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美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格10-Q
(標記一)
| | | | | |
☒ | 根據1934年證券交易法第13或15(D)條規定的季度報告 |
在截至本季度末的季度內2021年9月30日
或
| | | | | |
☐ | 根據1934年證券交易法第13或15(D)條提交的過渡報告 |
委託文件編號:001-35580
S服務N現在,I北卡羅來納州。
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| | | | | | | | |
特拉華州 | | 20-2056195 |
(述明或其他司法管轄權 公司或組織) | | (税務局僱主 識別號碼) |
ServiceNow,Inc.
勞森街2225號
聖克拉拉, 加利福尼亞95054
(註冊人主要執行辦公室的地址,包括郵政編碼)
(408) 501-8550
(註冊人電話號碼,包括區號)
不適用
(自上次報告以來如有更改,請填寫原名、前地址和正式財政年度。)
根據該法第12(B)條登記的證券:
| | | | | | | | | | | | | | |
每節課的標題 | | 商品代號 | | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股,每股票面價值0.001美元 | | 現在 | | 紐約證券交易所 |
用複選標記表示註冊人(1)是否已在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》第13條或第15(D)條要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求:是☒ 沒有。☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個互動數據文件。是☒沒有。☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司還是新興的成長型公司。見“交易法”第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
| | | | | | | | | | | |
大型加速文件服務器 | ☒ | 加速文件管理器 | ☐ |
非加速文件管理器 | ☐ | 規模較小的報告公司 | ☐ |
| | 新興成長型公司 | ☐ |
如果是新興成長型公司,用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如該法第12b-2條所定義)。是☐ 不是☒
截至2021年9月30日,大約有199註冊公司已發行普通股的百萬股。
目錄
| | | | | | | | |
| | 頁面 |
| 第一部分 | |
第1項。 | 財務報表 | 1 |
| 截至2021年9月30日和2020年12月31日的簡明合併資產負債表 | 1 |
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合全面收益表 | 2 |
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的股東權益簡明合併報表 | 3 |
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月簡明現金流量表 | 4 |
| 簡明合併財務報表附註 | 5 |
第二項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 22 |
第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 35 |
第四項。 | 管制和程序 | 35 |
| | |
| 第二部分 | |
第1項。 | 法律程序 | 37 |
第1A項。 | 風險因素 | 37 |
第二項。 | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 39 |
第三項。 | 高級證券違約 | 39 |
第四項。 | 煤礦安全信息披露 | 39 |
第五項。 | 其他信息 | 40 |
第6項 | 陳列品 | 41 |
| 簽名 | |
| | |
第一部分
項目1.編制財務報表
ServiceNow,Inc.
壓縮合並資產負債表
(單位:百萬)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
資產 | | | |
流動資產: | | | |
現金和現金等價物 | $ | 1,400 | | | $ | 1,677 | |
短期投資 | 1,631 | | | 1,415 | |
應收賬款淨額 | 776 | | | 1,009 | |
遞延佣金的當期部分 | 268 | | | 229 | |
預付費用和其他流動資產 | 213 | | | 192 | |
流動資產總額 | 4,288 | | | 4,522 | |
遞延佣金,減少當前部分 | 524 | | | 444 | |
長期投資 | 1,384 | | | 1,468 | |
財產和設備,淨值 | 740 | | | 660 | |
經營性租賃使用權資產 | 606 | | | 454 | |
無形資產,淨額 | 302 | | | 153 | |
商譽 | 770 | | | 241 | |
遞延税項資產 | 694 | | | 673 | |
其他資產 | 170 | | | 100 | |
總資產 | $ | 9,478 | | | $ | 8,715 | |
負債與股東權益 | | | |
流動負債: | | | |
應付帳款 | $ | 64 | | | $ | 34 | |
應計費用和其他流動負債 | 604 | | | 668 | |
遞延收入的當期部分 | 2,949 | | | 2,963 | |
經營租賃負債的當期部分 | 82 | | | 72 | |
流動債務,淨額 | 93 | | | — | |
流動負債總額 | 3,792 | | | 3,737 | |
遞延收入,減去當前部分 | 53 | | | 45 | |
經營租賃負債,減去流動部分 | 568 | | | 423 | |
長期債務,淨額 | 1,484 | | | 1,640 | |
其他長期負債 | 47 | | | 36 | |
總負債 | 5,944 | | | 5,881 | |
承諾和或有事項 | | | |
股東權益: | | | |
普通股 | — | | | — | |
額外實收資本 | 3,516 | | | 2,974 | |
累計其他綜合收益 | 48 | | | 94 | |
累計赤字 | (30) | | | (234) | |
股東權益總額 | 3,534 | | | 2,834 | |
總負債和股東權益 | $ | 9,478 | | | $ | 8,715 | |
見簡明合併財務報表附註
ServiceNow,Inc.
簡明綜合全面收益表
(以百萬為單位,但反映在千股和每股數據中的股票數量除外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
收入: | | | | | | | |
訂閲 | $ | 1,427 | | | $ | 1,091 | | | $ | 4,050 | | | $ | 3,102 | |
專業服務和其他 | 85 | | | 61 | | | 232 | | | 167 | |
總收入 | 1,512 | | | 1,152 | | | 4,282 | | | 3,269 | |
收入成本(1): | | | | | | | |
訂閲 | 264 | | | 189 | | | 740 | | | 521 | |
專業服務和其他 | 86 | | | 63 | | | 239 | | | 187 | |
總收入成本 | 350 | | | 252 | | | 979 | | | 708 | |
毛利 | 1,162 | | | 900 | | | 3,303 | | | 2,561 | |
運營費用(1): | | | | | | | |
銷售和市場營銷 | 579 | | | 454 | | | 1,660 | | | 1,321 | |
研發 | 358 | | | 268 | | | 1,005 | | | 740 | |
一般事務和行政事務 | 151 | | | 109 | | | 416 | | | 319 | |
| | | | | | | |
總運營費用 | 1,088 | | | 831 | | | 3,081 | | | 2,380 | |
營業收入 | 74 | | | 69 | | | 222 | | | 181 | |
利息支出 | (7) | | | (8) | | | (21) | | | (25) | |
其他收入(費用),淨額 | 1 | | | (35) | | | 16 | | | (20) | |
所得税前收入 | 68 | | | 26 | | | 217 | | | 136 | |
所得税撥備 | 5 | | | 13 | | | 13 | | | 34 | |
淨收入 | $ | 63 | | | $ | 13 | | | $ | 204 | | | $ | 102 | |
| | | | | | | |
每股淨收益-基本 | $ | 0.32 | | | $ | 0.07 | | | $ | 1.03 | | | $ | 0.53 | |
每股淨收益-稀釋後 | $ | 0.31 | | | $ | 0.06 | | | $ | 1.00 | | | $ | 0.50 | |
| | | | | | | |
用於計算每股淨收益的加權平均股票-基本 | 198,600 | | | 193,237 | | | 197,680 | | | 193,203 | |
用於計算每股淨收益的加權平均股份-稀釋後 | 203,124 | | | 201,861 | | | 202,729 | | | 202,837 | |
其他全面收入: | | | | | | | |
外幣折算調整 | $ | (20) | | | $ | 25 | | | $ | (37) | | | $ | 23 | |
投資未實現收益(虧損),税後淨額 | (2) | | | (3) | | | (9) | | | 4 | |
其他綜合收益(虧損) | (22) | | | 22 | | | (46) | | | 27 | |
綜合收益 | $ | 41 | | | $ | 35 | | | $ | 158 | | | $ | 129 | |
(1)包括基於股票的薪酬,如下所示:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
收入成本: | | | | | | | |
訂閲 | $ | 33 | | | $ | 26 | | | $ | 95 | | | $ | 72 | |
專業服務和其他 | 15 | | | 13 | | | 43 | | | 38 | |
運營費用: | | | | | | | |
銷售和市場營銷 | 101 | | | 79 | | | 293 | | | 228 | |
研發 | 102 | | | 74 | | | 288 | | | 203 | |
一般事務和行政事務 | 40 | | | 28 | | | 110 | | | 84 | |
見簡明合併財務報表附註
ServiceNow,Inc.
股東權益簡明合併報表
(以百萬為單位,但反映為千的股份數量除外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年9月30日的三個月 | | 截至2020年9月30日的三個月 |
| 普通股 | | 其他內容 實繳 資本 | | 累計 赤字 | | 累計 其他 綜合收益 | | 總計 股東的 權益 | | 普通股 | | 其他內容 實繳 資本 | | 累計 赤字 | | 累計 其他 綜合收益 | | 總計 股東的 權益 |
| 股票 | | 金額 | | | 股票 | | 金額 | |
期初餘額 | 198,135 | | | $ | — | | | $ | 3,298 | | | $ | (93) | | | $ | 70 | | | $ | 3,275 | | | 191,801 | | | $ | — | | | $ | 2,712 | | | $ | (263) | | | $ | 30 | | | $ | 2,479 | |
根據員工股票計劃發行的普通股 | 860 | | | — | | | 71 | | | — | | | — | | | 71 | | | 964 | | | — | | | 58 | | | — | | | — | | | 58 | |
與股權獎勵的淨股份結算相關的已支付税款 | — | | | — | | | (142) | | | — | | | — | | | (142) | | | — | | | — | | | (122) | | | — | | | — | | | (122) | |
基於股票的薪酬 | — | | | — | | | 290 | | | — | | | — | | | 290 | | | — | | | — | | | 220 | | | — | | | — | | | 220 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2022年認股權證結算 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,285 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
結算2022年紙幣兑換功能 | — | | | — | | | (25) | | | — | | | — | | | (25) | | | — | | | — | | | (1,158) | | | — | | | — | | | (1158) | |
從2022年票據對衝的行使中受益 | — | | | — | | | 24 | | | — | | | — | | | 24 | | | — | | | — | | | 1,162 | | | — | | | — | | | 1162 | |
其他綜合收益(虧損),税後淨額 | — | | | — | | | — | | | — | | | (22) | | | (22) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 22 | | | 22 | |
淨收入 | | | — | | | | | 63 | | | | | 63 | | | — | | | — | | | — | | | 13 | | | — | | | 13 | |
期末餘額 | 198,995 | | | $ | — | | | $ | 3,516 | | | $ | (30) | | | $ | 48 | | | $ | 3,534 | | | 195,050 | | | $ | — | | | $ | 2,872 | | | $ | (250) | | | $ | 52 | | | $ | 2,674 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年9月30日的9個月 | | 截至2020年9月30日的9個月 |
| 普通股 | | 其他內容 實繳 資本 | | 累計 赤字 | | 累計 其他 綜合收益 | | 總計 股東的 權益 | | 普通股 | | 其他內容 實繳 資本 | | 累計 赤字 | | 累計 其他 綜合收益 | | 總計 股東的 權益 |
| 股票 | | 金額 | | | 股票 | | 金額 | |
期初餘額 | 195,845 | | | $ | — | | | $ | 2,974 | | | $ | (234) | | | $ | 94 | | | $ | 2,834 | | | 189,461 | | | $ | — | | | $ | 2,455 | | | $ | (352) | | | $ | 25 | | | $ | 2,128 | |
根據員工股票計劃發行的普通股 | 2,614 | | | — | | | 166 | | | — | | | — | | | 166 | | | 3,304 | | | — | | | 149 | | | — | | | — | | | 149 | |
與股權獎勵的淨股份結算相關的已支付税款 | — | | | — | | | (457) | | | — | | | — | | | (457) | | | — | | | — | | | (361) | | | — | | | — | | | (361) | |
基於股票的薪酬 | — | | | — | | | 828 | | | — | | | — | | | 828 | | | — | | | — | | | 626 | | | — | | | — | | | 626 | |
與企業合併相關的已授予股份 | — | | | — | | | 6 | | | — | | | — | | | 6 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
2022年認股權證結算 | 536 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,285 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
結算2022年紙幣兑換功能 | — | | | — | | | (216) | | | — | | | — | | | (216) | | | — | | | — | | | (1,181) | | | — | | | — | | | (1,181) | |
從2022年票據對衝的行使中受益 | — | | | — | | | 215 | | | — | | | — | | | 215 | | | — | | | — | | | 1,184 | | | — | | | — | | | 1,184 | |
其他綜合收益(虧損),税後淨額 | — | | | — | | | — | | | — | | | (46) | | | (46) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 27 | | | 27 | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | 204 | | | — | | | 204 | | | — | | | — | | | — | | | 102 | | | — | | | 102 | |
期末餘額 | 198,995 | | | $ | — | | | $ | 3,516 | | | $ | (30) | | | $ | 48 | | | $ | 3,534 | | | 195,050 | | | $ | — | | | $ | 2,872 | | | $ | (250) | | | $ | 52 | | | $ | 2,674 | |
見簡明合併財務報表附註
ServiceNow,Inc.
簡明合併現金流量表
(單位:百萬)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9個月, |
| 2021 | | 2020 |
經營活動的現金流: | | | |
淨收入 | $ | 204 | | | $ | 102 | |
將淨收入與經營活動提供的淨現金進行調整: | | | |
折舊及攤銷 | 346 | | | 243 | |
| | | |
遞延佣金攤銷 | 211 | | | 157 | |
| | | |
基於股票的薪酬 | 828 | | | 625 | |
遞延所得税 | (21) | | | (6) | |
| | | |
可轉換優先票據的償還可歸因於債務貼現 | (15) | | | (69) | |
2022年票據滅失虧損 | 3 | | | 42 | |
| | | |
其他 | 34 | | | 23 | |
營業資產和負債的變化,扣除業務合併的影響: | | | |
應收賬款 | 219 | | | 210 | |
遞延佣金 | (344) | | | (221) | |
預付費用和其他資產 | (78) | | | (42) | |
應付帳款 | 39 | | | 2 | |
遞延收入 | 47 | | | 66 | |
應計費用和其他負債 | (126) | | | (31) | |
經營活動提供的淨現金 | 1,347 | | | 1,101 | |
投資活動的現金流: | | | |
購置物業和設備 | (292) | | | (285) | |
企業合併,扣除收購現金後的淨額 | (778) | | | (108) | |
| | | |
購買投資 | (1,769) | | | (2,229) | |
| | | |
| | | |
| | | |
投資的銷售和到期日 | 1,579 | | | 1,299 | |
| | | |
其他 | 12 | | | (7) | |
用於投資活動的淨現金 | (1,248) | | | (1,330) | |
融資活動的現金流: | | | |
| | | |
2030年票據借款淨收益 | — | | | 1,482 | |
應付本金的可轉換優先票據的償還 | (59) | | | (1,569) | |
解除2022年票據對衝的淨收益 | — | | | 1,106 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
員工股票計劃的收益 | 165 | | | 142 | |
與股權獎勵的淨股份結算相關的已支付税款 | (457) | | | (361) | |
| | | |
融資活動提供的現金淨額(用於) | (351) | | | 800 | |
外幣對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | (21) | | | 3 | |
現金、現金等價物和限制性現金淨變化 | (273) | | | 574 | |
期初現金、現金等價物和限制性現金 | 1,679 | | | 778 | |
期末現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 1,406 | | | $ | 1,352 | |
期末現金、現金等價物和限制性現金: | | | |
現金和現金等價物 | $ | 1,400 | | | $ | 1,348 | |
包括在預付費用和其他流動資產中的限制性現金 | 6 | | | 4 | |
| | | |
簡明合併現金流量表中顯示的現金、現金等價物和限制性現金總額 | $ | 1,406 | | | $ | 1,352 | |
補充披露其他現金流信息: | | | |
支付的利息 | $ | 36 | | | $ | — | |
已繳納所得税,扣除退款後的淨額 | 46 | | | 26 | |
非現金投融資活動: | | | |
結算2022年紙幣兑換功能 | $ | 216 | | | $ | 79 | |
| | | |
從2022年票據對衝的行使中受益 | 215 | | | 78 | |
應付賬款和應計費用中包括的財產和設備 | 54 | | | 27 | |
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見簡明合併財務報表附註
ServiceNow,Inc.
