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美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格10-Q
☒根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節提交季度報告
在截至本季度末的季度內2021年9月30日
或
☐ 根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告
的過渡期_____至_____ .
委託文件編號: 001-37983
TechnipFMC plc
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| | | | | |
英國 | 98-1283037 |
(註冊成立或組織的州或其他司法管轄區)
| (國際税務局僱主識別號碼) |
哈德良之家 温哥利道 | |
泰恩河上的紐卡斯爾 | |
英國 | Ne6第三方物流 |
(主要行政辦公室地址) | (郵政編碼) |
+44191-295-0303
(註冊人電話號碼,包括區號)
聖保羅墓地一張
倫敦
英國
EC4M 8AP
(主要行政辦公室地址)
(前姓名、前地址和前財政年度,如果自上次報告以來發生變化)
______________________________________________________
| | | | | | | | | | | | | | |
根據該法第12(B)條登記的證券: |
每節課的標題 | 商品代號 | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股,每股面值1.00美元 | FTI | 紐約證券交易所 |
|
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年證券交易法第13條或第15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是☒不是☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是☒不是☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。參見“交易法”第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
| | | | | | | | | | | |
大型加速濾波器 | ☒ | 加速文件管理器 | ☐ |
非加速文件服務器 | ☐ | 規模較小的報告公司 | ☐ |
| | 新興成長型公司 | ☐ |
如果是新興成長型公司,用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。是☐不是☒
註明截至最後實際可行日期,發行人所屬各類普通股的流通股數量。
| | | | | | | | |
班級 | | 截至2021年10月26日的未償還債務 |
普通股,每股面值1.00美元 | | 450,700,480 |
目錄
| | | | | |
| 頁面 |
第一部分-財務信息 | 4 |
第一項財務報表(未經審計) | 4 |
簡明合併損益表 | 4 |
簡明綜合全面收益表 | 5 |
簡明綜合資產負債表 | 6 |
現金流量表簡明合併報表 | 7 |
簡明合併股東權益變動表 | 9 |
簡明合併財務報表附註 | 11 |
第二項:管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析 | 36 |
業務展望 | 36 |
綜合運營結果 | 38 |
細分市場的運營結果 | 42 |
非GAAP衡量標準 | 44 |
入站訂單和積壓訂單 | 50 |
流動性與資本資源 | 51 |
關鍵會計估計 | 53 |
其他事項 | 53 |
第三項關於市場風險的定量和定性披露 | 54 |
項目4.控制和程序 | 54 |
第II部分-其他信息 | 55 |
第一項:法律訴訟 | 55 |
項目1A。風險因素 | 55 |
第二項未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 55 |
第三項高級證券違約 | 55 |
第294項礦山安全信息披露 | 55 |
項目5.其他信息 | 55 |
項目6.展品 | 56 |
簽名 | 57 |
有關前瞻性陳述的警示説明
TechnipFMC plc(以下簡稱“公司”、“我們”、“我們”或“我們的”)10-Q表格中的本季度報告包含“前瞻性陳述”,這些表述由修訂後的“1933年美國證券法”第27A節和修訂後的1934年“美國證券交易法”(“交易法”)第21E節定義。前瞻性陳述通常與未來事件和預期的收入、收益、現金流或我們業務或經營結果的其他方面有關。前瞻性陳述通常由“相信”、“預期”、“預期”、“計劃”、“打算”、“預見”、“應該”、“將會”、“可能”、“可能”、“估計”、“展望”以及類似的表達方式來識別,包括其否定意義。然而,沒有這些詞語並不意味着這些聲明不具有前瞻性。這些前瞻性陳述是基於我們目前對未來發展和業務狀況及其對我們的潛在影響的預期、信念和假設。雖然管理層相信這些前瞻性陳述在作出時是合理的,但不能保證影響我們的未來發展會是我們預期的那樣。
我們所有的前瞻性陳述都涉及風險和不確定性(其中一些重大或超出我們的控制範圍)和假設,這些風險和不確定性可能導致實際結果與我們的歷史經驗和我們目前的預期或預測大不相同。可能導致實際結果與前瞻性陳述中預期的大不相同的已知重大因素包括我們截至2020年12月31日的財政年度Form 10-K年度報告第I部分第1A項“風險因素”和Form 10-Q季度報告第II部分第1A項“風險因素”以及本季度報告Form 10-Q的其他部分,包括原油和天然氣的需求和價格的不可預測的趨勢;競爭以及與行業競爭因素有關的意外變化,包括持續的行業整合;新冠肺炎大流行及其對我們產品和服務需求的影響;我們無法開發、實施和保護新技術和服務;主要合同、客户或聯盟的累積損失;我們開展業務所在國家的政治、監管、經濟和社會條件的中斷;德意志銀行和歐洲清算銀行拒絕擔任我們股票的存管和結算機構;英國退出歐盟;我們現有和未來債務的影響以及我們現有債務管理協議對我們業務的限制;固定價格合同造成的風險;船舶和製造設施的新資本資產建設項目的任何延誤和成本超支;我們未能交付積壓的貨物;我們對分包商、供應商和合資夥伴的依賴;我們或我們的分包商的IT基礎設施出現故障或破壞, 這些風險包括:供應商或合資夥伴,包括網絡攻擊的結果;海盜危及我們的海事員工和資產的風險;我們經營或曾經經營的行業固有的潛在責任;我們未能遵守許多法律和法規,包括與環境保護、健康和安全、勞工和就業、進出口管制、外匯、賄賂和腐敗、税收、隱私、數據保護和數據安全有關的法律和法規;作為英國上市有限公司,對股息支付或股票回購的額外限制;針對我們的未投保索賠和訴訟,包括知識產權訴訟。前瞻性表述包括:與税法、條約和法規以及相關税務機關的任何不利調查結果有關的不確定性;與預期收益或我們未來與剝離Technip Energy(“剝離”)相關的負債相關的不確定性;Technip Energy的運營結果、現金流和財務狀況的任何負面變化,這些變化會影響我們在這些領域剩餘投資的價值;我們的主要經理和員工可能離職;不利的季節性和天氣條件以及不利的貨幣匯率以及與我們的固定收益養老金計劃承諾相關的風險。
我們告誡您不要過度依賴任何前瞻性陳述,這些陳述僅説明截至本新聞稿之日的情況。我們沒有義務在前瞻性陳述發表之日後公開更新或修改任何前瞻性陳述,無論是由於新信息、未來事件還是其他原因,除非法律要求。
第一部分-財務信息
第一項:財務報表
TECHNIPFMC PLC及其合併子公司
簡明綜合損益表(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 截至9個月 |
| 9月30日, | | 9月30日, |
(單位為百萬,每股數據除外) | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
收入 | | | | | | | |
服務收入 | $ | 901.0 | | | $ | 892.1 | | | $ | 2,640.6 | | | $ | 2,459.6 | |
產品收入 | 640.0 | | | 805.6 | | | 2,121.8 | | | 2,365.0 | |
租賃收入 | 38.4 | | | 29.8 | | | 117.8 | | | 105.7 | |
總收入 | 1,579.4 | | | 1,727.5 | | | 4,880.2 | | | 4,930.3 | |
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成本和開支 | | | | | | | |
服務成本收入 | 761.4 | | | 854.0 | | | 2,338.5 | | | 2,353.3 | |
產品收入成本 | 571.4 | | | 636.6 | | | 1,815.0 | | | 1,930.0 | |
租賃收入成本 | 31.2 | | | 28.2 | | | 94.2 | | | 90.3 | |
銷售、一般和行政費用 | 153.4 | | | 181.8 | | | 473.6 | | | 534.9 | |
研發費用 | 18.7 | | | 20.8 | | | 54.4 | | | 71.3 | |
減值、重組及其他費用(附註16) | 7.3 | | | 53.5 | | | 34.8 | | | 3,356.2 | |
總成本和費用 | 1,543.4 | | | 1,774.9 | | | 4,810.5 | | | 8,336.0 | |
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其他收入(費用),淨額 | (5.9) | | | 7.9 | | | 28.7 | | | (20.3) | |
股權關聯公司的收入(虧損)(附註11) | (30.0) | | | 12.9 | | | (9.5) | | | 49.7 | |
技術能源投資收益(附註11) | 28.5 | | | — | | | 351.8 | | | — | |
扣除淨利息、費用和所得税前的收益(虧損) | 28.6 | | | (26.6) | | | 440.7 | | | (3,376.3) | |
利息收入 | 2.1 | | | 7.7 | | | 8.9 | | | 36.4 | |
利息支出 | (41.4) | | | (30.8) | | | (117.9) | | | (109.1) | |
提前清償債務損失 | (16.0) | | | — | | | (39.5) | | | — | |
所得税前收入(虧損) | (26.7) | | | (49.7) | | | 292.2 | | | (3,449.0) | |
所得税撥備(附註18) | 12.3 | | | 9.1 | | | 71.7 | | | 13.5 | |
持續經營的收入(虧損) | (39.0) | | | (58.8) | | | 220.5 | | | (3,462.5) | |
可歸因於非控股權益的持續經營淨收益 | (1.6) | | | (5.9) | | | (5.5) | | | (14.6) | |
可歸因於TechnipFMC plc的持續運營的收入(虧損) | (40.6) | | | (64.7) | | | 215.0 | | | (3,477.1) | |
停業收入(虧損) | 8.4 | | | 65.2 | | | (44.1) | | | 238.5 | |
可歸因於非控股權益的非持續經營收入 | — | | | (4.4) | | | (1.9) | | | (9.7) | |
可歸因於TechnipFMC公司的淨收益(虧損) | $ | (32.2) | | | $ | (3.9) | | | $ | 169.0 | | | $ | (3,248.3) | |
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可歸因於TechnipFMC公司的持續運營的每股收益(虧損) | | | | | | | |
基本信息 | $ | (0.09) | | | $ | (0.14) | | | $ | 0.48 | | | $ | (7.75) | |
稀釋 | $ | (0.09) | | | $ | (0.14) | | | $ | 0.47 | | | $ | (7.75) | |
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可歸因於TechnipFMC plc的非持續運營的每股收益(虧損) | | | | | | | |
基本的和稀釋的 | $ | 0.02 | | | $ | 0.14 | | | $ | (0.10) | | | $ | 0.51 | |
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可歸因於TechnipFMC plc的每股總收益(虧損) | | | | | | | |
基本信息 | $ | (0.07) | | | $ | (0.01) | | | $ | 0.38 | | | $ | (7.24) | |
稀釋 | $ | (0.07) | | | $ | (0.01) | | | $ | 0.37 | | | $ | (7.24) | |
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加權平均已發行股份(附註6) | | | | | | | |
基本信息 | 450.7 | | | 449.4 | | | 450.4 | | | 448.4 |
稀釋 | 450.7 | | | 449.4 | | | 454.7 | | | 448.4 |
附註是簡明綜合財務報表的組成部分。
TECHNIPFMC PLC及其合併子公司
簡明綜合全面收益表(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 截至9個月 |
| 9月30日, | | 9月30日, |
(單位:百萬) | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
可歸因於TechnipFMC公司的淨收益(虧損) | $ | (32.2) | | | $ | (3.9) | | | $ | 169.0 | | | $ | (3,248.3) | |
可歸因於非控股權益的持續經營收入 | (1.6) | | | (5.9) | | | (5.5) | | | (14.6) | |
可歸因於非控股權益的非持續經營收入 | — | | | (4.4) | | | (1.9) | | | (9.7) | |
可歸因於TechnipFMC plc的淨收益(虧損),包括非控股權益 | (30.6) | | | 6.4 | | | 176.4 | | | (3,224.0) | |
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外幣折算調整(a) | (57.2) | | | (10.4) | | | (1.8) | | | (213.2) | |
| | | | | | | |
套期保值工具淨收益(虧損) | | | | | | | |
期內產生的淨收益(虧損) | (16.8) | | | 44.7 | | | (28.8) | | | (10.6) | |
淨虧損計入淨收益(虧損)的重新分類調整 | 1.3 | | | 3.9 | | | 3.3 | | | 8.7 | |
套期保值工具淨收益(虧損)(b) | (15.5) | | | 48.6 | | | (25.5) | | | (1.9) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
養老金和其他退休後福利 | | | | | | | |
期內產生的淨收益(虧損) | 3.2 | | | (2.6) | | | 4.4 | | | (0.4) | |
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對計入淨收益(虧損)的先前服務成本攤銷的重新分類調整 | 0.1 | | | 0.3 | | | 0.4 | | | 0.8 | |
計入淨收益(虧損)的精算淨虧損攤銷重分類調整 | 4.7 | | | 2.3 | | | 14.3 | | | 6.7 | |
| | | | | | | |
養老金淨額和其他退休後福利(c) | 8.0 | | | — | | | 19.1 | | | 7.1 | |
其他綜合收益(虧損),税後淨額 | (64.7) | | | 38.2 | | | (8.2) | | | (208.0) | |
綜合收益(虧損) | (95.3) | | | 44.6 | | | 168.2 | | | (3,432.0) | |
可歸因於非控股權益的全面收益 | (0.2) | | | (11.8) | | | (5.9) | | | (17.9) | |
可歸因於TechnipFMC公司的全面收益(虧損) | $ | (95.5) | | | $ | 32.8 | | | $ | 162.3 | | | $ | (3,449.9) | |
(a)扣除所得税優惠後的淨額零截至2021年和2020年9月30日的三個月和九個月。
(b)扣除所得税(費用)收益淨額$3.6百萬美元和$(13.1)分別為2021年9月30日和2020年9月30日止的三個月,以及6.6百萬美元和$2.7截至2021年和2020年9月30日的9個月分別為100萬美元。
(c)扣除所得税(費用)收益淨額$(2.1)百萬元及$1.7截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月分別為100萬美元和(5.5)百萬元及$0.2截至2021年和2020年9月30日的9個月分別為100萬美元。
附註是簡明綜合財務報表的組成部分。
TECHNIPFMC PLC及其合併子公司
精簡合併資產負債表(未經審計)
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(單位:百萬,面值數據除外) | 9月30日, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 |
資產 | | | |
現金和現金等價物 | $ | 1,034.0 | | | $ | 1,269.2 | |
應收貿易賬款,扣除津貼淨額#美元38.32021年和$40.22020年 | 1,128.9 | | | 987.7 | |
合同資產,扣除津貼淨額#美元1.22021年和$2.42020年 | 1,027.0 | | | 886.8 | |
庫存,淨額(附註8) | 1,069.8 | | | 1,252.8 | |
衍生金融工具(附註19) | 160.3 | | | 268.7 | |
應收所得税 | 95.4 | | | 274.7 | |
支付給供應商的預付款 | 62.6 | | | 96.3 | |
| | | |
其他流動資產(附註9) | 533.9 | | | 683.4 | |
技術能源投資(注11) | 485.3 | | | — | |
非持續經營的流動資產 | — | | | 5,725.1 | |
流動資產總額 | 5,597.2 | | | 11,444.7 | |
對股權關聯公司的投資(附註11) | 295.6 | | | 305.5 | |
財產、廠房和設備,扣除累計折舊#美元2,386.32021年和$2,154.22020年 | 2,619.0 | | | 2,756.2 | |
經營性租賃使用權資產 | 694.3 | | | 784.9 | |
融資租賃使用權資產 | 52.6 | | | 27.5 | |
| | | |
無形資產,扣除累計攤銷淨額#美元468.92021年和$493.12020年 | 786.4 | | | 851.3 | |
遞延所得税 | 47.6 | | | 34.2 | |
衍生金融工具(附註19) | 6.4 | | | 29.2 | |
| | | |
其他資產 | 154.5 | | | 175.6 | |
停產業務非流動資產 | — | | | 3,283.5 | |
總資產 | $ | 10,253.6 | | | $ | 19,692.6 | |
| | | |
負債和權益 | | | |
短期債務和長期債務的當期部分(附註13) | $ | 282.2 | | | $ | 624.7 | |
經營租賃負債 | 126.2 | | | 195.5 | |
融資租賃負債 | 0.7 | | | 26.9 | |
應付帳款、貿易 | 1,238.0 | | | 1,201.0 | |
合同責任 | 914.6 | | | 1,046.8 | |
應計工資總額 | 182.6 | | | 186.8 | |
衍生金融工具(附註19) | 154.6 | | | 157.5 | |
應付所得税 | 62.5 | | | 61.2 | |
其他流動負債(附註9) | 729.5 | | | 818.3 | |
停產業務的流動負債 | — | | | 6,096.5 | |
流動負債總額 | 3,690.9 | | | 10,415.2 | |
長期債務,減去流動部分(注13) | 1,973.6 | | | 2,835.5 | |
經營租賃負債,減去流動部分 | 627.1 | | | 632.8 | |
融資租賃負債,減去流動部分 | 51.3 | | | — | |
遞延所得税 | 62.1 | | | 79.3 | |
應計養卹金和其他退休後福利,減去當期部分 | 205.0 | | | 268.4 | |
衍生金融工具(附註19) | 7.9 | | | 18.8 | |
其他負債 | 116.3 | | | 103.3 | |
停產業務的非流動負債 | — | | | 1,081.3 | |
總負債 | 6,734.2 | | | 15,434.6 | |
承擔和或有負債(附註17) | | | |
夾層股權 | | | |
可贖回的非控股權益 | — | | | 43.7 | |
股東權益(附註14) | | | |
普通股,$1.00票面價值;618.32021年和2020年授權的股份;450.6股票和449.5分別於2021年和2020年發行和發行的股票 | 450.6 | | | 449.5 | |
超過普通股面值的資本 | 9,152.4 | | | 10,242.4 | |
累計赤字 | (4,747.7) | | | (4,915.2) | |
累計其他綜合損失 | (1,358.2) | | | (1,622.5) | |
TechnipFMC plc股東權益總額 | 3,497.1 | | | 4,154.2 | |
非控制性權益 | 22.3 | | | 40.4 | |
停止經營的非控制性權益 | — | | | 19.7 | |
總股本 | 3,519.4 | | | 4,214.3 | |
負債和權益總額 | $ | 10,253.6 | | | $ | 19,692.6 | |
附註是簡明綜合財務報表的組成部分。
TECHNIPFMC PLC及其合併子公司
簡明合併現金流量表(未經審計)
| | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 截至9月30日的9個月, |
2021 | | 2020 |
經營活動提供(需要)的現金 | | | |
| | | |
| | | |
持續經營的淨收益(虧損) | $ | 220.5 | | | $ | (3,462.5) | |
對持續經營的收入(虧損)與經營活動提供(需要)的現金進行調整 | | | |
折舊 | 219.0 | | | 222.3 | |
攤銷 | 70.7 | | | 76.0 | |
減損 | 20.9 | | | 3,244.7 | |
員工福利計劃和基於份額的薪酬成本 | 22.5 | | | 36.3 | |
遞延所得税優惠,淨額 | (39.0) | | | (5.8) | |
技術能源投資收益 | (351.8) | | | — | |
衍生工具和外匯的未實現收益 | (19.3) | | | (26.9) | |
(收入)股權關聯公司的虧損,扣除收到的股息後的淨額 | 9.4 | | | (46.5) | |
提前清償債務損失 | 39.5 | | | — | |
其他 | (19.0) | | | (1.9) | |
營業資產和負債變動(扣除收購影響) | | | |
應收貿易賬款、淨資產和合同資產 | (320.0) | | | (45.3) | |
庫存,淨額 | 165.9 | | | (20.7) | |
應付帳款、貿易 | 78.0 | | | (236.0) | |
合同責任 | (104.8) | | | (33.3) | |
應付(應收)所得税,淨額 | 178.9 | | | (34.4) | |
其他流動資產和負債,淨額 | 57.4 | | | 644.9 | |
其他非流動資產和負債,淨額 | 2.7 | | | (21.2) | |
持續經營活動提供的現金 | 231.5 | | | 289.7 | |
非連續性經營活動提供(所需)的現金 | 66.3 | | | (187.6) | |
經營活動提供的現金 | 297.8 | | | 102.1 | |
| | | |
投資活動提供(需要)的現金 | | | |
資本支出 | (131.2) | | | (227.3) | |
贖回債務證券所得收益 | 27.4 | | | 3.9 | |
獲取債務證券的付款 | (29.1) | | | (3.9) | |
出售資產所得收益 | 95.7 | | | 23.0 | |
從資產剝離收到的現金 | — | | | 2.5 | |
出售Technip Energy投資所得收益 | 784.5 | | | — | |
償還合營企業墊款所得款項 | 12.5 | | | 12.5 | |
其他 | — | | | (1.0) | |
持續經營的投資活動提供(所需)的現金 | 759.8 | | | (190.3) | |
非持續經營的投資活動所需的現金 | (4.5) | | | (22.1) | |
投資活動提供(需要)的現金 | 755.3 | | | (212.4) | |
| | | |
融資活動提供(需要)的現金 | | | |
短期債務淨減少 | (31.3) | | | (2.0) | |
商業票據淨減少 | (974.3) | | | (251.3) | |
| | | |
發行長期債券所得款項 | 1,164.4 | | | 223.2 | |
償還長期債務 | (1,242.2) | | | (423.9) | |
支付發債成本 | (53.5) | | | — | |
支付的股息 | — | | | (59.2) | |
收購非控股權益 | (48.6) | | | — | |
與股票薪酬預扣税款有關的付款 | (2.4) | | | (6.4) | |
| | | |
其他 | (1.4) | | | — | |
持續運營的融資活動所需的現金 | (1,189.3) | | | (519.6) | |
非持續運營的融資活動所需的現金 | (3,617.7) | | | (392.2) | |
融資活動所需現金 | (4,807.0) | | | (911.8) | |
外匯匯率變動對現金及現金等價物的影響 | (19.9) | | | 75.9 | |
現金及現金等價物變動 | (3,773.8) | | | (946.2) | |
期初現金和現金等價物 | 4,807.8 | | | 5,190.2 | |
期末現金和現金等價物 | $ | 1,034.0 | | | $ | 4,244.0 | |
下表對簡明綜合資產負債表中報告的現金、現金等價物與簡明綜合現金流量表中的總額進行了核對:
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9個月, |
(單位:百萬) | 2021 | | 2020 |
現金和現金等價物 | $ | 1,034.0 | | | $ | 968.4 | |
可歸因於非持續經營的現金和現金等價物 | — | | | 3,275.6 | |
現金流量表中的現金和現金等價物合計 | $ | 1,034.0 | | | $ | 4,244.0 | |
附註是簡明綜合財務報表的組成部分。
TECHNIPFMC PLC及其合併子公司
簡明合併股東權益變動表(未經審計)
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 普通股 | | | | 超過普通股面值的資本 | | 累計赤字 | | 累計其他綜合收益(虧損) | | 非控股權益 | | 股東權益總額 |
截至2020年6月30日的餘額 | $ | 449.3 | | | | | $ | 10,213.6 | | | $ | (4,876.0) | | | $ | (1,645.8) | | | $ | 34.5 | | | $ | 4,175.6 | |
淨收益(虧損) | — | | | | | — | | | (3.9) | | | — | | | 10.3 | | | 6.4 | |
其他綜合收益 | — | | | | | — | | | — | | | 36.7 | | | 1.5 | | | 38.2 | |
普通股發行 | 0.1 | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 0.1 | |
以股份為基礎的薪酬(附註15) | — | | | | | 14.2 | | | — | | | — | | | — | | | 14.2 | |
其他 | — | | | | | — | | | 0.9 | | | — | | | (1.7) | | | (0.8) | |
截至2020年9月30日的餘額 | $ | 449.4 | | | | | $ | 10,227.8 | | | $ | (4,879.0) | | | $ | (1,609.1) | | | $ | 44.6 | | | $ | 4,233.7 | |
| | | | | | | | | | | | | |
截至2021年6月30日的餘額 | $ | 450.6 | | | | | $ | 9,144.7 | | | $ | (4,714.0) | | | $ | (1,294.9) | | | $ | 42.9 | | | $ | 3,629.3 | |
| | | | | | | | | | | | | |
淨收益(虧損) | — | | | | | — | | | (32.2) | | | — | | | 1.6 | | | (30.6) | |
其他綜合損失 | — | | | | | — | | | — | | | (63.3) | | | (1.4) | | | (64.7) | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
以股份為基礎的薪酬(附註15) | — | | | | | 7.7 | | | — | | | — | | | — | | | 7.7 | |
對非控股權益的應計分配 | — | | | | | — | | | — | | | — | | | (15.0) | | | (15.0) | |
其他 | — | | | | | — | | | (1.5) | | | — | | | (5.8) | | | (7.3) | |
截至2021年9月30日的餘額 | $ | 450.6 | | | | | $ | 9,152.4 | | | $ | (4,747.7) | | | $ | (1,358.2) | | | $ | 22.3 | | | $ | 3,519.4 | |
附註是簡明綜合財務報表的組成部分。
TECHNIPFMC PLC及其合併子公司
簡明合併股東權益變動表(未經審計)
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 普通股 | | 資本流入 超額票面利率 價值評估: 普通股 | | 累計赤字 | | 累計 其他 全面 收入 (虧損) | | 非控制性 利息 | | 總計 股東的 權益 |
截至2019年12月31日的餘額 | 447.1 | | | 10,182.8 | | | (1,563.1) | | | (1,407.5) | | | 28.8 | | | 7,688.1 | |
採用會計準則(附註3) | — | | | — | | | (7.8) | | | — | | | — | | | (7.8) | |
淨收益(虧損) | — | | | — | | | (3,248.3) | | | — | | | 24.3 | | | (3,224.0) | |
其他綜合損失 | — | | | — | | | — | | | (201.6) | | | (6.4) | | | (208.0) | |
普通股發行 | 2.3 | | | (7.6) | | | — | | | — | | | — | | | (5.3) | |
宣佈的現金股息($0.13每股) | — | | | — | | | (59.2) | | | — | | | — | | | (59.2) | |
以股份為基礎的薪酬(附註15) | — | | | 52.6 | | | — | | | — | | | — | | | 52.6 | |
其他 | — | | | — | | | (0.6) | | | — | | | (2.1) | | | (2.7) | |
截至2020年9月30日的餘額 | 449.4 | | | 10,227.8 | | | (4,879.0) | | | (1,609.1) | | | 44.6 | | | 4,233.7 | |
| | | | | | | | | | | |
截至2020年12月31日的餘額 | 449.5 | | | 10,242.4 | | | (4,915.2) | | | (1,622.5) | | | 60.1 | | | 4,214.3 | |
| | | | | | | | | | | |
淨收入 | — | | | — | | | 169.0 | | | — | | | 7.4 | | | 176.4 | |
其他綜合損失 | — | | | — | | | — | | | (6.7) | | | (1.5) | | | (8.2) | |
普通股發行 | 1.1 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1.1 | |
以股份為基礎的薪酬(附註15) | — | | | 18.4 | | | — | | | — | | | — | | | 18.4 | |
剝離Technip Energy(注2) | — | | | (1,108.4) | | | — | | | 271.0 | | | (19.9) | | | (857.3) | |
對非控股權益的應計分配 | — | | | — | | | — | | | — | | | (15.0) | | | (15.0) | |
其他 | — | | | — | | | (1.5) | | | — | | | (8.8) | | | (10.3) | |
截至2021年9月30日的餘額 | 450.6 | | | 9,152.4 | | | (4,747.7) | | | (1,358.2) | | | 22.3 | | | 3,519.4 | |
附註是簡明綜合財務報表的組成部分。
TECHNIPFMC PLC及其合併子公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
注1。重要會計政策的列報和彙總依據
TechnipFMC plc及其合併子公司(“TechnipFMC”、“公司”、“我們”、“我們”或“我們”)的未經審計的簡明綜合財務報表是根據美國公認會計原則(“GAAP”)和美國證券交易委員會(“SEC”)有關中期財務信息的規則和規定編制的。在這些規則允許的情況下,GAAP通常要求的某些腳註或其他財務信息已被濃縮或省略。這些未經審計的簡明綜合財務報表應與我們在截至2020年12月31日的年度10-K表格(“Form 10-K”)中包含的已審計綜合財務報表一起閲讀。
我們的會計政策與公認會計原則一致。根據這些會計原則編制財務報表要求我們作出估計和假設,這些估計和假設會影響在財務報表日期報告的資產和負債額以及報告期內報告的收入和費用。最終結果可能與我們的估計不同。
管理層認為,隨附的未經審計簡明綜合財務報表反映了所有調整,包括正常的經常性調整以及根據業務合併對我們的財務狀況進行的調整,這是公平陳述我們截至所述期間的財務狀況和經營業績所必需的。收入、費用、資產和負債在一年中的每個季度都可能有所不同。因此,這些財務報表中的結果和趨勢可能不能代表預期的截至本年度的結果。12月31日, 2021.
注2。停產經營
衍生產品
2021年2月16日,我們完成了分道揚鑣二獨立上市公司:TechnipFMC,一家完全集成的技術和服務提供商,以及Technip Energy,一家領先的工程和技術公司(“Technip Energy”)。這筆交易的結構是剝離,通過按比例向我們的股東派發股息(“分配”)的方式進行。50.1我們的每位股東在記錄日期,即2021年2月17日,每持有5股於東部標準時間下午5點持有的TechnipFMC普通股,將獲得1股Technip Energy N.V.普通股。Technip Energy N.V.現在是一家獨立的上市公司,其股票在泛歐交易所巴黎證券交易所的股票代碼為“TE”。
關於剝離,TechnipFMC和Technip Energy簽訂了分離和分銷協議,以及各種其他協議,其中包括税務協議、員工事宜協議和過渡服務協議以及某些與知識產權有關的協議。這些協議規定在TechnipFMC和Technip能源之間分配資產、員工、税收、債務和可歸因於剝離前、分拆時和分拆後的債務。
停產運營
剝離代表着一個戰略轉變,將對我們的業務和合並財務報表產生重大影響。因此,在2021年2月16日進行分配之前,Technip Energy的歷史業績在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合收益表、簡明綜合資產負債表和簡明綜合現金流量表中顯示為非持續經營。我們的簡明綜合收益表、簡明綜合資產負債表和簡明綜合現金流量表以及簡明綜合財務報表附註已更新,僅反映持續經營。
下表彙總了非持續經營收入的組成部分(扣除税後):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
(單位:百萬) | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
收入 | $ | — | | | $ | 1,608.2 | | | $ | 906.0 | | | $ | 4,694.2 | |
成本和開支 | — | | | (1,480.1) | | | (889.3) | | | (4,239.7) | |
其他,淨額 | — | | | (49.5) | | | (18.6) | | | (151.6) | |
所得税前非持續經營所得(虧損) | $ | — | | | $ | 78.6 | | | $ | (1.9) | | | $ | 302.9 | |
非持續經營的收入(虧損),扣除所得税後的淨額 | $ | 8.4 | | | $ | 65.2 | | | $ | (44.1) | | | $ | 238.5 | |
停產業務的資產和負債彙總如下:
| | | | | | | | |
| | 十二月三十一日, |
(單位:百萬) | | 2020 |
資產 | | |
現金和現金等價物 | | $ | 3,538.6 | |
應收貿易賬款,扣除津貼後的淨額 | | 1,302.1 | |
合同資產 | | 380.8 | |
其他流動資產 | | 503.6 | |
停產業務流動資產總額 | | 5,725.1 | |
財產、廠房和設備,扣除累計折舊後的淨額 | | 105.6 | |
商譽 | | 2,512.5 | |
其他資產 | | 665.4 | |
停產業務非流動資產總額 | | 3,283.5 | |
停產業務總資產 | | $ | 9,008.6 | |
| | |
負債 | | |
應付帳款、貿易 | | $ | 1,539.5 | |
合同責任 | | 3,689.3 | |
其他流動負債 | | 867.7 | |
非持續經營的流動負債總額 | | 6,096.5 | |
長期債務,減少流動部分 | | 482.2 | |
經營租賃負債 | | 248.2 | |
其他負債 | | 350.9 | |
停產業務非流動負債總額 | | 1,081.3 | |
停產業務負債總額 | | $ | 7,177.8 | |
2021年2月16日,Technip Energy的所有資產和負債都被剝離;因此,截至2021年9月30日,沒有任何資產和負債被歸類為停產經營。截至2021年9月30日,我們擁有65.1300萬美元和300萬美元44.8應收賬款和應付賬款分別為1.3億美元,未償還Technip能源。
注3。新會計準則
GAAP下近期採用的會計準則
2018年8月,FASB發佈了ASU第2018-14號,“薪酬-退休福利-定義福利計劃-總則(子主題715-20):披露框架-更改定義福利計劃的披露要求。”此更新修訂了ASC 715,以添加、刪除和澄清與固定收益養老金和其他退休後計劃相關的披露要求。我們於2021年1月1日通過了這一修正案,這對我們的精簡合併財務報表沒有產生實質性影響。
2019年12月,美國財務會計準則委員會(FASB)發佈了ASU第2019-12號文件。所得税主題740--簡化所得税的核算。修正案通過刪除第740主題中一般原則的某些例外,簡化了所得税的核算。這一更新還改進和簡化了GAAP的領域,可以降低成本和複雜性,同時保持或提高提供給財務報表用户的信息的有用性。我們於2021年1月1日通過了這一修正案,這對我們的精簡合併財務報表沒有產生實質性影響。
2020年1月,美國財務會計準則委員會發布了ASU第2020-01號文件。投資--股票證券(專題321),“ 投資-股權方法和合資企業(主題323)和衍生工具和套期保值(主題815)-澄清主題321、主題323和主題815之間的互動,並針對金融工具會計的某些方面進行了有針對性的改進。這一更新澄清了公司應考慮要求公司在下列條款下應用或終止權益會計方法的可觀察交易。主題323,投資-股權方法和合資企業,為了應用符合以下要求的測量替代方案主題321緊接在適用權益法之前或終止權益法之後。新的ASU還澄清,在確定某些遠期合約和已購買期權的會計時,公司不應考慮標的證券在結算或行使時是否按權益法或公允價值期權入賬。我們於2021年1月1日通過了這一修正案,這對我們的精簡合併財務報表沒有產生實質性影響。
2020年10月,FASB發佈了ASU第2020-10號,“編纂方面的改進。”本次更新中的修訂通過修訂會計準則編撰(“編撰”)以將所有披露指導納入適當章節,並通過修改和增加新標題、交叉引用其他指導意見以及改進或更正術語,澄清了編撰中各種條款的應用,從而提高了一致性。我們於2021年1月1日採用了這一更新,這對我們的精簡合併財務報表沒有產生實質性影響。
新發布的GAAP會計準則
2020年3月,FASB發佈了ASU第2020-04號,“促進參考匯率改革對財務報告的影響(主題848)。”此外,在2021年1月,FASB發佈了ASU 2021-01號,“中間價改革(話題848)”它澄清了主題848的範圍. 這些更新中的修訂僅適用於參考倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)或預計將因參考利率改革而停止的另一參考利率的合約、套期保值關係和其他交易。修正案提供的權宜之計和例外不適用於2022年12月31日之後簽訂或評估的合同修改和套期保值關係,但截至2022年12月31日存在的套期保值關係除外,即實體已為套期保值關係選擇了某些可選的權宜之計,並在套期保值關係結束時保留。本次更新中的修正案於2020年3月12日發佈,有效期至2022年12月31日。我們目前正在評估這一ASU對我們的精簡合併財務報表的影響。
2020年8月,美國財務會計準則委員會(FASB)發佈了ASU第2020-06號文件。債務--可轉換債務和其他期權(分主題470-20)和衍生工具和對衝--實體自有股權的合同(分主題815-40)。這一更新簡化了某些具有負債和股本特徵的金融工具的會計處理,包括實體自身股本中的可轉換工具和合同。對此更新的修訂在2021年12月15日之後的財年和這些財年內的過渡期生效,允許提前採用,最早不能早於2020年12月15日之後的財年。我們預計這次更新的採用不會對我們的簡明合併財務報表產生實質性影響。
注4.收入
我們的大部分收入來自與設計和製造產品和系統相關的長期合同,以及為參與原油和天然氣勘探和生產的客户提供服務。
收入的分類
收入按地理位置和合同類型分類。
下表按地理位置列出了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月每個可報告部門的總收入:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 可報告的細分市場 |
| 截至三個月 |
| 2021年9月30日 | | 2020年9月30日 |
(單位:百萬) | 海底 | | 表面技術 | | 海底 | | 表面技術 |
歐洲、俄羅斯、中亞 | $ | 423.2 | | | $ | 46.3 | | | $ | 476.5 | | | $ | 43.0 | |
北美 | 174.7 | | | 99.3 | | | 240.5 | | | 63.5 | |
拉丁美洲 | 211.5 | | | 22.7 | | | 239.3 | | | 15.1 | |
亞太地區 | 244.9 | | | 20.9 | | | 230.4 | | | 28.0 | |
非洲 | 257.8 | | | 8.5 | | | 263.3 | | | 11.0 | |
中東 | — | | | 69.6 | | | 51.8 | | | 65.1 | |
總收入 | $ | 1,312.1 | | | $ | 267.3 | | | $ | 1,501.8 | | | $ | 225.7 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9個月 |
| 2021年9月30日 | | 2020年9月30日 |
(單位:百萬) | 海底 | | 表面技術 | | 海底 | | 表面技術 |
歐洲、俄羅斯、中亞 | $ | 1,102.9 | | | $ | 145.2 | | | $ | 1,329.8 | | | $ | 145.4 | |
