務可能會受到實質性的不利影響。我們為各種類型的信息安全風險提供保險，包括第三方索賠的網絡安全和隱私責任，以及業務中斷和系統故障補償範圍，但我們不為上述所有風險投保。關於我們承保的保險，我們不能保證它足以賠償我們所有的潛在損失。因此，我們的業務、財務狀況、運營結果和現金流可能會因我們的信息技術系統中斷、故障或破壞而受到不利影響。
難以整合和整合我們的運營-我們在整合不同的運營時面臨挑戰。
我們已經並預計將繼續經歷我們業務的範圍和複雜性的變化，這些變化主要是由於現有和未來的設施和運營整合、設施和運營擴張、戰略收購、合資企業和其他合作安排造成的。這些活動的一些風險包括與以下各項相關的風險：
•增加我們行動的範圍、地理多樣性和複雜性；
•使被收購公司的標準、實踐、系統和控制符合我們的運營；
•合併最近收購的企業增加了複雜性；
•被收購企業的關鍵員工或客户的意外損失；
•吸收收購業務、技術或產品的困難；以及
•從我們運營的其他部分轉移管理和其他資源，並對與客户的現有業務關係產生不利影響。
就這些活動而言，我們可以：
•與裁員和自願退休計劃相關的費用；
•記錄重組費用，以支付與設施合併和相關成本削減舉措相關的成本；
•使用我們可用現金的很大一部分；
•招致鉅額債務；
•發行股權證券，可能稀釋現有股東的所有權；
•招致或承擔已知或未知的或有負債；及
•招致大規模、立即的會計註銷，並面臨反壟斷或其他監管調查或行動。
例如，我們收購的企業在收購時擁有多個系統，用於管理自己的生產、銷售、庫存和其他業務。將這些業務遷移到我們的系統通常是一個緩慢而昂貴的過程，需要我們從運營的其他部分轉移大量資源。我們未來可能會繼續面臨這些挑戰。由於以上討論的風險，這些或其他未來收購、合併和合作安排的預期收益可能無法完全實現(如果有的話)，這些活動可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。

