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EmininationsMemberUS-GAAP:部門間消除成員2020-07-012020-09-300001489393US-GAAP:部門間消除成員2020-07-012020-09-300001489393US-GAAP:運營細分市場成員LYB:烯烴和聚烯烴美國成員2020-07-012020-09-300001489393Lyb:OlefinsAndPolyolefinsEuropeAsiaInternationalMemberUS-GAAP:運營細分市場成員2020-07-012020-09-300001489393US-GAAP:運營細分市場成員LYB:中間體和衍生品成員2020-07-012020-09-300001489393US-GAAP:運營細分市場成員LYB:高級聚合解決方案成員2020-07-012020-09-300001489393US-GAAP:運營細分市場成員LYB:RefiningMember2020-07-012020-09-300001489393US-GAAP:運營細分市場成員LYB:技術成員2020-07-012020-09-300001489393US-GAAP:運營細分市場成員LYB:Corporation NonSegmentAnd EmininationsMember2020-07-012020-09-300001489393LYB:烯烴和聚烯烴美國成員2021-01-012021-09-300001489393Lyb:OlefinsAndPolyolefinsEuropeAsiaInternationalMember2021-01-012021-09-300001489393LYB:中間體和衍生品成員2021-01-012021-09-300001489393LYB:高級聚合解決方案成員2021-01-012021-09-300001489393LYB:RefiningMember2021-01-012021-09-300001489393LYB:技術成員2021-01-012021-09-300001489393LYB:Corporation NonSegmentAnd EmininationsMember2021-01-012021-09-300001489393LYB:烯烴和聚烯烴美國成員US-GAAP:部門間消除成員2021-01-012021-09-300001489393Lyb:OlefinsAndPolyolefinsEuropeAsiaInternationalMemberUS-GAAP:部門間消除成員2021-01-012021-09-300001489393US-GAAP:部門間消除成員LYB:中間體和衍生品成員2021-01-012021-09-300001489393LYB:高級聚合解決方案成員US-GAAP:部門間消除成員2021-01-012021-09-300001489393LYB:RefiningMemberUS-GAAP:部門間消除成員2021-01-012021-09-300001489393LYB:技術成員US-GAAP:部門間消除成員2021-01-012021-09-300001489393LYB:Corporation NonSegmentAnd EmininationsMemberUS-GAAP:部門間消除成員2021-01-012021-09-300001489393US-GAAP:部門間消除成員2021-01-012021-09-300001489393US-GAAP:運營細分市場成員LYB:烯烴和聚烯烴美國成員2021-01-012021-09-300001489393Lyb:OlefinsAndPolyolefinsEuropeAsiaInternationalMemberUS-GAAP:運營細分市場成員2021-01-012021-09-300001489393US-GAAP:運營細分市場成員LYB:中間體和衍生品成員2021-01-012021-09-300001489393US-GAAP:運營細分市場成員LYB:高級聚合解決方案成員2021-01-012021-09-300001489393US-GAAP:運營細分市場成員LYB:RefiningMember2021-01-012021-09-300001489393US-GAAP:運營細分市場成員LYB:技術成員2021-01-012021-09-300001489393US-GAAP:運營細分市場成員LYB:Corporation NonSegmentAnd EmininationsMember2021-01-012021-09-300001489393LYB:烯烴和聚烯烴美國成員2020-01-012020-09-300001489393Lyb:OlefinsAndPolyolefinsEuropeAsiaInternationalMember2020-01-012020-09-300001489393LYB:中間體和衍生品成員2020-01-012020-09-300001489393LYB:高級聚合解決方案成員2020-01-012020-09-300001489393LYB:RefiningMember2020-01-012020-09-300001489393LYB:技術成員2020-01-012020-09-300001489393LYB:Corporation NonSegmentAnd EmininationsMember2020-01-012020-09-300001489393LYB:烯烴和聚烯烴美國成員US-GAAP:部門間消除成員2020-01-012020-09-300001489393Lyb:OlefinsAndPolyolefinsEuropeAsiaInternationalMemberUS-GAAP:部門間消除成員2020-01-012020-09-300001489393US-GAAP:部門間消除成員LYB:中間體和衍生品成員2020-01-012020-09-300001489393LYB:高級聚合解決方案成員US-GAAP:部門間消除成員2020-01-012020-09-300001489393LYB:RefiningMemberUS-GAAP:部門間消除成員2020-01-012020-09-300001489393LYB:技術成員US-GAAP:部門間消除成員2020-01-012020-09-300001489393LYB:Corporation NonSegmentAnd EmininationsMemberUS-GAAP:部門間消除成員2020-01-012020-09-300001489393US-GAAP:部門間消除成員2020-01-012020-09-300001489393US-GAAP:運營細分市場成員LYB:烯烴和聚烯烴美國成員2020-01-012020-09-300001489393Lyb:OlefinsAndPolyolefinsEuropeAsiaInternationalMemberUS-GAAP:運營細分市場成員2020-01-012020-09-300001489393US-GAAP:運營細分市場成員LYB:中間體和衍生品成員2020-01-012020-09-300001489393US-GAAP:運營細分市場成員LYB:高級聚合解決方案成員2020-01-012020-09-300001489393US-GAAP:運營細分市場成員LYB:RefiningMember2020-01-012020-09-300001489393US-GAAP:運營細分市場成員LYB:技術成員2020-01-012020-09-300001489393US-GAAP:運營細分市場成員LYB:Corporation NonSegmentAnd EmininationsMember2020-01-012020-09-30 美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格10-Q | | | | | | |
☒ | | 根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條規定的季度報告 |
在截至本季度末的季度內2021年9月30日
或 | | | | | |
☐ | 根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告 |
的過渡期 至
委託文件編號:001-34726
LyondellBasell Industries N.V.
(註冊人的確切姓名載於其章程) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 荷蘭 | | | | | 98-0646235 | |
| (述明或其他司法管轄權 公司或組織) | | | | (税務局僱主 識別號碼) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 麥金尼街1221號 | | 葡萄酒街1號4樓 | | | | |
| 套房300 | | 倫敦 | | Delftseplein 27e | |
| 休斯敦, | | 德克薩斯州 | | W1J0AH | | 3013AA | 鹿特丹 | |
| 美國 | | 77010 | | 英國 | | 荷蘭 | |
(註冊人主要執行辦公室地址) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | (713) | | 309-7200 | | | +44 (0) | | 207 | 220 2600 | | | +31 (0) | | 10 | 2755 500 | |
(註冊人的電話號碼,包括區號)
______________________________________________________________________________________________________________________________
(前姓名、前地址和前財政年度,如果自上次報告以來發生變化)
根據該法第12(B)條登記的證券:
| | | | | | | | | | | | | | |
每節課的標題 | | 商品代號 | | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股,面值0.04歐元 | | LYB | | 紐約證券交易所 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》(Securities Exchange Act)第13節或第15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否一直遵守此類提交要求。是 x*¨
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交和發佈此類文件的較短時間內)以電子方式提交併發佈在其公司網站上(如果有),每個互動數據文件都需要根據S-T法規第405條提交和發佈。是 x*¨
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》規則第312b-2條中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小的報告公司”和“新興成長型公司”的定義。 | | | | | | | | | | | |
大型加速濾波器 | x | 加速的文件管理器 | ☐ |
非加速文件服務器 | ☐ | 規模較小的新聞報道公司 | ☐ |
新興市場成長型公司 | ☐ | | |
如果是一家新興的成長型公司,用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第2913(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法規則第312b-2條所定義)。是☐沒有。x
註冊人有332,783,944普通股,面值0.04歐元,於2021年10月27日發行(不包括7,361,634股庫存股)。
LyondellBasell Industries N.V.
目錄
| | | | | |
| 頁面 |
第一部分-財務信息 | 1 |
| |
第一項:合併財務報表(未經審計) | 1 |
合併損益表 | 1 |
綜合全面收益表 | 2 |
合併資產負債表 | 3 |
合併現金流量表 | 5 |
合併股東權益報表 | 6 |
合併財務報表附註 | 8 |
| |
第二項:財務管理部門對財務狀況和經營成果的討論和分析 | 29 |
| |
第三項:關於市場風險的定量和定性披露 | 44 |
| |
項目4.控制和程序 | 44 |
| |
第II部分-其他信息 | 45 |
| |
第一項:法律訴訟 | 45 |
| |
項目11A.風險因素 | 45 |
| |
第二項:股權證券的未登記銷售和收益的使用 | 45 |
| |
項目4.礦山安全信息披露 | 45 |
| |
項目6.所有展品 | 46 |
| |
簽名 | 47 |
第一部分財務信息
第一項合併財務報表(未經審計)
LyondellBasell Industries N.V.
合併損益表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 9月30日, | | 截至9個月 9月30日, |
數百萬美元,不包括每股收益 | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
銷售和其他營業收入: | | | | | | | |
貿易 | $ | 12,401 | | | $ | 6,587 | | | $ | 32,586 | | | $ | 19,261 | |
關聯方 | 299 | | | 189 | | | 757 | | | 555 | |
| 12,700 | | | 6,776 | | | 33,343 | | | 19,816 | |
運營成本和費用: | | | | | | | |
銷售成本 | 10,109 | | | 5,885 | | | 26,463 | | | 17,647 | |
長期資產減值 | — | | | 582 | | | — | | | 582 | |
銷售、一般和行政費用 | 313 | | | 259 | | | 927 | | | 842 | |
研發費用 | 30 | | | 27 | | | 91 | | | 79 | |
| 10,452 | | | 6,753 | | | 27,481 | | | 19,150 | |
營業收入 | 2,248 | | | 23 | | | 5,862 | | | 666 | |
利息支出 | (126) | | | (122) | | | (366) | | | (336) | |
利息收入 | 1 | | | 3 | | | 8 | | | 10 | |
其他(費用)收入,淨額 | (12) | | | 23 | | | 27 | | | 27 | |
股權投資和所得税前持續經營的收益(虧損) | 2,111 | | | (73) | | | 5,531 | | | 367 | |
股權投資收益 | 104 | | | 62 | | | 389 | | | 123 | |
所得税前持續經營所得(虧損) | 2,215 | | | (11) | | | 5,920 | | | 490 | |
所得税撥備(受益於) | 452 | | | (125) | | | 1,028 | | | (82) | |
持續經營收入 | 1,763 | | | 114 | | | 4,892 | | | 572 | |
非持續經營虧損,税後淨額 | (1) | | | — | | | (1) | | | — | |
淨收入 | 1,762 | | | 114 | | | 4,891 | | | 572 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
可贖回非控股權益的股息 | (2) | | | (2) | | | (5) | | | (5) | |
公司股東應佔淨收益 | $ | 1,760 | | | $ | 112 | | | $ | 4,886 | | | $ | 567 | |
| | | | | | | |
每股收益: | | | | | | | |
公司股東應佔淨收益- | | | | | | | |
基本信息 | $ | 5.25 | | | $ | 0.33 | | | $ | 14.58 | | | $ | 1.69 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
稀釋 | $ | 5.25 | | | $ | 0.33 | | | $ | 14.57 | | | $ | 1.69 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
請參閲合併財務報表附註。
LyondellBasell北卡羅來納州工業公司
綜合全面收益表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 9月30日, | | 截至9個月 9月30日, |
數百萬美元 | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
淨收入 | $ | 1,762 | | | $ | 114 | | | $ | 4,891 | | | $ | 572 | |
其他綜合收益(虧損),税後淨額- | | | | | | | |
金融衍生品 | 35 | | | 75 | | | 132 | | | (289) | |
可供出售債務證券的未實現(虧損)收益 | — | | | — | | | (1) | | | 1 | |
固定收益養老金和其他退休後福利計劃 | 28 | | | 10 | | | 56 | | | 31 | |
外幣折算 | (97) | | | 86 | | | (127) | | | (47) | |
扣除税後的其他綜合(虧損)收入總額 | (34) | | | 171 | | | 60 | | | (304) | |
綜合收益 | 1,728 | | | 285 | | | 4,951 | | | 268 | |
可贖回非控股權益的股息 | (2) | | | (2) | | | (5) | | | (5) | |
| | | | | | | |
公司股東應佔綜合收益 | $ | 1,726 | | | $ | 283 | | | $ | 4,946 | | | $ | 263 | |
請參閲合併財務報表附註。
LyondellBasell Industries N.V.
綜合資產負債表
| | | | | | | | | | | |
數百萬美元 | 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
資產 | | | |
流動資產: | | | |
現金和現金等價物 | $ | 1,893 | | | $ | 1,763 | |
受限現金 | 5 | | | 2 | |
短期投資 | 36 | | | 702 | |
應收賬款: | | | |
貿易,淨額 | 5,003 | | | 3,291 | |
關聯方 | 248 | | | 150 | |
盤存 | 4,982 | | | 4,344 | |
預付費用和其他流動資產 | 1,819 | | | 1,382 | |
流動資產總額 | 13,986 | | | 11,634 | |
經營性租賃資產 | 1,789 | | | 1,492 | |
財產、廠房和設備 | 22,575 | | | 21,484 | |
減去:累計折舊 | (7,739) | | | (7,098) | |
財產、廠房和設備、淨值 | 14,836 | | | 14,386 | |
股權投資 | 4,888 | | | 4,729 | |
商譽 | 1,894 | | | 1,953 | |
無形資產,淨額 | 666 | | | 751 | |
其他資產 | 603 | | | 458 | |
總資產 | $ | 38,662 | | | $ | 35,403 | |
請參閲合併財務報表附註。
LyondellBasell Industries N.V.
綜合資產負債表
| | | | | | | | | | | |
數百萬美元,不包括股票和麪值數據 | 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
負債、可贖回的非控股權益和權益 | | | |
流動負債: | | | |
長期債務的當期到期日 | $ | 8 | | | $ | 8 | |
短期債務 | 563 | | | 663 | |
應付帳款: | | | |
貿易 | 3,494 | | | 2,398 | |
關聯方 | 678 | | | 550 | |
應計負債 | 2,665 | | | 1,883 | |
流動負債總額 | 7,408 | | | 5,502 | |
長期債務 | 12,945 | | | 15,286 | |
經營租賃負債 | 1,518 | | | 1,222 | |
其他負債 | 2,383 | | | 2,957 | |
遞延所得税 | 2,478 | | | 2,332 | |
承諾和或有事項 | | | |
可贖回的非控股權益 | 116 | | | 116 | |
股東權益: | | | |
普通股,歐元0.04面值,1,275授權百萬股,333,627,352 和334,015,220分別發行流通股 | 19 | | | 19 | |
額外實收資本 | 6,029 | | | 5,986 | |
留存收益 | 8,216 | | | 4,440 | |
累計其他綜合損失 | (1,883) | | | (1,943) | |
國庫股,按成本價計算,6,518,226和6,030,408分別為普通股 | (581) | | | (531) | |
公司股東權益合計份額 | 11,800 | | | 7,971 | |
非控制性權益 | 14 | | | 17 | |
總股本 | 11,814 | | | 7,988 | |
總負債、可贖回的非控股權益和權益 | $ | 38,662 | | | $ | 35,403 | |
請參閲合併財務報表附註。
LyondellBasell Industries N.V.