北美 | 594.4 | | | 266.6 | | | 660.3 | | | 292.4 | |
拉丁美洲 | 809.7 | | | 57.8 | | | 785.1 | | | 54.9 | |
亞太地區 | 736.8 | | | 72.2 | | | 556.8 | | | 93.1 | |
非洲 | 822.6 | | | 31.2 | | | 646.9 | | | 39.6 | |
中東 | 26.5 | | | 214.3 | | | 154.5 | | | 171.5 | |
總收入 | $ | 4,092.9 | | | $ | 787.3 | | | $ | 4,133.4 | | | $ | 796.9 | |
下表按合同類型列出了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月每個可報告部門的總收入:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 可報告的細分市場 |
| 截至三個月 |
| 2021年9月30日 | | 2020年9月30日 |
(單位:百萬) | 海底 | | 表面技術 | | 海底 | | 表面技術 |
服務 | $ | 861.7 | | | $ | 39.3 | | | $ | 865.2 | | | $ | 26.9 | |
產品 | 441.6 | | | 198.4 | | | 623.6 | | | 182.0 | |
租賃 | 8.8 | | | 29.6 | | | 13.0 | | | 16.8 | |
總收入 | $ | 1,312.1 | | | $ | 267.3 | | | $ | 1,501.8 | | | $ | 225.7 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9個月 |
| 2021年9月30日 | | 2020年9月30日 |
(單位:百萬) | 海底 | | 表面技術 | | 海底 | | 表面技術 |
服務 | $ | 2,530.2 | | | $ | 110.4 | | | $ | 2,346.9 | | | $ | 112.7 | |
產品 | 1,526.5 | | | 595.3 | | | 1,743.7 | | | 621.3 | |
租賃 | 36.2 | | | 81.6 | | | 42.8 | | | 62.9 | |
總收入 | $ | 4,092.9 | | | $ | 787.3 | | | $ | 4,133.4 | | | $ | 796.9 | |
合同餘額
收入確認、賬單和現金收取的時間導致應收賬款、成本和預計收益超過未完成合同(合同資產)的賬單,以及在簡明綜合資產負債表上超過成本和未完成合同(合同負債)的估計收益的賬單。
合同資產- 合同資產 包括通常由長期合同下的銷售產生的未開單金額,當收入隨着時間的推移確認,並且確認的收入超過向客户開出的金額時,付款權利不僅受時間的影響。金額不得超過其可變現淨值。超過未完成合同賬單的成本和估計收益通常被歸類為當期。
合同責任-我們有時會在收入確認之前從客户那裏收到預付款或押金,從而產生合同債務。
下表提供了截至2021年9月30日和2020年12月31日的合同淨資產(負債)信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 9月30日, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 | | $CHANGE | | 更改百分比 |
合同資產 | $ | 1,027.0 | | | $ | 886.8 | | | $ | 140.2 | | | 15.8 | |
合同(負債) | (914.6) | | | (1,046.8) | | | 132.2 | | | 12.6 | |
合同淨資產(負債) | $ | 112.4 | | | $ | (160.0) | | | $ | 272.4 | | | 170.3 | |
我們的合同資產從2020年12月31日到2021年9月30日的增長主要是由於項目里程碑的時間安排。
我們合同負債的減少主要是因為完成了合同的履約義務,在此期間完成的工作之前就收到了對合同的考慮。
為了確定當期從合同負債中確認的收入,我們首先將收入分配給期初未償還的個人合同負債餘額,直到收入超過該餘額。我們確認的任何後續收入都會增加合同資產餘額。在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月確認的收入,包括在2020年12月31日和2019年12月31日的合同負債餘額中s $53.4百萬美元和$69.7分別為100萬美元和300萬美元250.5百萬美元和$424.1百萬分別為截至2021年和2020年9月30日的9個月。
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月,我們記錄格式化的$4.3百萬美元和$(2.3),在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月裏,我們確認了6.9百萬和$(17.2),分別與合同收入估計的有利(不利)變化有關。
分配給剩餘未履行履行義務的交易價格
剩餘未履行的履約義務(“RUPO”或“訂單積壓”)代表我們有實質性權利但尚未完成工作的產品和服務的交易價格。積壓訂單的成交價包括基本成交價、可變對價和成交價變動。訂單積壓表不包括我們確認的收入金額為我們有權為所執行的服務開具發票的合同。與未完成的、已確認的客户訂單相關的積壓訂單的交易價格是在每個報告日期估算的。截至2021年9月30日,分配給積壓訂單的交易價格總額為$7,002.4百萬美元。我們預計將在以下方面確認收入:15.4截至2021年的積壓訂單的百分比84.6此後為%。
下表詳細説明瞭截至2021年9月30日每個業務部門的積壓訂單:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 2021 | | 2022 | | 此後 |
海底 | $ | 930.8 | | | $ | 3,241.8 | | | $ | 2,488.8 | |
表面技術 | 150.5 | | | 177.4 | | | 13.1 | |
總積壓訂單 | $ | 1,081.3 | | | $ | 3,419.2 | | | $ | 2,501.9 | |
注5。業務細分
管理層對我們報告部門的決定是基於我們在每個部門內的戰略優先事項以及我們提供的產品和服務的差異,這與我們的董事長和首席執行官(作為我們的首席運營決策者)審查和評估經營業績以就分配給該部門的資源做出決定的方式相對應。在剝離之後,我們現在的運營方式是二報告部分:海底和水面技術:
•在海底-設計和製造產品和系統,併為參與近海深水勘探和原油和天然氣生產的石油和天然氣公司提供服務,同時開發可再生替代品,為新能源行業服務。
•表面技術-設計和製造產品和系統,為參與陸地和淺水勘探以及原油和天然氣生產的石油和天然氣公司提供服務;為油田服務公司設計、製造和供應技術先進的高壓閥門和管件;還提供排液和油井測試服務。
分部營業利潤(虧損)定義為分部總收入減去分部營業費用。權益法投資的收益(虧損)計入計算部門營業利潤。計算部門營業利潤(虧損)不包括以下項目:公司員工費用、匯兑收益(虧損)、技術能源投資收入、與公司債務融資相關的淨利息收入(費用)和所得税。
分部收入和分部營業利潤(虧損)如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 截至9個月 |
| 9月30日, | | 9月30日, |
(單位:百萬) | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
細分市場收入 | | | | | | | |
海底 | $ | 1,312.1 | | | $ | 1,501.8 | | | $ | 4,092.9 | | | $ | 4,133.4 | |
表面技術 | $ | 267.3 | | | $ | 225.7 | | | 787.3 | | | 796.9 | |
總收入 | $ | 1,579.4 | | | $ | 1,727.5 | | | $ | 4,880.2 | | | $ | 4,930.3 | |
| | | | | | | |
分部營業利潤(虧損) | | | | | | | |
海底 | $ | 23.5 | | | $ | 20.3 | | | $ | 132.9 | | | $ | (2,806.0) | |
表面技術 | 12.1 | | | (7.0) | | | 33.2 | | | (444.4) | |
部門營業利潤(虧損)合計 | $ | 35.6 | | | $ | 13.3 | | | $ | 166.1 | | | $ | (3,250.4) | |
| | | | | | | |
公司項目 | | | | | | | |
公司費用(a) | (29.3) | | | (25.3) | | | (88.4) | | | (72.1) | |
淨利息支出 | (39.3) | | | (23.1) | | | (109.0) | | | (72.7) | |
提前清償債務損失 | (16.0) | | | — | | | (39.5) | | | — | |
技術能源投資的收益(虧損) | 28.5 | | | — | | | 351.8 | | | — | |
匯兑損益 | (6.2) | | | (14.6) | | | 11.2 | | | (53.8) | |
公司項目合計 | (62.3) | | | (63.0) | | | 126.1 | | | (198.6) | |
所得税前收入(虧損)(b) | $ | (26.7) | | | $ | (49.7) | | | $ | 292.2 | | | $ | (3,449.0) | |
(a)公司費用主要包括公司員工費用、股票薪酬費用、長期資產減值、重組和其他費用以及其他員工福利。
(b)包括可歸因於非控股權益的金額。
注6。每股收益(虧損)
用於計算基本每股收益(虧損)和稀釋後每股收益(虧損)的股份數量調整如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 截至9個月 |
| 9月30日, | | 9月30日, |
(單位為百萬,每股數據除外) | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
可歸因於TechnipFMC plc的持續運營的收入(虧損) | $ | (40.6) | | | $ | (64.7) | | | $ | 215.0 | | | $ | (3,477.1) | |
可歸因於TechnipFMC plc的停產業務的收益(虧損) | 8.4 | | | 60.8 | | | (46.0) | | | 228.8 | |
可歸因於TechnipFMC公司的淨收益(虧損) | $ | (32.2) | | | $ | (3.9) | | | $ | 169.0 | | | $ | (3,248.3) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
加權平均流通股數 | 450.7 | | | 449.4 | | | 450.4 | | | 448.4 | |
限制性股票單位的稀釋效應 | — | | | — | | | 3.9 | | | — | |
| | | | | | | |
業績股的攤薄效應 | — | | | — | | | 0.4 | | | — | |
| | | | | | | |
總股份和稀釋證券 | 450.7 | | | 449.4 | | | 454.7 | | | 448.4 | |
| | | | | | | |
TechnipFMC plc的基本和稀釋後每股收益(虧損): | | | | | | | |
可歸因於TechnipFMC公司的持續運營的每股收益(虧損) | | | | | | | |
基本信息 | $ | (0.09) | | | $ | (0.14) | | | $ | 0.48 | | | $ | (7.75) | |
稀釋 | $ | (0.09) | | | $ | (0.14) | | | $ | 0.47 | | | $ | (7.75) | |
| | | | | | | |
可歸因於TechnipFMC plc的非持續運營的每股收益(虧損) | | | | | | | |
基本的和稀釋的 | $ | 0.02 | | | $ | 0.14 | | | $ | (0.10) | | | $ | 0.51 | |
| | | | | | | |
可歸因於TechnipFMC plc的每股總收益(虧損) | | | | | | | |
基本信息 | $ | (0.07) | | | $ | (0.01) | | | $ | 0.38 | | | $ | (7.24) | |
稀釋 | $ | (0.07) | | | $ | (0.01) | | | $ | 0.37 | | | $ | (7.24) | |
在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月裏,我們因持續運營而虧損;因此,4.31000萬美元,0.6百萬股是反稀釋的。在截至2020年9月30日的9個月中,我們因持續運營而虧損;因此,3.6百萬股是反稀釋的。
在計算稀釋加權平均股數時,假設收益超過計算稀釋加權平均股數的平均市價時,不包括下列以股份為基礎的補償獎勵的加權平均股票,因為其影響將是反稀釋的:(二)以下以股份為基礎的補償獎勵的加權平均股票不包括在稀釋加權平均股數的計算中,假設收益超過計算稀釋加權平均股數的平均市價:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 截至9個月 |
| 9月30日, | | 9月30日, |
(百萬股) | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
股票期權獎勵 | 1.7 | | | 4.7 | | | 1.6 | | | 4.7 | |
限售股單位 | 0.1 | | | 4.5 | | | 0.3 | | | 1.8 | |
業績股 | — | | | 4.5 | | | — | | | 2.0 | |
總計 | 1.8 | | | 13.7 | | | 1.9 | | | 8.5 | |
注7。應收賬款
我們使用公佈的違約風險作為貸款和應收賬款的關鍵信用質量指標來管理我們的應收賬款投資組合。我們的應收貸款和保證金與出售長期資產或業務、用於資本支出的關聯方貸款或用於租賃安排的保證金有關。
我們使用公佈的信用評級作為關鍵的信用質量指標來管理我們的持有至到期債務證券,因為我們持有至到期的債務證券由政府債券組成。
下表按發起年限和信貸質量彙總了金融資產的攤餘成本基礎。關鍵信用質量指標自2021年9月30日起更新。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 創始年份 | | 截至2021年9月30日的餘額 | | 截至2020年12月31日的餘額 |
應收貸款、保證金和其他 | | | | | |
穆迪評級Ba2 | 2019 | | $ | 76.1 | | | $ | 107.6 | |
| | | | | |
以攤銷成本計算的債務證券 | | | | | |
穆迪評級為B3 | 2019 | | 25.9 | | | 23.7 | |
金融資產總額 | | | $ | 102.0 | | | $ | 131.3 | |
信用損失
對於合同資產、應收貿易賬款、應收貸款和保證金等,我們選擇根據歷史數據的損失率計算預期信用損失。我們根據金融資產和合同資產壽命內的沖銷金額編制損失率統計數據,並根據債務人和經濟環境的特定前瞻性因素調整這些歷史信用損失趨勢,以確定終身預期損失。
對於按攤銷成本持有至到期的債務證券,我們使用現有的、合理的和可支持的信息來評估該債務證券在報告日是否被認為具有較低的信用風險。
下表顯示了截至2021年、2021年和2020年9月30日的信貸損失撥備前滾情況。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年9月30日的餘額 |
(單位:百萬) | 貿易應收賬款 | | 合同資產 | | 應收貸款 | | 保證金及其他 | | 持有至到期債務證券 |
截至2020年12月31日的信貸損失撥備 | $ | 40.2 | | | $ | 2.4 | | | $ | 7.5 | | | $ | 0.4 | | | $ | 0.5 | |
本期預期信貸損失撥備(釋放) | (0.7) | | | (0.5) | | | (0.1) | | | (0.1) | | | 2.2 | |
| | | | | | | | | |
恢復 | (1.2) | | | (0.7) | | | — | | | — | | | — | |
2021年9月30日的信貸損失撥備 | $ | 38.3 | | | $ | 1.2 | | | $ | 7.4 | | | $ | 0.3 | | | $ | 2.7 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年9月30日的餘額 |
(單位:百萬) | 貿易應收賬款 | | 合同資產 | | 應收貸款 | | 保證金及其他 | | 持有至到期債務證券 |
2019年12月31日的信貸損失撥備 | $ | 59.4 | | | $ | 4.5 | | | $ | 9.5 | | | $ | 0.7 | | | $ | 1.1 | |
本期預期信貸損失準備金 | 35.7 | | | 0.1 | | | 0.1 | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | |
恢復 | (6.2) | | | (2.8) | | | (0.6) | | | — | | | — | |
截至2020年9月30日的信貸損失撥備 | $ | 88.9 | | | $ | 1.8 | | | $ | 9.0 | | | $ | 0.7 | | | $ | 1.1 | |
某些應收貿易賬款在一年或更短的時間內到期。我們沒有任何逾期或處於非權責發生狀態的金融資產。.
注8。庫存
庫存包括以下內容:
| | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 9月30日, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 |
原料 | $ | 239.5 | | | $ | 270.3 | |
在製品 | 203.4 | | | 242.7 | |
成品 | 626.9 | | | 739.8 | |
| | | |
| | | |
庫存,淨額 | $ | 1,069.8 | | | $ | 1,252.8 | |
注9.其他流動資產和其他流動負債
其他流動資產包括:
| | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 9月30日, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 |
增值税應收賬款 | $ | 246.9 | | | $ | 256.9 | |
預付費用 | 77.2 | | | 78.1 | |
各種應收賬款 | 67.9 | | | 138.4 | |
其他應收税金 | 61.3 | | | 73.8 | |
按攤銷成本計算的流動金融資產 | 36.4 | | | 40.6 | |
持有至到期投資 | 6.9 | | | 24.2 | |
持有待售資產 | 4.0 | | | 47.3 | |
其他 | 33.3 | | | 24.1 | |
其他流動資產總額 | $ | 533.9 | | | $ | 683.4 | |
其他流動負債包括:
| | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 9月30日, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 |
保修應計費用和項目或有事項 | $ | 123.4 | | | $ | 168.8 | |
法律條文 | 122.5 | | | 127.6 | |
增值税和其他應繳税金 | 90.5 | | | 109.6 | |
薪酬應計 | 62.8 | | | 54.3 | |
社會保障責任 | 59.9 | | | 67.9 | |
條文 | 25.9 | | | 53.0 | |
衍生負債 | 22.4 | | | — | |
對非控股權益的應計分配 | 15.0 | | | — | |
應計養卹金和其他退休後福利的當期部分 | 6.1 | | | 6.9 | |
其他應計負債 | 201.0 | | | 230.2 | |
其他流動負債總額 | $ | 729.5 | | | $ | 818.3 | |
注10。保證義務
保修義務包括在我們截至2021年9月30日和2020年12月31日的合併資產負債表中的其他流動負債中。截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的保修義務對賬如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 截至9個月 |
| 9月30日, | | 9月30日, |
(單位:百萬) | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
期初餘額 | $ | 104.0 | | | $ | 112.0 | | | $ | 109.5 | | | $ | 121.7 | |
保修費用 | 12.0 | | | 10.5 | | | 34.0 | | | 50.8 | |
對現有應計項目的調整 | (21.0) | | | 7.2 | | | (40.9) | | | (35.5) | |
已支付的索賠 | (3.5) | | | (7.2) | | | (11.1) | | | (14.5) | |
期末餘額 | $ | 91.5 | | | $ | 122.5 | | | $ | 91.5 | | | $ | 122.5 | |
注11.權益法投資
我們來自股權關聯公司的收入(虧損)包括在我們的海底業務中。在截至2021年9月30日的三個月和九個月期間,我們從股權關聯公司獲得的虧損為$30.0百萬美元和$9.5分別為百萬美元。在截至2020年9月30日的三個月和九個月內,我們從股權關聯公司獲得的收入為$12.9百萬美元和$49.7分別為百萬美元。
2018年,我們與Magma Global Ltd.(“Magma Global”)達成合作協議,開發用於傳統和新能源行業的新一代混合軟管。作為合作的一部分,我們購買了Magma Global的少數股權。
2021年10月,我們以#美元收購了Magma Global的剩餘所有權權益。64.02000萬。現金對價將於#年支付給Magma Global的股東。三每年分期付款。第一筆付款為$23.92021年10月12日支付了1.8億美元。巖漿技術使使用聚醚醚酮(PEEK)聚合物製造熱塑性複合管(TCP)成為可能,聚醚醚酮聚合物對CO等腐蝕性化合物具有很高的耐腐蝕性2.
