KLAC-20210930
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ingMember2021-07-012021-09-300000319201美國-公認會計準則：與客户簽約的收入(RevenueFromContractWithCustomerMember)美國-GAAP：產品集中度風險成員KLAC：Pattern ingMember2021-07-012021-09-300000319201KLAC：Pattern ingMember2020-07-012020-09-300000319201美國-公認會計準則：與客户簽約的收入(RevenueFromContractWithCustomerMember)美國-GAAP：產品集中度風險成員KLAC：Pattern ingMember2020-07-012020-09-300000319201KLAC：SpecialtySemiconductorProcessMember2021-07-012021-09-300000319201美國-公認會計準則：與客户簽約的收入(RevenueFromContractWithCustomerMember)KLAC：SpecialtySemiconductorProcessMember美國-GAAP：產品集中度風險成員2021-07-012021-09-300000319201KLAC：SpecialtySemiconductorProcessMember2020-07-012020-09-300000319201美國-公認會計準則：與客户簽約的收入(RevenueFromContractWithCustomerMember)KLAC：SpecialtySemiconductorProcessMember美國-GAAP：產品集中度風險成員2020-07-012020-09-300000319201KLAC：PCBDisplayAndComponentInspectionMember2021-07-012021-09-300000319201美國-公認會計準則：與客户簽約的收入(RevenueFromContractWithCustomerMember)KLAC：PCBDisplayAndComponentInspectionMember美國-GAAP：產品集中度風險成員2021-07-012021-09-300000319201KLAC：PCBDisplayAndComponentInspectionMember2020-07-012020-09-300000319201美國-公認會計準則：與客户簽約的收入(RevenueFromContractWithCustomerMember)KLAC：PCBDisplayAndComponentInspectionMember美國-GAAP：產品集中度風險成員2020-07-012020-09-300000319201美國-公認會計準則：與客户簽約的收入(RevenueFromContractWithCustomerMember)美國-GAAP：服務成員美國-GAAP：產品集中度風險成員2021-07-012021-09-300000319201美國-公認會計準則：與客户簽約的收入(RevenueFromContractWithCustomerMember)美國-GAAP：服務成員美國-GAAP：產品集中度風險成員2020-07-012020-09-300000319201KLAC：其他收入成員2021-07-012021-09-300000319201美國-公認會計準則：與客户簽約的收入(RevenueFromContractWithCustomerMember)KLAC：其他收入成員美國-GAAP：產品集中度風險成員2021-07-012021-09-300000319201KLAC：其他收入成員2020-07-012020-09-300000319201美國-公認會計準則：與客户簽約的收入(RevenueFromContractWithCustomerMember)KLAC：其他收入成員美國-GAAP：產品集中度風險成員2020-07-012020-09-300000319201美國-公認會計準則：與客户簽約的收入(RevenueFromContractWithCustomerMember)美國-GAAP：產品集中度風險成員2021-07-012021-09-300000319201美國-公認會計準則：與客户簽約的收入(RevenueFromContractWithCustomerMember)美國-GAAP：產品集中度風險成員2020-07-012020-09-300000319201美國-公認會計準則：與客户簽約的收入(RevenueFromContractWithCustomerMember)US-GAAP：客户集中度風險成員KLAC：LargestCustomerMember2021-07-012021-09-300000319201美國-公認會計準則：與客户簽約的收入(RevenueFromContractWithCustomerMember)US-GAAP：客户集中度風險成員KLAC：LargestCustomerMember2020-07-012020-09-300000319201美國-公認會計準則：與客户簽約的收入(RevenueFromContractWithCustomerMember)US-GAAP：客户集中度風險成員KLAC：Second LargestCustomerMember2020-07-012020-09-300000319201國家：美國2021-09-300000319201國家：美國2021-06-300000319201國家：SG2021-09-300000319201國家：SG2021-06-300000319201國家/地區：IL2021-09-300000319201國家/地區：IL2021-06-300000319201SRT：歐洲成員2021-09-300000319201SRT：歐洲成員2021-06-300000319201KLAC：RestOfAsiaMember2021-09-300000319201KLAC：RestOfAsiaMember2021-06-30
目錄
美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格
10-Q
(標記一)
☒根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條規定的季度報告
在截至本季度末的季度內2021年9月30日
或
☐根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條提交的過渡報告
的過渡期            至            
佣金檔案編號000-09992
KLA公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
  
特拉華州 04-2564110
(述明或其他司法管轄權
公司或組織)		 (税務局僱主
識別號碼)
One Technology Drive，米爾皮塔斯加利福尼亞95035
(主要行政辦公室地址)(郵政編碼)
(408) 875-3000
(註冊人電話號碼，包括區號) 
根據該法第12(B)條登記的證券：
每節課的標題交易代碼註冊的每個交易所的名稱
普通股，每股面值0.001美元KLAC納斯達克股票市場有限責任公司(Nasdaq Stock Market，LLC)
納斯達克全球精選市場
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》(Securities Exchange Act)第13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是  ☒*☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。他説：是  ☒*☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。參見“交易法”第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速濾波器☒加速文件管理器☐
非加速文件服務器☐規模較小的新聞報道公司☐
新興成長型公司☐
如果是新興成長型公司，用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易所法案第12b-2條所定義)。是☐*☒
截至2021年10月18日，有151,622,165註冊人的普通股，每股面值0.001美元，已發行。

目錄
索引
 
  頁面
數
第I部分財務信息
項目1
財務報表(未經審計)
截至2021年9月30日和2021年6月30日的簡明合併資產負債表
3
截至2021年和2020年9月30日止三個月的簡明綜合經營報表
4
截至2021年和2020年9月30日止三個月簡明綜合全面收益表
5
股東簡明合併報表’截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月的股本
6
截至2021年9月30日和2020年9月30日三個月的簡明現金流量表
7
簡明合併財務報表附註
8
項目2
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
35
項目3
關於市場風險的定量和定性披露
47
項目4
管制和程序
48
第II部其他信息
項目1
法律程序
49
項目A
風險因素
49
項目2
未登記的股權證券銷售和收益的使用
67
項目3
高級證券違約
67
項目4
煤礦安全信息披露
67
項目5
其他信息
67
項目6
陳列品
68
簽名
69


 
2
目錄
第一部分財務信息

項目1.編制財務報表
KLA公司
簡明綜合資產負債表
(未經審計)
 
(單位：千)9月30日，
2021		六月三十日，
2021
資產
流動資產：
現金和現金等價物$1,509,564 $1,434,610 
有價證券1,115,249 1,059,912 
應收賬款淨額1,463,974 1,305,479 
盤存1,715,339 1,575,380 
其他流動資產340,546 320,867 
流動資產總額6,144,672 5,696,248 
土地、財產和設備，淨值698,547 663,027 
商譽2,041,338 2,011,172 
遞延所得税665,672 270,461 
購入的無形資產，淨額1,157,535 1,185,311 
其他非流動資產438,713 444,905 
總資產$11,146,477 $10,271,124 
負債、非控股權益和股東權益
流動負債：
應付帳款$380,827 $342,083 
遞延系統收入319,846 295,192 
遞延服務收入286,741 284,936 
短期債務20,000 20,000 
其他流動負債1,515,596 1,161,016 
流動負債總額2,523,010 2,103,227 
非流動負債：
長期債務3,423,436 3,422,767 
遞延税項負債625,540 650,623 
遞延服務收入94,824 87,575 
其他非流動負債620,581 631,290 
總負債7,287,391 6,895,482 
承付款和或有事項(附註9、14和15)
股東權益：
超過面值的普通股和資本2,137,706 2,175,988 
留存收益1,801,268 1,277,123 
累計其他綜合收益(虧損)(78,044)(75,557)
KLA股東權益總額3,860,930 3,377,554 
合併子公司的非控股權益(1,844)(1,912)
股東權益總額3,859,086 3,375,642 
總負債和股東權益$11,146,477 $10,271,124 
見簡明合併財務報表附註(未經審計)。
3
目錄
KLA公司
簡明合併操作報表
(未經審計)
 
截至9月30日的三個月，
(單位為千，每股除外)20212020
收入：
產品$1,629,888 $1,145,495 
服務453,950 393,125 
總收入2,083,838 1,538,620 
成本和費用：
收入成本813,624 620,562 
研發258,153 219,038 
銷售、一般和行政193,261 172,631 
利息支出38,312 39,386 
其他費用(收入)，淨額14,140 3,197 
所得税前收入766,348 483,806 
所得税撥備(福利)(302,137)63,664 
淨收入1,068,485 420,142 
減去：可歸因於非控股權益的淨收益(虧損)68 (425)
可歸因於KLA的淨收入$1,068,417 $420,567 
可歸因於KLA的每股淨收益
基本信息$7.01 $2.71 
稀釋$6.96 $2.69 
加權平均股數：
基本信息152,330 155,281 
稀釋153,410 156,442 
見簡明合併財務報表附註(未經審計)。
4
目錄
KLA公司
簡明綜合全面收益表
(未經審計)
截至9月30日的三個月，
(單位：千)20212020
淨收入$1,068,485 $420,142 
其他全面收益(虧損)：
貨幣換算調整：
累計貨幣換算調整(2,755)5,440 
所得税(撥備)優惠317 (403)
與貨幣換算調整相關的淨變動(2,438)5,037 
現金流對衝：
期內產生的未實現淨收益(虧損)852 (918)
淨收益中包括的淨(收益)損失的重新分類調整(1,218)(54)
所得税(撥備)優惠(61)208 
與現金流套期保值相關的淨變動(427)(764)
與固定福利計劃相關的未確認損失和過渡義務相關的淨變化628 (3,119)
可供出售的證券：
期內產生的未實現淨收益(虧損)(317)(951)
淨收益中包括的淨(收益)損失的重新分類調整(1)(101)
所得税優惠68 226 
與可供出售證券相關的淨變動(250)(826)
其他綜合收益(虧損)(2,487)328 
減去：可歸因於非控股權益的綜合收益(虧損)68 (425)
可歸因於KLA的全面收入總額$1,065,930 $420,895 
見簡明合併財務報表附註(未經審計)。
5
目錄
KLA公司
股東權益簡明合併報表
(未經審計)
普通股和
資本超過
面值		留用
收益		累計
其他
全面
收益(虧損)
總KLA
股東的
權益
非-
控管
利息
總計
股東的
權益
(單位為千，每股除外)股票金額
截至2021年6月30日的餘額152,776 $2,175,988 $1,277,123 $(75,557)$3,377,554 $(1,912)$3,375,642 
可歸因於KLA的淨收入— — 1,068,417 — 1,068,417 — 1,068,417 
可歸因於非控股權益的淨虧損— — — — — 68 68 
其他綜合收益— — — (2,487)(2,487)— (2,487)
員工股票計劃下的淨髮行量160 (46,532)— — (46,532)— (46,532)
普通股回購(1,190)(16,966)(382,711)— (399,677)— (399,677)
現金股息(美元)1.05每股)和宣佈的股息等價物
— — (161,561)— (161,561)— (161,561)
基於股票的薪酬費用— 25,216 — — 25,216 25,216 
截至2021年9月30日的餘額151,746 $2,137,706 $1,801,268 $(78,044)$3,860,930 $(1,844)$3,859,086 

普通股和
資本超過
面值		留用
收益		累計
其他
全面
收益(虧損)
總KLA
股東的
權益
非-
控管
利息
總計
股東的
權益
(單位為千，每股除外)股票金額
截至2020年6月30日的餘額155,461 $2,090,268 $654,930 $(79,774)$2,665,424 $15,586 $2,681,010 
採用ASC 326 — — (5,530)— (5,530)— (5,530)
可歸因於KLA的淨收入— — 420,567 — 420,567 — 420,567 
可歸因於非控股權益的淨虧損— — — — — (425)(425)
其他綜合收益— — — 328 328 — 328 
員工股票計劃下的淨髮行量172 (25,145)— — (25,145)— (25,145)
普通股回購(1,027)(19,400)(174,497)— (193,897)— (193,897)
現金股息(美元)0.90每股)和宣佈的股息等價物
— — (141,555)— (141,555)— (141,555)
基於股票的薪酬費用— 26,992 — — 26,992 — 26,992 
截至2020年9月30日的餘額154,606 $2,072,715 $753,915 $(79,446)$2,747,184 $15,161 $2,762,345 
見簡明合併財務報表附註(未經審計)。
6
目錄

KLA公司
現金流量表簡明合併報表
(未經審計)
 截至9月30日的三個月，
(單位：千)20212020
經營活動的現金流：
淨收入$1,068,485 $420,142 
將淨收入與經營活動提供的淨現金進行調整：
折舊及攤銷84,824 80,066 
未實現匯兑(利)損及其他15,639 (12,907)
資產減值費用5,962 865 
基於股票的薪酬費用25,216 26,992 
遞延所得税(427,970)(14,967)
在企業收購中扣除收購資產和承擔的負債後的資產和負債變動情況：
應收賬款(180,354)73,000 
盤存(138,189)(85,991)
其他資產4,673 20,070 
應付帳款41,868 (9,822)
遞延系統收入33,469 (82,633)
遞延服務收入4,912 (3,646)
其他負債325,262 101,002 
經營活動提供的淨現金863,797 512,171 
投資活動的現金流：
出售資產所得收益— 1,114 
企業收購，扣除收購現金後的淨額(37,986)— 
資本支出(68,955)(55,925)
購買可供出售的證券(264,000)(231,821)
出售可供出售證券所得款項14,954 53,249 
可供出售證券到期收益178,414 95,835 
購買交易性證券(22,896)(18,630)
出售買賣證券所得收益25,163 21,244 
其他投資收益— 614 
用於投資活動的淨現金(175,306)(134,320)
融資活動的現金流：
循環信貸融資收益300,000 — 
償還債務(300,000)(50,000)
普通股回購(399,677)(187,897)
向股東支付股息(162,821)(141,164)
與既得和釋放的限制性股票單位相關的預扣税款(46,532)(25,145)
用於融資活動的淨現金(609,030)(404,206)
匯率變動對現金及現金等價物的影響(4,507)7,766 
現金及現金等價物淨增(減)74,954 (18,589)
期初現金及現金等價物1,434,610 1,234,409 
期末現金和現金等價物$1,509,564 $1,215,820 
補充現金流披露：
已繳所得税$57,532 $54,185 
支付的利息$39,717 $40,071 
非現金活動：
或有對價(應收)--融資活動$12,810 $(2,987)
應付股息--融資活動$1,783 $1,660 
未結清普通股回購-融資活動$5,999 $6,000 
土地、財產和設備應計購買--投資活動$22,962 $23,388 
見簡明合併財務報表附註(未經審計)。
7
目錄
KLA公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)

注1-陳述的基礎
陳述的基礎。在本報告中，除非上下文另有規定，否則“KLA”、“公司”、“我們”或類似的提法是指KLA公司及其持有多數股權的子公司。簡明綜合財務報表是我們根據美國證券交易委員會(“證券交易委員會”)的規則和規定編制的。按照美國公認會計原則(“GAAP”)編制的財務報表中通常包含的某些信息和腳註披露已根據該等規則和規定予以精簡或省略。
未經審計的中期簡明綜合財務報表不包括公認會計準則對經審計的財務報表所要求的所有信息和腳註。截至2021年6月30日的資產負債表來自公司在截至2021年6月30日的會計年度的Form 10-K年度報告中包含的經審計的綜合財務報表，但不包括GAAP對經審計的財務報表所要求的所有披露。未經審計的中期簡明綜合財務報表反映了所有必要的調整(僅包括正常的經常性調整)，以公平地反映所示期間的財務狀況、經營業績、全面收益、股東權益和現金流量。然而，這些簡明綜合財務報表和説明應與我們截至2021年6月30日的會計年度Form 10-K年度報告中包含的第8項“財務報表和補充數據”結合閲讀。
簡明綜合財務報表包括KLA及其多數擁有的子公司的賬目。所有重要的公司間餘額和交易都已被沖銷。
截至2021年9月30日的三個月的運營結果不一定表明任何其他中期或截至2022年6月30日的整個財年的預期結果。
管理層估計。根據公認會計原則編制簡明綜合財務報表要求管理層在應用我們的會計政策時作出估計和假設，這些會計政策會影響簡明綜合財務報表日期的資產和負債額(以及或有資產和負債的相關披露)以及報告期的收入和費用的報告金額。實際結果可能與這些估計不同。
重要的會計政策。在截至2021年6月30日的會計年度的Form 10-K年度報告中，我們的合併財務報表附註1“業務描述和重要會計政策摘要”中概述的重要會計政策沒有發生實質性變化。
近期會計公告
公司繼續關注財務會計委員會(“FASB”)發佈的新會計聲明，不認為截至本報告發布之日發佈的任何會計聲明會對公司的簡明綜合財務報表產生影響。
最近採用的
2019年12月，FASB發佈了會計準則更新(ASU)，以簡化會計準則編纂(ASC)740所得税(ASC 740)中所得税的會計處理。這項修訂刪除了某些例外情況，並改進了會計原則在ASC 740中某些領域的一致應用。我們從截至2022年6月30日的財年第一季度開始前瞻性地採用了這一更新，這對我們的簡明合併財務報表沒有實質性影響。
2020年8月，FASB發佈了一份ASU，以簡化某些具有負債和股權特徵的金融工具的會計處理，包括可轉換工具和實體自有股權合同。該標準取消了有利的轉換特徵和現金轉換模式，導致更多的可轉換工具被計入一個單位；並修改了關於計算可轉換工具和實體自有股本合同每股收益的指導意見。我們從截至2022年6月30日的財年第一季度開始採用這一更新，並在修改後的追溯基礎上進行了修改，採用該更新對我們的簡明合併財務報表沒有實質性影響。
8
目錄
注2-收入
合同餘額
下表為截至指定日期的應收賬款、淨額、合同資產和合同負債的期初和期末餘額。
自.起自.起
(美元金額(千美元))2021年9月30日2021年6月30日$CHANGE%變化
應收賬款淨額$1,463,974 $1,305,479 $158,495 12 %
合同資產$94,877 $91,052 $3,825 4 %
合同責任$701,411 $667,703 $33,708 5 %
我們的付款條款和條件因合同類型而異，儘管條款一般包括以下付款要求70%至90在產品裝運後30至60天內支付合同總對價的%，其餘部分在30接受的日子。
在截至2021年9月30日的三個月內合同資產的變化主要是由於#美元。37.8將合同資產重新分類為應收賬款淨額的百萬美元，因為我們對這些合同資產的對價權利變得無條件，部分抵消了#美元。41.6已確認收入的百萬美元，其支付受時間流逝以外的條件的限制。合同資產包括在我們的簡明綜合資產負債表中的其他流動資產中。
在截至2021年9月30日的三個月內，合同負債的變化主要是由於確認收入為#美元。303.0截至2021年7月1日，合同負債中包括的100萬美元，部分被向客户收取的產品和服務的價值所抵消，這些產品和服務的控制權尚未轉移到客户手中。在截至2020年9月30日的三個月內，合同負債的變化主要是由於收入確認了#美元。314.8截至2020年7月1日，合同負債中包括的100萬美元，部分被向客户收取的產品和服務的價值所抵消，這些產品和服務的控制權尚未轉移到客户手中。合同負債包括在我們簡明綜合資產負債表的流動和非流動負債中。

剩餘履約義務
截至2021年9月30日，我們擁有6.25剩餘的履約義務為10億美元，代表我們交付產品和服務的義務，主要包括已收到書面客户請求的銷售訂單。我們預計大約會認識到5%至15這些績效義務的%作為下一年以後的收入12這些百分比可能會因產能和供應鏈限制、客户推遲或取消或其他導致產品發貨或安裝延遲的因素而增加。
有關按地理區域劃分的收入以及重要的產品和服務產品的相關信息，請參閲我們的簡明綜合財務報表的附註18“部門報告和地理信息”。
注3-公允價值計量
我們的金融資產和負債按公允價值計量和記錄，不包括我們在私人持股公司的債務和某些股權投資。沒有現成公允價值的股權投資使用計量替代方案進行會計處理。計量備選方案的計算方法為成本減去減值(如果有的話)，加上或減去因可觀察到的價格變化而產生的變化。
我們的非金融資產，如商譽、無形資產以及土地、財產和設備，在某個事件或情況表明可能發生了非暫時性的價值下降時，會被評估為減值。
金融工具的公允價值。我們已使用第三方來源提供的現有市場信息和估值評估金融工具的估計公允價值。使用不同的市場假設和/或估計方法可能對估計公允價值金額產生重大影響。由於我們的現金等價物、應收賬款、應付賬款以及其他流動資產和負債的到期日相對較短，其公允價值與賬面價值相近。
9
目錄
公允價值層次結構。公允價值計量的權威指南建立了公允價值等級，對用於計量公允價值的估值技術的輸入進行了優先排序。該層次結構對相同資產或負債的活躍市場的未調整報價給予最高優先權(1級計量)，對不可觀察到的投入給予最低優先權(3級計量)。公允價值層次的三個層次如下所述：
1級  估值基於活躍市場對實體有能力獲得的相同資產或負債的報價。
二級  估值基於類似資產或負債的報價、不活躍市場的報價或其他可觀察到或可由資產或負債整個期限的可觀察數據證實的其他投入。
3級  基於很少或沒有市場活動支持且對資產或負債的公允價值有重大影響的投入進行估值。
公允價值層次結構中的金融工具水平基於對公允價值計量有重要意義的任何投入中的最低水平。
根據活躍市場的報價進行估值的工具類型包括貨幣市場基金、某些美國國債、美國政府機構證券和股票證券。這類工具通常被歸類在公允價值層次的第一級。
根據其他可觀察到的投入進行估值的工具類型包括公司債務證券、主權證券、市政證券和某些美國國債。用於評估這些工具價值的市場投入通常由市場收益率、報告的交易和經紀商/交易商報價組成。這類工具通常被歸類在公允價值層次的第二級。
我們執行外幣合同的主要市場是場外交易環境中的機構市場，價格透明度相對較高。市場參與者一般都是大型金融機構。我們的外幣合約的估值輸入是基於公開數據來源的報價和報價區間，不涉及管理層的判斷。這些合同通常被歸類在公允價值層次的第二級。
遞延付款和應付或有代價的公允價值(其中大部分是與業務合併相關的)被歸類為3級，並使用市場上看不到的重大投入進行估計。有關更多信息，請參閲我們的簡明合併財務報表附註6“業務組合”。
10
目錄
截至以下日期，按公允價值經常性計量的金融資產(不包括營業賬户和定期存款中持有的現金)和負債在我們的簡明綜合資產負債表中列示如下：
相同資產在活躍資產市場上的報價重要的和其他可觀察到的輸入市場活動投入很少或沒有投入
截至2021年9月30日(單位：千)總計三級(一級)一級(2級)三級(3級)
資產
現金等價物：
貨幣市場基金和其他$690,579 $690,579 $— $— 
有價證券：
公司債務證券467,529 — 467,529 — 
市政證券70,892 — 70,892 — 
主權證券5,049 — 5,049 — 
美國政府機構證券126,147 126,147 — — 
美國國債247,764 241,815 5,949 — 
股權證券(1)
18,653 18,653 — — 
現金等價物和有價證券總額(2)
1,626,613 1,077,194 549,419 — 
其他流動資產：
衍生資產10,156 — 10,156 — 
其他非流動資產：
執行延期儲蓄計劃262,042 199,933 62,109 — 
金融資產總額(2)
$1,898,811 $1,277,127 $621,684 $— 
負債
衍生負債$(4,348)$— $(4,348)$— 
延期付款(4,625)— — (4,625)
應付或有對價(21,324)— — (21,324)
金融負債總額$(30,297)$— $(4,348)$(25,949)
________________
(1)在截至2021年9月30日的三個月內，由於安全特定限制到期，從2級轉移到1級。
(2)不包括現金$747.6運營賬户中持有的百萬美元和定期存款為$250.6百萬美元(其中$71.3百萬是現金等價物)，截至2021年9月30日。
11
目錄
截至以下日期，按公允價值經常性計量的金融資產(不包括營業賬户和定期存款中持有的現金)和負債在我們的簡明綜合資產負債表中列示如下： 
相同資產在活躍資產市場上的報價重要的和其他可觀察到的輸入市場活動投入很少或沒有投入
截至2021年6月30日(單位：千)總計(一級)(2級)(3級)
資產
現金等價物：
貨幣市場基金和其他$691,375 $691,375 $— $— 
有價證券：
公司債務證券468,746 — 468,746 — 
市政證券70,228 — 70,228 — 
主權證券3,052 — 3,052 — 
美國政府機構證券145,921 145,921 — — 
美國國債233,064 205,055 28,009 — 
股權證券29,930 — 29,930 — 
現金等價物和有價證券總額(1)
1,642,316 1,042,351 599,965 — 
其他流動資產：
衍生資產8,252 — 8,252 — 
其他非流動資產：
執行延期儲蓄計劃266,199 200,925 65,274 — 
金融資產總額(1)
$1,916,767 $1,243,276 $673,491 $— 
負債
衍生負債$(2,807)$— $(2,807)$— 
延期付款(4,550)— — (4,550)
應付或有對價(8,514)— — (8,514)
金融負債總額$(15,871)$— $(2,807)$(13,064)
________________
(1)不包括現金$641.6運營賬户中持有的百萬美元和定期存款為$210.6百萬美元(其中$101.7百萬是現金等價物)，截至2021年6月30日。
除上述轉移外，截至2021年9月30日止三個月內，1級、2級及3級公允價值計量之間並無其他轉移。
關於優先票據公允價值的披露，請參閲我們的簡明綜合財務報表的附註8“債務”。