合併現金流量表
| | | | | | | | | | | |
| 截至9個月 9月30日, |
數百萬美元 | 2021 | | 2020 |
經營活動的現金流: | | | |
淨收入 | $ | 4,891 | | | $ | 572 | |
將淨收入與經營活動提供的淨現金進行調整: | | | |
折舊及攤銷 | 1,016 | | | 1,056 | |
長期資產減值 | — | | | 582 | |
債務相關成本的攤銷 | 21 | | | 12 | |
| | | |
基於股份的薪酬 | 50 | | | 43 | |
存貨計價費用 | — | | | 163 | |
股權投資- | | | |
股權收益 | (389) | | | (123) | |
收入分配(税後淨額) | 169 | | | 104 | |
| | | |
遞延所得税撥備(福利) | 7 | | | (135) | |
| | | |
提供(使用)現金的資產和負債變動: | | | |
應收賬款 | (1,915) | | | 152 | |
盤存 | (741) | | | 452 | |
應付帳款 | 1,139 | | | (90) | |
其他,淨額 | 368 | | | (127) | |
經營活動提供的淨現金 | 4,616 | | | 2,661 | |
投資活動的現金流: | | | |
房地產、廠房和設備支出 | (1,285) | | | (1,673) | |
| | | |
| | | |
| | | |
購買可供出售的債務證券 | — | | | (270) | |
可供出售債務證券的銷售收益和到期日 | 346 | | | 90 | |
| | | |
購買股權證券 | — | | | (267) | |
股權證券收益 | 309 | | | 313 | |
收購權益法投資 | (104) | | | (472) | |
| | | |
淨投資套期保值結算收益 | 358 | | | — | |
淨投資套期保值結算支付 | (355) | | | — | |
其他,淨額 | (66) | | | (28) | |
用於投資活動的淨現金 | (797) | | | (2,307) | |
融資活動的現金流: | | | |
公司普通股回購 | (78) | | | (4) | |
已支付股息-普通股 | (1,110) | | | (1,053) | |
購買非控股權益 | — | | | (30) | |
發行長期債券 | — | | | 2,492 | |
債券發行成本的支付 | — | | | (18) | |
償還長期債務 | (2,275) | | | (500) | |
清償債務成本 | (57) | | | — | |
發行短期債券 | — | | | 521 | |
償還短期債務 | — | | | (504) | |
商業票據收益淨額(償還) | (103) | | | 194 | |
為利率衍生品支付的抵押品 | — | | | (238) | |
| | | |
現金流量套期保值結算收益 | — | | | 346 | |
| | | |
| | | |
其他,淨額 | (4) | | | (14) | |
融資活動提供的現金淨額(用於) | (3,627) | | | 1,192 | |
匯率變動對現金的影響 | (59) | | | 50 | |
現金及現金等價物和限制性現金增加 | 133 | | | 1,596 | |
期初現金及現金等價物和限制性現金 | 1,765 | | | 888 | |
期末現金及現金等價物和限制性現金 | $ | 1,898 | | | $ | 2,484 | |
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合併股東權益報表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 其他內容 實繳 資本 | | 留用 收益 | | 累計 其他 全面 損失 | | 公司 份額 股東的 權益 | | 非- 控管 利益 |
數百萬美元 | 已發佈 | | 財務處 | |
餘額,2021年6月30日 | $ | 19 | | | $ | (494) | | | $ | 6,011 | | | $ | 6,837 | | | $ | (1,849) | | | $ | 10,524 | | | $ | 14 | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | 1,762 | | | — | | | 1,762 | | | — | |
其他綜合損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (34) | | | (34) | | | — | |
基於股份的薪酬 | — | | | 2 | | | 18 | | | (1) | | | — | | | 19 | | | — | |
股息-普通股($1.13每股) | — | | | — | | | — | | | (380) | | | — | | | (380) | | | — | |
股息-可贖回的非控股權益($15.00每股) | — | | | — | | | — | | | (2) | | | — | | | (2) | | | — | |
公司普通股回購 | — | | | (89) | | | — | | | — | | | — | | | (89) | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
餘額,2021年9月30日 | $ | 19 | | | $ | (581) | | | $ | 6,029 | | | $ | 8,216 | | | $ | (1,883) | | | $ | 11,800 | | | $ | 14 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 其他內容 實繳 資本 | | 留用 收益 | | 累計 其他 全面 損失 | | 公司 份額 股東的 權益 | | 非- 控管 利益 |
數百萬美元 | 已發佈 | | 財務處 | |
平衡,2020年6月30日 | $ | 19 | | | $ | (548) | | | $ | 5,958 | | | $ | 4,188 | | | $ | (2,259) | | | $ | 7,358 | | | $ | 19 | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | 114 | | | — | | | 114 | | | — | |
其他綜合收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 171 | | | 171 | | | — | |
基於股份的薪酬 | — | | | 8 | | | 17 | | | (8) | | | — | | | 17 | | | — | |
股息-普通股($1.05每股) | — | | | — | | | — | | | (352) | | | — | | | (352) | | | — | |
股息-可贖回的非控股權益($15.00每股) | — | | | — | | | — | | | (2) | | | — | | | (2) | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
對非控股權益的分配 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2) | |
平衡,2020年9月30日 | $ | 19 | | | $ | (540) | | | $ | 5,975 | | | $ | 3,940 | | | $ | (2,088) | | | $ | 7,306 | | | $ | 17 | |
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合併股東權益報表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 其他內容 實繳 資本 | | 留用 收益 | | 累計 其他 全面 損失 | | 公司 份額 股東的 權益 | | 非- 控管 利益 |
數百萬美元 | 已發佈 | | 財務處 | |
平衡,2020年12月31日 | $ | 19 | | | $ | (531) | | | $ | 5,986 | | | $ | 4,440 | | | $ | (1,943) | | | $ | 7,971 | | | $ | 17 | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | 4,891 | | | — | | | 4,891 | | | — | |
其他綜合收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 60 | | | 60 | | | — | |
基於股份的薪酬 | — | | | 39 | | | 43 | | | — | | | — | | | 82 | | | — | |
股息-普通股($3.31每股) | — | | | — | | | — | | | (1,110) | | | — | | | (1,110) | | | — | |
股息-可贖回的非控股權益($45.00每股) | — | | | — | | | — | | | (5) | | | — | | | (5) | | | — | |
公司普通股回購 | — | | | (89) | | | — | | | — | | | — | | | (89) | | | — | |
出售非控股權益 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3) | |
| | | | | | | | | | | | | |
餘額,2021年9月30日 | $ | 19 | | | $ | (581) | | | $ | 6,029 | | | $ | 8,216 | | | $ | (1,883) | | | $ | 11,800 | | | $ | 14 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 其他內容 實繳 資本 | | 留用 收益 | | 累計 其他 全面 損失 | | 公司 份額 股東的 權益 | | 非- 控管 利益 |
數百萬美元 | 已發佈 | | 財務處 | |
餘額,2019年12月31日 | $ | 19 | | | $ | (580) | | | $ | 5,954 | | | $ | 4,435 | | | $ | (1,784) | | | $ | 8,044 | | | $ | 19 | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | 572 | | | — | | | 572 | | | — | |
其他綜合損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (304) | | | (304) | | | — | |
基於股份的薪酬 | — | | | 44 | | | 14 | | | (9) | | | — | | | 49 | | | — | |
股息-普通股($3.15每股) | — | | | — | | | — | | | (1,053) | | | — | | | (1,053) | | | — | |
股息-可贖回的非控股權益($45.00每股) | — | | | — | | | — | | | (5) | | | — | | | (5) | | | — | |
公司普通股回購 | — | | | (4) | | | — | | | — | | | — | | | (4) | | | — | |
購買非控股權益 | — | | | — | | | 7 | | | — | | | — | | | 7 | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | |
對非控股權益的分配 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2) | |
平衡,2020年9月30日 | $ | 19 | | | $ | (540) | | | $ | 5,975 | | | $ | 3,940 | | | $ | (2,088) | | | $ | 7,306 | | | $ | 17 | |
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目錄
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合併財務報表附註
目錄
| | | | | | | | |
| | 頁面 |
1. | 陳述的基礎 | 9 |
| | |
2. | 會計和報告變更 | 9 |
| | |
3. | 收入 | 10 |
| | |
4. | 應收帳款 | 11 |
| | |
5. | 盤存 | 11 |
| | |
6. | 債務 | 12 |
| | |
7. | 金融工具與公允價值計量 | 15 |
| | |
8. | 所得税 | 20 |
| | |
9. | 承諾和或有事項 | 20 |
| | |
10. | 股東權益與可贖回的非控股權益 | 22 |
| | |
11. | 每股數據 | 25 |
| | |
12. | 細分市場和相關信息 | 26 |
| | |
目錄
LyondellBasell Industries N.V.
合併財務報表附註
1.説明陳述的依據
LyondellBasell Industries N.V.是一家根據荷蘭法律成立的有限責任公司(Naamloze Vennootschap),註冊日期為2009年10月15日。除非另有説明,否則“公司”、“我們”或類似的詞語均指LyondellBasell Industries N.V.及其合併子公司(“LyondellBasell N.V.”)。LyondellBasell N.V.是全球化學品和聚合物製造商、原油精煉商、汽油調合組份的重要生產商以及聚合物生產技術的開發商和授權商。
隨附的未經審計綜合財務報表是根據S-X法規第10-Q表和第10-01條關於中期財務信息的説明從LyondellBasell N.V.的賬簿和記錄中編制的。本報告所包括的中期財務報表中某些附註和其他信息已被壓縮或省略。因此,它們不包括美國普遍接受的會計原則(“美國公認會計原則”)要求的完整財務報表所需的所有信息和附註。這些綜合財務報表應與公司截至2020年12月31日年度的10-K表格年度報告中包含的綜合財務報表及其附註一併閲讀。管理層認為,所有調整,包括正常的經常性調整,被認為是公允陳述所必需的,都已包括在內。這些報表包含一些基於管理層估計和判斷的金額。未來的實際結果可能與目前的估計不同。中期業績不一定代表全年業績。
2.報告會計和報告變更
最近採用的指南
下表簡要介紹了財務會計準則委員會(“FASB”)最近採用的會計準則更新(“ASU”):
| | | | | | | | | | |
標準 | | 描述 | | |
| | | | |
ASU 2020-01,澄清主題321、主題323、權益法與合資企業、主題815、衍生工具與套期保值之間的相互作用 | | 本指導意見澄清,實體應考慮需要其應用或停止採用權益會計方法的可觀察交易,以便根據主題321應用計量備選辦法。該準則還包括持有某些非衍生遠期合約和購買期權的實體收購權益證券的範圍考慮因素,這些權益證券在結算遠期合約或行使購買選擇權時將按權益會計方法入賬。本指南適用於2020年12月15日之後的財年,以及這些財年內的過渡期。
從2021年1月1日起預期採用這一指導方針並未對我們的合併財務報表產生實質性影響。 | | |
亞利桑那州立大學2020-06,債務-可轉換債務和其他期權、衍生工具和套期保值-實體自有股權的合同 | | 本指導意見簡化了可轉換工具的會計處理,並簡化了實體自有權益合同的衍生品範圍例外的適用。該準則還修訂了計算稀釋每股收益時對可轉換工具的會計處理,並要求加強對實體自有股本中可轉換工具和合同的披露。該指南在2021年12月15日之後的財年有效,可能會在修改後或完全追溯的基礎上應用。
從2021年1月1日起,在修改後的追溯基礎上提前採用這一指導方針,並未對我們的合併財務報表產生實質性影響。 | | |
| | | | |
目錄
LyondellBasell Industries N.V.
合併財務報表附註-(續)
| | | | | | | | | | |
標準 | | 描述 | | |
| | | | |
亞利桑那州立大學2020-09債務(主題470):根據證券交易委員會第33-10762號新聞稿對證券交易委員會段落的修訂 | | 本指南修正和取代了美國證券交易委員會在會計準則編纂中的段落,以反映美國證券交易委員會第33-10762號新聞稿的發佈,該新聞稿涉及註冊債務證券的子公司發行人和擔保人以及其證券被質押為註冊證券抵押品的關聯公司的財務披露要求。該指導意見適用於截至2021年1月4日的年度和中期。
從2021年1月1日起採用這一指導方針並未對我們的合併財務報表產生實質性影響。 | | |
截至2021年9月30日發佈但未採用的會計準則
華碩沒有發佈和尚未採用的條款預計會對我們的合併財務報表產生實質性影響。 3.增加收入。
合同餘額-合同負債為$250300萬美元和300萬美元1942021年9月30日和2020年12月31日分別為3.5億美元。在每個報告期確認的收入,在期初計入合同負債餘額,並不重要。
收入的分解-下表列出了我們按主要產品分類的收入:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 9月30日, | | 截至9個月 9月30日, |
數百萬美元 | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
銷售和其他營業收入: | | | | | | | |
烯烴及其副產品 | $ | 1,453 | | | $ | 568 | | | $ | 3,729 | | | $ | 1,695 | |
聚乙烯 | 2,705 | | | 1,423 | | | 7,469 | | | 4,159 | |
聚丙烯 | 2,162 | | | 1,103 | | | 5,876 | | | 3,173 | |
環氧丙烷及其衍生物 | 832 | | | 421 | | | 2,059 | | | 1,217 | |
含氧燃料及相關產品 | 1,088 | | | 573 | | | 2,533 | | | 1,669 | |
中間體化學品 | 910 | | | 486 | | | 2,436 | | | 1,434 | |
復配與解決方案 | 1,019 | | | 834 | | | 3,134 | | | 2,295 | |
先進聚合物 | 261 | | | 169 | | | 748 | | | 501 | |
精煉產品 | 2,050 | | | 1,003 | | | 4,784 | | | 3,193 | |
其他 | 220 | | | 196 | | | 575 | | | 480 | |
總計 | $ | 12,700 | | | $ | 6,776 | | | $ | 33,343 | | | $ | 19,816 | |
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合併財務報表附註-(續)
下表顯示了我們根據客户所在地按地理位置分類的收入:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 9月30日, | | 截至9個月 9月30日, |
數百萬美元 | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
銷售和其他營業收入: | | | | | | | |
美國 | $ | 6,387 | | | $ | 2,983 | | | $ | 16,089 | | | $ | 8,587 | |
德國 | 886 | | | 494 | | | 2,585 | | | 1,533 | |
中國 | 572 | | | 369 | | | 1,693 | | | 914 | |
意大利 | 489 | | | 290 | | | 1,339 | | | 884 | |
墨西哥 | 496 | | | 285 | | | 1,133 | | | 868 | |
法國 | 384 | | | 213 | | | 1,040 | | | 644 | |
荷蘭 | 423 | | | 197 | | | 1,039 | | | 562 | |
日本 | 432 | | | 161 | | | 993 | | | 639 | |
波蘭 | 300 | | | 205 | | | 841 | | | 617 | |
其他 | 2,331 | | | 1,579 | | | 6,591 | | | 4,568 | |
總計 | $ | 12,700 | | | $ | 6,776 | | | $ | 33,343 | | | $ | 19,816 | |
4.減少應收賬款
我們的應收賬款反映在綜合資產負債表中,扣除信貸損失準備後為#美元。7300萬美元和300萬美元152021年9月30日和2020年12月31日分別為100萬。
5.減少庫存。
庫存由以下組成部分組成:
| | | | | | | | | | | |
數百萬美元 | 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
成品 | $ | 3,329 | | | $ | 2,816 | |
在製品 | 167 | | | 144 | |
原材料和供應品 | 1,486 | | | 1,384 | |
總庫存 | $ | 4,982 | | | $ | 4,344 | |
我們的存貨以成本價和市場價(“LCM”)中的較低者為準。成本採用後進先出(“LIFO”)庫存計價方法確定,這意味着最新發生的成本計入銷售成本,庫存按最早購置成本計價。市場價格是根據對存貨當前估計重置成本和銷售價格的評估而確定的。在我們庫存的市場價格大幅下降的時期,庫存的成本價值可能高於市場價值,因此我們將庫存價值調整為市場價值。原油、天然氣和相關產品價格的逐期波動可能會導致確認在價格下跌期間將庫存價值調整到LCM的費用,並在會計年度內隨着市場價格回升,在隨後的過渡期內逆轉這些費用。