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
除非上下文另有要求,本報告中提及的“ServiceNow”、“公司”、“我們”、“我們”和“我們”指的是ServiceNow,Inc.及其合併子公司。
(1) 業務描述
ServiceNow的宗旨是讓工作世界更好地為人們服務。我們相信,人們希望他們在工作中使用的技術更高效、更容易使用。我們通過自動化現有流程並創建具有消費級用户體驗的高效數字化工作流程來構建應用程序來滿足這一需求。我們的產品和服務使工作的各個步驟能夠在企業的不同部門、系統和流程之間自然流動。ServiceNow在名為Now Platform®的單一企業雲平臺上提供數字工作流。我們的產品組合目前專注於提供標準化產品中的信息技術(IT)、員工和客户工作流程。我們還使我們的客户能夠使用我們的Creator工作流(以前稱為Now Platform App Engine)設計和構建他們自己的自定義工作流應用程序,並通過我們的集成中心將這些應用程序與第三方系統集成。
(2) 重要會計政策摘要
陳述的基礎
隨附的未經審核簡明綜合財務報表及簡明腳註乃根據美國證券交易委員會(“證券交易委員會”)有關中期財務報告的適用規則及規例編制。因此,由於中期報告的某些披露被允許排除在外,它們不包括美國公認會計原則(“GAAP”)要求的完整財務報表的所有信息和腳註。管理層認為,根據公認會計準則(GAAP)為公允陳述中期業績所需的所有調整(包括正常經常性項目)均已包括在內。由於以百萬計的顯示金額,合併財務報表和腳註表格中可能存在舍入差異。截至2021年9月30日的三個月和九個月的運營結果不一定表明截至2021年12月31日的一年或其他中期或未來幾年的預期結果。截至2020年12月31日的簡明綜合資產負債表源自經審計的綜合財務報表;但並不包括GAAP要求的完整財務報表所需的全部信息和附註。這些簡明合併財務報表應與我們於2021年2月12日提交給證券交易委員會的Form 10-K年度報告(截至2020年12月31日)中包括的經審計的合併財務報表和相關附註一起閲讀。
合併原則
簡明綜合財務報表是根據公認會計原則編制的,包括我們的賬目和我們全資子公司的賬目。合併後,所有公司間交易和餘額均已沖銷。
預算的使用
按照公認會計原則編制簡明合併財務報表要求管理層作出某些估計和假設。這些估計和假設影響到截至簡明合併財務報表之日報告的資產和負債額以及或有資產和負債的披露,以及報告期內報告的收入和費用。此類管理估計和假設包括(但不限於)具有多項履約義務的客户合同中包括的每項不同履約義務的獨立銷售價格、遞延佣金的受益期、無形資產的估值、財產和設備以及可識別無形資產的使用年限、基於股票的補償費用和所得税。實際結果可能與這些估計不同。我們評估了新冠肺炎對估計和假設的影響,並確定沒有實質性影響。
重大會計政策
在我們於2021年2月12日提交給SEC的截至2020年12月31日的Form 10-K年度報告中,我們披露的重大會計政策沒有重大變化。
信用風險集中與大客户
由於我們的客户數量龐大,而且分散在不同的行業和地區,應收賬款產生的信用風險在一定程度上得到了緩解。截至2021年9月30日,我們有一個客户(渠道合作伙伴)代表22我們的應收賬款佔我們應收賬款的10%,在任何期間,沒有客户的應收賬款超過我們總收入的10%。截至2020年12月31日,沒有客户佔我們應收賬款餘額的10%以上。為了評估信用風險和重要客户的集中度,將處於共同控制下的一組客户或彼此關聯的客户視為單個客户。
2021年通過的會計公告
所得税
2019年12月,美國財務會計準則委員會(FASB)發佈了《會計準則更新2019-12》《所得税(主題740):簡化所得税會計》,通過刪除主題740中一般原則的某些例外並修改現有指南以提高一致性應用,簡化了所得税的會計處理。本標準中的大多數修訂要求在前瞻性的基礎上實施,而某些修訂必須在追溯或修改的追溯基礎上實施。我們從2021年1月1日起前瞻性地採用了這一標準。採納該準則並未對我們採納後的簡明綜合財務報表造成任何重大影響。
最近發佈的等待採納的會計公告
帶轉換選擇權的債務
2020年8月,FASB發佈了新的指導意見,簡化了某些具有負債和股權特徵的金融工具的會計處理,包括可轉換工具和實體自有股權合同。該標準取消了有益的轉換特徵和現金轉換模式,導致更多的可轉換工具被計入一個單位;並簡化了資產負債表上債務的分類和每股收益的計算。這一新標準從2022年1月1日起在我們的中期和年度期間生效,並允許提前採用。本標準中的修訂必須在追溯或修改的追溯基礎上實施。我們目前正在評估採用這一準則對我們的簡明合併財務報表的影響。
(3) 投資
可交易債務證券
以下是我們在簡明綜合資產負債表上記錄的短期和長期投資中可供出售的債務證券摘要(單位:百萬):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日 |
| 攤銷 成本 | | 毛收入 未實現 收益 | | 毛收入 未實現 損失 | | 估計數 公允價值 |
可供出售的證券: | | | | | | | |
商業票據 | $ | 553 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 553 | |
公司票據和債券 | 2,261 | | | 4 | | | (1) | | | 2,264 | |
存單 | 40 | | | — | | | — | | | 40 | |
美國政府和機構證券 | 97 | | | — | | | — | | | 97 | |
抵押貸款和資產支持證券 | 62 | | | — | | | (1) | | | 61 | |
| | | | | | | |
可供出售證券總額 | $ | 3,013 | | | $ | 4 | | | $ | (2) | | | $ | 3,015 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年12月31日 |
| 攤銷 成本 | | 毛收入 未實現 收益 | | 毛收入 未實現 損失 | | 估計數 公允價值 |
可供出售的證券: | | | | | | | |
商業票據 | $ | 406 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 406 | |
公司票據和債券 | 2,298 | | | 10 | | | — | | | 2,308 | |
存單 | 23 | | | — | | | — | | | 23 | |
美國政府和機構證券 | 145 | | | 1 | | | — | | | 146 | |
可供出售證券總額 | $ | 2,872 | | | $ | 11 | | | $ | — | | | $ | 2,883 | |
截至2021年9月30日,我們的可供出售債務證券(不包括壓縮綜合資產負債表上分類為現金和現金等價物的證券以及沒有單一到期日的抵押貸款和資產支持證券)的合同到期日不超過36月份。按剩餘合同到期日計算,可供出售證券的公允價值如下(以百萬為單位):
| | | | | |
| 2021年9月30日 |
在1年內到期 | $ | 1,631 | |
應在1年至5年內到期 | 1,323 | |
非單一到期日的票據 | 61 | |
總計 | $ | 3,015 | |
截至2021年9月30日和2020年12月31日,持續處於未實現虧損狀態的未實現虧損總額與美元有關。942百萬美元和$637分別有100萬可供出售的債務證券並不是實質性的。
公允價值低於攤餘成本基礎的下降不被認為是暫時的,因為我們更有可能持有這些證券,直到到期或成本基礎恢復,截至2021年9月30日,與信貸相關的減值損失不被認為是重大的。
戰略投資
截至2021年9月30日和2020年12月31日,對包括在我們濃縮合並資產負債表上其他資產中的私人持股公司的股權投資總額為1美元。64百萬美元和$28分別為百萬美元。我們將這些資產歸類為公允價值層次中的第三級,因為只有減值或可見調整才會根據同一發行人相同或相似投資的交易日的可見交易價格和其他不可見的輸入(如波動性)來確認。
(4) 公允價值計量。
下表列出了我們截至2021年9月30日的資產的公允價值層次結構(單位:百萬),公允價值按公允價值經常性計量:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 1級 | | 2級 | | | | 總計 |
現金等價物: | | | | | | | |
貨幣市場基金 | $ | 563 | | | $ | — | | | | | $ | 563 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
存款 | 235 | | | — | | | | | 235 | |
美國政府和機構證券 | — | | | 38 | | | | | 38 | |
有價證券: | | | | | | | |
商業票據 | — | | | 553 | | | | | 553 | |
公司票據和債券 | — | | | 2,264 | | | | | 2,264 | |
存單 | — | | | 40 | | | | | 40 | |
美國政府和機構證券 | — | | | 97 | | | | | 97 | |
抵押貸款和資產支持證券 | — | | | 61 | | | | | 61 | |
| | | | | | | |
總計 | $ | 798 | | | $ | 3,053 | | | | | $ | 3,851 | |
下表列出了我們截至2020年12月31日的資產的公允價值層次結構(單位:百萬),公允價值按公允價值經常性計量:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 1級 | | 2級 | | 總計 |
現金等價物: | | | | | |
貨幣市場基金 | $ | 1,305 | | | $ | — | | | $ | 1,305 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
美國政府和機構證券 | — | | | 2 | | | 2 | |
有價證券: | | | | | |
商業票據 | — | | | 406 | | | 406 | |
公司票據和債券 | — | | | 2,308 | | | 2,308 | |
存單 | — | | | 23 | | | 23 | |
美國政府和機構證券 | — | | | 146 | | | 146 | |
| | | | | |
總計 | $ | 1,305 | | | $ | 2,885 | | | $ | 4,190 | |
我們根據服務提供商的定價和行業標準的獨立數據提供商的市場價格來確定我們所持證券的公允價值。該等市場價格可能是相同資產的活躍市場報價(第1級投入),或使用直接或間接可觀察到的報價以外的投入(第2級投入)確定的定價,例如收益率曲線、波動性因素、信用利差、違約率、損失嚴重程度、標的工具或債務的當前市場和合同價格、經紀和交易商報價以及其他相關經濟指標。
我們對私人持股公司的股權投資不包括在上表中,並在附註3中討論。關於我們衍生合約的公允價值計量,請參閲附註8,關於我們長期債務的公允價值計量,請參閲附註10,這兩項投資也不包括在上表中。
(5) 業務合併
2021年1月8日,我們以$收購了領先的企業人工智能(AI)解決方案提供商Element AI Inc.的全部流通股228在一筆全現金交易中達到100萬美元。收購價格是根據已開發技術無形資產的估計公允價值#美元分配的。853.8億美元(五-年估計使用壽命),有形資產淨額為#美元161000萬美元,商譽為$8125萬美元,這是部分可用於所得税扣除的。在收購時,我們建立了一項未確認的税收優惠,金額為#美元。43收購前淨營業虧損結轉和其他税項屬性1000萬美元,隨後公佈,導致在2021年第三季度完成估值和提交某些納税申報單的基礎上建立遞延税項資產。商譽主要歸因於合併產生的協同效應的預期價值。
2021年6月15日,我們以1美元的價格收購了領先的可觀察性解決方案提供商LightStep Inc.5121000萬美元的現金交易。收購價初步根據已開發技術無形資產的估計公允價值#美元進行分配。853.8億美元(五-年估計使用壽命)、與客户相關的和品牌資產為$113.8億美元,有形資產淨值為$82000萬美元,遞延税項負債為$61000萬美元和商譽為$41325萬美元,這是不能在所得税方面扣除的。商譽主要歸因於合併產生的協同效應的預期價值。
2021年8月20日,我們以1美元的價格收購了數據庫性能和擴展數字工作流領域的領先者Sarm64 AS的全部流通股32在一筆全現金交易中達到100萬美元。收購價格是根據已開發技術無形資產的估計公允價值#美元分配的。143.8億美元(五-年估計使用壽命)和商譽$2025萬美元,這是不能在所得税方面扣除的。商譽主要歸因於合併產生的協同效應的預期價值。
分配給收購的有形資產和無形資產以及承擔的負債的公允價值是基於管理層的估計和假設,可能會隨着收到更多信息而發生變化。應繳所得税和遞延税項公允價值的臨時計量可能會隨着收到更多信息和某些納税申報表的敲定而發生變化。本公司期望在實際可行的情況下儘快敲定公允價值計量,但不遲於收購日期起計一年。
在截至2021年9月30日的9個月內,我們還完成了某些收購,總收購對價為$27600萬美元,主要用於增強我們的產品。這些收購對我們的簡明合併財務報表並不重要,無論是單獨的還是總體的。
我們已將業務合併的財務結果包括在各自收購日期的簡明綜合財務報表中,這些財務結果並不重要。由於缺乏符合公認會計準則的歷史財務報表,因此沒有在合併基礎上列報預計收入和收益數額,因為這是不可行的。與業務合併相關的總收購相關成本分別在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月內並不重要,並在發生時計入我們的簡明綜合全面收益表中的一般和行政費用。
(6) 商譽與無形資產
商譽餘額顯示如下(以百萬為單位):
| | | | | |
| 賬面金額 |
截至2020年12月31日的餘額 | $ | 241 | |
獲得商譽 | 533 | |
外幣折算調整 | (4) | |
截至2021年9月30日的餘額 | $ | 770 | |
無形資產包括以下內容(單位:百萬):
| | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
發達的技術 | $ | 414 | | | $ | 226 | |
專利 | 62 | | | 65 | |
其他 | 15 | | | 3 | |
無形資產,毛收入 | 491 | | | 294 | |
減去:累計攤銷 | (189) | | | (141) | |
無形資產,淨額 | $ | 302 | | | $ | 153 | |
在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月中,獲得的已開發技術的加權平均使用壽命約為五年.
