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美國證券交易委員會
華盛頓特區:20549
_________________________________________________________
表格10-Q
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(標記一) | | | | | |
☒ | 根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條規定的季度報告 |
在截至本季度末的季度內2021年9月30日
或 | | | | | |
☐ | 根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條提交的過渡報告 |
對於從日本到日本的過渡期,日本將由日本轉向日本,而日本將由日本轉向日本。
佣金檔案號:001-35907
_________________________________________________________
IQVIA控股公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
_________________________________________________________ | | | | | | | | |
特拉華州 | | 27-1341991 |
(述明或其他司法管轄權 公司或組織) | | (税務局僱主 識別號碼) |
皇帝大道4820號。, 達勒姆, 北卡羅來納州27703
(主要行政辦公室地址和郵政編碼)
(919) 998-2000
(註冊人電話號碼,包括區號)
_________________________________________________________
用複選標記表示註冊人是否已在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》第(13)或15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否一直遵守此類提交要求。是 x*¨
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T條例第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 x*¨
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。參見“交易法”第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
| | | | | | | | | | | |
大型加速濾波器 | x | 加速文件管理器 | ☐ |
非加速文件服務器 | ☐ | 規模較小的報告公司 | ☐ |
| | 新興成長型公司 | ☐ |
如果是一家新興的成長型公司,用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第13(A)條提供的任何新的或修訂的財務會計準則。¨
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。--是。-是☐*x
根據該法第12(B)條登記的證券:
| | | | | | | | | | | | | | |
每節課的標題 | | 商品代號 | | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股,每股面值0.01美元 | | IQV | | 紐約證券交易所 |
註明截至最後實際可行日期,發行人所屬各類普通股的流通股數量。
| | | | | | | | | | | | | | |
班級 | | 流通股數量 |
普通股面值0.01美元 | | 191,039,501 | 流通股 | 截至2021年10月20日 |
IQVIA控股公司
表格10-Q
目錄 | | | | | | | | |
| | 頁面 |
第一部分-財務信息 | 3 |
| | |
第1項。 | 財務報表(未經審計) | 3 |
| | |
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合收益表 | 3 |
| | |
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合全面收益表 | 4 |
| | |
| 截至2021年9月30日和2020年12月31日的簡明合併資產負債表 | 5 |
| | |
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月簡明現金流量表 | 6 |
| | |
| 截至2021年和2020年9月30日的三個月和九個月的股東權益簡明合併報表 | 7 |
| | |
| 簡明合併財務報表附註 | 9 |
| | |
第二項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 21 |
| | |
第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 32 |
| | |
第四項。 | 管制和程序 | 32 |
| | |
| | |
第二部分-其他資料 | 34 |
| | |
第1項。 | 法律程序 | 34 |
| | |
第1A項。 | 風險因素 | 34 |
| | |
第二項。 | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 34 |
| | |
第6項 | 陳列品 | 36 |
| | |
簽名 | 37 |
第一部分-財務信息
項目1.財務報表
IQVIA控股公司和子公司
簡明合併損益表
(未經審計) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
(單位為百萬,每股數據除外) | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
收入 | | $ | 3,391 | | | $ | 2,786 | | | $ | 10,238 | | | $ | 8,061 | |
不包括折舊和攤銷的收入成本 | | 2,253 | | | 1,800 | | | 6,869 | | | 5,328 | |
銷售、一般和行政費用 | | 498 | | | 460 | | | 1,422 | | | 1,298 | |
折舊及攤銷 | | 336 | | | 319 | | | 1,002 | | | 943 | |
重組成本 | | 2 | | | 20 | | | 15 | | | 50 | |
營業收入 | | 302 | | | 187 | | | 930 | | | 442 | |
利息收入 | | (2) | | | (1) | | | (4) | | | (4) | |
利息支出 | | 92 | | | 100 | | | 285 | | | 314 | |
債務清償損失 | | 1 | | | — | | | 25 | | | 12 | |
其他收入,淨額 | | (62) | | | (14) | | | (128) | | | (59) | |
未合併關聯公司的所得税前收益和權益收益 | | 273 | | | 102 | | | 752 | | | 179 | |
所得税費用(福利) | | 12 | | | (3) | | | 104 | | | 9 | |
未合併關聯公司收益中的權益前收益 | | 261 | | | 105 | | | 648 | | | 170 | |
未合併關聯公司收益中的權益 | | — | | | 3 | | | 5 | | | 8 | |
淨收入 | | 261 | | | 108 | | | 653 | | | 178 | |
可歸因於非控股權益的淨收入 | | — | | | (7) | | | (5) | | | (18) | |
可歸因於IQVIA控股公司的淨收入。 | | $ | 261 | | | $ | 101 | | | $ | 648 | | | $ | 160 | |
普通股股東每股收益: | | | | | | | | |
基本信息 | | $ | 1.36 | | | $ | 0.53 | | | $ | 3.38 | | | $ | 0.84 | |
稀釋 | | $ | 1.34 | | | $ | 0.52 | | | $ | 3.32 | | | $ | 0.82 | |
加權平均已發行普通股: | | | | | | | | |
基本信息 | | 191.5 | | | 191.3 | | | 191.5 | | | 191.3 | |
稀釋 | | 195.3 | | | 194.9 | | | 195.0 | | | 194.9 | |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
IQVIA控股公司和子公司
簡明綜合全面收益表
(未經審計) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 9月30日, | | 截至9個月 9月30日, |
(單位:百萬) | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
淨收入 | | $ | 261 | | | $ | 108 | | | $ | 653 | | | $ | 178 | |
綜合收入調整: | | | | | | | | |
衍生工具未實現(虧損)收益,扣除所得税支出(收益)淨額#美元—, $(8), $—, $(11) | | (4) | | | (1) | | | — | | | (33) | |
外幣換算,扣除所得税(福利)費用淨額為$28, $(54), $66, $(83) | | (117) | | | 130 | | | (237) | | | 20 | |
重新分類調整: | | | | | | | | |
包括在淨收益中的衍生工具虧損,扣除所得税優惠淨額為#美元。1, $1, $2, $2 | | 3 | | | 2 | | | 7 | | | 6 | |
綜合收益 | | 143 | | | 239 | | | 423 | | | 171 | |
非控股權益應佔綜合收益 | | — | | | (11) | | | (5) | | | (17) | |
可歸因於IQVIA控股公司的全面收入。 | | $ | 143 | | | $ | 228 | | | $ | 418 | | | $ | 154 | |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
IQVIA控股公司和子公司
壓縮合並資產負債表
(未經審計) | | | | | | | | | | | | | | |
(單位為百萬,每股數據除外) | | 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
資產 | | | | |
流動資產: | | | | |
現金和現金等價物 | | $ | 1,470 | | | $ | 1,814 | |
貿易應收賬款和未開票服務,淨額 | | 2,330 | | | 2,410 | |
預付費用 | | 164 | | | 159 | |
應收所得税 | | 56 | | | 56 | |
對債務、股權和其他證券的投資 | | 104 | | | 88 | |
其他流動資產和應收賬款 | | 410 | | | 563 | |
流動資產總額 | | 4,534 | | | 5,090 | |
財產和設備,淨值 | | 485 | | | 482 | |
經營性租賃使用權資產 | | 404 | | | 471 | |
對債務、股權和其他證券的投資 | | 74 | | | 78 | |
對未合併附屬公司的投資 | | 84 | | | 84 | |
商譽 | | 13,124 | | | 12,654 | |
其他可識別無形資產,淨額 | | 4,812 | | | 5,205 | |
遞延所得税 | | 105 | | | 114 | |
存款及其他資產 | | 411 | | | 386 | |
總資產 | | $ | 24,033 | | | $ | 24,564 | |
負債和股東權益 | | | | |
流動負債: | | | | |
應付賬款和應計費用 | | $ | 2,663 | | | $ | 2,813 | |
非勞動收入 | | 1,826 | | | 1,252 | |
應付所得税 | | 53 | | | 102 | |
長期債務的當期部分 | | 91 | | | 149 | |
其他流動負債 | | 214 | | | 242 | |
流動負債總額 | | 4,847 | | | 4,558 | |
長期債務,減少流動部分 | | 12,081 | | | 12,384 | |
遞延所得税 | | 297 | | | 338 | |
經營租賃負債 | | 323 | | | 371 | |
其他負債 | | 656 | | | 633 | |
總負債 | | 18,204 | | | 18,284 | |
承擔和或有事項(附註8) | | | | |
股東權益: | | | | |
普通股和額外實收資本,400.0截至2021年9月30日和2020年12月31日授權的股票,$0.01面值,255.6已發行及已發行的股份191.1截至2021年9月30日的流通股;254.7已發行及已發行的股份191.2截至2020年12月31日的已發行股票 | | 10,747 | | | 11,095 | |
留存收益 | | 1,925 | | | 1,277 | |
國庫股,按成本價計算,64.5和63.5分別截至2021年9月30日和2020年12月31日的股票 | | (6,398) | | | (6,166) | |
累計其他綜合損失 | | (445) | | | (205) | |
可歸因於IQVIA控股公司股東的股本 | | 5,829 | | | 6,001 | |
非控制性權益 | | — | | | 279 | |
股東權益總額 | | 5,829 | | | 6,280 | |
總負債和股東權益 | | $ | 24,033 | | | $ | 24,564 | |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
IQVIA控股公司和子公司
簡明合併現金流量表
(未經審計) | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的9個月, |
(單位:百萬) | | 2021 | | 2020 |
經營活動: | | | | |
淨收入 | | $ | 653 | | | $ | 178 | |
將淨收入與經營活動提供的現金進行調整: | | | | |
折舊及攤銷 | | 1,002 | | | 943 | |
債務發行成本和折價攤銷 | | 14 | | | 13 | |
基於股票的薪酬 | | 128 | | | 69 | |
來自未合併關聯公司的收益 | | (5) | | | (8) | |
投資收益,淨額 | | (9) | | | (17) | |
從遞延所得税中受益 | | (83) | | | (160) | |
營業資產和負債變動情況: | | | | |
應收賬款、未開賬單服務和未賺取收入的變化 | | 663 | | | 328 | |
其他經營性資產和負債的變動 | | (113) | | | (137) | |
經營活動提供的淨現金 | | 2,250 | | | 1,209 | |
投資活動: | | | | |
購置財產、設備和軟件 | | (456) | | | (440) | |
收購業務,扣除收購現金後的淨額 | | (994) | | | (118) | |
購買有價證券,淨額 | | (9) | | | (8) | |
對未合併關聯公司的投資,扣除收到的付款後的淨額 | | (3) | | | 8 | |
出售(投資)股權證券所得收益 | | 5 | | | (2) | |
其他 | | 1 | | | — | |
用於投資活動的淨現金 | | (1,456) | | | (560) | |
融資活動: | | | | |
發行債券所得款項 | | 1,951 | | | 1,591 | |
支付發債成本 | | (40) | | | (33) | |
償還債務和融資租賃本金 | | (2,068) | | | (792) | |
循環信貸融資收益 | | 410 | | | 1,250 | |
償還循環信貸安排 | | (300) | | | (1,610) | |
(付款)與員工股票期權計劃相關 | | (51) | | | (43) | |
普通股回購 | | (202) | | | (346) | |
分配給非控股權益,淨額 | | — | | | (16) | |
收購Quest的非控股權益 | | (758) | | | — | |
或有對價和延期支付購進價款 | | (39) | | | (20) | |
用於融資活動的淨現金 | | (1,097) | | | (19) | |
外幣匯率變動對現金的影響 | | (41) | | | (3) | |
(減少)現金和現金等價物增加 | | (344) | | | 627 | |
期初現金及現金等價物 | | 1,814 | | | 837 | |
期末現金和現金等價物 | | $ | 1,470 | | | $ | 1,464 | |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
IQVIA控股公司和子公司
股東權益簡明合併報表
(未經審計) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | | 普普通通 庫存 股票 | | 財務處 庫存 股票 | | 普普通通 庫存 | | 其他內容 實繳 資本 | | 留存收益 | | 財務處 庫存 | | 累計 其他 全面 (虧損)收入 | | 非- 控管 利益 | | 總計 |
平衡,2020年12月31日 | | 254.7 | | | (63.5) | | | $ | 3 | | | $ | 11,092 | | | $ | 1,277 | | | $ | (6,166) | | | $ | (205) | | | $ | 279 | | | $ | 6,280 | |
普通股發行 | | 0.7 | | | — | | | — | | | (57) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (57) | |
普通股回購 | | — | | | (0.3) | | | — | | | — | | | — | | | (62) | | | — | | | — | | | (62) | |
