TBK-20210930
錯誤2021Q3000153963812-31Http://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#AccountingStandardsUpdate201613Member0.025P3YP4YP3Y00015396382021-01-012021-09-30Xbrli：共享00015396382021-10-180001539638美國-GAAP：CommonStockMember2021-01-012021-09-300001539638TBK：DepositarySharesMember2021-01-012021-09-30Iso4217：美元00015396382021-09-3000015396382020-12-3100015396382021-07-012021-09-3000015396382020-07-012020-09-3000015396382020-01-012020-09-300001539638美國-GAAP：DepositAccountMember2021-07-012021-09-300001539638美國-GAAP：DepositAccountMember2020-07-012020-09-300001539638美國-GAAP：DepositAccountMember2021-01-012021-09-300001539638美國-GAAP：DepositAccountMember2020-01-012020-09-300001539638US-GAAP：CreditAndDebitCardMember2021-07-012021-09-300001539638US-GAAP：CreditAndDebitCardMember2020-07-012020-09-300001539638US-GAAP：CreditAndDebitCardMember2021-01-012021-09-300001539638US-GAAP：CreditAndDebitCardMember2020-01-012020-09-300001539638US-GAAP：財務服務成員2021-07-012021-09-300001539638US-GAAP：財務服務成員2020-07-012020-09-300001539638US-GAAP：財務服務成員2021-01-012021-09-300001539638US-GAAP：財務服務成員2020-01-012020-09-30Iso4217：美元Xbrli：共享0001539638美國-GAAP：首選股票成員2020-12-310001539638美國-GAAP：CommonStockMember2020-12-310001539638US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-12-310001539638美國-GAAP：SecuryStockMember2020-12-310001539638美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-12-310001539638Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-310001539638美國-GAAP：CommonStockMember2021-01-012021-03-3100015396382021-01-012021-03-310001539638US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-01-012021-03-310001539638美國-GAAP：SecuryStockMember2021-01-012021-03-310001539638美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-01-012021-03-310001539638Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-03-310001539638美國-GAAP：首選股票成員2021-03-310001539638美國-GAAP：CommonStockMember2021-03-310001539638US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-03-310001539638美國-GAAP：SecuryStockMember2021-03-310001539638美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-03-310001539638Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-03-3100015396382021-03-310001539638美國-GAAP：CommonStockMember2021-04-012021-06-300001539638US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-04-012021-06-3000015396382021-04-012021-06-300001539638美國-GAAP：SecuryStockMember2021-04-012021-06-300001539638美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-04-012021-06-300001539638Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-04-012021-06-300001539638美國-GAAP：首選股票成員2021-06-300001539638美國-GAAP：CommonStockMember2021-06-300001539638US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-06-300001539638美國-GAAP：SecuryStockMember2021-06-300001539638美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-06-300001539638Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-06-3000015396382021-06-300001539638美國-GAAP：CommonStockMember2021-07-012021-09-300001539638US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-07-012021-09-300001539638美國-GAAP：SecuryStockMember2021-07-012021-09-300001539638美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-07-012021-09-300001539638Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-07-012021-09-300001539638美國-GAAP：首選股票成員2021-09-300001539638美國-GAAP：CommonStockMember2021-09-300001539638US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-09-300001539638美國-GAAP：SecuryStockMember2021-09-300001539638美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-09-300001539638Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-09-300001539638美國-GAAP：首選股票成員2019-12-310001539638美國-GAAP：CommonStockMember2019-12-310001539638US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-12-310001539638美國-GAAP：SecuryStockMember2019-12-310001539638美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2019-12-310001539638Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-12-3100015396382019-12-3100015396382020-01-012020-12-310001539638Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2019-12-310001539638Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2019-12-310001539638美國-GAAP：CommonStockMember2020-01-012020-03-310001539638US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-01-012020-03-3100015396382020-01-012020-03-310001539638美國-GAAP：SecuryStockMember2020-01-012020-03-310001539638美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-01-012020-03-310001539638Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-01-012020-03-310001539638美國-GAAP：首選股票成員2020-03-310001539638美國-GAAP：CommonStockMember2020-03-310001539638US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-03-310001539638美國-GAAP：SecuryStockMember2020-03-310001539638美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-03-310001539638Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-03-3100015396382020-03-310001539638美國-GAAP：首選股票成員2020-04-012020-06-300001539638US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-04-012020-06-3000015396382020-04-012020-06-300001539638美國-GAAP：CommonStockMember2020-04-012020-06-300001539638美國-GAAP：SecuryStockMember2020-04-012020-06-300001539638美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-04-012020-06-300001539638Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-04-012020-06-300001539638美國-GAAP：首選股票成員2020-06-300001539638美國-GAAP：CommonStockMember2020-06-300001539638US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-06-300001539638美國-GAAP：SecuryStockMember2020-06-300001539638美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-06-300001539638Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-06-3000015396382