截至2021年9月30日的三個月和2020年9月30日的無形資產攤銷費用為1美元。20百萬美元和美元10分別為100萬美元,截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月為美元53百萬美元和$35分別為百萬美元。
下表列出了截至2021年9月30日底持有的與無形資產相關的預計未來攤銷費用(單位:百萬):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至12月31日的年度, |
2021年剩餘時間 | | $ | 21 | |
2022 | | 80 | |
2023 | | 73 | |
2024 | | 66 | |
2025 | | 45 | |
此後 | | 17 | |
未來攤銷費用總額 | | $ | 302 | |
(7) 財產和設備
財產和設備,淨額由以下部分組成(以百萬為單位):
| | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
計算機設備 | $ | 1,154 | | | $ | 974 | |
計算機軟件 | 77 | | | 72 | |
租賃權和其他改進 | 184 | | | 168 | |
傢俱和固定裝置 | 70 | | | 69 | |
| | | |
在建工程正在進行中 | 21 | | | 9 | |
財產和設備,毛額 | 1,506 | | | 1,292 | |
減去:累計折舊 | (766) | | | (632) | |
財產和設備,淨值 | $ | 740 | | | $ | 660 | |
正在進行的建設主要包括租賃和其他改進,以及過程中的軟件開發成本。截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月的折舊費用為83百萬美元和$58億美元,截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月為232百萬美元和$160分別為百萬美元。
(8) 衍生品合約
截至2021年9月30日和2020年12月31日,我們擁有外幣遠期合約,名義總價值為美元。367百萬美元和$583未被指定為套期保值工具的分別為100萬美元。我們的外幣合約被歸類為第二級,因為估值輸入是基於活躍市場上類似工具的報價和市場可觀察數據,如貨幣現貨和遠期匯率。這些未平倉衍生工具合約的公允價值如下(單位:百萬):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 簡明綜合資產負債表位置 | | 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
衍生資產: | | | | | |
外幣衍生品合約 | 預付費用和其他流動資產 | | $ | 1 | | | $ | 8 | |
衍生負債: | | | | | |
外幣衍生品合約 | 應計費用和其他流動負債 | | $ | 1 | | | $ | 10 | |
(9) 遞延收入和履約義務
截至2021年9月30日和2020年6月30日的三個月內,從截至2021年6月30日和2020年6月30日的遞延收入中確認的收入為#美元。1.310億美元和1.0分別為10億美元。
在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月中,從截至2020年12月31日和2019年12月31日的遞延收入中確認的收入為#美元。2.610億美元和1.9分別為10億美元。
剩餘履約義務
分配給剩餘履約義務(“RPO”)的交易價格代表尚未確認的合同收入,其中包括遞延收入和將在未來期間開具發票並確認為收入的不可註銷金額。RPO不包括拖欠帳單的合同,如某些時間和材料合同,因為我們在相關會計指導下適用“開票權”的實際權宜之計。
截至2021年9月30日,我們與客户簽訂的合同下的不可取消RPO總額為$9.710億美元,我們預計將在以下方面確認收入51這些RPO在以下方面所佔的百分比12兩個月後,餘額將在此後確認。
(10) 債務
下表彙總了我們未償債務的賬面價值(單位:百萬,百分比除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
| 2030年票據 | | 2022年票據 | | 2030年票據 | | 2022年票據 |
當期,扣除未攤銷債務貼現和發行成本淨額為#美元31000萬美元 | — | | | 93 | | — | | | — | |
長期,扣除未攤銷債務貼現和發行成本後的淨額為#美元16300萬美元和300萬美元29分別為600萬美元和1000萬美元 | 1,484 | | | — | | | 1,482 | | | 158 | |
債務總額 | $ | 1,484 | | | $ | 93 | | | $ | 1,482 | | | $ | 158 | |
負債部分的實際利率-2022年債券 | 4.75% |
實際利率-2030年債券 | 1.53% |
2030年債券及2022年債券的實際利率包括應付利息、債務發行成本攤銷及債務折價攤銷(視何者適用而定)。
我們認為2030年債券和2022年債券的公允價值是二級衡量標準。2030年債券和2022年債券在2021年9月30日和2020年12月31日的估計公允價值是根據每美元的收盤價計算的。1002030年和2022年發行的債券數量如下(單位:百萬):
| | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
2022年票據 | $ | 437 | | | $ | 687 | |
2030年票據 | $ | 1,408 | | | $ | 1,463 | |
| | | |
2030年票據
2020年8月,我們發佈了1.40%固定費率十年期本金總額為$的票據1.52030年9月1日到期的2030年債券(簡稱2030年債券)。2030年債券的發行日期為99.63本金的%,我們產生了大約$13100萬美元用於債券發行成本。利息每半年支付一次,從2021年3月1日開始,每半年拖欠一次,全部未償還本金將於2030年9月1日到期。2030年債券是無擔保債務,管理2030年債券的契約包含慣例違約事件和契諾,這些事件和契諾(除其他事項外)限制了公司產生或擔保以特定資產的留置權擔保的債務的能力,或就特定物業進行出售和回租交易的能力。
2022年票據
2017年5月和6月,我們共發行了1美元782.5百萬美元0%可轉換優先票據(“2022年票據”),除非早前根據其條款轉換或購回,否則將於2022年6月1日到期。2022年債券不計息,到期前我們不能贖回2022年債券。2022年債券是無擔保債務,不包含任何財務契約或對我們或我們的任何子公司支付股息、產生債務或發行或回購證券的限制。在計入2022年票據的發行及相關交易成本時,我們對來自宿主債務工具的轉換選擇權(稱為債務貼現)進行了估值並將其分成兩部分,並記錄了#美元的轉換選擇權。160發行時的股本為1.6億美元。由此產生的債務貼現和分配給負債部分的交易成本在2022年債券期限內使用實際利息方法攤銷為利息支出。
在2022年票據轉換時,我們可以選擇支付或交付(視情況而定)現金、我們普通股的股票或結算時我們普通股的現金和股票的組合。我們目前打算用現金支付2022年債券的本金。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 可兑換日期 | | 每股初始換股價 | | 每1,000美元面值的初始轉換率 | | 初始股數(百萬股) |
2022年票據 | 2022年2月1日 | | $ | 134.75 | | | 7.42股 | | 6 | |
| | | | | | | |
2022年債券在可兑換日期前的兑換。在緊接2022年2月1日(可轉換日期)前一個營業日交易結束前的任何時候,2022年債券持有人只有在滿足以下條件之一的情況下,才可以選擇轉換他們的2022年債券:
•在任何日曆季度內(且僅在該日曆季度內),如果我們普通股的最後一次報告銷售價格至少20在以下期間的交易日(不論是否連續)30在上一個日曆季度的最後一個交易日結束的連續交易日大於或等於130每個適用交易日轉換價格的百分比(在每種情況下,均為“轉換條件”);或
•在此期間五-任何時間之後的工作日期間五-連續交易日期間,或測算期,在此期間,每美元的交易價1,0002022年債券在測算期內每個交易日的本金金額少於98本公司普通股最近一次報告銷售價格的產品的百分比以及每個該等交易日的轉換率;或
•在特定的公司事件發生時。
對於在到期前收到的轉換請求,公允價值和攤銷賬面價值之間的差額被記錄為早期票據轉換的損益。
在可兑換日期或之後轉換2022年債券。在可轉換日期或之後,持有人可以在緊接到期前第二個預定交易日交易結束前的任何時間轉換其2022年債券的全部或任何部分,無論上述條件如何,此類轉換將在到期時結算。在結算時,我們將根據我們的選擇,支付或交付現金、普通股或現金和普通股的組合(視具體情況而定)。
2022年債券的換股價將在某些情況下進行調整。2022年債券的持有者如因某些公司事件而轉換其2022年債券,而這些事件構成“徹底的根本改變”,則在某些情況下,有權提高轉換率。此外,若發生構成“根本性改變”的公司事件,2022年票據持有人可要求我們在發生根本性改變時以現金購買全部或部分2022年票據,購買價格等於1002022年債券本金的%,另加任何應累算及未付的特別利息(如有的話)。
截至2018年6月30日至2021年9月30日的所有季度,除截至2018年12月31日的季度外,2022年票據的轉換條件都得到了滿足。因此,我們的2022年票據從2018年7月1日開始根據持有人的選擇權進行轉換,並繼續可轉換到2021年12月31日,但截至2019年3月31日的季度除外,因為截至2018年12月31日的季度沒有滿足2022年票據的轉換條件。
在截至2021年9月30日的9個月中,我們支付了現金結算美元732022年票據的本金為100萬英鎊,早期票據轉換的損失不是很大。作為和解的結果,我們還記錄了額外實收資本的淨減少,反映出#美元。216百萬美元對結算轉換期權的公允價值調整部分抵消了$2152022年票據對衝(定義如下)使100萬人受益。
根據截至提交日期收到的轉換請求,我們預計將以現金結算總額約為$22021年第四季度發行的2022年債券本金為100萬美元。我們可能會收到額外的轉換請求,需要在2021年第四季度和未來期間結算。
回購2022年債券
在2020年8月11日,我們回購了$4972022年發行的債券本金總額為2022年債券(下稱“2022年債券購回”),部分資金來自1.12022年票據對衝(定義見下文)的部分平倉所收到的1000億美元收益。2022年票據回購被視為債務清償,其中#美元493300萬美元和300萬美元1.12022年債券的負債和股權部分分別分配了170億美元。分配給負債組成部分的現金對價是基於負債組成部分的估計公允價值,該負債組成部分採用折現率,假設截至回購日期,根據公司的信用評級,具有相同到期日的類似負債,但沒有轉換選擇權。分配給權益部分的現金對價是以總現金對價減去負債部分的估計公允價值為基礎的。滅活的損失為#美元。39記為其他收入(費用)的1000萬美元,淨額為分配的現金對價與負債組成部分賬面價值之間的差額,其中包括未攤銷債務貼現和未攤銷債務發行成本的比例金額#美元。432000萬。
註解對衝
為儘量減低潛在經濟攤薄對2022年票據轉換的影響,我們與若干投資銀行就我們的普通股訂立可轉換票據對衝交易(“2022年票據對衝”),同時發行2022年票據。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 購買 | | 首次公開發行股票 | | 截至以下日期的股票 2021年9月30日 |
| | | | | |
| (單位:百萬) |
2022年票據對衝 | $ | 128 | | | 6 | | | 1 | |
| | | | | |
2022年票據對衝涵蓋我們普通股的全部股份,每股執行價相當於2022年票據的初始轉換價格,可進行調整,並可在2022年票據轉換時行使。如果行使,我們可以選擇接受現金、普通股或現金和股票的組合。2022年票據對衝將在2022年票據到期時到期。2022年票據對衝旨在減少2022年票據轉換時潛在的經濟稀釋,如果行使時我們普通股的每股公允價值大於2022年票據的轉換價格。2022年票據對衝是一筆單獨的交易,不是2022年票據條款的一部分。2022年票據的持有者將沒有任何關於2022年票據對衝的權利。2022年票據對衝不會影響每股收益,因為它的簽訂是為了抵消2022年票據的任何稀釋。
2020年8月11日,與2022年票據回購相關,我們簽訂了部分平倉協議(《票據對衝平倉》),以減少與2022年票據回購本金金額相對應的期權數量。我們收到了$1.12022年票據對衝下的看漲期權基礎股票總數減少了3.72000萬股。與2022年票據的早期轉換一致,該公司從票據對衝平倉收到的收益用於結算2022年票據回購的一部分。
認股權證
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 收益 | | 首次公開發行股票 | | 執行價 | | 第一個過期日期 | | 截至以下日期的股票 2021年9月30日 |
| (單位:百萬) | | (單位:百萬) | | | | | | (單位:百萬) |
2022年認股權證 | $ | 54 | | | 6 | | | $ | 203.40 | | | 2022年9月1日 | | 1 | |
| | | | | | | | | |
另外,吾等與若干投資銀行訂立認股權證交易,據此,吾等出售認股權證以收購(經調整後)上表所示的普通股股份數目(“2022年認股權證”)。如果報告期內我們普通股的平均每股市值(根據2022年認股權證衡量)超過各自2022年認股權證的執行價格,那麼根據我們報告淨收入的程度,2022年認股權證將對我們的每股收益產生稀釋效應。2022年的權證是單獨的交易,不會在每個報告期通過收益重新衡量。2022年權證不是2022年票據或2022年票據對衝的一部分。
關於2022年債券回購和提前債券轉換,我們簽訂了部分平倉協議,通過交付總計為2022年的認股權證,減少2022年認股權證的未償還認股權證數量。0.51000萬美元,2.3在截至2021年9月30日的9個月和截至2020年12月31日的年度內,我們的普通股分別為700萬股。
根據條款,剩餘的部分 2022年認股權證將以淨份額結算,並在一年內自動行使。60自上述第一個到期日起計的交易日期間同期日成交量加權平均股價60交易日期間.
我們預計在2022年下半年自動行使2022年認股權證的剩餘部分後,將發行額外的普通股。2022年認股權證的剩餘部分可能會產生稀釋效應,因為超過一年的日成交量加權平均股價60從2022年9月1日開始的交易日期間超過了2022年權證的執行價格。根據2021年9月30日的成交量加權平均股價,2022年認股權證的剩餘部分自動行使後,我們將發行的普通股總數約為0.7百萬美元。目前尚不清楚在2022年認股權證的剩餘部分自動行使後,我們可發行的普通股的實際數量(如果有的話)。
(11) 累計其他綜合收益
累計其他綜合收入扣除税後的組成部分由以下部分組成(單位:百萬):
| | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
| | | |
外幣折算調整 | $ | 50 | | | $ | 87 | |
扣除税後的投資未實現淨收益 | (2) | | | 7 | |
*積累了其他綜合收入。 | $ | 48 | | | $ | 94 | |
從累積的其他全面收入中重新分類調整為淨收入並不是所有列報期間的實質性調整。
(12) 股東權益
普通股
我們被授權發行總共600截至2021年9月30日,普通股為100萬股。除非我們的董事會宣佈,否則我們普通股的持有者無權獲得紅利。截至2021年9月30日,我們有199已發行普通股100萬股,並已為未來發行預留普通股如下(單位:千):
| | | | | |
| 2021年9月30日 |
股票計劃: | |
未償還期權 | 386 | |
RSU(1) | 6,527 | |
可用於未來授予的普通股: | |
2021年股權激勵計劃(2) | 9,707 | |
修訂並重新制定2012年度員工購股計劃(2) | 9,389 | |
為未來發行預留的普通股總股份 | 26,009 | |
(1)表示在結算已發行的限制性股票單位(“RSU”)和基於業績的RSU(“PRSU”)時可發行的股票數量,假設100PRSU的目標股份數量的百分比,如附註13中題為“RSU”的章節所述。
(2)有關這些計劃的説明,請參閲註釋13。
在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月內,我們總共發佈了2.6百萬股和3.3這些股票分別來自股票期權行使、授予RSU、扣除員工工資税和從員工股票購買計劃(“ESPP”)購買的股票。此外,如註釋10所述,我們發佈了0.5百萬和2.3百萬股在2022年認股權證部分平倉時,我們的普通股分別截至2021年和2020年9月30日的9個月。
(13) 股權獎
我們目前有三股權激勵計劃,我們的2005年股票期權計劃(“2005年計劃”),2012年股權激勵計劃(“2012年計劃”)和2021年股權激勵計劃(“2021年計劃”)。2005年計劃因我們於2012年首次公開招股而終止,但繼續管轄在2005年計劃終止之前授予的未償還股票期權的條款。我們不再根據2005年計劃授予股權獎勵。2012年計劃因2021年6月7日批准2021年計劃而終止,但繼續管轄在2012年計劃終止之前授予的未償還股權獎勵的條款。自2021年6月7日起,我們不再根據2012年計劃授予股權獎勵。
2021年計劃和2012年計劃規定授予激勵性股票期權、不合格股票期權、股票增值權、RSU、基於業績的股票獎勵和其他形式的股權薪酬(統稱為股權獎勵)。此外,2021年計劃和2012年計劃規定授予績效現金獎勵。激勵性股票期權只能授予員工。所有其他股權獎勵可以授予員工,包括高級管理人員,以及董事和顧問。在2021年6月7日之前,2012年計劃股票儲備增加到2005年計劃項下的已發行股票期權到期或終止時未行使的程度。
我們經修訂及重訂的二零一二年員工購股計劃(“二零一二年度員工購股計劃”)授權根據授予員工的購買權發行普通股。根據2012年ESPP購買普通股的價格等於85我們的普通股在發行期的第一天或最後一天(以較低者為準)的公平市值的%。服務期為六個月從每年的2月1日和8月1日開始。2021年6月7日之前,預留髮行的普通股股數在每年1月1日自動增加,最高可達1佔董事會確定的上一年12月31日已發行普通股總數的百分比。我們的董事會根據前一句話中描述的規定,決定不增加2012年ESPP項下供發行的普通股數量,截至2021年12月31日的年度,在2012年ESPP的剩餘任期內,未經股東批准,不會增加股份儲備。
股票期權
股票期權的行使價格等於我們董事會確定的授予日普通股相關股票的市值,或者,對於在我們首次公開募股(IPO)之後發行的那些股票期權,則等於授予日我們普通股在紐約證券交易所(New York Stock Exchange)公佈的收盤價,該價格等於授予日我們的普通股相關股票的市值,或等於我們首次公開募股(IPO)後發行的普通股在授予日在紐約證券交易所(New York Stock Exchange)公佈的收盤價。根據2005年計劃和2012年計劃授予新員工的股票期權通常授予25%自所需服務期開始之日起一年,並在剩餘時間內繼續按月獎勵連續受僱的每個月三年。一般授予的期權的可行使期最長為十年這取決於每個持有者作為服務提供者的連續身份。
截至2021年9月30日的9個月股票期權活動摘要如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 數量 股票 | | 加權的- 平均值 鍛鍊 每股價格 | | 加權的- 平均值 剩餘 合同 術語 | | 集料 內在價值 |
| (單位:千) | | | | (以年為單位) | | (單位:百萬) |
在2020年12月31日未償還 | 522 | | | $ | 107.14 | | | | | |
授與 | 36 | | | $ | 587.91 | | | | | |
練習 | (104) | | | $ | 88.28 | | | | | $ | 47 | |
| | | | | | | |
截至2021年3月31日未償還 | 454 | | | $ | 149.23 | | | | | |
授與 (1) | 54 | | | $ | 77.96 | | | | | |
練習 | (24) | | | $ | 16.46 | | | | | $ | 11 | |
| | | | | | | |
截至2021年6月30日未償還 | 484 | | | $ | 147.70 | | | | | |
| | | | | | | |
練習 | (98) | | | $ | 48.26 | | | | | $ | 55 | |
| | | | | | | |
截至2021年9月30日未償還 | 386 | | | $ | 172.85 | | | 5.7 | | $ | 174 | |
已歸屬且預計將於2021年9月30日歸屬 | 352 | | | $ | 165.12 | | | 5.5 | | $ | 161 | |
自2021年9月30日起已授予並可行使 | 205 | | | $ | 74.71 | | | 3.3 | | $ | 112 | |
(1)包括在企業合併中承擔的獎勵
總內在價值代表我們普通股的估計公允價值與未償還現金期權的行權價格之間的差額。截至二零二一年九月三十日止九個月內,歸屬的股票期權總公平價值為$。6百萬美元。
截至2021年9月30日,與未歸屬股票期權相關的未確認補償成本(經估計沒收調整後)約為$21百萬美元。截至2021年9月30日,未歸屬股票期權的加權平均剩餘歸屬期限約為三年.