在2020年前9個月,我們確認LCM存貨估值費用為$163100萬與我們的許多原材料和產成品庫存自2019年12月31日以來的定價下降有關。在2020年第三季度,我們確認LCM存貨估值收益為$1602000萬美元,這主要是由於本季度我們許多原材料和製成品庫存的市場定價回升所推動的。
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合併財務報表附註-(續)
6.償還債務。
扣除未攤銷貼現和債務發行成本後的長期貸款、票據和其他債務包括:
| | | | | | | | | | | |
數百萬美元 | 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
優先債券到期2024, $1,000一億美元,5.75% ($3(發債成本為100萬美元) | $ | 997 | | | $ | 996 | |
優先債券到期2055, $1,000一億美元,4.625% ($15800萬美元折扣;$11(發債100萬美元(成本)) | 974 | | | 974 | |
到期定期貸款2022, $4,0001000萬美元 | — | | | 1,448 | |
| | | |
擔保票據到期2023, $750一億美元,4.0% ($1800萬美元折扣;$1(發債100萬美元(成本)) | 423 | | | 745 | |
有擔保的浮息票據到期2023, $650百萬(美元)3百萬債券發行成本) | 647 | | | 646 | |
擔保票據到期2025, $500百萬,2.875% | — | | | 496 | |
擔保票據到期2025, $500百萬,1.25% ($1百萬折扣;$3百萬債券發行成本) | 495 | | | 495 | |
擔保票據到期2026, €500一億美元,0.875% ($1800萬美元折扣;$3(發債成本為100萬美元) | 575 | | | 608 | |
擔保票據到期2027, $1,000一億美元,3.5% ($6800萬美元折扣;$5(發債100萬美元(成本)) | 1,079 | | | 1,090 | |
擔保票據到期2027, $300一億美元,8.1% | 300 | | | 300 | |
擔保票據到期2030, $500一億美元,3.375% ($1800萬美元折扣;$3(發債成本為100萬美元) | 499 | | | 495 | |
擔保票據到期2030, $500百萬,2.25% ($4百萬折扣;$4百萬債券發行成本) | 491 | | | 492 | |
擔保票據到期2031, €500百萬,1.625% ($6800萬美元折扣;$3(發債成本為100萬美元) | 570 | | | 602 | |
擔保票據到期2040, $750百萬,3.375% ($2百萬折扣;$8百萬債券發行成本) | 740 | | | 740 | |
擔保票據到期2043, $750一億美元,5.25% ($19800萬美元折扣;$7(發債100萬美元(成本)) | 724 | | | 723 | |
擔保票據到期2044, $1,000一億美元,4.875% ($10800萬美元折扣;$9(發債成本為100萬美元) | 981 | | | 981 | |
擔保票據到期2049, $1,000一億美元,4.2% ($15800萬美元折扣;$10(發債100萬美元(成本)) | 975 | | | 975 | |
擔保票據到期2050, $1,000一億美元,4.2% ($6800萬美元折扣;$10(發債成本為100萬美元) | 983 | | | 984 | |
擔保票據到期2051, $1,000百萬,3.625% ($3百萬折扣;$11百萬債券發行成本) | 986 | | | 986 | |
擔保票據到期2060, $500百萬,3.8% ($4百萬折扣;$6百萬債券發行成本) | 490 | | | 490 | |
其他 | 24 | | | 28 | |
總計 | 12,953 | | | 15,294 | |
較短的當前到期日 | (8) | | | (8) | |
長期債務 | $ | 12,945 | | | $ | 15,286 | |
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合併財務報表附註-(續)
與我們的固定-浮動利率掉期的公允價值對衝會計相關的公允價值對衝調整如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 損益 | | 累計公允價值 包括對衝和調整。 在賬面債務總額中 |
| | 截至三個月 9月30日, | | 截至9個月 9月30日, | | 9月30日, | | 12月31日, |
數百萬美元 | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
優先債券到期2021, 6.0% | | $ | — | | | $ | 3 | | | $ | — | | | $ | (11) | | | $ | — | | | $ | — | |
擔保票據到期2022, 1.875% | | — | | | — | | | — | | | 1 | | | — | | | — | |
擔保票據到期2025, 1.25% | | 1 | | | — | | | 1 | | | — | | | 1 | | | — | |
擔保票據到期2026, 0.875% | | 1 | | | (1) | | | 2 | | | (2) | | | — | | | (2) | |
| | | | | | | | | | | | |
擔保票據到期2027, 3.5% | | 5 | | | 4 | | | 12 | | | (69) | | | (90) | | | (102) | |
擔保票據到期2030, 3.375% | | 1 | | | — | | | (3) | | | — | | | (3) | | | — | |
擔保票據到期2030, 2.25% | | 1 | | | — | | | 1 | | | — | | | 1 | | | — | |
擔保票據到期2050, 4.2% | | 1 | | | — | | | 1 | | | — | | | 1 | | | — | |
總計 | | $ | 10 | | | $ | 6 | | | $ | 14 | | | $ | (81) | | | $ | (90) | | | $ | (104) | |
公允價值調整在綜合損益表的利息支出中確認。
短期貸款、票據和其他債務包括:
| | | | | | | | | | | |
數百萬美元 | 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
| | | |
美國應收賬款融資 | $ | — | | | $ | — | |
| | | |
商業票據 | 397 | | | 500 | |
貴金屬融資 | 159 | | | 140 | |
其他 | 7 | | | 23 | |
短期債務總額 | $ | 563 | | | $ | 663 | |
長期債務
高級循環信貸安排-我們的美元2,500百萬高級循環信貸安排,其中#美元2,4402000萬美元將於2023年6月剩下的部分將在2022年6月,可用於美元和歐元計價的借款。這個設施有一個$500美元和歐元計價信用證的分額限額為1,000,000美元1,000百萬未交付手風琴功能,並支持我們的商業票據計劃。該安排下的借款按基本利率或倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)計息,外加適用的保證金。對於平均每天未使用的承諾,需要支付額外費用。在2021年9月30日,我們有不是未償還借款或信用證及$2,104該設施下有數百萬未使用的可用資源。
2022年到期的定期貸款-輸入2019年3月,LyondellBasell Industries N.V.的全資子公司LYB America Finance Company LLC簽訂了一項4,0003月份到期的100萬優先無擔保延遲提取定期貸款信貸安排2022。在2019年12月31日之前,信貸協議下的借款是可用的,之後就不能再根據該協議進行進一步的借款。未償還借款按基準利率或倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)計息,在每種情況下,再加上參照LyondellBasell N.V.目前的信用評級確定的適用保證金。。在截至2021年9月30日的9個月內,我們償還了$1,450根據我們的定期貸款,2022年到期的未償還貸款為1.2億美元。
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合併財務報表附註-(續)
2023年到期的擔保票據-輸入2013年7月,LYB國際金融公司發行了$750300萬美元4擔保票據到期百分比2023以折扣價98.678%。2021年6月,我們贖回了美元325在未償還的票據中,有400萬張。在部分贖回的同時,我們確認了$25600萬美元的債務清償成本,反映在合併損益表的利息支出中。清償債務的費用包括#美元。23支付全額保費、與贖回票據有關的費用和開支,以及非現金費用$2300萬美元用於註銷未攤銷債務貼現和發行成本。
2025年到期的擔保票據-輸入2020年4月,LYB International Finance III,LLC(“LYB Finance III”)發行美元500百萬美元2.875擔保票據到期百分比2025以折扣價99.911%。2021年9月,我們贖回了美元500300萬張未償還票據。在贖回的同時,我們確認了$37600萬美元的債務清償成本,反映在合併損益表的利息支出中。清償債務的費用包括#美元。34支付全額保費、與贖回票據有關的費用和開支,以及非現金費用$3美元用於沖銷未攤銷債務發行成本。
擔保浮息票據,2023年到期-輸入2020年10月,LYB Finance III發行了$6502023年到期的1.5億有擔保浮動利率票據。2021年10月,我們贖回了美元650300萬張未償還票據。在贖回的同時,我們確認了$3與未攤銷債務發行成本的非現金核銷有關的債務清償成本為1.6億美元。
短期債務
美國應收賬款融資-我們的美國應收賬款安排的購買限額為$900百萬美元,外加一美元300百萬未交付手風琴功能。2021年6月,我們將貸款期限延長至2024年6月根據協議的條款。這項安排通過我們的某些美國子公司持續、無追索權地向全資擁有、遠離破產的子公司出售或出資貿易應收賬款來提供流動性。我們為有擔保的借款支付浮動利率。對於平均每天未使用的承諾,需要支付額外費用。這項安排還規定簽發最高可達#美元的信用證。200百萬美元。在2021年9月30日,我們有不是未償還借款或信用證及$900此設施下有100萬個未使用的可用空間。
商業票據計劃-我們有一個商業票據計劃,根據該計劃,我們可以發行最多$2,500私募的、無擔保的短期本票(“商業票據”)百萬美元。於2021年9月30日到期的商業票據利率以票據條款為準,利率由0.13%至0.17%不等。。在2021年9月30日,我們有3971.5億未償還商業票據。
加權平均利率-截至2021年9月30日和2020年12月31日,我們未償還短期債務的加權平均利率為0.7%和0.9%。
附加信息
債務貼現和發行成本-債務折扣和債務發行成本的攤銷導致攤銷費用為#美元21百萬美元和美元12截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月分別為100萬美元,在綜合收益表中計入利息支出。
截至2021年9月30日,我們遵守了我們的債務契約.
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7.報告金融工具和公允價值計量
我們面臨着市場風險,比如大宗商品定價、利率和匯率的變化。為了管理與這些風險敞口相關的波動性,我們根據我們的風險管理政策選擇性地簽訂衍生品合約。
我們的金融工具、風險管理政策、衍生工具、套期保值活動和公允價值計量的摘要可在截至2020年12月31日的Form 10-K年度報告中的綜合財務報表附註2和13中找到。如果適用,下面的各個部分中都包含了更新。
現金和現金等價物-截至2021年9月30日和2020年12月31日,我們有分類為現金和現金等價物的有價證券為$707百萬美元和$682分別為百萬美元。
外幣損益-合併損益表中的其他收入(費用)淨額包括外幣收益#美元4百萬美元和$2截至2021年9月30日的三個月和九個月分別為100萬美元,收益為3百萬美元,虧損$4截至2020年9月30日的三個月和九個月分別為100萬美元。
按公允價值經常性計量的金融工具-下表彙總了本報告期間未償還的金融工具,這些工具是在經常性基礎上按公允價值計量的:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 | | |
數百萬美元 | 名義金額 | | 公允價值 | | 名義金額 | | 公允價值 | | 資產負債表 分類 |
| | | | | | | | | |
資產- | | | | | | | | | |
指定為套期保值的衍生工具: | | | | | | | | |
商品 | $ | 35 | | | $ | 47 | | | $ | 19 | | | $ | 3 | | | 預付資產費用和其他流動資產 |
商品 | 10 | | | 7 | | | 41 | | | 4 | | | 其他資產 |
外幣 | 614 | | | 82 | | | — | | | 26 | | | 預付資產費用和其他流動資產 |
外幣 | 1,024 | | | 25 | | | — | | | — | | | 其他資產 |
利率 | — | | | 5 | | | — | | | — | | | 預付費用和其他流動資產 |
利率 | 416 | | | 3 | | | 122 | | | 2 | | | 其他資產 |
未被指定為套期保值的衍生品: | | | | | | | | |
商品 | 288 | | | 38 | | | 71 | | | 2 | | | 預付費用和其他流動資產 |
商品 | 1 | | | 1 | | | — | | | — | | | 其他資產 |
外幣 | 150 | | | 2 | | | 149 | | | — | | | 預付費用和其他流動資產 |
非衍生品: | | | | | | | | | |
可供出售的債務證券 | — | | | — | | | 348 | | | 349 | | | 短期投資 |
股權證券 | 36 | | | 35 | | | 353 | | | 353 | | | 短期投資 |
總計 | $ | 2,574 | | | $ | 245 | | | $ | 1,103 | | | $ | 739 | | | |
| | | | | | | | | |
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合併財務報表附註-(續)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 | | |
數百萬美元 | 名義金額 | | 公允價值 | | 名義金額 | | 公允價值 | | 資產負債表 分類 |
負債- | | | | | | | | | |
指定為套期保值的衍生工具: | | | | | | | | |
商品 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 2 | | | 應計負債 |
| | | | | | | | | |
外幣 | 855 | | | 101 | | | 1,213 | | | 146 | | | 應計負債 |
外幣 | 2,270 | | | 144 | | | 2,682 | | | 302 | | | 其他負債 |
利率 | — | | | 1 | | | — | | | — | | | 應計負債 |
利率 | 1,600 | | | 228 | | | 1,000 | | | 343 | | | 其他負債 |
未被指定為套期保值的衍生品: | | | | | | | | |
商品 | 3 | | | — | | | 113 | | | 14 | | | 應計負債 |
外幣 | 842 | | | 16 | | | 76 | | | 1 | | | 應計負債 |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
總計 | $ | 5,570 | | | $ | 490 | | | $ | 5,084 | | | $ | 808 | | | |
截至2021年9月30日,我們下面討論的股權證券中包括的有限合夥投資是使用每股資產淨值或相當的實際權宜之計按公允價值計量的,沒有被歸類到公允價值層次中。上表中的所有其他金融工具,包括截至2020年12月31日的股權證券,均被歸類為2級。我們將衍生金融工具的總資產和負債列於綜合資產負債表。
於2021年9月30日,我們未到期的外幣合約(未指定為套期保值)將於2021年10月至2022年3月。我們的商品合約,未指定為套期保值,從2021年10月至2021年12月.
未按公允價值經常性計量的金融工具-下表列出了我們的金融工具的賬面價值和估計公允價值,這些金融工具在列示期間沒有按公允價值經常性計量。由於到期日較短,因此賬面值接近公允價值的流動資產及流動負債所包括的所有非衍生金融工具的公允價值均不包括在下表中。短期和長期債務在合併資產負債表中按攤銷成本入賬。短期債務和長期債務的賬面價值和公允價值不包括商業票據和其他雜項債務。下表中的所有金融工具均被歸類為2級。.
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
數百萬美元 | 攜帶 價值 | | 公平 價值 | | 攜帶 價值 | | 公平 價值 |
非衍生品: | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
負債: | | | | | | | |
短期債務 | $ | 159 | | | $ | 129 | | | $ | 140 | | | $ | 154 | |
長期債務 | 12,929 | | | 14,493 | | | 15,266 | | | 17,290 | |
總計 | $ | 13,088 | | | $ | 14,622 | | | $ | 15,406 | | | $ | 17,444 | |
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合併財務報表附註-(續)
淨投資對衝-下表彙總了我們在本報告期間未償還的淨投資對衝:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 | | |
數百萬歐元/美元 | 名義價值 | | 名義價值 | | 到期日 |
| | | 等價物 美元 | | | | 等價物 美元 | | |
外幣 | € | 2,367 | | | $ | 2,758 | | | € | 1,667 | | | $ | 1,890 | | | 2022至2030 |
| | | | | | | | | |
在2021年的前9個月,我們簽訂了4份外幣合同,總名義價值為歐元。1,000被指定為淨投資對衝的100萬美元。
2021年7月,外幣合同的名義總價值為歐元300百萬美元過期。在結算這些外幣合同時,我們支付了歐元。300百萬(美元)355百萬美元)給我們的交易對手,並收到$358從我們的交易對手那裏拿出一百萬美元。
現金流對衝-下表彙總了我們在本報告期間未償還的現金流對衝:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 | | |
數百萬美元 | 名義價值 | | 名義價值 | | 到期日 |
外幣 | $ | 2,005 | | | $ | 2,005 | | | 2021至2027 |
利率 | 1,000 | | | 1,000 | | | 2023至2024 |
商品 | 45 | | | 60 | | | 2021至2022 |
截至2021年9月30日和2020年12月31日,其他資產包括238與我們的遠期利率掉期相關的與我們的交易對手持有的抵押品相關的100萬美元;這一金額代表了根據掉期協議要求的最高抵押品金額。相關現金流量計入合併現金流量表中的融資活動。
截至2021年9月30日,在税前基礎上,6百萬美元計劃在未來12個月內從累積的其他全面虧損中重新歸類為利息支出的增加。
公允價值對衝-下表彙總了我們在本報告期間未償還的公允價值套期保值:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 | | |
數百萬美元 | 名義價值 | | 名義價值 | | 到期日 |
利率 | $ | 1,016 | | | $ | 122 | | | 2025至2030 |
於二零二一年首九個月,我們訂立以固定利率換取浮動利率的掉期協議,以減輕與以下各項有關的公允價值變動。3個月期倫敦銀行同業拆借利率組成的波動風險共$150我們的百萬美元500百萬,3.375擔保票據到期百分比2030, $300我們的百萬美元1,000百萬,3.5擔保票據到期百分比2027, $150我們的百萬美元500百萬,2.875擔保票據到期百分比2025, $150我們的百萬美元500百萬,1.25擔保票據到期百分比2025及$150我們的百萬美元500百萬,2.25擔保票據到期百分比2030。這些交易的固定利率部分和可變利率部分分別每半年和每季度結算一次。
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合併財務報表附註-(續)
2021年9月,在贖回我們的美元時500百萬,2.875擔保票據到期百分比2025,即$150於2021年4月訂立的百萬元固定利率與浮動利率掉期已撤銷指定,並同時重新指定為部分期限對衝,以減輕與以下各項有關的公允價值變動3個月期倫敦銀行同業拆借利率組成的波動風險共$150我們的百萬美元1,000百萬,4.2擔保票據到期百分比2050.