基於股票的薪酬 | | — | | | — | | | — | | | 30 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 30 | |
淨收入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 212 | | | — | | | — | | | 5 | | | 217 | |
衍生工具未實現收益,税後淨額 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 6 | | | — | | | 6 | |
外幣折算,税後淨額 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (178) | | | — | | | (178) | |
重新分類調整,税後淨額 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1 | | | — | | | 1 | |
平衡,2021年3月31日 | | 255.4 | | | (63.8) | | | $ | 3 | | | $ | 11,065 | | | $ | 1,489 | | | $ | (6,228) | | | $ | (376) | | | $ | 284 | | | $ | 6,237 | |
普通股發行 | | 0.2 | | | — | | | — | | | 1 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1 | |
普通股回購 | | — | | | (0.2) | | | — | | | — | | | — | | | (45) | | | — | | | — | | | (45) | |
基於股票的薪酬 | | — | | | — | | | — | | | 42 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 42 | |
收購Quest公司的非控股權益,税後淨額 | | — | | | — | | | — | | | (415) | | | — | | | — | | | (10) | | | (284) | | | (709) | |
淨收入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 175 | | | — | | | — | | | — | | | 175 | |
衍生工具未實現虧損,税後淨額 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2) | | | — | | | (2) | |
外幣折算,税後淨額 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 58 | | | — | | | 58 | |
重新分類調整,税後淨額 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3 | | | — | | | 3 | |
餘額,2021年6月30日 | | 255.6 | | | (64.0) | | | $ | 3 | | | $ | 10,693 | | | $ | 1,664 | | | $ | (6,273) | | | $ | (327) | | | $ | — | | | $ | 5,760 | |
普通股發行 | | — | | | — | | | — | | | 4 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 4 | |
普通股回購 | | — | | | (0.5) | | | — | | | — | | | — | | | (125) | | | — | | | — | | | (125) | |
基於股票的薪酬 | | — | | | — | | | — | | | 48 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 48 | |
收購Quest公司的非控股權益,税後淨額 | | | | — | | | — | | | (1) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1) | |
淨收入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 261 | | | — | | | — | | | — | | | 261 | |
衍生工具未實現虧損,税後淨額 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (4) | | | — | | | (4) | |
外幣折算,税後淨額 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (117) | | | — | | | (117) | |
重新分類調整,税後淨額 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3 | | | — | | | 3 | |
餘額,2021年9月30日 | | 255.6 | | | (64.5) | | | $ | 3 | | | $ | 10,744 | | | $ | 1,925 | | | $ | (6,398) | | | $ | (445) | | | $ | — | | | $ | 5,829 | |
IQVIA控股公司和子公司
股東權益簡明合併報表
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | | 普通股 | | 財務處 庫存 股票 | | 普普通通 庫存 | | 其他內容 實繳 資本 | | 留存收益 | | 財務處 庫存 | | 累計 其他 全面 收益(虧損) | | 非- 控管 利益 | | 總計 |
餘額,2019年12月31日 | | 253.0 | | | (60.7) | | | $ | 3 | | | $ | 11,046 | | | $ | 998 | | | $ | (5,733) | | | $ | (311) | | | $ | 260 | | | $ | 6,263 | |
普通股發行 | | 0.8 | | | — | | | — | | | (44) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (44) | |
普通股回購 | | — | | | (2.1) | | | — | | | — | | | — | | | (332) | | | — | | | — | | | (332) | |
基於股票的薪酬 | | — | | | — | | | — | | | 7 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 7 | |
分配給非控股權益,淨額 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (5) | | | (5) | |
淨收入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 82 | | | — | | | — | | | 9 | | | 91 | |
衍生工具未實現虧損,税後淨額 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (39) | | | — | | | (39) | |
外幣折算,税後淨額 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (151) | | | (4) | | | (155) | |
重新分類調整,税後淨額 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 16 | | | — | | | 16 | |
平衡,2020年3月31日 | | 253.8 | | | (62.8) | | | $ | 3 | | | $ | 11,009 | | | $ | 1,080 | | | $ | (6,065) | | | $ | (485) | | | $ | 260 | | | $ | 5,802 | |
普通股發行 | | 0.3 | | | — | | | — | | | 1 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1 | |
普通股回購 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
基於股票的薪酬 | | — | | | — | | | — | | | 30 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 30 | |
淨收入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (23) | | | — | | | — | | | 2 | | | (21) | |
衍生工具未實現收益,税後淨額 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 7 | | | — | | | 7 | |
外幣折算,税後淨額 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 46 | | | (1) | | | 45 | |
重新分類調整,税後淨額 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (12) | | | — | | | (12) | |
平衡,2020年6月30日 | | 254.1 | | | (62.8) | | | $ | 3 | | | $ | 11,040 | | | $ | 1,057 | | | $ | (6,065) | | | $ | (444) | | | $ | 261 | | | $ | 5,852 | |
普通股發行 | | 0.4 | | | — | | | — | | | (3) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3) | |
基於股票的薪酬 | | — | | | — | | | — | | | 30 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 30 | |
分配給非控股權益,淨額 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (11) | | | (11) | |
淨收入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 101 | | | — | | | — | | | 7 | | | 108 | |
衍生工具未實現虧損,税後淨額 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1) | | | — | | | (1) | |
外幣折算,税後淨額 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 126 | | | 4 | | | 130 | |
重新分類調整,税後淨額 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2 | | | — | | | 2 | |
平衡,2020年9月30日 | | 254.5 | | | (62.8) | | | $ | 3 | | | $ | 11,067 | | | $ | 1,158 | | | $ | (6,065) | | | $ | (317) | | | $ | 261 | | | $ | 6,107 | |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
IQVIA控股公司和子公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
1. 重要會計政策摘要
“公司”(The Company)
IQVIA控股公司(及其子公司“公司”或“IQVIA”)是向生命科學行業提供先進分析、技術解決方案和臨牀研究服務的全球領先供應商。大約77,000員工,IQVIA在多個地區開展業務100國家。
未經審計的中期財務信息
隨附的本公司未經審核簡明綜合財務報表乃根據美國中期財務資料公認會計原則(“GAAP”)編制。因此,它們不包括GAAP要求的完整財務報表的所有信息和附註。管理層認為,公司財務狀況和經營結果的公允陳述所需的所有調整(包括正常經常性調整)均已包括在內。報告期間的經營業績不一定表明截至2021年12月31日的一年可能預期的業績。因此,本Form 10-Q季度報告中包含的信息應與公司截至2020年12月31日財年的Form 10-K年度報告中包含的公司經審計的綜合財務報表一併閲讀。截至2020年12月31日的資產負債表來源於本公司經審計的綜合財務報表,但不包括GAAP要求的所有披露。
近期發佈的會計準則
採用的會計公告
2020年3月,財務會計準則委員會(“FASB”)發佈了新的會計準則,為將GAAP應用於合同修改和套期保值關係提供了可選的權宜之計和例外,但須滿足某些標準,該標準參考了LIBOR或其他預計將被終止的利率。新的會計指導從2020年3月12日起至2022年12月31日對公司生效。該公司於2021年1月1日採用了這一新的會計準則。採用這一新的會計準則並沒有對公司的合併財務報表產生實質性影響。
2020年1月,美國財務會計準則委員會(FASB)發佈了新的會計準則,規定由於可觀察到的交易,任何股權證券從替代會計方法過渡到權益法,或反之亦然,都將在過渡之前立即重新計量。此外,新的會計指引澄清了某些非衍生遠期合約或購買的認購期權以收購股本證券的會計,聲明該等工具將在結算或行使前按公允價值原則計量。該公司於2021年1月1日採用了這一新的會計準則。採用這一新的會計準則並沒有對公司的合併財務報表產生實質性影響。
2019年12月,FASB發佈了新的會計指導意見,以澄清和簡化所得税的會計處理。新指導下的變化包括取消與期間內税收分配方法、中期所得税計算方法以及確認外部基差的遞延税項負債有關的某些例外情況。該公司於2021年1月1日採用了這一新的會計準則。採用這一新的會計準則並沒有對公司的合併財務報表產生實質性影響。
2. 按地域劃分的收入、信用風險集中度和剩餘履約義務
下表顯示了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月按地理區域和可報告部門劃分的收入: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年9月30日的三個月 |
(單位:百萬) | | 技術和 分析解決方案 | | 研究與開發 開發解決方案 | | 合同銷售額& 醫療解決方案 | | 總計 |
收入: | | | | | | | | |
美洲 | | $ | 647 | | | $ | 942 | | | $ | 94 | | | $ | 1,683 | |
歐洲和非洲 | | 529 | | | 448 | | | 42 | | | 1,019 | |
亞太 | | 161 | | | 463 | | | 65 | | | 689 | |
總收入 | | $ | 1,337 | | | $ | 1,853 | | | $ | 201 | | | $ | 3,391 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年9月30日的三個月 |
(單位:百萬) | | 技術和 分析解決方案 | | 研究與開發 開發解決方案 | | 合同銷售額& 醫療解決方案 | | 總計 |
收入: | | | | | | | | |
美洲 | | $ | 599 | | | $ | 628 | | | $ | 76 | | | $ | 1,303 | |
歐洲和非洲 | | 457 | | | 411 | | | 44 | | | 912 | |
亞太 | | 151 | | | 361 | | | 59 | | | 571 | |
總收入 | | $ | 1,207 | | | $ | 1,400 | | | $ | 179 | | | $ | 2,786 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 截至2021年9月30日的9個月 |
(單位:百萬) | | 技術和 分析解決方案 | | 研究與開發 開發解決方案 | | 合同銷售額& 醫療解決方案 | | 總計 |
收入: | | | | | | | | |
美洲 | | $ | 1,882 | | | $ | 2,911 | | | $ | 258 | | | $ | 5,051 | |
歐洲和非洲 | | 1,684 | | | 1,398 | | | 133 | | | 3,215 | |
亞太 | | 472 | | | 1,303 | | | 197 | | | 1,972 | |
總收入 | | $ | 4,038 | | | $ | 5,612 | | | $ | 588 | | | $ | 10,238 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 截至2020年9月30日的9個月 |
(單位:百萬) | | 技術和 分析解決方案 | | 研究與開發 開發解決方案 | | 合同銷售額& 醫療解決方案 | | 總計 |
收入: | | | | | | | | |
美洲 | | $ | 1,747 | | | $ | 1,826 | | | $ | 247 | | | $ | 3,820 | |
歐洲和非洲 | | 1,254 | | | 1,214 | | | 134 | | | 2,602 | |
亞太 | | 432 | | | 1,036 | | | 171 | | | 1,639 | |
總收入 | | $ | 3,433 | | | $ | 4,076 | | | $ | 552 | | | $ | 8,061 | |
不是在截至2021年或2020年9月30日的三個月和九個月裏,客户佔合併收入的10%或更多。
分配給剩餘履約義務的交易價格
截至2021年9月30日,約為$25.5預計未來將有10億美元的收入從剩餘的業績義務中確認。該公司預計將在以下方面確認收入:35這些剩餘的履約義務在接下來的幾年中所佔的百分比12兩個月後,餘額將予以確認。分配給剩餘履約義務的客户合同交易價格不同於積壓,因為它不包括完全未履行的合同,根據這些合同,客户有權單方面取消安排。.