RSU
截至2021年9月30日的9個月RSU活動摘要如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 數量 股票 | | 加權平均授權日公允價值 每股 | | 集料 內在價值 |
| (單位:千) | | | | (單位:百萬) |
在2020年12月31日未償還 | 7,362 | | | $ | 274.23 | | | |
授與(1) | 2,004 | | | $ | 577.94 | | | |
既得 | (1,060) | | | $ | 226.59 | | | $ | 620 | |
沒收 | (259) | | | $ | 330.43 | | | |
截至2021年3月31日未償還 | 8,047 | | | $ | 352.48 | | | |
授與(1) | 378 | | | $ | 500.01 | | | |
既得 | (932) | | | $ | 274.86 | | | $ | 435 | |
沒收 | (188) | | | $ | 341.70 | | | |
截至2021年6月30日未償還 | 7,305 | | | $ | 370.32 | | | |
授與 | 280 | | | $ | 598.98 | | | |
既得 | (866) | | | $ | 289.07 | | | $ | 507 | |
沒收 | (192) | | | $ | 359.57 | | | |
截至2021年9月30日未償還 | 6,527 | | | $ | 391.24 | | | $ | 4,062 | |
(1)包括在企業合併中承擔的獎勵
截至2021年9月30日,未償還的RSU包括6.2百萬個RSU,只有服務條件和0.3百萬個具有服務和性能條件的RSU,包括某些具有額外市場條件的RSU。
具有服務、業績和市場歸屬標準的PRSU在授予後的次年1月經我們董事會的薪酬委員會批准後,即被視為有資格歸屬。有資格歸屬於PRSU的最終股份數量範圍為0%至200目標股票數量的百分比取決於相對於業績指標的業績,對於某些PRSU,取決於我們在適用的測量期內相對於標準普爾500指數的總股東回報。在截至2021年9月30日的9個月內授予的受PRSU約束的合格股票將在次年2月授予,其餘股份每半年授予一次。二年限取決於每個持有者在適用的歸屬日期作為服務提供商的連續身份。上表中顯示的授予PRSU的數量反映了有資格在100佔PRSU目標的百分比,幷包括對上一年批准的PRSU業績超出或低於目標所作的調整。我們認出了$88百萬美元和$41在截至2021年和2020年9月30日的9個月內,分別在分級歸屬的基礎上,扣除實際和估計的沒收,與PRSU相關的基於股票的薪酬為100萬美元。
截至2021年9月30日,與未歸屬RSU相關的未確認補償成本(經估計沒收調整後)約為$2.0億美元,加權平均剩餘歸屬期限約為三年.
(14) 每股淨收益
普通股股東應佔每股基本淨收入的計算方法為:普通股股東應佔淨收益除以當期已發行普通股的加權平均股數。每股攤薄淨收入的計算方法是,將普通股股東應佔淨收益除以該期間已發行普通股的加權平均股數,並根據普通股稀釋股的影響進行調整。普通股稀釋股由已發行股票期權、RSU、ESPP義務、2022年票據和2022年認股權證組成,這些股票包括已發行股票期權、RSU、ESPP債務、2022年票據和2022年認股權證。在滿足所有條件的情況下,具有業績或市場條件的股票獎勵包括在稀釋後的股票中。普通股的稀釋潛在股份使用庫存股方法或折算方法(視情況適用而定)計算。未償還股票期權、RSU、ESPP債務、2022年票據和2022年認股權證的影響不包括在影響將是反攤薄的期間的稀釋後每股淨收入的計算中。
下表列出了普通股股東應佔每股基本淨收益和稀釋後淨收益的計算方法(單位為千,每股數據除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
分子: | | | | | | | |
淨收入 | $ | 62,890 | | | $ | 12,858 | | | $ | 203,725 | | | $ | 101,855 | |
分母: | | | | | | | |
加權平均流通股-基本 | 198,600 | | | 193,237 | | | 197,680 | | | 193,203 | |
潛在稀釋證券的加權平均效應: | | | | | | | |
普通股期權 | 295 | | | 460 | | | 314 | | | 577 | |
RSU | 2,981 | | | 4,165 | | | 3,359 | | | 4,062 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
2022年票據 | 556 | | | 1,258 | | | 539 | | | 1,148 | |
2022年票據結算 | 25 | | | 1,260 | | | 138 | | | 2,057 | |
2022年認股權證 | 667 | | | 996 | | | 631 | | | 827 | |
部分結算2022年認股權證 | — | | | 485 | | | 68 | | | 963 | |
加權平均流通股-稀釋 | 203,124 | | | 201,861 | | | 202,729 | | | 202,837 | |
每股淨收益-基本 | $ | 0.32 | | | $ | 0.07 | | | $ | 1.03 | | | $ | 0.53 | |
每股淨收益-稀釋後 | $ | 0.31 | | | $ | 0.06 | | | $ | 1.00 | | | $ | 0.50 | |
不包括在每股攤薄淨收入計算中的潛在攤薄證券如下(以千計),因為這樣做將是反攤薄的:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | | | |
普通股期權 | 36 | | | — | | | 36 | | | — | |
RSU | 102 | | | 75 | | | 1,430 | | | 341 | |
ESPP義務 | 209 | | | 224 | | | 209 | | | 224 | |
潛在稀釋證券總額 | 347 | | | 299 | | | 1,675 | | | 565 | |
(15) 所得税
我們通過將估計的年度有效税率應用於年初至今的經常性業務收入來計算所得税撥備,並調整在此期間記錄的離散税項撥備。
我們的所得税撥備是#美元。5百萬美元和$13截至2021年9月30日的三個月和九個月分別為100萬美元。所得税撥備主要歸因於法定税率不同的國家的盈虧組合、美國的估值免税額、外國司法管轄區的税率變化、收購導致的估值免税額的釋放以及基於股票的薪酬的超額税收優惠。
我們的所得税撥備是#美元。13百萬美元和$34截至2020年9月30日的三個月和九個月分別為100萬美元。所得税撥備主要歸因於法定税率不同的國家的盈虧組合、美國的估值免税額以及某些知識產權的公司間銷售。
在我們開展業務的某些國家,政府已經制定了立法,以應對新冠肺炎大流行,包括美國於2020年3月27日頒佈的冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案(“CARE法案”)。我們正在繼續分析這些立法發展,但它們沒有對我們截至2021年9月30日的前三個月和前九個月的所得税撥備產生實質性影響。
我們在美國和外國司法管轄區都要納税。截至2021年9月30日,我們的2004至2020納税年度仍需在大多數司法管轄區進行審查。
由於對税收法律法規的解釋不同,税務機關可能會對我們的税務備案立場產生爭議。我們定期評估與我們的報税頭寸相關的風險敞口,並相信已為税務審查可能導致的調整預留了足夠的金額。
(16) 承諾和或有事項
經營租約
對於我們的一些辦公室和數據中心,我們已經簽訂了不同到期日至2035年的不可取消運營租賃協議。某些租賃協議包括續簽或終止租賃的選擇權,這些選項不能合理地確定是否會行使,因此我們在確定租賃費時沒有考慮這些因素。
總運營租賃成本為$27百萬美元和$73百萬美元,不包括截至2021年9月30日的前三個月和前九個月的短期租賃成本、可變租賃成本和轉租收入,每一項都是非實質性的。
總運營租賃成本為$21百萬美元和$61百萬美元,不包括截至2020年9月30日的前三個月和前九個月的短期租賃成本、可變租賃成本和轉租收入(每一項都是非實質性的)。
截至2021年9月30日和2020年9月30日的前九個月,為計入經營租賃負債計量的金額支付的現金為#美元。56百萬美元和$42分別為百萬美元。因取得經營性使用權資產而產生的經營租賃負債總額為#美元。216百萬美元和$102其中增加的主要原因是第三季度在加利福尼亞州聖克拉拉增加了辦公設施,這與最初的承諾一致。
截至2021年9月30日,加權平均剩餘租賃期限約為9年,加權平均貼現率為3.2%.
截至2021年9月30日的經營租賃負債到期日如下表所示(單位:百萬):
| | | | | |
|
2021年剩餘時間 | $ | 25 | |
2022 | 97 | |
2023 | 104 | |
2024 | 86 | |
2025 | 75 | |
此後 | 374 | |
經營租賃支付總額 | 761 | |
減去:推定利息 | (111) | |
經營租賃負債現值 | $ | 650 | |
除了上述金額,截至2021年9月30日,我們還有運營租賃,主要是針對寫字樓的租賃,尚未開始使用未貼現的現金流$148百萬美元。這些經營租約將於2022年開始,租期為4至13好幾年了。
其他承諾
其他合同承諾包括數據中心和IT運營以及銷售和營銷活動。在截至2021年9月30日的9個月中,沒有在正常業務過程之外簽訂任何實質性合同義務。
除上述金額外,本金總額為$的2022年債券和2030年債券的償還96百萬美元和$1.510億美元將分別於2022年6月1日和2030年9月1日到期。有關我們的備註的更多信息,請參閲附註10。
另外,$27截至2021年9月30日,已有100萬美元的未確認税收優惠被記錄為負債。
信用證
截至2021年9月30日,我們的信用證總金額為美元。21100萬美元,主要與我們的客户合同和運營租賃有關。
法律程序
在正常業務過程中,我們不時參與訴訟和其他法律程序。雖然任何訴訟或其他法律程序的結果並不確定,但管理層不相信任何懸而未決的法律事宜的最終解決可能會對我們的財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響,但我們已記錄或有虧損的事項除外。當我們很可能會招致損失,並且我們可以合理估計損失金額或損失範圍時,我們就應計或有損失。
一般來説,我們的訂閲協議要求我們就第三方知識產權侵權和其他索賠為我們的客户辯護。任何與知識產權索賠或其他訴訟相關的不利裁決都可能阻止我們提供服務,並對我們的財務狀況和運營結果產生不利影響。
彌償條款
我們的協議包括針對知識產權和其他第三方索賠對客户進行賠償的條款。此外,我們已與我們的董事、高管和某些其他高級管理人員簽訂了賠償協議,其中包括要求我們賠償他們因與我們的關係而可能產生的某些責任。吾等並無因該等賠償責任而產生任何成本,亦無在簡明綜合財務報表中記錄任何與該等責任有關的負債。
(17) 有關地理區域和產品的信息
根據我們的用户所在的位置,按地理區域劃分的收入如下所示(以百萬為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
北美(1) | $ | 960 | | | $ | 755 | | | $ | 2,731 | | | $ | 2,162 | |
歐洲、中東和非洲地區(2) | 401 | | | 287 | | | 1,122 | | | 803 | |
亞太地區和其他地區 | 151 | | | 110 | | | 429 | | | 304 | |
總收入 | $ | 1,512 | | | $ | 1,152 | | | $ | 4,282 | | | $ | 3,269 | |
按地理面積計算的財產和設備淨額如下(單位:百萬):
| | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
北美(3) | $ | 465 | | | $ | 395 | |
歐洲、中東和非洲地區(2) | 178 | | | 172 | |
亞太地區和其他地區 | 97 | | | 93 | |
財產和設備合計(淨額) | $ | 740 | | | $ | 660 | |
(1)歸因於美國的收入為94在截至2021年和2020年9月30日的三個月和九個月中的每個月佔北美收入的3%。
(2)歐洲、中東和非洲(EMEA)
(3)財產和設備,歸因於美國的淨額約為83%和78截至2021年9月30日和2020年12月31日,資產和設備的淨可歸因於北美的百分比。
訂閲收入包括以下內容(以百萬為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
數字工作流產品 | $ | 1,253 | | | $ | 959 | | | $ | 3,548 | | | $ | 2,712 | |
ITOM產品 | 174 | | | 132 | | | 502 | | | 390 | |
訂閲總收入 | $ | 1,427 | | | $ | 1,091 | | | $ | 4,050 | | | $ | 3,102 | |
我們的數字化工作流程產品包括Now平臺、IT服務管理、IT業務管理、IT資產管理、安全運營、治理、風險與合規、HR服務交付、安全工作場所應用套件、工作場所服務交付、法律服務交付、客户服務管理、現場服務管理、互聯運營、金融服務運營、電信服務管理、電信網絡性能管理、App Engine和IntegrationHub,一般按用户定價。我們的ITOM產品通常按節點(物理或虛擬服務器)定價。
(18) 後續事件
2021年10月26日,我們的董事會批准了一項基於業績的長期期權獎勵(“獎勵”)授予首席執行官(“CEO”)股票期權,該獎勵將根據服務和業績以及財務業績和市場狀況分為八個等額部分,總獎勵價值約為$$。150如果所有的服務、性能和市場條件都得到滿足,將達到600萬美元。然而,在此之前,該獎項的任何部分都不會授予兩年自授予之日起,受贈人必須繼續擔任本公司的首席執行官或執行主席,才有資格繼續擔任該公司的首席執行官或執行主席。特定部分的表現及市況可能會在不同時間點以任何順序取得,但只有當各部分的所有服務、表現及市況均獲滿足時,才有資格歸屬。業績和市場狀況必須在2026年9月30日之前達到 該獎項將於2031年10月29日到期。
第二項:公司管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
以下對本公司財務狀況、經營業績和現金流的討論和分析應結合(1)本季度報告10-Q表中其他部分包含的未經審計的簡明綜合財務報表及其相關附註,以及(2)本季度報告中包含的經審計的綜合財務報表及其附註以及管理層對截至2020年12月31日止年度的財務狀況和經營業績的討論和分析,這些報表包括在2021年2月12日提交給美國證券交易委員會(“證券交易委員會”)的10-K表年報中的未經審計的簡明綜合財務報表及其相關附註,以及(2)經審計的綜合財務報表及其附註,以及管理層對截至2020年12月31日止年度的財務狀況和經營結果的討論和分析。這份關於Form 10-Q的季度報告包含“前瞻性陳述”,符合1934年修訂的“證券交易法”(“交易法”)第21E節的含義。這些陳述通常通過使用諸如“可能”、“將會”、“預期”、“相信”、“預期”、“打算”、“可能”、“估計”或“繼續”等詞語以及類似的表達或變體來識別。此類前瞻性陳述會受到風險、不確定性和其他因素的影響,這些風險、不確定性和其他因素可能會導致實際結果和某些事件的時間與前瞻性陳述明示或暗示的未來結果大不相同。可能導致或導致這些差異的因素包括但不限於當前新冠肺炎疫情對我們的業務、未來財務表現和總體經濟狀況的影響、本文確認的那些因素,以及在提交給證券交易委員會的2021年2月12日提交給證券交易委員會的10-K表格年度報告第I部分、第1A表格第1A項以及我們提交給證券交易委員會的其他美國證券交易委員會文件中題為“風險因素”的章節中討論的那些。我們沒有義務更新任何前瞻性陳述,以反映此類陳述發佈之日之後的事件或情況。