對收益和其他全面收益的影響-下表彙總了計入累計其他綜合虧損(AOCI)的衍生工具和非衍生工具的税前影響、從AOCI重新分類為收益的收益(虧損)和直接在收益中確認的額外收益(虧損):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 金融工具的效應 |
| 截至9月30日的三個月, |
| 在AOCI中確認的損益 | | 損益從AOCI重新分類為收入 | | 在收入中確認的損益 | | 收益表 |
數百萬美元 | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 | | 分類 |
指定為套期保值的衍生工具: | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
商品 | $ | 38 | | | $ | 8 | | | $ | (14) | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | 銷售成本 |
外幣 | 135 | | | (125) | | | (60) | | | 89 | | | 9 | | | 8 | | | 利息支出 |
利率 | 17 | | | 102 | | | 1 | | | 1 | | | (5) | | | 1 | | | 利息支出 |
未被指定為套期保值的衍生品: | | | | | | | | | | | | |
商品 | — | | | — | | | — | | | — | | | 6 | | | (1) | | | 銷售和其他營業收入 |
商品 | — | | | — | | | — | | | — | | | 49 | | | 42 | | | 銷售成本 |
外幣 | — | | | — | | | — | | | — | | | (32) | | | (1) | | | 其他收入(費用),淨額 |
被指定為套期保值的非衍生品: | | | | | | | | | | | | |
長期債務 | — | | | (38) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 其他收入(費用),淨額 |
總計 | $ | 190 | | | $ | (53) | | | $ | (73) | | | $ | 90 | | | $ | 27 | | | $ | 49 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 金融工具的效應 |
| 截至9月30日的9個月, |
| 在AOCI中確認的損益 | | 損益從AOCI重新分類為收入 | | 在收入中確認的損益 | | 收益表 |
數百萬美元 | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 | | 分類 |
指定為套期保值的衍生工具: | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
商品 | $ | 67 | | | $ | 6 | | | $ | (18) | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | 銷售成本 |
外幣 | 274 | | | (47) | | | (128) | | | 81 | | | 34 | | | 38 | | | 利息支出 |
利率 | 117 | | | (430) | | | 4 | | | 3 | | | — | | | 91 | | | 利息支出 |
未被指定為套期保值的衍生品: | | | | | | | | | | | | |
商品 | — | | | — | | | — | | | — | | | 18 | | | 4 | | | 銷售和其他營業收入 |
商品 | — | | | — | | | — | | | — | | | 72 | | | 116 | | | 銷售成本 |
外幣 | — | | | — | | | — | | | — | | | (61) | | | (11) | | | 其他收入(費用),淨額 |
被指定為套期保值的非衍生品: | | | | | | | | | | | | |
長期債務 | — | | | (36) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 其他收入(費用),淨額 |
總計 | $ | 458 | | | $ | (507) | | | $ | (142) | | | $ | 84 | | | $ | 63 | | | $ | 238 | | | |
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合併財務報表附註-(續)
在截至2021年9月30日的三個月和九個月,被指定為其他全面收益確認的淨投資對衝的外幣合同的有效性評估中不包括的衍生金額為#美元。1百萬美元和$5分別為100萬美元,截至2020年9月30日的三個月和九個月的收益為1百萬美元和損失低於100萬美元,分別為。
在截至2021年9月30日的三個月和九個月中,被指定為淨投資對衝的外幣合同有效性評估中未計入利息支出的衍生金額為收益#美元。1百萬美元和$6分別為100萬美元,截至2020年9月30日的三個月和九個月的收益為1百萬美元和$8分別為百萬美元。
定期收取固定利息和支付與我們的固定利率對浮動利率掉期相關的可變利息的税前影響導致$2百萬美元和$3在截至2021年9月30日的三個月和九個月中,每個月的利息支出分別減少了100萬英鎊,以及低於100萬美元及$3截至2020年9月30日的三個月和九個月,利息支出分別減少了100萬英鎊。
可供出售債務證券的投資-下表彙總了我們的未償還可供出售債務證券的攤餘成本、未實現損益總額和公允價值:*。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
數百萬美元 | | 成本 | | 未實現毛利 | | 未實現虧損總額 | | 公允價值 |
| | | | | | | | |
2021年9月30日的債務證券 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
截至2020年12月31日的債務證券 | | 348 | | | 1 | | | — | | | 349 | |
不是在截至2021年9月30日的三個月和九個月以及截至2020年12月31日的一年中,記錄了與我們的可供出售債務證券相關的信貸損失撥備。
在截至2021年和2020年9月30日的三個月和九個月期間,我們的可供出售債務證券的到期和銷售收益彙總如下表:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 截至三個月 9月30日, | | 截至9個月 9月30日, |
數百萬美元 | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
可供出售債務證券到期日收益 | $ | 55 | | | $ | — | | | $ | 346 | | | $ | — | |
出售可供出售債務證券所得款項 | — | | | 90 | | | — | | | 90 | |
我們有不是截至2021年9月30日和2020年12月31日連續未實現虧損小於或大於12個月的可供出售債務證券。
股票證券投資-我們對股權證券的投資包括對有限合夥企業的投資,名義金額為的 $36百萬美元和$353分別截至2021年9月30日和2020年12月31日。賬面價值接近公允價值。作為實際的權宜之計,這筆投資在2021年9月30日按資產淨值計價,在2020年12月31日按公允價值計價。這項投資正由基金管理人進行有序的自願清算,我們預計這項投資將在2022年初完全清算,在此期間,投資的贖回或出售受到限制。
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我們收到了$的收益45百萬美元和$309在截至2021年9月30日的三個月和九個月內,分別與我們對股權證券的投資相關的百萬美元和312百萬美元和$313在截至2020年9月30日的三個月和九個月內分別為100萬美元。
我們確認了以下項目的未實現虧損低於100萬美元關於我們在截至2021年9月30日的三個月和九個月內未償還的股權證券,以及不是在截至2020年9月30日的三個月和九個月內確認了未實現的收益或虧損。
8、取消所得税
對於中期納税報告,我們估計適用於年初至今普通收入(虧損)的年度有效税率。重大異常或不常發生項目的税收影響不計入估計年度有效税率計算,並在其發生的過渡期確認。 我們的有效所得税率根據(其中包括)法定税率不同的國家税前收入的變化、估值免税額的變化、匯兑損益的變化、免税收入的金額、與不確定的税收狀況相關的未確認税收優惠的變化以及税法的變化等因素而波動。
我們的免税收入主要包括利息收入、出口獎勵和 合資企業。我們的某些歐洲子公司通過公司間融資獲得的利息收入的税率大大低於美國法定税率。出口激勵措施涉及從選舉和美國出口可用的結構中獲得的税收優惠。可歸因於我們合資企業收益的股本收益,當通過紅利支付給某些歐洲子公司時,可以免徵全部或部分正常法定所得税税率。我們目前預計,利息收入、股息和出口激勵的優惠待遇將在短期內繼續下去;然而,這種待遇是基於當前的法律和税收裁決,這一點可能會發生變化。
我們2021年第三季度和前九個月的有效所得税税率為20.4%和17.4%,與1,136.4%和-16.72020年第三季度和前九個月的增長率。
與2020年第三季度相比,我們2021年第三季度的有效所得税税率有所下降。2021年第三季度實際税率較低的主要原因是確認了#美元的税收優惠。125100萬美元,主要來自2020年的非現金減值。這項税收優惠對我們的美元112020年第三季度税前虧損100萬美元,導致實際税率異常高。
2021年前9個月,我們的有效所得税税率比2020年前9個月有所提高。2021年前九個月較高的有效税率主要歸因於税前收益相對於税率驅動因素的增加,主要是免税收入(主要是免税收入)。12.4%),加上2020年確認的非現金減值的税收優惠(21.7%).
截至2021年9月30日和2020年12月31日,我們擁有497百萬美元和$67我們的綜合資產負債表中計入應計負債的應付所得税分別為100萬美元。
9.預算承諾和或有事項
承付款-我們對日常業務附帶的材料、供應品和服務有各種購買承諾,通常是我們業務所需的數量,並按現行市場價格計算。這些承諾旨在保證供應來源,預計不會超過正常要求。截至2021年9月30日, 我們有資本開支承諾,這是我們在正常業務過程中產生的。, 包括大約#美元的承付款472100萬美元用於在德克薩斯州休斯頓建造新的PO/TBA工廠。
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金融擔保工具-我們已獲得信用證、履約保證金和保證金,並出具了財務和履約擔保,以支持貿易應付款項、潛在負債和其他義務。考慮到對我們用來支持我們的義務的金融工具提出索賠的頻率,以及考慮到我們目前的財務狀況,這些金融工具的規模,管理層預計對這些工具的任何索賠或利用這些工具不會對我們的綜合財務報表產生重大不利影響。在為我們目前的業務獲得所需的財務保證工具方面,我們沒有遇到任何不可逾越的困難。
環境修復-我們在現有和以前的廠址以及其他補救地點對未來環境補救費用的應計負債總額為#美元144300萬美元和300萬美元133分別截至2021年9月30日和2020年12月31日。截至2021年9月30日,個別工地的應計負債範圍為低於100萬美元至$27百萬美元。補救支出預計將在幾年內發生,而不是集中在任何一年。我們認為,損失可能超過了所記錄的負債,這是合理的。然而,我們不能估計這種可能的額外損失的任何數額或範圍。有關場地、新技術或未來發展的新信息,如參與監管機構的調查,可能需要我們重新評估與環境問題相關的潛在風險。 賠償-我們是各種賠償安排的一方,包括與收購、資產剝離以及合資企業的成立和解散有關的安排。根據該等安排,吾等就交易及交易完成前活動可能產生的責任向其他各方提供賠償及/或接受其他各方的賠償。這些賠償安排通常包括與與環境和税務事項有關的第三方索賠以及各種訴訟有關的條款。截至2021年9月30日,我們沒有為我們的賠償義務累計任何重大金額,我們也不知道其他可能導致未來重大賠償義務的情況。在出現觸發賠償安排下的法律責任的事件之前,我們不能確切地確定賠償安排下未來可能支付的金額。
作為我們技術許可合同的一部分,我們向我們的被許可人提供賠償,以賠償可能對某些專有許可技術提出的專利侵權索賠所產生的責任。此類賠償有規定的最高金額,通常涵蓋5至10好幾年了。
法律訴訟-我們面臨各種訴訟和索賠,包括但不限於合同糾紛、環境損害、人身傷害和財產損失。我們積極為自己辯護,並酌情起訴這些問題。
我們的法律組織將其知識、經驗和專業判斷應用於我們案件的具體特點,採用訴訟管理流程來管理和監督我們所參與的法律程序。我們的程序有助於早期評估和量化個別病例中的潛在暴露。這一過程還使我們能夠跟蹤那些已安排審判、調解或其他解決的案件。我們根據我們的專業判斷、經驗和有關我們案件的現有信息,定期評估法律應計利潤的充分性。
基於對所有相關事實和情況的考慮,我們不認為目前針對我們的任何懸而未決的訴訟的最終結果會對我們的運營、財務狀況或綜合財務報表產生重大不利影響。
目錄
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10.增加股東權益和可贖回的非控股權益
股東權益
股利分配-下表彙總了所列期間支付的股息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
數百萬美元,不包括每股金額 | 每股普通股股息 | | 支付的股息總額 | | 記錄日期 |
2021年3月 | $ | 1.05 | | | $ | 352 | | | 2021年3月8日 |
2021年6月 | 1.13 | | | 378 | | | 2021年6月7日 |
2021年9月 | 1.13 | | | 380 | | | 2021年8月30日 |
| $ | 3.31 | | | $ | 1,110 | | | |
| | | | | |
股份回購授權-2021年5月,我們的股東批准了一項提案,授權我們回購至多34.0百萬股普通股,通過2022年11月28日(“2021年5月股份回購授權”),它取代了任何先前的回購授權。回購的時間和金額是根據我們對市場狀況和其他因素的評估而確定的,可能會不時通過公開市場或私下協商的交易進行。回購的股票按成本入賬,被歸類為庫存股,可以報廢或用於一般公司目的,包括用於各種員工福利和補償計劃。
下表彙總了我們在所述期間的股票回購活動:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
數百萬美元,不包括股票和每股金額 | | 股票 已回購 | | 平均值 購買 價格 | | 採購總價,含 佣金及費用 |
截至2021年9月30日的9個月: | | | | | | |
2021年5月股票回購授權 | | 953,681 | | | $ | 93.34 | | | $ | 89 | |
| | | | | | |
截至2020年9月30日的9個月: | | | | | | |
2019年9月股票回購授權 | | 50,685 | | | $ | 78.93 | | | $ | 4 | |
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月,股票回購支付的現金總額為$78百萬美元和$4分別為百萬美元。由於付款時間的不同,報告所述期間支付的現金可能與購買總價不同,包括佣金和手續費。
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普通股--普通股流通金額變動情況如下: | | | | | | | | | | | |
| | | |
| 截至9個月 9月30日, |
| 2021 | | 2020 |
已發行普通股: | | | |
期初餘額 | 334,015,220 | | | 333,476,883 | |
基於股份的薪酬 | 415,857 | | | 246,640 | |
| | | |
員工購股計劃 | 149,956 | | | 245,521 | |
購買普通股 | (953,681) | | | (50,685) | |
期末餘額 | 333,627,352 | | | 333,918,359 | |
國庫股-本公司持有的庫藏股金額變動情況如下:
| | | | | | | | | | | |
| 截至9個月 9月30日, |
| 2021 | | 2020 |
作為庫存股持有的普通股: | | | |
期初餘額 | 6,030,408 | | | 6,568,745 | |
基於股份的薪酬 | (415,857) | | | (246,640) | |
| | | |
員工購股計劃 | (50,006) | | | (245,521) | |
購買普通股 | 953,681 | | | 50,685 | |
| | | |
期末餘額 | 6,518,226 | | | 6,127,269 | |
累計其他綜合損失-截至2021年和2020年9月30日的9個月和截至2020年9月30日的9個月,累計其他綜合虧損的組成部分和税後變化如下表所示:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
數百萬美元 | 金融 衍生品 | | 未實現 在現有基礎上獲得收益 -待售 債務證券 | | | | 確定的優勢 退休金及其他 退休後 福利計劃 | | 外國 貨幣 翻譯 調整 | | 總計 |
餘額-2020年12月31日 | $ | (426) | | | $ | 1 | | | | | $ | (752) | | | $ | (766) | | | $ | (1,943) | |
重新分類前的其他綜合收益(虧損) | 311 | | | (1) | | | | | — | | | (92) | | | 218 | |
重新分類前的税費 | (69) | | | — | | | | | — | | | (35) | | | (104) | |
從累計其他全面虧損中重新分類的金額 | (142) | | | — | | | | | 66 | | | — | | | (76) | |
税收(費用)優惠 | 32 | | | — | | | | | (10) | | | — | | | 22 | |