3. 應收貿易賬款、未開票服務和非勞動收入
貿易應收賬款和未開票服務包括以下內容: | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | | 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
應收貿易賬款: | | | | |
已計費 | | $ | 1,141 | | | $ | 1,181 | |
未收費服務 | | 1,219 | | | 1,263 | |
貿易應收賬款和未開票服務 | | 2,360 | | | 2,444 | |
壞賬準備 | | (30) | | | (34) | |
貿易應收賬款和未開票服務,淨額 | | $ | 2,330 | | | $ | 2,410 | |
未計費服務和非勞動收入如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬,百分比除外) | | 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 | | 變化 |
未收費服務 | | $ | 1,219 | | | $ | 1,263 | | | $ | (44) | |
非勞動收入 | | (1,826) | | | (1,252) | | | (574) | |
淨餘額 | | $ | (607) | | | $ | 11 | | | $ | (618) | |
未計費服務,由大約63未開票應收賬款的百分比以及37截至2021年9月30日的合同資產的%,減少了$44與2020年12月31日相比,增長了100萬。合同資產是未開票的服務,其開票基於與臨牀研究服務合同相關的某些里程碑的時間,而未開票的應收賬款則應在時間流逝後開具賬單。非勞動收入增加了1美元。5742000萬美元,因此減少了#美元。6182020年12月31日至2021年9月30日期間,未計費服務和非勞動收入的淨餘額為100萬美元。淨餘額的變化是由於根據會計準則編纂(“ASC”)606會計準則(“ASC”)606“與客户的合同收入”與公司的研發解決方案合同相關的收入確認時間(基於發生的成本百分比)與根據某些里程碑開具發票的時間不同而導致的。
在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月,公司應收賬款和未開單服務確認的壞賬支出並不重要。
4. 商譽
以下是截至2021年9月30日的9個月按可報告部門劃分的商譽摘要:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | | 技術和分析解決方案 | | 研發解決方案 | | 合同銷售與醫療解決方案 | | 整合 |
截至2020年12月31日的餘額 | | $ | 10,864 | | | $ | 1,646 | | | $ | 144 | | | $ | 12,654 | |
企業合併 | | 587 | | | 160 | | | 25 | | | 772 | |
外幣波動和其他因素的影響 | | (293) | | | (4) | | | (5) | | | (302) | |
截至2021年9月30日的餘額 | | $ | 11,158 | | | $ | 1,802 | | | $ | 164 | | | $ | 13,124 | |
5. 衍生品
下表彙總了本公司衍生工具的公允價值及其記錄在所附的簡明綜合資產負債表上的項目:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | | 資產負債表分類 | | 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
| | 資產 | | 負債 | | 概念上的 | | 資產 | | 負債 | | 概念上的 |
指定為對衝工具的衍生工具: | | | | | | | | | | | | | | |
外匯遠期合約 | | 其他流動資產和負債 | | $ | — | | | $ | 4 | | | $ | 109 | | | $ | 5 | | | $ | — | | | $ | 70 | |
利率互換 | | 其他資產和負債 | | — | | | 38 | | | 1,800 | | | — | | | 55 | | | 1,800 | |
未被指定為對衝工具的衍生工具: | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
利率互換 | | 其他負債 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1 | | | 356 | |
總導數 | | | | $ | — | | | $ | 42 | | | | | $ | 5 | | | $ | 56 | | | |
下表彙總了公司現金流對衝工具對其他綜合收益的影響: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
(單位:百萬) | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
外匯遠期合約 | | $ | (5) | | | $ | 2 | | | $ | (9) | | | $ | (4) | |
利率衍生品 | | 4 | | | 1 | | | 17 | | | (32) | |
總計 | | $ | (1) | | | $ | 3 | | | $ | 8 | | | $ | (36) | |
截至2021年9月30日的9個月,計入累計其他綜合虧損(AOCI)的累計換算調整部分的投資對衝淨匯兑損失金額為1美元。332百萬美元。
6. 公允價值計量
公司按公允價值記錄某些資產和負債。公允價值被定義為於計量日期在市場參與者之間有序交易中出售資產或轉移資產或負債的本金或最有利市場上的負債所收取的價格。對用於計量公允價值的投入進行優先排序的三級公允價值層次結構如下所述。這種層次結構要求實體最大限度地使用可觀察到的輸入,最大限度地減少使用不可觀察到的輸入。用於計量公允價值的三種投入水平如下:
•級別1-相同資產或負債在活躍市場的報價。
•第2級-第1級所列報價以外的可觀察輸入,例如活躍市場中類似資產和負債的報價;非活躍市場中相同或相似資產和負債的報價;或可觀察到或可由可觀察市場數據證實的其他輸入。
•級別3-市場活動很少或沒有市場活動支持的不可觀察的輸入。這包括某些定價模型、貼現現金流方法和使用重大不可觀察投入的類似技術。
現金、現金等價物、應收賬款和應付賬款的賬面價值由於其短期性質,接近於截至2021年9月30日和2020年12月31日的公允價值。截至2021年9月30日和2020年12月31日,總債務的公允價值約為美元。12,333百萬美元和$12,746根據該等金融工具的第一級及第二級計量,金額分別為1,000,000,000元。
經常性公允價值計量
下表彙總了公司截至2021年9月30日按公允價值經常性計量和報告的金融資產和負債的公允價值: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | | 1級 | | 2級 | | 3級 | | 總計 |
資產: | | | | | | | | |
有價證券 | | $ | 137 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 137 | |
總計 | | $ | 137 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 137 | |
負債: | | | | | | | | |
衍生品 | | $ | — | | | $ | 42 | | | $ | — | | | $ | 42 | |
或有對價 | | — | | | — | | | 96 | | | 96 | |
總計 | | $ | — | | | $ | 42 | | | $ | 96 | | | $ | 138 | |
以下是確定公允價值時使用的估值技術摘要:
有價證券-公司使用所持證券的報價市值對交易和可供出售的證券進行估值。
衍生品-衍生品由外匯合約和利率掉期組成。外匯合約的公允價值是基於現貨和遠期匯率的可觀測市場投入或使用其他可觀測投入。利率掉期的公允價值是本公司將收到或支付以終止此類協議的估計金額,考慮到市場利率和到期前的剩餘時間,或使用具有中端市場定價的市場投入作為買賣價差的實際權宜之計。
或有對價-本公司對與業務合併相關的或有對價進行估值,採用加權概率計算潛在付款方案,折現率反映與預期未來現金流相關的風險。用於估計或有對價公允價值的假設包括各種財務指標(收入、業績目標和經營預測)以及實現特定目標的可能性。根據對實現具體目標的概率的評估,截至2021年9月30日,公司已累計約66可能成為應付的最高或有對價付款的%。
下表彙總了截至9月30日的9個月按經常性計量的3級金融資產和負債變動情況: | | | | | | | | | | | | | | |
| | 或有對價 |
(單位:百萬) | | 2021 | | 2020 |
截至1月1日的餘額 | | $ | 119 | | | $ | 113 | |
企業合併 | | 39 | | | 32 | |
支付或有對價 | | (37) | | | (22) | |
計入收益和外幣換算調整的重估 | | (25) | | | (15) | |
截至9月30日的餘額 | | $ | 96 | | | $ | 108 | |
或有對價的當前部分計入應計費用,長期部分計入隨附的簡明綜合資產負債表上的其他負債。或有對價的重估在其他收入中確認,扣除附帶的簡明綜合損益表後的淨額。上述重大不可觀察到的投入的變化可能導致或有對價的公允價值計量更高或更低。
7. 信貸安排
以下為截至2021年9月30日公司循環信貸安排摘要: | | | | | | | | |
設施 | | 利率 |
$1,500百萬美元(循環信貸安排) | | 以借入的相關貨幣計算的倫敦銀行同業拆借利率(Libor),外加1.25截至2021年9月30日的百分比 |
$110百萬美元(應收賬款融資安排) | | Libor市場指數利率(0.08截至2021年9月30日(%)加0.90% |
£10百萬(約合美元)14百萬美元)(一般銀行貸款) | | 銀行基本利率為0.10截至2021年9月30日1% |
下表彙總了公司在指定日期的債務: | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | | 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
高級擔保信貸安排: | | | | |
2023年到期的A期貸款-美元 | | $ | — | | | $ | 728 | |
2023年到期的A期貸款-美元 | | — | | | 766 | |
2026年到期的定期A貸款-美元倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR),平均浮動利率為1.33% | | 1,433 | | | — | |
2023年到期的A期貸款-歐元 | | — | | | 400 | |
2026年到期的A期貸款-歐元LIBOR,平均浮動利率為1.25% | | 363 | | | — | |
2024年到期的定期B期貸款-美元倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR),平均浮動利率為1.85% | | 510 | | | 535 | |
2024年到期的定期B期貸款-歐元LIBOR,平均浮動利率為2.00% | | 1,269 | | | 1,413 | |
2025年到期的定期B期貸款-美元倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR),平均浮動利率為1.85% | | 670 | | | 726 | |
2025年到期的定期B期貸款-美元倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR),平均浮動利率為1.90% | | 860 | | | 926 | |
2025年到期的定期B期貸款-歐元LIBOR,平均浮動利率為2.00% | | 605 | | | 697 | |