投資者和其他人應該注意到,我們使用我們的投資者關係網站(https://www.servicenow.com/company/investor-relations.html),SEC備案文件、新聞稿、公開電話會議和網絡廣播向投資者公佈重要的財務信息。我們使用這些渠道以及社交媒體,與我們的投資者和公眾就我們的公司、我們的服務和其他問題進行溝通。我們在社交媒體上發佈的信息可能被認為是重要信息。因此,我們鼓勵投資者、媒體和其他對我們公司感興趣的人查看我們在投資者關係網站上列出的社交媒體渠道上發佈的信息。
我們的自由現金流和賬單計量包含在標題為“-關鍵業務指標-自由現金流”和“-關鍵業務指標-賬單”的章節中,與GAAP不符。這些非GAAP財務措施並不打算單獨考慮,或作為根據GAAP編制和呈報的財務信息的替代品或更好的財務信息。這些衡量標準可能與其他公司使用的非GAAP財務衡量標準不同,限制了它們用於比較的有效性。我們鼓勵投資者仔細考慮我們在GAAP下的業績,以及我們補充的非GAAP業績,以更全面地瞭解我們的業務。
新冠肺炎環境
新冠肺炎疫情給全球經濟帶來了重大不確定性,對我們的客户、合作伙伴和供應商的業務產生了不利影響,對我們的業務和運營業績產生了影響。截至備案日期,新冠肺炎疫情可能繼續對我們的業務和未來財務狀況或運營結果造成多大程度的影響仍不確定。我們正在繼續監測新冠肺炎大流行對我們業務的實際和潛在影響。雖然由於我們基於訂閲的業務模式,我們的收入、賬單和收益是相對可預測的,但新冠肺炎疫情的影響,加上我們歷史上經歷的季節性,可能要到未來幾個時期才能完全反映在我們的運營結果和整體財務業績中,可能會導致我們未來的運營業績在不同時期之間有很大差異。隨着不確定性的持續,我們可能會遇到客户需求減少、客户支出或合同期限減少、收款延遲、付款期限延長、銷售週期延長或由於我們競爭對手的產品和服務的條款和條件以及定價的變化而導致的競爭,我們的業務、經營業績和未來一段時間的整體財務表現可能會受到重大不利影響。此外,尚不清楚在截至2020年12月31日的一年中,由於應對新冠肺炎大流行而採取的行動,截至2021年第三季度的某些支出削減將在多大程度上繼續低於歷史水平。新冠肺炎大流行對我們運營和財務業績的程度和持續影響將取決於某些事態發展,包括:疫情爆發的持續時間和傳播範圍,包括新的變異病毒株;政府應對措施及其有效性, 這些風險可能會影響到我們的業務範圍和持續時間,例如“避難所到位”、疫苗供應和類似指令;對客户、銷售週期和新業務創造能力的影響;對客户、行業或員工活動的影響;在招聘和培訓新員工方面的延誤程度,主要是在一般和行政職能;以及對合作夥伴、供應商和供應鏈的影響;所有這些都是高度不確定和難以預測的。
為了應對新冠肺炎疫情,我們繼續專注於保持業務連續性,幫助我們的員工、客户和社區,併為我們業務的未來和長期成功做好準備。我們從2020年第一季度開始發佈各種應用程序,幫助客户駕馭新冠肺炎大流行,包括讓員工重返工作場所以支持他們的健康和安全的基本步驟,幫助用户、醫療保健提供者和診所從頭到尾管理疫苗接種,以及為混合型工作場所做好準備的工具。此外,我們在2020年第一季度暫時關閉了大部分辦事處,並鼓勵員工遠程工作。從2021年第二季度開始,考慮到政府限制、員工安全和健康風險,數量有限的員工回到了我們在某些地點的辦公室。我們辦事處的重新開放仍然是有限的,並可能在任何時候發生變化。。這些以及我們可能實施的任何額外運營變更的影響(如果有)是不確定的,但我們已經實施的變更沒有影響也不會影響我們維持運營的能力這些措施包括財務報告制度、財務報告的內部控制以及披露控制和程序。請參閲我們於2021年2月12日提交給美國證券交易委員會的Form 10-K年度報告第1部分第1A項和本季度報告Form 10-Q第II部分第1A項,以進一步討論新冠肺炎大流行對我們業務可能產生的影響。
概述
ServiceNow的宗旨是讓工作世界更好地為人們服務。我們相信,人們希望他們在工作中使用的技術更高效、更容易使用。我們通過自動化現有流程並創建具有消費級用户體驗的高效數字化工作流程來構建應用程序來滿足這一需求。我們的產品和服務使工作的各個步驟能夠在企業的不同部門、系統和流程之間自然流動。當工作順理成章時,美好的經歷隨之而來。我們主要通過簡單易用的界面通過互聯網作為服務交付我們的軟件,以便我們可以快速部署我們的套裝產品,客户可以輕鬆構建他們的定製應用程序。在少數情況下,客户選擇自己或通過第三方服務提供商託管我們的軟件。
我們通常按年費提供我們的服務,其中包括訪問訂購的訂閲服務和相關的標準和增強支持,包括在訂閲期限內更新訂閲服務。我們訂閲服務的定價基於多個因素,包括訂閲期限的持續時間、數量、購買的產品組合和折扣。我們通過我們的直銷團隊產生銷售額,在較小程度上,也通過轉售合作伙伴和第三方推薦間接產生銷售額。我們還從專業服務以及客户和合作夥伴人員培訓中獲得收入。我們的專業服務組織專注於戰略諮詢、實施和諮詢服務,以加速平臺採用並推動客户成果。我們通常每年預先向客户收取訂閲服務的費用,並在執行工作時每月向客户收取專業服務的欠款。
我們的大部分收入來自大型全球企業客户。我們繼續投資於我們的服務、基礎設施以及銷售和營銷的發展,以推動長期增長。
關鍵業務指標
剩餘的履約義務。分配給剩餘履約義務(“RPO”)的交易價格代表尚未確認的合同收入,其中包括遞延收入和將在未來期間開具發票並確認為收入的不可註銷金額。RPO不包括拖欠帳單的合同,如某些時間和材料合同,因為我們在相關會計指導下適用“開票權”的實際權宜之計。當前剩餘履約義務(“cRPO”)表示將在未來12個月內確認為收入的RPO。
截至2021年9月30日,我們的RPO為97億美元,其中51%代表cRPO。與2020年9月30日相比,RPO和cRPO分別增加了34%和32%。可能導致我們的RPO因時期而異的因素包括:
•外幣匯率。雖然我們的大部分合同在歷史上都是以美元計價的,但最近一段時間我們的合同越來越多地以外幣計價,特別是歐元和英鎊。截至資產負債表日的外幣匯率波動將導致我們的RPO出現波動。
•產品組合。在少數情況下,我們允許客户自行或通過第三方服務提供商託管我們的軟件。在自託管產品中,我們在交付軟件時預先確認一部分收入,因此,這些收入不包括在RPO中。
•訂閲開始日期。我們有時會在將來簽訂具有訂閲開始日期的合同,如果此類合同在資產負債表日期之前簽署,則這些金額將包括在RPO中。
•續簽合同的時間安排。雖然客户通常在合同期限結束時續簽合同,但有時客户也可以在預定的到期日之前或之後續簽合同。例如,如果我們成功地向現有客户銷售了額外的產品或服務,客户可能會決定提前續簽現有合同,以確保其所有合同都在同一日期到期。在其他情況下,長時間的談判或其他因素可能導致合同到期後才能續簽。
•合同期限。雖然我們通常簽訂多年訂閲服務,但我們的合同期限各不相同。此外,我們繼續看到全年與美國聯邦政府簽訂的為期12個月的協議數量有所增加,這是截至9月30日的季度中最高的,這主要是由於他們年度預算支出的時間安排所致。我們有時也會簽訂期限為12個月或更短的合同,以便合同可以與現有合同同時終止。合同期限將導致我們的RPO發生變化。
ACV超過100萬美元的客户數量。我們將截至期末的年度合同價值(ACV)超過100萬美元的客户總數計算在內。截至2021年9月30日和2020年9月30日,我們分別有1,266和1,012名客户的ACV超過100萬美元。為了進行客户統計,客户被定義為在測量日期具有唯一的鄧白氏全球終極版(“GULT”)數據通用編號系統(“DUNS”)編號和有效訂閲合同的實體。DUNS號碼是企業識別和跟蹤的全球標準。我們認為GULT不能準確代表ServiceNow客户的控股公司、政府實體和其他組織除外。例如,儘管所有的美國政府機構都被歸為GULT下的“美利堅合眾國政府”,但我們把與我們簽訂合同的每個政府機構都算作一個單獨的客户。我們的客户數量可能會受到收購、剝離和其他市場活動的調整;因此,為了便於比較,我們重申之前披露的ACV超過100萬美元的客户數量。ACV是根據合同簽訂時的有效匯率計算的。匯率波動可能會導致ACV超過100萬美元的客户數量出現一些變化。我們相信,有關ACV超過100萬美元的客户總數的信息為投資者提供了有用的信息,因為它是我們不斷增長的客户羣的指標,並顯示了客户從NOW平臺獲得的價值。
自由現金流。我們將自由現金流(一種非GAAP財務指標)定義為GAAP淨現金,由購買財產和設備的經營活動減去。購買財產和設備以其他方式計入根據公認會計準則進行投資活動所使用的現金。我們相信,有關自由現金流的信息為投資者提供了有用的信息,因為它是我們業務運營實力和業績的指標。然而,我們對自由現金流的計算可能無法與其他公司使用的類似衡量標準進行比較。自由現金流的計算如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9個月, | | %變化 |
| 2021 | | 2020 | |
| | | | | |
| (百萬美元) | | |
自由現金流: | | | | | |
經營活動提供的淨現金 | $ | 1,347 | | | $ | 1,101 | | | 22 | % |
購置物業和設備 | (292) | | | (285) | | | 2 | % |
自由現金流(1) | $ | 1,055 | | | $ | 816 | | | 29 | % |
(1)截至2021年9月30日的9個月的自由現金流包括與償還可歸因於債務貼現的可轉換優先票據有關的1500萬美元的影響。有關詳情,請參閲本季度報告(Form 10-Q)中其他部分包含的簡明綜合財務報表附註中的附註10。
從歷史上看,由於簽訂客户合同的時間具有季節性,我們在截至3月31日的季度看到了更高的收藏量,在截至12月31日的季度,這一數字明顯更高。此外,從歷史上看,在截至3月31日和9月30日的季度裏,由於我們的年度佣金計劃下的支出、我們員工股票購買計劃下的購買、我們獎金計劃下的支出以及與2021年開始的2030年票據相關的息票支付,我們看到了更高的支出。
續約率。我們用100%減去流失率來計算續約率。我們在一段時間內的流失率等於在這段時間內流失的客户的ACV除以(I)在此期間續簽的所有客户的ACV總數(不包括價格或用户的變化)和(Ii)在此期間失去的所有客户的ACV總數。因此,我們的續約率是根據ACV計算的,而不是根據續訂的客户數量計算的。此外,我們的續約率不反映客户購買的增加或減少,只要這些客户不是流失的客户或過期的續訂。丟失的客户是指沒有續簽即將到期的合同的客户,根據我們的判斷,該客户將不會續簽。通常,續訂時減少訂閲的客户不會被視為丟失的客户。但是,在訂閲量減少佔客户ACV大部分的情況下,我們可能會將續訂視為丟失的客户。在計算續約率時,我們將客户定義為在測量日期具有獨立的服務生產實例和有效訂閲合同的實體,而不是具有唯一GULT或DUNS編號的實體。對於在續訂時發生的導致兩個或更多客户合併的收購、整合和其他客户事件,我們會調整續約率。此外,從2020年開始,我們簡化了與不到12個月的合同相關的方法,以計算用於計算續約率的ACV。以前披露的續約率可能會被重述,以反映此類調整或方法簡化,以實現可比性。然而,之前披露的續約率沒有實質性變化。截至9月30日的3個月和9個月,我們的續約率均為98%。, 2021年和截至2020年9月30日的三個月和九個月分別為98%和97%。由於我們的續約率受續訂時間的影響,續訂時間可能在原始合同結束日期之前或之後,因此逐期比較續約率可能沒有意義。
比林斯説。我們將賬單定義為已確認的GAAP收入加上GAAP未開單應收賬款、遞延收入和客户存款總額的變化,這是一種非GAAP財務衡量標準,在簡明合併現金流量表上列示。賬單的計算方法如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | %變化 | | 截至9月30日的9個月, | | %變化 |
| 2021 | | 2020 | | | 2021 | | 2020 | |
| | | | | | | | | | | |
| (百萬美元) | | | | (百萬美元) | | |
| | | | | | | | | | | |
比林斯: | | | | | | | | | | | |
總收入 | $ | 1,512 | | | $ | 1,152 | | | 31 | % | | $ | 4,282 | | | $ | 3,269 | | | 31 | % |
遞延收入、未開單應收賬款和客户存款的變化(1) | (47) | | | (12) | | | 292 | % | | 35 | | | 53 | | | (34 | %) |
總賬單 | $ | 1,465 | | | $ | 1,140 | | | 29 | % | | $ | 4,317 | | | $ | 3,322 | | | 30 | % |
總賬單的同比百分比變化 | 29 | % | | 25 | % | | | | 30 | % | | 26 | % | | |
(1)在我們的簡明合併現金流量表上列示或派生的現金流量表。
賬單包括與現有客户簽訂的訂閲合同、續訂合同、擴展合同、與新客户簽訂的合同以及專業服務和培訓合同的發票金額。可能導致我們的賬單結果在不同時期有所不同的因素包括:
•比林斯期限。雖然我們通常每年提前向客户收取訂閲服務的費用,但客户有時會要求(我們也會接受)持續時間小於或大於典型的12個月期限的費用。賬單期限的變化對截至2021年9月30日的三個月和九個月分別產生了500萬美元和2500萬美元的有利影響。
•合同開始日期。我們不時以未來的合同開始日期簽訂合同,我們將這些金額從賬單中剔除,因為這些金額不包括在我們的簡明綜合資產負債表中,除非這些金額在資產負債表日期已經支付。
•外幣匯率。雖然我們的大部分賬單在歷史上都是以美元結算的,但最近一段時間我們的賬單中有越來越多的比例是以外幣支付的,特別是歐元和英鎊。外幣匯率的波動會導致我們賬單的變動。外幣匯率波動對截至2021年9月30日的三個月和九個月的賬單分別產生了1000萬美元和9900萬美元的有利影響。
•續簽合同的時間安排。雖然客户通常在合同期限結束時續簽合同,但有時客户可能會在預定的到期日之前或之後續簽合同。例如,如果我們成功地向現有客户銷售了額外的產品或服務,客户可能會決定提前續簽現有合同,以確保其所有合同都在同一日期到期。在其他情況下,長時間的談判或其他因素可能導致合同到期後才能續簽。
•季節性。從我們與客户簽訂服務協議的時間來看,我們歷來都經歷過季節性。每年第四季度,我們與新客户簽署的協議比例以及與現有客户的擴張比例都要高得多。第四季度客户協議的增加主要是軟件行業中典型的大企業客户購買模式(主要由年度授權預算支出到期推動)和我們佣金計劃的條款(這些條款激勵我們的直銷組織在12月31日之前完成年度配額)的結果。此外,我們通常在每個季度的最後一個月,通常是最後兩週簽署這些協議中的很大一部分。簽訂客户合同的時間上的這種季節性有時不會在我們的賬單中立即顯現出來,因為我們通常會將具有未來開始日期的雲產品合同排除在賬單之外,除非在資產負債表日期已經支付了此類金額。同樣,這種季節性反映的程度要小得多,有時也不會立即體現在我們的收入中,因為我們在訂閲協議期限(通常為12至36個月)內確認雲服務合同的訂閲收入。儘管這些季節性因素在科技行業很常見,但歷史模式不應被視為我們未來銷售活動或業績的可靠指標。此外,由於當前國內生產總值(GDP)收縮和新冠肺炎疫情對我們的客户和銷售週期造成的其他未知影響的影響,季節性因素可能會加劇。
雖然我們認為賬單是我們業務表現的一個指標,但由於上述因素,賬單的增加或減少可能不能反映該報告期的實際表現。
為了提高我們賬單結果的同比可比性,我們披露了外幣匯率波動和賬單持續時間波動對我們賬單的影響。外幣匯率波動的影響是通過將以美元以外的貨幣報告的實體的本期業績按上期有效匯率(而不是本期實際匯率)換算成美元來計算的。賬單期限波動的影響是通過將本期超過12個月的多年期賬單部分替換為上期超過12個月的多年期賬單部分來計算的。儘管進行了上述調整,但不同時期賬單結果的可比性仍然受到合同美元價值與未來開始日期和續簽合同時間變化的影響,沒有提出任何調整。