020-06-300001539638美國-GAAP：CommonStockMember美國-GAAP：CommonStockMember2020-07-012020-09-300001539638US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-07-012020-09-300001539638美國-GAAP：CommonStockMember2020-07-012020-09-300001539638美國-GAAP：SecuryStockMember2020-07-012020-09-300001539638美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-07-012020-09-300001539638Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-07-012020-09-300001539638美國-GAAP：首選股票成員2020-09-300001539638美國-GAAP：CommonStockMember2020-09-300001539638US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-09-300001539638美國-GAAP：SecuryStockMember2020-09-300001539638美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-09-300001539638Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-09-3000015396382020-09-30TBK：細分市場00015396382021-01-012021-06-300001539638美國-GAAP：PaymentDeferralMember2021-01-012021-09-30Xbrli：純0001539638TBK：OneCustomerMemberUS-GAAP：客户集中度風險成員TBK：PaymentDeferralBenchmarkMember2021-01-012021-09-300001539638TBK：Paycheck ProtectionProgram MemberSRT：最小成員數2021-01-012021-09-300001539638SRT：最大成員數TBK：Paycheck ProtectionProgram Member2021-01-012021-09-300001539638TBK：Paycheck ProtectionProgram Member2021-09-30TBK：投資0001539638TBK：Paycheck ProtectionProgram Member2021-07-012021-09-300001539638TBK：Paycheck ProtectionProgram Member2021-01-012021-09-300001539638TBK：HubTranIncMember2021-06-010001539638TBK：HubTranIncMember2021-09-300001539638TBK：資本化軟件成員TBK：HubTranIncMember2021-06-010001539638TBK：資本化軟件成員TBK：HubTranIncMember2021-09-300001539638US-GAAP：客户關係成員TBK：HubTranIncMember2021-06-010001539638US-GAAP：客户關係成員TBK：HubTranIncMember2021-09-300001539638TBK：HubTranIncMember2021-06-012021-09-300001539638TBK：HubTranIncMember2021-06-012021-06-010001539638TBK：資本化軟件成員TBK：HubTranIncMember2021-01-012021-09-300001539638US-GAAP：客户關係成員TBK：HubTranIncMember2021-01-012021-09-300001539638TBK：TransportFinancialSolutionsMember2020-07-082020-07-080001539638SRT：最大成員數TBK：TransportFinancialSolutionsMember2020-07-080001539638TBK：TransportFinancialSolutionsMemberTBK：OverFormulaAdvancesMember2020-07-08TBK：客户端0001539638TBK：TransportFinancialSolutionsMember2020-07-080001539638TBK：TransportFinancialSolutionsMember2020-09-230001539638TBK：TransportFinancialSolutionsMemberTBK：OverFormulaAdvancesMember2020-09-230001539638美國-GAAP：保障性擔保成員TBK：TransportFinancialSolutionsMember2020-09-230001539638TBK：CovenantLogistic GroupIncMember美國-GAAP：保障性擔保成員TBK：TransportFinancialSolutionsMember2020-09-230001539638TBK：TransportFinancialSolutionsMember2021-09-300001539638TBK：TransportFinancialSolutionsMember2020-07-082021-09-300001539638TBK：TransportFinancialSolutionsMember2020-01-012020-12-310001539638TBK：TransportFinancialSolutionsMember2020-07-012020-09-300001539638美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-09-300001539638美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-12-310001539638TBK：TransportFinancialSolutionsMember2021-01-012021-03-310001539638TBK：TransportFinancialSolutionsMemberTBK：CovenantLogistic GroupIncMember2021-03-310001539638TBK：CovenantLogistic GroupIncMember美國-GAAP：保障性擔保成員TBK：TransportFinancialSolutionsMember2021-09-300001539638TBK：FactoredReceivables SegmentMemberTBK：TransportFinancialSolutionsMemberTBK：OverFormulaAdvancesMember2020-07-082020-07-080001539638TBK：TriumphPremiumFinanceMember2020-04-200001539638TBK：TriumphPremiumFinanceMember2020-04-202020-04-200001539638US-GAAP：MutualFundMember2021-09-300001539638US-GAAP：MutualFundMember2020-12-310001539638Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2021-09-300001539638Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2021-09-300001539638美國-GAAP：資產認可證券成員2021-09-300001539638Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2021-09-300001539638US-GAAP：抵押性債務責任成員(US-GAAP：CollateraledDebtObligationsMembers)2021-09-300001539638美國-GAAP：Corporation DebtSecuritiesMember2021-09-300001539638TBK：SbaPooledSecuritiesMember2021-09-300001539638Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2020-12-310001539638Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2020-12-310001539638美國-GAAP：資產認可證券成員2020-12-310001539638Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2020-12-310001539638US-GAAP：抵押性債務責任成員(US-GAAP：CollateraledDebtObligationsMembers)2020-12-310001539638美國-GAAP：Corporation DebtSecuritiesMember2020-12-310001539638TBK：SbaPooledSecuritiesMember2020-12-310001539638美國-GAAP：其他資產成員2021-09-300001539638美國-GAAP：其他資產成員2020-12-31TBK：安全0001539638Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2021-09-300001539638Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2020-09-300001539638Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2021-09-300001539638Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2020-12-310001539638US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember2021-09-300001539638US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember2020-12-310001539638美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2021-09-300001539638美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-12-310001539638Tbk:ConstructionLandDevelopmentLandPortfolioSegmentMember2021-09-300001539638Tbk:ConstructionLandDevelopmentLandPortfolioSegmentMember2020-12-310001539638TBK：Farmland PortfolioSegmentMember2021-09-300001539638TBK：Farmland PortfolioSegmentMember2020-12-310001539638TBK：FactoredReceivables SegmentMember2021-09-300001539638TBK：FactoredReceivables SegmentMember2020-12-310001539638US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2021-09-300001539638US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2020-12-310001539638TBK：MortgageWarehouse SegmentMember2021-09-300001539638TBK：MortgageWarehouse