隨着對Magma Global剩餘流通股的逐步收購以及由此產生的對公司的控制,我們記錄了$36.72021年第三季度減值100萬美元,將我們的權益法投資調整到其估計公允價值。減值費用計入我們簡明綜合損益表中的權益關聯公司收益/虧損項目。
技術能源投資
如附註2所述,剝離完成後,我們立即擁有49.9持有Technip Energy流通股的%。2021年1月7日,Bpifrance Participations SA(“BPI”)與我們簽訂了購股協議,根據該協議,BPI同意以#美元收購我們在Technip Energy N.V.(“BPI投資”)保留的部分股份。200.02000萬美元(“收購價”),可能會有一定的調整。2021年3月31日,BPI最終購買了7.5從我們手中以美元收購Technip Energy的300萬股票100.02000萬。因此,在2021年4月8日,我們退還了$100.0由於他們修訂了投資水平,導致公眾投資指數下降了600萬美元。
2021年4月27日,我們出售了25.02000萬股Technip Energy股票,代表14通過加速詢價發行的私募方式(“四月配售”),將獲得Technip Energy股本的3%。4月配售的股票售價定為歐元11.10每股,總毛收入為歐元277.52000萬美元,或$335.22000萬。
在四月投放的同時,向我們購買了Technip Energy1.82000萬股Technip Energy(相當於1股本的%)以歐元計算11.10每股,相當於4月配售的價格(“同時出售給Technip Energy”)。將股份出售給Technip Energy產生了總收益為歐元20.01000萬美元或300萬美元24.22000萬。這次購買與4月的配售是分開的。
2021年7月29日,我們宣佈推出16.02000萬股Technip Energy股票,約佔9Tecip Energy的已發行和已發行股本的3%,通過加速詢價發行(“7月配售”)的方式進行私募。7月份配售的股票的售價定為歐元11.20每股,總毛收入為歐元179.22000萬美元,或$213.12000萬。我們同意將我們在Technip Energy的剩餘股份鎖定60天,但須得到聯合全球協調員的豁免和某些其他慣例例外。
2021年9月2日,我們宣佈出售17.62000萬股Technip Energy股票,約佔10通過與HAL投資公司(HAL Holding,N.V.)的荷蘭投資子公司HAL Investments的私下出售交易,Technip Energy將持有其已發行和已發行股本的6%(“9月出售”)。9月份出售的股票的售價定為歐元11.15每股,總毛收入為歐元196.22000萬美元,或$231.52000萬。來自7月份配售的聯合全球協調員僅為9月份的銷售目的批准了60天的禁售期的豁免。最初適用於7月配售的60天禁售期在所有其他方面仍然有效,直到2021年10月2日。
九月份的銷售是在#年完成的。二一批一批。第一批8.69月份出售和結算了400萬股股票,總收益為歐元96.32000萬美元,或$114.42000萬。第二期9.02000萬股於2021年10月22日結算,總收益為歐元99.92000萬美元,或$116.42000萬。自.起2021年9月30日,我們保留了17.1在Technip Energy的已發行和已發行股本中擁有%的所有權權益。由於技術能源的所有權權益減少以及相關的重大影響損失,我們不再使用權益法來核算我們在Technip Energy中的權益。在9月份的拍賣會之後,我們將我們在Technip Energy的剩餘所有權權益按公允價值計入股權擔保。
截至2021年10月26日,我們保留了21.92000萬股,代表着12.3Tecip Energy已發行和已發行股本的百分比。我們在Technip Energy的剩餘股份沒有鎖定。
在剝離日期,在初步確認這項投資時,我們選擇按公允價值核算我們對Technip Energy的投資,並在我們的綜合收益表中報告這項投資的公允價值隨後的所有變化。
在截至2021年9月30日的三個月和九個月裏,我們確認了$28.5百萬美元和$351.8百萬美元的收入分別與我們在Technip Energy的投資有關。確認的金額包括出售股票的購買價格折扣和我們投資的公允價值重估收益。
截至2021年9月30日的三個月的收入還包括一美元。22.4與9月份出售第二批Technip Energy股票相關的遠期銷售合同虧損100萬美元。這一虧損是9月份銷售的商定銷售價格與用於在簡明綜合財務報表中確定投資賬面金額的市場價格之間的差額。截至2021年9月30日,美元22.4百萬歐元虧損被記錄為與遠期銷售相關的衍生負債,並計入我們濃縮綜合資產負債表中的其他流動負債。截至2021年9月30日,我們對Technip Energy的投資賬面價值為$485.3百萬美元。
注12。關聯方交易
以下是我們與關聯方(定義為與我們的董事和主要股東以及我們合併合資企業的合作伙伴相關的實體)的所有交易的簡明綜合財務報表中包含的應收賬款、應付款、收入和費用。
應收賬款由下列關聯方應收賬款組成:
| | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 9月30日, 2021 | | 2020年12月31日 |
Equinor ASA | $ | — | | | $ | 24.1 | |
多夫科納維加考(Dofcon Navegacao) | 23.4 | | | 4.2 | |
巴西的技術AS(Techdof Brasil AS) | 9.2 | | | 8.0 | |
| | | |
其他 | 2.5 | | | 1.7 | |
應收賬款總額 | $ | 35.1 | | | $ | 38.0 | |
Dofcon Navegacao是一種股權方法投資。Techdof Brasil AS是我們的權益法關聯公司Dofcon Brasil AS的全資子公司。2020年10月,我們的董事會增加了一名新成員,他是Equinor ASA的高管。
應付帳款包括應付下列關聯方的款項:
| | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 9月30日, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 |
多夫科納維加考(Dofcon Navegacao) | $ | 4.4 | | | $ | 1.5 | |
其他 | 2.5 | | | 3.1 | |
應付賬款總額 | $ | 6.9 | | | $ | 4.6 | |
此外,我們還收到了一張來自Dofcon Brasil的應收票據,金額為#美元。25.2百萬美元和$37.6分別截至2021年9月30日和2020年12月31日。Dofcon Brasil AS是一家可變利息實體,並作為權益法投資入賬。
收入包括下列關聯方的金額:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 截至9個月 |
| 9月30日, | | 9月30日, |
(單位:百萬) | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | | | |
多夫科納維加考(Dofcon Navegacao) | 0.1 | | | 0.8 | | | 1.3 | | | 1.4 | |
| | | | | | | |
巴西的技術AS(Techdof Brasil AS) | 3.6 | | | 2.0 | | | 12.5 | | | 6.4 | |
| | | | | | | |
其他 | 3.4 | | | 11.6 | | | 7.8 | | | 18.3 | |
總收入 | $ | 7.1 | | | $ | 14.4 | | | $ | 21.6 | | | $ | 26.1 | |
包括下列關聯方的費用:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 截至9個月 |
| 9月30日, | | 9月30日, |
(單位:百萬) | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | | | |
多夫科納維加考(Dofcon Navegacao) | $ | 8.3 | | | $ | 5.2 | | | $ | 21.3 | | | $ | 17.0 | |
| | | | | | | |
巖漿環球有限公司 | 5.1 | | | 1.0 | | | 9.2 | | | 2.6 | |
| | | | | | | |
Altus幹預 | 2.2 | | | 1.5 | | | 5.0 | | | 2.6 | |
其他 | 16.9 | | | 0.9 | | | 25.1 | | | 14.2 | |
總費用 | $ | 32.5 | | | $ | 8.6 | | | $ | 60.6 | | | $ | 36.4 | |
Magma Global Limited是一項股權投資方式。於2021年10月,吾等購買了Magma Global的剩餘所有權權益,詳情見附註11。
注13.債務
概述
長期債務包括以下內容:
| | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 9月30日, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 |
| | | |
| | | |
商業票據 | $ | — | | | $ | 1,043.7 | |
2021年到期的合成債券 | — | | | 551.2 | |
3.452022年到期的優先債券百分比 | — | | | 500.0 | |
3.40%2012年私募債券將於2022年到期 | 173.6 | | | 184.0 | |
3.15%2013年私募債券將於2023年到期 | 295.2 | | | 312.9 | |
5.752025年到期的%2020私募債券 | 231.5 | | | 245.4 | |
6.502026年到期的優先票據百分比 | 835.9 | | | — | |
4.00%2012年私募債券將於2027年到期 | 86.8 | | | 92.0 | |
4.00%2012年私募債券將於2032年到期 | 115.8 | | | 122.7 | |
3.75%2013年私募債券將於2033年到期 | 115.8 | | | 122.7 | |
銀行借款和其他 | 429.5 | | | 298.4 | |
| | | |
未攤銷債務發行成本和貼現 | (28.3) | | | (12.8) | |
債務總額 | 2,255.8 | | | 3,460.2 | |
減去:當前借款(a) | 282.2 | | | 624.7 | |
長期債務 | $ | 1,973.6 | | | $ | 2,835.5 | |
(一)截至2021年9月30日和2020年12月31日,經常借款主要由銀行借款和當前期限為12個月的票據組成。
與分拆有關的債務融資交易
在分拆過程中,我們執行了一系列再融資交易,以便為資本結構提供充足的現金資源,以支持未來的運營和投資計劃。
發債
•2021年2月16日,我們簽訂了一項信貸協議,其中規定提供$1.01000億美元三年制高級擔保多幣種循環信貸安排(“循環信貸安排”),包括#美元450.02000萬張信用證次融資;以及
•2021年1月29日,我們發行了美元1.030億美元6.502026年到期的優先債券百分比(“2021年債券”)。
償還債務
上述債券發行的收益連同手頭的可用現金用於提供資金:
•所有$的償還542.42021年1月到期的未償還合成可轉換債券中的1.8億美元;
•所有$的償還500.0未償還本金總額為2000萬美元3.452022年到期的優先債券百分比。與還款有關,我們因清償債務而錄得損失#美元。23.5與已支付金額與債務賬面淨值之間的差額有關的1000萬美元;以及
•美元的終止2.52017年1月17日簽訂的1000億優先無擔保循環信貸安排;歐元終止500.02020年5月19日簽訂了100萬歐元的貸款,2020年5月19日終止了CCFF計劃。關於終止這些信貸安排,我們償還了#美元。830.9在未償還的商業票據借款中,有1.8億美元。
信貸安排和債務
循環信貸安排-2021年2月16日,我們簽訂了一項信貸協議,其中規定1.01000億美元三年制高級擔保多幣種循環信貸安排,包括$450.0300萬張信用證子設施。我們招致了$27.9與循環信貸安排相關的債務發行成本為1.6億美元。這些債務發行成本是遞延的,並計入我們截至2021年9月30日的濃縮綜合資產負債表中的其他資產。遞延債務發行成本在循環信貸安排期限內攤銷為利息支出。
循環信貸安排下的借款可獲得性因針對該安排簽發的未償還信用證而減少。截至2021年9月30日,那裏是$72.9800萬份未付信用證循環信貸安排下的借款可獲得性為#美元。927.12000萬。
循環信貸安排下的借款按以下利率計息,外加適用的保證金,具體取決於貨幣:
•以美元計價的貸款按照基準利率或與倫敦銀行間同業拆借利率(“調整後的倫敦銀行間同業拆借利率”)掛鈎的調整利率(“調整後的倫敦銀行同業拆借利率”)計息,由公司選擇;
•英鎊貸款在經調整的倫敦銀行同業拆息中計息;以及
•以歐元計價的貸款按調整後的利率計息,利率與歐元銀行間同業拆借利率掛鈎。
循環信貸貸款的適用保證金範圍為2.50%至3.50%用於歐洲貨幣貸款和1.50%至2.50基本利率貸款為%,取決於總槓桿率。循環信貸安排受慣例陳述和擔保、契諾、違約事件、強制性償還條款和金融契諾的約束。
2021年票據-2021年1月29日,我們發行了美元1.030億美元6.502026年到期的優先債券百分比。2021年債券的利息每半年支付一次,由2021年8月1日開始,每年2月1日和8月1日支付一次。2021年債券是優先無擔保債務,由我們在巴西、荷蘭、挪威、新加坡和英國的幾乎所有全資擁有的美國子公司和非美國子公司在優先無擔保的基礎上提供擔保。我們招致了$25.7與發行2021年債券相關的債務發行成本為1.8億美元。這些債務發行成本被遞延,並計入我們截至2021年9月30日的濃縮綜合資產負債表中的長期債務。遞延債務發行成本在2021年債券期限內攤銷為利息支出,這近似於實際利息法。2021年9月,我們完成了投標報價,並以現金購買了$164.12021年發行的未償還票據中有2.8億美元。我們付了一美元的現金保費。12.3向投標並註銷$的票據持有者致以百萬美元3.7300萬美元的債券發行成本。2021年10月,我們又購買了2.82021年發行的未償還票據中有2.8億美元。在2021年9月30日之後,我們修訂了信貸協議,修改了這些2021年債券的投標要約和提前債務回購的契約。我們遵守信貸協議的限制性條款。
商業票據-截至2020年12月31日,我們有$1,043.7百萬未償還的商業票據。商業票據借款按市場利率發行。根據新的循環信貸安排的條款,我們沒有能力在未來發行任何新的商業票據。
銀行借款-包括為我方某些船舶融資而發放的定期貸款,以及我方對外承諾信貸額度下的未償還金額。
注14.股東權益
累計其他綜合收益(虧損)包括:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 外幣 翻譯 | | | | 套期 | | 確定的養老金計劃 以及其他 退休後 優勢 | | 累計其他 綜合管理 可歸因於以下原因的損失 TechnipFMC plc | | 累計其他 綜合管理 可歸屬損失 致非控股權益 |
2020年12月31日 | $ | (1,401.2) | | | | | $ | 34.0 | | | $ | (255.3) | | | $ | (1,622.5) | | | $ | (4.1) | |
税前其他綜合收益(虧損)(税後淨額) | (0.3) | | | | | (28.8) | | | 4.4 | | | (24.7) | | | (1.5) | |
淨虧損計入淨收益(虧損)、税後淨額的重新分類調整 | — | | | | | 3.3 | | | 14.7 | | | 18.0 | | | — | |
其他綜合收益(虧損),税後淨額 | (0.3) | | | | | (25.5) | | | 19.1 | | | (6.7) | | | (1.5) | |
TECHNIP能源的衍生產品 | 253.5 | | | | | (19.7) | | | 37.2 | | | 271.0 | | | — | |
| | | | | | | | | | | |
2021年9月30日 | $ | (1,148.0) | | | | | $ | (11.2) | | | $ | (199.0) | | | $ | (1,358.2) | | | $ | (5.6) | |
從累計其他綜合收益(虧損)中重新分類包括以下內容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 截至9個月 | | |
| 9月30日, | | 9月30日, | | |
(單位:百萬) | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 | | |
累計其他全面收益(虧損)組成部分明細 | 從累計其他金額中重新分類的金額 綜合損失 | | 簡明合併損益表中受影響的行項目 |
套期保值工具的損益 | | | | | | | | | |
外匯合約 | $ | (1.6) | | | $ | (23.8) | | | $ | (27.6) | | | $ | (57.3) | | | 收入 |
| 0.7 | | | 18.3 | | | 12.2 | | | 48.0 | | | 銷售成本 |
| (0.1) | | | — | | | 0.1 | | | (0.4) | | | 銷售、一般和行政費用 |
| (0.7) | | | (2.0) | | | 6.2 | | | (3.2) | | | 其他收入(費用),淨額 |
| (1.7) | | | (7.5) | | | (9.1) | | | (12.9) | | | 所得税前收入(虧損) |
| (0.4) | | | (3.6) | | | (5.8) | | | (4.2) | | | 所得税撥備 |
| $ | (1.3) | | | $ | (3.9) | | | $ | (3.3) | | | $ | (8.7) | | | 淨收益(虧損) |
養老金和其他退休後福利 | | | | | | | | | |
攤銷先前服務信用(成本) | $ | (0.1) | | | $ | (0.3) | | | $ | (0.4) | | | $ | (0.8) | | | (a) |
精算損失淨額攤銷 | (6.8) | | | (0.6) | | | (19.8) | | | (6.5) | | | (a) |
| (6.9) | | | (0.9) | | | (20.2) | | | (7.3) | | | 所得税前收入(虧損) |
| (2.1) | | | 1.7 | | | (5.5) | | | 0.2 | | | 所得税撥備 |
| $ | (4.8) | | | $ | (2.6) | | | $ | (14.7) | | | $ | (7.5) | | | 淨收益(虧損) |
(a)這些累積的其他綜合收入部分計入定期養老金淨成本的計算中。
注15。基於股份的薪酬
根據修訂及重訂的TechnipFMC plc獎勵計劃(“計劃”),本公司可向本公司及其附屬公司的高級職員、僱員、非僱員董事及顧問提供若干獎勵及獎勵。獎勵可能包括股票期權、股票增值權、績效股票單位、限制性股票單位、限制性股票或根據本計劃授權的其他獎勵。根據該計劃,24.12017年授權獎勵普通股1.8億股。在分拆的記錄日期,11.9根據該計劃,仍有1000萬股可用,調整後的調整比率反映了剝離的情況,調整比率是根據剝離前一天TechnipFMC普通股在紐約證券交易所的收盤價與緊接剝離後一天TechnipFMC在紐約證券交易所的收盤價的比率計算的。經過這次調整,15.2截至2021年2月17日,仍有100萬股普通股根據該計劃獲得授權獎勵。
我們確認本計劃獎勵的薪酬支出和相應的税收優惠。非既得股票期權以及基於時間和基於業績的限制性股票單位的基於股票的薪酬費用為#美元。7.7百萬美元和$14.2截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月分別為2.5億美元和18.4百萬美元和$52.6截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月分別為3.5億美元。
注16。減值、重組和其他費用
減值、重組和其他費用如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 截至9個月 |
| 9月30日, | | 9月30日, |
(單位:百萬) | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
海底 | $ | 6.9 | | | $ | 43.4 | | | $ | 27.6 | | | 2,912.8 | |
表面技術 | — | | | 8.7 | | | 3.8 | | | 439.8 | |
公司和其他 | 0.4 | | | 1.4 | | | 3.4 | | | 3.6 | |
減值、重組和其他費用合計 | $ | 7.3 | | | $ | 53.5 | | | $ | 34.8 | | | $ | 3,356.2 | |
商譽和長期資產減值
商譽和長期資產減值如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 截至9個月 |
| 9月30日, | | 9月30日, |
(單位:百萬) | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
海底 | $ | 1.3 | | | $ | 17.6 | | | $ | 17.6 | | | $ | 2,826.6 | |
表面技術 | — | | | 5.4 | | | 0.3 | | | 418.1 | |
公司和其他 | — | | | — | | | 3.0 | | | — | |
總減值 | $ | 1.3 | | | $ | 23.0 | | | $ | 20.9 | | | $ | 3,244.7 | |
在截至2021年9月30日的9個月內,在剝離後,我們採取了某些房地產變現行動,因此,我們記錄了$19.6與我們的經營租賃使用權資產相關的減值費用為100萬美元。
在截至2020年9月30日的三個月和九個月內,發現了導致某些長期資產減值的觸發事件,包括商譽。在截至2020年9月30日的三個月和九個月內,減值費用為23.0百萬美元和$3,244.7分別記錄了100萬份。這些費用包括商譽減值費用。$的ES2,747.5300萬美元和300萬美元335.9在我們的蘇州有300萬人BSEA和Surface Technologies部門。
對於其他長期資產,我們得出的結論是,市場不確定性是某些資產集團的觸發事件,這些資產集團服務於我們海底和水面技術部門的短週期業務。評估這些資產組的可恢復性需要使用不可觀察到的投入,這需要大量的判斷。這些判斷包括預期的未來資產利用率,同時考慮到某些客户因應市場狀況而減少的未來資本支出。作為這項評估的結果,截至2020年9月30日的三個月和九個月,我們記錄的減值費用為17.6300萬美元和300萬美元79.1在我們的海底部門,分別為1000萬美元,主要由安裝和服務設備組成。截至2020年9月30日的三個月和九個月,我們記錄的減值費用為5.4300萬美元和300萬美元82.2在我們的Surface Technologies部門,分別為1000萬美元,主要由北美的壓裂和井口資產組成。