淨其他綜合收益(虧損) | 132 | | | (1) | | | | | 56 | | | (127) | | | 60 | |
餘額-2021年9月30日 | $ | (294) | | | $ | — | | | | | $ | (696) | | | $ | (893) | | | $ | (1,883) | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
數百萬美元 | 金融 衍生品 | | 未實現 在現有基礎上獲得收益 -待售 債務證券 | | | | 確定的優勢 退休金及其他 退休後 福利計劃 | | 外國 貨幣 翻譯 調整 | | 總計 |
餘額-2019年12月31日 | $ | (200) | | | $ | — | | | | | $ | (711) | | | $ | (873) | | | $ | (1,784) | |
重新分類前的其他綜合收益(虧損) | (447) | | | 1 | | | | | — | | | (53) | | | (499) | |
重新分類前的税收優惠 | 93 | | | — | | | | | — | | | 6 | | | 99 | |
從累計其他全面虧損中重新分類的金額 | 84 | | | — | | | | | 42 | | | — | | | 126 | |
税費 | (19) | | | — | | | | | (11) | | | — | | | (30) | |
淨其他綜合收益(虧損) | (289) | | | 1 | | | | | 31 | | | (47) | | | (304) | |
餘額-2020年9月30日 | $ | (489) | | | $ | 1 | | | | | $ | (680) | | | $ | (920) | | | $ | (2,088) | |
從累計其他綜合虧損各組成部分中重新歸類的金額如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 9月30日, | | 截至9個月 9月30日, | | 受影響的第4行項目已啟用 整合後的 損益表 |
數百萬美元 | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 | |
以下項目的重新分類調整: | | | | | | | | | |
金融衍生品: | | | | | | | | | |
外幣 | $ | (60) | | | $ | 89 | | | $ | (128) | | | $ | 81 | | | 利息支出 |
| | | | | | | | | |
商品 | (14) | | | — | | | (18) | | | — | | | 銷售成本 |
利率 | 1 | | | 1 | | | 4 | | | 3 | | | 利息支出 |
所得税(費用)福利 | 17 | | | (22) | | | 32 | | | (19) | | | 為個人所得税撥備 |
金融衍生品,税後淨額 | (56) | | | 68 | | | (110) | | | 65 | | | |
確定的養卹金項目攤銷: | | | | | | | | | |
前期服務成本 | — | | | 1 | | | 2 | | | 3 | | | 其他收入(費用),淨額 |
精算損失 | 14 | | | 13 | | | 40 | | | 39 | | | 其他收入(費用),淨額 |
結算損失 | 20 | | | — | | | 24 | | | — | | | 其他收入(費用),淨額 |
所得税費用 | (6) | | | (4) | | | (10) | | | (11) | | | 為個人所得税撥備 |
確定的養老金項目,税後淨額 | 28 | | | 10 | | | 56 | | | 31 | | | |
税前重新分類總數 | (39) | | | 104 | | | (76) | | | 126 | | | |
所得税(費用)福利 | 11 | | | (26) | | | 22 | | | (30) | | | 所得税撥備計劃 |
税後重新分類總數 | $ | (28) | | | $ | 78 | | | $ | (54) | | | $ | 96 | | | 公司淨收入中包含的金額為 |
可贖回的非控股權益
我們的可贖回非控股權益涉及由合併附屬公司發行的累積永久特別股票(“可贖回非控股權益股”)股份。截至2021年9月30日和2020年12月31日,我們擁有115,374已發行的可贖回非控股權益股票。在2021年2月、5月和8月,我們支付了#美元的現金股息。15.00每股支付給我們的可贖回非控股股東,截至2021年1月15日, 2021年4月15日和2021年7月15日。這些股息總額為$。5在截至2021年和2020年9月30日的9個月中,每個月都有100萬美元。
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11、第一季度每股收益數據
每股基本收益以期內已發行普通股的加權平均數為基礎。稀釋後每股收益包括某些股票期權獎勵和其他基於股權的薪酬獎勵的影響。我們有未授予的限制性股票單位,這些單位被認為是每股收益的參與證券。停產業務對基本或稀釋後每股收益沒有影響。
普通股每股收益數據和宣佈的每股股息如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, |
| 2021 | | 2020 |
數百萬美元 | 持續 運營 | | 停產 運營 | | 持續 運營 | | 停產 運營 |
淨收益(虧損) | $ | 1,763 | | | $ | (1) | | | $ | 114 | | | $ | — | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
可贖回非控股權益的股息 | (2) | | | — | | | (2) | | | — | |
可歸因於參與證券的淨收入 | (4) | | | — | | | (1) | | | — | |
普通股股東應佔淨收益(虧損)-基本和攤薄 | $ | 1,757 | | | $ | (1) | | | $ | 111 | | | $ | — | |
| | | | | | | |
百萬股,每股金額除外 | | | | | | | |
基本加權平均已發行普通股 | 334 | | | 334 | | | 334 | | | 334 | |
| | | | | | | |
稀釋證券的影響 | — | | | — | | | — | | | — | |
潛在稀釋股份 | 334 | | | 334 | | | 334 | | | 334 | |
| | | | | | | |
每股收益: | | | | | | | |
基本信息 | $ | 5.25 | | | $ | — | | | $ | 0.33 | | | $ | — | |
稀釋 | $ | 5.25 | | | $ | — | | | $ | 0.33 | | | $ | — | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9個月, |
| 2021 | | 2020 |
數百萬美元 | 持續 運營 | | 停產 運營 | | 持續 運營 | | 停產 運營 |
淨收益(虧損) | $ | 4,892 | | | $ | (1) | | | $ | 572 | | | $ | — | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
可贖回非控股權益的股息 | (5) | | | — | | | (5) | | | — | |
可歸因於參與證券的淨收入 | (12) | | | — | | | (2) | | | — | |
普通股股東應佔淨收益(虧損)-基本和攤薄 | $ | 4,875 | | | $ | (1) | | | $ | 565 | | | $ | — | |
| | | | | | | |
百萬股,每股金額除外 | | | | | | | |
基本加權平均已發行普通股 | 334 | | | 334 | | | 334 | | | 334 | |
稀釋證券的影響 | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | |
潛在稀釋股份 | 334 | | | 334 | | | 334 | | | 334 | |
| | | | | | | |
每股收益: | | | | | | | |
基本信息 | $ | 14.58 | | | $ | — | | | $ | 1.69 | | | $ | — | |
稀釋 | $ | 14.57 | | | $ | — | | | $ | 1.69 | | | $ | — | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
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12、中國市場細分及相關信息
我們的運營由高級管理人員管理,他們向首席運營決策者首席執行官彙報工作。每個部門都有獨立的財務信息,我們的首席執行官使用每個經營部門的經營結果來進行業績評估和資源分配。下面介紹我們每個部門的活動,他們從中賺取收入和產生費用:
•美國的烯烴和聚烯烴(“O&P-美洲”)。我們的O&P-美洲部門生產和銷售烯烴及其副產品、聚乙烯和聚丙烯。
•烯烴和聚烯烴-歐洲、亞洲、國際(“O&P-EAI”)。我們的O&P-EAI部門生產和銷售烯烴及其副產品、聚乙烯和聚丙烯。
•中間體和衍生物(“工業及發展”)。我們的研發部門生產和銷售環氧丙烷及其衍生物、含氧燃料和相關產品,以及苯乙烯單體、乙酰、環氧乙烷和乙二醇等中間化學品。
•先進的聚合物解決方案(“APS”). 我們的APS部門生產和銷售複合材料和解決方案,如聚丙烯化合物、工程塑料、母粒、工程複合材料、顏色和粉末,以及先進的聚合物,其中包括貓合金聚丁烯-1。
•精煉。我們的煉油部門將美國墨西哥灣沿岸現有的各種類型和來源的重質高硫原油和其他原油精煉成精煉產品,包括汽油和餾分。
•技術。我們的技術部門開發和許可化學和聚烯烴加工技術,製造和銷售聚烯烴催化劑。
我們的首席運營決策者使用EBITDA作為評估我們部門盈利能力的主要指標,因此,我們公佈了所有部門的EBITDA。我們將EBITDA定義為扣除利息、所得税、折舊和攤銷前的收益。
“其他”包括部門間抵銷和與業務運營沒有直接關係或分配的項目,如匯兑損益以及養老金和服務成本以外的其他退休後福利成本的組成部分。各部門之間的銷售主要以接近現行市場價格的價格進行。
下表顯示了有關可報告部門的彙總財務信息。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年9月30日的三個月 |
數百萬美元 | O&P- 美洲 | | O&P- 企業應用集成 | | I&D | | APS | | 精煉 | | 技術 | | 其他 | | 總計 |
銷售和其他營業收入: | | | | | | | | | | | | | | | |
顧客 | $ | 3,071 | | | $ | 3,262 | | | $ | 2,851 | | | $ | 1,280 | | | $ | 2,050 | | | $ | 186 | | | $ | — | | | $ | 12,700 | |
網段間 | 1,337 | | | 196 | | | 43 | | | 6 | | | 238 | | | 52 | | | (1,872) | | | — | |
| 4,408 | | | 3,458 | | | 2,894 | | | 1,286 | | | 2,288 | | | 238 | | | (1,872) | | | 12,700 | |
股權投資收益 | 29 | | | 66 | | | 9 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 104 | |
EBITDA | 1,568 | | | 474 | | | 348 | | | 121 | | | 41 | | | 155 | | | (16) | | | 2,691 | |
資本支出 | 72 | | | 54 | | | 327 | | | 20 | | | 17 | | | 22 | | | 2 | | | 514 | |
目錄
LyondellBasell Industries N.V.
合併財務報表附註-(續)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年9月30日的三個月 |
數百萬美元 | O&P- 美洲 | | O&P- 企業應用集成 | | I&D | | APS | | 精煉 | | 技術 | | 其他 | | 總計 |
銷售和其他營業收入: | | | | | | | | | | | | | | | |
顧客 | $ | 1,268 | | | $ | 1,837 | | | $ | 1,498 | | | $ | 1,003 | | | $ | 1,003 | | | $ | 167 | | | $ | — | | | $ | 6,776 | |
網段間 | 572 | | | 145 | | | 40 | | | 1 | | | 98 | | | 26 | | | (882) | | | — | |
| 1,840 | | | 1,982 | | | 1,538 | | | 1,004 | | | 1,101 | | | 193 | | | (882) | | | 6,776 | |
股權投資收益 | 15 | | | 40 | | | 7 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 62 | |
LCM庫存估值優勢 | (70) | | | (17) | | | (22) | | | (40) | | | (11) | | | — | | | — | | | (160) | |
EBITDA | 474 | | | 148 | | | 267 | | | 157 | | | (692) | | | 111 | | | 1 | | | 466 | |
資本支出 | 130 | | | 38 | | | 103 | | | 18 | | | 15 | | | 24 | | | 97 | | | 425 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年9月30日的9個月 |
數百萬美元 | O&P- 美洲 | | O&P- 企業應用集成 | | I&D | | APS | | 精煉 | | 技術 | | 其他 | | 總計 |
銷售和其他營業收入: | | | | | | | | | | | | | | | |
顧客 | $ | 7,770 | | | $ | 9,342 | | | $ | 7,086 | | | $ | 3,882 | | | $ | 4,784 | | | $ | 479 | | | $ | — | | | $ | 33,343 | |
網段間 | 3,220 | | | 618 | | | 160 | | | 10 | | | 575 | | | 107 | | | (4,690) | | | — | |
| 10,990 | | | 9,960 | | | 7,246 | | | 3,892 | | | 5,359 | | | 586 | | | (4,690) | | | 33,343 | |
股權投資收益 | 94 | | | 263 | | | 32 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 389 | |
EBITDA | 4,011 | | | 1,594 | | | 1,126 | | | 385 | | | (150) | | | 341 | | | (13) | | | 7,294 | |
資本支出 | 219 | | | 141 | | | 717 | | | 55 | | | 62 | | | 64 | | | 27 | | | 1,285 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年9月30日的9個月 |
數百萬美元 | O&P- 美洲 | | O&P- 企業應用集成 | | I&D | | APS | | 精煉 | | 技術 | | 其他 | | 總計 |
銷售和其他營業收入: | | | | | | | | | | | | | | | |
顧客 | $ | 3,514 | | | $ | 5,543 | | | $ | 4,370 | | | $ | 2,796 | | | $ | 3,193 | | | $ | 400 | | | $ | — | | | $ | 19,816 | |
網段間 | 1,551 | | | 365 | | | 95 | | | 9 | | | 275 | | | 92 | | | (2,387) | | | — | |
| 5,065 | | | 5,908 | | | 4,465 | | | 2,805 | | | 3,468 | | | 492 | | | (2,387) | | | 19,816 | |
股權投資的收益(虧損) | 24 | | | 88 | | | 12 | | | (1) | | | — | | | — | | | — | | | 123 | |
LCM存貨計價費 | 3 | | | 53 | | | 76 | | | 29 | | | 2 | | | — | | | — | | | 163 | |
EBITDA | 1,088 | | | 522 | | | 571 | | | 226 | | | (799) | | | 279 | | | (15) | | | 1,872 | |
資本支出 | 524 | | | 114 | | | 761 | | | 41 | | | 52 | | | 80 | | | 101 | | | 1,673 | |
在2020年第三季度,我們對休斯頓煉油廠進行了減值評估,並確定資產組賬面價值超過了其未貼現的税前現金流和公允價值。因此,我們在2020年第三季度確認了一項非現金減值費用為$5822000萬美元,其中包括一美元570300萬美元的財產、廠房和設備減值以及1美元12無形資產減值1.8億美元。資產組的公允價值計量是公允價值層次結構中的第三級。
目錄
LyondellBasell Industries N.V.