5.02027年到期的優先票據百分比-以美元計價 | | 1,100 | | | 1,100 | |
5.02026年到期的優先票據百分比-以美元計價 | | 1,050 | | | 1,050 | |
2.8752025年到期的優先票據百分比-歐元計價 | | 487 | | | 515 | |
3.252025年到期的優先票據百分比-歐元計價 | | — | | | 1,748 | |
2.252028年到期的高級票據百分比-歐元計價 | | 834 | | | 883 | |
2.8752028年到期的高級票據百分比-歐元計價 | | 824 | | | 872 | |
1.7502026年到期的高級票據百分比-歐元計價 | | 637 | | | — | |
2.2502029年到期的高級票據百分比-歐元計價 | | 1,043 | | | — | |
2022年到期的應收賬款融資安排-美元 | | — | | | 240 | |
2024年到期的應收賬款融資安排-美元倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR),平均浮動利率為0.98% | | 550 | | | — | |
債務本金 | | 12,236 | | | 12,600 | |
減去:未攤銷貼現和債務發行成本 | | (64) | | | (67) | |
減:當前部分 | | (91) | | | (149) | |
長期債務 | | $ | 12,081 | | | $ | 12,384 | |
截至2021年9月30日,長期債務合同到期日如下: | | | | | | | | |
(單位:百萬) | | |
2021年剩餘時間 | | $ | 23 | |
2022 | | 91 | |
2023 | | 91 | |
2024 | | 2,419 | |
2025 | | 2,714 | |
此後 | | 6,898 | |
| | $ | 12,236 | |
截至2021年9月30日,銀行擔保總額約為GB0.8百萬(約合美元)1.0百萬美元),根據一般銀行貸款的可用性發行。
高級擔保信貸安排
於2021年8月25日,吾等訂立本公司第四份經修訂及重訂信貸協議(“先行信貸協議”)第9號修正案(“該修正案”),以(I)將我們循環信貸安排的到期日延長至2026年,(Ii)以2026年到期的新A類期限貸款為我們現有的A期貸款再融資,及(Iii)加入IQVIA RDS Inc.作為優先擔保信貸安排的借款人。關於這項修正案,我們承認了一項$1債務清償損失100萬歐元,包括手續費和相關費用。
截至2021年9月30日,第五次修訂和重新簽署的信貸協議通過幾個高級擔保信貸安排(統稱為高級擔保信貸安排)提供了高達約$的融資7.2億美元,其中包括5.710億未償債務本金(詳見上表)和#美元1.5循環信貸安排和備用信用證的可用借款能力為10億美元。
2021年9月14日,我們償還了$250使用我們應收賬款融資安排下增加的貸款所得,我們在優先擔保信貸安排下的B期貸款中有100萬美元。
應收賬款融資安排
於2021年8月13日,本公司修訂其應收賬款融資安排(“應收賬款修訂”),將該安排的期限延長至2024年10月1日,並將該安排的規模增加至1美元。550百萬美元起300百萬美元。根據應收賬款融資安排,我們的某些應收賬款由我們的若干合併子公司(每家,“發起人”)以無追索權的基礎出售給我們的另一家合併子公司,即遠離破產的特殊目的實體(“SPE”)。SPE從第三方貸款人那裏獲得了定期貸款和循環貸款承諾,以SPE資產的留置權為擔保,為購買應收賬款提供資金,其中包括1美元。440百萬美元定期貸款和一美元110百萬循環貸款承諾。根據應收賬款修正案,我們還增加了三家子公司作為發起人。截至2021年9月30日,應收賬款融資安排下沒有額外的循環貸款可用。
高級註釋
2021年3月3日,公司全資子公司IQVIA Inc.(以下簡稱“發行方”)完成了歐元的發行和銷售1,450,000,000以發行者(I)歐元的總收益計算550,000,000ITS本金總額1.7502026年到期的優先債券百分比(“2026年債券”)和(Ii)歐元900,000,000ITS本金總額2.2502029年到期的優先債券百分比(“2029年債券”,與2026年債券一起,稱為“債券”)。這些票據是根據一份日期為2021年3月3日的契約發行的,發行者是作為票據受託人的美國銀行全國協會(U.S.Bank National Association),發行者的某些子公司是擔保人。2026年發行的票據是發行人的無抵押債務,將於2026年3月15日到期,利率為1.750年息一次,從2021年9月15日開始,每半年支付一次利息,分別在每年的3月15日和9月15日支付一次。2029年發行的票據是發行人的無抵押債務,將於2029年3月15日到期,利率為2.250年息一次,從2021年9月15日開始,每半年支付一次利息,分別在每年的3月15日和9月15日支付一次。發行人可在2023年3月15日之前的任何時間贖回(I)2026年債券的最終指定到期日,但須支付慣常的整體贖回溢價(須受慣常的“股權爪”贖回權規限),其後的贖回溢價則由0.875%至0.000%及(Ii)在最終指定到期日之前發行的2029年債券,但須受
在2024年3月15日之前的任何時間(受習慣的“股權爪”贖回權的約束),以及此後的贖回溢價從1.125%至0.000%。發行人可以選擇一起或分開贖回2026年債券和2029年債券,不計差餉。債券發售所得款項用於贖回發行人的所有未償還款項3.2502025年到期的優先債券百分比(“3.250%Notes“),包括就此支付保費及支付與債券發售有關的費用及開支。2021年2月16日,發行方發佈了一份有條件的贖回通知,3.250%票據,總贖回價格相當於3.250%票據、應計利息和未付利息3.250%注意贖回日期和適用的贖回溢價。發行人在以下方面的義務3.250%債券已在發行人完成發行債券的同一天清償。
限制性契約
本公司的債務協議就類似工具慣用的若干契約及違約事件作出規定,包括一項不超過高級擔保信貸融資協議所界定的綜合優先擔保淨負債與綜合EBITDA的指定比率的契約,以及維持指定最低利息覆蓋比率的契約。倘根據本公司或本公司附屬公司的任何融資安排發生違約事件,根據該等融資安排的債權人將有權採取各種行動,包括加快根據該等安排到期的金額,而就循環信貸安排及定期貸款的貸款人而言,將有權採取其他獲準由有擔保債權人採取的行動。本公司的長期債務安排包含其他慣常和習慣性的限制性契諾,其中包括對本公司宣佈股息的能力施加限制。截至2021年9月30日,本公司在所有重大方面均遵守本公司融資安排下的財務契諾。
8. 偶然事件
本公司及其附屬公司涉及在正常業務過程中產生的法律和税務訴訟、索賠和訴訟。管理層根據可獲得的最新信息,定期評估公司與這些事項相關的負債和或有事項。對於管理層目前認為本公司可能出現虧損且可能虧損或虧損範圍可以合理估計的事項,本公司已根據其對該等虧損的最佳估計在綜合財務報表中計入準備金。在其他情況下,由於與可能的結果或損失的金額或範圍相關的不確定性,管理層無法對負債(如果有的話)做出合理的估計。
然而,即使在本公司記錄了估計負債的許多情況下,本公司也無法確切地預測該事項的最終結果,或該事項的解決是否會對本公司的經營業績、財務狀況或現金流產生重大影響。隨着獲得更多信息,本公司將相應地調整其對該等負債的評估和估計。
本公司經常與包括我們的客户和供應商在內的第三方簽訂協議,所有這些都是在正常的業務過程中進行的。在這些協議中,公司有時同意賠償另一方因潛在的知識產權侵權和其他索賠而可能遭受的任何損害,並使其不受損害。由於風險敞口被認為是微乎其微的,本公司總體上沒有就這些事項承擔責任。
根據對現有最新信息的審查,管理層預計未決的法律和税務訴訟、索賠和訴訟(無論是單獨的還是總體的)不會對公司的經營業績、現金流或財務狀況產生重大不利影響。然而,在針對本公司的任何索賠或訴訟中,一個或多個不利結果可能會對解決該問題的期間產生重大不利影響。以下是與該公司有關的一些法律問題的摘要。
2014年2月13日,一羣大約1,200醫生和醫生900私人向首爾中央地方法院提起民事訴訟,起訴IMS韓國和二其他被告,KPA和韓國藥物信息中心(“KPIC”)。民事訴訟稱,KPA和KPIC在未經必要同意的情況下,通過安裝在韓國藥房計算機系統上的軟件系統,違反了適用的隱私法收集了他們的個人信息,個人信息被轉移到IMS Korea,並出售給製藥公司。2017年9月11日,地方法院作出最終裁決,認為被告自2014年6月以來使用的加密足以滿足《韓國個人信息隱私法》(PIPA)的要求,並且PIPA允許出於市場研究目的共享身份不明的信息。地區法院還發現,早期版本的加密不足以滿足PIPA的要求,但沒有個人數據被泄露或重新識別。地方法院沒有判給原告任何損害賠償。大致280醫生和醫生200私人對地方法院的裁決提出上訴。五月三號,
2019年,上訴法院發佈了一項最終裁決,裁定KPIC出於市場研究目的向IMS Korea轉移的所有未指明信息都違反了PIPA,但沒有判給原告任何損害賠償(確認了地方法院關於後一點的裁決)。在2019年5月24日,大約247原告對上訴法院的裁決向最高法院提出上訴。該公司認為上訴是沒有根據的,並正在積極為自己的立場辯護。
2015年7月23日,韓國首爾中央地方檢察院對24個人和公司指控不當處理敏感的健康信息,違反了韓國的個人信息保護法等。IMS韓國和二其中包括被起訴的個人和組織。儘管沒有斷言IMS Korea在其提供的任何產品中使用了患者身份識別的健康信息,但檢察官聲稱,IMS Korea的某些數據供應商在將敏感的患者信息轉換為未識別的數據時,應該得到患者的同意,而且IMS Korea沒有采取足夠的預防措施來降低重新識別的風險。2020年2月14日,首爾中央地方法院宣判IMS Korea及其二員工被指控不當處理敏感健康信息。這件事現在正在上訴中。該公司打算在上訴時積極為自己的立場辯護。
2017年1月10日,昆泰IMS健康公司和IMS軟件服務有限公司(統稱為“IQVIA方”)在美國新澤西州地區法院對Veeva系統公司(“Veeva”)提起訴訟,指控Veeva非法使用IQVIA方的知識產權來改進Veeva數據提供、推廣和營銷Veeva數據提供以及改進Veeva技術提供。IQVIA各方尋求禁令救濟、指定監督員、判給補償性和懲罰性損害賠償以及償還所有訴訟費用,包括合理的律師費和費用。2017年3月13日,Veeva提起反訴,指控反競爭商業行為違反了謝爾曼法和州法律。Veeva要求賠償超過#美元。200目前,該公司正在尋求懲罰性賠償和訴訟費用,包括律師費。我們認為反訴是沒有根據的,拒絕Veeva提出的所有反訴,並打算大力捍衞IQVIA各方的立場,繼續我們對Veeva的索賠。自最初提交文件以來,雙方已經對彼此提起了額外的訴訟,主要是關於將IQVIA數據與各種其他Veeva產品一起使用的問題。雙方當事人參與了與這些訴訟有關的證據開示程序。
2021年5月7日,法院發佈了一份長達115頁的命令和意見(“命令”),其中發現了重要證據,表明Veeva(1)挪用IQVIA數據並非法利用這些數據改進Veeva數據提供,(2)通過刪除其竊取IQVIA商業機密的重要證據進行掩蓋,以及(3)不正當地隱瞞某些證據,以進一步對IQVIA實施犯罪和/或欺詐。法院對Veeva實施了五項嚴重製裁,包括命令向陪審團發出三項單獨的不利推理指示,並允許IQVIA向陪審團提交關於Veeva銷燬努力的證據。Veeva目前正在對這一命令提出上訴。
9. 股東權益
優先股
本公司獲授權發行1.0百萬股優先股,$0.01每股面值。不是優先股於2021年9月30日或2020年12月31日發行或發行。
股權回購計劃
在截至2021年9月30日的9個月內,公司回購973,313其普通股價格為$221根據其股權回購計劃(“回購計劃”),該公司有權在2021年9月30日之前回購最多約600萬美元的股份。*截至2021年9月30日,該公司仍有權回購至多約美元。0.7根據回購計劃,其普通股將減少10億美元。此外,公司不時通過非公開交易或回購計劃以外的其他交易回購普通股,並可能繼續回購普通股。
非控制性權益
2021年4月1日,公司收購了40Q中非控股權益的百分比2Quest Diagnostics Inc.(“Quest”)提供的解決方案,價格約為$7582000萬美元,資金來自手頭的現金。$758600萬美元反映了到目前為止的收盤後調整。這筆交易導致該公司擁有100季度所有權百分比2解決方案。截至2021年9月30日,本公司無其他重大非控股權益.