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目錄
注4-財務報表組成部分
簡明綜合資產負債表
自.起自.起
(單位：千)2021年9月30日2021年6月30日
應收賬款，淨額：
應收賬款，毛額$1,481,868 $1,323,515 
信貸損失撥備(17,894)(18,036)
$1,463,974 $1,305,479 
庫存：
客户服務部件$348,913 $349,743 
原料696,314 595,151 
在製品426,855 453,432 
成品243,257 177,054 
$1,715,339 $1,575,380 
其他流動資產：
預付費用$112,592 $76,649 
合同資產94,877 91,052 
遞延收入成本69,865 59,953 
預付所得税和其他税23,893 68,847 
其他流動資產39,319 24,366 
$340,546 $320,867 
土地、財產和設備，淨額：
土地$67,862 $67,862 
建築物和租賃權的改進463,865 458,605 
機器設備745,877 743,710 
辦公傢俱和固定裝置32,029 32,856 
在建工程215,038 182,320 
1,524,671 1,485,353 
減去：累計折舊(826,124)(822,326)
$698,547 $663,027 
其他非流動資產：
執行延期儲蓄計劃(1)
$262,041 $266,199 
經營性租賃使用權資產99,616 102,883 
其他非流動資產77,056 75,823 
$438,713 $444,905 
其他流動負債：
客户信用和預付款$421,928 $250,784 
薪酬和福利421,677 305,445 
執行延期儲蓄計劃264,740 268,028 
其他應計費用177,045 180,982 
應付所得税162,494 87,320 
應付利息34,766 36,135 
經營租賃負債32,946 32,322 
$1,515,596 $1,161,016 
其他非流動負債：
應付所得税$314,623 $333,866 
養老金負債86,817 87,602 
經營租賃負債65,940 70,739 
其他非流動負債153,201 139,083 
$620,581 $631,290 
13
目錄
________________
(1)我們有一個非限制性遞延薪酬計劃(稱為“執行延期儲蓄計劃”或“EDSP”)，根據該計劃，某些僱員和非僱員董事可以延期支付部分薪酬。與EDSP負債變化相關的費用(收益)包括在銷售、一般和管理費用中，為$(1.0)百萬元及$13.2在截至2021年和2020年9月30日的三個月裏，分別為100萬美元。與銷售、一般和行政費用中包括的EDSP資產變動相關的淨收益(虧損)為$(1.1)百萬元及$13.3在截至2021年9月30日、2021年9月30日和2020年9月30日的前三個月中，分別為100萬美元。有關更多詳細信息，請參閲我們在截至2021年6月30日的財年的Form 10-K年度報告中包括的合併財務報表的附註1“業務描述和重要會計政策摘要”。
累計其他綜合收益(虧損)
截至以下日期，AOCI的組成如下：
(單位：千)貨幣折算調整可供出售證券的未實現收益(虧損)衍生工具的未實現收益(虧損)固定福利計劃的未實現收益(虧損)總計
截至2021年9月30日的餘額$(35,001)$345 $(20,519)$(22,869)$(78,044)
截至2021年6月30日的餘額$(32,563)$595 $(20,092)$(23,497)$(75,557)
在所示時期，從AOCI重新歸類到簡明綜合經營報表的金額對淨收益(虧損)的影響如下(以千為單位)：
AOCI組件簡明合併操作報表中的位置截至9月30日的三個月，
20212020
外匯和利率合約現金流套期保值的未實現收益(虧損)收入$1,729 $(217)
收入和運營費用成本(232)550 
利息支出(279)(279)
從AOCI重新分類的淨收益(虧損)$1,218 $54 
可供出售證券的未實現收益(虧損)其他費用(收入)，淨額$1 $101 

從AOCI重新分類的與我們的固定收益養老金計劃相關的金額被確認為截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月的定期淨成本的組成部分為$0.4300萬美元和300萬美元0.3分別為2000萬人。有關更多詳細信息，請參閲我們在截至2021年6月30日的財年的Form 10-K年度報告中包括的合併財務報表的附註13“員工福利計劃”。
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目錄
注5-有價證券
截至下列日期，有價證券的攤銷成本和公允價值如下：
截至2021年9月30日(單位：千)攤銷
成本		毛收入
未實現
收益		毛收入
未實現
損失		公平
價值
公司債務證券$467,126 $516 $(113)$467,529 
貨幣市場基金和其他690,579 — — 690,579 
市政證券70,830 83 (21)70,892 
主權證券5,044 7 (2)5,049 
美國政府機構證券126,088 103 (44)126,147 
美國國債247,853 30 (119)247,764 
股權證券(1)
3,211 15,442 — 18,653 
小計1,610,731 16,181 (299)1,626,613 
新增：定期存款(2)
250,553 — — 250,553 
減去：現金等價物761,917 — — 761,917 
有價證券$1,099,367 $16,181 $(299)$1,115,249 
截至2021年6月30日(單位：千)攤銷
成本		毛收入
未實現
收益		毛收入
未實現
損失		公平
價值
公司債務證券$468,192 $689 $(135)$468,746 
貨幣市場基金和其他691,375 — — 691,375 
市政證券70,155 106 (33)70,228 
主權證券3,045 7 — 3,052 
美國政府機構證券145,810 160 (49)145,921 
美國國債233,052 129 (117)233,064 
股權證券(1)
3,211 26,719 — 29,930 
小計1,614,840 27,810 (334)1,642,316 
新增：定期存款(2)
210,636 — — 210,636 
減去：現金等價物793,040 — — 793,040 
有價證券$1,032,436 $27,810 $(334)$1,059,912 
________________
(1)包括在我們投資組合中的股本證券的未實現收益包括在證券上市時記錄的初始公允價值調整。
(二)不計入公允價值計量的定期存款。
我們的投資組合包括公司和政府證券，最長期限為三年。這些證券的存續期越長，就越容易受到市場利率和債券收益率變化的影響。隨着收益率的增加，那些按成本計算收益率較低的證券顯示出按市值計價的未實現虧損。我們的大部分未實現虧損是由於市場利率和債券收益率的變化。我們相信，我們有能力在到期時實現所有這些投資的全部價值。截至2021年9月30日，我們有197未實現虧損頭寸的投資。下表彙總了截至以下日期我們處於未實現虧損狀態的投資的公允價值和未實現虧損總額。無其中連續虧損達12個月或以上：
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目錄
截至2021年9月30日(單位：千)公允價值毛收入
未實現
損失
公司債務證券$142,915 $(113)
主權證券2,002 (2)
市政證券16,727 (21)
美國政府機構證券37,410 (44)
美國國債172,839 (119)
總計$371,893 $(299)

截至2021年6月30日(單位：千)公允價值毛收入
未實現
損失
公司債務證券$161,012 $(135)
市政證券21,605 (33)
美國政府機構證券38,904 (49)
美國國債117,761 (117)
總計$339,282 $(334)
截至以下日期，被歸類為可供出售證券的合同到期日如下，無論它們在我們的簡明綜合資產負債表上的分類如何：
截至2021年9月30日(單位：千)攤銷成本公允價值
一年內到期$547,941 $563,772 
在一年到三年後到期551,426 551,477 
總計$1,099,367 $1,115,249 
實際到期日可能與合同到期日不同，因為借款人可能有權催繳或預付債務，無論是否有催繳或預付罰款。截至9月30日、2021年和2020年的三個月，可供出售證券的已實現損益無關緊要。
注6-企業合併
2021年9月17日，我們簽署了一項購買協議，以#美元收購一傢俬人持股公司的流通股。460.0600萬美元加上結賬現金，減少結賬債務和某些其他費用。擬議收購的目的是擴大我們的產品和服務。
2021年7月1日，我們收購了私營公司Anchor Semiconductor Inc.的流通股，主要是為了擴大我們的產品和服務供應，總購買對價為$80.32000萬美元，包括承諾支付高達$的額外對價的公允價值35.02000萬美元取決於某些收入里程碑的實現。截至2021年9月30日，額外對價的估計公允價值為$12.82000萬美元，在簡明綜合資產負債表上被歸類為非流動負債。購買總代價分配如下：$31.72000萬美元用於可識別的無形資產，$26.4淨有形資產為2000萬美元，$8.02000萬美元用於遞延税項負債，以及$30.21000萬美元用於商譽。總購買對價是初步的，當獲得更多信息時，我們可能會在測算期的剩餘時間(不超過收購結束後的12個月)對其進行進一步修訂。$30.2100萬美元的商譽被分配給晶圓檢測和圖案化報告部門，確認的金額不能在税收方面扣除。
自收購之日起，我們已將2022財年第一季度完成的收購的財務結果包括在我們的簡明綜合財務報表中。這些結果對我們的簡明合併財務報表並不重要。
截至2021年9月30日，我們有$21.3本次收購和其他收購在截至2019年6月30日的財年記錄的或有對價為百萬美元，其中1.5百萬美元被歸類為流動負債和$19.8在簡明綜合資產負債表中作為非流動負債的百萬美元。
有關更多詳細信息，請參閲截至2021年6月30日的財政年度Form 10-K年度報告中包含的合併財務報表的附註6“業務合併”。
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目錄
注7-商譽與購入的無形資產
商譽
商譽是指購買價格超過在本季度和前幾個季度獲得的有形和可識別無形資產淨值的公允價值。’企業合併。我們有四可報告的細分市場和業務六包括運營部門。運營部門被確定為與報告單位相同。欲瞭解更多詳情，請參閲我們的簡明合併財務報表附註18“分部報告和地理信息”。下表顯示了截至2021年9月30日的三個月內商譽賬面價值的變化(1):
(單位：千)晶圓檢測與構圖
全球服務和支持(“GSS”)
特種半導體工藝印刷電路板和顯示器部件檢驗總計
截至2021年6月30日的餘額$416,860 $25,908 $681,858 $872,971 $13,575 $2,011,172 
獲得性商譽30,164 — — — — 30,164 
外幣調整2 — — — — 2 
截至2021年9月30日的餘額$447,026 $25,908 $681,858 $872,971 $13,575 $2,041,338 
_________________
(1)不是商譽被分配給另一個報告單位，因此，它被排除在上表之外。
商譽不需要攤銷，但在第三財季以及當事件或環境變化表明賬面價值可能無法收回時，每年都會進行減值測試。
截至2021年9月30日，在截至2021年6月30日的財年第三季度進行年度評估後，沒有發生影響商譽估值的重大事件或情況。曾經有過不是該評估導致的商譽減值。欲瞭解更多詳情，請參閲公司截至2021年6月30日會計年度的Form 10-K年度報告中的合併財務報表附註7“商譽和購買的無形資產”。
購買的無形資產
截至下列日期，購入無形資產的構成如下：
(單位：千) 截至2021年9月30日截至2021年6月30日
類別
範圍：
有用的信息
生命
(以年為單位)
毛收入
攜帶
金額		累計
攤銷
以及
損損		網絡
金額		毛收入
攜帶
金額		累計
攤銷
以及
損損		網絡
金額
現有技術
4-8
$1,400,191 $540,125 $860,066 $1,382,612 $499,219 $883,393 
客户關係
4-9
313,317 139,919 173,398 305,817 131,386 174,431 
商號/商標
4-7
117,983 57,100 60,883 117,383 53,493 63,890 
積壓和其他
1-9
51,836 50,242 1,594 50,403 49,962 441 
應攤銷的無形資產1,883,327 787,386 1,095,941 1,856,215 734,060 1,122,155 
正在進行的研究和開發67,656 6,062 61,594 63,256 100 63,156 
總計$1,950,983 $793,448 $1,157,535 $1,919,471 $734,160 $1,185,311 