經營成果的構成要素
收入
訂閲收入。訂閲收入主要包括允許客户訪問自託管產品和基於雲的訂閲產品的訂購訂閲服務的費用,以及在訂閲期限內對訂閲服務的相關標準和增強支持和更新(如果有)。對於我們基於雲的產品,我們在訂閲期內按比例確認收入。對於自託管產品,銷售價格的很大一部分在軟件交付時確認,這可能會導致我們的訂閲收入和訂閲毛利率出現更大的變數。定價包括訂閲期內提供的多個實例、託管和支持服務、數據備份和災難恢復服務,以及將來的更新(如果可用)。我們通常在執行初始合同或後續續訂時以每年遞增的方式向客户開具訂閲費發票。我們的合同在認購期內通常是不可取消的,但如果我們嚴重不履行,客户可能會因違約而終止合同。
專業服務和其他收入。我們對專業服務的安排主要是以時間和材料為基礎的,我們通常根據實際工作時間和所發生的費用每月向客户開具拖欠專業服務的發票。我們的一些專業服務安排是在固定費用或訂閲的基礎上進行的。專業服務收入在提供服務時確認。其他收入主要包括現場提供或通過公開課程提供的客户培訓費用。典型的付款條件要求我們的客户在開具發票後30天內付款。
我們主要通過直銷組織銷售訂閲服務。我們還通過託管服務提供商和轉售合作伙伴銷售服務。我們還通過我們的直接團隊和間接渠道銷售,從特定的專業服務以及對客户和合作夥伴人員的培訓中獲得收入。在截至2021年9月30日的三個月和九個月中,來自我們直銷組織的收入分別佔我們總收入的79%;在截至2020年9月30日的三個月和九個月中,來自直銷組織的收入分別佔我們總收入的80%和81%。為了計算直銷組織的收入,將系統集成商和託管服務提供商的收入計入直銷組織。
收入成本
訂閲收入成本。訂閲收入的成本主要包括與託管我們的服務和向客户提供支持相關的費用。這些費用包括數據中心容量成本,其中包括與我們的數據中心相關的主機託管成本以及數據中心之間的互聯、與我們的客户專用基礎設施硬件設備相關的折舊、無形資產的攤銷、與軟件相關的費用、公共雲服務成本。IT服務和專用客户支持、與數據中心運營和客户支持直接相關的人事成本,包括工資、福利、獎金和基於股票的薪酬以及分配的管理費用。
專業服務成本和其他收入。專業服務成本和其他收入主要包括與我們的專業服務和培訓部門直接相關的人事成本,包括工資、福利、獎金和基於股票的薪酬、簽約第三方合作伙伴的成本、差旅費用和分配的管理費用。
專業服務由我們的服務團隊直接提供,也由簽約的第三方合作伙伴提供。我們向第三方合作伙伴支付的費用主要在提供專業服務時確認為收入成本。截至2021年9月30日的三個月和九個月,與我們與第三方合作伙伴簽約的專業服務項目相關的收入成本佔專業服務和其他收入的百分比分別為15%和13%,截至2020年9月30日的三個月和九個月分別為9%和10%。
銷售及市場推廣
銷售和營銷費用主要包括與我們的銷售和營銷人員直接相關的人事費用,包括工資、福利、獎金和基於股票的薪酬。銷售和營銷費用還包括支付給銷售員工的佣金攤銷,包括相關的工資税和附帶福利。此外,銷售和營銷費用包括品牌推廣費用、營銷計劃費用(包括知識等事件)以及與購買專門用於銷售和營銷的廣告和營銷數據、軟件和訂閲服務以及分配的管理費用相關的成本。
研究與開發
研發費用主要包括與研發人員直接相關的人事支出,包括工資、福利、獎金和基於股票的薪酬以及分配的管理費用。研發費用還包括數據中心容量成本、與合同用於研發目的的外部服務相關的成本以及僅用於研發目的的基礎設施硬件設備的折舊。
一般事務和行政事務
一般及行政開支主要包括與行政人員、財務、法律、人力資源、設施及行政人員有關的開支,包括薪金、福利、獎金及股票薪酬、對外法律、會計及其他專業服務費、其他公司開支、無形資產攤銷及分配管理費用。
所得税撥備
所得税撥備包括聯邦所得税、州所得税和外國所得税。由於累計虧損,截至2021年9月30日,我們對我們的美國遞延税資產保持估值準備金。我們在評估對我們的美國和外國遞延税項資產適用估值津貼的程度時,會考慮所有可獲得的證據,包括但不限於盈利歷史、預測的未來結果、行業和市場趨勢以及每項遞延税項資產的性質。
經營成果
收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | %的更改 | | 截至9月30日的9個月, | | %的更改 |
| 2021 | | 2020 | | | 2021 | | 2020 | |
| | | | | | | | | | | |
| (百萬美元) | | | | (百萬美元) | | |
收入: | | | | | | | | | | | |
訂閲 | $ | 1,427 | | | $ | 1,091 | | | 31 | % | | $ | 4,050 | | | $ | 3,102 | | | 31 | % |
專業服務和其他 | 85 | | | 61 | | | 39 | % | | 232 | | | 167 | | | 39 | % |
總收入 | $ | 1,512 | | | $ | 1,152 | | | 31 | % | | $ | 4,282 | | | $ | 3,269 | | | 31 | % |
收入百分比: | | | | | | | | | | | |
訂閲 | 94% | | 95% | | | | 95% | | 95% | | |
專業服務和其他 | 6% | | 5% | | | | 5% | | 5% | | |
總計 | 100% | | 100% | | | | 100% | | 100% | | |
與截至2020年9月30日的三個月和九個月相比,截至2021年9月30日的三個月和九個月的訂閲收入分別增加了3.36億美元和9.48億美元,這主要是由於現有客户的購買量增加和客户數量的增加。訂閲收入包括分別在截至2021年和2020年9月30日的三個月內通過交付與自託管產品相關的軟件而預先確認的5400萬美元和3700萬美元的收入,以及分別在截至2021年和2020年9月30日的九個月內確認的1.68億美元和1.49億美元的收入。
我們預計,隨着我們繼續增加新客户和現有客户增加對我們產品的使用,截至2021年12月31日的一年,訂閲收入將以絕對美元計算增加,但與截至2020年12月31日的年度相比,訂閲收入佔收入的比例保持相對持平。我們繼續關注2021年新冠肺炎大流行及其對獲客和續約率的影響。
我們對2021年剩餘時間的收入、收入成本和運營費用的預期是基於2021年9月的匯率。
訂閲收入包括以下內容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | %的更改 | | 截至9月30日的9個月, | | %的更改 |
| 2021 | | 2020 | | | 2021 | | 2020 | |
| | | | | | | | | | | |
| (百萬美元) | | | | (百萬美元) | | |
數字工作流產品 | $ | 1,253 | | | $ | 959 | | | 31 | % | | $ | 3,548 | | | $ | 2,712 | | | 31 | % |
ITOM產品 | 174 | | | 132 | | | 32 | % | | 502 | | | 390 | | | 29 | % |
訂閲總收入 | $ | 1,427 | | | $ | 1,091 | | | 31 | % | | $ | 4,050 | | | $ | 3,102 | | | 31 | % |
我們的數字化工作流程產品包括Now平臺、IT服務管理、IT業務管理、IT資產管理、安全運營、治理、風險與合規、HR服務交付、安全工作場所應用套件、工作場所服務交付、法律服務交付、客户服務管理、現場服務管理、互聯運營、金融服務運營、電信服務管理、電信網絡性能管理、App Engine和IntegrationHub,一般按用户定價。我們的ITOM產品通常按節點(物理或虛擬服務器)定價。
在截至2021年9月30日的三個月和九個月期間,專業服務和其他收入分別比截至2020年9月30日的三個月和九個月增加了2400萬美元和6500萬美元,這是因為向新客户和現有客户提供的服務和培訓有所增加。我們預計,截至2021年12月31日的一年,專業服務和其他收入按絕對美元計算將增加,但佔收入的比例與截至2020年12月31日的年度相比保持相對持平。我們越來越重視將我們的內部專業服務組織部署為戰略資源,並依靠我們的合作伙伴生態系統直接與客户簽訂合同,以交付實施服務。
收入成本和毛利百分比
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| 截至9月30日的三個月, | | %的更改 | | 截至9月30日的9個月, | | %的更改 |
| 2021 | | 2020 | | | 2021 | | 2020 | |
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| (百萬美元) | | | | (百萬美元) | | |
收入成本: | | | | | | | | | | | |
訂閲 | $ | 264 | | | $ | 189 | | | 40 | % | | $ | 740 | | | $ | 521 | | | 42 | % |
專業服務和其他 | 86 | | | 63 | | | 37 | % | | 239 | | | 187 | | | 28 | % |
總收入成本 | $ | 350 | | | $ | 252 | | | 39 | % | | $ | 979 | | | $ | 708 | | | 38 | % |
毛利百分比: | | | | | | | | | | | |
訂閲 | 81% | | 83% | | | | 82% | | 83% | | |
專業服務和其他 | (1%) | | (3%) | | | | (3%) | | (12%) | | |
總毛利百分比 | 77% | | 78% | | | | 77% | | 78% | | |
毛利 | $ | 1,162 | | | $ | 900 | | | | | $ | 3,303 | | | $ | 2,561 | | | |
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與截至2020年9月30日的三個月和九個月相比,截至2021年9月30日的三個月和九個月的訂閲收入成本分別增加了7500萬美元和2.19億美元,這主要是由於員工人數增加和支持我們訂閲產品增長的成本增加。與去年同期相比,截至2021年9月30日的3個月和9個月,包括基於股票的薪酬和管理費用在內的人事相關成本分別增加了3100萬美元和9200萬美元。此外,與去年同期相比,截至2021年9月30日的三個月和九個月,與數據中心硬件、軟件和維護成本相關的折舊費用(包括公共雲服務成本)分別增加了3400萬美元和1.11億美元,無形資產的攤銷費用分別增加了800萬美元和1500萬美元。
我們預計,隨着我們向更多客户提供訂閲服務並增加客户實例中的使用量,我們的訂閲收入成本(以絕對值計算)將會增加。截至2021年9月30日的三個月和九個月,我們的訂閲毛利率百分比分別為81%和82%,而截至2020年9月30日的三個月和九個月的毛利率分別為83%和83%。我們預計,與截至2020年12月31日的年度相比,截至2021年12月31日的一年,我們的訂閲毛利百分比將略有下降,這主要是因為通過採用公共雲產品在受監管的市場中獲取客户的增量成本,以及對受新的和不斷變化的數據駐留要求影響的客户的支持增加。隨着未來收購的完成,我們的認購收入成本可能會增加,這是因為與所收購的無形資產攤銷相關的額外非現金費用。
與去年同期相比,截至2021年9月30日的三個月和九個月的專業服務成本和其他收入分別增加了2300萬美元和5200萬美元,這主要是由於員工人數增加,導致包括股票薪酬在內的人事相關成本增加。
在截至2021年9月30日的三個月和九個月,我們的專業服務和其他毛利率百分比分別從截至2020年9月30日的三個月和九個月的虧損3%和12%增加到虧損1%和3%,這主要是由於我們內部專業服務組織的利用率增加和某些差旅費用的減少。我們預計,在截至2021年12月31日的一年中,我們的專業服務和其他毛利率百分比將比截至2020年12月31日的一年有所增加,因為我們繼續優化我們內部專業服務組織的利用。
銷售及市場推廣
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| 截至9月30日的三個月, | | %的更改 | | 截至9月30日的9個月, | | %的更改 |
| 2021 | | 2020 | | | 2021 | | 2020 | |
| | | | | | | | | | | |
| (百萬美元) | | | | (百萬美元) | | |
銷售和市場營銷 | $ | 579 | | | $ | 454 | | | 28 | % | | $ | 1,660 | | | $ | 1,321 | | | 26 | % |
收入百分比 | 38% | | 39% | | | | 39% | | 40% | | |
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與截至2020年9月30日的三個月和九個月相比,截至2021年9月30日的三個月和九個月的銷售和營銷費用分別增加了1.25億美元和3.39億美元,這主要是由於員工人數增加,導致截至2021年9月30日的三個月和九個月的人事相關成本(包括基於股票的薪酬和管理費用)與去年同期相比分別增加了9600萬美元和2.55億美元。與遞延佣金和第三方推薦費相關的攤銷費用在截至2021年9月30日的前三個月和前九個月分別比去年同期增加了1900萬美元和5500萬美元,原因是與新客户的合同、擴展和續簽合同增加。在截至2021年9月30日的三個月和九個月裏,其他銷售和營銷計劃費用,包括品牌、與購買廣告和市場數據以及外部服務相關的成本,分別比去年同期增加了1200萬美元和3300萬美元。
在世界各國政府為應對新冠肺炎疫情而實施的持續監管限制中,我們繼續暫時關閉許多辦事處,以確保我們全球員工、辦公室工作人員和社區的福祉和安全。 此外,我們在2021年上半年將某些面對面活動轉換為數字活動,這導致截至2021年9月30日的前9個月與前一年同期相比節省了一些成本。
儘管新冠肺炎疫情的持續影響及其持續時間存在不確定性,但我們預計,與截至2020年12月31日的一年相比,以絕對美元計算的銷售和營銷費用將增加,但佔收入的比例略有下降,因為我們將繼續擴大我們的直銷組織,增加我們的營銷活動,增長我們的國際業務,並繼續建立品牌知名度。
研究與開發
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| 截至9月30日的三個月, | | %的更改 | | 截至9月30日的9個月, | | %的更改 |
| 2021 | | 2020 | | | 2021 | | 2020 | |
| | | | | | | | | | | |
| (百萬美元) | | | | (百萬美元) | | |
研發 | $ | 358 | | | $ | 268 | | | 34 | % | | $ | 1,005 | | | $ | 740 | | | 36 | % |
收入百分比 | 24% | | 23% | | | | 23% | | 23% | | |
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與截至2020年9月30日的三個月和九個月相比,截至2021年9月30日的三個月和九個月的研發費用分別增加了9000萬美元和2.65億美元,這主要是由於員工人數增加,導致截至2021年9月30日的三個月和九個月的人員相關成本(包括基於股票的薪酬和管理費用)分別比去年同期增加了8600萬美元和2.5億美元。其餘增加的主要原因是外部服務成本、託管成本和與數據中心相關的折舊成本增加,以支持研發活動.
