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2021年7月28日
作者:埃德加
貿易與服務辦公室
證券交易委員會
公司財務部
東北大街100號F
華盛頓特區,20549-3561號
注意: |
斯科特·阿德雷格 |
莉莉安娜·佩澤(Lilyanna Peyser) |
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回覆: |
阿格斯資本公司(Argus Capital Corp.) |
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表格S-1上的註冊聲明 |
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提交日期:2021年7月22日 |
女士們、先生們:
以下是公司代表我們的客户、特拉華州一家公司(簡稱“公司”)Argus Capital Corp.對員工在2021年7月27日致公司的信中就上述S-1表格註冊聲明提出的意見所作的迴應。關於這些答覆,我們同時通過EDGAR以電子方式提交S-1表格中登記聲明的第1號修正案(“經修訂的登記聲明”)。
為便於參考,下面以粗體和斜體轉載員工的每一條意見,並在後面加上公司的迴應。此外,除非另有説明,此類答覆中提及的所有頁碼均為修改後的註冊聲明中的頁碼。本信函中使用的大寫術語,但未作其他定義,其含義與修訂後的註冊聲明中賦予它們的含義相同。
2021年7月22日提交的S-1表格註冊聲明
附件3.2
1. |
在註冊聲明的第63頁和133頁上,您聲明聯邦法院將是根據證券法提出的索賠的獨家論壇,但是,您的修訂和重述的公司註冊證書表格的第12節指出,衡平法院和特拉華州聯邦地區法院將同時對此類索賠擁有管轄權。請修改您的披露和章程,以確保一致性和準確性。 |
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為迴應員工的意見,本公司已修訂經修訂的註冊説明書第63頁及第133頁的披露,以及第XII條的修訂及重述證書註冊形式的披露,載於附件3.2。
附件4.4
2. |
我們注意到您在註冊聲明的第63-64頁披露,認股權證協議形式的排他性論壇條款將不適用於根據《交易所法案》提出的索賠或聯邦法院擁有專屬管轄權的其他索賠,但認股權證協議格式的第9.3節並未説明這一點。請修改您的披露和展示,以確保一致性和準確性。 |
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為迴應員工的意見,本公司已修訂附件4.4中認股權證協議表格第9.3節。
附件5.1
3. |
請不適當地修改或刪除第3頁(A)(I)和(A)(Ii)節中的假設。在這方面,我們注意到,將(A)(I)節的假設限制在註冊説明書第III部分所列文件內,而沒有將受議法排除在(A)(Ii)節的假設之外,導致假設過於寬泛。有關指導,請參閲第19號工作人員法律公告。 |
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為了迴應工作人員的意見,我們修改了表5.1中的某些假設。
如果您對申請或這封回覆信有任何疑問,請致電(212)837-6770與下面的簽字人聯繫。
非常真誠地屬於你,
/s/Gary J.Simon
抄送: |
約瑟夫·R·伊安尼洛 |
董事長兼首席執行官 |
阿格斯資本公司(Argus Capital Corp.) |