每當事件或環境變化顯示一項資產或資產組的賬面金額可能無法完全收回時，購買的無形資產就會被審查減值。減值指標主要包括使用這些資產導致我們的運營現金流下降。如果存在減值指標，我們必須通過將這些長期資產的估計未貼現未來現金流總和與其賬面價值進行比較來進行可恢復性測試。
截至2021年9月30日，有不是購進無形資產的減值指標。
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目錄
購入無形資產的攤銷費用如下：
截至9月30日的三個月，
(單位：千)20212020
攤銷費用--收入成本$41,124 $37,040 
攤銷費用--銷售、一般和行政費用12,389 13,429 
攤銷費用--研發31 31 
總計$53,544 $50,500 
根據截至2021年9月30日記錄的購入無形資產賬面總額，預計剩餘的年度攤銷費用如下：
截至6月30日的財年：攤銷(以10萬為單位)
2022年(剩餘9個月)$160,633 
2023212,609 
2024209,615 
2025197,396 
2026182,071 
2027年及其後133,617 
總計$1,095,941 
注8-債務
下表彙總了我們截至2021年9月30日和2021年6月30日的債務：
截至2021年9月30日截至2021年6月30日
金額
(單位：千)		有效
利率，利率		金額
(單位：千)		有效
利率，利率
固定費率4.6502024年11月1日到期的優先債券百分比
$1,250,000 4.682 %$1,250,000 4.682 %
固定費率5.6502034年11月1日到期的優先債券百分比
250,000 5.670 %250,000 5.670 %
固定費率4.1002029年3月15日到期的優先債券百分比
800,000 4.159 %800,000 4.159 %
固定費率5.0002049年3月15日到期的優先債券百分比
400,000 5.047 %400,000 5.047 %
固定費率3.3002050年3月1日到期的優先債券百分比
750,000 3.302 %750,000 3.302 %
固定費率3.5902022年2月20日到期應付票據百分比
20,000 2.300 %20,000 2.300 %
*總計3,470,000 3,470,000 
未攤銷折扣/溢價，淨額(7,023)(7,168)
未攤銷債務發行成本(19,541)(20,065)
*總計$3,443,436 $3,442,767 
報告為：
短期債務$20,000 $20,000 
長期債務3,423,436 3,422,767 
*總計$3,443,436 $3,442,767 
截至2021年9月30日，我們債務的未來最低本金支付如下：20.02022財年為100萬美元，1.252025財年為10億美元，2.202026財年之後的10億美元。
優先債券及債務贖回：
2020年2月，我們發行了美元750.0高級、無擔保長期票據(“2020年高級票據”)的本金總額為100萬美元。在2019年3月和2014年11月，我們發行了$1.20200億美元(“2019年高級債券”)和美元2.502019年高級債券和2020年高級債券，分別為優先、無擔保長期票據的本金總額(“2014年高級債券”)，以及2019年高級債券和2020年高級債券(“高級債券”)的本金總額。在2018財年和2020財年的每個第二季度，我們
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目錄
已償還的$250.02014年的高級票據，在2020財年的第三季度，我們又償還了1美元500.0二零一四年發行高級債券所得款項，使二零一四年優先債券的未償還本金總額增至$1.50截至2021年9月30日，10億美元。
我們優先債券的利率不會調整。利息支付情況如下：2020年高級債券每半年支付一次利息；2019年高級債券每半年在每年3月15日和9月15日支付一次利息；2014年高級債券每半年在每年5月1日和11月1日支付一次利息。高級債券的契約(“契約”)包括限制吾等就我們的設施授予留置權以及進行售後和回租交易的能力的契諾，但須受某些不受限制的某些出售和回租交易的限制。
在某些情況下，涉及控制權變更，隨後穆迪、標準普爾和惠譽公司中至少有兩家下調了一系列高級債券的評級，除非我們已經行使了贖回該系列高級債券的權利，否則我們將被要求根據下文所述的要約(“變更控制權要約”)回購該系列的所有或(根據持有人的選擇)每位持有人的任何部分的優先債券。在控制要約的變更中，我們將被要求提供等同於以下金額的現金付款101購回的高級債券本金總額的百分比，另加購回的高級債券的應計及未付利息(如有)，直至(但不包括)購回日期為止。
根據高級債券於適用日期的交易價，高級債券於2021年9月30日及2021年6月30日的公允價值為$3.9510億美元和3.98分別為10億美元。雖然優先票據按成本入賬，但長期債務的公允價值是根據非活躍市場的報價確定的；因此，根據公允價值計量層次，長期債務被歸類為2級。
截至2021年9月30日，我們遵守了與高級票據相關的契約下的所有契約。
循環信貸安排：    
我們有一份信貸協議(“信貸協議”)，規定$1.00億無擔保循環信貸安排(“循環信貸安排”)，到期日為2023年11月30日。在截至2022年6月30日的財年第一季度，我們借入了300.0來自循環信貸安排的100萬美元，在同一季度全額支付。截至2021年9月30日，我們有不是循環信貸安排下的未償還借款。
吾等可借入、償還及再借入循環信貸安排項下的資金至到期日，屆時循環信貸安排將會終止，而該項安排下的所有未償還貸款，連同所有應計及未付利息，均須予以償還。我們可以在任何時候提前償還循環信貸安排下的未償還借款，而不會受到提前還款的懲罰。
循環信貸安排下的借款將按以下任一種方式計息：(I)另類基本利率(“ABR”)加利差，範圍為0Bps至75Bps，或(Ii)倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)加利差，從100Bps至175Bps。ABR和LIBOR項下的利差可能會隨着信用評級下調或上調而進行調整。我們還有義務就循環信貸安排的每日未支取餘額支付年度承諾費，範圍為10Bps至25BPS，可能會隨着我們信用評級的變化而進行調整。截至2021年9月30日，我們選擇為倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)循環信貸安排下的借款支付利息，外加利差100BPS，我們每年支付的承諾費是10循環信貸安排每日未支取餘額基點。
循環信貸安排要求我們每季度保持信貸協議中所述的利息支出覆蓋率，覆蓋往績利息支出。四連續會計季度不少於3.50到1.00。此外，我們必須保持信貸協議中所述的最高槓杆率，按季度3.00到1.00，覆蓋拖尾四每個會計季度的連續會計季度，可以增加到4.00在與一次材料採購或一系列材料採購相關的一段時間內至1.00。截至2021年9月30日，我們允許的最高槓杆率為3.00到1.00。
截至2021年9月30日，我們遵守了信貸協議下的所有契約。
應付票據：    
2020年12月，我們向一家金融機構出售了期票，借入本金總額為#美元。40.02000萬(“應付票據”)。在借款總額中，$20.01000萬美元到期，於2021年2月20日支付，餘額為$20.02022年2月20日，100萬美元到期。$的保費0.3出售應付票據所得的100萬美元將在債務有效期內攤銷。出售應付票據所得款項淨額用作一般公司用途。
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目錄
有關更多詳細信息，請參閲我們的合併財務報表中的附註8“債務”，該報表包含在截至2021年6月30日的財政年度的Form 10-K年度報告中。
注9-租契
我們有設施、車輛和其他設備的運營租賃。我們的設施租賃主要用於行政職能、研發、製造以及儲存和分銷。我們的融資租賃不是實質性的。
我們現有的租約不包含重大限制性條款或剩餘價值擔保；但是，某些租約包含由我們支付維護費、房地產税或保險費的條款。我們的租約的剩餘租期從一年至16年限，包括在合理確定期權將被行使時延長租約的期權所涵蓋的期限。
租賃費用為$9.1百萬美元和$9.6截至2021年和2020年9月30日的三個月分別為100萬美元。在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月裏，與短期租賃相關的費用並不重要，這些費用沒有記錄在簡明綜合資產負債表上。截至2021年9月30日和2021年6月30日，加權平均剩餘租賃期限為4.4年和4.6經營租賃的加權平均貼現率為1.60%和1.64%。
與租賃有關的補充現金流量信息如下：
截至9月30日的三個月，
以千計20212020
經營性租賃的經營性現金流出$9,485 $9,370 
以新的經營租賃負債換取的使用權資產$5,955 $6,844 
截至2021年9月30日的租賃負債到期日如下：
截至6月30日的財年：(單位：千)
2022年(剩餘9個月)$26,328 
202326,059 
202416,672 
202512,161 
20269,156 
2027年及其後12,644 
租賃付款總額103,020 
扣除的利息(4,134)
總計$98,886 
截至2021年9月30日，我們沒有任何尚未開始的實質性租賃。
注10-股權、長期激勵性薪酬計劃和非控股權益
股權激勵計劃
截至2021年9月30日，9.9根據我們的2004年股權激勵計劃(“2004年計劃”)，仍有100萬股可供發行。有關2004年計劃的詳情，請參閲截至2021年6月30日的財務年度10-K表格中的綜合財務報表附註10“股權、長期激勵薪酬計劃和非控股權益”。
假定股權計劃
作為2019年2月收購Orbotech Ltd.(“Orbotech”)的一部分，我們根據以下Orbotech股權激勵計劃承擔了未償還的股權激勵獎勵：(I)Orbotech主要員工的股權薪酬計劃和
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目錄
其聯屬公司及附屬公司(經二零零五年修訂及重訂)、(Ii)二零一零年股權激勵計劃及(Iii)二零一五年股權激勵計劃(“假設股權計劃”)。
截至2021年9月30日，有74,535根據假設股權計劃，我們的普通股以已發行的假設限制性股票單位(“RSU”)為基礎。有關假設股權計劃的詳細信息，請參閲我們在截至2021年6月30日的財年的Form 10-K年度報告中包括的合併財務報表的附註10“股權、長期激勵薪酬計劃和非控股權益”。
股權激勵計劃-一般信息
下表彙總了我們股權激勵計劃下的合併活動：
(單位：千)
可用
政府撥款申請(1) (2)
截至2021年6月30日的餘額10,253 
已批准的RSU(3)
(436)
准予調整的RSU(4)
39 
已取消RSU28 
截至2021年9月30日的餘額9,884 
__________________ 
(1)RSU的數量反映了獎勵乘數的應用2.0X計算獎勵對根據2004年計劃保留的股份的影響。
(2)根據假定股權計劃，不會授予額外的股票期權、RSU或其他獎勵。
(3)包括在截至2021年9月30日的三個月內授予高級管理層的RSU，其中包括基於績效的歸屬標準(除了被視為已賺取的任何此類RSU的基於服務的歸屬標準)(“基於績效的RSU”)。本行項目包括截至2021年9月30日的三個月內授予的所有此類績效RSU，如果所有適用的績效標準達到最高水平，並且所有適用的服務標準完全滿足，則報告的最大可能股票數量最終可能是可發行的(0.2截至2021年9月30日的三個月的百萬股(反映了上述乘數的應用)。
(4)代表在截至2021年9月30日的三個月內，根據業績歸屬標準授予的RSU部分，並報告在實現業績歸屬標準後實際發行的股票數量。
股票獎勵的公允價值是在授予之日計量的，並被確認為員工必需服務期內的一項費用。對於沒有“股息等值”權利授予的RSU，公允價值是使用我們普通股在授予日的收盤價計算的，調整後不包括這些RSU上未應計的股息現值。授予“股息等值”權利的RSU的公允價值是根據授予日我們普通股的收盤價確定的。具有績效指標的RSU的補償費用是基於授權中指定的指標的預期實現來計算的，或者當授權包含市場條件時，使用蒙特卡洛模擬來計算重大日期公允價值。
下表顯示了指定期間的基於庫存的報酬費用： 
截至9月30日的三個月，
(單位：千)20212020
按以下方式計算的基於股票的薪酬費用：
收入成本$3,838 $3,667 
研發4,694 5,471 
銷售、一般和行政16,684 17,854 
基於股票的薪酬總費用$25,216 $26,992 
截至2021年9月30日和2021年6月30日，以存貨資本化的股票薪酬為$7.1百萬美元和$8.0分別為百萬美元。
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目錄
限售股單位
下表顯示了截至2021年9月30日的三個月內RSU的活動和加權平均授予日期公允價值：
股票(1)
(單位：萬人)
加權平均
授予日期
公允價值
截至2021年6月30日的未償還RSU(2)
1,710 $133.76 
授與(3)
218 $353.71 
准予調整(19)$118.47 
既得和獲釋(160)$125.29 
預扣税款(133)$125.29 
沒收(16)$105.45 
截至2021年9月30日的未償還RSU(2)
1,600 $165.75 
__________________ 
(1)股票編號反映實際股份，以授予的RSU為準。
(2)包括基於性能的RSU。
(3)本行項目包括在截至2021年9月30日的三個月內授予的基於業績的RSU，報告的最大可能股票數量是，如果所有適用的基於業績的標準都達到了最高水平，並且所有適用的基於服務的標準都得到完全滿足，那麼最終可能可以發行的股票數量(0.1截至2021年9月30日的三個月的百萬股。
我們授予的RSU一般授予如下：關於僅以服務為基礎的歸屬標準的獎勵，期限為二至四年了；對於同時具有基於業績和基於服務的歸屬標準的獎勵，在二在授權日的第三和第四週年的等額分期付款；以及關於以市場為基礎和以服務為基礎的歸屬標準的獎勵三在授予日的第三、四和五週年時支付等額分期付款，每一種情況下，受助人在適用的歸屬日期仍受僱於我們。授予董事會獨立成員的RSU每年授予一次。
下表顯示了我們在指定期間與既得和釋放的RSU相關的已授予RSU、已授予RSU和已釋放RSU的單位加權平均授予日期公允價值和實現的税收優惠。:
截至9月30日的三個月，
(單位為千，加權平均授予日期公允價值除外)20212020
加權平均授權日單位公允價值$353.71 $201.95 
授予日期既得RSU的公允價值$36,740 $27,302 
我們在既得和釋放的RSU上實現的税收優惠$9,008 $6,737 
截至2021年9月30日，與RSU相關的未確認的基於股票的薪酬費用餘額為$194.2100萬美元，不包括估計沒收的影響，並將在加權平均剩餘合同期限和估計加權平均攤銷期間確認。1.5好幾年了。截至2021年9月30日，未償還RSU的內在價值為美元。535.1百萬美元。
以現金為基礎的長期激勵性薪酬
作為員工薪酬計劃的一部分，我們為許多員工實施了現金長期激勵(Cash LTI)計劃(“Cash LTI計劃”)。董事會的高管和非僱員成員不參與現金LTI計劃。在截至2021年和2020年9月30日的三個月內，我們批准了Cash LTI獎勵$6.6百萬美元和$3.5分別為百萬美元。根據現金LTI計劃發放給員工的現金LTI獎勵將歸屬於三或四等額分期付款，在一年多的時間裏，Cash LTI獎勵總額的三分之一或四分之一將在授予日的每一週年時授予。三或四年制句號。為了獲得Cash LTI獎勵項下的付款，參與者必須在適用的獎勵授予日期仍受僱於我們。在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月裏，我們確認了21.8百萬美元和$19.4現金LTI計劃下的補償費用分別為100萬美元。截至2021年9月30日，與Cash LTI計劃相關的未確認補償餘額(不包括估計沒收的影響)為$203.9百萬美元。有關詳細信息，請參閲我們在截至2021年6月30日的財年的Form 10-K年度報告中包括的合併財務報表的附註10“股權、長期激勵性薪酬計劃和非控股權益”。
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目錄
員工購股計劃
我們的員工股票購買計劃(“ESPP”)規定，符合條件的員工最高可供15%的合格收益用於每半年購買一次我們的普通股。ESPP符合美國國税法第423節的規定。員工的收購價是根據普通股在要約期第一天的收盤價與購買日(或者，如果不是交易日，則是前一個交易日)的收盤價計算得出的公式。
特別提款期計劃下的要約期(或回溯期的長度)的期限為六個月，而在該日期或之後開始的每段發售期間的買入價，除非另有修訂，否則相等於85第(I)項中較小者為本公司普通股在適用上市之初的公平市值的百分比六個月期認購期或(Ii)購買日我們普通股的公允市值。我們使用Black-Scholes模型估計了ESPP下購買權的公允價值。
根據ESPP，每個購買權的公允價值在授予之日使用Black-Scholes模型和直線歸屬法進行估算，並採用以下加權平均假設： 
 截至9月30日的三個月，
 20212020
購股計劃：
預期股價波動34.9 %51.9 %
無風險利率0.1 %0.7 %
股息率1.4 %1.9 %
預期壽命(以年為單位)0.50.5
下表顯示了根據ESPP發行股票從員工那裏收到的現金總額、員工通過ESPP購買的股票數量、我們實現的與根據ESPP購買的股票被取消資格處置相關的税收優惠，以及指定時期內每股的加權平均公允價值：
(單位為千，每股加權平均公允價值除外)截至9月30日的三個月，
20212020
我們實現的與取消出售根據ESPP購買的股票相關的税收優惠$967 $892 
基於Black-Scholes模型的加權平均每股公允價值$71.82 $52.23 
根據一項常青樹條款，ESPP的股票每年在每個財年的第一天得到補充。該條款允許相當於以下兩項中較小者的股份補充2.0根據ESPP，我們估計在下一財年將需要發行的股票數量為100萬股或多少股，即我們估計在下一財年將需要根據ESPP發行的股票數量。截至2021年9月30日，共有2.2根據ESPP，有100萬股預留並可供發行。
季度現金股息
2021年9月1日，我們支付了季度現金股息$1.05截至2021年8月16日收盤時登記在冊的股東每股。在截至2021年和2020年9月30日的三個月內，定期支付的季度現金股息和股息等價物總額為美元。162.8百萬美元和$141.2分別為百萬美元。截至2021年9月30日和2021年6月30日，對具有股息等價權的未歸屬RSU進行定期季度現金股息的應計股利等價物金額為$。9.1百萬美元和$10.3分別為百萬美元。這些金額將在基礎RSU歸屬時支付。
非控股權益
我們合併了Orbograph Ltd.(“Orbograph”)的結果，我們在Orbograph Ltd.(“Orbograph”)中擁有大約94未償還股權的%。Orbograph致力於為銀行、金融和其他支付處理機構以及醫療保健提供商開發和營銷字符識別解決方案。
於2020財年第四季度，吾等訂立資產購買協議，出售Orbotech LT Solar，LLC(“OLTS”)的若干核心資產，Orbotech LT Solar，LLC(“OLTS”)從事研究、開發及營銷產品，通過等離子體增強化學氣相沉積在太陽能電池板的晶體硅光伏晶片上沉積各種材料的薄膜塗層。這筆交易於2021財年第一季度完成，收益為
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不是實質性的。我們合併OLTS的結果，OLTS被認為是我們擁有的非戰略性業務97截至2021年9月30日的未償還股權的%。
注11-股票回購計劃
我們的董事會已經批准了一項允許我們回購普通股的計劃。截至2021年6月30日，總金額約為93根據之前的授權，仍有80萬美元可供回購，2021年7月29日，董事會批准了額外的$2.001000億美元。這項計劃的目的是抵消我們的股權激勵計劃的稀釋，即根據我們的ESPP購買而發行的股票，以及將多餘的現金返還給我們的股東。根據市場狀況、適用的法律要求和其他因素，回購是根據適用的證券法在公開市場進行的，包括1934年的證券交易法及其頒佈的規則，如規則10b-18，如果是根據書面計劃，則規則10b5-1。這項股票回購計劃沒有到期日，可能隨時暫停。截至2021年9月30日，總金額為1.69根據股票回購計劃，有10億美元可供回購。
指定期間的股票回購(根據適用回購的交易日期)如下：
截至9月30日的三個月，
(單位：千)20212020
回購的普通股股數1,190 1,027 
回購總成本$399,677 $193,897 
注12-每股淨收益
每股基本淨收入的計算方法是將普通股股東可獲得的淨收入除以該期間已發行普通股的加權平均數量。每股攤薄淨收入是通過使用期間已發行普通股的加權平均數來計算的，增加後的加權平均數包括瞭如果我們的已發行稀釋性限制性股票單位相關的普通股股票已經發行，將會發行的額外普通股數量。已發行限制性股票的稀釋效應反映在運用庫存股方法稀釋後的每股淨收益中。
下表列出了可歸因於KLA的每股基本和稀釋後淨收入的計算方法：
(單位為千，每股除外)截至9月30日的三個月，
20212020
分子：
可歸因於KLA的淨收入$1,068,417 $420,567 
分母：
加權平均股份-基本股份，不包括未既得限制性股票單位152,330 155,281 
稀釋性限制性股票單位和期權的影響1,080 1,161 
加權平均股份-稀釋股份153,410 156,442 
可歸因於KLA的每股基本淨收入$7.01 $2.71 
可歸因於KLA的稀釋後每股淨收益$6.96 $2.69 
計算稀釋後每股淨收益時不包括反攤薄證券135 169 
注13-所得税
下表提供了所得税的詳細信息：
截至9月30日的三個月，
(美元金額(千美元))20212020
所得税前收入$766,348$483,806
所得税撥備(福利)$(302,137)$63,664
實際税率(39.4)%13.2 %
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在截至2021年9月30日的三個月裏，我們的有效税率低於美國聯邦法定税率，主要是因為實體內轉讓某些知識產權(IP權利)帶來的非經常性税收優惠。在截至2021年9月30日的三個月內，我們完成了向新加坡一家子公司的實體內知識產權轉讓，以便更好地這些權利的所有權與我們的業務運作方式有關。轉讓並未導致應税收益；然而，我們的新加坡子公司確認了符合條件的轉讓知識產權的賬面和税基差額的遞延税項資產。作為這些交易的結果，我們記錄了遞延税項資產和相關的税收優惠#美元。3952000萬美元，基於2021年9月轉讓的符合條件的知識產權的公允價值。與符合條件的轉讓知識產權相關的可抵税攤銷將在15新加坡税法允許的年限。
在正常的業務過程中，我們受到世界各地税務機關的審查。從截至2018年6月30日的財年開始，我們必須接受美國聯邦所得税審查，並在截至2018年6月30日的財年接受美國所得税審查。從截至2017年6月30日的財年開始的所有年度，我們都要接受國家所得税審查。從截至2012年12月31日的歷年開始，我們還將接受包括新加坡和以色列在內的其他主要外國司法管轄區的考試。截至2013年12月31日至2015年12月31日的歷年，我們正在德國接受與Orbotech相關的審計。
某些考試可能會在未來12個月內結束。所得税審查的時間和解決方案尚不確定。鑑於這些正在進行的審查的解決時間存在不確定性，我們無法估計在未來12個月內對我們未確認的税收優惠可能進行的全面調整。
2017年5月，Orbotech收到了以色列税務局(ITA)關於其2012至2014財年(分別為“評估”和“審計期”)的評估，在抵消了截至2014年底的所有可用淨營業虧損(“NOL”)後，總税額約為新謝克爾229百萬美元(相當於大約$66其中包括截至税令發佈之日與以色列消費者物價指數的相關利息和聯繫差額(定義見下文)。
2018年8月31日，Orbotech就該評估提出了異議(以下簡稱“異議”)。ITA完成了第二階段的審計，在這一階段，Orbotech在異議中提出的索賠由ITA的不同人員進行審查。此外，ITA在第二階段的審計中還檢查了其他項目。由於Orbotech和ITA在第二階段沒有達成協議，ITA於2019年8月28日向Orbotech發佈了税收法令(“税收法令”)，在抵消了截至2014年底的所有可用NOL之後，總税額約為新謝克爾257百萬美元(相當於大約$73其中包括截至税令發佈之日與以色列消費者物價指數的相關利息和聯繫差額)。這些税收法令取代了評估。我們相信，我們記錄的未確認的税收優惠足以支付這些税收法令的決議。
Orbotech於2019年9月26日向特拉維夫地區法院提交了關於上述税收法令的上訴通知。2020年2月27日，ITA提交了支持税收法令的論點。奧博泰克提交了2020年7月30日對上述税收法令提出上訴的理由。我們目前正處於預審聽證階段。 ITA和Orbotech正在繼續討論，努力以雙方同意的方式解決這一問題。
與上述情況相關的是，以色列正在對Orbotech、其某些僱員及其税務顧問進行刑事調查。2018年4月11日，奧博泰克收到特拉維夫地區檢察官辦公室(財政和金融)的《嫌疑人通知函》(日期為2018年3月28日)。信中指出，調查檔案是從評估調查官移交給地區檢察官辦公室的。這封信還指出，地區檢察官辦公室尚未就提交對Orbotech的起訴書做出決定；如果在研究案件後決定考慮起訴Orbotech，Orbotech將收到一封額外的信件，並且在30天內，Orbotech可能會向地區檢察官辦公室提出理由，説明為什麼不應該起訴它。2019年10月27日，我們收到地區檢察官要求提供更多信息的請求’辦公室。我們會繼續監察地區檢察官辦事處的調查進度，但我們不能預計案件的覆核工作將於何時完成，以及覆核結果如何。我們打算與地區檢察官辦公室合作，使他們能夠結束調查。
2020年12月，Orbotech收到了ITA關於其2015至2018財年的評估(第二次評估)，在抵消了截至2018年底的所有NOL後，總税額約為新謝克爾2272000萬美元(相當於大約$68(其中包括截至第二次評估發佈之日與以色列消費者物價指數的相關利息和聯繫差額)。我們在2021年3月向ITA提交了對第二次評估的異議。這一反對意見將2015-2018年的審計工作推到了第二階段，在這一階段，ITA將審查反對意見。我們相信，我們記錄的未確認税收優惠足以支付第二次評估的決議。
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附註14-訴訟及其他法律事宜
在我們正常的業務過程中，我們不時被指定為訴訟和其他類型的法律程序和索賠的一方。針對我們提起的訴訟包括與商業、知識產權、客户以及勞工和僱傭相關的索賠，包括涉嫌非法解僱的投訴，以及可能的集體訴訟，涉及涉嫌違反聯邦和州工資、工時和其他法律的行為。一般而言，法律訴訟和索賠，無論其是非曲直，以及相關的內部調查(特別是與知識產權或機密信息糾紛有關的訴訟和索賠)，通常起訴、辯護或進行的費用都很高，可能會分散管理層的注意力和公司的其他資源。此外，法律訴訟的結果很難預測，而且無論結果如何，訴訟所產生的費用都可能是巨大的。我們相信，根據可能和估計的負債，我們的簡明綜合財務報表中提供的金額是足夠的。然而，由於此類事項受許多不確定因素的影響，最終結果不可預測，因此不能保證上述事項所需的實際償債金額不會超過我們的簡明綜合財務報表中反映的金額，也不能保證不會對我們的經營結果、財務狀況或現金流量產生實質性的不利影響。
注15-承諾和或有事項
保理業務。我們與金融機構有協議(稱為“保理協議”)，向客户出售我們的某些貿易應收賬款和本票，而沒有追索權。我們不相信我們會因為這些協議而面臨任何重大損失的風險。此外，我們定期出售某些信用證(“信用證”)，沒有追索權，是從客户那裏收到的，用於支付貨物和服務的費用。
下表顯示了指定期間根據保理協議售出的應收賬款總額和信用證的銷售收益：
 截至9月30日的三個月，
(單位：千)20212020
根據保理協議出售的應收款$67,118 $88,645 
出售信用證所得款項$21,673 $19,130 
銷售某些貿易應收賬款的保理和信用證費用記入其他費用(收入)淨額，在列報期間不是實質性費用。
採購承諾。我們堅持在正常業務過程中向供應商購買庫存以及商品、服務和其他資產的承諾。我們在這些採購承諾項下的責任一般限於雙方共同商定的預計時間範圍內。這一預測的時間範圍在不同的供應商之間可能會有所不同。我們對主要用於材料、服務、供應和資產購買的重大采購承諾的估計約為#美元。1.9截至2021年9月30日的10億美元，主要是在下一個月內到期12月份。實際支出將根據交易額和提供的合同服務期限而有所不同。此外，在重新談判或取消安排的情況下，根據這些安排支付的金額可能會較少。某些協議規定了潛在的取消處罰。
現金LTI計劃。截至2021年9月30日，我們已承諾提供245.7根據我們的Cash LTI計劃，未來的付款義務為100萬美元。與Cash LTI計劃相關的補償費用的計算包括估計罰沒率假設。根據現金LTI計劃授予員工的現金LTI獎勵三或四等額分期付款，Cash LTI獎勵總額的三分之一或四分之一在授予日期超過一年的每個週年日歸屬三-或四年制句號。為了獲得Cash LTI獎勵項下的付款，參與者必須在適用的獎勵授予日期仍受僱於我們。
擔保和或有事項。我們維持通過各種金融機構提供的最高可達$的擔保安排。79.1百萬美元，其中$66.5截至2021年9月30日，已發行100萬張，主要用於為海關當局提供增值税擔保，以及我們在歐洲、以色列和亞洲的子公司的其他運營要求。
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目錄
賠償義務。在某些限制的限制下，我們有義務就與我們的服務相關的某些訴訟事項和調查，對我們的現任和前任董事、高級管理人員和員工進行賠償。這些義務是根據我們的公司註冊證書、我們的章程、適用的合同以及特拉華州和加利福尼亞州的法律而產生的。賠償義務一般是指我們被要求支付或償還個人的合理法律費用，以及我們的幾位現任和前任董事、高級管理人員和員工因這些事項而承擔的可能的損害賠償和其他責任。例如，我們已經支付或償還了與調查我們的歷史股票期權做法以及相關訴訟和政府調查相關的法律費用。儘管根據本段一般描述的賠償義務，我們未來可能需要支付的最大潛在金額在理論上是無限的，但我們相信，這一責任的公允價值(在可估量的範圍內)是在我們為目前懸而未決的法律訴訟設立的準備金範圍內適當考慮的。
我們是各種協議的一方，根據這些協議，我們有義務就某些事項賠償對方。通常，這些義務與合同和許可協議或出售資產有關，在這些情況下，我們通常同意使另一方免受由此產生的損失，或向客户提供其他補救措施，以防止因我們的產品造成的身體傷害或個人財產損害，不符合我們的產品性能規格，我們的產品侵犯第三方知識產權，以及違反與所出售資產的所有權、某些知識產權的有效性、不侵犯第三方權利等事項有關的擔保、陳述和契諾，以及在上述每種情況下，我方的付款通常取決於另一方根據特定合同中規定的程序向我方提出索賠並與我方合作。這通常允許我們質疑對方的索賠，或者在違反知識產權陳述或公約的情況下，控制對另一方提出的任何第三方索賠的辯護或和解。此外，我們在這些協議下的義務可能在金額、活動(通常由我們選擇更換或更正產品或終止協議並向另一方退款)和期限方面受到限制。在某些情況下，我們可能對第三方和/或保險有追索權，涵蓋我們支付的某些款項。
此外，在有限的情況下，我們可能會簽訂協議，其中包含客户在定價、工具可靠性、備件庫存水平、響應時間和其他承諾方面的具體承諾。此外，我們可能會給予這些客户有限的審計或檢查權，使他們能夠確認我們遵守了這些承諾。如果客户選擇行使其審計或檢查權利，我們可能需要花費大量資源來支持審計或檢查，併為此類審計或檢查可能引起的與客户的任何糾紛辯護或解決。到目前為止，我們還沒有在我們的簡明綜合財務報表中為這一或有事項作出重大應計項目。雖然我們過去並沒有因解決有關這類承諾的糾紛而招致重大開支，但我們不能保證將來不會招致任何這類責任。
由於我們義務的條件性質以及每項特定協議所涉及的獨特事實和情況，無法預測這些或類似協議下未來可能支付的最高金額。從歷史上看，我們根據這些協議支付的款項對我們的業務、財務狀況、運營結果或現金流沒有實質性影響。
附註16-衍生工具和套期保值活動
權威指引要求公司確認所有衍生工具及對衝活動，包括外幣兑換合約及利率鎖定協議(統稱為“衍生工具”)，在簡明綜合資產負債表上按公允價值確認為資產或負債。根據會計指引，我們將外幣兑換合約和利率鎖定協議分別指定為某些預測外幣計價的買賣和消費交易的現金流對衝，以及相應債務融資的基準利率。根據會計指引，我們還指定外幣兑換合同，以對衝我們在外幣子公司的部分投資。
我們的海外子公司在不同的全球市場經營和銷售我們的產品。因此，我們面臨與外幣匯率變化相關的風險。我們利用外幣遠期外匯合約和期權合約來對衝未來外幣匯率的變動，這些變動會影響某些現有和預測的外幣計價買賣交易，如日元、歐元、英鎊和以色列新謝克爾。我們經常與不同的金融機構對衝對某些外幣的風險敞口，以努力將某些貨幣匯率波動的影響降至最低。這些被稱為現金流對衝的貨幣遠期外匯合約和期權的到期日通常小於18月份。根據衍生品總公允價值的變化，每月對現金流對衝的有效性進行評估。如果我們任何套期保值安排的金融交易對手遇到財務困難或無法履行外幣對衝條款，我們可能會遭受重大損失。
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目錄
在2020年1月，我們簽訂了一系列的遠期合同(“2020年匯率鎖定協議”)，名義金額為#美元。350.0總計2500萬美元，以鎖定2020年部分高級債券的基準利率。2020年利率鎖定協議於2020年高級債券定價之日終止，我們記錄的公允價值為#美元。21.5截至2020年3月31日，AOCI內部虧損100萬美元，將在債務期限內攤銷。我們在前幾年簽訂了類似的遠期合約，在預期的債務發行之前鎖定基準利率，其原始公允價值為#美元。13.62019財年虧損1,000萬美元和1,000,000美元7.52015財年的600萬美元收益在AOCI中確認，並將在相關債務的生命週期內攤銷為利息支出。我們確認淨費用為$。0.3300萬美元和300萬美元0.3截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月，分別為2021年9月30日和2020年9月30日的淨額攤銷三AOCI承認的利率鎖定協議，這增加了淨利息支出。截至2021年9月30日，利率鎖定協議遠期合同公允價值的未攤銷部分總計為美元。28.7百萬美元。

對於被指定並符合現金流對衝條件的衍生品，收益或虧損的有效部分在AOCI中報告，並重新分類為被對衝交易影響收益的同一個或多個期間的收益。在採用新的套期保值會計準則之前，時間價值被排除在被指定為現金流對衝的衍生品的有效性評估之外。時間價值按市價攤銷，並在衍生合約有效期內的收益中確認。對於採用新會計準則後簽署的衍生合約，所有指定為現金流對衝的遠期合約均選擇計入時間價值進行有效性評估。衍生工具的公允價值變動計入AOCI，直至被套期保值項目在盈利中確認。在採用新的會計準則後，被指定為現金流對衝的期權合約的有效性評估繼續排除時間價值。被排除在有效性評估之外的組成部分的初始值在衍生合同有效期內的收益中確認。被排除成分的公允價值變動與在收益中確認的金額之間的任何差額都記錄在AOCI中。
對於在境外業務中被指定為淨投資對衝且符合有效性要求的衍生品，可歸因於現滙變動的淨收益或淨虧損在AOCI的累計換算中記錄。這類工具價值變動的其餘部分採用按市價計價的方法計入收益。在收益中確認以前在累計折算中記錄的金額僅限於完全或基本上完全清算或出售被套期保值的外國業務的淨投資等情況。
對於未被指定為套期保值的衍生品，損益在其他費用(收益)、淨額中確認。我們使用外幣遠期合約來對衝某些外幣計價的資產或負債。這些衍生工具的損益在很大程度上被被套期保值的資產或負債的公允價值變動所抵消。
套期保值關係中指定的衍生品：外匯和利率合約
其他綜合收益中確認的衍生工具現金流和淨投資套期保值關係的損益如下：
截至9月30日的三個月，
(單位：千)20212020
被指定為現金流對衝工具的衍生品：
外匯合約：
包括在有效性評估中的數額$853 $(872)
被排除在有效性評估之外的金額$(1)$(46)
被指定為淨投資對衝工具的衍生品：
外匯合約(1):
$650 $— 
    __________________ 
(1)不是AOCI的金額被重新歸類為與出售子公司相關的收益，因為在列報的期間內沒有這樣的銷售。
28
目錄
指定和非指定衍生品的損益在各指定期間的簡明綜合經營報表中報告的地點和金額如下：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的三個月，
20212020
(單位：千)收入收入和運營費用成本利息支出其他費用(收入)，淨額收入收入和運營費用成本利息支出其他費用(收入)，淨額
在簡明合併經營報表中列報的總金額，其中記錄了現金流量套期的影響$2,083,838 $1,265,038 $38,312 $14,140 $1,538,620 $1,012,231 $39,386 $3,197 
被指定為套期保值工具的衍生工具的收益(虧損)：
速率鎖定協議：
從AOCI重新分類為收益的損益金額$— $— $(279)$— $— $— $(279)$— 
外匯合約：
從AOCI重新分類為收益的損益金額$1,843 $(232)$— $— $(90)$550 $— $— 
不包括在收益中確認的有效性評估的金額$(114)$— $— $657 $(127)$— $— $— 
未被指定為套期保值工具的衍生工具的收益(損失)：
在收益中確認的收益(虧損)金額$— $— $— $1,069 $— $— $— $(5,598)

相當於所有未償還的外幣對衝合約名義金額的美元等價物，其最大剩餘期限約為7截至以下日期的月份如下：
自.起自.起
(單位：千)2021年9月30日2021年6月30日
現金流對衝合約-外幣
購買$11,456 $12,550 
賣$129,603 $134,845 
淨投資對衝合約--外幣
賣$66,848 $66,848 
其他外幣對衝合約
購買$274,334 $264,292 
賣$248,813 $278,635 
29
目錄
截至以下日期，我們在簡明綜合資產負債表中報告的衍生品的位置和公允價值如下： 
 資產衍生品負債衍生工具
資產負債表自.起自.起資產負債表自.起自.起
 位置2021年9月30日2021年6月30日位置2021年9月30日2021年6月30日
(單位：千)公允價值公允價值
指定為對衝工具的衍生工具
外匯合約其他流動資產$4,104 $3,940 其他流動負債$(346)$272 
指定為對衝工具的衍生工具總額4,104 3,940 (346)272 
未被指定為對衝工具的衍生工具
外匯合約其他流動資產6,052 4,312 其他流動負債(4,002)2,535 
未被指定為對衝工具的衍生工具總額6,052 4,312 (4,002)2,535 
總導數$10,156 $8,252 $(4,348)$2,807 