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目錄

如果税法發生變化或税務機關不同意我們對適用税法的解釋，包括我們是否繼續有資格享受免税期，或者如果我們被要求建立或調整遞延税收資產的估值免税額，我們可能會遭受不利的税收和其他財務後果。
我們很大一部分收入是在國外賺取的，我們的業務在多個税制複雜多樣的司法管轄區納税。由於經濟和政治條件的原因，這些司法管轄區的税法和所得税税率可能會發生變化。美國或外國税法的變化，包括關於現有税法的新的或修改的指導意見(特別是2017年的減税和就業法案，對美國税法進行了重大修改，但仍存在不確定性)，可能會對我們的流動性、運營業績、財務狀況和現金流產生實質性的不利影響。
我們的納税義務在一定程度上是基於我們的公司結構、對各種美國和外國税法的解釋，包括預扣税、遵守免税期要求、將税法的變化應用於我們的業務以及適用税收司法管轄區的其他相關法律。税務機關可能會不時檢查我們的所得税申報單和其他監管文件。我們不能保證税務機關會同意我們的解釋，包括我們是否繼續有資格享受免税期。如果他們不同意，我們可以尋求與税務當局達成和解。我們也可以就税務當局的決定向適當的政府當局提出上訴，但我們不能肯定我們會勝訴。如果我們不能獲勝或如果我們與税務機關達成和解，我們可能不得不支付鉅額款項或以其他方式記錄費用(或減少税收資產)，從而對我們的運營業績、財務狀況和現金流產生不利影響。此外，我們的某些子公司在免税期內運營，這些免税期將在未來的不同日期全部或部分到期。隨着這些免税期的到期，我們預計我們的税費將會增加，因為來自這些司法管轄區的收入將被徵收更高的法定所得税税率，從而減少我們的流動性和現金流。
我們持續監測我們利用遞延税項資產的能力，以及是否需要相關的估值津貼。在評估我們在產生遞延税項資產的司法管轄區收回遞延税項資產的能力時，我們會考慮所有可用的正面和負面證據，包括遞延税項負債的預定沖銷、預計未來的應税收入、税務籌劃戰略和最近業務的結果。對於我們的大部分海外遞延税項資產，我們相信我們將有足夠的應税收入使我們能夠實現這些遞延税項資產。如果應税收入低於目前的預期，我們可能需要為此類遞延税項資產建立估值津貼，如果需要，這些資產可能會對我們的經營業績產生重大影響。
環境、健康和安全法律以及行業和客户倡議-未來的環境、健康和安全法律以及行業和客户可持續發展倡議可能會給我們的製造業務帶來額外的負擔。
在我們經營業務的地方，環境、健康和安全法律和法規對我們的生產過程中使用、產生或排放的化學品的使用、儲存、搬運、排放和處置，我們所在的工廠，以及半導體產品中所含的材料，實施了各種控制。例如，在我們的國外工廠，當半導體晶圓在金剛石鋸的幫助下被切成芯片，然後用自來水冷卻時，我們會產生液體廢物。此外，半導體封裝歷來在互連端子(通常稱為引線、引腳或引線)中使用含鉛(Pb)的金屬合金，歐盟在電氣和電子設備中限制危險物質的指令以及包括中國在內的其他司法管轄區的類似法律對含鉛和某些其他危險物質的電氣和電子設備進入市場施加了嚴格的限制。根據這些和其他環境、健康和安全法律和法規，我們可能承擔責任，包括遵守和清理因我們以前或現在的運營而產生的任何危險物質的處置或釋放的費用，或者由於温室氣體或其他化學品的排放、我們物業上存在危險物質或我們為其提供服務的產品中存在危險物質而產生的費用。我們還可能被要求承擔損害賠償責任，包括罰款、處罰以及調查和補救行動的費用，我們可能會被吊銷許可證，對我們維持或擴大業務的能力產生負面影響，我們可能會遭受聲譽損害。
公眾的關注以及業界和客户對半導體產品所含材料、半導體業務對環境的影響以及此類業務釋放化學品的風險、氣候變化、可持續性和相關環境問題的關注也有所增加。這種對半導體業務和產品的可持續性和環境影響的日益關注，導致行業組織和客户對我們和我們的供應商提出了額外的要求，有時甚至超過了監管標準。這些

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目錄

行業和客户要求包括增加對温室氣體排放的跟蹤和報告、減少運營產生的浪費和廢水、額外報告我們提供服務的產品中使用的材料和部件，以及在我們的工廠運營中使用可再生能源。為了符合這些額外的要求，我們可能需要購買額外的設備，或者對工廠或流程進行更改，我們的運營成本可能會增加。
我們的業務和財務狀況可能會受到自然災害和其他災難、健康狀況或流行病、政治不穩定、敵對行動或其他幹擾的不利影響。
我們在中國、日本、韓國、馬來西亞、菲律賓、葡萄牙、新加坡和臺灣有重要的包裝、測試和其他業務，這些業務正在或可能受到以下影響：自然災害，如地震、海嘯、颱風、洪水、乾旱、火山和其他惡劣天氣和地質事件，以及其他災害，如火災；傳染病(如新冠肺炎和其他冠狀病毒、埃博拉或流感)的爆發；工業罷工；政府實施的旅行限制或隔離；設備故障；設備故障或延誤。在我們有設施的地區發生的戰爭行為、武裝衝突、恐怖事件和其他敵對行動；以及工業事故和其他事件，可能擾亂甚至關閉我們的行動。雖然我們的全球製造足跡使我們能夠將生產轉移到其他工廠，而不會產生實質性的成本或生產延遲，但我們的某些服務目前是使用位於我們一個或一個子集工廠的設備來執行的。任何此類工廠的重大中斷或關閉都可能完全削弱我們執行這些服務的能力，或者要求我們將它們轉移到另一個位置。因此，我們履行客户訂單的能力可能會受損或延遲，並可能招致重大損失。
例如，2016年4月，我們的熊本工廠在日本的地震中受損。由於這些地震，我們的銷售額因暫時的運營中斷而減少，我們產生了與地震相關的庫存、建築物和設備受損的成本。我們的供應商和客户在這些地區也有重要的業務，這可能會加劇任何此類中斷的影響。如果發生這種中斷或關閉，我們可能無法及時或經濟高效地將生產重新分配到其他設施(如果有的話)，並且我們可能沒有足夠的產能或客户批准來滿足我們其他設施的客户需求。自然災害或其他災難、政治不穩定、敵對行動或其他事件的發生，導致我們的業務或我們客户或供應商的業務長期中斷，可能會對我們的業務、財務狀況、運營結果和現金流產生實質性的不利影響。
此外，我們在行動中使用的一些流程將我們置於火災和其他損害的風險中。例如，高度易燃氣體用於製備用於倒裝芯片封裝的保持半導體器件的晶片。
我們保有各類財產、傷亡和其他險別的保險單，但不承保上述所有險別。關於我們承保的保險，我們不能保證它足以賠償我們所有的潛在損失。因此，我們的業務、財務狀況、經營業績和現金流可能會受到自然災害和其他災難的不利影響。