只要發生事件或環境變化表明長期資產的賬面價值可能無法收回,就會對長期資產進行減值審查。評估要持有和使用的資產的可回收性需要使用不可觀察到的投入,這涉及到重大判斷。這些判斷包括預期的未來資產利用率,同時考慮到某些客户因應市場狀況而減少的未來資本支出。
此外,在截至2021年9月30日的三個月和九個月內,我們錄得36.72000萬美元減值,將我們對Magma Global的股權方法投資調整為其估計的公平市值。減值費用計入我們簡明綜合損益表中的權益關聯公司收益/虧損項目。有關詳細信息,請參閲註釋11。
重組和其他費用
重組和其他費用主要包括兩個部門的遣散費和其他與員工相關的成本。重組和其他費用如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
| 2021 | 2020 | | 2021 | 2020 |
(單位:百萬) | 重組和其他費用 | | 重組和其他費用 | | 新冠肺炎費用 | | 重組和其他費用 | | 重組和其他費用 | | 新冠肺炎費用 |
海底 | $ | 5.6 | | | 7.1 | | $ | 18.7 | | | $ | 10.0 | | | $ | 36.1 | | | $ | 50.1 | |
表面技術 | — | | | 0.9 | | 2.4 | | | 3.5 | | | 14.0 | | | 7.7 | |
公司和其他 | 0.4 | | | 1.4 | | — | | | 0.4 | | | 3.6 | | | — | |
總計 | $ | 6.0 | | | $ | 9.4 | | | $ | 21.1 | | | $ | 13.9 | | | $ | 53.7 | | | $ | 57.8 | |
在截至2020年9月30日的三個月和九個月內,我們產生了21.1百萬美元和$57.8分別為百萬的新冠肺炎相關費用。這些費用是完全由於新冠肺炎大流行情況而產生的計劃外、一次性、增量和不可收回的成本,否則就不會產生這些成本。
能源市場的長期不確定性可能會導致我們客户羣的資本支出進一步減少。反過來,這可能會導致我們的戰略發生變化。我們會繼續採取行動,以減輕不斷轉變的市場環境所帶來的不利影響,並預計會繼續根據市場情況調整成本結構。如果市場狀況惡化,我們可能會記錄額外的重組費用和長期資產、經營租賃使用權資產和權益法投資的額外減值。
注17。承付款和或有負債
與擔保有關的或有負債-在正常業務過程中,我們與金融機構簽訂備用信用證、履約保證金、擔保保證金和其他擔保,以使我們的客户、供應商和其他各方受益。這些金融工具大多在五年。管理層預計,這些金融工具中的任何一種都不會導致虧損,如果發生虧損,將對我們的濃縮綜合財務狀況、運營業績或現金流產生重大不利影響。
擔保包括以下內容:
| | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 9月30日, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 |
財務擔保(a) | $ | 177.5 | | | $ | 104.9 | |
性能保證(b) | 1,112.2 | | | 1,353.9 | |
最大潛在未貼現付款 | $ | 1,289.7 | | | $ | 1,458.8 | |
(a)財務擔保是指根據與被擔保方的資產、負債或股權擔保相關的基礎協議的變化,臨時要求擔保人向被擔保方付款的合同。只有在未能履行我們的財務義務的情況下,這些合同才會被動用。
(b)履約擔保是指根據另一實體未能履行非財務義務協議而臨時要求擔保人向擔保方付款的合同。觸發付款的事件與履約有關,如未能發運產品或提供服務。
我們相信,我們已知的或有事件的最終解決不會對我們的綜合財務狀況、經營結果或現金流產生實質性的不利影響。
與法律和税務事宜有關的或有負債-在我們的正常業務過程中,我們涉及各種懸而未決或潛在的法律和税務訴訟或糾紛。這些訴訟和糾紛可能涉及我們的代理人、供應商、客户和風險合作伙伴,可能包括與支付費用、服務質量和所有權安排有關的索賠。由於這些行動固有的不確定性,我們無法預測其最終結果。然而,我們相信,這些問題最有可能的最終解決方案不會對我們的綜合財務狀況、經營業績或現金流產生實質性的不利影響。
2016年3月28日,FMC Technologies收到了美國司法部(DoJ)的一項調查,涉及司法部對Unaoil S.A.M.向其客户提供的某些服務(包括FMC Technologies)是否違反了美國《反海外腐敗法》(Foreign Corrupt Practices Act,簡稱FCPA)的調查。2016年3月29日,Technip S.A.也收到了美國司法部關於Unaoil的詢問。我們配合了美國司法部的調查,以及美國證券交易委員會(SEC)對FMC Technologies的相關調查。
2016年底,美國司法部就其對2003年至2007年期間授予的海上平臺項目的調查與Technip S.A.進行了聯繫,這些項目是由一家合資公司在巴西完成的,Technip S.A.是該合資公司的少數參與者,我們還向司法部提出了Technip S.A.在巴西的子公司在2002年至2013年期間執行的某些其他項目。美國司法部還詢問了加納和赤道幾內亞分別於2008年和2009年授予Technip S.A.子公司的項目。我們配合美國司法部調查與這些項目有關的潛在違反《反海外腐敗法》的行為。我們與巴西當局(聯邦檢察院(“MPF”)、巴西總審計長(“CGU”)和巴西總檢察長(“AGU”))就巴西的項目進行了聯繫和合作,並就這些現有問題與法國當局(鑲木地板國家金融家(“PNF”))進行了聯繫和合作。
2019年6月25日,我們宣佈了一項全球決議,總共支付$301.3向美國司法部、證交會、強積金和CGU/AGU提供了100萬美元,以解決這些反腐敗調查。我們不會被要求配備監督員,而是會向巴西和美國當局提供關於我們反腐敗計劃的報告,以便二和三年,分別為。
作為這項決議的一部分,我們達成了一項三年制與美國司法部簽訂的暫緩起訴協議(“DPA”)涉及與巴西和Unaoil的行為有關的合謀違反“反海外腐敗法”(FCPA)的指控。此外,美國子公司Technip USA,Inc.承認了一項與巴西行為有關的合謀違反《反海外腐敗法》(FCPA)的指控。我們還將在DPA任期內提供司法部關於我們反腐敗計劃的報告。
在巴西,我們的子公司Technip Brasil-Engenharia,Instalaçáes E Apoio MaríTimo Ltd da。和Flexibrás Tubos Flexíveis Ltd.,與強積金和CGU/AGU達成了寬大處理協議。作為這些協議的一部分,我們已承諾在一年內對他們在巴西的合規計劃進行某些增強兩年制這是一個自我報告期,符合我們與巴西和全球合規界合作和透明的承諾。
2019年9月,SEC原則上批准了我們之前披露的與SEC工作人員達成的協議,併發布了一項行政命令,根據該命令,我們向SEC支付了#美元。5.1100萬美元,包括在#美元的全球決議中。301.3百萬美元。
到目前為止,PNF對赤道幾內亞和加納歷史項目的調查尚未達成協議。我們仍然致力於尋求與PNF的解決方案,並將保持$70.0與這項調查相關的100萬美元撥備。此外,PNF最近通知我們,它正在審查安哥拉的歷史項目。我們不知道有任何證據可以支持對這些項目的責任認定,或者PNF是否會尋求任何額外的懲罰。隨着我們繼續與PNF討論可能解決所有這些問題的方案,和解金額可能會超過這一規定。
不能確定是否會與PNF達成和解,也不能確定和解金額不會超過當前的應計項目。根據反腐敗法律法規,PNF可能會在適當的情況下尋求實施一系列潛在的制裁,包括但不限於罰款、處罰、沒收以及修改商業行為和合規計劃。這些措施中的任何一項,如果適用於我們,以及潛在的客户對這些措施的反應,都可能對我們的業務、運營結果和財務狀況產生實質性的不利影響。如果我們不能與PNF達成決議,我們可能會在法國面臨刑事訴訟,結果無法預測。
與違約金相關的或有負債-我們的一些合同包含條款,要求我們支付違約金,如果我們對未能達到指定的合同里程碑日期負責,而適用的客户根據這些條款提出符合要求的索賠。這些合同規定了我們的客户可以向我們索賠違約金的條件。根據對我們業績的評估以及其他商業和法律分析,管理層認為我們已經適當地確認了2021年9月30日和2020年12月31日的可能違約金,此類問題的最終解決不會對我們的綜合財務狀況、運營結果或現金流產生實質性影響。
注18。所得税
我們在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月的所得税撥備反映了(46.1)%和(18.3)%。實際税率的同比下降主要是由於擁有全額估值免税額的司法管轄區虧損的影響增加,以及地理利潤組合逐年發生變化。
我們為截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月的所得税撥備反映了24.5%和(0.4)%。實際税率的同比增長主要是由於擁有全額估值津貼的司法管轄區虧損的影響增加,地理利潤組合逐年變化,以及不可抵扣商譽減值的影響。
我們的實際税率可以根據我們國家的收入組合而波動,因為我們的海外收入通常比英國的税率更高。
注19. 衍生金融工具
為減輕匯率變動的影響,吾等持有衍生金融工具,以對衝若干可識別及預期交易的風險,以及在濃縮綜合資產負債表中記錄的資產及負債。被套期保值的風險類型是與外幣匯率變動導致的未來收益和現金流的可變性有關的風險。我們的政策是,持有衍生工具只是為了對衝與正常業務過程中預期的外幣買賣相關的風險,而不是為了純粹為了賺取利潤的交易目的。
一般而言,我們訂立套期保值關係,預期被對衝交易的公允價值或現金流量的變動會被衍生工具的公允價值的相應變動所抵銷。就符合現金流對衝資格的衍生工具而言,衍生工具損益的有效部分(不包括遠期貨幣匯率的時間價值部分)報告為其他全面收益(“保監處”)的組成部分,並重新分類為被對衝交易影響收益的同期或多個期間的收益。對於未指定為套期保值工具的衍生工具,該等工具的公允價值的任何變動均反映在該等變動發生期間的收益中。
我們持有以下類型的衍生工具:
外匯遠期合約-這些工具的目的是對衝以外幣計價的預期購買或出售承諾的未來現金流變化的風險,以及在我們的壓縮綜合資產負債表中記錄的資產和負債。截至2021年9月30日,我們持有以下重大淨頭寸:
| | | | | | | | | | | |
| 淨名義金額 買入(賣出) |
(單位:百萬) | | | 美元等值 |
歐元 | 874.2 | | | 1,012.0 | |
巴西雷亞爾 | 1,108.6 | | | 203.8 | |
澳元 | 205.6 | | | 147.9 | |
英鎊 | 100.9 | | | 135.8 | |
新加坡元 | 167.7 | | | 123.2 | |
印度盧比 | 1,000.7 | | | 13.5 | |
挪威克朗 | 113.9 | | | 13.0 | |
俄羅斯盧布 | 839.0 | | | 11.5 | |
加元 | 11.9 | | | 9.3 | |
| | | |
墨西哥比索 | (123.6) | | | (6.0) | |
科威特第納爾 | (3.4) | | | (11.1) | |
印尼盾 | (256,884.1) | | | (18.0) | |
馬來西亞林吉特 | (642.9) | | | (153.5) | |
美元 | (329.7) | | | (329.7) | |
買賣合同中嵌入的外匯匯率工具-這些工具的目的是匹配特定項目的抵銷貨幣付款和收入,或遵守政府對某些國家購買商品所使用的貨幣的限制。截至2021年9月30日,我們的這些工具投資組合包括以下重要淨頭寸:
| | | | | | | | | | | |
| 淨名義金額 買入(賣出) |
(單位:百萬) | | | 美元等值 |
巴西雷亞爾 | 62.9 | | | 11.6 | |
挪威克朗 | (26.7) | | | (3.0) | |
歐元 | (10.2) | | | (11.8) | |
美元 | 4.3 | | | 4.3 | |
所有未償還衍生工具的公允價值金額均已根據現有市場信息及普遍接受的估值方法釐定。有關更多詳細信息,請參見注釋20。因此,提出的估計可能不表明我們將在當前市場交易中變現的金額,也可能不表明當這些合同結算時我們最終可能產生的收益或損失。
下表顯示了簡明綜合資產負債表中報告的衍生工具的位置和公允價值金額:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
(單位:百萬) | 資產 | | 負債 | | 資產 | | 負債 |
指定為對衝工具的衍生工具 | | | | | | | |
外匯合約 | | | | | | | |
流動衍生金融工具 | $ | 139.7 | | | $ | 128.2 | | | $ | 189.5 | | | $ | 141.9 | |
長期衍生金融工具 | 6.2 | | | 7.9 | | | 28.9 | | | 18.8 | |
指定為對衝工具的衍生工具總額 | 145.9 | | | 136.1 | | | 218.4 | | | 160.7 | |
未被指定為對衝工具的衍生工具 | | | | | | | |
外匯合約 | | | | | | | |
流動衍生金融工具 | 20.6 | | | 26.4 | | | 79.2 | | | 15.6 | |
長期衍生金融工具 | 0.2 | | | — | | | 0.3 | | | — | |
未被指定為對衝工具的衍生工具總額 | 20.8 | | | 26.4 | | | 79.5 | | | 15.6 | |
總導數 | $ | 166.7 | | | $ | 162.5 | | | $ | 297.9 | | | $ | 176.3 | |
符合套期保值會計資格的預測交易現金流對衝,扣除税後,導致累計其他綜合(虧損)收益為33.6億美元(完)12.6)百萬元及$12.9分別截至2021年9月30日和2020年12月31日。我們預計會轉賬大約$32.0當預期的交易實際發生時,在未來12個月內,從累計保單中獲得的百萬美元收益將轉化為收益。目前被套期保值的所有預期交易預計都將在#年下半年完成。2024.
下表列出了與指定為現金流對衝的衍生工具相關的其他全面收益中確認的收益(虧損):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 損益在保險公司確認 | | 損益在保險公司確認 |
| 截至三個月 | | 截至9個月 |
| 9月30日, | | 9月30日, |
(單位:百萬) | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
外匯合約 | $ | (20.8) | | | $ | 56.7 | | | $ | (41.2) | | | $ | (14.9) | |
下表顯示了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合收益表中現金流量對衝會計的影響:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 截至2021年9月30日的三個月 | | 截至2020年9月30日的三個月 |
合併損益表中列報的與套期保值和衍生工具相關的收入(費用)總額 | 收入 | | 銷售成本 | | 銷售, 一般 和 行政性 費用 | | 其他收入(費用),淨額 | | 收入 | | 銷售成本 | | 銷售, 一般 和 行政性 費用 | | 其他收入(費用),淨額 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
從累積保單重新分類為收入的金額 | $ | (1.6) | | | $ | 0.7 | | | $ | (0.1) | | | $ | (0.7) | | | $ | (23.8) | | | $ | 18.3 | | | $ | — | | | $ | (0.6) | |
被排除在有效性測試之外的金額 | (1.0) | | | (0.3) | | | — | | | (1.2) | | | 3.5 | | | (3.2) | | | 0.1 | | | (0.4) | |
在收益中確認的現金流對衝收益(損失)總額 | (2.6) | | | 0.4 | | | (0.1) | | | (1.9) | | | (20.3) | | | 15.1 | | | 0.1 | | | (1.0) | |
在收益中確認的對衝收益(損失)總額 | $ | (2.6) | | | $ | 0.4 | | | $ | (0.1) | | | $ | (1.9) | | | $ | (20.3) | | | $ | 15.1 | | | $ | 0.1 | | | $ | (1.0) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
在未指定為套期保值工具的衍生品收益中確認的收益(損失) | — | | | (0.1) | | | — | | | (25.2) | | | (0.1) | | | 1.4 | | | — | | | 10.6 | |
總計 | $ | (2.6) | | | $ | 0.3 | | | $ | (0.1) | | | $ | (27.1) | | | $ | (20.4) | | | $ | 16.5 | | | $ | 0.1 | | | $ | 9.6 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 截至2021年9月30日的9個月 | | 截至2020年9月30日的9個月 |
合併損益表中列報的與套期保值和衍生工具相關的收入(費用)總額 | 收入 | | 銷售成本 | | 銷售, 一般 和 行政性 費用 | | 其他收入(費用),淨額 | | 收入 | | 銷售成本 | | 銷售, 一般 和 行政性 費用 | | 其他收入(費用),淨額 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
從累積保單重新分類為收入的金額 | $ | (27.6) | | | $ | 12.2 | | | $ | 0.1 | | | $ | 6.2 | | | $ | (57.3) | | | $ | 48.0 | | | $ | (0.4) | | | $ | (0.6) | |
被排除在有效性測試之外的金額 | (0.8) | | | (3.0) | | | — | | | (3.2) | | | 6.0 | | | (8.0) | | | — | | | 2.0 | |
在收益中確認的現金流對衝收益(損失)總額 | (28.4) | | | 9.2 | | | 0.1 | | | 3.0 | | | (51.3) | | | 40.0 | | | (0.4) | | | 1.4 | |
在收益中確認的對衝收益(損失)總額 | (28.4) | | | 9.2 | | | 0.1 | | | 3.0 | | | (51.3) | | | 40.0 | | | (0.4) | | | 1.4 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
在未指定為套期保值工具的衍生品收益中確認的收益(損失) | 1.4 | | | 0.5 | | | — | | | 8.2 | | | (0.8) | | | 2.7 | | | — | | | (12.6) | |
總計 | $ | (27.0) | | | $ | 9.7 | | | $ | 0.1 | | | $ | 11.2 | | | $ | (52.1) | | | $ | 42.7 | | | $ | (0.4) | | | $ | (11.2) | |
資產負債表抵消-我們與同意主淨額結算協議的交易對手簽訂衍生品合約,該協議允許總衍生品資產與總衍生品負債進行淨額結算。每種工具都是單獨核算的,資產和負債不相互抵銷。截至2021年9月30日和2020年12月31日,我們沒有抵押衍生品合約。下表列出了公認衍生工具的總信息和淨信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
(單位:百萬) | 已確認的總金額 | | 未抵銷的總金額,主淨額協議允許的 | | 淨額 | | 已確認的總金額 | | 未抵銷的總金額,主淨額協議允許的 | | 淨額 |
衍生資產 | $ | 166.7 | | | $ | (101.9) | | | $ | 64.8 | | | $ | 297.9 | | | $ | (128.7) | | | $ | 169.2 | |
衍生負債 | $ | 162.5 | | | $ | (101.9) | | | $ | 60.6 | | | $ | 176.3 | | | $ | (128.7) | | | $ | 47.6 | |
注20。公允價值計量
按公允價值經常性計量的資產和負債如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
(單位:百萬) | 總計 | | 1級 | | 2級 | | 3級 | | 總計 | | 1級 | | 2級 | | 3級 |
資產 | | | | | | | | | | | | | | | |
投資 | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
技術能源投資 | $ | 485.3 | | | $ | 485.3 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
股權證券(a) | 23.9 | | | 23.9 | | | — | | | — | | | 23.4 | | | 23.4 | | | — | | | — | |
貨幣市場基金 | 2.6 | | | — | | | 2.6 | | | — | | | 1.7 | | | — | | | 1.7 | | | — | |
穩定價值基金(b) | 0.6 | | | — | | | — | | | — | | | 0.9 | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
持有至到期債務證券 | 24.0 | | | — | | | 24.0 | | | — | | | 24.2 | | | — | | | 24.2 | | | — | |
衍生金融工具 | | | | | | | | | | | | | | | |
外匯合約 | 166.7 | | | — | | | 166.7 | | | — | | | 297.9 | | | — | | | 297.9 | | | — | |
持有待售資產 | 4.0 | | | — | | | — | | | 4.0 | | | 47.3 | | | — | | | — | | | 47.3 | |
總資產 | $ | 707.1 | | | $ | 509.2 | | | $ | 193.3 | | | $ | 4.0 | | | $ | 395.4 | | | $ | 23.4 | | | $ | 323.8 | | | $ | 47.3 | |
負債 | | | | | | | | | | | | | | | |
衍生金融工具 | | | | | | | | | | | | | | | |