在所顯示的時期內，與衍生品相關的税前AOCI的變化如下：
截至9月30日的三個月，
(單位：千)20212020
開始AOCI$(25,830)$(29,602)
重新分類為收益的金額為淨(收益)虧損(1,218)(54)
未實現收益(虧損)淨變動1,502 (918)
結束AOCI$(25,546)$(30,574)
衍生工具資產和負債的抵銷
我們在簡明綜合資產負債表中按公允價值總額列報衍生品。我們已經與我們的每一方交易對手達成安排，允許在一定條件下與同一交易對手進行交易淨結算，從而降低信用風險。與所示期間的抵消安排有關的資料如下(以千計)：
截至2021年9月30日簡明綜合資產負債表中未抵銷的衍生工具總額
描述
衍生工具的總金額
簡明綜合資產負債表中衍生工具抵銷總額
簡明綜合資產負債表所列衍生工具淨額
金融工具收到的現金抵押品淨額
衍生工具-資產$10,156 $— $10,156 $(3,522)$— $6,634 
衍生工具-負債$(4,348)$— $(4,348)$3,522 $— $(826)
截至2021年6月30日簡明綜合資產負債表中未抵銷的衍生工具總額
描述
衍生工具的總金額
簡明綜合資產負債表中衍生工具抵銷總額
簡明綜合資產負債表所列衍生工具淨額
金融工具收到的現金抵押品淨額
衍生工具-資產$8,252 $— $8,252 $(2,492)$— $5,760 
衍生工具-負債$(2,807)$— $(2,807)$2,492 $— $(315)
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目錄
附註17-關聯方交易
在截至2021年和2020年9月30日的三個月內，我們從幾個實體購買或出售給這些實體，在報告所述期間，我們的一名或多名高管或董事會成員或他們的直系親屬是子公司的高管或董事會成員，或者在先鋒集團及其附屬公司的情況下，我們實益擁有我們10%以上的流通股，包括Ansys，Inc.，Citrix Systems，Inc.，HP Inc.，Keysight Technologies，下表提供了在指定期間(在被視為相關的期間內)與這些交易方進行的交易：
截至9月30日的三個月，
(單位：千)20212020
總收入$79 $314 
總購買量$359 $292 
我們從這些當事人那裏得到的應收賬款餘額為#美元。1.1300萬美元和300萬美元1.3分別截至2021年9月30日和2021年6月30日。截至2021年9月30日和2021年6月30日，我們向這些各方支付的餘額是微不足道的。
附註18-細分市場報告和地理信息
ASC 280，細分報告，建立了報告有關運營細分的信息的標準。營運分部被定義為企業的組成部分，首席運營決策者(“CODM”)在決定如何分配資源和評估業績時，會定期評估獨立的財務信息。我們的CODM是我們的首席執行官。
我們有四可報告部門：半導體工藝控制；專業半導體工藝；印刷電路板(“PCB”)、顯示器和元件檢測；以及其他。需要報告的部門是根據幾個因素確定的，這些因素包括但不限於客户基礎、產品同質性、技術、交付渠道和類似的經濟特徵。
半導體工藝控制
半導體過程控制(“SPC”)部門提供全面的檢測、計量和數據分析產品組合以及相關服務，幫助集成電路(IC)製造商在從研發到最終批量生產的整個半導體制造過程中實現目標合格率。我們差異化的產品和服務旨在提供全面的解決方案，幫助我們的客户加快開發和生產升級週期，實現更高和更穩定的半導體芯片產量，並提高他們的整體盈利能力。此可報告細分市場由以下部分組成二操作段、晶片檢測和圖案化以及GSS。
特種半導體工藝
特種半導體制造部門開發和銷售先進的真空沉積和蝕刻工藝工具，這些工具被廣泛的特種半導體客户使用，包括用於汽車和工業應用的微機電系統、射頻通信芯片和功率半導體的製造商。此可報告細分市場由以下部分組成一操作部分。
PCB、顯示器和組件檢查
PCB、Display和Component檢查部分使電子設備製造商能夠檢查、測試和測量PCB、平板顯示器和IC，以驗證其質量，在相關基板上繪製所需的電子電路圖案，並在多個表面上執行金屬化電路的三維成型。該部門還從事向銀行、金融和其他支付處理機構以及醫療保健提供商開發和營銷字符識別解決方案。此可報告細分市場由以下部分組成二操作段、PCB和顯示器以及部件檢查。
其他
另一個數據段由以下部分組成一操作部分。在2020財年第四季度，我們簽訂了一項資產購買協議，出售我們的非戰略性太陽能業務的某些核心資產，這些資產佔我們其他可報告部門的大部分。這筆交易是在2021財年第一季度完成的。
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目錄
CODM評估每個運營部門的業績，並根據總收入和部門毛利將資源分配給這些部門，而不使用離散資產信息來評估這些部門。部門毛利不包括公司分配和外幣匯率、無形資產攤銷、存貨公允價值調整攤銷以及與收入成本相關的收購相關交易成本的影響。
以下是我們每個項目的結果摘要四指定期間的可報告細分市場：
 截至9月30日的三個月，
(單位：千)20212020
SPC：
收入$1,779,083 $1,267,954 
部門毛利率1,161,929 814,810 
特種半導體工藝：
收入102,029 88,954 
部門毛利率54,721 49,928 
PCB、顯示器和組件檢查：
收入202,808 181,177 
部門毛利率94,476 90,169 
其他：
收入— 140 
部門毛利率— 13 
總計：
可報告部門的收入$2,083,920 $1,538,225 
部門毛利率$1,311,126 $954,920 

下表將可報告部門的總收入與指定期間的總收入進行了核對：
 截至9月30日的三個月，
(單位：千)20212020
可報告部門的總收入$2,083,920 $1,538,225 
企業配置與匯率效應(82)395 
總收入$2,083,838 $1,538,620 

下表將指定期間的部門毛利總額與所得税前收入總額進行核對：
 截至9月30日的三個月，
(單位：千)20212020
總部門毛利率$1,311,126 $954,920 
與收購相關的費用、公司分配以及匯率的影響(1)
40,912 36,862 
研發258,153 219,038 
銷售、一般和行政193,261 172,631 
利息支出38,312 39,386 
其他費用(收入)，淨額14,140 3,197 
所得税前收入$766,348 $483,806 
__________________
(1)與收購有關的費用主要包括無形資產攤銷和作為收入成本一部分列報的存貨公允價值調整攤銷。
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目錄
我們在美國以外的重要業務包括在中國、德國、以色列和新加坡的製造設施，以及在日本、亞太地區其他地區和歐洲的銷售、營銷和服務辦事處。對於地理收入報告，收入歸因於客户所在的地理位置。長期資產包括土地、財產和設備、淨值，並歸因於它們所在的地理區域。
以下是指定期間基於收貨地點按地理區域劃分的收入彙總：
(美元金額(千美元))截至9月30日的三個月，
20212020
收入：
中國$685,156 33 %$486,089 32 %
臺灣627,084 30 %369,100 24 %
韓國239,183 12 %189,518 12 %
北美177,740 9 %170,176 11 %
日本175,167 8 %164,419 11 %
亞洲其他地區92,068 4 %76,201 5 %
歐洲和以色列87,440 4 %83,117 5 %
總計$2,083,838 100 %$1,538,620 100 %
以下是所指期間按主要產品類別劃分的收入摘要：
(美元金額(千美元))截至9月30日的三個月，
20212020
收入：
晶圓檢測$887,512 43 %$519,551 34 %
構圖439,591 21 %370,932 24 %
特種半導體工藝93,120 4 %74,027 5 %
PCB、顯示器和組件檢查137,887 7 %120,626 8 %
服務453,950 22 %393,125 26 %
其他71,778 3 %60,359 3 %
總計$2,083,838 100 %$1,538,620 100 %
晶圓檢測和圖案化產品在SPC細分市場中提供。服務分多個細分市場提供。其他主要包括翻新系統、重新制造的遺留系統，以及作為SPC部門一部分的上一代產品的增強和升級。
在截至2021年9月30日的三個月裏，一個客户約佔24佔總收入的%。在截至2020年9月30日的三個月裏，兩個客户約佔14%和12佔總收入的%。2021年9月30日和2021年6月30日，個人客户分別佔應收賬款淨額的10%以上。
截至以下日期，按地理區域計算的土地、財產和設備淨額如下： 
自.起自.起
(單位：千)2021年9月30日2021年6月30日
土地、財產和設備，淨額：
美國$476,809 $447,359 
新加坡81,160 76,882 
以色列60,064 57,403 
歐洲56,153 56,895 
亞洲其他地區24,361 24,488 
總計$698,547 $663,027 
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目錄
附註19-重組費用
管理層不時批准重組計劃，包括裁員，以努力精簡運營。
重組費用為$0.5300萬美元和300萬美元3.5截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月分別為1.5億美元。截至2021年9月30日和2021年6月30日，重組費用的應計費用為$3.4百萬美元和$3.3分別為百萬美元。  
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目錄
第二項：公司管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
關於前瞻性陳述的特別説明
本報告包含1933年證券法第27A節和1934年證券交易法第21E節意義上的某些前瞻性陳述。除歷史事實以外的所有陳述都可能是前瞻性陳述。您可以通過使用諸如“可能”、“將”、“可能”、“將”、“應該”、“預期”、“計劃”、“預期”、“依賴”、“相信”、“估計”、“預測”、“打算”、“潛在”、“繼續”、“認為”、“尋求”或此類術語的否定或其他類似術語來識別這些和其他前瞻性陳述。前瞻性陳述還包括前述任何陳述背後或與之相關的假設。這些前瞻性表述包括但不限於：“新冠肺炎”疫情的未來影響；對我們未來經營結果的預測，包括盈利能力；我們的產品和資本設備的總體訂單；半導體銷售；我們的客户對先進技術和新材料的投資；半導體行業、半導體資本設備行業和我們業務的收入增長；半導體行業的技術趨勢；全球資本和金融市場的未來發展或趨勢；我們未來的產品供應和產品特點；新產品的成功和市場接受度；積壓的發貨時間；我們未來的毛利率；我們未來的研發(R&D)費用和銷售, 一般和行政(“SG&A”)費用；國際銷售和運營；我們保持或改善現有競爭地位的能力；產品供應的成功；研發計劃的創建和資金；我們對前沿技術投資的結果；套期保值交易的影響；出售客户的應收貿易賬款和本票的影響；我們未來的有效所得税率；我們對税收優惠的確認；任何審計或訴訟的影響；未來向股東支付股息的情況；完成對第三方的收購，或本公司將確保現有現金餘額、投資、運營產生的現金以及循環信貸安排(定義見下文)的未到位部分充足，以滿足我們的運營和營運資本要求，包括償債及支付債務、未來股息和股票回購、遵守信貸協議(定義見下文)下關於循環信貸安排的財務契約、採用新的會計聲明以及償還吾等的未償債務。
我們的實際結果可能與本報告的前瞻性陳述中預測的結果大不相同。可能導致或促成這種差異的因素包括但不限於：
•新冠肺炎疫情對全球經濟以及我們的業務、財務狀況和運營結果的影響，包括我們正經歷的供應鏈緊張；
•我們、我們的客户和我們的供應商所在國家的經濟、政治和社會條件，包括全球貿易政策；
•由於自然災難事件、衞生流行病或恐怖主義對我們的製造設施或其他業務或我們客户的業務造成的中斷；
•技術行業，特別是半導體行業的持續變化，包括未來的增長率、終端市場的定價趨勢或客户資本支出模式的變化；
•我們有能力及時開發新技術和產品，成功預測或應對半導體行業的變化；
•我們有能力保持我們的技術優勢，保護我們的專有權利；
•我們與競爭對手推出的新產品競爭的能力；
•吸引和留住關鍵人才的能力；
•網絡安全威脅，影響我們和我們的客户、供應商和其他服務提供商的網絡事件’ s系統和網絡及其訪問日常業務操作的關鍵信息系統的能力；
•如果我們的產品不能正常運行或存在缺陷，或者我們的客户因我們的產品而被第三方起訴，根據賠償條款對我們的客户承擔責任；
•接觸高度集中的客户羣；
•我們產品生產中使用的各種材料的可用性和成本；
•我們有能力按照我們的商業計劃經營我們的業務；
•我們開展業務和開展業務的法律、法規和税收環境，以及我們遵守相關法律法規的能力；
•我們支付利息和償還當前債務本金的能力取決於我們的能力
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目錄
管理我們的業務運營，我們的信用評級和持續的利率環境，以及其他因素；
•全球信貸和金融市場不穩定；
•我們面臨貨幣匯率波動的風險，或我們開展業務的國家經濟狀況下降的風險；
•由於我們的利潤被確定為賺取和徵税的司法管轄區徵收的税率的變化、某些司法管轄區的税務假期到期、與不同機構進行税務審計所產生的問題的解決或税法的變化或此類税法的解釋而導致的我們實際税率的變化；以及
•我們有能力確定合適的收購目標，併成功整合和管理被收購的業務。
有關這些和其他可能導致或導致與本報告中前瞻性陳述不同的風險因素的詳細討論，請參閲本報告中的第II部分，第21A項，“風險因素”，以及我們截至2021年6月30日的年度報告中的第I部分，第21項，“業務”和第II部分，第27項，“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”，請參閲我們截至2021年6月30日的年度報告中的第I部分，第1a項，“業務”和第II部分，第7項，“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”。您應仔細審查這些風險，並審查我們不時提交給美國證券交易委員會的其他文件中描述的風險。謹告誡您不要過度依賴這些前瞻性陳述，我們明確不承擔任何義務，也不打算在此之後更新本報告中的前瞻性陳述。
執行摘要
我們是半導體和相關電子行業工藝控制和產量管理解決方案和服務的領先供應商。我們廣泛的檢測和計量產品組合，以及相關服務、軟件和其他產品，為集成電路(IC)、晶圓和掩模版的研發和製造提供支持。我們的客户利用我們的產品、服務和專業知識來測量、檢測、分析和解決關鍵的納米級產品缺陷，幫助他們管理製造工藝挑戰，並以更低的成本獲得更高的成品產量。我們還提供先進的技術解決方案，以滿足印刷電路板(“PCB”)、平板顯示器(“FPD”)、特種半導體器件和其他電子元件(包括先進封裝、發光二極管(“LED”)、功率器件、化合物半導體和數據存儲)以及一般材料研究的各種製造需求。
許多消費和工業產品對半導體的需求無處不在且與日俱增，更先進的半導體設備的新應用迅速激增，與尖端半導體制造相關的複雜性不斷增加，這推動了對我們的工藝控制和產量管理解決方案的需求，預計在可預見的未來，這種需求將持續下去。同時，Te技術正在改變我們的生活和工作方式，數據驅動的經濟正在從根本上改變企業運營和交付價值的方式。這種數字化轉型正在推動高性能計算(HPC)、人工智能、機器學習等長期需求驅動因素，以及新的汽車電子和5G通信市場的快速增長。這些趨勢中的每一個都在推動對先進邏輯和存儲器半導體器件的投資和創新，以及新的和越來越複雜的先進封裝和印刷電路板技術。有利的終端市場動態促使我們的客户增加對我們的流程控制和產量管理解決方案的投資，作為其整體資本投資計劃的一部分。這些趨勢還推動了對我們其他產品的需求，例如用於印刷電路板(PCB)、平板顯示器(FPD)和特種半導體(Specialty Semiconductor)製造的產品，隨着更多的設備相互連接並依賴於其他電子設備，這些領域的技術複雜性預計將繼續增加，並進一步加速。由於這些因素，我們看到對我們產品的需求在整個2021財年普遍增強2022財年第一季度。
我們被組織成四個可報告的部分恩茨。我們以電子、包裝和組件(“EPC”)小組的形式管理我們的特種半導體工藝以及PCB、顯示器和部件檢測報告部門。
•半導體工藝控制：全面的檢測、計量和數據分析產品組合以及相關服務，幫助IC製造商在整個半導體制造過程中實現目標合格率。
•特種半導體工藝：先進的真空沉積和蝕刻工藝工具，廣泛用於特種半導體客户。
•PCB、顯示器和組件檢測：對PCB、FPD、先進封裝、微機電系統和其他電子元件製造商使用的圖案化產品進行的一系列檢查、測試和測量以及直接成像。
•其他：不屬於上述三大類的產品。
中國正在成為邏輯和存儲芯片製造的主要地區，進一步成為世界上最大的IC消費國。此外，全球平板顯示器和印製板製造的很大一部分已經轉移到中國。政府的舉措正在推動中國擴大國內製造能力，並吸引來自
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目錄
來自臺灣、韓國、日本和美國的半導體制造商。雖然中國目前被視為半導體和電子資本設備行業的重要長期增長地區，但美國商務部(“商務部”)已將某些基於中國的實體添加到美國實體名單中，限制了我們在沒有許可證的情況下向此類實體提供產品和服務的能力。此外，商務部還對從事軍事終端用途的中國客户實施了出口許可要求，並要求我們的客户在使用某些基於美國技術的半導體資本設備製造與華為或其附屬公司連接的產品時，必須獲得出口許可證。雖然這些規定到目前為止還沒有對我們的運營產生重大影響，但美國政府或其他國家的此類行動可能會影響我們向現有和潛在客户提供產品和服務的能力，並對我們的業務產生不利影響。有關我們國際業務相關風險的更多信息，請參閲本報告第二部分第1A項“風險因素”。
下表列出了我們一些關鍵的季度未經審計的財務信息： 
(單位為千，每股淨收益除外)截至三個月
9月30日，
2021		六月三十日，
2021		三月三十一號，
2021		十二月三十一日，
2020		9月30日，
2020
總收入$2,083,838 $1,925,471 $1,803,773 $1,650,870 $1,538,620 
收入成本$813,624 $772,241 $709,629 $669,733 $620,562 
毛利率61 %60 %61 %59 %60 %
可歸因於KLA的淨收入(1)
$1,068,417 $632,978 $567,496 $457,251 $420,567 
可歸因於KLA的稀釋後每股淨收益(2)
$6.96 $4.10 $3.66 $2.94 $2.69 
__________________ 
(1)與截至2020年9月30日的三個月相比，我們可歸因於KLA的淨收入在截至2021年9月30日的三個月增加到10.684億美元，這主要是因為收入增加，以及與實體內將某些知識產權轉讓給我們的一家新加坡子公司的非經常性税收優惠相關的税費減少3.945億美元，以便更好地將這些權利的所有權與我們的業務運營方式相結合。
(2)每個季度的稀釋後每股淨收入是根據每個季度的加權平均完全稀釋後的已發行股票獨立計算的。因此，季度稀釋每股淨收入信息的總和可能不等於每股稀釋淨收入的年度(或其他多季度計算)。
新冠肺炎的影響
圍繞正在進行的新冠肺炎大流行的事件導致2020年和2021年日曆年全球經濟活動減少。疫苗接種和大流行控制措施現在創造了一個推動經濟增長的環境，儘管經濟復甦的步伐在不同地區仍然參差不齊。經濟恢復增長使我們的供應鏈面臨新的限制。供應鏈交付期延長，短缺有時要求我們進一步提前計劃，並增加我們的採購承諾，以及時確保關鍵部件的安全。我們繼續監控我們的供應鏈，並與我們的供應商合作，以確定和緩解潛在的差距，以確保供應的連續性。
雖然我們所有的全球站點目前都在運營，但任何局部大流行的爆發都可能要求我們根據政府的要求暫時削減生產水平或暫時停止運營。我們將繼續致力於我們的員工、承包商、供應商、客户和社區的健康和安全，並正在遵循旨在減緩新冠肺炎傳播的政府政策和建議。
我們應對這一流行病的努力包括健康篩查、社交距離、我們設施中的員工離職協議、儘可能暫停非必要的商務旅行和在家工作。我們正在與我們運營所在司法管轄區的政府當局合作，並繼續監督我們的運營，以確保我們遵守政府要求、相關法規、行業標準和最佳實踐，以幫助保護我們的團隊成員，同時儘可能安全地在全球各地繼續運營。
我們相信這些行動是適當和謹慎的，可以保護我們的員工、承包商、供應商、客户和社區，同時使我們能夠安全地繼續運營。我們將繼續積極監控情況，並可能根據聯邦、州或地方當局的要求，採取我們認為最符合員工、客户、合作伙伴、供應商和利益相關者最佳利益的進一步行動來改變我們的業務運營。
37
目錄
關鍵會計估計和政策
根據美國公認的會計原則編制我們的簡明綜合財務報表，要求管理層在應用影響資產、負債、收入和費用報告金額以及或有資產和負債相關披露的會計政策時作出估計和假設。我們根據歷史經驗對這些估計和假設進行評估，以確保它們在當前條件下仍然是合理的。實際結果可能與這些估計不同。我們每季度與我們董事會的審計委員會討論關鍵會計估計的制定和選擇，審計委員會已經審查了我們在這份Form 10-Q季度報告中的相關披露。
自我們截至2021年6月30日的財年Form 10-K年度報告以來，我們的關鍵會計估計和政策沒有實質性變化。有關更多細節，請參閲我們的簡明綜合財務報表的附註1“列報基礎”。此外，請參閲我們截至2021年6月30日的財政年度Form 10-K年度報告第II部分第E7項中的“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”，以瞭解我們的關鍵會計政策和估計的完整説明。
近期會計公告
有關近期會計聲明的描述，包括最近採用的會計聲明和預期採用日期，以及尚未採用的會計聲明對我們的合併合併財務報表的估計影響(如果有的話)，請參閲我們的合併財務報表的附註1“列報基礎”。
行動結果
收入和毛利率
收入
我們的業務受到客户基礎和客户集中度的影響’資本設備採購時間表，這是他們投資計劃的結果。我們在任何特定時期的產品收入都會受到該時期的新訂單數量以及上一時期(取決於製造和安裝週期的持續時間)的顯著影響。
服務收入來自產品維護和支持服務，以及向客户撥打的收費時間和物質服務電話。我們的服務收入通常是安裝在客户現場的系統數量和這些系統利用率的函數，但它也受到其他因素的影響，例如我們的服務合同續約率、服務的系統類型和外幣匯率波動。
 截至9月30日的三個月，22財年第一季度
v.v.
21財年第一季度
(美元金額(千美元))20212020
收入：
產品$1,629,888 $1,145,495 $484,393 42 %
服務453,950 393,125 60,825 15 %
總收入$2,083,838 $1,538,620 $545,218 35 %
收入成本$813,624 $620,562 $193,062 31 %
毛利率61.0 %59.7 %
與截至2020年9月30日的三個月相比，截至2021年9月30日的三個月的產品收入有所增長，這主要是由於對我們的許多產品，特別是我們的檢測和計量產品組合的強勁需求，以及先進包裝、5G基礎設施和汽車市場的持續增長。
與截至2020年9月30日的三個月相比，截至2021年9月30日的三個月的服務收入有所增加，這主要是由於我們客户安裝的系統數量增加’網站。
38
目錄
按細分市場劃分的收入(1)
 截至9月30日的三個月，22財年第一季度
v.v.
21財年第一季度
(美元金額(千美元))20212020
收入：
半導體工藝控制$1,779,083 $1,267,954 $511,129 40 %
特種半導體工藝102,029 88,954 13,075 15 %
PCB、顯示器和組件檢查202,808 181,177 21,631 12 %
其他— 140 (140)(100)%
可報告部門的總收入$2,083,920 $1,538,225 $545,695 35 %
__________
(1)部門收入不包括公司分配和外幣匯率的影響。欲瞭解更多詳情，請參閲我們的簡明合併財務報表附註18“分部報告和地理信息”。
年內我們半導體工藝控制部門的收入三截至2021年9月30日的月份與2021年9月30日相比有所增加三截至2020年9月30日的月份，主要是由於我們的許多產品需求旺盛，特別是我們的檢測和計量產品組合。年內，特種半導體工藝以及PCB、顯示器和元件檢測部門的收入三截至2021年9月30日的月份與2021年9月30日相比有所增加三截至2020年9月30日的幾個月，主要是由於先進封裝、5G基礎設施和汽車市場的增長.
按地區劃分的收入
以下是指定期間基於收貨地點按地理區域劃分的收入彙總： 
截至9月30日的三個月，
(美元金額(千美元))20212020
中國$685,156 33 %$486,089 32 %
臺灣627,084 30 %369,100 24 %
韓國239,183 12 %189,518 12 %
北美177,740 9 %170,176 11 %
日本175,167 8 %164,419 11 %
亞洲其他地區92,068 4 %76,201 5 %
歐洲和以色列87,440 4 %83,117 5 %
總計$2,083,838 100 %$1,538,620 100 %
我們的很大一部分收入繼續來自亞洲，亞洲是世界上半導體制造能力的重要組成部分，我們預計這一趨勢將繼續下去。
毛利率
我們的毛利率隨收入水平和產品組合而波動，並受到與產品製造和服務相關的成本變化的影響，包括我們有效和有效地擴展業務以應對當前業務狀況的能力。
39
目錄
下表總結了導致毛利率百分比變化的主要因素：
毛利率百分比
截至三個月
2020年9月30日59.7%
產品和服務收入總額2.6%
銷售的產品和服務組合(0.2)%
製造業勞動力、管理費用和效率(0.3)%
其他服務和製造成本(0.8)%
2021年9月30日61.0%
毛利率百分比的變化是由產品和服務的收入推動的，反映了我們利用現有基礎設施產生更高收入的能力。收入還受到客户平均定價、與批量購買協議相關的客户收入延期以及外幣匯率波動的影響。銷售產品和服務組合的毛利率百分比變化反映了產品和服務組合變化的影響。製造勞動力、管理費用和效率的毛利率百分比的變化反映了我們在擴大製造活動以響應客户要求以及無形資產攤銷時管理成本和提高生產率的能力。其他服務和製造成本的毛利率百分比變化包括客户支持成本的影響，包括我們向客户提供服務的效率，以及我們管理生產計劃和庫存風險的有效性。
我們毛利率百分比的增加主要是由於產品和服務的收入增加，但部分被服務和製造成本的增加所抵消。
部門毛利率(1)
 截至9月30日的三個月，22財年第一季度
v.v.
21財年第一季度
(美元金額(千美元))20212020
部門毛利率：
半導體工藝控制$1,161,929 $814,810 $347,119 43 %
特種半導體工藝54,721 49,928 4,793 10 %
PCB、顯示器和組件檢查94,476 90,169 4,307 5 %
其他— 13 (13)(100)%
$1,311,126 $954,920 $356,206 37 %
________________ 
(1)本部門毛利率的計算方法為部門收入減去部門收入成本，不包括公司分配、無形資產攤銷、存貨公允價值調整、收購相關成本以及外幣匯率的影響。欲瞭解更多詳情，請參閲我們的簡明合併財務報表附註18“分部報告和地理信息”。
截至2021年9月30日的三個月，半導體工藝控制部門的毛利率比截至2020年9月30日的三個月有所增長，主要原因是 銷售的產品和服務的收入增加，但被其他服務和製造成本的增加部分抵消。在截至2021年9月30日的三個月裏，特種半導體工藝和PCB、顯示器和元件檢測部門的毛利率比截至2020年9月30日的三個月有所增長，這主要是由於收入增加，但部分被銷售的產品和服務的不太有利的組合所抵消。
研究與開發(“R&D”)
研發費用可能會隨着產品開發階段和項目時間以及我們的研發努力而波動。由於技術創新對我們的成功至關重要，我們可能會產生與研發項目相關的鉅額成本，包括工程人才的補償、工程材料成本和其他費用。
40
目錄
(美元金額(千美元))截至9月30日的三個月，22財年第一季度
v.v.
21財年第一季度
20212020
研發費用$258,153 $219,038 $39,115 18 %
研發費用佔總收入的百分比12 %14 %
與截至2020年9月30日的三個月相比，截至2021年9月30日的三個月的研發費用增加了2910萬美元，這主要是由於增加了工程員工人數，員工福利成本和可變薪酬增加了2910萬美元，正在進行的研發註銷了600萬美元，以及諮詢成本增加了520萬美元，但工程項目材料成本減少了160萬美元，部分抵消了這一增加。
我們未來的經營業績將在很大程度上取決於我們生產產品和提供服務的能力，這些產品和服務在我們的市場上具有競爭優勢。要做到這一點，我們相信我們必須繼續在我們的研發上進行大量和集中的投資。我們仍然致力於新技術和新興技術的產品開發。
銷售、一般和行政(“SG&A”)
  