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第二項：中國政府、中國政府和中國政府。未登記的股權證券銷售和收益的使用
股權證券的發行人回購
下表提供了截至2021年9月30日的三個月內我們普通股回購的相關信息。
期間購買的股份總數(A)平均支付價格
每股(美元)		作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數(B)根據計劃或計劃可能尚未購買的股票的近似美元價值($)(B)
7月1日-7月31日— $— — $91,586,032 
8月1日-8月31日— — — 91,586,032 
9月1日-9月30日— — — 91,586,032 
總計— — — 
(a)代表向我們交出的普通股股份，以履行與發行給員工的股份相關的預扣税款義務，這些股份與基於股份的薪酬有關。
(b)2011年8月30日，我們宣佈，根據股票回購計劃，我們的董事會已批准回購至多1.5億美元的普通股，不包括任何費用、佣金或其他費用。2012年2月1日，我們宣佈董事會已批准額外1.5億美元用於根據股票回購計劃回購我們的普通股，從而在股票回購計劃下獲得總計3.00億美元的回購授權。根據股票回購計劃，我們在截至2021年9月30日的三個月內沒有進行普通股購買，截至2021年9月30日，可供回購的普通股約為9160萬美元。根據股票回購計劃回購我們的普通股的資金來自可用現金，股票回購計劃可能隨時暫停或終止。

第三項：中國政府、中國政府和中國政府。高級證券違約
沒有。

項目4.協議、協議、協議。煤礦安全信息披露
不適用。

項目5.協議、協議、協議。其他信息
沒有。

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目錄

項目6.協議、協議、協議。陳列品
通過引用併入本文隨信附上
展品編號展品説明表格期間結束展品提交日期
10.1 
Amkor Technology，Inc.和John C.Stone之間於2021年9月27日簽訂的分居和釋放協議*
X
31.1 
根據經修訂的1934年證券交易法第13a-14(A)條，對Amkor Technology，Inc.首席執行官紀堯姆·瑪麗·讓·拉滕(Guillaume Marie Jean Rutten)進行認證
X
31.2 
根據修訂後的1934年證券交易法第13a-14(A)條，對Amkor Technology，Inc.首席財務官Megan Faust進行認證
X
32 
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條通過的美國法典第1350條對首席執行官和首席財務官的認證**
X
101.INS內聯XBRL實例文檔-實例文檔不會顯示在交互數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中X
101.SCH內聯XBRL分類擴展架構文檔X
101.CAL內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔X
101.LAB內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔X
101.PRE內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔X
101.DEF內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔X
104封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)X

*表示管理層補償計劃、合同或安排。
**隨函提供。


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簽名

根據修訂後的1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的以下簽名者代表其簽署。


Amkor Technology，Inc.
由以下人員提供：/s/*梅根·浮士德(Megan Faust)
梅根·浮士德
執行副總裁兼
首席財務官

日期：2021年10月29日

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