外匯合約 | 162.5 | | | — | | | 162.5 | | | — | | | 176.3 | | | — | | | 176.3 | | | — | |
其他流動負債 | 22.4 | | | 22.4 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
總負債 | $ | 184.9 | | | $ | 22.4 | | | $ | 162.5 | | | $ | — | | | $ | 176.3 | | | $ | — | | | $ | 176.3 | | | $ | — | |
(a)包括按公允價值計量的固定收益和其他投資。
(b)按每股資產淨值(或其等價物)按公允價值計量的某些投資並未在公允價值層次中分類。
對科技能源的投資-我們對Technip Energy的投資的公允價值是基於我們有能力在公開市場獲得的報價,詳情請參見附註11。
股權證券-我們交易證券的公允價值計量是基於我們有能力在公開市場獲得的報價。
穩定價值基金和貨幣市場基金-穩定價值基金和貨幣市場基金按季度末持有的股票的資產淨值估值,這是基於標的投資的公允價值,使用我們的投資顧問在季度末報告的信息。
持有至到期債務證券-持有至到期的債務證券由政府債券組成。這些投資按攤銷成本列報,接近公允價值。
持有待售資產-我們持有的待售資產的公允價值是根據市場方法確定的,並考慮到了預期的銷售價格。截至2020年12月31日,我們的G1200船舶被歸類為持有待售。2021年3月,我們簽署了出售這艘船的協議備忘錄。我們完成了這筆交易,收到了$48.02021年第二季度現金收益為1.8億美元。
可贖回的非控股權益 - I根據於2018年3月12日籤立的Technip-Cofleip UK Holdings Limited(“突克”)與海島離岸管理有限公司(“海島離岸”)之間的購股協議,突克根據該協議最初購買51突克與離島海洋石油公司(“TIOS”)的合資公司Tios AS的剩餘股份由突克收購。49TIO的%權益,總價為$48.62021年第三季度為100萬美元。截至2020年12月31日,我們擁有51%的股份,可贖回的非控股權益按公允價值#美元計入夾層股權。43.72000萬。
衍生金融工具-我們使用收益法作為估值技術,對外幣衍生工具的公允價值進行經常性計量。這種方法通過測量衍生合約利率和公佈的市場指示性貨幣匯率的變化乘以合同名義價值來計算未來現金流的現值。然後,信用風險通過降低衍生產品在資產頭寸中的公允價值,再乘以投資組合的現值乘以交易對手公佈的信用價差來計入。負債頭寸的投資組合通過相同的計算進行調整;但是,使用的是代表我們信用利差的利差。我們的信用價差,以及其他未公開獲得的交易對手的信用價差,是通過使用相同行業、相似規模和相同信用評級的類似公司的信用利差來近似計算的。
我們目前在與金融機構的協議中沒有與信用風險相關的或有條款,這些條款要求我們為負債頭寸的衍生品頭寸提供抵押品。有關更多詳細信息,請參見附註19。
其他流動負債-包括與9月份出售Technip Energy第二批股票相關的遠期銷售合同上的按市值計價,更多細節見附註11。這項負債是使用Technip Energy的季度末市場股價進行估值的,因此計入了公允價值等級的第一級。
非經常性公允價值計量
長期非金融資產的公允價值-只要發生事件或環境變化表明長期資產的賬面價值可能無法收回,就會對長期資產進行減值審查。
以下彙總了截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月的股權投資減值和長期資產減值以及相關的減值後公允價值:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9個月, |
| 2021 | | 2020 |
(單位:百萬) | 損損 | | 公允價值 | | 損損 | | 公允價值 |
長壽資產(a) | $ | 20.9 | | | $ | 31.6 | | | $ | 161.3 | | | $ | 353.3 | |
權益法投資減值 (b) | $ | 36.7 | | | $ | 85.4 | | | $ | — | | | $ | — | |
(a)按損益法計算的減值日期10.8%經風險調整的利率,導致公允價值計量水平為3級。
(b)截至減值日,按轉讓對價的估計公允價值計量,從而產生第三級公允價值計量。
其他公允價值披露
現金及現金等價物、應收貿易賬款、應付賬款、短期債務、商業票據、與我們銀行借款相關的債務、信貸安排,以及符合金融工具定義的其他流動資產和其他流動負債中包含的金額的賬面價值,均為近似公允價值。
債務公允價值-我們使用市場方法,使用可觀察到的市場數據來確定我們固定利率債務的公允價值,這導致了二級公允價值計量。我們的私募債券、優先債券和合成債券的估計公允價值為$。1,954.2百萬美元和$2,199.2分別截至2021年9月30日和2020年12月31日。
信用風險-從本質上講,金融工具涉及交易對手不履行義務的風險,包括信用風險。可能使我們面臨信用風險的金融工具主要包括應收貿易賬款和衍生品合約。我們只與管理層認為在財務上安全的交易對手進行交易,要求獲得信貸批准和信貸限額,並監控交易對手的財務狀況,從而管理金融工具的信用風險。在交易對手不履行義務的情況下,我們對信用損失的最大風險敞口僅限於金融工具上提取和未償還的金額。應收貿易賬款損失準備是根據應收賬款評估確定的。我們只與同意總淨額結算協議的交易對手簽訂合同,以降低衍生產品合約的信用風險。主淨額結算協議允許總衍生資產與總衍生負債進行淨額結算。
第二項:管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
商業前景
整體展望-原油的短期前景有所改善。在強有力的財政刺激、CoVID疫苗接種和當地經濟重新開放的推動下,經濟活動繼續擴大。石油價格一直受到該行業更有紀律的資本支出的支撐,特別是對歐佩克+國家來説,這些國家似乎專注於實現既支持經濟增長又支持持續能源投資的價格。這些條件也可能在中期內提供更大的價格穩定。
預計對能源的長期需求將會增加。我們與客户的對話仍具有建設性,我們認為,隨着中期內對新石油和天然氣生產來源的投資增加,更廣泛的市場前景將繼續改善。
除了這些傳統市場的優勢之外,我們相信離岸市場也將在向可再生能源過渡和減少碳排放方面發揮重要作用。
我們在風、浪、氫和碳運輸和儲存等重點領域取得了真正的進展。我們最近宣佈收購Magma Global的剩餘股份, 作為先進複合材料技術的領先者,我們與Talos Energy結成了戰略聯盟,共同開發和提供碳捕獲和封存項目的技術和商業解決方案。這些戰略行動將擴大我們的能力,併為我們提供解決碳排放問題的新機遇。
海底-今年首九個月來港訂單強勁,顯示離岸市場持續復甦和擴展。創新的海底項目方法,如我們的iEPCI™解決方案,提高了項目的經濟性,許多海上發現的油田在目前的原油價格下都可以經濟地開發出來。我們相信,深水開發可能仍將是我們許多客户投資組合的重要組成部分。
隨着海底行業的不斷髮展,我們已經採取行動,進一步精簡我們的組織,實現標準化,減少週期時間。我們全球業務的合理化還將進一步利用我們集成產品的優勢。我們的目標是不斷使我們的運營與活動水平保持一致,同時保持我們的核心能力,以便交付當前積壓的項目和未來的訂單活動。
由於經濟前景改善、市場波動性降低和油價上漲,運營商對推進海底活動的信心重新增強。隨着原油價格超過每桶70美元,未來24個月將被批准的大型海底項目的機會已經擴大。
前端工程和設計(“Feed”)活動繼續改善。預計本年度飼料活動將恢復到2019年更強勁的水平,這進一步支持了我們關於深水可持續復甦的觀點。我們預計,在本年度與TechnipFMC進行研究的項目中,至少有60%將包括iEPCI™解決方案,其中許多解決方案可能在做出最終投資決定後直接授予我們公司。
TechnipFMC對較大的公開招標項目的依賴程度越來越低。
•我們預計,我們的進貨訂單將有越來越多的份額來自將直接授予我們的項目,其中許多可能來自我們的聯盟合作伙伴;
•我們預計海底服務的活躍度會更高,擁有業內最大的安裝基礎;以及
•我們期待着更多的iEPCI™項目獎項,展示出強大的地理多樣性和我們獨特的、綜合的海底開發方法的新採用者。
我們相信,2021年海底入境訂單將超過前一年的40億美元,今年前9個月已經有39億美元的訂單入境。在接下來的五個季度裏,我們預計海底入境訂單可能接近70億美元。我們預計巴西將成為世界上新能源開發最活躍的地區。
在鹽前油田發現持續投資的推動下,項目訂單增加。我們預計北海、亞太地區和非洲將有更多的市場增長潛力。我們今天正在經歷的強勁的前端活動應該會進一步支持項目獎勵勢頭進入2022年。
表面技術-我們的業績通常是由全球鑽探活動的變化推動的,創造了一個動態的環境。在北美,開採活動和頁巖應用的完井強度可能會進一步影響運營結果。
2021年,在北美市場活動增加和iComplete™成功採用我們的完全集成的數字化壓力控制系統的推動下,我們與完工相關的收入有所回升。IComplete™自2020年第三季度推出以來,已經取得了巨大的市場滲透率,有10多個不同的客户在使用新的集成系統。
與北美相比,國際市場的鑽探活動週期性較低,因為大多數活動是由國有石油公司推動的,這些公司往往保持較長期的觀點,資本支出的變異性較小。此外,我們繼續受益於我們在中東、北海和亞太地區的業務。
近年來,我們的國際收入在總部門收入中所佔的比例越來越大。我們預計,2021年井數將逐步穩步回升,拉動國際市場增長。增加支出將由國家石油公司牽頭,特別是在中東地區,我們預計,在幾項多年獎勵的推動下,該地區第四季度的訂單活動將大幅增加。
我們在國際市場上的獨特能力要求更高規格的設備、全球服務和本地內容,這為我們提供了一個擴大我們領導地位的平臺。我們繼續利用這些更具彈性的市場,預計到2021年,Surface Technologies全年收入的65%將來自這些市場。
TECHNIPFMC PLC的綜合運營結果
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | | | |
| 9月30日, | | 變化 |
(單位:百萬,不包括%) | 2021 | | 2020 | | $ | | % |
收入 | $ | 1,579.4 | | | $ | 1,727.5 | | | (148.1) | | | (8.6) | |
| | | | | | | |
成本和開支 | | | | | | | |
銷售成本 | 1,364.0 | | | 1,518.8 | | | (154.8) | | | (10.2) | |
銷售、一般和行政費用 | 153.4 | | | 181.8 | | | (28.4) | | | (15.6) | |
研發費用 | 18.7 | | | 20.8 | | | (2.1) | | | (10.1) | |
減值、重組及其他費用(附註16) | 7.3 | | | 53.5 | | | (46.2) | | | (86.4) | |
總成本和費用 | 1,543.4 | | | 1,774.9 | | | (231.5) | | | (13.0) | |
| | | | | | | |
其他收入(費用),淨額 | (5.9) | | | 7.9 | | | (13.8) | | | (174.7) | |
股權關聯公司的收入(虧損)(附註11) | (30.0) | | | 12.9 | | | (42.9) | | | (332.6) | |
技術能源投資收益(附註11) | 28.5 | | | — | | | 28.5 | | | |
提前清償債務損失 | (16.0) | | | — | | | (16.0) | | | |
淨利息支出 | (39.3) | | | (23.1) | | | (16.2) | | | (70.1) | |
所得税前虧損 | (26.7) | | | (49.7) | | | 23.0 | | | 46.3 | |
所得税撥備(附註18) | 12.3 | | | 9.1 | | | 3.2 | | | 35.2 | |
持續經營虧損 | (39.0) | | | (58.8) | | | 19.8 | | | 33.7 | |
可歸因於非控股權益的持續經營淨收益 | (1.6) | | | (5.9) | | | 4.3 | | | 72.9 | |
可歸因於TechnipFMC plc的持續運營虧損 | (40.6) | | | (64.7) | | | 24.1 | | | 37.2 | |
非持續經營的收入 | 8.4 | | | 65.2 | | | (56.8) | | | (87.1) | |
可歸因於非控股權益的非持續經營收入 | — | | | (4.4) | | | 4.4 | | | 100.0 | |
可歸因於TechnipFMC公司的淨收益(虧損) | (32.2) | | | (3.9) | | | (28.3) | | | (725.6) | |
收入
與2020年同期相比,截至2021年9月30日的三個月收入減少了1.481億美元。海底收入同比下降,主要是由於墨西哥灣和北海活動減少。表面技術公司的收入同比增長,主要是由於北美運營商活動的增加和我們iComplete™生態系統的成功。
毛利
在截至2021年9月30日的三個月裏,毛利潤(收入減去銷售成本)佔銷售額的百分比增至13.6%,而去年同期為12.1%。由於更強勁的經營業績和更低的運營成本,海底毛利潤佔銷售額的百分比有所增加。 表面技術公司的毛利潤佔銷售額的百分比比去年同期有所增加,這主要得益於更高的銷售量、有利的產品組合和更低的運營成本。
銷售、一般和管理費用
銷售、一般和行政費用同比減少2840萬美元。減少的主要原因是與數字開發活動和法律費用相關的減少。
減值、重組和其他費用
在截至2021年9月30日的三個月中,我們發生了730萬美元的重組、減值和其他費用,而截至2020年9月30日的三個月發生了5350萬美元的重組、減值和其他費用。截至9月30日的三個月,減值、重組和其他費用受到計劃外、不可收回的新冠肺炎相關費用的影響。有關更多詳細信息,請參見注釋16。
其他收入(費用),淨額
其他費用(淨額)主要反映外幣損益,包括與重新計量淨現金頭寸相關的損益以及出售房地產、廠房和設備的損益。2021年第三季度,我們確認了590萬美元的其他費用,其中主要包括620萬美元的淨匯兑損失。2020年第三季度,我們確認了790萬美元的其他收入,其中主要包括1460萬美元的淨匯兑損失。這些損失被房地產、廠房和設備銷售的540萬美元收益部分抵消。外匯損益的變化主要是由於非套期保值貨幣的匯兑損益,以及這些外幣對美元匯率對自然套期保值項目的影響。
股權附屬公司的收入(虧損)
截至2021年和2020年9月30日的三個月,我們從權益法附屬公司分別錄得3,000萬美元的虧損和1,290萬美元的收入。在截至2021年9月30日的三個月裏,我們的Magma Global Equity Method投資記錄了3670萬美元的減值。有關更多詳細信息,請參見注釋11。
技術能源投資收益
在截至2021年9月30日的三個月中,我們通過對Technip Energy的投資獲得了2850萬美元的收入。確認的金額主要反映我們出售股票的投資和購買價格折扣的公允價值重估收益。有關更多詳細信息,請參見注釋11。
提前清償債務損失
截至2021年9月30日的三個月,我們確認了1600萬美元的提前清償債務虧損,這與支付溢價和註銷與回購2021年債券相關的債券發行成本有關。有關更多詳細信息,請參見注釋13。
淨利息支出
與2020年同期相比,截至2021年9月30日的三個月的淨利息支出為3930萬美元,增加了1620萬美元,這主要是由於截至2021年3月31日的三個月發行的10億美元優先票據的利息支出增加。
所得税撥備
我們在所得税方面的規定是截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月反映的實際税率為(46.1)%和(18.3)%。實際税率的同比下降主要是由於擁有全額估值免税額的司法管轄區虧損的影響增加,以及地理利潤組合逐年發生變化。
我們的實際税率可能會隨我們國家的收入組合而波動,因為我們的海外收入通常比英國的税率更高。
停產運營
非連續性業務的收入,扣除所得税後為840萬美元,6520萬美元對於截至2021年9月30日的三個月和2020,分別為。
TECHNIPFMC PLC的綜合運營結果
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9個月 | | |
| 9月30日, | | 變化 |
(單位:百萬,不包括%) | 2021 | | 2020 | | $ | | % |
收入 | $ | 4,880.2 | | | $ | 4,930.3 | | | (50.1) | | | (1.0) | |
| | | | | | | |
成本和開支 | | | | | | | |
銷售成本 | 4,247.7 | | | 4,373.6 | | | (125.9) | | | (2.9) | |
銷售、一般和行政費用 | 473.6 | | | 534.9 | | | (61.3) | | | (11.5) | |
研發費用 | 54.4 | | | 71.3 | | | (16.9) | | | (23.7) | |
減值、重組及其他費用(附註16) | 34.8 | | | 3,356.2 | | | (3,321.4) | | | (99.0) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
總成本和費用 | 4,810.5 | | | 8,336.0 | | | (3,525.5) | | | (42.3) | |
| | | | | | | |
其他收入(費用),淨額 | 28.7 | | | (20.3) | | | 49.0 | | | 241.4 | |
股權關聯公司的收入(虧損)(附註11) | (9.5) | | | 49.7 | | | (59.2) | | | (119.1) | |
技術能源投資收益(附註11) | 351.8 | | | — | | | 351.8 | | | |
提前清償債務損失 | (39.5) | | | — | | | (39.5) | | | |
淨利息支出 | (109.0) | | | (72.7) | | | (36.3) | | | (49.9) | |
所得税前收入(虧損) | 292.2 | | | (3,449.0) | | | 3,741.2 | | | 108.5 | |
所得税撥備(附註18) | 71.7 | | | 13.5 | | | 58.2 | | | 431.1 | |
持續經營的收入(虧損) | 220.5 | | | (3,462.5) | | | 3,683.0 | | | 106.4 | |
可歸因於非控股權益的持續經營淨收益 | (5.5) | | | (14.6) | | | 9.1 | | | 62.3 | |
可歸因於TechnipFMC plc的持續運營的收入(虧損) | 215.0 | | | (3,477.1) | | | 3,692.1 | | | 106.2 | |
停業收入(虧損) | (44.1) | | | 238.5 | | | (282.6) | | | (118.5) | |
可歸因於非控股權益的非持續經營收入 | (1.9) | | | (9.7) | | | 7.8 | | | 80.4 | |
可歸因於TechnipFMC公司的淨收益(虧損) | 169.0 | | | (3,248.3) | | | 3,417.3 | | | 105.2 | |
收入
與2020年同期相比,截至2021年9月30日的9個月收入減少了5010萬美元。海底收入同比下降,主要原因是墨西哥灣和北海的海底生產系統銷售減少。我們表面技術部門的收入也比去年同期下降,這主要是由於北美運營商活動減少所致。
毛利
在截至2021年9月30日的9個月中,毛利潤(收入減去銷售成本)佔銷售額的百分比增至13.0%,而去年同期為11.3%。由於更強勁的經營業績和更低的運營成本,海底毛利潤佔銷售額的百分比有所增加。 表面技術公司的毛利潤佔銷售額的百分比比去年同期有所增加,儘管由於有利的產品組合、改進的執行和較低的運營成本,銷售量有所下降。
銷售、一般和管理費用
銷售、一般和行政費用同比減少6130萬美元。2020年上半年,針對部分由新冠肺炎疫情引發的市場環境惡化,我們實施了一系列降成本舉措,銷售、一般和管理費用同比大幅下降。
減值、重組和其他費用
在截至2021年9月30日的9個月中,我們產生了3480萬美元的重組、減值和其他費用,相比之下,在截至2021年9月30日的9個月中,我們發生了33.562億美元的重組、減值和其他費用
截至2020年9月30日的幾個月。在截至2021年9月30日的9個月中發生的減值、重組和其他費用,主要包括1960萬美元的減值費用,主要是我們的經營租賃使用權資產。截至2020年9月30日的9個月內產生的減值、重組和其他費用,主要包括30.834億美元的商譽減值,161.3美元的長期資產減值,5,780萬美元的新冠肺炎相關費用,以及5,370萬美元的重組和遣散費費用。有關更多詳細信息,請參見注釋16。
其他收入(費用),淨額
其他收入(費用)淨額主要反映外幣損益,包括與重新計量淨現金頭寸和其他營業外損益相關的損益。在截至2021年9月30日的9個月中,我們確認了2870萬美元的其他收入,其中主要包括1120萬美元的淨外匯收益。在截至2020年9月30日的9個月中,我們確認了2030萬美元的其他費用,其中主要包括5380萬美元的淨匯兑損失。外匯損益的變化主要是由於非對衝貨幣的外匯收益,以及美元走強對自然對衝項目的影響。
股權附屬公司的收入(虧損)
在截至2021年和2020年9月30日的9個月中,我們從權益法附屬公司分別錄得950萬美元的虧損和4970萬美元的收入。在截至2021年9月30日的9個月中,我們的Magma Global Equity Method投資記錄了3670萬美元的減值。有關更多詳細信息,請參見注釋11。
技術能源投資收益
在截至2021年9月30日的9個月中,我們記錄了3.518億美元的收入,這是我們對Technip Energy的投資的結果。確認的金額代表我們出售股票時的投資和購買價格折扣的公允價值重估收益。有關更多詳細信息,請參見注釋11。
提前清償債務損失
截至2021年9月30日的9個月,我們確認了3950萬美元的提前清償債務虧損,這與回購2021年債券相關的溢價支付和註銷債券發行成本有關,以及與償還我們2022年到期的3.45%優先債券相關的溢價相關。有關更多詳細信息,請參見注釋13。
淨利息支出
截至2021年9月30日的9個月,淨利息支出1.09億美元,與2020年同期相比增加了3630萬美元,主要是由於截至2021年3月31日的3個月發行的10億美元優先票據的利息支出增加。
所得税撥備
截至2021年和2020年9月30日的9個月,我們的所得税撥備分別反映了24.5%和(0.4%)的有效税率。實際税率的同比增長主要是由於擁有全額估值津貼的司法管轄區虧損的影響增加,地理利潤組合逐年變化,以及不可抵扣商譽減值的影響。
我們的實際税率可能會隨我們國家的收入組合而波動,因為我們的海外收入通常比英國的税率更高。
停產運營
非持續經營的收入(虧損),扣除所得税後的淨額,w作為4410萬美元的損失和2.385億美元的收入截至2021年9月30日的9個月和2020,分別為。非持續業務的收入(虧損)包括Technip Energy的業績,Technip Energy於2021年2月16日剝離。有關更多詳細信息,請參見注釋2。
TECHNIPFMC PLC的分段運行結果