SegmentMember2020-12-310001539638TBK：FactoredReceivables SegmentMemberTBK：OverFormulaAdvancesMember2021-09-300001539638TBK：FactoredReceivables SegmentMemberTBK：OverFormulaAdvancesMember2020-12-310001539638TBK：UnitedStatesPostServiceMemberTBK：FactoredReceivables SegmentMemberTBK：誤導付款應收賬款成員2021-09-300001539638TBK：LoansHeldForInvestmentMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2021-06-300001539638TBK：LoansHeldForInvestmentMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2021-07-012021-09-300001539638TBK：LoansHeldForInvestmentMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2021-09-300001539638Tbk:ConstructionLandDevelopmentLandPortfolioSegmentMemberTBK：LoansHeldForInvestmentMember2021-06-300001539638Tbk:ConstructionLandDevelopmentLandPortfolioSegmentMemberTBK：LoansHeldForInvestmentMember2021-07-012021-09-300001539638Tbk:ConstructionLandDevelopmentLandPortfolioSegmentMemberTBK：LoansHeldForInvestmentMember2021-09-300001539638TBK：LoansHeldForInvestmentMemberUS-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember2021-06-300001539638TBK：LoansHeldForInvestmentMemberUS-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember2021-07-012021-09-300001539638TBK：LoansHeldForInvestmentMemberUS-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember2021-09-300001539638TBK：LoansHeldForInvestmentMemberTBK：Farmland PortfolioSegmentMember2021-06-300001539638TBK：LoansHeldForInvestmentMemberTBK：Farmland PortfolioSegmentMember2021-07-012021-09-300001539638TBK：LoansHeldForInvestmentMemberTBK：Farmland PortfolioSegmentMember2021-09-300001539638TBK：LoansHeldForInvestmentMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2021-06-300001539638TBK：LoansHeldForInvestmentMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2021-07-012021-09-300001539638TBK：LoansHeldForInvestmentMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2021-09-300001539638TBK：FactoredReceivables SegmentMemberTBK：LoansHeldForInvestmentMember2021-06-300001539638TBK：FactoredReceivables SegmentMemberTBK：LoansHeldForInvestmentMember2021-07-012021-09-300001539638TBK：FactoredReceivables SegmentMemberTBK：LoansHeldForInvestmentMember2021-09-300001539638TBK：LoansHeldForInvestmentMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2021-06-300001539638TBK：LoansHeldForInvestmentMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2021-07-012021-09-300001539638TBK：LoansHeldForInvestmentMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2021-09-300001539638TBK：LoansHeldForInvestmentMemberTBK：MortgageWarehouse SegmentMember2021-06-300001539638TBK：LoansHeldForInvestmentMemberTBK：MortgageWarehouse SegmentMember2021-07-012021-09-300001539638TBK：LoansHeldForInvestmentMemberTBK：MortgageWarehouse SegmentMember2021-09-300001539638TBK：LoansHeldForInvestmentMember2021-06-300001539638TBK：LoansHeldForInvestmentMember2021-07-012021-09-300001539638TBK：LoansHeldForInvestmentMember2021-09-300001539638TBK：LoansHeldForInvestmentMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2020-06-300001539638Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2020-07-012020-09-300001539638TBK：LoansHeldForInvestmentMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2020-07-012020-09-300001539638TBK：LoansHeldForInvestmentMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2020-09-300001539638Tbk:ConstructionLandDevelopmentLandPortfolioSegmentMemberTBK：LoansHeldForInvestmentMember2020-06-300001539638Tbk:ConstructionLandDevelopmentLandPortfolioSegmentMember2020-07-012020-09-300001539638Tbk:ConstructionLandDevelopmentLandPortfolioSegmentMemberTBK：LoansHeldForInvestmentMember2020-07-012020-09-300001539638Tbk:ConstructionLandDevelopmentLandPortfolioSegmentMemberTBK：LoansHeldForInvestmentMember2020-09-300001539638TBK：LoansHeldForInvestmentMemberUS-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember2020-06-300001539638US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember2020-07-012020-09-300001539638TBK：LoansHeldForInvestmentMemberUS-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember2020-07-012020-09-300001539638TBK：LoansHeldForInvestmentMemberUS-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember2020-09-300001539638TBK：LoansHeldForInvestmentMemberTBK：Farmland PortfolioSegmentMember2020-06-300001539638TBK：Farmland PortfolioSegmentMember2020-07-012020-09-300001539638TBK：LoansHeldForInvestmentMemberTBK：Farmland PortfolioSegmentMember2020-07-012020-09-300001539638TBK：LoansHeldForInvestmentMemberTBK：Farmland PortfolioSegmentMember2020-09-300001539638TBK：LoansHeldForInvestmentMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-06-300001539638美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-07-012020-09-300001539638TBK：LoansHeldForInvestmentMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-07-012020-09-300001539638TBK：LoansHeldForInvestmentMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-09-300001539638TBK：FactoredReceivables SegmentMemberTBK：LoansHeldForInvestmentMember2020-06-300001539638TBK：FactoredReceivables SegmentMember2020-07-012020-09-300001539638TBK：FactoredReceivables SegmentMemberTBK：LoansHeldForInvestmentMember2020-07-012020-09-300001539638TBK：FactoredReceivables SegmentMemberTBK：LoansHeldForInvestmentMember2020-09-300001539638TBK：LoansHeldForInvestmentMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2020-06-300001539638US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2020-07-012020-09-300001539638TBK：LoansHeldForInvestmentMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2020-07-012020-09-300001539638TBK：LoansHeldForInvestmentMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2020-09-300001539638TBK：LoansHeldForInvestmentMemberTBK：MortgageWarehouse