我們預計,截至2021年12月31日的一年,研發費用按絕對美元計算將增加,但佔收入的比例與截至2020年12月31日的年度相比保持相對持平,因為我們繼續改善我們服務的現有功能,開發新的應用程序以滿足市場需求,並增強我們的核心平臺。
一般事務和行政事務
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| 截至9月30日的三個月, | | %的更改 | | 截至9月30日的9個月, | | %的更改 |
| 2021 | | 2020 | | | 2021 | | 2020 | |
| | | | | | | | | | | |
| (百萬美元) | | | | (百萬美元) | | |
一般事務和行政事務 | $ | 151 | | | $ | 109 | | | 39 | % | | $ | 416 | | | $ | 319 | | | 30 | % |
收入百分比 | 10% | | 9% | | | | 10% | | 10% | | |
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與截至2020年9月30日的三個月和九個月相比,截至2021年9月30日的三個月和九個月的一般和行政費用分別增加了4200萬美元和9700萬美元,這主要是由於員工人數增加,導致截至2021年9月30日的三個月和九個月的人事相關成本(包括基於股票的薪酬和管理費用)與去年同期相比分別增加了3400萬美元和7400萬美元。其餘的增幅主要是由於支持跨職能的數字轉型項目的成本,以在我們擴展時改進流程,以及在環境、社會和公司治理計劃方面的增量投資.
我們預計,在截至2021年12月31日的一年中,以絕對美元計算,一般和行政費用將增加,但與截至2020年12月31日的一年相比,佔收入的比例相對持平,因為我們繼續增加員工人數。
基於股票的薪酬
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| 截至9月30日的三個月, | | %的更改 | | 截至9月30日的9個月, | | %的更改 |
| 2021 | | 2020 | | | 2021 | | 2020 | |
| | | | | | | | | | | |
| (百萬美元) | | | | (百萬美元) | | |
收入成本: | | | | | | | | | | | |
訂閲 | $ | 33 | | | $ | 26 | | | 27 | % | | $ | 95 | | | $ | 72 | | | 32 | % |
專業服務和其他 | 15 | | | 13 | | | 15 | % | | 43 | | | 38 | | | 13 | % |
運營費用: | | | | | | | | | | | |
銷售和市場營銷 | 101 | | | 79 | | | 28 | % | | 293 | | | 228 | | | 29 | % |
研發 | 102 | | | 74 | | | 38 | % | | 288 | | | 203 | | | 42 | % |
一般事務和行政事務 | 40 | | | 28 | | | 43 | % | | 110 | | | 84 | | | 31 | % |
股票薪酬總額 | $ | 291 | | | $ | 220 | | | 32 | % | | $ | 829 | | | $ | 625 | | | 33 | % |
收入百分比 | 19% | | 19% | | | | 19% | | 19% | | |
與去年同期相比,截至2021年9月30日的3個月和9個月的基於股票的薪酬分別增加了7100萬美元和2.04億美元,這主要是由於對現有員工和新員工的額外獎勵。
由於我們股票價格的波動,基於股票的薪酬本身就很難預測。根據我們截至2021年9月30日的股價,我們預計在截至2021年12月31日的一年中,隨着我們繼續向員工發放基於股票的獎勵,基於股票的薪酬將繼續增加,但與截至2020年12月31日的一年相比,佔收入的比例保持相對持平,我們預計隨着我們的持續增長,這一比例將隨着時間的推移而下降。
外幣兑換
我們的國際業務已經並將繼續提供我們總收入的很大一部分。截至2021年9月30日的三個月和九個月,北美以外的收入分別佔37%和36%,截至2020年9月30日的三個月和九個月的每一個月,北美以外的收入分別佔總收入的34%。
由於我們主要以外幣進行海外銷售,美元相對於其他主要外幣的普遍疲軟對我們截至2021年9月30日的三個月和九個月的每個月的收入都產生了有利的影響。對於以美元以外的貨幣報告的實體,如果我們將截至2021年9月30日的三個月和九個月的業績換算為截至2020年9月30日的三個月和九個月的有效匯率,而不是這段時間內的實際匯率,我們報告的訂閲收入將分別減少1100萬美元和9200萬美元。從截至2020年9月30日的三個月和九個月到截至2021年9月30日的三個月和九個月的外匯走勢對專業服務和其他收入的影響並不大。
此外,由於我們主要在美國境外以外幣交易收入成本和運營費用,美元相對於其他主要外幣的普遍疲軟對我們截至2021年9月30日的三個月和九個月的收入成本以及銷售和營銷費用產生了不利影響。對於以美元以外的貨幣報告的實體,如果我們將截至2021年9月30日的三個月和九個月的業績換算為截至2020年9月30日的三個月和九個月的有效匯率,而不是這段時間內的實際匯率,我們報告的收入成本將分別減少300萬美元和2400萬美元,銷售和營銷費用將分別減少400萬美元和2800萬美元。從截至2020年9月30日的三個月和九個月到截至2021年9月30日的三個月和九個月的外匯變動對研發以及一般和行政費用的影響並不大。
利息支出
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | %的更改 | | 截至9月30日的9個月, | | %的更改 |
| 2021 | | 2020 | | | 2021 | | 2020 | |
| | | | | | | | | | | |
| (百萬美元) | | | | (百萬美元) | | |
利息支出 | $ | (7) | | | $ | (8) | | | (13 | %) | | $ | (21) | | | $ | (25) | | | (16 | %) |
收入百分比 | — | % | | (1%) | | | | 0% | | (1%) | | |
與去年同期相比,截至2021年9月30日的3個月和9個月的利息支出都有所下降,這是由於2022年債券回購導致債務折價攤銷費用和發行成本的減少,被與2030年債券相關的債務折價、發行成本和利息的增加所抵消。在截至2021年12月31日的一年中,我們預計與2022年債券和2030年債券相關的額外利息支出約為700萬美元。
其他收入(費用),淨額
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | %的更改 | | 截至9月30日的9個月, | | %的更改 |
| 2021 | | 2020 | | | 2021 | | 2020 | |
| (百萬美元) | | | | (百萬美元) | | |
利息收入 | $ | 5 | | | $ | 8 | | | (38 | %) | | $ | 15 | | | $ | 33 | | | (55 | %) |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
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2022年票據滅失虧損 | — | | | (41) | | | NM | | (3) | | | (42) | | | NM |
其他 | (4) | | | (2) | | | NM | | 4 | | | (11) | | | (136 | %) |
其他收入(費用),淨額 | $ | 1 | | | $ | (35) | | | (103 | %) | | $ | 16 | | | $ | (20) | | | (180 | %) |
收入百分比 | —% | | (3%) | | | | 0% | | (1)% | | |
NM-沒有意義
與去年同期相比,截至2021年9月30日的3個月和9個月的其他收入每月淨增加3600萬美元,這主要是由於截至2020年9月30日的3個月和9個月因2022年票據回購而導致的2022年票據清償虧損的減少,部分被利率下降導致的利息收入減少所抵消。此外,在截至2021年9月30日的9個月裏,由於外匯匯兑損失和對私人持股公司的股權投資的未實現收益減少,其他收入、淨額與去年同期相比有所增加。
為了降低與外幣匯率波動相關的風險,我們簽訂了期限為12個月或更短的外幣衍生品合約,以對衝我們未償還貨幣資產和負債淨額的一部分。這些對衝合約可能會減少,但不能完全消除匯率不利波動的影響。
所得税撥備
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | %的更改 | | 截至9月30日的9個月, | | %的更改 |
| 2021 | | 2020 | | | 2021 | | 2020 | |
| | | | | | | | | | | |
| (百萬美元) | | | | (百萬美元) | | |
所得税前收入 | $ | 68 | | | $ | 26 | | | 162 | % | | $ | 217 | | | $ | 136 | | | 60 | % |
所得税撥備 | 5 | | | 13 | | | (62 | %) | | 13 | | | 34 | | | (62 | %) |
實際税率 | 7% | | 50% | | | | 6% | | 25% | | |
截至2021年9月30日的三個月和九個月,我們的所得税撥備分別為500萬美元和1300萬美元。所得税撥備主要歸因於法定税率不同的國家的盈虧組合、美國的估值免税額、外國司法管轄區的税率變化、收購導致的估值免税額的釋放以及基於股票的薪酬的超額税收優惠。
截至2020年9月30日的三個月和九個月,我們的所得税撥備分別為1300萬美元和3400萬美元。所得税撥備主要歸因於法定税率不同的國家的盈虧組合、美國的估值免税額以及某些知識產權的公司間銷售。
我們繼續對我們的美國聯邦和州遞延税金資產維持全額估值津貼,所記錄的税費的重要組成部分是各個司法管轄區的當期應付現金税款。現金税項支出受每個司法管轄區的個人税率、確認收入和扣除時間的法律以及淨營業虧損和税收抵免的可用性的影響。考慮到充分的估值津貼、當前現金税對當地規則和我們的國外結構的敏感性,我們預計我們的有效税率可能會在季度基礎上大幅波動,如果法定税率較低的國家的收益低於預期,法定税率較高的國家的收益高於預期,我們的有效税率可能會受到不利影響。
流動性與資本資源
我們的主要流動性來源是我們的現金和現金等價物、投資和運營產生的現金。截至2021年9月30日,我們有30億美元的現金和現金等價物以及短期投資,其中3.87億美元是外國子公司持有的現金,3.66億美元是以美元以外的貨幣計價的。此外,我們還有14億美元的長期投資,提供了額外的資本資源。我們預計,我們將不需要從國外業務產生的資金來為我們的國內業務提供資金。
2020年8月,我們發行了本金總額為15億美元、2030年9月1日到期的1.40%固息十年期債券(簡稱2030年債券)。2030年的債券是以本金的99.63%發行的,我們產生了大約1300萬美元的債券發行成本。利息每半年支付一次,從2021年3月1日開始,每半年拖欠一次,全部未償還本金將於2030年9月1日到期。2030年債券是無擔保債務,管理2030年債券的契約包含違約的習慣性事件和習慣性契諾,除其他事項外,這些習慣性契諾限制了公司產生或擔保以特定資產的留置權擔保的債務或就特定物業進行出售和回租交易的能力。
2017年5月和6月,我們發行了本金總額為782.5美元的2022年債券。在發行2022年債券方面,我們與某些金融機構簽訂了2022年債券對衝交易和2022年權證交易。在截至2018年6月30日至2021年9月30日的季度的最後一個交易日結束的30個連續交易日內,我們的普通股價格至少有20個交易日大於或等於2022年票據轉換價格的130%,但截至2018年12月31日的季度除外。因此,我們的2022年票據從2018年7月1日開始根據持有人的選擇權進行轉換,並繼續可轉換到2021年12月31日,但截至2019年3月31日的季度除外,因為截至2018年12月31日的季度沒有滿足2022年票據的轉換條件。2022年債券對我們流動性的影響將取決於我們選擇的結算方式。我們目前打算以現金支付任何已轉換的2022年票據的本金。在截至2021年9月30日的9個月裏,我們支付了現金,結算了7300萬美元的2022年債券本金。此外,在2020年8月,我們回購了總計4.97億美元的2022年債券本金(“2022年債券回購”),這筆本金被計入債務清償。我們將2022年票據對衝部分平倉的11億美元收益用於2022年票據回購。
根據截至提交日期收到的轉換請求,我們預計在2021年第四季度以現金結算2022年債券的本金總額約200萬美元。我們可能會收到額外的轉換請求,需要在2021年第四季度和未來期間結算。
在截至2021年9月30日的9個月和截至2020年12月31日的年度內,我們在2022年權證部分平倉時分別發行了50萬股和230萬股普通股。我們預計在2022年下半年自動行使2022年認股權證的剩餘部分後,將發行額外的普通股。由於2022年權證的剩餘部分將以淨份額結算,因此不會對我們的流動性造成影響。我們將發行的普通股總數取決於自2022年權證剩餘部分第一個到期日(即2022年9月1日)起60個交易日內的每日成交量加權平均股價。有關更多信息,請參閲本季度報告(Form 10-Q)中其他部分包含的簡明綜合財務報表附註中的附註10。
運營現金可能會受到各種風險和不確定性的影響,包括但不限於新冠肺炎大流行的影響以及其他風險,這些風險在我們提交給證券交易委員會的2021年2月12日提交給證券交易委員會的10-K表格年度報告第I部分的“風險因素”一節中第1A項以及本10-Q表年報的第II部分第1A項詳細闡述。然而,我們預計我們目前的現金、現金等價物和投資餘額以及根據我們目前的業務計劃和收入前景從運營中產生的預期現金流將足以滿足我們的流動性需求,包括償還我們2022年票據的任何早期轉換、償債成本、數據中心的擴建、租賃義務、與我們員工增長相關的支出以及購置房地產和設備、無形資產以及辦公設施投資,以滿足我們至少在未來12個月的運營。這些資源是否足以滿足我們在此期間之後的流動性需求,將取決於我們的增長、經營業績、用於收購和/或債務償還的現金(如果有),以及滿足對我們服務可能增加的需求所需的資本支出。如果我們需要額外的資本資源來發展我們的業務或在未來任何時候償還我們的2022年票據,我們可能會尋求從現有資金中為我們的運營提供資金,或者尋求額外的股權或債務融資。
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| 截至9月30日的9個月, |
| 2021 | | 2020 |
| | | |
| (百萬美元) |
經營活動提供的淨現金 | $ | 1,347 | | | $ | 1,101 | |
用於投資活動的淨現金 | (1,248) | | | (1,330) | |
融資活動提供的現金淨額(用於) | (351) | | | 800 | |
現金、現金等價物和限制性現金淨變化 | (273) | | | 574 | |
經營活動
截至2021年9月30日的9個月,經營活動提供的淨現金為13.47億美元,而截至2020年9月30日的9個月為11.01億美元。營業現金流的淨增長主要是由於營業收入的增加,與應付款項結算的增加相比,從客户那裏收取的現金增加得更多。此外,在截至2020年9月30日的9個月中,我們受益於主要來自2022年票據回購的債務折扣導致的可轉換優先票據償還減少。
投資活動
截至2021年9月30日的9個月,用於投資活動的淨現金為12.48億美元,而截至2020年9月30日的9個月為13.3億美元。投資活動中使用的現金減少的主要原因是投資淨購買量減少7.4億美元,部分被業務合併的6.7億美元抵銷,其中扣除現金和所獲得的限制性現金。
融資活動
截至2021年9月30日的9個月,融資活動使用的淨現金為3.51億美元,而截至2020年9月30日的9個月,融資活動提供的淨現金為8億美元。這一變化主要是由截至2020年9月30日的9個月發行2030年債券的15億美元收益推動的。被2022年16億美元的債券回購所抵消,這部分資金來自2022年債券對衝部分平倉11億美元的收益。此外,這一變化是由於與股權獎勵的淨股票結算相關的税款增加了9600萬美元,部分被員工股權計劃收益增加2300萬美元所抵消。
關鍵會計政策與重大判斷和估計
我們的關鍵會計政策和估計沒有變化,我們在截至2020年12月31日的Form 10-K年度報告中描述了這一點,該報告於2021年2月12日提交給SEC。
新會計公告有待採納
最近發佈的會計準則的影響在本季度報告10-Q表其他部分包括的精簡綜合財務報表附註的註釋2“重要會計政策摘要”中有所闡述。
第三項:加強對市場風險的定性和定量披露
與我們於2021年2月12日提交給證券交易委員會的截至2020年12月31日的年度報告Form 10-K中第II部分第7A項披露的信息相比,我們的市場風險沒有實質性變化,但全球市場中斷和新冠肺炎大流行造成的不確定性造成的市場風險除外。請參閲我們於2021年2月12日提交給證券交易委員會的截至2020年12月31日的年度報告Form 10-K第I部分的第1A項,以及本季度報告的第II部分的Form 10-Q第1A項,以進一步討論對我們業務的可能影響。
項目4.管理控制和程序
信息披露控制和程序的評估