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月
分部營業利潤定義為分部總收入減去分部營業費用。某些項目已被排除在計算分部營業利潤中,並計入公司項目。有關更多詳細信息,請參見注釋5。
海底
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | |
| 9月30日, | | 有利/(不利) |
(單位:百萬,不包括%和pt。) | 2021 | | 2020 | | $ | | % |
收入 | $ | 1,312.1 | | | $ | 1,501.8 | | | (189.7) | | | (12.6) | |
營業利潤(虧損) | $ | 23.5 | | | $ | 20.3 | | | 3.2 | | | 15.8 | |
| | | | | | | |
營業利潤佔收入的百分比 | 1.8 | % | | 1.4 | % | | | | 0.4點。 |
海底收入同比下降1.897億美元,降幅為12.6%,主要原因是墨西哥灣和北海的活動減少。
截至2021年9月30日的三個月的海底運營利潤較上年同期有所改善,主要得益於前一年成本降低活動和安裝活動增加帶來的好處。
請參閲“非GAAP衡量標準“欲瞭解有關我們部門經營業績的更多信息,請訪問。
表面技術
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | |
| 9月30日, | | 有利/(不利) |
(單位:百萬,不包括%和pt。) | 2021 | | 2020 | | $ | | % |
收入 | $ | 267.3 | | | $ | 225.7 | | | 41.6 | | | 18.4 | |
營業利潤(虧損) | $ | 12.1 | | | $ | (7.0) | | | 19.1 | | | 272.9 | |
| | | | | | | |
營業利潤佔收入的百分比 | 4.5 | % | | (3.1) | % | | | | 7.6分。 |
表面技術公司的收入同比增長4,160萬美元,增幅為18.4%,這主要是由於北美運營商活動的增加和我們iComplete™生態系統的成功。在截至2021年9月30日的三個月裏,北美以外的收入約佔部門總收入的63%。
表面技術公司的營業利潤比上一年有所提高,這主要是由於活動增加、有利的產品組合、前一年的成本削減舉措以及非現金減損費用的減少。
請參閲“非GAAP衡量標準“欲瞭解有關我們部門經營業績的更多信息,請訪問。
公司費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | |
| 9月30日, | | 有利/(不利) |
(單位:百萬,不包括%) | 2021 | | 2020 | | $ | | % |
公司費用 | $ | (29.3) | | | $ | (25.3) | | | (4.0) | | | (15.8) | |
公司支出同比增加400萬美元,增幅為15.8%,主要原因是與IT和法律支持職能相關的成本增加。
請參閲“非GAAP衡量標準“欲瞭解有關我們部門經營業績的更多信息,請訪問。
TECHNIPFMC PLC的分段運行結果
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月
海底
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9個月 | | |
| 9月30日, | | 有利/(不利) |
(單位:百萬,不包括%) | 2021 | | 2020 | | $ | | % |
收入 | $ | 4,092.9 | | | $ | 4,133.4 | | | (40.5) | | | (1.0) | |
營業利潤(虧損) | $ | 132.9 | | | $ | (2,806.0) | | | 2,938.9 | | | 104.7 | |
| | | | | | | |
營業利潤(虧損)佔收入的百分比 | 3.2 | % | | (67.9) | % | | | | 71.1點。 |
海底收入同比下降4,050萬美元,降幅為1.0%,主要原因是墨西哥灣和北海活動減少。
截至2021年9月30日的9個月的海底運營利潤較上年同期有所改善,主要原因是非現金減值費用大幅減少,以及上年的成本降低活動和安裝活動增加。
請參閲“非GAAP衡量標準“以下是關於我們部門經營業績的更多信息。
表面技術
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9個月 | | |
| 9月30日, | | 有利/(不利) |
(單位:百萬,不包括%) | 2021 | | 2020 | | $ | | % |
收入 | $ | 787.3 | | | $ | 796.9 | | | (9.6) | | | (1.2) | |
營業利潤(虧損) | $ | 33.2 | | | $ | (444.4) | | | 477.6 | | | 107.5 | |
| | | | | | | |
營業利潤(虧損)佔收入的百分比 | 4.2 | % | | (55.8) | % | | | | 60.0分。 |
表面技術公司的收入比去年同期減少了960萬美元,降幅為1.2%,這主要是由於北美運營商活動減少所致。北美以外地區的收入增長主要是受到北歐、亞太地區和中東地區服務活動增加的推動。在截至2021年9月30日的9個月裏,大約66%的部門總收入來自北美以外的地區。
與上一年相比,表面技術公司的營業利潤大幅提高,這主要是由於非現金減損費用的大幅減少以及有利的產品組合和從上一年的成本削減舉措中獲得的好處。
請參閲“非GAAP衡量標準“以下是關於我們部門經營業績的更多信息。
公司費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9個月 | | |
| 9月30日, | | 有利/(不利) |
(單位:百萬,不包括%) | 2021 | | 2020 | | $ | | % |
公司費用 | $ | (88.4) | | | $ | (72.1) | | | (16.3) | | | (22.6) | |
公司支出同比增加1,630萬美元,增幅為22.6%,主要原因是與IT和法律支持職能相關的成本增加。
請參閲“非GAAP衡量標準“欲瞭解有關我們部門經營業績的更多信息,請訪問。
非GAAP衡量標準
除了根據美國公認會計原則(“GAAP”)確定的財務結果外,我們還提供以下非GAAP財務衡量標準(如1934年證券交易法S-K條例第10項所定義,經修訂):
–持續經營的收入(虧損),不包括費用和信貸,以及由此衍生的措施;
–扣除費用和信貸(“調整後的營業利潤”)和調整後的營業利潤率前的淨利息、費用和税前收入(虧損);
–調整後的每股持續經營攤薄虧損;
–折舊和攤銷,不包括費用和貸項(“調整折舊和攤銷”);
–扣除利息支出、所得税、折舊和攤銷前的淨收益,不包括費用和信貸(“調整後的EBITDA”)和調整後的EBITDA利潤率;
–不包括費用、信貸和匯兑影響的公司費用;以及
–淨(債務)現金。
管理層認為,從這些財務措施中剔除費用和信貸,使投資者和管理層能夠更有效地評估我們的運營和一段時期內的綜合運營結果,並識別否則可能被排除項目掩蓋或誤導投資者和管理層的運營趨勢。這些衡量標準也被管理層用作確定某些激勵性薪酬的績效衡量標準。前述非GAAP財務指標應被視為是對根據GAAP編制的其他財務業績指標的補充,而不是替代或優於這些指標。
以下是GAAP下最具可比性的財務指標與非GAAP財務指標的對賬。
TECHNIPFMC PLC的綜合運營結果
GAAP與非GAAP財務指標的對賬
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 |
| 2021年9月30日 |
| 可歸因於TechnipFMC plc的持續運營虧損 | | 可歸因於持續經營的非控股權益的收入 | | 所得税撥備 | | 提前清償債務的淨利息支出和損失 | | 扣除淨利息、費用和所得税前的收入(營業利潤) | | 折舊及攤銷 | | 扣除利息費用、所得税、折舊和攤銷前的淨收益(EBITDA) |
據報道,TechnipFMC plc | $ | (40.6) | | | $ | 1.6 | | | $ | 12.3 | | | $ | 55.3 | | | $ | 28.6 | | | $ | 96.5 | | | $ | 125.1 | |
| | | | | | | | | | | | | |
費用和(積分): | | | | | | | | | | | | | |
減損及其他費用* | 38.0 | | | — | | | — | | | — | | | 38.0 | | | — | | | 38.0 | |
重組和其他費用 | 6.1 | | | — | | | (0.1) | | | — | | | 6.0 | | | — | | | 6.0 | |
技術能源投資收益 | (28.5) | | | — | | | — | | | — | | | (28.5) | | | — | | | (28.5) | |
調整後的財務措施 | $ | (25.0) | | | $ | 1.6 | | | $ | 12.2 | | | $ | 55.3 | | | $ | 44.1 | | | $ | 96.5 | | | $ | 140.6 | |
| | | | | | | | | | | | | |
據報道,可歸因於TechnipFMC plc的持續運營的稀釋每股虧損 | $ | (0.09) | | | | | | | | | | | | | |
可歸因於TechnipFMC plc的持續運營調整後每股攤薄虧損 | $ | (0.06) | | | | | | | | | | | | | |
*包括與我們的股權方法投資有關的3670萬美元減值。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 |
| 2020年9月30日 |
| 可歸因於TechnipFMC plc的持續運營虧損 | | 可歸因於持續經營的非控股權益的收入 | | 所得税撥備 | | 淨利息支出 | | 扣除淨利息、費用和所得税前的收益(虧損)(營業利潤) | | 折舊及攤銷 | | 扣除利息費用、所得税、折舊和攤銷前的淨收益(EBITDA) |
據報道,TechnipFMC plc | $ | (64.7) | | | $ | 5.9 | | | $ | 9.1 | | | $ | 23.1 | | | $ | (26.6) | | | $ | 94.2 | | | $ | 67.6 | |
| | | | | | | | | | | | | |
費用和(積分): | | | | | | | | | | | | | |
減損和其他費用 | 19.3 | | | — | | | 3.7 | | | — | | | 23.0 | | | — | | | 23.0 | |
重組和其他費用 | 8.4 | | | — | | | 1.0 | | | — | | | 9.4 | | | — | | | 9.4 | |
新冠肺炎直接費用 | 17.3 | | | — | | | 3.8 | | | — | | | 21.1 | | | — | | | 21.1 | |
估值免税額 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
調整後的財務措施 | $ | (19.7) | | | $ | 5.9 | | | $ | 17.6 | | | $ | 23.1 | | | $ | 26.9 | | | $ | 94.2 | | | $ | 121.1 | |
| | | | | | | | | | | | | |
據報道,可歸因於TechnipFMC plc的持續運營的稀釋每股虧損 | $ | (0.14) | | | | | | | | | | | | | |
可歸因於TechnipFMC plc的持續運營調整後每股攤薄虧損 | $ | (0.04) | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9個月 |
| 2021年9月30日 |
| 可歸因於TechnipFMC plc的持續運營的收入(虧損) | | 可歸因於持續經營的非控股權益的收入 | | 所得税撥備 | | 提前清償債務的淨利息支出和損失 | | 扣除淨利息、費用和所得税前的收入(營業利潤) | | 折舊及攤銷 | | 扣除利息費用、所得税、折舊和攤銷前的淨收益(EBITDA) |
據報道,TechnipFMC plc | $ | 215.0 | | | $ | 5.5 | | | $ | 71.7 | | | $ | 148.5 | | | $ | 440.7 | | | $ | 289.7 | | | $ | 730.4 | |
| | | | | | | | | | | | | |
費用和(積分): | | | | | | | | | | | | | |
減損及其他費用* | 57.6 | | | — | | | — | | | — | | | 57.6 | | | — | | | 57.6 | |
重組和其他費用 | 13.7 | | | — | | | 0.2 | | | — | | | 13.9 | | | — | | | 13.9 | |
技術能源投資收益 | (351.8) | | | — | | | — | | | — | | | (351.8) | | | — | | | (351.8) | |
調整後的財務措施 | $ | (65.5) | | | $ | 5.5 | | | $ | 71.9 | | | $ | 148.5 | | | $ | 160.4 | | | $ | 289.7 | | | $ | 450.1 | |
| | | | | | | | | | | | | |
據報道,TechnipFMC plc持續運營的稀釋後每股收益 | $ | 0.47 | | | | | | | | | | | | | |
可歸因於TechnipFMC plc的持續運營調整後每股攤薄虧損 | $ | (0.14) | | | | | | | | | | | | | |
*包括與我們的股權方法投資有關的3670萬美元減值。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9個月 |
| 2020年9月30日 |
| 可歸因於TechnipFMC plc的持續運營虧損 | | 可歸因於持續經營的非控股權益的收入 | | 所得税撥備 | | 淨利息支出 | | 扣除淨利息、費用和所得税前的虧損(營業利潤) | | 折舊及攤銷 | | 扣除利息費用、所得税、折舊和攤銷前的淨收益(EBITDA) |
據報道,TechnipFMC plc | $ | (3,477.1) | | | $ | 14.6 | | | $ | 13.5 | | | $ | 72.7 | | | $ | (3,376.3) | | | $ | 298.3 | | | $ | (3,078.0) | |
| | | | | | | | | | | | | |
費用和(積分): | | | | | | | | | | | | | |
減損和其他費用 | 3,232.7 | | | — | | | 12.0 | | | — | | | 3,244.7 | | | — | | | 3,244.7 | |
重組和其他費用 | 48.9 | | | — | | | 4.8 | | | — | | | 53.7 | | | — | | | 53.7 | |
新冠肺炎直接費用 | 50.9 | | | — | | | 6.9 | | | — | | | 57.8 | | | — | | | 57.8 | |
購進價格會計調整 | 6.5 | | | — | | | 2.0 | | | — | | | 8.5 | | | (8.5) | | | — | |
估值免税額 | (3.1) | | | — | | | 3.1 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
調整後的財務措施 | $ | (141.2) | | | $ | 14.6 | | | $ | 42.3 | | | $ | 72.7 | | | $ | (11.6) | | | $ | 289.8 | | | $ | 278.2 | |
| | | | | | | | | | | | | |
據報道,可歸因於TechnipFMC plc的持續運營的稀釋每股虧損 | $ | (7.75) | | | | | | | | | | | | | |
可歸因於TechnipFMC plc的持續運營調整後每股攤薄虧損 | $ | (0.31) | | | | | | | | | | | | | |
TECHNIPFMC PLC的綜合運營結果
GAAP與非GAAP財務指標的對賬
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 |
| 2021年9月30日 |
| 海底 | | 表面技術 | | 公司費用 | | 外匯、淨額和其他 | | 總計 |
收入 | $ | 1,312.1 | | | $ | 267.3 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,579.4 | |
| | | | | | | | | |
營業利潤(虧損),報告(税前) | $ | 23.5 | | | $ | 12.1 | | | $ | (29.3) | | | $ | 22.3 | | | $ | 28.6 | |
| | | | | | | | | |
費用和(積分): | | | | | | | | | |
減損及其他費用* | 38.0 | | | — | | | — | | | — | | | 38.0 | |
重組和其他費用 | 5.6 | | | — | | | 0.4 | | | — | | | 6.0 | |
技術能源投資收益 | — | | | — | | | — | | | (28.5) | | | (28.5) | |
小計 | 43.6 | | | — | | | 0.4 | | | (28.5) | | | 15.5 | |
| | | | | | | | | |
調整後營業利潤(虧損) | 67.1 | | | 12.1 | | | (28.9) | | | (6.2) | | | 44.1 | |
| | | | | | | | | |
折舊及攤銷 | 79.4 | | | 16.3 | | | 0.8 | | | — | | | 96.5 | |
| | | | | | | | | |
調整後的EBITDA | $ | 146.5 | | | $ | 28.4 | | | $ | (28.1) | | | $ | (6.2) | | | $ | 140.6 | |
| | | | | | | | | |
營業利潤率,如報告所示 | 1.8 | % | | 4.5 | % | | | | | | 1.8 | % |
| | | | | | | | | |
調整後的營業利潤率 | 5.1 | % | | 4.5 | % | | | | | | 2.8 | % |
| | | | | | | | | |
調整後的EBITDA利潤率 | 11.2 | % | | 10.6 | % | | | | | | 8.9 | % |
*包括與我們的股權方法投資有關的3670萬美元減值。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 |
| 2020年9月30日 |
| 海底 | | 表面技術 | | 公司費用 | | 外幣兑換,淨額 | | 總計 |
收入 | $ | 1,501.8 | | | $ | 225.7 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,727.5 | |
| | | | | | | | | |
營業利潤(虧損),報告(税前) | $ | 20.3 | | | $ | (7.0) | | | $ | (25.3) | | | $ | (14.6) | | | $ | (26.6) | |
| | | | | | | | | |
費用和(積分): | | | | | | | | | |
減損和其他費用 | 17.6 | | | 5.4 | | | — | | | — | | | 23.0 | |
重組和其他費用 | 7.1 | | | 0.9 | | | 1.4 | | | — | | | 9.4 | |
新冠肺炎直接費用 | 18.7 | | | 2.4 | | | — | | | — | | | 21.1 | |
小計 | 43.4 | | | 8.7 | | | 1.4 | | | — | | | 53.5 | |
| | | | | | | | | |
調整後營業利潤(虧損) | 63.7 | | | 1.7 | | | (23.9) | | | (14.6) | | | 26.9 | |
| | | | | | | | | |
折舊及攤銷 | 82.3 | | | 15.6 | | | (3.7) | | | — | | | 94.2 | |
| | | | | | | | | |
調整後的EBITDA | $ | 146.0 | | | $ | 17.3 | | | $ | (27.6) | | | $ | (14.6) | | | $ | 121.1 | |
| | | | | | | | | |
營業利潤率,如報告所示 | 1.4 | % | | (3.1) | % | | | | | | (1.5) | % |
| | | | | | | | | |
調整後的營業利潤率 | 4.2 | % | | 0.8 | % | | | | | | 1.6 | % |
| | | | | | | | | |
調整後的EBITDA利潤率 | 9.7 | % | | 7.7 | % | | | | | | 7.0 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9個月 |
| 2021年9月30日 |
| 海底 | | 表面技術 | | 公司費用 | | 外匯、淨額和其他 | | 總計 |
收入 | $ | 4,092.9 | | | $ | 787.3 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 4,880.2 | |
| | | | | | | | | |
營業利潤(虧損),報告(税前) | $ | 132.9 | | | $ | 33.2 | | | $ | (88.4) | | | $ | 363.0 | | | $ | 440.7 | |
| | | | | | | | | |
費用和(積分): | | | | | | | | | |
減損及其他費用* | 54.3 | | | 0.3 | | | 3.0 | | | — | | | 57.6 | |
重組和其他費用 | 10.0 | | | 3.5 | | | 0.4 | | | — | | | 13.9 | |
技術能源投資收益 | — | | | — | | | — | | | (351.8) | | | (351.8) | |
小計 | 64.3 | | | 3.8 | | | 3.4 | | | (351.8) | | | (280.3) | |