10. 業務合併
在截至2021年9月30日的9個月裏,該公司完成了幾筆單獨的非實質性收購。公司對與這些收購相關的公允價值和購買價格分配的評估是初步的,在完成後可能會發生變化。由於與收購資產及承擔負債的公允價值有關的額外資料在計量期內(自收購日期起計最多一年)進行評估,因此可能需要進一步調整。該公司記錄了這些收購的商譽,主要歸因於集合的勞動力和預期的協同效應。簡明綜合財務報表包括收購在各自截止日期之後的結果。備考資料並非以備考形式列報,預計營運結果與本公司的實際營運結果並無重大差異。
下表提供了這些收購的某些財務信息,包括收購價格與收購的某些無形資產和商譽的初步分配情況:
| | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | | 2021 | | 攤銷期限 |
收購的資產: | | | | |
現金和現金等價物 | | $ | 7 | | | |
其他資產 | | 40 | | | |
商譽 | | 772 | | | |
其他可識別無形資產,淨額 | | | | |
客户關係 | | 208 | | | 16年份 |
競業禁止協議 | | 2 | | | 5年份 |
軟件和相關資產 | | 72 | | | 8年份 |
商品名稱 | | 7 | | | 10年份 |
積壓 | | 17 | | | 2年份 |
承擔的負債: | | | | |
其他負債 | | (21) | | | |
遞延所得税,長期所得税 | | (60) | | | |
取得的淨資產 | | $ | 1,044 | | | |
可扣除所得税的商譽部分初步估計為#美元。503百萬美元。
11. 重組
2021年,公司繼續採取重組行動,以調整資源和減少過剩產能,以適應不斷變化的市場狀況和整合收購。這些行動包括整合職能活動、消除多餘職位以及使資源與客户需求保持一致。這些重組行動預計將持續到2022年。
重組計劃記錄了以下金額: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | | 遣散費和 相關費用 | | 設施 退出成本 | | 總計 |
截至2020年12月31日的餘額 | | $ | 51 | | | $ | 2 | | | $ | 53 | |
費用,扣除沖銷後的淨額 | | 15 | | | — | | | 15 | |
付款 | | (35) | | | (1) | | | (36) | |
外幣折算及其他 | | (2) | | | — | | | (2) | |
截至2021年9月30日的餘額 | | $ | 29 | | | $ | 1 | | | $ | 30 | |
重組成本沒有分配給公司的可報告部門,因為它們不是管理層定期審查的部門業績衡量標準的一部分。該公司預計,截至2021年9月30日的大部分重組應計項目將在2021年和2022年支付。
12. 所得税
實際所得税税率為4.4%和(2.9)分別為2021年第三季度和2020年第三季度,以及13.8%和5.02021年和2020年的前九個月分別增長了6%和6%。在2021年第三季度,該公司記錄了一項與2020年美國聯邦納税申報單有關的福利,與外國衍生無形收入(FDII)和全球無形低税收入(GILTI)税收抵免有關292000萬。2020年第三季度,美國財政部發布了關於FDII和GILTI的最終規定,該公司已決定將根據最終規定允許的GILTI高額税收例外。因此,該公司修改了2018年美國聯邦綜合所得税申報單,並計劃修改其2019年美國聯邦綜合所得税申報單。這產生了#美元的有利影響。242000萬美元,該公司在2020年第三季度記錄了這一數字。此外,由於結算基於股票的薪酬獎勵時確認的超額税收優惠,2021年和2020年第三季度和前九個月的有效所得税税率受到了有利的影響。2021年第三季度和2020年,這一影響為3300萬美元和300萬美元92021年和2020年的前9個月,這一影響分別為400萬美元和800萬美元26300萬美元和300萬美元35分別為2000萬人。此外,2020年前9個月的有效所得税税率受到了1美元的不利影響。10與美國對未分配外國收益的税收衡量方式的變化有關的100萬離散税費支出。
13. 綜合收益
以下是AOCI的組成部分摘要: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | | 外國 貨幣 翻譯 | | 導數 儀器 | | 已定義 效益 平面圖 | | 收入 賦税 | | 總計 |
截至2020年12月31日的餘額 | | $ | (395) | | | $ | (48) | | | $ | (85) | | | $ | 323 | | | $ | (205) | |
重新分類前的其他綜合收益(虧損) | | (170) | | | (1) | | | — | | | (66) | | | (237) | |
改敍調整 | | — | | | 9 | | | — | | | (2) | | | 7 | |
收購Quest的非控股權益 | | (10) | | | — | | | — | | | — | | | (10) | |
截至2021年9月30日的餘額 | | $ | (575) | | | $ | (40) | | | $ | (85) | | | $ | 255 | | | $ | (445) | |
以下是從AOCI重新分類到簡明綜合損益表和受影響的財務報表行項目的(收益)虧損調整摘要: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | | 受影響的財務報表 行項目 | | 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
| | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
衍生工具: | | | | | | | | | | |
利率互換和上限 | | 利息支出 | | $ | 5 | | | $ | — | | | $ | 14 | | | $ | — | |
外匯遠期合約 | | 收入 | | (1) | | | 4 | | | (5) | | | 9 | |
外匯遠期合約 | | 其他收入,淨額 | | — | | | (1) | | | — | | | (1) | |
所得税前合計 | | | | 4 | | | 3 | | | 9 | | | 8 | |
所得税優惠 | | | | 1 | | | 1 | | | 2 | | | 2 | |
所得税淨額合計 | | | | $ | 3 | | | $ | 2 | | | $ | 7 | | | $ | 6 | |
14. 細分市場
下表按可報告部門介紹了公司的運營情況。公司通過以下方式進行管理三可報告的細分市場,技術和分析解決方案,研發解決方案和合同銷售和醫療解決方案。Technology&Analytics Solutions為我們的生命科學客户提供關鍵信息、技術解決方案以及現實世界的見解和服務。研發解決方案公司主要服務於生物製藥客户,從事研發,提供臨牀研究和臨牀試驗服務。合同銷售和醫療解決方案公司向生物製藥客户和更廣泛的醫療市場提供合同銷售。
某些成本沒有分配給公司的部門,並報告為一般公司和未分配費用。這些成本主要包括基於股票的薪酬以及與整合活動和收購相關的費用。該公司也不將折舊、攤銷或減值費用分配給其部門。由於首席運營決策者沒有使用這一衡量標準來評估公司的業績,因此沒有按部門列報資產信息。該公司的可報告部門信息如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
(單位:百萬) | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
收入 | | | | | | | | |
技術和分析解決方案 | | $ | 1,337 | | | $ | 1,207 | | | $ | 4,038 | | | $ | 3,433 | |
研發解決方案 | | 1,853 | | | 1,400 | | | 5,612 | | | 4,076 | |
合同銷售與醫療解決方案 | | 201 | | | 179 | | | 588 | | | 552 | |
總收入 | | 3,391 | | | 2,786 | | | 10,238 | | | 8,061 | |
不包括折舊和攤銷的收入成本 | | | | | | |
技術和分析解決方案 | | 795 | | | 727 | | | 2,415 | | | 2,048 | |
研發解決方案 | | 1,291 | | | 925 | | | 3,967 | | | 2,811 | |
合同銷售與醫療解決方案 | | 167 | | | 148 | | | 487 | | | 469 | |
收入總成本 | | 2,253 | | | 1,800 | | | 6,869 | | | 5,328 | |
銷售、一般和行政費用 | | | | | | | | |
技術和分析解決方案 | | 199 | | | 188 | | | 579 | | | 549 | |
研發解決方案 | | 198 | | | 184 | | | 576 | | | 544 | |
合同銷售與醫療解決方案 | | 14 | | | 14 | | | 41 | | | 44 | |
一般公司和未分配 | | 87 | | | 74 | | | 226 | | | 161 | |
銷售、一般和行政費用合計 | | 498 | | | 460 | | | 1,422 | | | 1,298 | |
分部利潤 | | | | | | | | |
技術和分析解決方案 | | 343 | | | 292 | | | 1,044 | | | 836 | |
研發解決方案 | | 364 | | | 291 | | | 1,069 | | | 721 | |
合同銷售與醫療解決方案 | | 20 | | | 17 | | | 60 | | | 39 | |
部門總利潤 | | 727 | | | 600 | | | 2,173 | | | 1,596 | |
一般公司和未分配 | | (87) | | | (74) | | | (226) | | | (161) | |
折舊及攤銷 | | (336) | | | (319) | | | (1,002) | | | (943) | |
重組成本 | | (2) | | | (20) | | | (15) | | | (50) | |
營業總收入 | | $ | 302 | | | $ | 187 | | | $ | 930 | | | $ | 442 | |
15. 每股收益
下表列出了未計入稀釋後每股收益計算中的已發行股票獎勵的加權平均數,因為它們受業績條件的限制,或者將此類股票獎勵計入計算中會產生反攤薄的影響:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
(單位:百萬) | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
受業績條件限制的股票 | | 0.9 | | | 1.1 | | | 0.8 | | | 1.2 | |
受反稀釋股票獎勵的股票 | | — | | | 1.1 | | | 0.1 | | | 1.3 | |
不包括在稀釋後每股收益中的總股份 | | 0.9 | | | 2.2 | | | 0.9 | | | 2.5 | |
績效獎勵的授予取決於某些績效目標的實現情況。在實現業績目標之前,業績獎勵不包括在稀釋後每股收益中。根據國庫法,當公司普通股在各自期間的平均市值超過行使收益時,基於股票的獎勵將產生稀釋效應。
第二項:管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
前瞻性信息警示聲明
您應該閲讀以下關於我們財務狀況和經營業績的討論和分析,以及我們的簡明綜合財務報表和本季度報告(Form 10-Q)中其他部分的相關注釋,以及我們的經審計的綜合財務報表及其附註,這些報表包括在我們截至2020年12月31日的財政年度的Form 10-K年度報告(我們的“2020 Form 10-K”)中。
除了歷史簡明的綜合財務信息外,以下討論還包含或引用了聯邦證券法定義的前瞻性陳述,這些陳述不是歷史事實,但反映了我們目前的預期和預期的經營結果,所有這些都會受到已知和未知的風險、不確定性和其他因素的影響,這些風險、不確定性和其他因素可能會導致我們的實際結果、業績或成就、市場趨勢或行業結果與此類前瞻性陳述明示或暗示的內容大不相同。因此,本文中包含的任何非歷史事實的陳述都可能是前瞻性陳述,應予以評估。在不限制前述的情況下,“預期”、“相信”、“估計”、“期望”、“打算”、“可能”、“計劃”、“預測”、“項目”、“應該”、“目標”、“將會”及其否定和類似的詞語和表述旨在識別前瞻性陳述。我們沒有義務更新任何此類前瞻性信息,以反映我們前景的實際結果或變化,或影響此類前瞻性信息的因素。
我們提醒您,任何此類前瞻性聲明都會受到一些重要因素的進一步限制,這些因素可能會導致我們的實際運營結果與前瞻性聲明中的結果有實質性差異,這些因素包括但不限於自然災害、新冠肺炎(冠狀病毒)爆發等流行病造成的業務中斷、國際衝突或其他我們無法控制的中斷;我們對新冠肺炎傳播和/或遏制以及其他業務中斷來源對我們運營和財務業績的影響進行準確建模或預測的能力;我們的大部分合同可能會在短時間內終止,我們可能會失去或遇到大客户合同的延誤,或者無法簽訂新合同;我們的服務市場可能不會像我們預期的那樣增長;我們可能無法成功地開發和營銷新服務或進入新市場;數據提供商對我們使用數據施加限制,或者他們拒絕向我們許可數據;我們未能遵守合同中的任何合同、法規或道德要求,包括當前或對數據保護和隱私法的修改;違反或濫用我們或我們的外包合作伙伴的安全。未能實現我們的生產力或業務轉型目標;未能成功投資於增長機會;我們保護我們的知識產權的能力以及我們易受他人侵犯其知識產權的索賠的敏感性;技術或知識產權的第三方許可證到期或無法獲得;我們未能準確和及時地為合同定價和制定成本估算,或記錄變更單;硬件和軟件故障, 我們的計算機和通信系統運行延遲或未能實施系統增強功能;我們的積壓訂單轉化為收入的速度;我們獲取、開發和實施業務所需技術的能力;我們客户所在行業的整合;與客户或治療集中度相關的風險;政府監管機構或我們的客户可能限制處方的範圍或從市場上召回產品;政府監管機構可能會實施新的監管要求或可能採用新的監管規定來影響生物製藥行業;與全球經營相關的風險,包括貨幣或匯率波動以及法律。這些風險包括與會計準則變化相關的風險;我們經營的市場的總體經濟狀況,包括金融市場狀況和與向政府實體出售產品相關的風險;税收法律法規變化的影響;以及我們成功整合收購業務並從中獲得預期收益的能力。有關與我們業務相關的風險的進一步討論,請參閲我們2020年10-K表格中的第I部分-第1A項-“風險因素”,並在本10-Q表格季度報告中進行更新。
概述
IQVIA是為生命科學行業提供先進分析、技術解決方案和臨牀研究服務的全球領先供應商。IQVIA通過其分析、變革性技術、大數據資源和廣泛的領域專業知識,在醫療保健的各個方面創建智能連接。IQVIA互聯智能™以其速度和敏捷性提供強大的洞察力,使客户能夠加快創新醫療的臨牀開發和商業化進程,從而改善患者的醫療保健結果。我們擁有約77,000名員工,業務遍及100多個國家。
我們在保護患者個人隱私方面處於全球領先地位。我們使用各種隱私增強技術和保障措施來保護個人隱私,同時生成和分析信息,幫助醫療保健利益相關者識別疾病模式,並與更好的結果所需的精確治療路徑和治療相關聯。我們的洞察力和執行能力幫助生物技術、醫療器械和製藥公司、醫學研究人員、政府機構、支付者和其他醫療保健利益相關者更深入地瞭解疾病、人類行為和科學進步,努力推動他們走向治癒之路。
我們通過三個可報告的部門進行管理:技術和分析解決方案、研發解決方案和合同銷售和醫療解決方案。Technology&Analytics Solutions為我們的生命科學客户提供關鍵信息、技術解決方案以及現實世界的見解和服務。研發解決方案公司主要服務於生物製藥客户,從事研發,提供臨牀研究和臨牀試驗服務。合同銷售和醫療解決方案公司向生物製藥客户和更廣泛的醫療市場提供合同銷售。
收入來源
總收入由提供我們服務的收入組成。我們沒有物質產品收入。
成本和開支
我們的成本和支出主要由我們的收入成本組成,其中包括報銷的費用,以及銷售、一般和行政費用。收入成本包括收費員工和參與生產、數據管理和交付的人員的薪酬和福利,以及為我們的信息產品獲取和處理數據的成本;直接參與提供技術相關服務產品和服務的員工成本、相關住宿和專門為技術服務合約購買數據的成本;與設施相關的成本;與培訓和信息技術(IT)費用相關的成本;報銷費用(主要包括支付給監督臨牀試驗的研究人員的費用以及我們臨牀監視器和銷售代表的差旅費);以及其他直接費用。銷售、一般和行政費用包括與銷售、營銷和行政職能相關的成本(包括人力資源、法律、財務和一般管理),用於薪酬和福利、差旅、專業服務、設施、培訓和IT費用。
外幣折算
在2021年的前9個月,我們大約35%的收入是以美元以外的貨幣計價的,美元代表了大約60種貨幣。由於我們很大一部分收入和支出是以外幣計價的,而我們的財務報表是以美元報告的,因此外幣匯率的變化可能會對我們的經營業績產生重大影響。出於財務報告的目的,我們對外業務的收入和支出一般以當地貨幣計價,並換算成美元。因此,匯率波動將影響將國外業績換算成美元,以便報告我們的濃縮綜合業績。因此,我們認為,報告不包括外幣匯率波動對某些財務業績的影響的業務業績有助於分析期間間的比較。這一不變貨幣信息假設在換算本期業績時使用了與上年同期可比期間相同的外幣匯率。
綜合運營結果
有關我們的技術與分析解決方案、研發解決方案以及合同銷售與醫療解決方案的運營結果的信息,請參閲本節後面的“細分運營結果”。
收入 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三個月, | | 變化 |
(單位:百萬) | | 2021 | | 2020 | | $ | | % |
收入 | | $ | 3,391 | | | $ | 2,786 | | | $ | 605 | | | 21.7 | % |
2021年第三季度,與2020年同期相比,我們的收入增加了6.05億美元,增幅為21.7%。這一增長包括大約5.89億美元的持續貨幣收入增長,或21.1%,反映了技術和分析解決方案增加了1.2億美元,研發解決方案增加了4.46億美元,合同銷售和醫療解決方案增加了2300萬美元。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | 截至9月30日的9個月, | | 變化 |
(單位:百萬) | | 2021 | | 2020 | | $ | | % |
收入 | | $ | 10,238 | | | $ | 8,061 | | | $ | 2,177 | | | 27.0 | % |
與2020年同期相比,2021年前9個月,我們的收入增加了21.77億美元,增長27.0%。這一增長包括貨幣收入的持續增長,約為20.15億美元,或25.0%。持續的貨幣收入增長包括技術和分析解決方案增加了5.1億美元,研發解決方案增加了14.77億美元,合同銷售和醫療解決方案增加了2800萬美元.