SegmentMember2020-06-300001539638TBK：MortgageWarehouse SegmentMember2020-07-012020-09-300001539638TBK：LoansHeldForInvestmentMemberTBK：MortgageWarehouse SegmentMember2020-07-012020-09-300001539638TBK：LoansHeldForInvestmentMemberTBK：MortgageWarehouse SegmentMember2020-09-300001539638TBK：LoansHeldForInvestmentMember2020-06-300001539638TBK：LoansHeldForInvestmentMember2020-07-012020-09-300001539638TBK：LoansHeldForInvestmentMember2020-09-300001539638Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2021-01-012021-09-300001539638Tbk:ConstructionLandDevelopmentLandPortfolioSegmentMember2021-01-012021-09-300001539638US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember2021-01-012021-09-300001539638TBK：Farmland PortfolioSegmentMember2021-01-012021-09-300001539638美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2021-01-012021-09-300001539638TBK：FactoredReceivables SegmentMember2021-01-012021-09-300001539638US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2021-01-012021-09-300001539638TBK：MortgageWarehouse SegmentMember2021-01-012021-09-300001539638TBK：LoansHeldForInvestmentMember2020-12-310001539638TBK：LoansHeldForInvestmentMember2021-01-012021-09-300001539638Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2019-12-310001539638美國-GAAP：會計標準更新201613成員Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2020-01-012020-09-300001539638Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2020-01-012020-09-300001539638TBK：LoansHeldForInvestmentMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2020-01-012020-09-300001539638Tbk:ConstructionLandDevelopmentLandPortfolioSegmentMember2019-12-310001539638Tbk:ConstructionLandDevelopmentLandPortfolioSegmentMember美國-GAAP：會計標準更新201613成員2020-01-012020-09-300001539638Tbk:ConstructionLandDevelopmentLandPortfolioSegmentMember2020-01-012020-09-300001539638Tbk:ConstructionLandDevelopmentLandPortfolioSegmentMemberTBK：LoansHeldForInvestmentMember2020-01-012020-09-300001539638US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember2019-12-310001539638美國-GAAP：會計標準更新201613成員US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember2020-01-012020-09-300001539638US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember2020-01-012020-09-300001539638TBK：LoansHeldForInvestmentMemberUS-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember2020-01-012020-09-300001539638TBK：Farmland PortfolioSegmentMember2019-12-310001539638美國-GAAP：會計標準更新201613成員TBK：Farmland PortfolioSegmentMember2020-01-012020-09-300001539638TBK：Farmland PortfolioSegmentMember2020-01-012020-09-300001539638TBK：LoansHeldForInvestmentMemberTBK：Farmland PortfolioSegmentMember2020-01-012020-09-300001539638美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2019-12-310001539638美國-GAAP：會計標準更新201613成員美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-01-012020-09-300001539638美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-01-012020-09-300001539638TBK：LoansHeldForInvestmentMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-01-012020-09-300001539638TBK：FactoredReceivables SegmentMember2019-12-310001539638TBK：FactoredReceivables SegmentMember美國-GAAP：會計標準更新201613成員2020-01-012020-09-300001539638TBK：FactoredReceivables SegmentMember2020-01-012020-09-300001539638TBK：FactoredReceivables SegmentMemberTBK：LoansHeldForInvestmentMember2020-01-012020-09-300001539638US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2019-12-310001539638美國-GAAP：會計標準更新201613成員US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2020-01-012020-09-300001539638US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2020-01-012020-09-300001539638TBK：LoansHeldForInvestmentMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2020-01-012020-09-300001539638TBK：MortgageWarehouse SegmentMember2019-12-310001539638美國-GAAP：會計標準更新201613成員TBK：MortgageWarehouse SegmentMember2020-01-012020-09-300001539638TBK：MortgageWarehouse SegmentMember2020-01-012020-09-300001539638TBK：LoansHeldForInvestmentMemberTBK：MortgageWarehouse SegmentMember2020-01-012020-09-300001539638TBK：LoansHeldForInvestmentMember2019-12-310001539638美國-GAAP：會計標準更新201613成員2020-01-012020-09-300001539638TBK：LoansHeldForInvestmentMember2020-01-012020-09-300001539638TBK：FactoredReceivables SegmentMemberTBK：TransportFinancialSolutionsMemberTBK：OverFormulaAdvancesMember2020-12-310001539638TBK：FactoredReceivables SegmentMemberTBK：OverFormulaAdvancesMember2021-01-012021-09-300001539638TBK：ChangesInAllowanceForCreditLossesMember2021-01-012021-09-300001539638TBK：ChangesInAllowanceForCreditLossesMember2021-07-012021-09-300001539638美國-GAAP：房地產會員美國-GAAP：商業房地產成員2021-09-300001539638美國公認會計準則：應收賬款成員美國-GAAP：商業房地產成員2021-09-300001539638美國-GAAP：設備成員美國-GAAP：商業房地產成員2021-09-300001539638TBK：OtherCollateralMember成員美國-GAAP：商業房地產成員2021-09-300001539638美國-GAAP：商業房地產成員2021-09-300001539638美國-GAAP：房地產會員Tbk:ConstructionLandDevelopmentLandCollateralMember2021-09-300001539638美國公認會計準則：應收賬款成員Tbk:ConstructionLandDevelopmentLandCollateralMember2021-09-300001539638美國-GAAP：設備成員Tbk:ConstructionLandDevelopmentLandCollateralMember2021-09-300001539638TBK：OtherCollateralMember成員Tbk:ConstructionLandDevelopmentLandCollateralMember2021-09-300001539638Tbk:ConstructionLandDevelopmentLandCollateralMember2021-09-300001539638美國-GAAP：ResidentialRealEstateMember美國-GAAP：房地產會員2021-09-300001539638美國-GAAP：ResidentialRealEstateMember美國公認會計準則：應收賬款成員2021-09-300001539638美國-GAAP：ResidentialRealEstateMember美國-GAAP：設備成員2021-09-300001539638TBK：OtherCollateralMember成員美國-GAAP：ResidentialRealEstateMember2021-09-300001539638美國-GAAP：ResidentialRealEstateMember2021-09-300001539638TBK：Farmland CollateralMember美國-GAAP：房地產會員2021-09-300001539638TBK：Farmland