| | | | | | | | | |
調整後營業利潤(虧損) | 197.2 | | | 37.0 | | | (85.0) | | | 11.2 | | | 160.4 | |
| | | | | | | | | |
折舊及攤銷 | 238.5 | | | 48.5 | | | 2.7 | | | — | | | 289.7 | |
| | | | | | | | | |
調整後的EBITDA | $ | 435.7 | | | $ | 85.5 | | | $ | (82.3) | | | $ | 11.2 | | | $ | 450.1 | |
| | | | | | | | | |
營業利潤率,如報告所示 | 3.2 | % | | 4.2 | % | | | | | | 9.0 | % |
| | | | | | | | | |
調整後的營業利潤率 | 4.8 | % | | 4.7 | % | | | | | | 3.3 | % |
| | | | | | | | | |
調整後的EBITDA利潤率 | 10.6 | % | | 10.9 | % | | | | | | 9.2 | % |
*包括與我們的股權方法投資有關的3670萬美元減值。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9個月 |
| 2020年9月30日 |
| 海底 | | 表面技術 | | 公司費用 | | 外幣兑換,淨額 | | 總計 |
收入 | $ | 4,133.4 | | | $ | 796.9 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 4,930.3 | |
| | | | | | | | | |
營業虧損,報告(税前) | $ | (2,806.0) | | | $ | (444.4) | | | $ | (72.1) | | | $ | (53.8) | | | $ | (3,376.3) | |
| | | | | | | | | |
費用和(積分): | | | | | | | | | |
減損和其他費用 | 2,826.6 | | | 418.1 | | | — | | | — | | | 3,244.7 | |
重組和其他費用 | 36.1 | | | 14.0 | | | 3.6 | | | — | | | 53.7 | |
新冠肺炎直接費用 | 50.1 | | | 7.7 | | | — | | | — | | | 57.8 | |
購進價格會計調整 | 8.5 | | | — | | | — | | | — | | | 8.5 | |
小計 | 2,921.3 | | | 439.8 | | | 3.6 | | | — | | | 3,364.7 | |
| | | | | | | | | |
調整後營業利潤(虧損) | 115.3 | | | (4.6) | | | (68.5) | | | (53.8) | | | (11.6) | |
| | | | | | | | | |
調整後的折舊和攤銷 | 235.1 | | | 54.7 | | | — | | | — | | | 289.8 | |
| | | | | | | | | |
調整後的EBITDA | $ | 350.4 | | | $ | 50.1 | | | $ | (68.5) | | | $ | (53.8) | | | $ | 278.2 | |
| | | | | | | | | |
營業利潤率,如報告所示 | -67.9 | % | | -55.8 | % | | | | | | -68.5 | % |
| | | | | | | | | |
調整後的營業利潤率 | 2.8 | % | | -0.6 | % | | | | | | -0.2 | % |
| | | | | | | | | |
調整後的EBITDA利潤率 | 8.5 | % | | 6.3 | % | | | | | | 5.6 | % |
入站訂單和積壓訂單
入站訂單-入站訂單是指報告期內收到的確認客户訂單的估計銷售額。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 入站訂單 |
| 截至三個月 | | 截至9個月 |
| 9月30日, | | 9月30日, |
(單位:百萬) | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
海底 | $ | 1,116.0 | | | $ | 1,607.1 | | | $ | 3,926.1 | | | $ | 3,290.9 | |
表面技術 | 249.9 | | | 207.5 | | | 721.4 | | | 760.9 | |
入站訂單總數 | $ | 1,365.9 | | | $ | 1,814.6 | | | $ | 4,647.5 | | | $ | 4,051.8 | |
訂單積壓-訂單積壓按報告日期未完成、已確認的客户訂單的估計銷售額計算。積壓反映了當前對項目執行時間的預期。有關更多詳細信息,請參見注釋5。
| | | | | | | | | | | |
| 訂單積壓 |
(單位:百萬) | 9月30日, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 |
海底 | $ | 6,661.4 | | | $ | 6,876.0 | |
表面技術 | 341.0 | | | 413.5 | |
總積壓訂單 | $ | 7,002.4 | | | $ | 7,289.5 | |
在海底-截至2021年9月30日,海底積壓的67億美元由各種海底項目組成,包括Total莫桑比克液化天然氣;埃尼珊瑚;Petrobras Mero I、Mero II和Marlim流形;埃克森美孚Payara;Petronas Limbayong;Reliance MJ-1;Equinor Breidablikk;赫斯基西白玫瑰;雪佛龍Gorgon階段2;Santos Barossa一期和Tullow Jubilee東南。
表面技術-截至2021年9月30日,Surface Technologies的積壓訂單與2020年12月31日相比減少了7250萬美元。考慮到業務的短週期性質,大多數訂單很快就會轉化為銷售收入;較長的合同通常會在12個月內轉化為銷售收入。
未整合的積壓-截至2021年9月30日,我們有621.7美元的非控制枱我們海底部分的合併訂單積壓。非合併訂單積壓反映了與合資企業相關的積壓訂單的比例份額,這些積壓訂單由於我們的少數股權地位而沒有合併。
流動性和資本資源
我們的大部分現金都是集中管理的,並通過TechnipFMC在全球和許多運營轄區控制和維護的中央銀行賬户流動,以最好地滿足我們全球業務的流動性需求。
我們希望用這些業務產生的現金和我們現有的循環信貸安排來滿足我們全球業務的持續資金需求。
淨(債務)現金-淨(債務)現金是反映現金和現金等價物(扣除債務)的非公認會計準則財務指標。管理層使用這種非GAAP財務衡量標準來評估我們的資本結構和財務槓桿。我們相信,淨債務或淨現金是一項有意義的財務指標,可以幫助投資者瞭解我們的財務狀況,認識到我們資本結構的潛在趨勢。淨(債務)現金不應被視為現金和現金等價物的替代品,或比根據公認會計原則確定的現金和現金等價物更有意義,也不應被視為我們經營業績或流動性的指標。
下表提供了我們的現金和現金等價物與淨債務的對賬,利用了我們壓縮的合併資產負債表中的分類細節:
| | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 9月30日, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 |
現金和現金等價物 | $ | 1,034.0 | | | $ | 1,269.2 | |
短期債務和長期債務的流動部分 | (282.2) | | | (624.7) | |
長期債務,減少流動部分 | (1,973.6) | | | (2,835.5) | |
淨債務 | $ | (1,221.8) | | | $ | (2,191.0) | |
現金流
持續運營的運營現金流 - 在截至2021年和2020年9月30日的9個月中,我們從持續運營中分別產生了2.315億美元和2.897億美元的運營現金流。持續經營產生的經營活動產生的現金減少5820萬美元,主要是由於項目里程碑的時間差異和營運資本管理行動的改善。
投資持續運營的現金流-在截至2021年9月30日的9個月中,投資活動提供了7.598億美元,在截至2020年9月30日的9個月中使用了1.903億美元的現金。投資活動提供的現金增加了9.501億美元,這主要是因為在截至2021年9月30日的9個月中,出售我們在Technip Energy的投資、出售資產和減少資本支出所獲得的收益。
為持續運營的現金流融資-在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月中,融資活動分別使用了11.893億美元和5.196億美元的現金。融資活動使用的現金增加,主要是因為在截至2021年9月30日的9個月中,償債活動增加。
債務和流動性
債務融資交易
在截至2021年9月30日的9個月內,我們執行了一系列再融資交易,以便為資本結構提供充足的現金資源,以支持未來的運營和投資計劃。
發債
•2021年2月16日,我們簽訂了一項信貸協議,其中規定了10億美元的三年期高級擔保多幣種循環信貸安排(“循環信貸安排”),其中包括450.0美元的信用證子安排;以及
•2021年1月29日,我們發行了10億美元、2026年到期的6.50%優先票據(簡稱《2021年票據》)。
償還債務
上述債券發行的收益連同手頭的可用現金用於提供資金:
•償還2021年1月到期的全部542.4-10萬美元未償還合成可轉換債券;
•償還全部500.0美元,本金總額為3.45%2022年到期的未償還優先債券。在償還方面,本行在清償債務時錄得2,350萬元的虧損,原因是已支付的款額與債務賬面淨值之間的差額;以及
•我們於2017年1月17日簽訂的25億美元優先無擔保循環信貸安排終止;2020年5月19日簽訂的5.0億歐元歐元貸款終止;2020年5月19日簽訂的CCFF計劃終止。與終止這些信貸安排有關,我們償還了830.9美元的未償還商業票據借款。
循環信貸安排下的借款可獲得性因針對該安排簽發的未償還信用證而減少。截至2021年9月30日,有7290萬美元循環信貸機制下的未償還信用證和借款可獲得性為927.1美元。
2021年9月,我們完成了投標要約,以現金方式購買了164.1美元的2021年未償還債券。我們向投標和註銷370萬美元債券發行成本的票據持有人支付了1230萬美元的現金溢價。2021年10月,我們額外購買了2021年未償還債券中的280萬美元。在2021年9月30日之後,我們修訂了信貸協議,修改了這些2021年債券的投標要約和提前債務回購的契約。我們遵守信貸協議的限制性條款。有關更多詳細信息,請參見注釋13。
信用評級-我們在標準普爾(S&P)的信用評級為BB+,我們的長期無擔保債務(2021年債券)為BB+,長期無擔保債務(私募債券)為BB。對於我們的長期無擔保債務,我們在穆迪的信用評級為Ba1。
信用風險分析
為了減輕匯率變動的影響,我們持有衍生金融工具。衍生工具資產和負債的估值反映工具的公允價值,包括與交易對手風險相關的價值。這些價值還必須考慮到我們的信用狀況,因此包括衍生工具的估值和衍生合同交易對手之間的淨信用差額的價值。對與信用風險相關的衍生工具資產和負債的調整在本報告的任何期間都不是實質性的。
收益法被用作計量經常性外幣衍生工具公允價值的估值技術。這種方法通過測量衍生合約利率和公佈的市場指示性貨幣匯率的變化乘以合同名義價值來計算未來現金流的現值。然後,信用風險通過降低衍生產品在資產頭寸中的公允價值,再乘以投資組合的現值乘以交易對手公佈的信用價差來計入。負債頭寸的投資組合通過相同的計算進行調整;但是,使用的是代表我們信用利差的利差。我們的信用價差,以及其他未公開獲得的交易對手的信用價差,是使用同一行業、類似規模和相同信用評級的類似公司的信用利差來近似計算的。有關更多詳細信息,請參見注釋20。
財務狀況展望
我們致力於保持強勁的資產負債表和充足的流動性,使我們能夠在整個週期內進入資本市場。我們相信,我們的流動性已經並將繼續超過實現這一目標所需的水平。
我們為我們的業務融資的目標是保持充足的流動性、充足的財務資源和財務靈活性,以便為我們的業務需求提供資金。我們的資本支出可以根據市場需求和活動水平進行調整和管理。根據目前的市場狀況和我們未來的預期,我們2021年的資本支出估計約為2.5億美元。預計資本支出不包括響應合同授予可能需要的任何或有資本。
此外,隨着時間的推移,我們打算有序出售我們在Technip Energy的剩餘股份,並將利用未來出售所得資金進一步降低我們的淨槓桿率。我們不打算繼續作為Technip Energy的長期股東,並預計我們將在一年內有序地退出我們的所有權股份。截至2021年9月30日,這筆投資的賬面價值為4.853億美元。
關鍵會計估計
請參閲我們的Form 10-K年度報告(截至2020年12月31日),以瞭解我們的關鍵會計估計。在截至2021年9月30日的9個月內,我們確定的關鍵會計估計沒有變化。
其他事項
2016年3月28日,FMC Technologies收到了美國司法部(DoJ)的一項調查,涉及司法部對Unaoil S.A.M.向其客户提供的某些服務(包括FMC Technologies)是否違反了美國《反海外腐敗法》(Foreign Corrupt Practices Act,簡稱FCPA)的調查。2016年3月29日,Technip S.A.也收到了美國司法部關於Unaoil的詢問。我們配合了美國司法部的調查,以及美國證券交易委員會(SEC)對FMC Technologies的相關調查。
2016年底,美國司法部就其對2003年至2007年期間授予的海上平臺項目的調查與Technip S.A.進行了聯繫,這些項目是由一家合資公司在巴西完成的,Technip S.A.是該合資公司的少數參與者,我們還向司法部提出了Technip S.A.在巴西的子公司在2002年至2013年期間執行的某些其他項目。美國司法部還詢問了加納和赤道幾內亞分別於2008年和2009年授予Technip S.A.子公司的項目。我們配合美國司法部調查與這些項目有關的潛在違反《反海外腐敗法》的行為。我們與巴西當局(聯邦檢察院(“MPF”)、巴西總審計長(“CGU”)和巴西總檢察長(“AGU”))就巴西的項目進行了聯繫和合作,並就這些現有事項與法國當局(鑲木地板國家金融家(“PNF”))進行了接觸和合作。
2019年6月25日,我們宣佈了一項全球決議,向美國司法部、SEC、強積金和CGU/AGU支付總計3.013億美元,以解決這些反腐敗調查。我們將不被要求配備監督員,而是將分別在兩年和三年內向巴西和美國當局提供關於我們反腐敗計劃的報告。
作為這項決議的一部分,我們與美國司法部簽訂了一項為期三年的暫緩起訴協議(“DPA”),涉及與巴西和Unaoil的行為有關的合謀違反“反海外腐敗法”(FCPA)的指控。此外,美國子公司Technip USA,Inc.承認了一項與巴西行為有關的合謀違反《反海外腐敗法》(FCPA)的指控。我們還將在DPA任期內提供司法部關於我們反腐敗計劃的報告。
在巴西,我們的子公司Technip Brasil-Engenharia,Instalaçáes E Apoio MaríTimo Ltd da。和Flexibrás Tubos Flexíveis Ltd.,與強積金和CGU/AGU達成了寬大處理協議。作為這些協議的一部分,我們承諾在兩年的自我報告期內對他們在巴西的合規計劃進行某些改進,這與我們與巴西和全球合規社區合作和透明的承諾是一致的。
2019年9月,SEC原則上批准了我們之前披露的與SEC工作人員達成的協議,併發布了一項行政命令,根據該命令,我們向SEC支付了510萬美元,這筆資金包括在3.013億美元的全球決議中。
到目前為止,PNF對赤道幾內亞和加納歷史項目的調查尚未達成協議。我們仍然致力於與PNF達成解決方案,並將維持與此次調查相關的7000萬美元撥備。此外,PNF最近通知我們,它正在審查安哥拉的歷史項目。我們不知道有任何證據可以支持對這些項目的責任認定,或者PNF是否會尋求任何額外的懲罰。隨着我們繼續與PNF討論可能解決所有這些問題的方案,和解金額可能會超過這一規定。
不能確定是否會與PNF達成和解,也不能確定和解金額不會超過當前的應計項目。根據反腐敗法律法規,PNF可能會在適當的情況下尋求實施一系列潛在的制裁,包括但不限於罰款、處罰、沒收以及修改商業行為和合規計劃。這些措施中的任何一項,如果適用於我們,以及潛在的客户對這些措施的反應,都可能對我們的業務、運營結果和財務狀況產生實質性的不利影響。如果我們不能與PNF達成決議,我們可能會在法國面臨刑事訴訟,結果無法預測。
第三項關於市場風險的定量和定性披露
有關影響公司的市場風險的定量和定性披露,請參閲我們截至2020年12月31日的年度報告中的第二部分第7A項“關於市場風險的定量和定性披露”。自2020年12月31日以來,我們對市場風險的敞口沒有實質性變化。
項目4.控制和程序
信息披露控制和程序的評估
截至2021年9月30日,在我們首席執行官和首席財務官的指導下,我們評估了我們的披露控制和程序的有效性,這符合《交易法》第13a-15(E)條的規定。基於這一評估,我們的首席執行官和首席財務官得出結論,截至2021年9月30日,我們的披露控制和程序是有效的。
財務報告內部控制的變化
在截至2021年9月30日的三個月內,我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化,這些變化已經或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
第二部分-其他資料
第一項:法律訴訟
美國德克薩斯州南區地區法院(“地區法院”)正在審理一項於2017年提起並於2018年1月修訂的所謂股東集體訴訟,標題為Prause訴TechnipFMC,et al.,No.4:17-cv-02368(S.D.Texas),起訴本公司以及本公司的某些現任和前任高級管理人員和員工。訴訟指控,與公司重述2017年第一季度財務業績相關的行為違反了聯邦證券法,以及我們對2017年7月24日宣佈的財務報告的內部控制存在重大弱點。2019年1月18日,地區法院駁回了根據經修訂的1934年《證券交易法》第10(B)條和第20(A)條以及經修訂的1933年《證券法》第15條提出的索賠。該股東還聲稱,在公司於2016年提交的S-4表格註冊聲明中報告某些財務業績時,涉嫌違反了證券法第11條。2020年12月13日,雙方提交了和解規定和協議,以解決訴訟中提出的所有帶有偏見的索賠。被告加入這一規定完全是為了消除進一步訴訟的負擔、費用、不確定性和風險,並否認並繼續否認股東原告在本訴訟中指控的每一項和所有索賠和爭辯。2020年12月16日,區法院錄入命令,初步批准和解,並向和解班子發出責令通知。2021年3月22日,經過聽證,法院做出了批准和解的最終判決。
除上述事項外,在我們的正常業務過程中,我們還涉及其他各種懸而未決或潛在的法律訴訟或糾紛。這些訴訟和糾紛可能涉及我們的代理人、供應商、客户和合資夥伴,可能包括與支付費用、服務質量和所有權安排有關的索賠,包括某些看跌期權或看漲期權。管理層無法預測這些行動的最終結果,因為它們本身就存在不確定性。然而,管理層相信,這些問題最有可能的最終解決方案不會對我們的綜合財務狀況、經營業績或現金流產生實質性的不利影響。
項目1A。危險因素
截至本文件提交之日,我們的風險因素沒有發生重大變化或更新,這些風險因素之前在我們截至2020年12月31日的年度報告Form 10-K第I部分第1A項中披露。
第二項未登記的股權證券銷售和收益的使用
在截至2021年9月30日的三個月裏,我們沒有未登記的股權證券銷售。
發行人購買股票證券
在截至2021年9月30日的三個月裏,我們沒有購買任何股權證券。
第三項優先證券違約
沒有。
第294項礦山安全信息披露
沒有。
第五項:其他信息
沒有。
項目6.展品
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展品編號 | | 展品説明 |
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10.1 | | 日期為2021年10月6日的信貸協議第二修正案,由TechnipFMC plc、摩根大通銀行(JPMorgan Chase Bank,N.A.)、花旗全球市場公司(Citigroup Global Markets Inc.)或其附屬公司、DNB Capital,LLC或其附屬公司、法國興業銀行(SociétéGénérale)、三井住友銀行(Sumitomo Mitsui Banking Corporation)、富國銀行(Wells Fargo Securities)、有限責任公司(Wells Fargo Securities,LLC)和美國銀行證券公司(BofA Securities,Inc.)共同擔任摩根大通銀行的牽頭安排人 |
31.1 | | 根據規則13a-14(A)和規則15d-14(A)認證首席執行官。 |
31.2 | | 根據細則13a-14(A)和細則15d-14(A)認證首席財務官。 |
32.1* | | 根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第906條頒發的首席執行官證書,載於“美國法典”第18編第1350頁。 |
32.2* | | 根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第906條頒發的首席財務官證書,載於“美國法典”第18編第1350頁。 |
101.INS | | XBRL實例文檔-實例文檔不會顯示在交互式數據文件中,因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。 |
101.SCH | | 內聯XBRL分類擴展架構文檔。 |
101.CAL | | 內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。 |
101.DEF | | 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。 |
101.LAB | | 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。 |
101.PRE | | 內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。 |
104 | | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL,包含在附件101中)。 |
*本季度報告以Form 10-Q格式提供。
簽名
根據1934年證券交易法的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽名人代表其簽署。
TechnipFMC plc
(註冊人):
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/s/Krisztina Doroghazi | |
Krisztina Doroghazi | |
高級副總裁、財務總監兼首席會計官 (首席會計主任及一名獲正式授權的人員) | |
日期:2021年10月27日