截至9月30日的三個月，22財年第一季度
v.v.
21財年第一季度
(美元金額(千美元))20212020
SG&A費用$193,261 $172,631 $20,630 12 %
SG&A費用佔總收入的百分比9 %11 %
與截至2020年9月30日的三個月相比，截至2021年9月30日的三個月的SG&A費用有所增加，主要原因是額外的員工人數、更高的員工福利成本和更高的可變薪酬導致與員工相關的費用增加了1470萬美元，以及諮詢成本增加了480萬美元。
重組費用
截至2021年和2020年9月30日的三個月，重組費用分別為50萬美元和350萬美元。截至2021年9月30日，重組費用的應計費用為340萬美元。
欲瞭解更多信息，請參閲我們的簡明綜合財務報表附註19“重組費用”。
利息費用和其他費用(收入)，淨額
除其他費用(收入)外，淨額主要包括出售有價證券的已實現收益或虧損、某些外幣資產和負債以及外幣合同重估的收益或虧損、與利息相關的應計項目(如與我們的納税義務相關的利息和罰金應計項目)以及我們投資的現金、現金等價物和有價證券所賺取的利息收入。
(美元金額(千美元))截至9月30日的三個月，22財年第一季度
v.v.
21財年第一季度
20212020
利息支出$38,312 $39,386 $(1,074)(3)%
其他費用(收入)，淨額14,140 3,197 10,943 342 %
利息支出佔總收入的百分比2 %3 %
其他費用(收入)，淨額佔總收入的百分比
與截至2020年9月30日的前三個月相比，截至2021年9月30日的前三個月的利息支出下降，主要是由於我們循環信貸安排的利息支出減少。
與截至2020年9月30日的三個月相比，截至2021年9月30日的三個月的其他費用(收入)淨額有所增加，主要原因是股權證券的公允價值損失為1130萬美元。
41
目錄
所得税撥備
下表提供了所得税的詳細情況：路透社。
截至9月30日的三個月，
(美元金額(千美元))20212020
所得税前收入$766,348 $483,806 
所得税撥備(福利)(302,137)63,664 
實際税率(39.4)%13.2 %
截至2021年9月30日的三個月的有效税率低於截至2020年9月30日的三個月，主要是由於以下項目的影響：房地產價格下跌。
•在截至2021年9月30日的三個月中，税收支出減少了3.945億美元，這與實體內轉讓某些知識產權(“知識產權”)產生的非經常性税收優惠有關。在截至2021年9月30日的三個月內，我們完成了向新加坡子公司轉讓知識產權的實體內轉移，以便更好地將這些權利的所有權與我們的業務運營方式相結合。轉讓沒有產生應税收益；然而，我們的新加坡子公司確認了符合條件的轉讓知識產權的賬面和税基差額的遞延税項資產；部分抵消了
•在截至2021年9月30日的三個月裏，税費增加了1280萬美元，這是因為我們在税率低於美國法定税率的司法管轄區產生的收入比例下降。
我們未來的有效所得税税率取決於各種因素，例如税收法規、我們税前收入的地理構成、隨着業務活動的波動而產生的税前收入金額、與收購相關的不可抵扣費用、研發抵免佔税前收入總額的百分比、我們的執行遞延儲蓄計劃中持有的資產的不可納税或不可扣除的增減、員工股票活動的税收影響以及我們税務籌劃策略的有效性。
在正常的業務過程中，我們受到世界各地税務機關的審查。從截至2018年6月30日的財年開始，我們必須接受美國聯邦所得税審查，並在截至2018年6月30日的財年接受美國聯邦所得税審查。從截至2017年6月30日的財年開始的所有年度，我們都要接受美國州所得税審查。從截至2012年12月31日的歷年開始，我們還將接受包括新加坡和以色列在內的其他主要外國司法管轄區的考試。我們正在德國接受與Orbotech Ltd(“Orbotech”)相關的審計，截至2013年12月31日至2015年12月31日的歷年。儘管我們相信我們的税收估計是合理的，但税務審計和任何相關訴訟的最終確定可能與我們歷史上的所得税撥備和應計項目有很大不同。審計或訴訟的結果可能會對我們在作出決定的一個或多個時期的運營結果或現金流產生重大不利影響。
2017年5月，Orbotech收到以色列税務當局(“ITA”)關於其2012至2014財年的總税額(“評估”)的評估，在抵消了截至2014年底的所有可用淨營業虧損(“NOL”)後，約2.29億新謝克爾(相當於約6600萬美元，其中包括截至税令發佈之日與以色列消費者物價指數的相關利息和聯繫差額，定義如下)。
2018年8月31日，Orbotech就該評估提出了異議(以下簡稱“異議”)。ITA完成了第二階段的審計，在這一階段，Orbotech在異議中提出的索賠由ITA的不同人員進行審查。此外，ITA在第二階段的審計中還檢查了其他項目。由於Orbotech和ITA在第二階段沒有達成協議，ITA於2019年8月28日向Orbotech發佈了税令(“税令”)，在抵消了截至2014年底的所有NOL後，總税額約為2.57億新謝克爾(相當於約7300萬美元，其中包括截至税令發佈之日與以色列消費者物價指數的相關利息和聯繫差額)。這些税收法令取代了評估。我們相信，我們記錄的未確認的税收優惠足以支付這些税收法令的決議。
Orbotech於2019年9月26日向特拉維夫地區法院提交了關於上述税收法令的上訴通知。2020年2月27日，ITA提交了支持税收法令的論點。奧博泰克提交了2020年7月30日對上述税收法令提出上訴的理由。我們目前正處於預審聽證階段。ITA和Orbotech正在繼續討論，努力以雙方同意的方式解決這一問題。
42
目錄
與上述情況相關的是，以色列正在對Orbotech、其某些僱員及其税務顧問進行刑事調查。2018年4月11日，奧博泰克收到特拉維夫地區檢察官辦公室(財政和金融)的《嫌疑人通知函》(日期為2018年3月28日)。信中指出，調查檔案是從評估調查官移交給地區檢察官辦公室的。這封信還指出，地區檢察官辦公室尚未就提交對Orbotech的起訴書做出決定；如果在研究案件後決定考慮起訴Orbotech，Orbotech將收到一封額外的信件，並且在30天內，Orbotech可能會向地區檢察官辦公室提出理由，説明為什麼不應該起訴它。2019年10月27日，我們收到地區檢察官要求提供更多信息的請求’辦公室。我們會繼續監察地區檢察官辦事處的調查進度，但我們不能預計案件的覆核工作將於何時完成，以及覆核結果如何。我們打算與地區檢察官辦公室合作，使他們能夠結束調查。
2020年12月，Orbotech收到了ITA關於其2015至2018財年的評估(“第二次評估”)，在抵消了截至2018年底的所有可用NOL後，總税額約為2.27億新謝克爾(相當於約6800萬美元，其中包括截至第二次評估發佈之日與以色列消費者物價指數的相關利息和聯繫差額)。我們在2021年3月向ITA提交了對第二次評估的異議。這一反對意見將2015-2018年的審計工作推到了第二階段，在這一階段，ITA將審查反對意見。我們相信，我們記錄的未確認税收優惠足以支付第二次評估的決議。
流動性與資本資源
自.起自.起
(美元金額(千美元))2021年9月30日2021年6月30日
現金和現金等價物$1,509,564 $1,434,610 
有價證券1,115,249 1,059,912 
現金、現金等價物和有價證券總額$2,624,813 $2,494,522 
總資產百分比24 %24 %
 截至9月30日的三個月，
(單位：千)20212020
現金流：
經營活動提供的淨現金$863,797 $512,171 
用於投資活動的淨現金(175,306)(134,320)
用於融資活動的淨現金(609,030)(404,206)
匯率變動對現金及現金等價物的影響(4,507)7,766 
現金及現金等價物淨(減)增$74,954 $(18,589)
現金及現金等價物和有價證券：
截至2021年9月30日，我們的現金、現金等價物和有價證券總額為26.2億美元，比2021年6月30日增加了1.303億美元。增加的原因是經營活動提供的現金淨額為8.638億美元，部分被股票回購3.997億美元、用於支付股息和股息等價物的現金1.628億美元、資本支出6900萬美元、與可供出售和交易證券的購買、銷售和到期日相關的6840萬美元的現金淨使用以及為收購支付的3800萬美元的現金淨額所抵消。
截至2021年9月30日，我們26.2億美元的現金、現金等價物和有價證券中有10.7億美元由我們的外國子公司和分支機構持有。我們目前打算將我們外國子公司持有的7.158億美元現金、現金等價物和有價證券進行無限期再投資，我們聲稱對這些現金、現金等價物和有價證券進行永久性再投資。然而，如果這些資金的一部分被匯回美國，我們將被要求累積和支付大約1%-22%的國税和外國税。應繳税款將取決於匯回的金額和方式，以及資金匯回的地點。在我們的外國子公司和分支機構持有的10.7億美元現金中，剩餘的3.578億美元已累計繳納州税和外國税。因此，這些資金可以返還給美國，而不會產生任何額外的美國税費。
43
目錄
現金股息：
在截至2021年9月30日的三個月裏，我們的董事會宣佈，我們已發行普通股的定期季度現金股息為每股1.05美元，於2021年9月1日支付給截至2021年8月16日收盤登記在冊的股東。在截至2021年6月30日的財年同期，我們的董事會宣佈並支付了定期季度現金股息，即每股0.90美元的已發行普通股。在截至2021年和2020年9月30日的三個月內，定期支付的季度現金股息和股息等價物總額分別為1.628億美元和1.412億美元。截至2021年9月30日和2021年6月30日，擁有股息等價權的未歸屬RSU定期季度現金股息的應計股息等價物金額分別為910萬美元和1030萬美元。這些金額將在我們的簡明綜合財務報表附註10“股權、長期激勵薪酬計劃和非控股權益”中描述的基礎未歸屬RSU歸屬時支付。
股票回購：
根據我們的股票回購計劃回購的股票減少了我們截至2021年和2020年9月30日的三個月的基本和稀釋加權平均流通股。股票回購計劃在一定程度上是為了抵消我們的股權激勵計劃、根據我們的ESPP購買而發行的股票以及在收購Orbotech時發行的股票造成的稀釋，並將多餘的現金返還給我們的股東。
經營活動的現金流：
我們歷來通過運營產生的現金為我們的流動性需求提供資金。截至2021年9月30日的三個月，經營活動提供的淨現金為8.638億美元，而截至2020年9月30日的三個月為5.122億美元。增加3.516億美元的主要原因如下：
•收款增加約5.75億美元，主要是由於截至2021年9月30日的三個月發貨量和預付款增加；
•截至2021年9月30日的三個月內，其他納税減少約1000萬美元；部分抵消了
•截至2021年9月30日的三個月，應付賬款增加約1.83億美元；以及
•在截至2021年9月30日的三個月裏，與員工相關的付款增加了約4500萬美元。
投資活動中使用的現金流：
截至2021年9月30日的三個月，用於投資活動的淨現金為1.753億美元，而截至2020年9月30日的三個月為1.343億美元。現金使用量的增加主要是因為用於企業收購的現金增加了3800萬美元，用於購買固定資產的現金增加了1300萬美元，部分抵消了可供出售和交易的證券淨購買量減少1180萬美元的影響。
用於融資活動的現金流：
截至2021年9月30日的三個月，用於融資活動的淨現金為6.09億美元，而截至2020年9月30日的三個月，用於融資活動的現金為4.042億美元。這一增長主要是因為用於普通股回購的現金增加了2.118億美元，用於股息和股息等價物的現金增加了4300萬美元，但淨償債減少了5000萬美元，部分抵消了這一增加。
高級註釋：
截至2021年9月30日，我們有未償還的優先無擔保票據，本金總額為34.5億美元。於2020年2月，我們發行了7.5億美元(“2020年高級票據”)的高級無抵押長期票據本金總額，所得款項用於贖回2021年到期的5.0億美元優先票據，包括相關贖回溢價、應計利息和其他費用及開支，以償還循環信貸安排項下200.0百萬美元的借款，並用於其他一般企業用途。於2019年3月及2014年11月，我們分別發行了12.億美元(“2019年高級債券”)及25億美元(“2014年高級債券”)，連同2019年優先債券及2020年高級債券(“高級債券”)，高級無抵押長期票據的本金總額分別為12億美元(“2019年優先債券”)及25億美元(“2014年高級債券”)。有關現有債務的額外討論，請參閲我們的簡明綜合財務報表附註8“債務”。我們可能會尋求對現有債務進行再融資，並可能產生額外的債務，這取決於我們的資本要求和融資的可獲得性。
44
目錄
利息支付情況如下：2020年高級債券每半年支付一次利息；2019年高級債券每半年在每年3月15日和9月15日支付一次利息；2014年高級債券每半年在每年5月1日和11月1日支付一次利息。高級債券契約包括限制我們對我們的設施授予留置權以及進行銷售和回租交易的能力的契諾，但須受某些不限制某些銷售和回租交易的津貼的限制。
在某些情況下，涉及控制權變更，隨後穆迪、標準普爾和惠譽公司中至少有兩家下調了一系列高級債券的評級，除非我們已經行使了贖回該系列高級債券的權利，否則我們將被要求根據下文所述的要約(“變更控制權要約”)回購該系列的所有或(根據持有人的選擇)每位持有人的任何部分的優先債券。在更改控制權要約中，吾等須以現金支付相等於購回的優先債券本金總額的101%，另加購回的優先債券的應計及未付利息(如有)，直至(但不包括)購回日期為止。
截至2021年9月30日，我們遵守了與高級票據相關的契約下的所有契約。
循環信貸安排：
我們有一項信貸協議(“信貸協議”)，規定了10億美元的無擔保循環信貸安排(“循環信貸安排”)，到期日為2023年11月30日。在截至2021年6月30日的財年第一季度，我們就循環信貸安排支付了5000萬美元的本金，使循環信貸安排下的餘額為零。在截至2022年6月30日的財年第一季度，我們從循環信貸安排借了3.0億美元，並在同一季度全額償還。截至2021年9月30日，我們在循環信貸安排下沒有未償還的借款。
吾等可借入、償還及再借入循環信貸安排項下的資金至到期日，屆時循環信貸安排將會終止，而該項安排下的所有未償還貸款，連同所有應計及未付利息，均須予以償還。我們可以在任何時候提前償還循環信貸安排下的未償還借款，而不會受到提前還款的懲罰。
循環信貸安排下的借款將按我們的選擇計息：(I)另類基本利率(“ABR”)加利差，範圍為0個基點至75個基點，或(Ii)倫敦銀行間同業拆借利率(“LIBOR”)加利差，範圍為100個基點至175個基點，或(Ii)倫敦銀行同業拆息(“LIBOR”)加利差，範圍為100個基點至175個基點。ABR和LIBOR項下的利差可能會隨着信用評級下調或上調而進行調整。我們還有義務為循環信貸安排的每日未提取餘額支付年度承諾費，從10個基點到25個基點不等，可根據我們信用評級的變化進行調整。截至2021年9月30日，我們選擇為倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)下的循環信貸安排借款支付利息，外加100個基點的利差，併為循環信貸安排的每日未提取餘額支付10個基點的年度承諾費。
循環信貸安排要求我們每季度保持信貸協議中描述的利息支出覆蓋率，覆蓋連續四個會計季度不低於3.50至1.00。此外，我們必須維持信貸協議中所述的最高槓杆率，每季度為3.00至1.00，涵蓋每個會計季度連續四個會計季度的最高槓杆率，在與重大收購或一系列重大收購相關的一段時間內，槓桿率最高可提高至4.00至1.00。截至2021年9月30日，我們允許的最高槓杆率為3.00至1.00。
截至2021年9月30日，我們遵守了信貸協議下的所有契約(利息支出覆蓋率為20.75%至1.00，槓桿率為1.07%至1.00)。考慮到我們目前的流動性狀況、短期財務預測以及預付循環信貸安排的能力(如有必要)，我們預計在截至2022年6月30日的財年結束時，我們將繼續遵守我們的財務契約。
合同義務：
在截至2021年6月30日的財年，我們在Form 10-K年度報告中披露的合同義務在正常業務過程之外沒有實質性變化，除了庫存採購義務的增加。有關我們的債務和承諾的更多細節，請分別參閲我們的簡明合併財務報表的附註8“債務”和附註15“承諾和或有事項”。有關我們合同義務的更多詳細信息，請參閲我們截至2021年6月30日的財年的10-K年度報告表。
營運資金：
截至2021年9月30日，營運資本為36.2億美元，與2021年9月30日相比增加了2860萬美元
45
目錄
截至2021年6月30日，我們的營運資本為35.9億美元。截至2021年9月30日，我們的主要流動性來源包括26.2億美元的現金、現金等價物和有價證券。我們的流動資金可能會受到許多因素的影響，其中一些因素是基於業務的正常持續運營、業務收購的支出，以及其他因素，如全球和地區經濟以及半導體、半導體相關和電子設備行業的不確定性。雖然現金需求將根據這些因素的時間和程度而波動，但我們相信，運營產生的現金，加上我們循環信貸機制下現有現金和現金等價物餘額和可用性提供的流動性，將足以滿足我們至少在未來12個月內與營運資金需求、資本支出、現金股息、股票回購和其他合同義務相關的流動性需求，包括償還未償債務。
2021年6月，穆迪’S將我們的高級無擔保信用評級從Baa1上調至A2。我們截至2021年9月30日的信用評級摘要如下：
評級機構額定值
惠譽BBB+
穆迪(Moody‘s)A2
標準普爾BBB+
可能影響我們信用評級的因素包括我們經營業績的變化、經濟環境、半導體和半導體設備行業的狀況、我們的財務狀況、重大收購以及我們業務戰略的變化。
表外安排
截至2021年9月30日，根據S-K法規第303(A)(4)(Ii)項的定義，我們沒有任何表外安排，這些安排對我們的財務狀況、財務狀況的變化、收入和支出、運營結果、流動性、資本支出或資本資源具有或合理地可能對我們的財務狀況、財務狀況、收入和支出、運營業績、流動性、資本支出或資本資源產生當前或未來的影響。有關賠償義務的信息，請參閲我們的簡明合併財務報表附註15“承付款和或有事項”。
46
目錄
第三項：披露關於市場風險的定量和定性信息
我們面臨着金融市場風險，包括利率、外幣匯率和有價證券價格的變化。為了降低這些風險，我們使用了衍生金融工具，如外幣對衝。下面提到的所有潛在變化都是基於對我們截至2021年9月30日的財務狀況進行的敏感性分析。實際結果可能大不相同。
截至2021年9月30日，我們擁有9.252億美元的固定收益證券投資組合。與所有固定收益工具一樣，這些證券面臨利率風險，如果市場利率上升，這些證券的價值將會下降。如果市場利率立即一致地從2021年9月30日的水平上調100個基點，投資組合的公允價值將下降960萬美元。
我們的長期固定利率優先債券的公平市值會受到利率風險的影響。一般來説，固定利率票據的公平市場價值會隨着市場利率的下降而增加，隨着市場利率的上升而減少。截至2021年9月30日，我們的固定利率高級債券的本金金額、公允價值和賬面價值分別為34.5億美元、39.5億美元和34.2億美元，在2024至2050財年到期。
截至2021年9月30日，我們沒有任何未償浮息債務需要加息。截至2021年9月30日，如果我們的信用評級被下調至投資級以下，我們循環信貸安排年度承諾費的最大潛在增幅估計約為100萬美元。
我們對上市公司的股權投資受到市場價格風險的影響，我們通常不會試圖通過套期保值活動來減少或消除這種風險。截至2021年9月30日，我們對2021年4月5日開始在東京證券交易所公開交易的有價證券的投資公允價值為1870萬美元。假設市場價格下跌50%，根據截至2021年9月30日的價值，我們對可上市股權證券的投資總價值可能減少約900萬美元。
有關可能影響截至2021年9月30日我們投資組合投資價值的更多細節和風險，請參閲我們的簡明合併財務報表第一部分的附註5，第一項，以及第二部分的第II部分，本季度報告的第二部分，第1A項，瞭解可能影響我們投資組合中的投資價值的其他詳細信息和風險。
截至2021年9月30日，我們擁有淨遠期和期權合同，出售1.595億美元的外幣，以對衝某些貨幣敞口(有關更多細節，請參閲我們的簡明合併財務報表的附註16“衍生品工具和對衝活動”)。如果我們在2021年9月30日簽訂這些合同，美元等值將為1.537億美元。影響合同的所有貨幣匯率每出現10%的不利變動，合同的公允價值將減少4740萬美元。然而，如果發生這種情況，由合約對衝的基礎風險敞口的公允價值將增加類似的金額。因此，我們認為，由於對衝了我們的某些外幣風險，最相關外幣匯率的變化應該不會對我們的運營業績或現金流產生實質性影響。
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項目4：管理控制和程序
信息披露控制和程序以及相關CEO和CFO認證的評估
信息披露控制和程序的評估
我們對截至交易法第13a-15(B)或15d-15(B)或15d-15(B)要求的10-Q表格季度報告(以下簡稱“披露控制”)所涵蓋期間結束時我們的披露控制和程序(如1934年“證券交易法”(下稱“交易法”)第13a-15(E)和15d-15(E)條規定的規則13a-15(E)和15d-15(E)中定義的)(“披露控制”)的設計和操作的有效性進行了評估。披露控制評估是在我們管理層的監督和參與下進行的，包括我們的首席執行官(“CEO”)和首席財務官(“CFO”)。基於這一評估，首席執行官和首席財務官得出結論，截至本報告涵蓋的期間末，我們的披露控制在合理的保證水平下是有效的。
本報告的附件是首席執行官和首席財務官的證書，這是根據交易法第13a-14條的規定所要求的。本控制和程序部分包括有關認證中提到的控制評估的信息，應與認證一起閲讀，以便更全面地理解所提出的主題。
披露控制的定義
披露控制是旨在合理確保我們根據交易所法案提交的報告(如本報告)中要求披露的信息在SEC規則和表格中指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告的控制和程序。我們的披露控制包括財務報告內部控制的組成部分，其中包括旨在為我們財務報告的可靠性和根據美國公認會計原則編制財務報表提供合理保證的控制程序。只要我們財務報告的內部控制的組成部分包括在我們的披露控制中，它們就包括在我們的年度控制評估的範圍內。
信息披露控制有效性的限制
我們的管理層，包括首席執行官和首席財務官，不希望我們的披露控制或財務報告的內部控制能夠防止所有錯誤和欺詐。一個控制系統，無論設計和操作得多麼好，都只能提供合理的保證，而不是絕對的保證，以確保控制系統的目標能夠實現。此外，控制系統的設計必須反映這樣一個事實，即存在資源限制，並且控制的好處必須相對於其成本來考慮。由於所有控制系統的固有限制，任何控制評估都不能絕對保證公司內部的所有控制問題和舞弊事件(如果有)都已被檢測到。這些固有的限制包括這樣的現實：決策過程中的判斷可能是錯誤的，故障可能會因為簡單的錯誤或錯誤而發生。控制也可以通過某些人的個人行為、兩個或更多人的串通，或者通過控制的管理超越性來規避。任何管制制度的設計，部份都是基於對未來事件可能性的某些假設，而不能保證任何設計都能在所有潛在的未來情況下，成功達致我們所訂下的目標。隨着時間的推移，控制可能會因為條件的變化或政策或程序遵守程度的惡化而變得不充分。由於具有成本效益的控制系統的固有限制，由於錯誤或欺詐而導致的錯誤陳述可能會發生，並且不會被檢測到。
財務報告內部控制的變化
在本報告所涵蓋的最近一個會計季度內，根據交易所法案規則13a-15(D)和15d-15(D)要求的評估，我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化，這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，或有合理的可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
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第二部分：其他信息
第一項：繼續進行法律訴訟
在本公司簡明綜合財務報表第一部分第(1)項附註14“訴訟及其他法律事項”項下所載上述資料，在此併入作為參考。
第(1A)項，包括風險因素和風險。
下面描述了可能對我們的業務、財務狀況或經營業績產生重大影響的因素。
風險因素摘要
下面總結了使我們的證券投資具有風險或投機性的最重要的風險。如果以下任何風險發生或持續存在，我們的業務、財務狀況和經營結果可能會受到實質性損害，我們的普通股價格可能會大幅下跌。
新冠肺炎大流行風險
•供應鏈中的短缺或中斷可能會影響我們及時為產品加工部件的能力；
•旅行禁令或檢疫要求可能會推遲我們安裝或服務產品的能力；
•政府命令或員工暴露可能導致我們或我們的客户或供應商停產；
•減少對我們產品的需求，客户推遲交貨或取消訂單；
•成本增加或無法獲得製造我們產品所需的部件；
•客户和供應商缺乏流動資金；以及
•我們員工的遠程工作要求導致效率下降。
商業、運營、金融和監管風險
•法律、法規或其他訂單可能會限制我們向某些客户銷售我們的產品或為以前銷售給這些客户的產品提供服務的能力；
•我們可能面臨關税或類似的貿易減損；
•國際銷售可能使我們面臨更長的付款週期或收款困難；
•知識產權糾紛可能代價高昂，並可能導致我們的產品無法在某些司法管轄區銷售；
•我們可能無法吸引或留住關鍵人員；
•如果第三方不能及時為我們提供服務，對第三方服務提供商的依賴可能會導致中斷；
•網絡安全事件可能導致有價值的信息或資產丟失，或使我們遭受代價高昂的中斷、補救、監管調查、訴訟和聲譽損害；
•如果由於系統故障而不能及時獲取關鍵信息，我們可能會面臨中斷；
•我們可能找不到合適的收購候選者或未能成功整合我們的收購；
•自然災害、衞生流行病、恐怖主義行為或戰爭或其他災難性事件可能會在很長一段時間內嚴重擾亂我們的行動；
•我們面臨外幣匯率、利率和證券投資市值波動的風險；
•我們要接受税務和監管合規審計；
•我們賺取利潤的司法管轄區的經濟、政治或其他條件可能會影響我們在該司法管轄區繳納的税法和税款，從而影響我們的有效税率、現金流和經營業績；以及
•會計聲明和法律的變化可能會產生意想不到的影響。
行業風險
•我們可能跟不上我們所在行業的技術變革；
•我們擁有高度集中的客户基礎；以及
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•當前的本地和全球經濟狀況可能會對我們客户的購買決定或我們投資組合的價值產生負面影響。
商業模式與資本結構風險
•我們可能無法保持我們的技術優勢或保護我們的專有權利；
•我們可能無法與競爭對手推出的新產品競爭；
•我們可能無法及時收到製造產品所需的組件；
•我們可能無法以與我們的商業計劃一致的方式運營我們的業務；
•我們可能沒有足夠的財力償還到期的債務；
•我們可能不遵守我們的循環信貸安排中的契約，這可能會削弱我們在該安排下借入所需資金的能力，或者要求我們比計劃的更早償還；
•如果我們的產品不能正常運行或存在缺陷，或者我們的客户因我們的產品而被第三方起訴，我們可能會根據賠償條款對我們的客户承擔責任；
•我們可能產生重大重組費用或其他資產減值費用或存貨沖銷；以及
•我們面臨與應收賬款保理安排相關的風險，以及與政府達成某些和解協議的合規風險。
有關我們業務面臨的重大風險的更完整討論，請參見下面的內容。
與新冠肺炎大流行相關的風險
目前的新冠肺炎疫情及其潛在的後遺症可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果造成實質性損害。
新冠肺炎疫情已經造成了重大的全球破壞，包括我們開展業務的司法管轄區，未來可能會造成更多無法預測的破壞。許多司法管轄區的地方、地區和國家當局已經實施了各種旨在減緩病毒傳播的措施，包括社會距離指南、隔離、禁止非必要的旅行，並要求停止企業場所的非必要活動。雖然我們所有的全球地點目前都在運營，但任何局部大流行的爆發都可能要求我們暫時削減生產水平或暫時停止運營
新冠肺炎疫苗已經獲得批准，並可在美國和其他某些國家使用。然而，考慮到我們的全球業務，我們無法預測這些疫苗最終將被廣泛使用，以及它們是否會有效地防止新冠肺炎(包括其變異株)的傳播。此外，儘管近幾個月來，由於新冠肺炎疫情導致2020年日曆年全球經濟活動減少，經濟活動已經開始改善，但各個地區的經濟復甦步伐仍然參差不齊，恢復增長導致我們在供應鏈中遇到新的限制，如下所述。
與大流行或未來大流行惡化相關的一些風險包括：
•取消或減少普通承運人提供的航線，這可能會導致我們交付或服務我們的產品的能力延遲，或從製造或服務我們的產品所需的供應商那裏接收部件的能力延遲；
•供應鏈中的短缺或中斷可能會影響我們及時或根本無法為我們的產品採購組件的能力，或者可能需要我們承諾增加採購，並提供更長的交貨期來確保關鍵組件的安全，這可能會增加庫存過時風險(請參閲第一部分項目2中的管理部分的執行摘要’“對財務狀況和業務成果的討論和分析”，瞭解與新冠肺炎大流行有關的供應限制的更多信息)；
•旅行禁令或進入司法管轄區後長時間隔離的要求，這可能會推遲我們安裝我們銷售的產品或在安裝後為這些產品提供服務的能力；
•要求我們、我們的客户或我們的供應商在一段時間內停止在我們各自工廠生產產品的政府命令或員工風險暴露；
•對我們產品的需求減少，我們的客户因疫情引發的全球經濟衰退而推遲交貨或取消訂單，以及當局為減緩新冠肺炎傳播而採取的措施；
•由於可獲得性降低而導致成本增加或無法獲得製造我們產品所需的部件；
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•大流行的幹擾導致客户和供應商缺乏流動性，這可能會阻礙客户按時或根本不能為他們購買的產品付款，或阻礙我們的供應商繼續及時或根本不能向我們供應零部件；以及
•我們員工的遠程工作要求導致效率下降。
如果上述任何風險在此次疫情期間發生或加劇，我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到實質性的不利影響。
商業、運營、金融和監管風險
我們的大部分年收入來自美國以外的地區，我們在美國以外的地區保持着重要的業務。由於我們業務和運營的國際性，我們面臨着許多風險。
我們的大部分年收入來自美國以外的地區，我們在美國以外的地區保持着重要的業務。我們預計，在可預見的未來，這些情況將持續下去。管理遍佈世界各地的全球運營和地點面臨許多挑戰，包括但不限於：
•全球貿易問題以及貿易政策的變化和不確定性，包括獲得必要的進出口許可證、貿易制裁、關税和國際貿易爭端的能力；
•國家內部有利於國內公司而不是非國內公司的政治和社會態度、法律、規則、法規和政策，包括客户或政府支持的促進當地競爭對手發展和壯大的努力；
•某些國家對知識產權的法律保護不力或不充分；