合併財務報表附註-(續)
我們目前正在權衡我們煉油部門的戰略選擇,包括可能出售我們的休斯頓煉油廠。儘管該煉油廠是一項有價值的資產,但我們認為,作為一個更大的煉油系統的一部分,它可能更有價值。休斯頓煉油廠尋求的任何戰略選擇仍需得到我們董事會的批准,假設獲得批准,可能需要某些監管部門的批准或其他關閉條件。
下表顯示了每個時期的EBITDA與所得税前持續業務收入(虧損)的對賬情況:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 9月30日, | | 截至9個月 9月30日, |
數百萬美元 | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
EBITDA: | | | | | | | |
總部門EBITDA | $ | 2,707 | | | $ | 465 | | | $ | 7,307 | | | $ | 1,887 | |
其他EBITDA | (16) | | | 1 | | | (13) | | | (15) | |
更少: | | | | | | | |
折舊及攤銷費用 | (351) | | | (358) | | | (1,016) | | | (1,056) | |
利息支出 | (126) | | | (122) | | | (366) | | | (336) | |
添加: | | | | | | | |
利息收入 | 1 | | | 3 | | | 8 | | | 10 | |
所得税前持續經營所得(虧損) | $ | 2,215 | | | $ | (11) | | | $ | 5,920 | | | $ | 490 | |
第二項:管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
一般信息
本討論應與我們的合併財務報表中包含的信息以及本報告其他地方的附註一起閲讀。除非另有説明,否則“公司”、“我們”、“我們”或類似的詞語均指LyondellBasell Industries N.V.及其合併子公司(“LyondellBasell N.V.”)。
概述
第三季度的業績反映了對我們產品的強勁需求和緊張的市場狀況,這支持了我們大多數業務的強勁利潤率。與2020年第三季度和前九個月相比,2021年第三季度和前九個月的EBITDA增長主要是由於我們的運營與運營-美洲、運營與運營-EAI、I&D和煉油部門的利潤率提高。雖然我們I&D部門的業績有所改善,但這一部門受到與乙酰業務停機相關的業務量損失的影響。機動性的提高提高了我們煉油部門生產的運輸燃料的需求和利潤率。
強勁的業務業績和最近增長投資的好處使我們能夠在2021年前9個月償還23.78億美元的債務,並在2021年10月再償還6.5億美元的債務。此外,我們已經恢復了股票回購活動,並在第三季度以8900萬美元的價格購買了大約100萬股票。
2021年第二季度,我們投資1.04億美元,在與中國石油化工股份的合資企業中購買了50%的股份,該合資企業將在中國建設一套新的環氧丙烷和苯乙烯單體裝置。
下表列出了討論期間的業務結果:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 9月30日, | | 截至9個月 9月30日, |
數百萬美元 | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
銷售和其他營業收入 | $ | 12,700 | | | $ | 6,776 | | | $ | 33,343 | | | $ | 19,816 | |
銷售成本 | 10,109 | | | 5,885 | | | 26,463 | | | 17,647 | |
長期資產減值 | — | | | 582 | | | — | | | 582 | |
銷售、一般和行政費用 | 313 | | | 259 | | | 927 | | | 842 | |
研發費用 | 30 | | | 27 | | | 91 | | | 79 | |
營業收入 | 2,248 | | | 23 | | | 5,862 | | | 666 | |
利息支出 | (126) | | | (122) | | | (366) | | | (336) | |
利息收入 | 1 | | | 3 | | | 8 | | | 10 | |
其他(費用)收入,淨額 | (12) | | | 23 | | | 27 | | | 27 | |
股權投資收益 | 104 | | | 62 | | | 389 | | | 123 | |
所得税前持續經營所得(虧損) | 2,215 | | | (11) | | | 5,920 | | | 490 | |
所得税撥備(受益於) | 452 | | | (125) | | | 1,028 | | | (82) | |
持續經營收入 | 1,763 | | | 114 | | | 4,892 | | | 572 | |
非持續經營虧損,税後淨額 | (1) | | | — | | | (1) | | | — | |
淨收入 | $ | 1,762 | | | $ | 114 | | | $ | 4,891 | | | $ | 572 | |
行動結果
收入-與2020年第三季度相比,2021年第三季度的收入增加了59.24億美元,增幅87%;與2020年前9個月相比,2021年前9個月的收入增加了135.27億美元,增幅68%。2021年第三季度和前九個月,我們許多產品的平均銷售價格都較高,因為銷售價格通常與原油價格相關,原油價格與2020年同期相比有所上漲。這些較高的價格分別導致2021年第三季度和前九個月營收增長77%和63%。在需求增加的推動下,銷售量增加,導致2021年第三季度和前九個月的收入分別增長了10%和3%。有利的外匯影響導致2021年前9個月收入增長2%。
銷售成本-與2020年第三季度相比,2021年第三季度的銷售成本增加了42.24億美元,增幅為72%;與2020年前9個月相比,2021年前9個月的銷售成本分別增加了88.16億美元,增幅為50%。這一增長主要與原料和能源成本上升有關。
在2020年前9個月,我們確認了1.63億美元的LCM庫存估值費用,這與我們的許多原材料和產成品庫存自2019年12月31日以來的市場定價下降有關。在2020年第三季度,我們確認了1.6億美元的LCM庫存估值收益,這主要是由於本季度我們許多原材料和製成品庫存的市場定價回升所推動的。
長期資產減值-在2020年第三季度,我們對休斯頓煉油廠進行了減值評估,並確定資產組賬面價值超過了其未貼現的税前現金流和公允價值。因此,我們在2020年第三季度確認了5.82億美元的非現金減值費用。
營業收入-與2020年第三季度相比,2021年第三季度的營業收入增加了22.25億美元,增幅為9674%;與2020年前9個月相比,2021年前9個月的營業收入增加了51.96億美元,增幅為780%。2021年第三季度,與2020年第三季度相比,我們的O&P-America、Refining、O&P-EAI、I&D和Technology部門的運營收入分別增加了10.94億美元、7.58億美元、3.09億美元、6700萬美元和4300萬美元。與2020年第三季度相比,2021年第三季度我們的APS部門減少了2200萬美元,部分抵消了這一增長。2021年前9個月,與2020年前9個月相比,我們的O&P-America、O&P-EAI、Refining、I&D、APS和Technology部門的營業收入分別增加了28.31億美元、9.03億美元、7.31億美元、4.93億美元、1.96億美元和5600萬美元。我們每個業務部門的結果將在下面的細分市場分析部分進一步討論。
股權投資收益-2021年第三季度,我們的股票投資收入比2020年第三季度增加了4200萬美元,增幅68%,與2020年前9個月相比,2021年前9個月增加了2.66億美元,增幅216%。這一增長主要是由於我們的O&P-EAI部門的增長,這主要是由於需求增加導致利潤率上升所推動的。
所得税-我們2021年第三季度的有效所得税税率為20.4%,而2020年第三季度為1136.4%。我們2021年前9個月的有效所得税税率為17.4%,而2020年前9個月的實際所得税税率為-16.7%。我們有效所得税税率的變化主要是由於税前收入的變化以及我們休斯頓煉油廠在2020年第三季度確認的非現金減值的税收優惠。我們的所得税結果將在合併財務報表附註8中進一步討論。
綜合收益-2021年第三季度綜合收入比2020年第三季度增加14.43億美元,2021年前9個月比2020年前9個月增加46.83億美元。這些變化主要是由於淨收入增加,部分被外幣換算調整未實現變化的淨不利影響所抵消。與2020年前9個月相比,金融衍生品活動在2021年前9個月增加了4.21億美元的綜合收入,與2020年第三季度相比,2021年第三季度的綜合收入減少了4000萬美元。
在2021年第三季度和前九個月,我們被指定為現金流對衝的衍生品的累計税後影響分別為淨收益3500萬美元和1.32億美元。與遠期啟動利率互換相關的税前收益分別為1,700萬美元和1.17億美元,分別受到2021年第三季度和前九個月基準利率定期變化的推動。2021年第三季度和前九個月,美元兑歐元匯率的波動和基準利率的週期性變化,分別帶來了與我們的交叉貨幣掉期相關的6300萬美元和1.27億美元的税前收益。2021年第三季度和前九個月,與我們的交叉貨幣掉期相關的6000萬美元和1.28億美元的税前虧損分別從累積的其他綜合虧損重新分類為利息支出。剩下的變化與我們的商品現金流對衝有關。
2020年前9個月,我們被指定為現金流對衝的衍生品的累計税後影響為淨虧損2.89億美元。包括在這一數額中的是與遠期啟動利率掉期相關的4.3億美元的税前虧損,這是由於基準利率在2020年前9個月大幅下降,主要是由於影響到2020年第一季度末的經濟變化。
我們在美國以外運營的主要功能貨幣是歐元。相對於美元,歐元在2021年第三季度和前九個月走軟,導致淨虧損反映在綜合全面收益表中。與外幣換算影響未實現變化相關的淨虧損包括2021年第三季度和前九個月分別為7200萬美元和1.47億美元的税前收益,這是我們淨投資對衝的有效部分。
2020年前9個月,歐元相對於美元升值,導致綜合全面收益表出現淨收益。與外幣換算影響的未實現變化相關的淨收益部分被2020年前九個月的税前虧損6000萬美元所抵消,這是我們淨投資對衝的有效部分。此外,在2020年前9個月,由於墨西哥比索和巴西雷亞爾貶值,我們確認了7500萬美元的未實現外幣換算虧損。
細分市場分析
我們使用扣除利息、所得税、折舊和攤銷前的收益(“EBITDA”)作為衡量部門報告盈利能力的指標。我們的首席運營決策者使用這一部門經營業績的衡量標準來評估我們經營部門的業績併為其分配資源。部門間抵銷和與業務運營沒有直接關係或分配的項目,如匯兑損益以及養老金和除服務成本以外的其他退休後福利的組成部分,都包括在“其他”中。有關我們經營部門的更多信息,以及EBITDA與其最接近的公認會計準則(所得税前持續業務收入)的對賬,請參閲我們的綜合財務報表附註12。
下表反映了本報告所列期間的收入和EBITDA組成部分:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 9月30日, | | 截至9個月 9月30日, |
數百萬美元 | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
銷售和其他營業收入: | | | | | | | |
O&P-美洲分部 | $ | 4,408 | | | $ | 1,840 | | | $ | 10,990 | | | $ | 5,065 | |
O&P-EAI細分市場 | 3,458 | | | 1,982 | | | 9,960 | | | 5,908 | |
I&D部門 | 2,894 | | | 1,538 | | | 7,246 | | | 4,465 | |
APS網段 | 1,286 | | | 1,004 | | | 3,892 | | | 2,805 | |
煉油段 | 2,288 | | | 1,101 | | | 5,359 | | | 3,468 | |
技術細分市場 | 238 | | | 193 | | | 586 | | | 492 | |
其他,包括段間消除 | (1,872) | | | (882) | | | (4,690) | | | (2,387) | |
總計 | $ | 12,700 | | | $ | 6,776 | | | $ | 33,343 | | | $ | 19,816 | |
營業收入(虧損): | | | | | | | |
O&P-美洲分部 | $ | 1,403 | | | $ | 309 | | | $ | 3,485 | | | $ | 654 | |
O&P-EAI細分市場 | 361 | | | 52 | | | 1,171 | | | 268 | |
I&D部門 | 247 | | | 180 | | | 828 | | | 335 | |
APS網段 | 94 | | | 116 | | | 299 | | | 103 | |
煉油段 | 25 | | | (733) | | | (200) | | | (931) | |
技術細分市場 | 144 | | | 101 | | | 308 | | | 252 | |
其他,包括段間消除 | (26) | | | (2) | | | (29) | | | (15) | |
總計 | $ | 2,248 | | | $ | 23 | | | $ | 5,862 | | | $ | 666 | |
折舊和攤銷: | | | | | | | |
O&P-美洲分部 | $ | 142 | | | $ | 134 | | | $ | 427 | | | $ | 391 | |
O&P-EAI細分市場 | 47 | | | 55 | | | 150 | | | 161 | |
I&D部門 | 103 | | | 79 | | | 264 | | | 223 | |
APS網段 | 28 | | | 40 | | | 83 | | | 123 | |
煉油段 | 20 | | | 40 | | | 58 | | | 131 | |
技術細分市場 | 11 | | | 10 | | | 34 | | | 27 | |
總計 | $ | 351 | | | $ | 358 | | | $ | 1,016 | | | $ | 1,056 | |
股權投資收益(虧損): | | | | | | | |
O&P-美洲分部 | $ | 29 | | | $ | 15 | | | $ | 94 | | | $ | 24 | |
O&P-EAI細分市場 | 66 | | | 40 | | | 263 | | | 88 | |
I&D部門 | 9 | | | 7 | | | 32 | | | 12 | |
APS網段 | — | | | — | | | — | | | (1) | |
總計 | $ | 104 | | | $ | 62 | | | $ | 389 | | | $ | 123 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 9月30日, | | 截至9個月 9月30日, |
數百萬美元 | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
其他(費用)收入,淨額: | | | | | | | |
O&P-美洲分部 | $ | (6) | | | $ | 16 | | | $ | 5 | | | $ | 19 | |
O&P-EAI細分市場 | — | | | 1 | | | 10 | | | 5 | |
I&D部門 | (11) | | | 1 | | | 2 | | | 1 | |
APS網段 | (1) | | | 1 | | | 3 | | | 1 | |
煉油段 | (4) | | | 1 | | | (8) | | | 1 | |
技術細分市場 | — | | | — | | | (1) | | | — | |
其他,包括段間消除 | 10 | | | 3 | | | 16 | | | — | |
總計 | $ | (12) | | | $ | 23 | | | $ | 27 | | | $ | 27 | |
EBITDA: | | | | | | | |
O&P-美洲分部 | $ | 1,568 | | | $ | 474 | | | $ | 4,011 | | | $ | 1,088 | |
O&P-EAI細分市場 | 474 | | | 148 | | | 1,594 | | | 522 | |
I&D部門 | 348 | | | 267 | | | 1,126 | | | 571 | |
APS網段 | 121 | | | 157 | | | 385 | | | 226 | |
煉油段 | 41 | | | (692) | | | (150) | | | (799) | |
技術細分市場 | 155 | | | 111 | | | 341 | | | 279 | |
其他,包括段間消除 | (16) | | | 1 | | | (13) | | | (15) | |
總計 | $ | 2,691 | | | $ | 466 | | | $ | 7,294 | | | $ | 1,872 | |
烯烴和聚烯烴-美洲部分
概述-在烯烴和聚烯烴利潤率提高的推動下,2021年第三季度和前九個月的EBITDA與2020年第三季度和前九個月相比有所改善。
乙烯原料-我們可以靈活地改變美國烯烴工廠的原料組合和加工條件,以便在原料和產品的市場價格波動時最大限度地提高盈利能力。儘管原油液體和天然氣液體的價格通常與原油和天然氣價格相關,但在特定時期,這些材料和基準之間的關係可能會有很大差異。在2021年和2020年的第三季度和前九個月,我們北美餅乾使用的原材料中約有60%是乙烷。
下表列出了O&P-America部門的精選財務信息,包括作為EBITDA組成部分的股權投資收入:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 9月30日, | | 截至9個月 9月30日, |
數百萬美元 | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
銷售和其他營業收入 | $ | 4,408 | | | $ | 1,840 | | | $ | 10,990 | | | $ | 5,065 | |
股權投資收益 | 29 | | | 15 | | | 94 | | | 24 | |