不包括折舊和攤銷的收入成本 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
(單位:百萬) | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
不包括折舊和攤銷的收入成本 | | $ | 2,253 | | | $ | 1,800 | | | $ | 6,869 | | | $ | 5,328 | |
收入的% | | 66.4 | % | | 64.6 | % | | 67.1 | % | | 66.1 | % |
| | | | | | | | |
與2020年同期相比,截至2021年9月30日的三個月,不包括折舊和攤銷的收入成本增加了4.53億美元,其中包括大約4.36億美元的持續貨幣增長,即24.2%,反映了技術和分析解決方案增加了5600萬美元,研發解決方案增加了3.59億美元,合同銷售和醫療解決方案增加了2100萬美元。
與2020年同期相比,截至2021年9月30日的9個月,不包括折舊和攤銷的收入成本增加了15.41億美元,其中包括持續的貨幣增長約13.82億美元,或25.9%,反映出技術和分析解決方案增加了2.94億美元,研發解決方案增加了10.76億美元,合同銷售和醫療解決方案增加了1200萬美元。
銷售、一般和行政費用 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
(單位:百萬) | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
銷售、一般和行政費用 | | $ | 498 | | | $ | 460 | | | $ | 1,422 | | | $ | 1,298 | |
收入的% | | 14.7 | % | | 16.5 | % | | 13.9 | % | | 16.1 | % |
| | | | | | | | |
與2020年同期相比,截至2021年9月30日的三個月的銷售、一般和行政費用增加了3800萬美元,其中包括大約3300萬美元的持續貨幣增長,或7.2%,反映了技術和分析解決方案增加了900萬美元,研發解決方案增加了1200萬美元,一般公司和未分配費用增加了1200萬美元,而合同銷售和醫療解決方案保持不變。
與2020年同期相比,截至2021年9月30日的9個月的銷售、一般和行政費用增加了1.24億美元,其中包括約9400萬美元的持續貨幣增長,或7.2%,反映了技術和分析解決方案增加了1500萬美元,研發解決方案增加了2300萬美元,一般公司和未分配費用增加了6000萬美元,但被合同銷售和醫療解決方案減少(400萬美元)所抵消。
折舊及攤銷 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
(單位:百萬) | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
折舊及攤銷 | | $ | 336 | | | $ | 319 | | | $ | 1,002 | | | $ | 943 | |
收入的% | | 9.9 | % | | 11.5 | % | | 9.8 | % | | 11.7 | % |
| | | | | | | | |
與2020年同期相比,截至2021年9月30日的三個月和九個月的折舊和攤銷分別增加了1700萬美元和5900萬美元,這主要是由於2020年和2021年進行的收購導致無形資產餘額增加,資本化軟件餘額增加導致攤銷增加,以及與公司收購Quest在Q的非控股權益影響的無形資產相關的攤銷加速2解決方案。
重組成本 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
(單位:百萬) | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
重組成本 | | $ | 2 | | | $ | 20 | | | $ | 15 | | | $ | 50 | |
2021年至2020年期間發生的重組成本是由於我們不斷努力精簡全球業務。這些計劃下的其餘行動預計將持續到2021年至2022年,預計將包括整合職能活動、消除多餘職位以及根據客户需求調整資源。
利息收入和利息支出 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
(單位:百萬) | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
利息收入 | | $ | (2) | | | $ | (1) | | | $ | (4) | | | $ | (4) | |
利息支出 | | $ | 92 | | | $ | 100 | | | $ | 285 | | | $ | 314 | |
利息收入包括主要來自銀行餘額和投資的利息。
截至2021年9月30日的三個月和九個月的利息支出低於2020年同期,這是由於較低的倫敦銀行同業拆借利率導致利率下降,我們現有A期貸款的再融資,以及贖回14.25億歐元2025年到期的3.250優先票據。有關此交易的更多信息,請參閲“流動性和資本資源”。
債務清償損失
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
(單位:百萬) | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
債務清償損失 | | $ | 1 | | | $ | — | | | $ | 25 | | | $ | 12 | |
在截至2021年9月30日的三個月內,我們確認了與我們的優先信貸協議再融資相關的手續費和支出的債務清償虧損。
在九點期間 截至2021年9月30日的幾個月,我們確認了與2025年到期的3.250%優先票據和優先信貸協議的再融資相關的手續費和支出的債務清償虧損。
其他收入,淨額 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
(單位:百萬) | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
其他收入,淨額 | | $ | (62) | | | $ | (14) | | | $ | (128) | | | $ | (59) | |
截至2021年9月30日的3個月和9個月的其他收入淨額與去年同期相比有所增長,主要是由於外幣收益。
所得税費用(福利) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
(單位:百萬) | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
所得税費用(福利) | | $ | 12 | | | $ | (3) | | | $ | 104 | | | $ | 9 | |
我們的有效所得税率在2021年第三季度和2020年分別為4.4%和(2.9)%,在2021年和2020年前9個月分別為13.8%和5.0%。在2021年第三季度,我們記錄了與2020年美國聯邦納税申報單相關的福利,與外國衍生無形收入(FDII)和全球無形低税收入(GILTI)税收抵免相關的福利為2900萬美元。2020年第三季度,美國財政部發布了關於FDII和GILTI的最終規定,我們決定在最終規定允許的情況下選擇GILTI高額税收例外。因此,我們修改了2018年美國聯邦合併所得税申報單,並計劃修改我們2019年的美國聯邦合併所得税申報單。這導致了2400萬美元的有利影響,我們在2020年第三季度記錄了這一影響。此外,我們第三季度以及2021年和2020年前九個月的有效所得税税率受到了有利的影響,這是結算基於股票的薪酬獎勵時確認的超額税收優惠的結果。2021年和2020年第三季度,這一影響分別為300萬美元和900萬美元,2021年和2020年前9個月,這一影響分別為2600萬美元和3500萬美元。此外,我們2020年前9個月的有效所得税税率受到了1000萬美元離散税費的不利影響,這筆税費與美國對未分配外國收入的税收衡量方式的變化有關。
未合併關聯公司收益中的權益 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
(單位:百萬) | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
未合併關聯公司收益中的權益 | | $ | — | | | $ | 3 | | | $ | 5 | | | $ | 8 | |
與去年同期相比,截至2021年9月30日的三個月未合併附屬公司收益中的股本下降,主要是由於我們對NovaQuest Pharma Opportunities基金的投資虧損。
截至2021年9月30日的9個月,未合併附屬公司的收益股本與上年同期相比有所下降,主要原因是對我們一些未合併附屬公司的投資虧損。
可歸因於非控股權益的淨收入 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
(單位:百萬) | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
可歸因於非控股權益的淨收入 | | $ | — | | | $ | (7) | | | $ | (5) | | | $ | (18) | |
可歸因於非控股權益的淨收入包括Quest在Q的權益2解決方案。2021年4月1日,公司收購了Q公司40%的非控股權益2Quest的解決方案導致截至2021年9月30日的三個月和九個月的可歸因於非控股權益的淨收入與前幾個季度相比有所下降。有關這項交易的更多詳情,請參閲本季度報告10-Q表中其他部分包括的我們的簡明綜合財務報表的附註9。
細分市場的運營結果
本公司按部門劃分的收入和利潤如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月 | | | | | | | | |
| | 細分市場收入 | | 分部利潤 |
(單位:百萬) | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
技術和分析解決方案 | | $ | 1,337 | | | $ | 1,207 | | | $ | 343 | | | $ | 292 | |
研發解決方案 | | 1,853 | | | 1,400 | | | 364 | | | 291 | |
合同銷售與醫療解決方案 | | 201 | | | 179 | | | 20 | | | 17 | |
總計 | | 3,391 | | | 2,786 | | | 727 | | | 600 | |
一般公司和未分配 | | | | | | (87) | | | (74) | |
折舊及攤銷 | | | | | | (336) | | | (319) | |
重組成本 | | | | | | (2) | | | (20) | |
整合 | | $ | 3,391 | | | $ | 2,786 | | | $ | 302 | | | $ | 187 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月 | | | | | | | | |
| | 細分市場收入 | | 分部利潤 |
(單位:百萬) | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
技術和分析解決方案 | | $ | 4,038 | | | $ | 3,433 | | | $ | 1,044 | | | $ | 836 | |
研發解決方案 | | 5,612 | | | 4,076 | | | 1,069 | | | 721 | |
合同銷售與醫療解決方案 | | 588 | | | 552 | | | 60 | | | 39 | |
總計 | | 10,238 | | | 8,061 | | | 2,173 | | | 1,596 | |
一般公司和未分配 | | | | | | (226) | | | (161) | |
折舊及攤銷 | | | | | | (1,002) | | | (943) | |
重組成本 | | | | | | (15) | | | (50) | |
整合 | | $ | 10,238 | | | $ | 8,061 | | | $ | 930 | | | $ | 442 | |
某些成本沒有分配到我們的部門,並報告為一般公司和未分配的費用。這些成本主要包括基於股票的薪酬以及與整合活動和收購相關的費用。我們也不會將折舊和攤銷或減值費用分配給我們的部門。
技術和分析解決方案 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三個月, | | 變化 |
(單位:百萬) | | 2021 | | 2020 | | $ | | % |