•管理文化多樣性和組織一致性；
•暴露於全球市場中每個地區的獨特特徵，這可能導致資本設備投資模式在不同時期有很大差異；
•週期性的本地或國際經濟衰退；
•潛在的不利税收後果，包括可能限制我們的收入匯回國內的預扣税規則，以及我們開展業務的外國更高的有效所得税税率；
•遵守我們所在國家的海關規定；
•現有的和可能的新關税或其他貿易限制和壁壘(包括適用於我們的產品、備件和服務，或適用於我們購買的零部件和供應品的關税)；
•在我們、我們的客户或我們的供應商開展業務的地區或我們或他們開展業務的地區發生的政治不穩定、自然災害、法律或法規變化、戰爭行為或恐怖主義行為；
•利率和貨幣匯率的波動可能會對我們在價格上與當地供應商競爭的能力或我們從國際業務中獲得的收入價值產生不利影響。儘管我們試圖通過使用對衝工具來管理我們的一些短期貨幣風險，但不能保證這樣的努力是足夠的；
•我們有能力收到在某些司法管轄區銷售的某些產品和服務的預付款。這些預付款增加了我們收到這些產品和服務所在季度的現金流。*如果我們在這些司法管轄區要求預付款的做法改變或惡化，我們的現金流將受到損害。
•付款週期較長，在美國以外的應收賬款收款困難；
•管理外國分銷商的困難(包括監督和確保我們的分銷商遵守適用的法律)；以及
•在外國司法管轄區對我們的知識產權和其他法律權利的保護或執行不足。
此外，美國或其他國家的政府控制，限制我們在海外的業務，或限制我們進出口產品和服務的能力，或通過徵收關税、新的控制、徹底的禁令或其他方式增加我們的運營成本，可能會損害我們的業務。例如，商務部在美國實體名單中增加了許多中國實體，包括福建金華集成電路有限公司、華為和中芯國際，限制了我們在沒有出口許可證的情況下向此類實體提供產品和服務的能力。即使我們申請許可證來銷售我們的產品或向商務部美國實體名單上的公司提供服務，也不能保證許可證會被授予。此外，商務部還對從事軍事最終用途或商務部認定存在轉向軍事最終用途的風險的中國客户實施了出口許可要求，並要求我們的客户在使用基於美國技術的某些半導體資本設備製造與華為或其附屬公司連接的產品時，必須獲得出口許可證。到目前為止，這些規則已經
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沒有對我們的運營產生重大影響，但我們正在持續監測它們的影響。如果商務部的美國實體名單中增加了更多的公司，或者實施了其他許可要求或限制，從而限制了我們向中國其他客户銷售我們的產品或服務的能力，我們的業務可能會受到嚴重損害。美國政府或其他國家的類似行動可能會影響我們向現有和潛在客户提供產品和服務的能力。
上述任何因素都可能對我們的業務和運營結果產生重大負面影響。
我們面臨着與金融市場和全球經濟狀況疲軟相關的風險。
對我們產品的需求最終是由消費者和企業對電子設備的全球需求推動的。經濟不確定性經常導致消費者和企業支出減少，並可能導致我們的客户減少、取消或推遲他們的設備和服務訂單。信貸市場收緊和對信貸可用性的擔憂可能會使我們的客户更難籌集資金(無論是債務還是股權)，為他們購買資本設備(包括我們銷售的產品)提供資金。需求減少，加上我們的客户獲得融資的能力延遲(或無法獲得此類融資)，在過去有時會對我們的產品和服務銷售和收入造成不利影響，因此損害了我們的業務和經營業績，如果經濟狀況從目前的水平下降，我們的運營業績和財務狀況可能會再次受到不利影響。
此外，全球金融市場狀況的下滑可能會對我們投資的市場價值或流動性造成不利影響。我們的投資組合包括公司和政府證券、貨幣市場基金以及其他類型的債務和股票投資。儘管我們相信，由於此類投資的質量和(如果適用)信用評級，我們的投資組合仍然由穩健的投資組成，但資本和金融市場的下滑將對我們投資的市場價值和流動性造成不利影響。如果這類投資的市值下降，或者如果我們不得不在非流動性的市場條件下出售我們的部分投資，我們可能需要確認該等投資的減值費用或該等出售的虧損，這兩種情況中的任何一種都可能對我們的財務狀況和經營業績產生不利影響。
如果我們不能及時、恰當地適應宏觀經濟困難帶來的變化，可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績造成實質性的不利影響。
我們可能涉及與知識產權或其他機密信息有關的索賠或糾紛，解決這些索賠或糾紛的成本可能會很高，使我們無法銷售或使用受到質疑的技術，並嚴重損害我們的經營業績和財務狀況。
正如我們所服務的行業中的典型情況一樣，我們不時收到其他方的通信，聲稱存在他們認為涵蓋我們某些產品、工藝、技術或信息的專利權、著作權、商標權或其他知識產權。此外，我們偶爾會收到客户的通知，他們認為我們欠他們的賠償或與第三方對此類客户提出的知識產權索賠有關的其他義務。對於知識產權侵權糾紛，我們的慣例是評估這類侵權主張，並在適當的情況下考慮是否尋求許可。然而，不能保證可以獲得許可證，或者即使獲得許可證，也不能保證以可接受的條款獲得許可證，或者不能保證不會發生代價高昂的訴訟或其他行政訴訟。如果不能以合理的條件獲得必要的許可證或其他權利，可能會嚴重損害我們的運營業績和財務狀況。此外，我們可能會因接收、分發和/或使用第三方知識產權或機密信息而受到客户、供應商或其他業務合作伙伴或政府執法機構的索賠。法律程序和索賠，無論其是非曲直，以及與知識產權或機密信息糾紛相關的內部調查，起訴、辯護或進行起來往往代價高昂；可能分散管理層的注意力和其他公司資源；和/或可能導致我們銷售產品的能力受到限制，以嚴重不利的條款達成和解，或做出損害賠償、禁令救濟、處罰和罰款的不利判決，其中任何一項都可能對我們的業務產生重大負面影響, 經營業績和財務狀況。對未來法律程序、索賠或調查的結果不能保證。引發法律訴訟或索賠、我們不能有利地解決或解決該等訴訟或索賠，或裁定與該等訴訟或索賠相關的對我們或我們的任何員工不利的調查結果，都可能對我們的業務、財務狀況和經營結果以及我們的商業聲譽產生重大和不利的影響。
我們在開展業務和開展業務時面臨與法律、法規和税收環境相關的各種風險。
我們面臨着與遵守我們運營所在國家和我們必須遵守的立法機構和/或監管機構制定的法律、規則和法規有關的各種風險，包括環境、安全、
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反壟斷、反腐敗/反賄賂、無人認領財產、經濟制裁和出口管制條例。我們有旨在促進遵守適用法律的政策和程序，但不能保證我們的政策和程序在確保我們的所有人員以及我們的業務合作伙伴和代表完全有效地遵守方面被證明是完全有效的，在某些情況下，我們可能會對他們的不當行為承擔法律責任。我們未能或無法遵守我們所在國家或地區現有或未來的法律、規則或法規，可能導致政府調查和/或執法行動，這可能導致鉅額財務成本(包括調查費用、辯護費、評估和刑事或民事處罰)、聲譽損害和其他後果，可能對我們的經營業績、財務狀況和開展業務的能力產生不利影響。我們可能會不時收到來自政府或監管機構的詢問、傳票、調查要求或審計通知，或者我們可能會自願披露與法律、監管或税務合規有關的事項，這些事項可能導致重大財務成本(包括調查費用、辯護費、評估和刑事或民事處罰)、聲譽損害和其他後果，可能對我們的經營業績和財務狀況產生實質性和不利影響。此外，我們可能受制於新的或修訂的法律，包括與其他適用法律相沖突的法律，這可能會對合規提出挑戰，並造成不合規的風險。
我們的物業和業務運營的許多方面都受到各種國內和國際環境法律法規的約束，包括控制和限制某些化學品、氣體和其他物質的使用、運輸、排放、排放、儲存和處置的法律法規。任何不遵守適用的環境法律、法規或要求的行為都可能使我們面臨一系列後果，包括罰款、暫停某些業務活動、限制我們銷售產品的能力、補救環境污染的義務以及刑事和民事責任或其他制裁。此外，環境法規(包括與氣候變化和温室氣體排放相關的法規)的變化可能要求我們投資於可能昂貴的污染控制設備、改變我們的製造工藝或使用替代材料(可能更昂貴和/或更稀有)。此外，我們使用危險材料和其他受監管的材料，這些材料使我們面臨因任何泄漏造成的損害承擔嚴格責任的風險，無論其有何過錯。我們在生產、產品設計和採購操作中也面臨着越來越複雜的問題，因為我們要適應與我們產品的材料組成相關的新的和預期的要求，包括對鉛和其他物質的限制，以及追蹤某些金屬和其他材料來源的要求。遵守或不遵守這些和其他監管限制或合同義務的成本可能會對我們的經營業績、財務狀況和開展業務的能力產生不利影響。
此外，我們可能不時涉及有關僱傭、移民、合同、產品性能、產品責任、反壟斷、環境法規、證券、不正當競爭和其他事項的法律訴訟或索賠。這些法律程序和索賠，無論其是非曲直，起訴或辯護都可能既耗時又昂貴，分散管理層的注意力和資源，和/或抑制我們銷售產品的能力。不能保證當前或未來的法律訴訟或索賠的結果，這些訴訟或索賠可能會對我們的經營業績、財務狀況和經營我們業務的能力產生不利影響。
我們依賴關鍵人員來有效地管理我們的業務，如果我們不能吸引、留住和激勵我們的關鍵員工，我們的銷售和產品開發可能會受到損害。
我們的員工對我們的成功至關重要，我們的關鍵管理、工程和其他員工很難被取代。我們通常沒有與關鍵員工簽訂僱傭合同。此外，我們不為我們的任何員工提供關鍵人物人壽保險。新冠肺炎疫情爆發後，全球高科技公司的擴張，以及半導體需求的增長對人才的需求上升，增加了對人才的需求和競爭。由於世界各地技術公司的激增，在我們開展業務的世界許多地區，對工程和其他技術人員的競爭尤為激烈。此外，現行或未來的移民法律、政策或法規可能會限制我們吸引、聘用和留住合格人才的能力。如果我們不能吸引和留住關鍵人員，或者如果我們不能吸引、吸收和留住更多高素質的員工來滿足我們當前和未來的需求，我們的業務和運營可能會受到損害。
我們將許多服務外包給第三方服務提供商，這降低了我們對這些功能執行的控制。我們第三方服務提供商的中斷或延誤可能會對我們的運營產生不利影響。
我們將許多服務外包給國內外第三方服務提供商，包括我們的運輸、信息系統管理和備件物流管理，以及某些會計和採購職能。雖然外判安排可能會降低我們的運作成本，但也會減少我們對所提供服務的直接控制。目前尚不確定這種減少的控制將對交付的產品或提供的服務的質量或數量、我們對不斷變化的市場條件做出快速反應的能力、或我們確保遵守所有適用的國內外法律法規的能力產生什麼影響。此外，許多外包服務提供商，包括我們用於機密數據存儲的某些託管軟件應用程序，都採用雲計算技術
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這樣的儲藏室。這些供應商的雲計算系統可能容易受到“網絡事件”的影響，比如旨在竊取敏感數據的故意網絡攻擊或無意中的網絡安全泄露，這些都不是我們所能控制的。如果我們沒有有效地制定和管理我們的外包戰略，如果沒有及時獲得所需的出口和其他政府批准，如果我們的第三方服務提供商沒有按照預期表現，或者沒有充分保護我們的數據免受網絡相關安全漏洞的影響，或者如果在增強業務流程方面存在延遲或困難，我們可能會遇到運營困難(例如我們發貨能力的限制)、成本增加、製造或服務中斷或延遲、知識產權或其他敏感數據的損失、質量和合規性問題，以及在管理我們的產品庫存或記錄和財務狀況和經營業績。
我們的業務依賴安全的信息技術，並面臨與影響我們、我們的客户、供應商和其他服務提供商的網絡安全威脅和網絡事件相關的風險。’系統和網絡。
在開展業務時，我們收集、使用、傳輸和存儲信息系統和網絡上的數據，包括由KLA和/或第三方提供商擁有和維護的系統和網絡。這些數據包括屬於我們、我們的客户和我們的業務合作伙伴的機密信息、交易信息和知識產權，以及個人身份信息。儘管採取了網絡安全措施，我們、我們的客户、供應商和其他第三方提供商的信息系統和網絡仍容易受到計算機病毒、勒索軟件、與網絡相關的安全漏洞和類似的破壞，這些入侵、篡改、濫用或犯罪行為直接針對或通過我們供應鏈中的第三方提供商，以及針對我們的系統和網絡(包括網絡釣魚)，或者我們可能無法預見或無法緩解的其他事件或發展，受到網絡安全措施固有漏洞的影響。我們的安全措施也可能因員工失誤、瀆職或其他原因而被破壞。第三方還可能試圖影響員工、用户、供應商或客户披露敏感信息，以便訪問我們、我們客户或業務合作伙伴的數據。由於用於未經授權訪問信息系統的技術經常變化，可能在針對目標啟動之前無法識別，並且越來越多地設計用於規避控制、避免檢測、移除或混淆法醫文物，因此我們可能無法預測這些技術，無法實施足夠的預防措施，也無法充分識別和調查網絡安全事件。
任何網絡安全事件或事件都可能通過影響供應鏈中的第三方，以許多潛在方式直接或間接影響我們的業務：運營中斷；KLA、我們的客户和其他業務合作伙伴的機密信息(包括知識產權和其他關鍵數據)被挪用、腐敗或盜竊；資金和公司資產被挪用；我們在研發和工程方面的投資價值下降；與第三方提起訴訟或向第三方支付損害賠償金；聲譽損害；遵守監管查詢或行動的成本；數據隱私問題；重建我們的信息系統和影響我們客户的網絡安全事件可能會導致我們向這些客户發貨或安裝我們產品的能力大幅延遲，這可能會導致收入確認延遲或訂單取消，而影響我們供應商的網絡安全事件可能會導致我們從這些供應商那裏獲得產品所需組件的能力大幅延遲，這可能會阻礙我們向客户發貨的能力，損害我們的運營結果。
我們提供的保險對網絡安全事件造成的潛在損失提供了有限的保護，但它可能不會涵蓋所有此類損失，而且它不包括的損失可能是巨大的。
我們的日常業務運營依賴於某些關鍵信息系統。我們無法在關鍵時間點使用或訪問我們的信息系統，這可能會對我們的業務運營產生不利影響。
我們的全球業務依賴於某些信息系統，包括電信、互聯網、我們的企業內部網、網絡通信、電子郵件以及各種計算機硬件和軟件應用。系統故障或故障，如我們的客户關係管理系統出現問題，可能會擾亂我們的運營以及我們及時、準確地處理和報告財務業績關鍵組成部分的能力。我們的企業資源規劃(“ERP”)系統對於我們準確有效地維護賬簿和記錄、記錄交易、向管理層提供關鍵信息以及編制財務報表的能力是不可或缺的。與我們的ERP系統或其他系統相關的任何中斷或困難(無論是與此類系統的正常運行、定期增強、修改或升級或將我們收購的業務整合到此類系統有關，還是由於諸如勒索軟件攻擊等網絡安全事件)都可能對我們完成重要業務流程的能力產生不利影響，例如根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第404節對我們財務報告的內部控制進行評估。這些事件中的任何一個都可能對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。
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收購是我們戰略的重要組成部分，但由於涉及的不確定性，我們可能找不到合適的收購候選者，我們可能無法成功整合和管理被收購的業務。我們還面臨着與我們可能加入的戰略聯盟有關的風險。
除了我們從內部來源開發新技術的努力外，我們的增長戰略的一部分是尋求收購和從外部來源獲得新技術。作為這一努力的一部分，我們在2019年2月宣佈，我們已經完成了對Orbotech的收購。我們還可能就收購或完成對具有互補產品、服務和/或技術的業務的重大投資達成最終協議。不能保證我們會找到合適的收購候選者，不能保證我們能完成這樣的收購，也不能保證我們完成的收購會成功。此外，我們可能會利用股權為未來的收購提供資金，這將增加我們的流通股數量，並稀釋現有股東的權益。
如果我們無法成功整合和管理收購的業務，如果與整合收購的業務相關的成本超出我們的預期，或者如果收購的業務表現不佳，那麼我們的業務和財務業績可能會受到影響。我們已經收購的業務，以及我們未來可能收購的業務，可能會比預期的表現更差，或者被證明比預期的更難整合和管理。此外，我們還可能面臨與收購交易相關的其他風險，這些風險可能會對我們的業務和財務業績產生重大不利影響，包括：
•我們可能不得不將意想不到的財務和管理資源投入到收購的企業中；
•業務合併可能導致本公司和/或被收購業務的關鍵人員流失、業務活動中斷或動力喪失；
•我們可能無法從收購中實現預期的運營效率或產品集成收益；
•我們在進入以前沒有製造和銷售產品的新細分市場時可能會遇到挑戰；
•我們在協調地理上分散的組織、系統和設施方面可能面臨困難；
•被收購公司的客户、分銷商、供應商、員工和其他與其有業務往來的人可能對收購有潛在的不良反應；
•我們可能很難在一些公司實施適用於規模較大的美國上市公司的控制程序和政策的連貫框架，這些公司在收購前可能沒有那麼強大的控制程序和政策，特別是在網絡和信息安全實踐和事件應對計劃的有效性、遵守數據隱私和保護以及其他法律法規方面，以及遵守之前可能不適用於被收購公司運營的美國經濟政策和制裁方面；
•我們可能需要衝銷商譽或其他無形資產；以及
•我們可能會承擔與收購相關的不可預見的義務或責任。
有時，我們也可能與客户、供應商或其他商業夥伴就技術和知識產權的發展建立戰略聯盟。這些聯盟通常需要大量的資本投資和專有的、高度敏感的信息交換。這些聯盟的成功取決於各種因素，我們可能對這些因素的控制有限或無法控制，需要與我們的戰略夥伴進行持續和有效的合作。併購和戰略聯盟本身就存在重大風險，如果不能有效管理這些風險，可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
由於地震、洪水、其他自然災害事件、衞生流行病或恐怖主義，我們的製造設施或其他業務或我們供應商的業務或客户的業務中斷，可能會導致訂單取消、交貨或其他業務活動延遲或客户流失，並可能嚴重損害我們的業務。
我們在美國、新加坡、以色列、德國、英國、意大利和中國都有重要的製造業務。此外，我們的業務本質上是國際化的，我們的銷售、服務和管理人員以及我們的客户和供應商分佈在世界各地的許多國家。我們製造工廠、組裝分包商和供應商的運營，以及我們和我們客户的其他運營都會因為各種原因而受到幹擾，包括停工、戰爭行為、恐怖主義、衞生流行病和流行病、火災、地震、火山噴發、能源短缺或停電、洪水或其他自然災害。此類中斷可能會導致延遲向客户發運產品、我們執行客户要求的服務的能力、我們的供應商及時為我們的產品提供組件的能力，或者我們的產品在客户現場及時安裝和驗收。我們不能保證以其他方式進行我們的
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如果發生重大中斷，運營(無論是通過替代產能或服務提供商或其他方式)將可用，或者如果此類替代手段可用，則可以優惠條件獲得這些運營(無論是通過替代產能還是通過服務提供商或其他方式)。
此外，作為我們削減成本行動的一部分，我們整合了幾個運營設施。我們在加州的業務現在主要集中在我們的米爾皮塔斯工廠。將我們的加州業務整合到一個單一的園區可能會進一步集中與上述任何破壞性事件相關的風險，例如戰爭或恐怖主義行為、地震、火災或其他自然災害，如果任何此類事件影響到我們的米爾皮塔斯設施。
我們主要沒有為恐怖主義行為和戰爭行為造成的損失和中斷投保。如果國際政治不穩定持續或加劇，我們的業務和經營結果可能會受到損害。
以我們開展業務的地區為目標的恐怖主義威脅或戰爭行為增加了我們市場的不確定性。任何影響我們所服務的經濟或行業的恐怖主義或戰爭行為都可能對我們的業務產生不利影響。世界各地國際政治不穩定加劇，航空運輸中斷，以及恐怖襲擊導致的安全措施進一步加強，可能會阻礙我們開展業務的能力，並可能增加我們的行動成本。我們在以色列保持着重要的業務。自1948年以色列國成立以來，以色列與其阿拉伯鄰國之間發生了多起武裝衝突，不同程度和強度的敵對狀態給以色列帶來了安全和經濟挑戰。此外，我們在以色列的一些僱員有義務履行以色列國防軍的年度預備役，並可能在緊急情況下被徵召執行現役軍事任務。我們無法評估以色列未來的緊急情況可能對我們的業務、運營、財務狀況或運營結果產生的影響，但可能是實質性的。任何地區的不穩定都可能直接影響我們的業務運營能力(或我們客户的業務運營能力)，導致我們的運輸成本增加，使這種運輸不可靠，增加我們的保險成本，並導致國際貨幣市場波動。該地區的不穩定也可能對我們的供應商及其及時交付產品的能力產生同樣的影響。如果在我們開展業務的任何地區，國際政治不穩定持續或加劇，我們的業務和運營結果可能會受到損害。我們主要沒有為恐怖主義行為和戰爭行為造成的損失和中斷投保。
我們為某些險別投保，包括地震險。如果發生一個或多個未投保的事件，我們可能會遭受重大的經濟損失。
我們購買保險是為了幫助減輕某些可保風險的經濟影響；然而，某些風險是不可保的，只能以高昂的成本投保，或者不能通過保險來緩解。因此，我們可能會遇到不在保險範圍內的損失，因為我們沒有購買適用的保險，或者因為損失超過了適用的保單金額，或者低於適用保單的免賠額。例如，我們目前沒有地震保險。地震可能會嚴重擾亂我們的製造業務，其中很大一部分是在加州進行的，加州是一個高度易受地震影響的地區。這也可能大大推遲我們對新產品的研究和工程努力，其中大部分也是在加利福尼亞州進行的。我們採取措施將地震造成的損失降到最低，但在地震發生時，我們的努力是否會被證明是成功的，這一點並不確定。我們自行承保地震風險，因為我們認為，基於我們的現金儲備和地震保險市場的高成本和有限的承保範圍，這是一個謹慎的財務決定。某些其他風險也是自我保險的，或者是基於類似的成本-收益分析，或者是基於保險的不可獲得性。如果發生一個或多個未投保的事件，我們可能會遭受重大的經濟損失。
我們很容易受到外幣匯率波動的影響。雖然我們對衝了某些貨幣風險，但我們仍可能受到這些國家外幣匯率變化或經濟狀況下滑的不利影響。
我們對外幣匯率的波動有一定的敞口，主要是日元、歐元、英鎊和以色列新謝克爾。我們有國際子公司，在全球運營和銷售我們的產品。此外，我們越來越多的製造活動是在美國以外進行的，與此類活動相關的許多成本都是以外幣計價的。我們經常與某些金融機構對衝對某些外幣的風險敞口，以努力將某些貨幣匯率波動的影響降至最低，但這些對衝可能不足以保護我們免受貨幣匯率波動的影響。在這些對衝不足的程度上，或者如果我們沒有對衝的貨幣出現重大的匯率波動，我們報告的財務業績或我們開展業務的方式可能會受到不利影響。此外，如果我們套期保值的金融交易對手遇到財務困難或無法履行外幣對衝條款，我們可能會遭受重大財務損失。
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我們面臨着利率波動和投資組合市值波動的風險，我們投資的減值可能會損害我們的收益。此外，我們和我們的股東面臨與我們普通股市場波動相關的風險。
我們的投資組合主要由公司和政府債務證券組成，這些證券容易受到市場利率和債券收益率變化的影響。隨着市場利率和債券收益率的上升，那些按成本計算收益率較低的證券顯示出按市值計價的未實現虧損。我們投資的公允市場價值的減值，即使沒有實現，也必須反映在我們在適用期間的財務報表中，因此可能會對我們在該時期的經營業績產生重大不利影響。
此外，我們普通股的市場價格波動很大，近年來波動很大。我們普通股的交易價格可能會繼續高度波動，並因應各種因素而大幅波動，這些因素包括但不限於半導體行業和我們經營的其他行業的狀況、全球經濟或資本市場的波動、我們的經營業績或其他業績指標，或者我們因本項目1A其他任何地方描述的任何風險而經歷的不利後果。我們普通股的市場價格波動可能會導致我們普通股的投資者在我們的投資中遭受損失，還可能對我們通過出售普通股籌集資金或將我們的普通股作為收購其他公司的對價的能力產生不利影響。
我們在不同的司法管轄區面臨與税務和監管合規審計相關的風險。
我們在不同的司法管轄區接受税務和監管合規性審計(例如與海關或產品安全要求相關的審計)，這些司法管轄區可能會評估針對我們的額外收入或其他税收、處罰、罰款或其他禁令。儘管我們相信我們的税收估計是合理的，我們的產品和做法符合適用的法規，但任何此類審計和任何相關訴訟的最終決定可能與我們與所得税和其他或有事項相關的歷史所得税撥備和應計項目有很大不同。除了我們的簡明合併財務報表附註13“所得税”中更詳細地描述的ITA評估之外，還有一項針對我們的Orbotech子公司、其某些員工及其税務顧問的刑事調查正在進行中，該調查始於收購日期之前。我們不能保證刑事調查不會導致起訴。審計或訴訟的結果可能會對我們的經營業績或作出該決定的一個或多個時期的現金流產生重大不利影響。
我們的有效税率的變化可能會對我們的業務產生重大的不利影響。
我們在美國和許多外國司法管轄區(包括新加坡、以色列和開曼羣島)賺取利潤，因此可能在這些國家納税，我們的大部分非美國利潤都是在這些國家賺取的。由於經濟、政治或其他條件，這些司法管轄區的税率可能會發生重大變化。一些因素可能會對我們未來的實際税率產生不利影響，例如我們的利潤在哪些司法管轄區被確定為賺取和徵税的司法管轄區；這些司法管轄區施加的税率的變化；某些司法管轄區的免税期到期而沒有續期；與各税務機關進行税務審計所產生的問題的解決；我們遞延税項資產和負債的估值變化；在最終確定各種納税申報單後對估計税額的調整；不能用於納税目的的費用的增加，包括與收購相關的正在進行的研究和開發的註銷以及與收購相關的商譽減值。税法的變化或此類税法的解釋；公認會計原則的變化；以及我們以前沒有為美國税收做準備的從美國以外的收入匯回國內。我們有效税率的變化可能會對我們的經營業績產生實質性的負面影響。
此外，最近美國税法的修改將對美國跨國公司對外國收益徵税的方式產生重大影響。我們已經完成了對2017年12月22日頒佈的《減税和就業法案》(簡稱《税法》)的税收影響的核算。然而，最近美國税法的修改取決於美國聯邦和州政府(如財政部和/或美國國税局)未來的指導。任何未來的指導都可以改變我們的納税義務。因頒佈税法而產生的大部分所得税由我們在八年內繳納。因此，我們來自經營活動的現金流將受到不利影響，直到納税義務全部清償為止。許多國家正在評估他們現有的税法，部分原因是經濟合作與發展組織(Organization for Economic Co-operation and Development，簡稱OECD)的税基侵蝕和利潤轉移項目提出了建議。此外，拜登總統在競選期間提出了幾項企業所得税建議，包括大幅提高企業所得税税率和改變非美國收入的税收。雖然現在預測這些建議的結果還為時過早，但如果這些建議獲得通過，可能會對我們的所得税負擔產生重大影響。
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遵守聯邦證券法律、規則和法規以及納斯達克的要求已經變得越來越複雜，我們必須在這些領域投入大量精力和費用，這可能會對我們的業務產生不利影響。
聯邦證券法律、規則和法規，以及納斯達克的規則和規定，要求公司維持廣泛的公司治理措施，實施全面的報告和披露要求，為審計和其他委員會成員設定嚴格的獨立性和財務專長標準，並對違反證券法的公司及其首席執行官、首席財務官和董事實施民事和刑事處罰。這些法律、規則和法規已經增加，預計未來將繼續增加我們公司治理、報告和披露做法的範圍、複雜性和成本，這可能會損害我們的運營結果，並轉移管理層對業務運營的注意力。
會計準則或慣例的改變或現有税務規則或慣例的改變(或該等準則、慣例或規則的解釋的改變)可能會對我們的報告業績產生重大影響，甚至可能影響對在改變生效之前完成的交易的報告。
新的會計準則和税收規則以及對會計公告和税收規則的不同解釋已經發生，並將在未來繼續發生。現有會計準則或税務規則的改變(或修訂解釋或應用)，或對當前或過去做法的質疑，可能會對我們報告的財務結果或我們經營業務的方式產生不利影響。採用新標準可能需要改變我們的流程、會計系統和內部控制。採用過程中遇到的困難可能導致內部控制缺陷或延遲報告我們的財務結果。
與我們的行業相關的風險
科技行業，特別是半導體行業的持續變化，可能會使我們的業務面臨重大風險。
我們服務的行業，包括半導體、平板顯示器和印刷電路板行業，都在隨着時間的推移而不斷髮展和變化。與在這些行業經營相關的許多風險與所有科技公司面臨的風險相當，例如我們服務的行業未來增長率的不確定性、消費電子產品和其他產品終端市場的定價趨勢(越來越重視我們客户的擁有成本)、我們客户資本支出模式的變化，以及總體上不斷變化和發展的環境，包括產品和組件尺寸的減少；新材料的使用；以及日益複雜的設備結構、應用和工藝步驟。如果我們不能適當調整我們的成本結構和運營以適應任何這些趨勢，或者在技術進步方面，如果我們不及時開發能夠成功預測和應對這些變化的新技術和產品，我們可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生實質性的不利影響。
此外，我們還面臨着許多與半導體行業持續變化相關的風險，因為我們銷售的大部分產品都是出售給半導體制造商的過程控制和產量管理產品。我們的管理層在運營業務時監控的一些趨勢包括：
•隨着半導體行業內每一代技術的進步，每三極管成本下降的長期歷史趨勢有無逆轉的可能性，以及這種逆轉可能對我們的業務造成的不利影響；
•建造和運營製造設施的成本不斷增加，以及這種增加對我們客户的資本設備投資決策的影響；
•不同應用(如存儲器和代工/邏輯)的市場增長率和資本要求不同；
•與我們的代工/邏輯客户相比，我們的內存客户採用的過程控制水平較低；
•我們的客户重用現有和安裝的產品，這可能會減少他們在更先進的技術節點購買新產品或解決方案的需要；
•顛覆性技術的出現改變了主流的半導體制造工藝(或與半導體制造相關的經濟性)，並因此影響了與此類工藝相關的檢驗和計量要求；
•最先進集成電路的設計成本較高，這可能會在經濟上限制尖端製造技術客户將他們的資源集中在大型、技術先進的產品和應用上；
•我們較大的競爭對手可能推出集成產品，這些產品除了管理其他半導體制造工藝外，還提供檢測和計量功能；
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•對我們的客户來説實施成本極高的半導體制造工藝的改變，因此，我們的客户可以通過降低某些技術的檢查和計量抽樣率來減少他們在過程控制設備上的可用預算；
•半導體制造業的分化：(A)推動下一代產品和技術的持續研發的前沿製造商和(B)滿足於現有(包括上一代)產品和技術的其他製造商；
•下一代產品開發成本不斷上升，這可能導致我們與我們的客户或政府實體之間的聯合開發計劃，以幫助資助此類計劃，這些計劃可能會限制我們對通過這些計劃開發的產品和技術的控制、所有權和盈利能力；以及
•一些半導體制造商加入與其他製造商合作或分擔產能、成本或風險的安排，以及增加外包其製造活動，並更多地專注於特定市場或應用，無論是為了應對不利的市場狀況或其他市場壓力。
上述任何變化都可能對我們的客户對我們生產的資本設備的投資率產生負面影響，這可能會對我們的價格、客户訂單、收入和毛利率造成下行壓力。如果我們不能成功地管理這些或其他行業潛在變化帶來的風險，我們的業務、財務狀況和經營業績可能會受到不利影響。
我們面臨着與高度集中的客户羣相關的風險。
我們的客户羣，特別是半導體行業的客户羣，歷史上由於公司合併、收購和業務關閉而高度集中。在這種情況下，來自數量相對有限的製造商的訂單已經佔到了我們銷售額的很大一部分，預計還將繼續佔到很大比例。這種日益集中的情況使我們的業務、財務狀況和經營結果暴露在一系列風險之下，包括以下風險：