EBITDA | 1,568 | | | 474 | | | 4,011 | | | 1,088 | |
收入-與2020年第三季度相比,我們運營與運營美洲部門的收入在2021年第三季度增加了25.68億美元,增幅為140%;與2020年前9個月相比,2021年前9個月的收入增加了59.25億美元,增幅為117%。較高的平均銷售價格導致2021年第三季度和前九個月的收入分別增長了120%和103%,這主要是由吃緊的市場狀況推動的。銷量的改善導致2021年第三季度和前九個月的收入分別增長了20%和14%,這是由於需求改善加上全行業的供應限制。
EBITDA-與2020年第三季度相比,2021年第三季度EBITDA增加了10.94億美元,增幅為231%;與2020年前9個月相比,2021年前9個月增加了29.23億美元,增幅為269%。較高的烯烴結果導致2021年第三季度和前九個月的EBITDA分別增長了123%和164%。這一增長主要是由於利潤的提高,因為乙烯和丙烯價格的上漲超過了原料成本的增長。聚乙烯業績提高導致2021年第三季度和前九個月EBITDA分別增長69%和60%,聚丙烯業績導致2021年第三季度和前九個月EBITDA分別增長43%和36%。這些改善主要是由於聚烯烴銷售價格的上漲超過了原料成本的上漲。
2020年第三季度的業績包括LCM庫存估值收益7000萬美元,或15%,與今年早些時候確認的LCM庫存估值費用的沖銷有關。這些收益在很大程度上是由乙烯和聚合物市場價格的回升推動的。
業績還包括一筆6100萬美元的後進先出庫存費用,這筆費用在2020年第三季度確認。2021年第三季度和前九個月沒有進行類似的調整,導致EBITDA分別變化了13%和6%。
烯烴和聚烯烴-歐洲、亞洲、國際分部
概述-與2020年第三季度和前九個月相比,2021年第三季度和前九個月的EBITDA有所增加,這主要是由於利潤率和股權收入增加。
雖然我們EAI部門乙烯裂解裝置使用的大部分原料是石腦油,但在2021年和2020年的第三季度和前九個月,我們裂解裝置使用的原材料中約有35%是優勢原料,主要由丁烷和氫蠟組成。
下表列出了O&P-EAI部門的精選財務信息,包括股票投資的收入(虧損),這是EBITDA的一個組成部分:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 9月30日, | | 截至9個月 9月30日, |
數百萬美元 | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
銷售和其他營業收入 | $ | 3,458 | | | $ | 1,982 | | | $ | 9,960 | | | $ | 5,908 | |
股權投資收益 | 66 | | | 40 | | | 263 | | | 88 | |
EBITDA | 474 | | | 148 | | | 1,594 | | | 522 | |
收入-與2020年第三季度相比,2021年第三季度的收入增加了14.76億美元,增幅為74%;與2020年前9個月相比,2021年前9個月的收入增加了40.52億美元,增幅為69%。2021年第三季度和前九個月的平均銷售價格在大多數產品中都較高,因為銷售價格通常與原油價格相關,與2020年同期相比,原油價格平均上漲。這些較高的平均銷售價格分別導致2021年第三季度和前九個月營收增長65%和53%。銷量的改善導致2021年第三季度和前九個月的收入分別增長了8%和11%,這主要是由於強勁的需求和緊張的市場供應。有利的外匯影響導致2021年第三季度和前九個月的收入分別增長了1%和5%。
EBITDA-與2020年第三季度相比,2021年第三季度EBITDA增加了3.26億美元,增幅為220%;與2020年前9個月相比,2021年前9個月增加了10.72億美元,增幅為205%。聚乙烯業績導致2021年第三季度和前九個月EBITDA分別增長86%和78%,聚丙烯業績導致2021年第三季度和前九個月EBITDA分別增長72%和64%;這些改善在很大程度上歸因於強勁需求和市場吃緊導致利潤率提高。烯烴含量較高的結果導致2021年第三季度和前九個月的EBITDA分別增長了55%和16%,這主要是由於乙烯和聯產產品價格上漲導致的利潤率上升,而乙烯和聯產產品價格的上漲超過了原料成本的上漲。我們股票投資收入的增加導致EBITDA在2021年第三季度和前九個月分別增長了18%和34%,這主要是由於與需求增加相關的聚烯烴利潤率上升所致。
2020年前9個月的業績包括5300萬美元的LCM庫存估值費用,這主要是由石腦油和聚合物價格下降推動的。2020年第三季度的業績包括與2020年上半年確認的LCM庫存估值費用逆轉相關的1700萬美元LCM庫存估值收益,這主要是由於本季度石腦油和聚合物的市場價格回升推動的。由於前九個月和2021年第三季度沒有進行類似的調整,分別導致EBITDA發生了10%和11%的變化。
中間體和衍生產品細分市場
概述-與2020年第三季度和前九個月相比,2021年第三季度和前九個月的EBITDA有所增長,主要原因是由於行業停電導致的市場供應緊張,加上需求強勁復甦,大多數業務的利潤率都有所提高。
下表列出了I&D部門的精選財務信息,包括作為EBITDA組成部分的股權投資收入:
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| 截至三個月 9月30日, | | 截至9個月 9月30日, |
數百萬美元 | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
銷售和其他營業收入 | $ | 2,894 | | | $ | 1,538 | | | $ | 7,246 | | | $ | 4,465 | |
股權投資收益 | 9 | | | 7 | | | 32 | | | 12 | |
EBITDA | 348 | | | 267 | | | 1,126 | | | 571 | |
收入-與2020年第三季度相比,2021年第三季度的收入增加了13.56億美元,增幅88%;與2020年前9個月相比,2021年前9個月的收入增加了27.81億美元,增幅為62%。較高的平均銷售價格導致2021年第三季度和前九個月的收入分別增長了82%和61%,因為銷售價格通常與原油價格相關,與2020年同期相比,原油價格平均上漲。由於對氧氣燃料和相關產品以及中間體化學品需求的改善,2021年第三季度的銷售量增加,收入增長了6%。2021年前9個月的銷售量下降,導致收入下降1%,原因是異常寒冷的氣温和相關的電力中斷導致我們在德克薩斯州的製造設施在2021年初關閉。有利的外匯影響導致2021年前9個月的收入增長了2%。
EBITDA-與2020年第三季度相比,2021年第三季度EBITDA增加了8100萬美元,增幅為30%;與2020年前9個月相比,2021年前9個月增加了5.55億美元,增幅為97%。由於與退出乙醇業務相關的網站關閉成本,2021年第三季度和前九個月的業績分別下降了10%和5%。2021年第三季度和前九個月,環氧丙烷和衍生產品的業績分別增長了55%和58%。這一增長主要是由於強勁的需求復甦以及行業停電導致的市場供應緊張導致利潤率上升所致。中級化學品的業績在2021年第三季度下降了7%,這主要是由於我們位於德克薩斯州拉波特的乙酰設施停機導致的產量下降所致。2021年前9個月,由於需求增加和市場狀況緊張,利潤率提高,中間化學品業績增長了20%。氧燃料及相關產品業績在2021年第三季度和前九個月分別增長了18%和13%,主要是由於需求改善和汽油價格上漲導致利潤率提高。
2020年前9個月的業績包括7600萬美元的LCM庫存估值費用,主要原因是自2019年12月31日以來,各種汽油調合組分、苯和苯乙烯的價格下降。2020年第三季度的業績包括2200萬美元的LCM庫存估值收益,這與2020年上半年確認的LCM庫存估值費用的逆轉有關,這是由於自2020年第二季度以來各種汽油調合組分的價格上漲所推動的。2021年前9個月和第三季度沒有進行類似調整,導致EBITDA分別變化了13%和8%。
高級聚合物解決方案細分市場
概述-我們APS部門的EBITDA在2021年第三季度比2020年第三季度有所下降,主要是因為沒有在2020年第三季度確認的LCM庫存估值好處。與2020年前9個月相比,2021年前9個月的業績有所增加,這主要是由於複合和解決方案數量增加。
下表列出了APS部門的精選財務信息,包括股權投資損失,這是EBITDA的一個組成部分:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 9月30日, | | 截至9個月 9月30日, |
數百萬美元 | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
銷售和其他營業收入 | $ | 1,286 | | | $ | 1,004 | | | $ | 3,892 | | | $ | 2,805 | |
股權投資的收益(虧損) | — | | | — | | | — | | | (1) | |
EBITDA | 121 | | | 157 | | | 385 | | | 226 | |
收入-與2020年第三季度相比,2021年第三季度的收入增加了2.82億美元,增幅為28%;與2020年前9個月相比,2021年前9個月的收入增加了10.87億美元,增幅為39%。平均銷售價格上漲,導致2021年第三季度和前九個月的收入分別增長了34%和23%。由於銷售價格通常與原油價格相關,平均而言,與2020年同期相比有所下降。2021年第三季度銷量下降,導致收入下降7%,原因是由於整個行業半導體長期短缺,第三季度汽車需求下降。2021年前9個月的銷量增加,導致收入增長10%,原因是這9個月期間汽車和建築需求增加。與2020年同期相比,外匯影響導致2021年第三季度和前9個月的收入分別增長了1%和6%。
EBITDA-與2020年第三季度相比,2021年第三季度EBITDA減少了3600萬美元,降幅為23%,與2020年前九個月相比,2021年前九個月增加了1.59億美元,降幅為70%。
2020年前9個月的業績包括2900萬美元的LCM庫存估值費用,這主要是由於聚合物價格下降造成的。2020年第三季度的業績還包括與2020年上半年確認的由於聚合物市場價格回升而確認的LCM庫存估值費用逆轉相關的4000萬美元LCM庫存估值收益。2021年前9個月和第三季度沒有進行類似調整,導致EBITDA分別變化了13%和25%。
複合和解決方案的結果導致EBITDA在2021年前9個月增長了28%,這主要是由於更高的需求推動了更高的銷量。先進聚合物業績的增加導致2021年前9個月EBITDA增長16%,原因是汽車和建築終端市場對我們產品的需求增加推動了銷量的增加。2021年第三季度,在價差上升的推動下,我們先進聚合物業務的利潤率提高,導致業績增長8%。由於半導體短缺導致汽車、家電和其他終端市場的生產受限,配方和解決方案產量下降,完全抵消了這一增長。
精煉段
概述-2021年第三季度和前九個月的EBITDA比2020年第三季度和前九個月有所增加,原因是利潤率較高,以及2020年第三季度沒有確認非現金減值費用。
下表列出了精煉部門的選定財務信息和重質原油加工率,以及適用期間的美國煉油市場利潤率。“布倫特”原油是一種輕質低硫原油,是全球石油採購的主要基準價格之一。“瑪雅”是墨西哥生產的一種重質含硫原油等級,是美國墨西哥灣沿岸市場重質含硫原油的相關基準。煉油市場利潤率的行業基準參考標普全球(S&P Global)旗下普氏(Platts)報告的行業價格。
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| 截至三個月 9月30日, | | 截至9個月 9月30日, |
數百萬美元 | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
銷售和其他營業收入 | $ | 2,288 | | | $ | 1,101 | | | $ | 5,359 | | | $ | 3,468 | |
EBITDA | 41 | | | (692) | | | (150) | | | (799) | |
| | | | | | | |
每天數千桶 | | | | | | | |
重質原油加工率 | 260 | | | 216 | | | 220 | | | 226 | |
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市場利潤率,每桶美元 | | | | | | | |
布倫特-2-1-1 | $ | 16.10 | | | $ | 5.71 | | | $ | 14.00 | | | $ | 5.86 | |
布倫特-瑪雅差分 | 7.01 | | | 4.18 | | | 5.97 | | | 7.61 | |
瑪雅總數2-1-1 | $ | 23.11 | | | $ | 9.89 | | | $ | 19.97 | | | $ | 13.47 | |
收入-與2020年第三季度相比,2021年第三季度的收入增加了11.87億美元,增幅為108%;與2020年前9個月相比,2021年前9個月的收入增加了18.91億美元,增幅為55%。產品價格上漲導致2021年第三季度和前九個月營收分別增長95%和63%,原因是2021年第三季度和前九個月布倫特原油價格平均每桶分別上漲約30美元和25美元。2021年第三季度銷售量增加,由於需求改善,收入增長了13%。2021年前9個月,由於計劃內和計劃外停電導致銷量下降,收入下降了8%,其中包括異常寒冷的氣温和相關停電的影響,這些影響導致我們在德克薩斯州的製造設施在2021年初關閉。
EBITDA-與2020年第三季度相比,2021年第三季度EBITDA增加了7.33億美元,增幅為106%;與2020年前9個月相比,2021年前9個月增加了6.49億美元,增幅為81%。在2020年第三季度,我們確認了與我們休斯頓煉油廠資產集團相關的5.82億美元的非現金減值費用,2021年第三季度和前9個月沒有相應的費用。2021年第三季度和前9個月沒有類似費用的情況下,EBITDA分別變化了84%和73%。EBITDA的剩餘增長主要是由2021年第三季度和前9個月利潤率的改善推動的。利潤率提高的原因是瑪雅2-1-1市場利潤率增加,這是因為對精煉產品的需求增加。2021年前9個月還受到我們的催化裂化裝置2021年沒有計劃外停機的影響,這限制了2020年前兩個季度利潤率較高的成品油的產量。這部分被利潤率下降所抵消,原因是不利的副產品裂解價差為每桶7美元,可再生識別號(RIN)的成本上升(約為每加侖1美元),以及2020年前9個月確認的套期保值缺乏6000萬美元的有利按市值計價的收益。
我們目前正在權衡我們煉油部門的戰略選擇,包括可能出售我們的休斯頓煉油廠。儘管該煉油廠是一項有價值的資產,但我們認為,作為一個更大的煉油系統的一部分,它可能更有價值。休斯頓煉油廠尋求的任何戰略選擇仍需得到我們董事會的批准,假設獲得批准,可能需要某些監管部門的批准或其他關閉條件。
技術細分市場
概述-在許可收入和催化劑數量增加的推動下,2021年第三季度和前九個月的EBITDA比2020年第三季度和前九個月有所增長。
下表列出了選定的技術部門的財務信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 9月30日, | | 截至9個月 9月30日, |
數百萬美元 | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
銷售和其他營業收入 | $ | 238 | | | $ | 193 | | | $ | 586 | | | $ | 492 | |
EBITDA | 155 | | | 111 | | | 341 | | | 279 | |
收入-與2020年第三季度相比,2021年第三季度的收入增加了4500萬美元,增幅為23%;與2020年前9個月相比,2021年前9個月的收入增加了9400萬美元,增幅為19%。催化劑產量的增加導致2021年第三季度和前九個月分別增長了8%和6%,這主要是由強勁的需求推動的。催化劑平均銷售價格的變化導致2021年第三季度和前九個月的收入分別增長了15%和4%。2021年前9個月,許可收入增長了3%。有利的外匯影響使2021年前9個月的收入增加了6%。
EBITDA-與2020年第三季度相比,2021年第三季度EBITDA增加了4400萬美元,增幅為40%;與2020年前9個月相比,2021年前9個月增加了6200萬美元,增幅為22%。2021年第三季度和前九個月EBITDA的改善是由更多合同達到重要里程碑所推動的更高的許可收入推動的。有利的外匯影響導致EBITDA在2021年第三季度和前九個月分別增長了1%和5%。
財務狀況
下表列出了下文討論的持續業務的經營、投資和融資活動: | | | | | | | | | | | |
| 截至9個月 9月30日, |
數百萬美元 | 2021 | | 2020 |
現金由(用於): | | | |
經營活動 | $ | 4,616 | | | $ | 2,661 | |
投資活動 | (797) | | | (2,307) | |
融資活動 | (3,627) | | | 1,192 | |
經營活動-現金提供通過經營以下項目的活動46.16億美元2021年前9個月,反映了經非現金項目、員工獎金支付、所得税、股權投資收入以及營運資金主要組成部分-應收賬款、庫存和應付賬款-使用的現金調整後的收益。
在2021年的前9個月,營運資本的主要組成部分使用了15.17億美元的現金,主要是由於應收賬款和庫存的增加,但部分被應付賬款的增加所抵消。應收賬款的增加是由於大多數業務的收入增加,主要是由於銷售量的增加以及平均銷售價格的提高。庫存增加的主要原因是原材料成本增加,再加上補充庫存水平以支持預期的業務需求。應付賬款增加的主要原因是原材料成本增加。
2021年的其他經營活動包括所得税應計項目變化的影響,這主要是由税前收入增加推動的,但這一期間繳納的所得税部分抵消了這一影響。
現金提供2020年前9個月的營業活動為26.61億美元,反映了經非現金項目、員工獎金支付、所得税和營運資本主要組成部分提供的現金調整後的收益。
2020年前9個月,營運資本的主要組成部分提供了5.14億美元的現金,主要是由庫存減少推動的。庫存下降的主要原因是公司範圍內的庫存削減計劃和我們大部分部門的原材料成本下降。
投資活動-我們將現金投資於投資級和其他高質量的工具,這些工具提供了足夠的靈活性,可以根據需要重新部署資金,以滿足我們的現金流要求,同時最大限度地提高收益。