CollateralMember美國公認會計準則：應收賬款成員2021-09-300001539638TBK：Farmland CollateralMember美國-GAAP：設備成員2021-09-300001539638TBK：OtherCollateralMember成員TBK：Farmland CollateralMember2021-09-300001539638TBK：Farmland CollateralMember2021-09-300001539638TBK：商業經紀會員美國-GAAP：房地產會員2021-09-300001539638美國公認會計準則：應收賬款成員TBK：商業經紀會員2021-09-300001539638TBK：商業經紀會員美國-GAAP：設備成員2021-09-300001539638TBK：OtherCollateralMember成員TBK：商業經紀會員2021-09-300001539638TBK：商業經紀會員2021-09-300001539638美國-GAAP：房地產會員TBK：FactoredReceivableCollateralMember2021-09-300001539638美國公認會計準則：應收賬款成員TBK：FactoredReceivableCollateralMember2021-09-300001539638美國-GAAP：設備成員TBK：FactoredReceivableCollateralMember2021-09-300001539638TBK：OtherCollateralMember成員TBK：FactoredReceivableCollateralMember2021-09-300001539638TBK：FactoredReceivableCollateralMember2021-09-300001539638美國-GAAP：房地產會員TBK：Consumer TrateralMember2021-09-300001539638美國公認會計準則：應收賬款成員TBK：Consumer TrateralMember2021-09-300001539638TBK：Consumer TrateralMember美國-GAAP：設備成員2021-09-300001539638TBK：OtherCollateralMember成員TBK：Consumer TrateralMember2021-09-300001539638TBK：Consumer TrateralMember2021-09-300001539638TBK：MortgageWarehouse CollateralMember美國-GAAP：房地產會員2021-09-300001539638TBK：MortgageWarehouse CollateralMember美國公認會計準則：應收賬款成員2021-09-300001539638TBK：MortgageWarehouse CollateralMember美國-GAAP：設備成員2021-09-300001539638TBK：OtherCollateralMember成員TBK：MortgageWarehouse CollateralMember2021-09-300001539638TBK：MortgageWarehouse CollateralMember2021-09-300001539638TBK：CollateralDependentLoansMember美國-GAAP：房地產會員2021-09-300001539638美國公認會計準則：應收賬款成員TBK：CollateralDependentLoansMember2021-09-300001539638TBK：CollateralDependentLoansMember美國-GAAP：設備成員2021-09-300001539638TBK：OtherCollateralMember成員TBK：CollateralDependentLoansMember2021-09-300001539638TBK：CollateralDependentLoansMember2021-09-300001539638美國-GAAP：房地產會員美國-GAAP：商業房地產成員2020-12-310001539638美國公認會計準則：應收賬款成員美國-GAAP：商業房地產成員2020-12-310001539638美國-GAAP：設備成員美國-GAAP：商業房地產成員2020-12-310001539638TBK：OtherCollateralMember成員美國-GAAP：商業房地產成員2020-12-310001539638美國-GAAP：商業房地產成員2020-12-310001539638美國-GAAP：房地產會員Tbk:ConstructionLandDevelopmentLandCollateralMember2020-12-310001539638美國公認會計準則：應收賬款成員Tbk:ConstructionLandDevelopmentLandCollateralMember2020-12-310001539638美國-GAAP：設備成員Tbk:ConstructionLandDevelopmentLandCollateralMember2020-12-310001539638TBK：OtherCollateralMember成員Tbk:ConstructionLandDevelopmentLandCollateralMember2020-12-310001539638Tbk:ConstructionLandDevelopmentLandCollateralMember2020-12-310001539638美國-GAAP：ResidentialRealEstateMember美國-GAAP：房地產會員2020-12-310001539638美國-GAAP：ResidentialRealEstateMember美國公認會計準則：應收賬款成員2020-12-310001539638美國-GAAP：ResidentialRealEstateMember美國-GAAP：設備成員2020-12-310001539638TBK：OtherCollateralMember成員美國-GAAP：ResidentialRealEstateMember2020-12-310001539638美國-GAAP：ResidentialRealEstateMember2020-12-310001539638TBK：Farmland CollateralMember美國-GAAP：房地產會員2020-12-310001539638TBK：Farmland CollateralMember美國公認會計準則：應收賬款成員2020-12-310001539638TBK：Farmland CollateralMember美國-GAAP：設備成員2020-12-310001539638TBK：OtherCollateralMember成員TBK：Farmland CollateralMember2020-12-310001539638TBK：Farmland CollateralMember2020-12-310001539638TBK：商業經紀會員美國-GAAP：房地產會員2020-12-310001539638美國公認會計準則：應收賬款成員TBK：商業經紀會員2020-12-310001539638TBK：商業經紀會員美國-GAAP：設備成員2020-12-310001539638TBK：OtherCollateralMember成員TBK：商業經紀會員2020-12-310001539638TBK：商業經紀會員2020-12-310001539638美國-GAAP：房地產會員TBK：FactoredReceivableCollateralMember2020-12-310001539638美國公認會計準則：應收賬款成員TBK：FactoredReceivableCollateralMember2020-12-310001539638美國-GAAP：設備成員TBK：FactoredReceivableCollateralMember2020-12-310001539638TBK：OtherCollateralMember成員TBK：FactoredReceivableCollateralMember2020-12-310001539638TBK：FactoredReceivableCollateralMember2020-12-310001539638美國-GAAP：房地產會員TBK：Consumer TrateralMember2020-12-310001539638美國公認會計準則：應收賬款成員TBK：Consumer TrateralMember2020-12-310001539638TBK：Consumer TrateralMember美國-GAAP：設備成員2020-12-310001539638TBK：OtherCollateralMember成員TBK：Consumer TrateralMember2020-12-310001539638TBK：Consumer TrateralMember2020-12-310001539638TBK：MortgageWarehouse CollateralMember美國-GAAP：房地產會員2020-12-310001539638TBK：MortgageWarehouse CollateralMember美國公認會計準則：應收賬款成員2020-12-310001539638TBK：MortgageWarehouse CollateralMember美國-GAAP：設備成員2020-12-310001539638TBK：OtherCollateralMember成員TBK：MortgageWarehouse CollateralMember2020-12-310001539638TBK：MortgageWarehouse CollateralMember2020-12-310001539638TBK：CollateralDependentLoansMember美國-GAAP：房地產會員2020-12-310001539638美國公認會計準則：應收賬款成員TBK：CollateralDependentLoansMember2020-12-310001539638TBK：CollateralDependentLoansMember美國-GAAP：設備成員2020-12-310001539638TBK：OtherCollateralMember成員TBK：CollateralDependentLoansMember2020-12-310001539638TBK：CollateralDependentLoansMember2020-12-310001539638TBK：UnitedStatesPostServiceMemberTBK：FactoredReceivables SegmentMemberTBK：誤導付款應收賬款成員2020-12-310001539638Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2021-09-300001539638Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-09-300001539638Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2021-09-300001539638US-GAAP：財務資產PastDueMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2021-09-300001539638US-GAAP：FinancialAssetNotPastDueMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2021-09-300001539638Tbk:ConstructionLandDevelopmentLandPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-09-300001539638Tbk:ConstructionLandDevelopmentLandPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-09-300001539638Tbk:ConstructionLandDevelopmentLandPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-09-300001539638Tbk:ConstructionLandDevelopmentLandPortfolioSegmentMemberUS-GAAP：財務資產PastDueMember2021-09-300001539638Tbk:ConstructionLandDevelopmentLandPortfolioSegmentMemberUS-GAAP：FinancialAssetNotPastDueMember2021-09-300001539638Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUS-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember2021-09-300001539638US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-09-300001539638US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-09-300001539638US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMemberUS-GAAP：財務資產PastDueMember2021-09-300001539638US-GAAP：FinancialAssetNotPastDueMemberUS-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember2021-09-300001539638Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberTBK：Farmland