•客户的組合和類型以及對任何單個客户的銷售額可能會因季度和年度的不同而顯著不同，這會使我們的業務和運營業績受到與單個客户相關的波動性增加的影響。
•在過去的幾年裏，我們的代工/邏輯客户的新訂單佔我們總訂單的很大一部分。這種集中度增加了鑄造/邏輯行業未來業務或技術變化可能對我們的業務、財務狀況和經營結果產生的影響。
•在高度集中的商業環境中，如果特定客户沒有下訂單，或者如果他們推遲或取消訂單，我們可能無法更換業務。此外，由於我們的流程控制和產量管理產品是根據每個客户的規格進行配置的，因此訂單的任何更改、延遲或取消都可能導致不可收回的鉅額成本。
•這一整合的結果是，在整合中倖存下來的客户佔我們銷售額的更大份額，因此擁有更大的商業談判籌碼。我們的許多大客户在為我們提供的產品聘請替代的第二來源供應商方面有更積極的政策，此外，可能會尋求並有時獲得可能對我們的業務產生不利影響的定價、付款、知識產權相關或其他商業條款。任何這些變化都可能對我們的價格、客户訂單、收入和毛利率產生負面影響。
•某些客户經歷了重大的所有權變更，與其他公司建立了聯盟，經歷了管理層變動或外包了製造活動，任何這些都可能導致管理客户關係和交易的額外複雜性。我們現有客户的所有權或管理層未來的任何變動都可能導致類似的挑戰，包括繼任實體或新管理層決定選擇競爭對手的產品的可能性。
•高度集中的商業環境也增加了我們面臨的與每個客户的財務狀況相關的風險。例如，由於2009財年充滿挑戰的經濟環境，我們面臨(在某些情況下仍將繼續)與某些客户持續財務可行性相關的額外風險。如果我們的客户將來遇到流動性問題，我們可能需要在這些客户欠我們的應收賬款方面產生額外的信用損失。此外，有流動性問題的客户可能被迫減少購買我們的設備，推遲我們產品的交付，停止運營或被我們的客户之一收購，在任何一種情況下，這種情況都將產生進一步鞏固我們客户基礎的效果。
•半導體制造商通常必須投入大量資源來鑑定、安裝過程控制和產量管理設備，並將其集成到半導體生產線中。我們認為，一旦半導體制造商選擇了特定供應商的工藝控制和產量管理設備，製造商通常會在很長一段時間內依賴該設備用於該特定生產線的應用。
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因此，我們預計，如果客户最初選擇競爭對手的設備，針對該特定生產線應用和其他類似生產線應用，向該特定客户銷售我們的產品將變得更加困難。
•由於所提供的功能或製造成本的不同，我們針對不同應用提供的產品價格也不同。如果客户的需求從價格較高的產品轉向價格較低的產品，我們的毛利率和收入將會下降。此外，當產品最初推出時，由於初始開發成本和生產量相對於上一代產品較低，它們往往具有更高的成本，這可能會影響毛利率。
這些因素中的任何一個都可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生實質性的不利影響。
我們經營的行業在歷史上一直是週期性的，包括半導體行業。我們客户的購買決定高度依賴於他們所在的當地市場的經濟狀況和世界各地的行業狀況。如果我們不能對行業週期做出反應，我們的業務、財務狀況和經營業績可能會受到不利影響。
在我們所服務的行業中，漲跌週期的時間、長度和嚴重程度很難預測。我們主要經營的半導體行業的歷史週期性在很大程度上取決於我們的客户的資本支出模式和對擴大製造能力的需求，而這反過來又受到產能利用率、消費者對產品的需求、庫存水平和我們的客户獲得資本等因素的影響。週期性會影響我們準確預測未來收入的能力，在某些情況下，還會影響未來的支出水平。在我們行業的下行週期中，我們客户的財務結果可能會受到負面影響，這不僅可能導致訂單的減少、取消或延遲(客户通常會取消或延遲訂單，但罰款有限或不會受到懲罰)，還會削弱客户的財務狀況，這可能會削弱他們為我們的產品付款的能力，或者我們確認某些客户收入的能力。我們確認特定客户收入的能力也可能受到客户資金狀況的負面影響，這不僅可能因為不利的業務狀況或由於任何宏觀經濟或公司特定原因而無法進入資本市場，而且還可能受到客户獨特組織結構施加的資金限制。這些因素中的任何一個都可能對我們的業務、經營業績和財務狀況產生負面影響。
當週期性波動導致收入水平低於預期時，經營業績可能會受到不利影響，我們可能需要採取降低成本的措施，以保持競爭力和財務穩健。在收入下降的時期，我們必須能夠根據當前的市場狀況調整我們的成本和費用結構，並繼續激勵和留住我們的關鍵員工。如果我們沒有迴應，或者我們的迴應嘗試沒有達到我們預期的結果，那麼我們的業務可能會受到嚴重損害。此外，我們為應對下行週期而採取的任何裁員和降低成本的行動都可能導致額外的重組費用、業務中斷和關鍵人員的流失。此外，在高速增長期間，我們必須能夠增加製造能力和人員，以滿足客户的需求。我們不能保證這些目標能夠根據行業週期及時實現。這些因素中的每一個都可能對我們的經營業績和財務狀況產生不利影響。
此外，我們的管理層通常會對某些財務指標提供季度預測，這些預測是基於當時被認為是合理的業務和運營預測做出的。然而，很大程度上由於我們的業務和我們經營的行業的歷史週期性，以及作為這些週期的一部分，我們所在行業的商業狀況可能會非常迅速地變化，我們的實際結果可能與預測結果不同(過去也有所不同)。發生這些變化的原因有很多，包括但不限於客户訂單、產品發貨或產品接受度的數量或時間發生意外變化；我們的業務無法迅速調整以適應不斷變化的業務條件；或實際税率與預期不同。客户訂單延遲或取消對我們業務的影響可能會因我們的客户預期從下訂單到產品發貨之間的交貨期較短而加劇。這是因為訂單延遲和取消不僅可能導致收入下降，而且由於我們必須提前工作以預期收到產品訂單以滿足預期交貨期，還會導致大量庫存沖銷和製造效率低下，從而降低我們的毛利率。這些因素中的任何一個都可能對我們特定季度的財務結果產生實質性的不利影響，並可能導致這些結果與我們之前提供的財務預測大不相同。我們提供這些預測的目的是為了讓投資者和分析師更好地瞭解管理層對未來的預期，但那些審查這些預測的人必須認識到，這些預測是由這些預測組成的，而且它們本身也是, 前瞻性陳述受本報告第1A項和本報告其他部分以及我們的其他公開文件和公開聲明中所描述的風險和不確定性的制約。如果我們某一特定時期的經營或財務結果與我們的預測或投資分析師的預期不同，或者如果我們修正了我們的預測，我們普通股的市場價格可能會下降。
與我們的業務模式和資本結構相關的風險
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如果我們不根據不斷變化的市場條件或客户要求及時開發和引進新產品和新技術，我們的業務可能會受到嚴重損害。
我們服務的行業(包括半導體、平板顯示器和印刷電路板行業)的成功在一定程度上取決於現有技術的持續改進和新解決方案的快速創新。半導體行業技術進步的主要驅動力一直是縮小在半導體芯片上印刷電路設計的光刻技術。這一驅動因素似乎正在放緩，這可能會導致半導體制造商推遲對設備的投資，研究更復雜的器件架構，使用新材料，並開發創新的製造工藝。這些和其他不斷變化的客户計劃和需求要求我們以持續的開發計劃來應對，並削減或停止可能不再擁有全行業支持的舊計劃。技術創新本質上是複雜的，需要較長的開發週期和高素質員工的適當配備。我們的競爭優勢和未來的業務成功取決於我們準確預測不斷髮展的行業標準、開發和推出成功滿足不斷變化的客户需求的新產品和解決方案、贏得市場對這些新產品和解決方案的接受以及以及時和經濟高效的方式製造這些新產品的能力。如果我們不能準確預測不斷髮展的行業標準，及時開發和提供具有競爭力的技術解決方案並提供具有成本效益的產品，可能會導致失去市場份額、意外成本和庫存過時，這將對我們的業務、運營業績和財務狀況產生不利影響。
我們必須繼續在研發方面投入大量資金，以提高我們產品的性能、特點和功能，跟上競爭產品的步伐，滿足客户的需求。在我們確認新產品的技術可行性和商業可行性之前，通常會產生大量的研發成本，而且並不是所有的開發活動都會產生商業上可行的產品。不能保證來自未來產品或產品增強的收入將足以收回與此類產品或增強相關的開發成本。此外，我們不能確定這些產品或增強功能是否會被市場接受，或者我們是否能夠以對我們有利的價格銷售這些產品。如果我們不能以優惠的價格出售我們的產品，或者我們經營的市場不接受我們的產品，我們的業務將受到嚴重損害。
此外，我們產品的複雜性使我們面臨其他風險。在某些情況下，我們會定期確認在向客户發運適用產品時(甚至在收到客户對該產品的正式接受之前)的銷售收入，包括銷售被認為是敷衍了事的產品、將產品銷售給獨立分銷商且我們沒有安裝義務的交易、以及我們之前已將相同產品交付給相同客户地點且已接受之前交付的產品的銷售。然而，我們的產品技術非常複雜，依賴於許多子部件的互連(所有這些部件都必須符合各自的規格)，因此可以想象，我們在發貨時確認收入的產品最終可能無法滿足整體產品的要求規格。在這種情況下，客户可能有權獲得某些補救措施，這可能會對我們在不同時期的經營業績產生實質性的不利影響，從而影響我們的股票價格。
我們收入的很大一部分來自檢驗產品的銷售。因此，這些產品銷售的任何延遲或減少都可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。客户對這些產品的持續需求，以及新產品和新技術的開發、推出和市場接受度，對我們未來的成功至關重要。
我們的成功在一定程度上取決於我們的技術和其他專有權利。如果我們不能保持我們的領先地位或保護我們的專有技術，我們可能會失去寶貴的資產。
我們的成功在一定程度上取決於我們的技術和其他專有權利。我們擁有各種美國和國際專利，還有與我們的一些產品和技術相關的其他未決專利申請。尋求專利保護的過程既漫長又昂貴，我們不能確定未決或未來的申請是否真的會導致專利獲批，或者已批出的專利是否有足夠的範圍或實力為我們提供有意義的保護或商業優勢。其他公司和個人，包括我們規模較大的競爭對手，可能會開發與我們的業務相關的技術並獲得與我們的技術類似或優於我們的技術的專利，或者可能圍繞我們擁有的專利進行設計，這可能會對我們的業務產生不利影響。此外，我們有時會與客户和供應商進行協作技術開發工作，這些協作可能構成我們正在進行的某些技術和產品研發項目的關鍵組成部分。任何此類合作的終止，或任何此類合作中可能出現的爭議或其他意想不到的挑戰造成的延誤，都可能嚴重損害我們的研發工作，這可能會對我們的業務和運營產生實質性的不利影響。
我們還維護某些產品和服務的商標，並要求對某些專有軟件和文檔進行版權保護。然而，我們不能保證我們的商標和版權會得到維護或成功阻止第三方的侵權行為。
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雖然我們知識產權的專利、版權和商標保護很重要，但我們相信，我們未來在高度活躍的市場上的成功在很大程度上取決於我們員工的技術能力和創造性技能。我們試圖通過與客户、供應商、員工和顧問的保密和其他協議以及其他安全措施來保護我們的商業祕密和其他專有信息。對於某些產品中使用的戰略技術，我們還與第三方保持獨家和非獨家許可。然而，這些員工、顧問和第三方可能會違反這些協議，我們可能沒有足夠的不當行為補救措施。此外，我們開發、製造或銷售產品的某些地區的法律可能不會像美國法律那樣保護我們的知識產權。無論如何，我們通過使用保密協議來保護我們的商業祕密的程度是有限的，我們的成功在很大程度上將取決於我們領先於競爭對手的創新能力。
我們未來的表現在一定程度上取決於我們繼續在全球範圍內成功競爭的能力。
我們的行業包括擁有大量資源來支持全球客户的大型製造商。我們的一些競爭對手是多元化的公司，比我們擁有更多的財務資源和更廣泛的研究、工程、製造、營銷以及客户服務和支持能力。我們面臨着來自公司的競爭，這些公司的戰略是提供廣泛的產品和服務，其中一些公司與我們提供的產品和服務競爭。這些競爭對手可能會以某種方式捆綁他們的產品，這可能會阻礙客户購買我們的產品，包括對此類競爭工具的定價遠遠低於我們提供的產品。此外，我們還面臨來自規模較小的新興公司的競爭，這些公司的戰略是提供我們提供的部分產品和服務，利用創新技術將產品銷售到專業市場。我們在許多現有市場的競爭地位之所以強大，很大程度上是因為我們領先的技術，這是在產品研發方面持續投入大量資金的結果。然而，我們可能會進入新的市場，無論是通過收購還是通過新的內部產品開發，在這些市場中，競爭主要基於產品定價，而不是技術優勢。此外，出現的一些新的成長型市場可能不需要領先的技術。在我們服務的任何市場失去競爭地位，或無法在我們可能進入的新市場以有利的商業條件銷售我們的產品，都可能對我們的價格、客户訂單、收入、毛利率和市場份額產生負面影響，其中任何一個都會對我們的經營業績和財務狀況產生負面影響。
如果我們不能及時、經濟地收到數量和性能足以滿足我們的生產要求和產品規格的部件，我們的業務將受到損害。
我們在產品的生產中使用了廣泛的材料，包括定製的電子和機械部件，我們使用許多供應商來供應這些材料。我們與供應商一般沒有保證供應的安排。由於客户訂單的多變性和獨特性，我們沒有為製造保持廣泛的庫存。通過我們的業務中斷計劃，我們尋求將生產和服務中斷和/或關鍵零部件短缺的風險降至最低，其中包括監控關鍵供應商的財務穩定性，確定(但不一定符合條件)可能的替代供應商，以及保持適當的關鍵零部件庫存。儘管我們做出了合理的努力以確保部件可從多個供應商處獲得，但某些關鍵部件只能從單個供應商或有限的幾個供應商處獲得。此外，我們從一些供應商獲得的關鍵部件包含供應商的專有知識產權；在這種情況下，我們越來越依賴第三方提供高性能、高科技的零部件，這降低了我們對產品中使用的技術和知識產權的可用性和保護的控制力。此外，如果我們的某些關鍵供應商遇到流動性問題，被迫停止運營，這是一個更高的風險，特別是在經濟低迷時期，這可能會影響他們交付部件的能力，並可能導致我們的產品延遲。同樣，特別是在高科技零部件供應商方面，我們的供應商本身的供應鏈也越來越複雜。, 他們供應鏈的任何階段的延誤或中斷都可能使我們無法及時獲得部件，並導致我們的產品延遲。如果我們無法獲得滿足我們的生產要求和產品規格的零部件，或者我們只能以不利的條款獲得零部件，我們的經營業績和業務可能會受到不利影響。此外，供應商可能會出於各種原因(包括供應商的財務狀況或業務運營決策)停止特定部件的生產，這將要求我們在一次交易中購買大量此類停止生產的部件，以確保此類部件的持續供應可供我們的客户使用。此類“報廢”部件採購可能會導致我們在特定時期的鉅額支出，最終任何未使用的部件都可能導致大量庫存沖銷，其中任何一項都可能對我們在適用期間的財務狀況和運營結果產生不利影響。請參閲第一部分第2項“管理”中的執行摘要’“對財務狀況和經營成果的討論和分析”，瞭解與新冠肺炎疫情相關的供應限制的更多信息。
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目錄
如果我們沒有按照我們的商業計劃經營我們的業務，我們的經營業績、業務和股票價格可能會受到重大和不利的影響。
我們試圖按照每年制定、經常修訂(通常是每季度一次)、管理層甚至更頻繁(至少每月一次)審查的商業計劃來運營我們的業務。我們的業務計劃是基於許多因素制定的，其中許多因素需要估計和假設，例如我們對經濟環境的預期、未來的業務水平、客户下單的意願和能力、交貨期以及未來的收入和現金流。例如，我們的預算運營費用在一定程度上是基於我們未來的收入預期。然而，我們能否達到預期的收入水平取決於許多因素，包括我們第一產業的波動和歷史週期性、客户訂單取消、宏觀經濟變化、與特定協議有關的運營事項、我們管理客户交付的能力、安裝我們產品的資源的可用性、客户接受交付的延遲或加速以及我們產品的接受度(對於需要客户接受才能確認此類銷售收入的產品)、我們有效運營業務和銷售流程的能力，以及其他一些風險因素。
由於我們的支出在大多數情況下都是短期內相對固定的，任何低於預期的收入缺口都可能對我們的經營業績產生立竿見影的重大不利影響。同樣，如果我們不能有效地管理我們的費用，或者不能保持嚴格的成本控制，我們在運營期間的支出可能會超過預期，這也會對我們的運營結果產生負面影響。如果我們未能按照我們的業務計劃運營我們的業務，我們在任何時期的運營結果都可能受到重大的不利影響。這樣的結果可能會導致客户、供應商或投資者認為我們不太穩定，或者可能導致我們無法達到金融分析師的收入或收益預期，這任何一種情況都可能對我們的股價產生不利影響。
此外，我們的管理層正在不斷努力平衡客户的要求和要求與資源的可用性、管理我們的運營模式的需要和其他因素。為了推動這些努力，我們經常必須對製造、交付、安裝和付款計劃的時間安排和優先順序行使酌處權和判斷力。任何此類決定都可能影響我們確認與此類產品有關的收入的能力，包括確認此類收入的會計期間，這可能會對我們的業務、運營結果或股票價格產生實質性的不利影響。
我們有一個槓桿資本結構。
截至2021年9月30日，我們有34.5億美元的高級無擔保長期票據本金總額。此外，根據信貸協議，我們還承諾提供10億美元的無資金循環信貸安排。我們未來可能會通過使用我們循環信貸安排的未融資部分和/或達成新的融資安排來招致額外的債務。例如，在我們宣佈有意收購Orbotech的同時，我們還宣佈了一項新的股票回購計劃，授權回購高達30億美元的普通股，其中很大一部分可能來自新的債務。我們支付利息和償還當前債務本金的能力取決於我們管理我們業務運營的能力、我們的信用評級、持續的利率環境和本項目1A中討論的其他風險因素。我們不能保證我們能夠成功地管理這些風險中的任何一個。
在某些情況下，涉及控制權變更，隨後穆迪投資者服務公司(“穆迪”)中至少兩家下調了我們一系列高級債券(定義見下文)的評級’除非我們已行使贖回該系列優先票據的權利，否則我們將被要求根據下文所述的要約(下稱“控制權變更要約”)回購該系列每位持有人的全部或部分優先票據(“控制權變更要約”)，除非我們已行使贖回該系列高級票據的權利，否則我們將被要求根據下文所述的要約(“控制權變更要約”)回購該系列每位持有人優先票據的全部或任何部分(“控制權變更要約”)，除非我們已行使贖回該系列優先票據的權利。在更改控制權要約中，吾等須以現金支付相等於購回的優先債券本金總額的101%，另加購回的優先債券的應計及未付利息(如有)，直至(但不包括)購回日期為止。我們不能保證屆時我們會有足夠的財政資源，亦不能保證我們有能力安排融資，以支付該系列優先債券的回購價格。在這種情況下，我們回購該系列高級債券的能力可能會受到法律、與該系列高級債券相關的契約或我們屆時可能簽署的其他協議條款的限制。如果我們未能按照該等高級債券的條款回購該系列高級債券，便會構成管限該系列高級債券的契約下的失責事件，而根據我們的其他義務，亦可能構成失責事件。
我們循環信貸安排下的借款以浮動利率計息，如果利率上升，我們將需要為任何借款支付額外利息，這可能會對我們債務的價值和流動性產生不利影響，我們普通股的市場價格可能會下跌。我們的循環信貸機制下的利率也會隨着我們的信用評級下調或上調而進行調整。此外，在我們的循環信貸機制下，
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目錄
我們必須遵守肯定和否定公約，其中包括維持某些財務比率，具體內容可在我們的簡明綜合財務報表附註8“債務”中找到。
如果我們不遵守這些公約，我們就會違約，我們的借款將立即到期和支付。我們不能保證我們會有足夠的財政資源，也不能保證我們有能力在這個時候安排資金償還借款。此外，我們的某些國內子公司需要根據我們的循環信貸安排為我們的借款提供擔保。如果我們拖欠貸款，這些國內子公司應對我們的借款負責，這可能會擾亂我們的運營，並對我們的業務、財務狀況或股票價格造成實質性的不利影響。
我們的槓桿資本結構可能會對我們的財務狀況、經營業績和每股淨收益產生不利影響。
我們的鉅額債務可能會產生不良後果，包括但不限於：
•對我們履行未來義務的能力產生負面影響；
•我們的現金流中可能必須用於利息和本金支付的部分增加，這些利息和本金可能無法用於運營、營運資本、資本支出、收購、投資、股息、股票回購、一般公司或其他目的；
•有損我們日後取得額外融資的能力；以及
•遵守上述風險因素及本公司簡明綜合財務報表附註8“債務”所述限制性及財務契諾的責任。
我們償還未來開支和債務的能力將取決於我們未來的表現，而未來的表現將受到金融、商業、經濟、監管和其他因素的影響。此外，我們未來的業務可能不會產生足夠的現金流，使我們能夠支付未來的費用和償還債務，這可能會影響我們管理資本結構以保持和維持我們的投資級評級的能力。如果我們未來的業務不能產生足夠的現金流，我們可能需要獲得循環信貸安排下可供借款的資金，或者達成新的融資安排，以獲得必要的資金。如果我們基於任何理由認為有需要尋求額外撥款，我們可能無法取得這些撥款，又或如果有撥款，我們可能無法以可以接受的條件獲得撥款。我們的循環信貸安排下的任何借款都將進一步給我們施加壓力，要求我們遵守金融契約。如果我們不能支付與債務義務相關的款項，我們可能會拖欠此類債務，而這種違約可能會導致我們在其他債務上違約。
不能保證我們會繼續宣佈所有或任何特定金額的現金股息。
我們打算繼續支付季度股息，但條件是資本可用以及董事會定期確定現金股利符合我們股東的最佳利益，並符合適用於我們宣佈和支付現金股利的所有法律和協議。然而，未來的股息可能會受到其他因素的影響：我們對未來收購投資的潛在資本需求和我們研發資金的看法；法律風險；股票回購計劃；聯邦和州所得税法或公司法的變化；我們商業模式的變化；以及我們的未償債務和未來可能產生的任何額外債務所要求的利息和本金支付的增加。我們的股息支付可能會不時發生變化，我們不能保證我們將繼續宣佈全部或任何特定金額的股息。減少我們的股息支付可能會對我們的股票價格產生負面影響。
我們面臨與我們的商業條款和條件相關的風險，包括我們對第三方的賠償以及我們產品的性能。
儘管我們的標準商業文件規定了我們打算應用於與業務合作伙伴進行的商業交易的條款和條件，但此類交易的交易對手可能不會明確同意我們的條款和條件。在我們與第三方開展業務而沒有就適用條款和條件達成明確主協議的情況下，或者適用於交易的商業單據受到不同解釋的情況下，我們可能會與這些第三方就我們與他們的業務關係的適用條款和條件發生爭議。這類糾紛可能導致我們與這些當事人的商業關係惡化、昂貴和耗時的訴訟、或我們為解決此類糾紛而提供的額外優惠或義務，或可能影響我們的收入或成本確認。這些結果中的任何一個都可能對我們的業務、財務狀況和經營結果產生實質性的不利影響。
此外，在我們的商業協議中，在正常的業務過程中，我們不時就某些事項對與我們訂立合同關係的第三方(包括客户、供應商和出租人)進行賠償。
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目錄
在某些條件下，我們同意讓這些第三方免受特定損失的損害，例如因違反陳述或契約而產生的損失、我們的產品用於預期目的時侵犯該等第三方的知識產權的第三方索賠，或針對某些特定方的其他索賠等。？我們可能被迫就所謂的賠償義務達成或產生可能的和解，或者我們可能因客户捲入法律糾紛而承擔潛在的責任。此外，儘管我們尋求在我們的商業協議中包括與我們責任限制相關的條款，但此類協議的交易對手可能會對我們對這些條款的解釋或應用提出異議，法院不得解釋或應用對我們有利的條款，任何這些條款都可能導致我們有義務向第三方支付實質性損害賠償，並進行代價高昂的法律訴訟。很難確定任何賠償義務下的最高潛在責任金額，無論是否主張，因為我們之前的賠償索賠歷史有限，而且任何特定索賠可能涉及的獨特事實和情況。如果我們在辯護或解決任何聲稱的索賠上花費大量資金，無論其是非曲直或結果如何，我們的業務、財務狀況和報告財務期內的運營結果都可能受到實質性的不利影響。
我們還面臨與意外產品性能問題相關的潛在成本。我們的產品和生產流程極其複雜，因此可能包含意想不到的產品缺陷，特別是在產品首次推出時。意外的產品性能問題可能會導致我們產生大量成本，包括增加的服務或保修成本、為缺陷產品提供產品更換(或修改)、與缺陷產品相關的訴訟、對我們產品造成的損害的補償、產品召回或產品註銷或處置成本。這些成本可能很高，並可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。此外，由於這些產品缺陷，我們在客户中的聲譽可能會受到損害，這可能會減少對我們產品的需求，並對我們的業務產生負面影響。
此外，我們偶爾會與較大的客户簽訂批量購買協議，這些協議可能會提供某些批量購買激勵措施，例如為未來的購買提供積分。我們相信這些安排對我們的長期業務是有利的，因為它們旨在鼓勵我們的客户大量購買我們的產品。然而，這些安排可能要求我們認識到最初購買的產品的收入水平有所下降，以應對潛在的未來積分或其他批量購買激勵措施。我們的批量採購協議要求根據對未來採購量的估計，對應計金額進行大量估計。因此，我們需要定期更新我們對應計項目的估計。在盈利過程完成之前，我們的估計可能與實際結果不同。因此，這些批量採購安排雖然預計會隨着時間的推移對我們的業務有利，但可能會在短期內對我們的運營結果產生實質性的不利影響，包括我們可以在產品銷售中確認的收入，從而影響我們的毛利率。
此外，在有限的情況下，我們可能會簽訂協議，其中包含客户在定價、工具可靠性、備件庫存水平、響應時間和其他承諾方面的具體承諾。此外，我們可能會給予這些客户有限的審計或檢查權，使他們能夠確認我們遵守了這些承諾。如果客户選擇行使其審計或檢查權利，我們可能需要花費大量資源來支持審計或檢查，併為此類審計或檢查可能引起的與客户的任何糾紛辯護或解決。到目前為止，我們還沒有在我們的簡明綜合財務報表中為這一或有事項作出重大應計項目。雖然我們過去並沒有因解決有關這類承諾的糾紛而招致重大開支，但我們不能保證將來不會招致任何這類責任。如果我們在支持審計或檢查，或辯護或解決任何據稱的索賠方面花費大量資金，無論其是非曲直或結果如何，我們在報告的財務期內的業務、財務狀況和運營結果都可能受到實質性的不利影響。
我們接受政府資助進行研究和發展是有風險的。
我們面臨着額外的風險，這與我們從國內外不同政府和政府機構獲得某些戰略發展項目的外部資金有關。政府和政府機構通常有權在任何時候自行決定終止資助計劃，或者，如果各方確定項目的目標或里程碑沒有實現，項目可能會通過雙方達成一致而終止，因此不能保證這些外部資金來源未來將繼續向我們提供。此外，根據這些政府撥款的條款，適用的撥款機構通常有權審計我們直接或間接產生的與此類項目相關的成本。任何此類審計都可能導致修改甚至終止適用的政府資助計劃。例如，如果審計發現任何成本被不當分配給適用的計劃，這些成本將不會得到報銷，而任何已經報銷的此類成本都必須退還。我們不知道未來任何審計的結果。任何此類審計產生的任何不利結果都可能導致處罰(財務或其他)、終止資助計劃、暫停付款、罰款和暫停或禁止從適用的政府或政府機構獲得未來的政府資金，其中任何一項
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目錄
可能會對我們的經營業績、財務狀況和業務運營能力產生不利影響。
我們已經記錄了重大的重組、存貨沖銷和資產減值費用，未來可能會再次這樣做，這可能會對我們的運營業績產生實質性的負面影響。
從歷史上看，我們記錄了與我們之前的全球裁員相關的重大重組費用、大量過剩庫存沖銷，以及與我們的商譽和購買的無形資產相關的重大減損費用。勞動力變動還會暫時降低勞動力生產率，這可能會對我們的業務造成破壞，並對我們的運營結果產生不利影響。此外，我們可能無法實現或維持我們重組計劃的預期成本節約或其他好處，或者在預期的時間框架內做到這一點。如果我們再次重組我們的組織和業務流程，實施額外的成本削減行動或停止某些業務運營，我們可能會承擔額外的、可能是實質性的重組費用，其中包括與員工離職或離職成本相關的費用。如果我們的產品生產計劃或服務庫存使用量下降，我們還可能被要求註銷額外的庫存。此外，隨着我們從供應商那裏獲得的交付期增加(由於他們提供的零部件越來越複雜)和我們客户要求的交付期減少(由於他們在引入新產品或技術或將新設施投入生產時面臨的時間壓力)，我們可能被迫增加對庫存採購的承諾，從而增加我們的風險敞口，以及時滿足客户的需求，如果基礎產品的需求因任何原因下降，我們可能需要註銷庫存。這種額外的沖銷可能會導致材料費用。
我們已經記錄了與商譽減值和購買的無形資產相關的重大費用。商譽是指在企業合併中取得的淨資產的成本超過淨公允價值的部分。商譽不攤銷，而是根據有關商譽的權威指引，至少每年進行減值測試。購入的具有應評估使用年限的無形資產在其各自的估計使用年限內根據經濟利益(如已知或使用直線法)攤銷，並根據長期資產的權威指導對減值進行審核。商譽和無形資產的估值需要對許多關鍵因素進行假設和估計，包括但不限於，我們的運營現金流下降，我們的股票價格或市值下降，我們的市場份額下降，以及收入或利潤下降。我們股價的大幅下跌或市場狀況的任何其他不利變化，特別是如果這種變化影響到我們以前用來計算商譽或無形資產價值的關鍵假設或估計之一(以及適用的任何先前減值費用的金額)，可能會導致公允價值估計發生變化，從而導致額外的減值費用。
任何此類額外的重大費用，無論是與重組、商譽或購買的無形資產減值有關，都可能對我們的經營業績和相關財務報表產生重大負面影響。
我們面臨着與我們在應收賬款、保理和銀行安排方面的財務安排有關的風險。
我們與金融機構簽訂了保理安排，向客户出售某些貿易應收賬款和本票，而沒有追索權。此外，我們在幾家國內外金融機構都有銀行賬户，其中任何一家都可能被證明在財務上是不可行的。如果我們停止進行這些保理安排，我們的經營業績、財務狀況和現金流可能會因為延遲或未能收回應收貿易賬款而受到不利影響。不過，透過訂立這些安排，以及聘用這些金融機構提供銀行服務，我們便要承擔額外的風險。如果其中任何一家金融機構遇到財務困難或無法履行我們保理或存款安排的條款，我們可能會因此類安排失敗或無法獲得我們的資金而遭受重大財務損失，其中任何一項都可能對我們的經營業績、財務狀況和現金流產生不利影響。
如果我們違反了我們達成的任何和解協議的條款，我們將面臨政府採取額外行動的風險。
關於與我們歷史上的股票期權做法相關的某些政府行為和其他法律程序的和解，我們已明確同意，作為此類和解的條件，我們將遵守某些法律，如聯邦證券法的賬簿和記錄條款。如果我們違反任何此類法律，我們不僅可能受到適用於此類違規行為的重大處罰，而且我們過去的和解也可能受到此類違規行為的影響，這可能會導致額外的政府行動或其他法律程序。任何此類額外的行動或程序可能需要我們花費大量的管理時間，併產生大量的會計、法律和其他費用，並可能轉移我們對業務運營的注意力和資源。這些支出和轉移，以及任何此類行動或程序的不利解決，都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。
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目錄
第二項：未登記的股權證券銷售和收益使用