收入 | | $ | 1,337 | | | $ | 1,207 | | | $ | 130 | | | 10.8 | % |
不包括折舊和攤銷的收入成本 | | 795 | | | 727 | | | 68 | | | 9.4 | |
銷售、一般和行政費用 | | 199 | | | 188 | | | 11 | | | 5.9 | |
分部利潤 | | $ | 343 | | | $ | 292 | | | $ | 51 | | | 17.5 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | 截至9月30日的9個月, | | 變化 |
(單位:百萬) | | 2021 | | 2020 | | $ | | % |
收入 | | $ | 4,038 | | | $ | 3,433 | | | $ | 605 | | | 17.6 | % |
不包括折舊和攤銷的收入成本 | | 2,415 | | | 2,048 | | | 367 | | | 17.9 | |
銷售、一般和行政 | | 579 | | | 549 | | | 30 | | | 5.5 | |
分部利潤 | | $ | 1,044 | | | $ | 836 | | | $ | 208 | | | 24.9 | % |
收入
Technology&Analytics Solutions在2021年第三季度的收入為13.37億美元,比2020年同期增加了1.3億美元,增幅為10.8%。這一增長包括大約1.2億美元的持續貨幣收入增長,或9.9%,反映了所有地區的收入增長。
Technology&Analytics Solutions在2021年前9個月的收入為40.38億美元,比2020年同期增加6.05億美元,增幅為17.6%。這一增長包括大約5.1億美元的持續貨幣收入增長,或14.9%,反映了所有地區的收入增長。
截至2021年9月30日的三個月和九個月的收入增長是由更高的技術、現實世界和分析服務以及新冠肺炎相關工作推動的。
不包括折舊和攤銷的收入成本
Technology&Analytics Solutions的收入成本(不包括折舊和攤銷)在2021年第三季度比2020年同期增加了6800萬美元,增幅為9.4%。這一增長包括大約5600萬美元的持續貨幣增長,或7.7%。
Technology&Analytics Solutions的收入成本(不包括折舊和攤銷)在2021年的前九個月比2020年同期增加了3.67億美元,增幅為17.9%。這一增長包括大約2.94億美元的持續貨幣增長,或14.4%。
截至2021年9月30日的三個月和九個月的持續貨幣增長主要與薪酬和相關費用的增加有關,以支持收入增長。
銷售、一般和行政費用
與2020年同期相比,Technology&Analytics Solutions在2021年第三季度的銷售、一般和管理費用增加了1100萬美元,或5.9%,其中包括約900萬美元的持續貨幣增長,或4.8%。
與2020年同期相比,Technology&Analytics Solutions在2021年前9個月的銷售、一般和管理費用增加了3000萬美元,或5.5%,其中包括約1500萬美元的持續貨幣增長,或2.7%。
截至2021年9月30日的三個月和九個月的貨幣持續增長主要與薪酬和相關費用的增加有關。
研發解決方案 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三個月, | | 變化 |
(單位:百萬) | | 2021 | | 2020 | | $ | | % |
收入 | | $ | 1,853 | | | $ | 1,400 | | | $ | 453 | | | 32.4 | % |
不包括折舊和攤銷的收入成本 | | 1,291 | | | 925 | | | 366 | | | 39.6 | |
銷售、一般和行政費用 | | 198 | | | 184 | | | 14 | | | 7.6 | |
分部利潤 | | $ | 364 | | | $ | 291 | | | $ | 73 | | | 25.1 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | 截至9月30日的9個月, | | 變化 |
(單位:百萬) | | 2021 | | 2020 | | $ | | % |
收入 | | $ | 5,612 | | | $ | 4,076 | | | $ | 1,536 | | | 37.7 | % |
不包括折舊和攤銷的收入成本 | | 3,967 | | | 2,811 | | | 1,156 | | | 41.1 | |
銷售、一般和行政費用 | | 576 | | | 544 | | | 32 | | | 5.9 | |
分部利潤 | | $ | 1,069 | | | $ | 721 | | | $ | 348 | | | 48.3 | % |
積壓
研發解決方案的合同積壓從2020年12月31日的226億美元增加到2021年9月30日的244億美元,我們預計其中約69億美元將在未來12個月內轉化為收入。
收入
研發解決方案公司2021年第三季度的收入為18.53億美元,比2020年同期增加4.53億美元,增幅為32.4%。這一增長包括貨幣收入的持續增長,約為4.46億美元,或31.9%,反映了所有地區的收入增長。
研發解決方案公司2021年前9個月的收入為56.12億美元,比2020年同期增加15.36億美元,增幅為37.7%。這一增長包括貨幣收入的持續增長,約為14.77億美元,或36.2%,反映了所有地區的收入增長。
截至2021年9月30日的三個月和九個月的收入增長主要是臨牀服務和實驗室測試數量相關增長的結果,包括大型新冠肺炎疫苗臨牀試驗的收入增加。
不包括折舊和攤銷的收入成本
不包括折舊和攤銷的研發解決方案公司2021年第三季度的收入成本比2020年同期增加了3.66億美元,增幅為39.6%。這一增長包括大約3.59億美元的持續貨幣增長,或38.8%。
不包括折舊和攤銷的研發解決方案公司的收入成本在2021年前九個月比2020年同期增加了11.56億美元,增幅為41.1%。這一增長包括大約10.76億美元的持續貨幣增長,或38.3%。
截至2021年9月30日的三個月和九個月貨幣持續增長,主要是由於臨牀服務和實驗室檢測的數量相關增加導致補償和相關費用增加。
銷售、一般和行政費用
與2020年同期相比,研發解決方案公司2021年第三季度的銷售、一般和管理費用增加了1400萬美元,增幅為7.6%,其中包括約1200萬美元的持續貨幣增長,增幅為6.5%。
與2020年同期相比,研發解決方案公司2021年前9個月的銷售、一般和管理費用增加了3200萬美元,增幅為5.9%,其中包括約2300萬美元的持續貨幣增長,增幅為4.2%。
截至2021年9月30日的三個月和九個月的貨幣持續增長主要與薪酬和相關費用的增加有關。
合同銷售與醫療解決方案 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三個月, | | 變化 |
(單位:百萬) | | 2021 | | 2020 | | $ | | % |
收入 | | $ | 201 | | | $ | 179 | | | $ | 22 | | | 12.3 | % |
不包括折舊和攤銷的收入成本 | | 167 | | | 148 | | | 19 | | | 12.8 | |
銷售、一般和行政費用 | | 14 | | | 14 | | | — | | | — | |
分部利潤 | | $ | 20 | | | $ | 17 | | | $ | 3 | | | 17.6 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | 截至9月30日的9個月, | | 變化 |
(單位:百萬) | | 2021 | | 2020 | | $ | | % |
收入 | | $ | 588 | | | $ | 552 | | | $ | 36 | | | 6.5 | % |
不包括折舊和攤銷的收入成本 | | 487 | | | 469 | | | 18 | | | 3.8 | |
銷售、一般和行政費用 | | 41 | | | 44 | | | (3) | | | (6.8) | |
分部利潤 | | $ | 60 | | | $ | 39 | | | $ | 21 | | | 53.8 | % |
收入
合同銷售和醫療解決方案公司在2021年第三季度的收入為2.01億美元,比2020年同期增加了2200萬美元,增幅為12.3%。這一增長包括貨幣收入的持續增長,約為2300萬美元,或12.8%。
合同銷售和醫療解決方案公司在2021年前9個月的收入為5.88億美元,比2020年同期增加了3600萬美元,增幅為6.5%。這一增長包括貨幣收入的持續增長,約為2800萬美元,或5.1%。
截至2021年9月30日的三個月和九個月的收入增長在很大程度上是由於美洲和亞太地區的銷量增加。
不包括折舊和攤銷的收入成本
與2020年同期相比,合同銷售和醫療解決方案公司2021年第三季度的收入成本(不包括折舊和攤銷)增加了1900萬美元,增幅為12.8%。這一增長包括大約2100萬美元的持續貨幣增長,或14.2%。
與2020年同期相比,合同銷售和醫療解決方案公司的收入成本(不包括折舊和攤銷)在2021年的前九個月增加了1800萬美元,增幅為3.8%。這一增長包括大約1200萬美元的持續貨幣增長,或2.6%。
截至2021年9月30日的三個月和九個月的貨幣持續增長主要與薪酬和相關費用的增加有關。
銷售、一般和行政費用
與2020年同期相比,合同銷售和醫療解決方案公司的銷售、一般和管理費用在2021年第三季度保持不變。
與2020年同期相比,合同銷售和醫療解決方案公司的銷售、一般和管理費用在2021年前9個月減少了(300萬美元),或(6.8%)。這一減少包括大約(400萬)美元的不變貨幣減少,或(9.1%)。
截至2021年9月30日的9個月,匯率持續下降主要與薪酬和相關費用的減少有關。
流動性與資本資源
概述
我們根據我們產生現金的能力來評估我們的流動性,為我們的運營、投資和融資活動提供資金。我們的主要流動性來源是運營現金流。除了運營現金流,影響我們整體流動性管理的其他重要因素包括:資本支出、收購、投資、償債要求、股息、股權回購、我們循環和其他信貸安排的充分性以及進入資本市場的機會。
我們通過監控子公司之間的可用資金,並確定這些資金可以在多大程度上以符合成本效益的方式獲得,來管理我們在全球範圍內的現金需求。從我們的某些子公司匯回現金餘額可能會產生不利的税收後果;然而,這些餘額通常可以不受法律限制地用於資助普通業務運營。我們已經並預計將現金從這些子公司轉移到美國和其他國際子公司,如果這樣做具有成本效益的話。
截至2021年9月30日,我們的現金餘額為14.7億美元(其中6億美元在美國),低於截至2020年12月31日的18.14億美元。
根據我們目前的運營計劃,我們相信,我們現有的現金和現金等價物、未來的運營現金流以及我們在循環和其他信貸安排下獲得資金的能力,將使我們能夠為我們的運營需求和資本支出提供資金,並至少在未來12個月內履行債務義務。我們定期評估我們的債務安排以及市場狀況,我們可能會不時探索修改現有債務安排的機會,或尋求可能導致我們或我們的關聯公司發行新債務證券的額外融資安排。我們可以使用我們現有的現金、運營或處置資產或業務產生的現金和/或任何新的融資安排或發行債務或股權證券的收益來償還或減少我們的一些未償債務,從我們的股東手中回購股票或用於其他目的。作為我們正在進行的業務戰略的一部分,我們還不斷評估新的收購、擴張和投資可能性或其他戰略增長機會,以及適當的資產或業務的潛在處置,包括可能導致我們確認某些資產虧損的處置。如果我們選擇進行任何此類交易,我們可能會尋求債務或股權融資,以促進這些活動。我們進行任何此類潛在交易的能力以及我們使用現金或收益的能力在不同程度上受到我們現有債務安排中包含的條款和限制的限制。我們不能保證我們能夠以優惠的條件或根本不能完成任何此類融資安排或其他交易。
股權回購計劃
在截至2021年9月30日的9個月裏,根據回購計劃,我們以2.21億美元的價格回購了973,313股普通股。有關回購計劃的更多詳細信息,請參閲本季度報告10-Q表中其他部分包含的我們的簡明綜合財務報表的註釋9。
截至2021年9月30日,根據回購計劃,我們有權回購最多約7億美元的普通股。此外,我們不時通過非公開交易或回購計劃以外的其他交易回購普通股,並可能繼續回購普通股。
債務
高級擔保信貸安排
於2021年8月25日,吾等訂立本公司第四份經修訂及重訂信貸協議(“先行信貸協議”)第9號修正案(“該修正案”),以(I)將我們循環信貸安排的到期日延長至2026年,(Ii)以2026年到期的新A類期限貸款為我們現有的A期貸款再融資,及(Iii)加入IQVIA RDS Inc.作為優先擔保信貸安排的借款人。關於這項修正案,我們確認了100萬美元的債務清償損失,其中包括費用和相關費用。