根據“交易法”的規定,包括我們公司在內的上市公司必須維持“披露控制和程序”,規則13a-15(E)和規則15d-15(E)中定義的“披露控制和程序”是指公司的控制和其他程序,旨在確保在根據“交易法”提交或提交的報告中要求披露的信息在證券交易委員會的規則和表格規定的時間內得到記錄、處理、彙總和報告。披露控制和程序包括但不限於旨在確保根據“交易所法案”提交的報告中需要披露的信息被累積並傳達給管理層(包括我們的首席執行官和首席財務官)或履行類似職能的人員(視情況而定)的控制和程序,以便及時就所需或必要的披露做出決定。在設計和評估我們的披露管制和程序時,管理層認識到,無論披露管制和程序的構思和運作如何完善,都只能提供合理的保證,而不是絕對的保證,以確保披露管制和程序的目標得以實現。此外,在設計披露控制和程序時,我們的管理層必須運用其判斷來評估可能的披露控制和程序的成本效益關係。我們的首席執行官和首席財務官根據對本季度末我們管理層的披露控制和程序的有效性的評估得出的結論是,我們的披露控制和程序在合理的保證水平下是有效的,這一點在本季度報告10-Q表格所涵蓋的情況下是有效的。
財務報告內部控制的變化
根據“交易法”的規定,上市公司(包括我們公司)必須按照“交易法”第13a-15(F)條和第15d-15(F)條的規定對“財務報告內部控制”的任何變化進行評估。在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層(包括首席執行官和首席財務官)的監督下,我們對最近完成的財季中財務報告內部控制(該術語在交易法第13a-15(F)和15d-15(F)條中定義)的任何變化進行了評估。基於這一評估,我們的首席執行官和首席財務官沒有發現本季度Form 10-Q季度報告所涵蓋的財務報告內部控制有任何變化,這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響,或有合理的可能對其產生重大影響。
第二部分
項目1.開展法律訴訟
在正常業務過程中,我們不時參與訴訟和其他法律程序。雖然任何訴訟或其他法律程序的結果不確定,但我們目前並不是任何法律程序的一方,這些法律程序如果對我們不利,將單獨或合併對我們的業務、財務狀況、運營業績或現金流產生重大不利影響。
第1A項:不同的風險因素
投資我們的證券涉及很高的風險。在做出投資決定之前,您應仔細考慮我們於2021年2月12日及以下提交給證券交易委員會的Form 10-K年度報告第I部分第1A項“風險因素”一節中描述的風險和不確定因素,以及本Form 10-Q季度報告中的所有其他信息,包括我們的簡明綜合財務報表和相關附註。我們於2021年2月12日提交給證券交易委員會的Form 10-K年度報告和隨後的Form 10-Q季度報告中的“風險因素”一節指出了可能對我們的業務、財務狀況、運營結果和未來前景產生重大不利影響的風險和不確定因素。這些風險中的任何一個都可能損害我們的業務。由於這些風險中的任何一種,我們的股票價格都可能下跌,您的投資可能會全部或部分損失。
正在進行的新冠肺炎大流行,包括由此帶來的全球經濟不確定性,以及採取的應對措施,將在多大程度上繼續影響我們的業務以及未來的運營結果和財務狀況,這將取決於未來的事態發展,這些事態發展具有高度的不確定性,難以預測。
從2020年初開始,新冠肺炎大流行開始對人們的健康產生廣泛影響,並對市場產生更廣泛的影響。新冠肺炎疫情擾亂了經濟的流動,給世界各地的政府、醫療保健系統、教育機構、企業和個人帶來了前所未有的壓力。這場大流行在2020年產生了重大影響,其持續影響到2021年及以後很難評估或預測。更難預測對全球經濟市場的影響,這將在很大程度上取決於各國政府、企業和其他企業為應對這一流行病而採取的持續行動以及這些行動的有效性。雖然疫苗已在某些國家廣泛提供,企業和經濟體最近重新開放,但全球經濟復甦的狀況仍然不確定和不可預測,並將受到疫情發展的影響,包括隨後爆發的任何浪潮或可能需要重新關閉或其他預防措施的新冠肺炎病毒新變異株。如果大流行持續更長時間,可能會導致經濟衰退、蕭條或其他持續的不利市場事件。
2020年,一些客户或潛在客户,特別是在交通、酒店、零售和能源等受新冠肺炎影響最大的行業,減少了IT支出或推遲了數字化轉型計劃,我們的客户和前景的支出減少和延遲可能會持續下去。我們經歷了一些客户需求減少,客户支出或合同期限縮短,收款延遲,付款期限延長,以及我們獲得新客户的能力受到影響。如果我們的競爭對手的產品和服務的條款和條件以及價格的變化導致這些影響的增加或競爭壓力的增加,我們的業務、經營結果和未來的整體財務業績可能會受到實質性的不利影響。
為了應對新冠肺炎疫情,我們暫時關閉了全球大部分辦事處(包括總部),鼓勵員工遠程工作,對所有非必要業務實施旅行限制,並取消或將某些客户、行業、分析師、投資者和員工活動改為僅限虛擬體驗。從2021年第二季度開始,考慮到政府限制、員工安全和健康風險,數量有限的員工回到了我們在某些地點的辦公室。我們的方法可能在不同的地區有所不同,這取決於適當的健康方案,並可能在任何時候發生變化。此外,我們安全重新開放辦公室的努力可能不會成功,可能會使我們的員工面臨健康風險,並可能涉及額外的成本或責任。我們預計,新冠肺炎疫情將對我們辦公環境的性質、遠程工作以及我們的創新方式產生長期影響。雖然我們相信,從長遠來看,這將是一個積極的發展,但在短期內,運營和工作場所文化方面的挑戰可能會對我們的業務產生不利影響,包括留住人才。
由於新冠肺炎對我們業務的影響,在我們2020年第一季度的收益中,我們修訂了對投資者的外部指導,即我們對2020年全年財務表現的預期,以考慮已經發生的影響和進一步的預期影響。由於我們是一家訂閲業務,2020年業績的下降也將影響未來幾年。如果新冠肺炎疫情持續或惡化,特別是在我們擁有實質性運營或銷售的地區,我們來自受影響地區的業務活動,包括與銷售相關的活動,可能會受到不利影響。破壞性活動可能包括受影響地區的持續業務關閉、對我們員工和其他服務提供商出差能力的進一步或持續限制、如果我們的員工或他們的家人出現健康問題對生產力的影響,以及主要在我們的一般和行政職能方面招聘和入職的潛在延誤。新冠肺炎疫情還可能影響我們的數據中心運營,包括維護這些第三方系統所需的硬件供應鏈的潛在中斷,以及我們依賴的主要供應商的產品和服務,這些供應商允許我們的員工遠程工作。此外,隨着我們的全球員工基礎、供應商和其他第三方在安全性較低的系統上遠程工作,我們可能會遇到越來越多的網絡攻擊和安全挑戰。
新冠肺炎大流行對我們業務的影響程度和持續影響將取決於某些事態發展,包括疫情的持續時間和蔓延情況;未來感染高峯,包括新型變種病毒株導致需要採取額外的預防措施;有效疫苗的供應和分配;疫情引發的經濟衰退的嚴重程度以及經濟復甦的時機、性質和可持續性;政府的應對措施,包括為限制疾病的傳播和影響而做出的努力的有效性、程度和持續時間,例如“避難所到位”和類似的政府指令,這些都是高度不確定和不可預測的。雖然由於我們以訂閲為基礎的業務模式,我們的收入、賬單和收益相對可預測,但新冠肺炎疫情的影響可能要到未來幾個時期才能完全反映在我們的運營業績和整體財務業績中,並可能導致我們未來的運營業績在不同時期之間有很大差異。
新冠肺炎大流行的影響還可能增加其他風險,包括全球市場的大幅波動、我們普通股的交易價格、利率和外幣,這在我們於2021年2月12日提交給證券交易委員會的10-K表格年度報告第I部分的“風險因素”一節中描述。新冠肺炎大流行造成的風險或增加的風險可能會在新冠肺炎大流行期間持續,甚至可能在之後無限期地持續下去。
與我們的業務增長能力相關的風險
隱私法和隱私權、不斷變化的雲計算法規、跨境數據傳輸限制、其他與數據和互聯網相關的國內外法規和標準可能會對我們的業務產生不利影響.
國家和地方政府或機構已經通過並可能繼續通過影響數據隱私、互聯網作為商業媒介的使用、在稱為人工智能和機器學習的環境中使用數據的法律和法規,以及關於數據中心和支持服務位置的數據主權或居住要求。作為一家基於雲的服務提供商,我們通過利用位於不同司法管轄區的數據中心和來自不同司法管轄區的支持來優化我們的產品和服務的性能。適用於收集、使用、共享、傳輸或其他處理數據(包括個人數據)的法律、法規和標準的變化,可能會影響我們開發產品和服務以最大化其效用的能力,以及我們的客户使用數據或與服務提供商共享數據的能力。此類變更可能會限制我們使用、存儲或以其他方式處理與提供和支持我們服務相關的客户數據的能力。在某些情況下,這可能會影響我們在某些地點提供服務的能力或我們的客户在全球部署我們服務的能力。
遵守“一般數據保護條例”(以下簡稱“GDPR”)、歐洲法院對Schrems訴Facebook愛爾蘭有限公司一案的裁決以及監管機構和客户對該裁決的解釋、歐洲數據保護委員會(European Data Protection Board)發佈的建議、歐盟委員會(European Commission)發佈的新標準合同條款、最近經選民批准的提案(“CCPA”)修訂的“加州消費者隱私法”(California Consumer Privacy Act),以及其他隱私、數據居住權、主權和轉讓法律、法規和標準(包括自我監管標準),以及其他隱私、數據居住權、主權和轉讓法律、法規和標準(包括自我監管標準)的遵守情況和施加的其他義務可能會限制我們服務(包括人工智能和機器學習功能)的開發、使用和採用,並可能減少對我們服務的總體需求。最近我們宣佈,我們計劃提供以歐盟為中心的服務交付模式,客户可以選擇接受歐盟ServiceNow團隊的支持,以及歐盟雲託管的數字工作流程解決方案。這項服務需要在財務和人力資源上進行大量投資,我們可能會在其他地區看到類似的本地解決方案需求。此外,實際或被認為不遵守規定的行為可能會導致監管機構或其他人對我們提起訴訟或進行調查,導致鉅額罰款、損害賠償、命令或聲譽損害,並可能在其他方面對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。
我們開發或收購的產品以及此類產品如何利用數據的變化也可能改變或提高我們的合規性要求。因此,我們開發或獲取新技術和新興技術的創新和業務驅動力以及對我們產品的需求可能會受到影響。
與我們的業務運營相關的風險
如果我們或我們的第三方服務提供商遭遇網絡安全事件,我們可能會失去客户並承擔重大責任,任何這些都會損害我們的業務和運營業績。
我們的業務涉及存儲、傳輸和處理客户的機密、專有和敏感數據,包括個人身份信息、受保護的健康信息、財務信息,在某些情況下還包括政府信息。雖然我們有旨在保護客户信息和防止數據丟失的安全措施,但這些措施可能會因員工錯誤、未解決的漏洞(可能使我們的系統容易受到危害)或第三方操作(包括網絡罪犯或外國行為者的無意事件或蓄意攻擊)而被破壞,並導致有人未經授權訪問我們客户的數據或我們的數據,包括我們的知識產權和其他機密業務信息。例如,第三方試圖欺詐性地誘使員工、承包商或用户披露信息,以獲取我們的數據或客户的數據,而我們也一直是試圖獲取個人信息或公司資產的電子郵件詐騙的目標。第三方的計算機惡意軟件、勒索軟件、病毒、黑客攻擊、網絡釣魚和拒絕服務攻擊在我們的行業中變得更加普遍,過去曾在我們和我們的第三方服務提供商的系統上發生過或嘗試過,未來可能會在這些系統上再次發生。這些惡意攻擊的頻率和複雜性都在增加,似乎網絡犯罪和網絡犯罪網絡(其中一些可能得到了國家的支持)已經獲得了大量資源,可能會以美國企業或我們的客户及其對我們產品的使用為目標。因為用於破壞、獲得對系統的未經授權的訪問或禁止對系統的授權訪問的技術經常改變,並且通常在針對目標成功啟動之前不會被檢測到, 我們一直無法預測這些技術,也可能繼續無法實施足夠的預防措施。這還可能包括由更老練的攻擊者實施的對預先存在的系統(包括我們的第三方服務提供商或客户的系統)的潛在滲透,包括最近外國對美國科技公司的網絡安全攻擊。我們投入了大量的財力和人力資源來實施和維護安全措施,同時滿足客户對我們系統性能的期望;然而,隨着網絡安全威脅的發展和變得越來越複雜,我們將繼續進行重大的進一步投資來保護數據和基礎設施,但儘管我們採取了預防措施,但仍可能存在殘餘風險。我們或我們的第三方服務提供商遭受的安全漏洞、對我們服務可用性的攻擊或未經授權訪問或丟失數據可能導致我們的服務中斷、訴訟、服務級別協議索賠、賠償和其他合同義務、監管調查、政府罰款和處罰、聲譽損害、銷售和客户損失、緩解和補救費用以及其他重大成本和責任。此外,我們可能會因付費訪問數據、調查、補救、消除、遵守通知義務以及實施旨在防止實際或感知的安全事件的額外措施而產生重大成本和運營後果。我們也不能確定我們現有的保險範圍將繼續以可接受的條款提供,或將有足夠的金額,以彌補可能因安全事故或漏洞而造成的潛在重大損失,或保險公司不會拒絕承保任何未來的索賠。
第二項:禁止未登記的股權證券銷售和收益使用
關於收購Contexeo SAS,d/b/a Mapwize(“Mapwize”),我們於2021年9月向Mapwize的創始人發行了2,445股普通股。普通股的發行依賴於根據修訂後的1933年證券法第4(A)(2)條的豁免註冊,作為發行人的一項不涉及公開發行的交易。
第三項優先證券的違約問題
不適用。
項目4.披露煤礦安全信息
不適用。
第5項:包括其他信息
沒有。
項目6.所有展品
展品索引
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
展品 數 | | 文件説明: | | 通過引用併入本文 | | 已歸檔 特此聲明 |
表格 | | 文件編號 | | 展品 | | 提交日期 | |
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3.1 | | 經修訂的重述的ServiceNow,Inc.公司註冊證書 | | 8-K | | 001-35580 | | 3.1 | | 6/9/2021 | | |
| | | | | | | | | | | | |
3.2 | | 重述ServiceNow,Inc.的章程。 | | 8-K | | 001-35580 | | 3.2 | | 6/9/2021 | | |
| | | | | | | | | | | | |
10.1* | | 登記人和傑奎琳·坎尼之間於2021年6月18日簽訂的聘書協議。 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | |
31.1 | | 由行政總裁根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條證明定期報告 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | |
31.2 | | 首席財務官根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條認證定期報告 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | |
32.1** | | 依據“2002年薩班斯-奧克斯利法案”第906條採納的“美國法典”第18編第1350條對行政總裁的證明 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | |
32.2** | | 依據“2002年薩班斯-奧克斯利法案”第906條通過的“美國法典”第18編第1350條對首席財務官的證明 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | |
101.INS | | 內聯XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中,因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | |
101.SCH | | 內聯XBRL分類擴展架構文檔。 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | |
101.CAL | | 內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | |
101.DEF | | 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | |
101.LAB | | 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | |
101.PRE | | 內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | |
104 | | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL,包含在附件101中) | | | | | | | | | | X |
*“”指的是管理合同、補償計劃或安排。
*本合同附件32上的證明被視為不是為1934年修訂的《證券交易法》(以下簡稱《交易法》)第18節的目的而提交的,或以其他方式承擔該節的責任。此類證明不會被視為通過引用納入了根據1933年證券法(經修訂)或交易法提交的任何文件中。
簽名
根據1934年證券交易法的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽名人代表其簽署。
| | | | | | | | | | | |
| S服務N現在, INC. |
| | | |
日期:2021年10月27日 | 由以下人員提供: | | /s/威廉·R·麥克德莫特(William R.McDermott) |
| | | 威廉·R·麥克德莫特 |
| | | 總裁兼首席執行官 |
| | | (首席行政主任) |
| | | |
日期:2021年10月27日 | 由以下人員提供: | | /s/吉娜·馬斯坦託諾 |
| | | 吉娜·馬斯坦託諾 |
| | | 首席財務官 |
| | | (首席財務會計官) |
| | | |