股權回購計劃
以下為截至2021年9月30日的三個月股票回購摘要：
期間總人數：
股票
購得		支付的平均成交價
每股
作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數(1)
根據計劃或計劃可能尚未購買的近似美元價值(1)
2021年7月1日至2021年7月31日202,449 $311.12 202,449 $2,030,016,137 
2021年8月1日至2021年8月31日619,188 $334.63 619,188 $1,822,819,927 
2021年9月1日至2021年9月30日368,774 $351.15 368,774 $1,693,324,545 
總計1,190,411 $335.75 1,190,411 
__________________ 
(1)我們的董事會已經批准了一項允許我們回購普通股的計劃。截至2021年6月30日，根據之前的授權，可供回購的資金總額約為9300萬美元，2021年7月29日，董事會額外批准了20.億美元。該計劃沒有到期日，可能會隨時暫停。根據我們的回購計劃，未來我們普通股的回購可能通過各種不同的回購交易結構實現，包括孤立的公開市場交易或系統回購計劃。
第三項優先證券的債務違約
沒有。
第四項：煤礦安全信息披露
不適用。
第五項：其他信息。
沒有。
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目錄
項目6.所有展品和展品
通過引用併入本文
展品
數		展品説明表格檔案
數		展品
數		歸檔
日期
31.1
根據“1934年證券交易法”第13a-14(A)/15d-14(A)條認證行政總裁
31.2
根據“1934年證券交易法”第13a-14(A)/15d-14(A)條認證首席財務官
32
依據“美國法典”第18編第1350條證明行政總裁及財務總監^
101.INSXBRL實例文檔-實例文檔不會顯示在交互數據文件中，因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中
101.SCHXBRL分類擴展架構文檔
101.CALXBRL分類擴展計算鏈接庫文檔
101.DEFXBRL分類擴展定義Linkbase文檔
101.LABXBRL分類擴展標籤Linkbase文檔
101.PREXBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔
104封面交互數據文件(嵌入在內聯XBRL文檔中)
隨函提供^



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目錄
簽名
根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽名人代表其簽署。
 
  KLA公司
  (註冊人)
2021年10月28日  /s/理查德·P·華萊士(Richard P.Wallace)
(日期)  理查德·P·華萊士
  總裁兼首席執行官
(首席行政主任)
2021年10月28日  /s/Bren D.Higgins
(日期)  布倫·D·希金斯(Bren D.Higgins)
  執行副總裁兼首席財務官
(首席財務官)
2021年10月28日  /s/Virendra A.Kirloskar
(日期)  維蘭德拉·A·基洛斯卡
  高級副總裁兼首席會計官
(首席會計官)
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