在……裏面前九個月2021年和2020年,我們分別從股權證券和股票投資中獲得3.09億美元和3.13億美元的收益分別為3.46億美元和9000萬美元,在某些可供出售的債務證券到期並出售時。
在……裏面前九個月截至2020年,我們在被視為可供出售的債務證券上投資了2.7億美元,在股權證券上投資了2.67億美元。我們對可供出售的債務證券和股權證券的投資被歸類為短期投資。
2021年前9個月,我們出資1.04億美元成立了寧波ZRCC LyondellBasell新材料有限公司,這是我們與中國石油化工股份各佔一半股權的合資企業。該合資企業將在中國寧波鎮海建造一個新的環氧丙烷和苯乙烯單體裝置。合資企業包括在我們的研發部門。
在2020年前9個月,我們以4.72億美元現金收購了Bora LyondellBasell石化有限公司合資企業50%的股權。這家合資企業於2020年第三季度開始運營,幷包括在我們的O&P-EAI部門。
2021年7月,總名義價值3億歐元的外幣合同到期。在結算這些外幣合同後,我們向交易對手支付了3億歐元(按到期即期匯率計算為3.55億美元),並從交易對手那裏獲得了3.58億美元。
2021年前9個月的資本支出總額為12.85億美元,而2020年前9個月的資本支出為16.73億美元。在這兩個時期,我們大約60%的資本支出用於盈利增長項目,主要是我們的PO/TBA工廠,其餘支出用於持續維護。我們估計,與前幾個季度相比,2021年第四季度的資本支出將繼續增長,而與去年同期相比,資本支出將保持不變。有關資本支出的更多信息,請參見合併財務報表附註12。
融資活動-在2021年和2020年的前9個月,我們支付了7800萬美元和400萬美元,分別收購了約100萬股和10萬股已發行普通股。2021年和2020年前9個月,我們分別支付了11.1億美元和10.53億美元的股息。
2021年,我們償還了2022年到期的定期貸款22.75億美元,2023年到期的4%擔保票據和2025年到期的2.875%擔保票據。
2020年4月,LyondellBasell Industries N.V.的全資金融子公司LYB International Finance III,LLC(“LYB Finance III”)以99.911%的折扣價發行了5億美元2025年到期的2.875%的擔保票據,以99.813%的折扣價發行了5億美元2030年到期的3.375%的擔保票據,以及以99.373%的折扣價發行了10億美元2050年到期的4.2%的擔保票據。出售債券的淨收益總計19.74億美元。我們將出售票據的淨收益用於一般公司目的,包括增加我們的流動性和管理短期債務到期日。
此外,2020年4月,我們償還了2020年3月借入的5億美元高級循環信貸安排和5億美元美國應收賬款安排,以增加我們的流動性。
2020年5月,我們終止並現金結算了2021年和2024年到期的交叉貨幣利率掉期(指定為現金流對衝)的名義價值20億美元。在掉期終止後,我們從交易對手那裏獲得了3.46億美元。
在2021年和2020年的前9個月,我們通過我們的商業票據計劃發行和回購商業票據,分別淨償還1.03億美元,淨收益1.94億美元。
在2020年前9個月,我們公佈了2.38億美元的抵押品,與我們與某些遠期利率掉期交易對手持有的頭寸有關。
有關發行債務和商業票據的更多信息見綜合財務報表附註6。
流動性與資本資源
概述
我們計劃用我們目前可用的流動資金和運營現金為我們正在進行的營運資本、資本支出、償債、股息和其他資金需求提供資金,這些可能會受到一般經濟、金融、競爭、立法、監管、商業和其他因素的影響,其中許多因素是我們無法控制的。根據我們的股份回購授權,現金和現金等價物、我們短期投資的現金、經營活動的現金、發行債券的收益或兩者的組合可用於購買股票。
我們打算繼續宣佈和支付季度股息,目標是在考慮到我們的現金餘額和預期的運營結果後,隨着時間的推移增加股息。我們專注於為我們的股息提供資金,同時繼續致力於強勁的投資級資產負債表,這仍然是我們資本配置戰略的基礎。短期內,我們將把削減債務放在資產負債表的優先位置。
現金和流動投資
截至2021年9月30日,我們擁有總計19.29億美元的現金和現金等價物以及歸類為短期投資的有價證券,其中包括美國以外司法管轄區(主要是英國)的15.93億美元。目前,沒有任何法律或經濟限制會對我們的現金轉移造成實質性阻礙。
信貸安排
截至2021年9月30日,我們的總債務(包括本期債務)為135.16億美元,在未承諾信貸安排下發行的未償還信用證、銀行擔保和擔保債券為2.24億美元。
截至2021年9月30日,我們的信貸安排下的未使用可用性總額為30.04億美元,其中包括:
•在我們25億美元的高級循環信貸安排下提供21.4億美元,該安排支持我們25億美元的商業票據計劃。這項貸款的可獲得性是扣除未償還借款、根據該貸款提供的未償還信用證和根據我們的商業票據計劃發行的票據後的可獲得性。我們在這項貸款下的一小部分可獲得性受到歐元/美元匯率變化的影響。截至2021年9月30日,在這項安排下,我們有3.97億美元的未償還商業票據,扣除貼現、沒有借款或信用證;以及
•9億美元在我們9億美元的美國應收賬款安排下。此貸款項下的可用性取決於合格應收賬款的借款基數,該借款基數將因未償還借款和信用證(如有)而減少。截至2021年9月30日,我們在這項安排下沒有未償還的借款或信用證。2021年6月,我們根據協議條款將貸款期限延長至2024年6月。
在2021年的前9個月,我們償還了2022年到期的定期貸款22.75億美元,2023年到期的4%擔保票據和2025年到期的2.875%擔保票據,並淨償還了1.03億美元的商業票據。此外,2021年10月,我們償還了2023年到期的擔保浮動利率票據項下的6.5億美元未償還款項。我們繼續把2021年債務削減作為優先事項,預計全年未償債務總額將減少40億美元。
在任何時候,我們可以通過私下協商的交易或兩者的組合來償還或贖回我們的未償還債務,包括在公開市場購買我們的未償還債券,在每種情況下,我們都可以使用現金和現金等價物、我們短期投資的現金、經營活動的現金、發行債務的收益或資產剝離的收益來償還或贖回我們的未償債務。我們債務的任何償還或贖回都將取決於當時的市場狀況、我們的流動性要求、合同限制和其他因素。對於此類回購或贖回,我們可能會產生現金和非現金費用,這些費用在發生期間可能非常重要。
根據我們目前的利率風險管理戰略,並根據管理層對市場狀況的評估以及是否有有利的利率等因素,我們可能會不時簽訂利率互換協議,將我們的部分固定利率債務經濟地轉換為可變利率債務,或將我們的部分可變利率債務轉換為固定利率債務。
股份回購
2021年5月,我們的股東批准了一項提案,授權我們回購至多3400萬股普通股,直至2022年11月28日(“2021年5月股份回購授權”),該提案取代了之前的任何回購授權。我們的股票回購授權沒有規定的美元金額,可以通過公開市場購買、私募市場交易或其他結構性交易進行購買。回購的股票可以退休或用於一般公司目的,包括用於各種員工福利和補償計劃。可能購買的最大股票數量並不一定表示最終將購買的股票數量。在2021年的前9個月,我們根據我們的股票回購授權,以8900萬美元的價格購買了大約100萬股票。
截至2021年10月27日,我們在當前授權下的剩餘股份約為3220萬股。額外回購股份的時間和金額(如果有的話)將根據我們對市場狀況的評估和其他因素(包括我們股東批准的任何額外授權)來確定。有關股份回購授權的更多信息,請參閲綜合財務報表附註10。
當前業務前景
我們預計,隨着疫苗的推出推動世界各地經濟活動的進一步改善,對我們產品的強勁需求將持續下去。在接下來的幾個季度裏,我們預計有限的消費者需求將在汽車、建築和其他耐用品市場繼續走強。雖然由於原料價格、能源成本和冬季季節性的增加,利潤率可能會放緩,但我們預計強勁的市場和緊張的行業供應將持續帶來好處。
我們相信,我們最近的價值驅動型增長投資在未來幾年應該會讓我們受益。隨着現金產生前景的改善,我們仍致力於在2021年通過去槓桿化進一步加強我們的投資級資產負債表。此外,我們預計現金產生將繼續為機會性股票回購提供靈活性。
會計和報告變更
有關新會計聲明對我們的合併財務報表的潛在影響的討論,請參閲合併財務報表附註2。
針對1995年私人證券訴訟改革法中“安全港”條款的警示聲明
本報告包括1933年證券法第27A節和1934年證券交易法第21E節意義上的前瞻性陳述。您可以通過“預期”、“估計”、“相信”、“繼續”、“可能”、“打算”、“可能”、“計劃”、“潛在”、“預測”、“應該”、“將”、“預期”、“目標”、“預測”、“預測”、“目標”、“指導”、“展望”、“努力”等詞彙來識別我們的前瞻性陳述。“目標”和類似的表達方式。
我們的前瞻性陳述基於我們目前對我們的業務和我們經營的行業的預期、估計和預測。我們提醒您,這些聲明並不是對未來業績的保證。它們涉及對未來事件的假設,儘管出於善意,但這些假設可能被證明是不正確的,並涉及我們無法預測的風險和不確定性。我們的實際結果和結果可能與我們在前瞻性陳述中表達或預測的內容大不相同。任何差異都可能由多種因素造成,包括以下因素:
•原材料成本佔我們運營費用的很大一部分,能源成本通常跟隨原油、天然氣液體和/或天然氣的價格趨勢;價格波動可能會顯著影響我們的運營結果,由於我們面臨的激烈競爭、我們產品的商品性質以及實施價格變化所需的時間,我們可能無法將原材料和能源成本的增加轉嫁給我們的客户;
•我們在美國的業務(“美國”)受益於低成本的天然氣和天然氣液體;這些材料的可獲得性減少(例如,它們的出口或影響美國水力壓裂的法規)可能會減少我們目前得到的好處;
•如果原油價格大幅下跌,或者相對於美國天然氣價格保持在較低水平,我們將看到低成本天然氣和天然氣液體的好處減少,這可能會對我們的運營業績產生負面影響;
•行業產能和開工率可能導致供過於求和盈利能力低下的時期;
•我們的任何設施都可能面臨計劃外的運營中斷(包括泄漏、爆炸、火災、與天氣有關的事件、機械故障、計劃外停機、供應商中斷、勞動力短缺、罷工、停工或其他勞工困難、運輸中斷、泄漏和泄漏以及其他環境事件),這將對我們的運營結果產生負面影響;例如,由於休斯頓煉油廠是我們唯一的煉油業務,我們沒有能力在其他地方增加產量,以減輕該設施任何中斷的影響;
•我們經營的國家或地區的總體經濟、商業、政治和監管條件的變化可能會增加我們的成本,限制我們的經營,並降低我們的經營業績;
•我們執行有機增長計劃的能力可能會受到按時和按預算完成項目的能力的負面影響;
•我們有能力收購新的業務和資產,並將這些業務整合到我們現有的業務中,並對業務進行節約成本的改變;
•與全球經濟相關的不確定性可能導致需求和定價的減少,以及交易對手風險的增加,這可能會降低流動性或造成交易對手違約造成的財務損失;
•與大流行相關需求下降的程度和持續時間相關的不確定性,或由於大流行在我們服務的地理區域或市場或我們的業務所在地區造成的其他影響,包括長期衰退的風險;
•任何法律、税收和環境訴訟的負面結果,或有關法律、税收和環境事務的法律或法規的變化可能會增加我們的成本,減少對我們產品的需求,或者以其他方式限制我們在當前法規下實現節省的能力;
•協議或條約項下税收優惠的任何損失或不再續簽,或法律、法規或條約的變更,都可能大幅增加我們的納税義務;
•由於化工和煉油行業供求平衡的週期性和波動性,我們可能被要求減產或閒置某些設施,這將對我們的經營業績產生負面影響;
•我們依賴持續的技術創新,如果不能保護我們的技術,或者其他人的技術發展可能會對我們的競爭地位產生負面影響;
•我們可能無法實現我們的可持續發展目標,包括安全運營的能力,增加回收和可再生聚合物的生產,以及減少排放;
•我們有大量的國際業務,匯率波動、貨幣估值,以及我們可能無法在節税的基礎上從某些司法管轄區的業務中獲得現金(如果有的話),可能會對我們的流動性和我們的業務結果產生負面影響;
•我們面臨着在全球範圍內開展業務的風險,包括戰爭、恐怖活動、政治和經濟不穩定以及政府政策的中斷和變化,這些風險可能導致開支增加、對我們產品的需求或價格下降和/或運營中斷,所有這些都可能降低我們的經營業績;
•如果我們不能遵守我們的信貸安排、債務和其他融資安排的條款,這些債務可能會加速,而我們可能無法償還;以及
•我們可能無法承擔額外的債務或以我們認為可以接受的條款獲得融資,包括為我們目前的債務進行再融資;更高的利率和融資成本將增加我們的費用。
這些因素中的任何一個,或者這些因素的組合,都可能對我們未來的經營結果和前瞻性陳述的最終準確性產生重大影響。我們的管理層告誡不要過度依賴前瞻性陳述,也不要根據前瞻性陳述或當前或以前的收益水平來預測未來的結果。
可歸因於我們或代表我們行事的任何人的所有後續書面和口頭前瞻性聲明都明確地受到本節中包含或提及的警告性聲明以及此類前瞻性聲明可能附帶的任何其他警告性聲明的限制。除非適用法律另有要求,否則我們不承擔更新任何前瞻性陳述的責任。
項目3. 關於市場風險的定量和定性披露
我們對市場和監管風險的敞口在我們截至2020年12月31日的年度報告Form 10-K的第7A項中進行了描述。在截至2021年9月30日的9個月裏,我們對此類風險的敞口沒有發生實質性變化。
項目4.管理控制和程序
截至2021年9月30日,在我們管理層的參與下,我們的首席執行官(首席執行官)和首席財務官(首席財務會計官)根據修訂後的1934年證券交易法(該法案)第13a-15(B)條對我們的披露控制和程序(定義見該法案第13a-15(E)條)的設計和操作的有效性進行了評估。基於這一評估,我們的首席執行官和首席財務官得出結論,截至2021年9月30日,我們的披露控制和程序是有效的。
在本報告所涵蓋的期間內,我們對財務報告的內部控制(如法案規則第13a-15(F)條所界定)沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
第二部分:其他信息
項目1.開展法律訴訟
有關本公司訴訟及法律程序的資料,請參閲綜合財務報表附註9,該附註已併入本項目1以供參考。
關於美國環境保護局(“EPA”)關於石化工廠火炬排放的執法行動,我們已經與EPA和司法部(“DoJ”)達成和解,以解決與我們在美國的四個設施涉嫌不當操作和維護火炬有關的索賠。根據和解條款,我們將支付340萬美元的罰款,進行圍欄監測,並對設施的設備進行投資。與和解相關的同意法令已經提交給德克薩斯州南區美國地區法院。
有關我們的環境程序的更多信息,可以在我們2020年年報的表格10-K的第一部分第3項中找到,該部分通過引用併入本項1。
第1A項:不同的風險因素
先前在“第1A項”中披露的與我們業務相關的風險因素沒有實質性變化。風險因素,“在我們截至2020年12月31日的年度報告Form 10-K中。
第二項:禁止未登記的股權證券銷售和收益使用
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*發行人購買股票證券 |
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期間 | | 總人數 的股份 購得 | | 平均價格 每股支付1美元 | | 總人數: 購買了股份 作為公開討論的一部分 已宣佈的計劃 或授權 | | 最大數量 5月份到目前為止,中國的股票數量還沒有增加 根據該協議,我們可以直接購買該產品。 計劃或授權 |
7月1日-7月31日 | | — | | | $ | — | | | — | | | 34,004,563 | |
8月1日-8月31日 | | — | | | $ | — | | | — | | | 34,004,563 | |
9月1日-9月30日 | | 953,681 | | | $ | 93.34 | | | 953,681 | | | 33,050,882 | |
總計 | | 953,681 | | | $ | 93.34 | | | 953,681 | | | 33,050,882 | |
2021年5月28日,我們的股東批准了最多34,004,563股我們普通股的股票回購授權,直至2022年11月28日,這取代了之前的任何回購授權。可能購買的最大股票數量並不一定表示最終將購買的股票數量。
項目4.披露煤礦安全信息
不適用。
項目6.所有展品
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展品編號 | | 描述 |
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10.1+ | | 2021年現金獎勵協議表格(引用我們於2021年8月27日提交給證券交易委員會的當前表格8-K報告) |
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31.1* | | 根據1934年“證券交易法”第13a-14(A)條對主要行政人員的認證 |
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31.2* | | 根據1934年“證券交易法”第13a-14(A)條對首席財務官的認證 |
| | |
32* | | 根據“美國法典”第18編第1350節進行的認證 |
| | |
101.INS* | | XBRL實例文檔-實例文檔不會出現在交互式數據文件中,因為它的XBRL標籤嵌入在內聯XBRL文檔中。 |
| | |
101.SCH* | | XBRL架構文檔 |
| | |
101.CAL* | | XBRL計算鏈接庫文檔 |
| | |
101.DEF* | | XBRL定義鏈接庫文檔 |
| | |
101.LAB* | | XBRL標籤Linkbase文檔 |
| | |
101.PRE* | | XBRL演示文稿鏈接庫文檔 |
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104* | | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL,包含在附件101中) |
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+管理合同或補償計劃、合同或安排
*隨函存檔
簽名
根據1934年證券交易法的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽名人代表其簽署。
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| | LyondellBasell Industries N.V. |
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日期: | 2021年10月29日 | /s/Chukwuemeka A.Oyolu |
| | Chukwuemeka A.Oyolu |
| | 尊敬的各位高級副總裁, |
| | 首席財務官和投資者關係 |
| | (首席會計官) |