PortfolioSegmentMember2021-09-300001539638TBK：Farmland PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-09-300001539638TBK：Farmland PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-09-300001539638TBK：Farmland PortfolioSegmentMemberUS-GAAP：財務資產PastDueMember2021-09-300001539638US-GAAP：FinancialAssetNotPastDueMemberTBK：Farmland PortfolioSegmentMember2021-09-300001539638Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2021-09-300001539638美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-09-300001539638美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-09-300001539638美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberUS-GAAP：財務資產PastDueMember2021-09-300001539638US-GAAP：FinancialAssetNotPastDueMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2021-09-300001539638TBK：FactoredReceivables SegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-09-300001539638TBK：FactoredReceivables SegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-09-300001539638TBK：FactoredReceivables SegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-09-300001539638TBK：FactoredReceivables SegmentMemberUS-GAAP：財務資產PastDueMember2021-09-300001539638TBK：FactoredReceivables SegmentMemberUS-GAAP：FinancialAssetNotPastDueMember2021-09-300001539638Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2021-09-300001539638Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2021-09-300001539638Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2021-09-300001539638US-GAAP：財務資產PastDueMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2021-09-300001539638US-GAAP：FinancialAssetNotPastDueMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2021-09-300001539638Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberTBK：MortgageWarehouse SegmentMember2021-09-300001539638TBK：MortgageWarehouse SegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-09-300001539638Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberTBK：MortgageWarehouse SegmentMember2021-09-300001539638US-GAAP：財務資產PastDueMemberTBK：MortgageWarehouse SegmentMember2021-09-300001539638US-GAAP：FinancialAssetNotPastDueMemberTBK：MortgageWarehouse SegmentMember2021-09-300001539638Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-09-300001539638Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-09-300001539638Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-09-300001539638US-GAAP：財務資產PastDueMember2021-09-300001539638US-GAAP：FinancialAssetNotPastDueMember2021-09-300001539638Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2020-12-310001539638Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2020-12-310001539638Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2020-12-310001539638US-GAAP：財務資產PastDueMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2020-12-310001539638US-GAAP：FinancialAssetNotPastDueMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2020-12-310001539638Tbk:ConstructionLandDevelopmentLandPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2020-12-310001539638Tbk:ConstructionLandDevelopmentLandPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2020-12-310001539638Tbk:ConstructionLandDevelopmentLandPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2020-12-310001539638Tbk:ConstructionLandDevelopmentLandPortfolioSegmentMemberUS-GAAP：財務資產PastDueMember2020-12-310001539638Tbk:ConstructionLandDevelopmentLandPortfolioSegmentMemberUS-GAAP：FinancialAssetNotPastDueMember2020-12-310001539638Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUS-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember2020-12-310001539638US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2020-12-310001539638US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2020-12-310001539638US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMemberUS-GAAP：財務資產PastDueMember2020-12-310001539638US-GAAP：FinancialAssetNotPastDueMemberUS-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember2020-12-310001539638Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberTBK：Farmland PortfolioSegmentMember2020-12-310001539638TBK：Farmland PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2020-12-310001539638TBK：Farmland PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2020-12-310001539638TBK：Farmland PortfolioSegmentMemberUS-GAAP：財務資產PastDueMember2020-12-310001539638US-GAAP：FinancialAssetNotPastDueMemberTBK：Farmland PortfolioSegmentMember2020-12-310001539638Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-12-310001539638美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2020-12-310001539638美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2020-12-310001539638美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberUS-GAAP：財務資產PastDueMember2020-12-310001539638US-GAAP：FinancialAssetNotPastDueMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-12-310001539638TBK：FactoredReceivables SegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2020-12-310001539638TBK：FactoredReceivables SegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2020-12-310001539638TBK：FactoredReceivables SegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2020-12-310001539638TBK：FactoredReceivables SegmentMemberUS-GAAP：財務資產PastDueMember2020-12-310001539638TBK：FactoredReceivables SegmentMemberUS-GAAP：FinancialAssetNotPastDueMember2020-12-310001539638Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2020-12-310001539638Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2020-12-310001539638Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2020-12-310001539638US-GAAP：財務資產PastDueMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2020-12-310001539638US-GAAP：FinancialAssetNotPastDueMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2020-12-310001539638Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberTBK：MortgageWarehouse SegmentMember2020-12-310001539638TBK：MortgageWarehouse SegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2020-12-310001539638Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberTBK：MortgageWarehouse SegmentMember2020-12-310001539638US-GAAP：財務資產PastDueMemberTBK：MortgageWarehouse SegmentMember2020-12-310001539638US-GAAP：FinancialAssetNotPastDueMemberTBK：MortgageWarehouse SegmentMember2020-12-310001539638Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2020-12-310001539638Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2020-12-310001539638Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2020-12-310001539638US-GAAP：財務資產PastDueMember2020-12-310001539638US-GAAP：FinancialAssetNotPastDueMember2020-12-310001539638TBK：FactoredReceivables SegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberTBK：OverFormulaAdvancesMember2021-09-300001539638TBK：FactoredReceivables SegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberTBK：OverFormulaAdvancesMember2020-12-310001539638Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2021-07-012021-09-300001539638Tbk:ConstructionLandDevelopmentLandPortfolioSegmentMember2021-07-012021-09-300001539638US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember2021-07-012021-09-300001539638TBK：Farmland PortfolioSegmentMember2021-07-012021-09-300001539638美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2021-07-012021-09-300001539638TBK：FactoredReceivables SegmentMember2021-07-012021-09-300001539638US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2021-07-012021-09-300001539638TBK：MortgageWarehouse SegmentMember2021-07-012021-09-300001539638Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember2021-09-300001539638Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember2020-12-310001539638TBK：FactoredReceivables SegmentMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember2021-09-300001539638TBK：FactoredReceivables SegmentMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember2020-12-310001539638任務：TroubledDebt RestructuringMember2021-09-300001539638任務：TroubledDebt RestructuringMember2020-12-310001539638美國-GAAP：PassMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2021-09-300001539638Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember任務：分類成員2021-09-300001539638Tbk:ConstructionLandDevelopmentLandPortfolioSegmentMember美國-GAAP：PassMember2021-09-300001539638Tbk:ConstructionLandDevelopmentLandPortfolioSegmentMember任務：分類成員2021-09-300001539638美國-GAAP：PassMemberUS-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember2021-09-300001539638US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember任務：分類成員2021-09-300001539638美國-GAAP：PassMemberTBK：Farmland PortfolioSegmentMember2021-09-300001539638TBK：Farmland PortfolioSegmentMember任務：分類成員2021-09-300001539638美國-GAAP：PassMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2021-09-300001539638美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember任務：分類成員2021-09-300001539638TBK：FactoredReceivables SegmentMember美國-GAAP：PassMember2021-09-300001539638TBK：FactoredReceivables SegmentMember任務：分類成員2021-09-300001539638美國-GAAP：PassMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2021-09-300001539638任務：分類成員US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2021-09-300001539638美國-GAAP：PassMemberTBK：MortgageWarehouse SegmentMember2021-09-300001539638TBK：MortgageWarehouse SegmentMember任務：分類成員2021-09-300001539638美國-GAAP：PassMember2021-09-300001539638任務：分類成員2021-09-300001539638美國-GAAP：PassMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2020-12-310001539638Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember任務：分類成員2020-12-310001539638Tbk:ConstructionLandDevelopmentLandPortfolioSegmentMember美國-GAAP：PassMember2020-12-310001539638Tbk:ConstructionLandDevelopmentLandPortfolioSegmentMember任務：分類成員2020-12-310001539638美國-GAAP：PassMemberUS-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember2020-12-310001539638US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember任務：分類成員2020-12-310001539638美國-GAAP：PassMemberTBK：Farmland PortfolioSegmentMember2020-12-310001539638TBK：Farmland PortfolioSegmentMember任務：分類成員2020-12-310001539638美國-GAAP：PassMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-12-310001539638美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember任務：分類成員2020-12-310001539638TBK：FactoredReceivables SegmentMember美國-GAAP：PassMember2020-12-310001539638TBK：FactoredReceivables SegmentMember任務：分類成員2020-12-310001539638美國-GAAP：PassMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2020-12-310001539638任務：分類成員US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2020-12-310001539638美國-GAAP：PassMemberTBK：MortgageWarehouse SegmentMember2020-12-310001539638TBK：MortgageWarehouse