截至2021年9月30日,第五次修訂和重新簽署的信貸協議通過幾個高級擔保信貸安排(統稱為“優先擔保信貸安排”)提供了高達約72億美元的融資,其中包括57億美元的未償債務本金(詳見上表),以及15億美元的循環信貸安排和備用信用證的可用借款能力。
2021年9月14日,我們用我們應收賬款融資安排下增加的貸款所得償還了優先擔保信貸安排下2.5億美元的B期貸款。
應收賬款融資安排
2021年8月13日,該公司修訂了應收賬款融資安排(“應收賬款修正案”),將該安排的期限延長至2024年10月1日,並將該安排的規模從3億美元提高到5.5億美元。根據應收賬款融資安排,我們的某些應收賬款由我們的若干合併子公司(每家,“發起人”)以無追索權的基礎出售給我們的另一家合併子公司,即遠離破產的特殊目的實體(“SPE”)。SPE從第三方貸款人那裏獲得了定期貸款和循環貸款承諾,以SPE資產的留置權為擔保,為購買應收賬款提供資金,其中包括4.4億美元的定期貸款和1.1億美元的循環貸款承諾。根據應收賬款修正案,我們還增加了三家子公司作為發起人。截至2021年9月30日,應收賬款融資安排下沒有額外的循環貸款可用。
高級註釋
我們於2021年3月3日完成發行及出售發行人(I)2026年到期的1.750釐優先債券本金總額5.5億歐元(“2026年債券”)及(Ii)2029年到期的2.250%優先債券本金總額9億歐元(“2029年債券”及連同2026年到期債券“債券”)的總收益14.5億歐元。債券發售所得款項將用於贖回發行人於2025年到期的所有未償還3.250釐優先債券(“3.250釐債券”),包括支付有關該等債券的保費,以及支付與債券發售有關的費用及開支。請參閲我們的簡明合併財務報表附註7,該附註7包含在本文件的其他部分季度報告有關我方信貸安排的其他細節,請參閲10-Q表格。
截至2021年9月30日,我們的總債務為122億美元,不包括我們循環信貸安排下15億美元的額外可用借款。
我們的長期債務安排包含習慣性限制性契約,截至2021年9月30日,我們相信我們在所有實質性方面都遵守了限制性契約。
截至2021年和2020年9月30日的9個月
經營活動現金流 | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的9個月, |
(單位:百萬) | | 2021 | | 2020 |
經營活動提供的淨現金 | | $ | 2,250 | | | $ | 1,209 | |
與2020年同期相比,2021年前9個月經營活動提供的現金增加了10.41億美元。增加的主要原因是與現金相關的淨收入增加(6.82億美元),非勞動收入的現金收入增加(4.45億美元),以及其他營業資產和負債的現金增加(2400萬美元),但被應收賬款和未開賬單服務的現金減少(1.1億美元)所抵消。
投資活動的現金流 | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的9個月, |
(單位:百萬) | | 2021 | | 2020 |
用於投資活動的淨現金 | | $ | (1,456) | | | $ | (560) | |
與2020年同期相比,2021年前9個月用於投資活動的現金增加了8.96億美元,主要是因為更多的現金用於收購業務(8.76億美元),收購房地產、設備和軟件(1600萬美元),以及從未合併附屬公司收到的淨付款減少(1100萬美元),但被出售股權證券的淨收益(700萬美元)所抵消。
融資活動的現金流 | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的9個月, |
(單位:百萬) | | 2021 | | 2020 |
用於融資活動的淨現金 | | $ | (1,097) | | | $ | (19) | |
與2020年同期相比,2021年前9個月用於融資活動的現金增加了10.78億美元,主要是由於債務和本金支付增加(12.76億美元),即公司收購Quest在Q的非控股權益的現金支付2解決方案(7.58億美元),或有對價和遞延購買價格應計項目的現金支付增加(1900萬美元),與員工股票期權計劃有關的現金支付增加(800萬美元),但減去收益後用於償還循環信貸安排的現金減少(4.7億美元),用於回購普通股的現金減少(1.44億美元),債務發行收益(扣除還款和債務發行成本後)提供的現金增加(3.53億美元),被抵銷
表外安排
我們沒有任何表外安排。
合同義務和承諾
我們有各種合同義務,這些義務在我們的合併財務報表中記為負債。
除本季度報告10-Q表其他部分的簡明綜合財務報表附註7中披露的融資交易外,除正常業務過程外,我們之前在2020年10-K表中披露的合同義務沒有發生重大變化。
關鍵會計政策的應用
我們之前在2020年10-K報表中披露的關鍵會計政策沒有發生實質性變化。
第三項關於市場風險的定量和定性披露
與我們2020 Form 10-K中描述的有關市場風險的定量和定性披露相比,我們關於市場風險的定量和定性披露沒有實質性變化。
項目4.控制和程序
信息披露控制和程序的評估
我們的管理層在首席執行官(CEO)和首席財務官(CFO)的參與下,評估了截至本季度報告10-Q表格所涵蓋期間結束時,我們根據修訂後的1934年“證券交易法”(以下簡稱“交易法”)實施的披露控制和程序(見規則13a-15(E)和15d-15(E))的有效性。基於這樣的評估,我們的首席執行官和首席財務官得出結論,截至目前,我們的披露控制和程序是有效的。
財務報告內部控制的變化
根據交易所法案第13a-15(D)或15d-15(D)條的管理層評估,在本10-Q表格季度報告所涵蓋的期間,我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的任何變化。在此期間,根據交易所法案第13a-15(D)或15d-15(D)條進行的評估中,我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或有合理可能產生重大影響的變化。
第二部分-其他資料
第一項:法律訴訟
我們是與我們業務相關的法律訴訟的當事人。雖然這些事項的結果可能與管理層的預期不同,但我們認為這些事項的解決不會合理地對我們的財務報表產生重大不利影響。
有關法律訴訟的信息可以在本季度報告10-Q表中其他地方的簡明綜合財務報表的附註8中找到,並通過引用將其併入本文。
項目1A。風險因素
有關與我們業務相關的風險的討論,請參閲我們2020年的10-K表格的第I部分--第1A項--“風險因素”。與我們之前在2020年10-K表格中披露的風險因素相比,沒有實質性的變化。
第二項未登記的股權證券銷售和收益的使用
最近出售的未註冊證券
不適用。
註冊證券收益的使用
不適用。
發行人購買股權證券
2013年10月30日,我們的董事會(“董事會”)批准了一項股權回購計劃(“回購計劃”),授權回購最多1.25億美元的普通股或既有現金員工股票期權,或兩者的組合。我們的董事會在2015、2016、2017、2018和2019年分別將回購普通股的回購計劃下的股票回購授權增加了6億美元、15億美元、20億美元、15億美元和20億美元,使回購計劃下獲得授權的總金額達到77.25億美元。回購計劃並不要求我們回購任何特定數額的普通股或已授予的現金員工股票期權,該計劃可以隨時修改、延長、暫停或終止。回購的時間和金額由我們的管理層根據各種因素來決定,例如我們普通股的市場價格、我們的公司要求和整體市場狀況。購買我們的普通股可以通過經紀自營商以現行市場價格進行的公開市場交易、大宗交易或私下協商的交易進行。普通股回購計劃沒有到期日。此外,我們不時通過非公開交易或回購計劃以外的其他交易回購普通股,並可能繼續回購普通股。
從回購計劃開始到2021年9月30日,我們根據回購計劃總共回購了66億美元的證券。
在截至2021年9月30日的9個月裏,根據回購計劃,我們以2.21億美元的價格回購了973,313股普通股。有關回購計劃的更多詳細信息,請參閲本季度報告10-Q表中其他部分包含的我們的簡明綜合財務報表的註釋9。
截至2021年9月30日,根據回購計劃,我們有權回購最多約7億美元的普通股。
自昆泰公司和IMS Health公司合併以來,根據回購計劃和回購計劃,我們已經以每股99.19美元的平均市場價格回購了6660萬股我們的普通股,總回購價格為66億美元。這包括員工為履行昆泰IMS控股公司2017年激勵和股票獎勵計劃(“計劃”)授予股票而應承擔的某些税收義務而扣留的股票。該計劃規定預扣股份以履行納税義務。它沒有具體説明為此目的可以扣留的最大股份數量。為履行扣繳税款義務而扣繳的普通股,可以視為“發行人購買”的股票,根據本項規定需要披露。
下表彙總了截至2021年9月30日的三個月的每月股權回購計劃活動,以及根據回購計劃可能尚未購買的股票的大致美元價值。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位為百萬,每股數據除外) | | 購買的股份總數 | | 每股平均支付價格 | | 作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數 | | 根據計劃或計劃可能尚未購買的股票的近似美元價值 |
2021年7月1日-2021年7月31日 | | 0.1 | | | $ | 244.30 | | | 0.1 | | | $ | 797 | |
2021年8月1日-2021年8月31日 | | 0.1 | | | $ | 248.07 | | | 0.1 | | | $ | 762 | |
2021年9月1日-2021年9月30日 | | 0.3 | | | $ | 242.04 | | | 0.3 | | | $ | 697 | |
| | 0.5 | | | | | 0.5 | | | |
項目6.展品
下面的展品作為本報告的一部分提交或提供,並在此引用作為參考。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 通過引用併入本文 |
展品 數 | | 展品説明 | | 已歸檔 特此聲明 | | 表格 | | 檔案號: | | 展品 | | 提交日期 |
10.1 | | 2021年8月25日對IQVIA Inc.、IQVIA Holdings Inc.、IQVIA RDS Inc.、IQVIA AG、IQVIA Solutions Japan K.K.、其他擔保方、作為行政代理和抵押品代理的美國銀行(Bank Of America,N.A.)及其貸款方之間的第四次修訂和重新簽署的信貸協議(日期為2021年8月25日)的第9號修正案。 | | | | 8-K | | 001-35907 | | 10.1 | | 2021年8月25日 |
31.1 | | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條通過的第13a-14(A)/15d-14(A)條規定的首席執行官證書。 | | X | | | | | | | | |
31.2 | | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的規則第13a-14(A)/15d-14(A)條,對執行副總裁兼首席財務官進行認證。 | | X | | | | | | | | |
32.1 | | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906節通過的美國法典第18編第1350節對首席執行官的認證。 | | X | | | | | | | | |
32.2 | | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906節通過的美國法典第18編第1350節對執行副總裁兼首席財務官的認證。 | | X | | | | | | | | |
101 | | 根據S-T條例第405條的互動數據文件:(I)簡明綜合收益表(未經審計),(Ii)簡明綜合全面收益表(未經審計),(Iii)簡明綜合資產負債表(未經審計),(Iv)簡明現金流量表(未經審計),(V)簡明股東權益綜合報表(未經審計)和(Vi)簡明綜合財務報表附註(實例文檔不會出現在交互式數據文件中,因為它的XBRL標籤嵌入在內聯XBRL文檔中。 | | X | | | | | | | | |
104 | | 封面交互數據文件。實例文檔不會出現在交互式數據文件中,因為它的XBRL標籤嵌入在內聯XBRL文檔中。 | | X | | | | | | | | |
簽名
根據1934年證券交易法的要求,註冊人已正式促使本Form 10-Q季度報告由以下簽名者代表其簽署,並於2021年10月22日正式授權簽署。
| | | | | |
| IQVIA控股公司 |
| |
| /s/Ronald E.Bruehlman |
| 羅納德·E·布魯爾曼 執行副總裁兼首席財務官 (代表註冊人兼首席財務官) |