SegmentMember任務：分類成員2020-12-310001539638美國-GAAP：PassMember2020-12-310001539638任務：分類成員2020-12-310001539638US-GAAP：ExtendedMaturityMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2021-01-012021-09-300001539638美國-GAAP：PaymentDeferralMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2021-01-012021-09-300001539638Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberTBK：ProtectiveAdvancesMember2021-01-012021-09-30TBK：貸款0001539638US-GAAP：ExtendedMaturityMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-07-012020-09-300001539638美國-GAAP：PaymentDeferralMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-07-012020-09-300001539638美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberTBK：ProtectiveAdvancesMember2020-07-012020-09-300001539638US-GAAP：ExtendedMaturityMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2020-01-012020-09-300001539638美國-GAAP：PaymentDeferralMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2020-01-012020-09-300001539638Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberTBK：ProtectiveAdvancesMember2020-01-012020-09-300001539638Tbk:ConstructionLandDevelopmentLandPortfolioSegmentMemberUS-GAAP：ExtendedMaturityMember2020-01-012020-09-300001539638Tbk:ConstructionLandDevelopmentLandPortfolioSegmentMember美國-GAAP：PaymentDeferralMember2020-01-012020-09-300001539638Tbk:ConstructionLandDevelopmentLandPortfolioSegmentMemberTBK：ProtectiveAdvancesMember2020-01-012020-09-300001539638US-GAAP：ExtendedMaturityMemberTBK：Farmland PortfolioSegmentMember2020-01-012020-09-300001539638美國-GAAP：PaymentDeferralMemberTBK：Farmland PortfolioSegmentMember2020-01-012020-09-300001539638TBK：Farmland PortfolioSegmentMemberTBK：ProtectiveAdvancesMember2020-01-012020-09-300001539638US-GAAP：ExtendedMaturityMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-01-012020-09-300001539638美國-GAAP：PaymentDeferralMember美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-01-012020-09-300001539638美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberTBK：ProtectiveAdvancesMember2020-01-012020-09-300001539638US-GAAP：ExtendedMaturityMember2020-01-012020-09-300001539638美國-GAAP：PaymentDeferralMember2020-01-012020-09-300001539638TBK：ProtectiveAdvancesMember2020-01-012020-09-30TBK：貸款0001539638Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2020-01-012020-12-310001539638Tbk:ConstructionLandDevelopmentLandPortfolioSegmentMember2020-01-012020-12-310001539638US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember2020-01-012020-12-310001539638TBK：Farmland PortfolioSegmentMember2020-01-012020-12-310001539638美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMember2020-01-012020-12-310001539638TBK：FactoredReceivables SegmentMember2020-01-012020-12-310001539638US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2020-01-012020-12-310001539638TBK：MortgageWarehouse SegmentMember2020-01-012020-12-310001539638US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember美國-GAAP：RealEstateLoanMember2021-09-300001539638US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember美國-GAAP：RealEstateLoanMember2020-12-310001539638美國-GAAP：核心儲存庫成員2021-09-300001539638美國-GAAP：核心儲存庫成員2020-12-310001539638US-GAAP：計算機軟件無形資產成員2021-09-300001539638US-GAAP：計算機軟件無形資產成員2020-12-310001539638US-GAAP：其他無形資產成員2021-09-300001539638US-GAAP：其他無形資產成員2020-12-310001539638美國-GAAP：利息支出成員2021-01-012021-09-300001539638美國-GAAP：其他資產成員US-GAAP：InterestRateSwapMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-09-300001539638美國-GAAP：其他資產成員US-GAAP：InterestRateSwapMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2020-12-310001539638US-GAAP：InterestRateSwapMember2021-07-012021-09-300001539638US-GAAP：InterestRateSwapMember美國-GAAP：利息支出成員2021-07-012021-09-300001539638US-GAAP：InterestRateSwapMember2020-07-012020-09-300001539638US-GAAP：InterestRateSwapMember美國-GAAP：利息支出成員2020-07-012020-09-300001539638US-GAAP：InterestRateSwapMember美國公認會計準則：現金流量對衝成員2021-01-012021-09-300001539638US-GAAP：InterestRateSwapMember美國公認會計準則：現金流量對衝成員美國-GAAP：利息支出成員2021-01-012021-09-300001539638US-GAAP：InterestRateSwapMember2020-01-012020-09-300001539638US-GAAP：InterestRateSwapMember美國-GAAP：利息支出成員2020-01-012020-09-300001539638Tbk:TrinitasCollateralizedLoanObligationIVLimitedMemberUS-GAAP：抵押貸款封閉性成員2016-06-020001539638US-GAAP：抵押貸款封閉性成員Tbk:TrinitasCollateralizedLoanObligationVLimitedMember2016-09-220001539638US-GAAP：抵押貸款封閉性成員Tbk:TrinitasCollateralizedLoanObligationVILimitedMember2017-06-200001539638US-GAAP：抵押貸款封閉性成員2021-09-300001539638US-GAAP：抵押貸款封閉性成員2020-12-310001539638Tbk:FixedToFloatingRateSubordinatedNotesDueTwoThousandTwentySixMember2016-09-300001539638Tbk:FixedToFloatingRateSubordinatedNotesDueTwoThousandTwentySixMember2016-09-302016-09-300001539638Tbk:FixedToFloatingRateSubordinatedNotesDueTwoThousandTwentySixMemberUS-GAAP：倫敦銀行間同業拆借利率LIBOR成員2021-01-012021-09-300001539638Tbk:FixedToFloatingRateSubordinatedNotesDueTwoThousandTwentySixMemberUS-GAAP：倫敦銀行間同業拆借利率LIBOR成員2016-09-302016-09-300001539638Tbk:FixedToFloatingRateSubordinatedNotesDueTwoThousandTwentyNineMember2019-11-270001539638Tbk:FixedToFloatingRateSubordinatedNotesDueTwoThousandTwentySixMember2019-11-272019-11-270001539638US-GAAP：倫敦銀行間同業拆借利率LIBOR成員Tbk:FixedToFloatingRateSubordinatedNotesDueTwoThousandTwentyNineMember2021-01-012021-09-300001539638US-GAAP：倫敦銀行間同業拆借利率LIBOR成員Tbk:FixedToFloatingRateSubordinatedNotesDueTwoThousandTwentyNineMember2019-11-272019-11-270001539638Tbk:FixedToFloatingRateSubordinatedNotesDueTwoThousandTwentyNineMember2021-09-300001539638Tbk:FixedToFloatingRateSubordinatedNotesDueTwoThousandTwentyNineMember2020-12-310001539638Tbk:FixedToFloatingRateSubordinatedNotesDueTwoThousandThirtyOneMember2021-08-260001539638Tbk:FixedToFloatingRateSubordinatedNotesDueTwoThousandThirtyOneMember2021-08-262021-08-260001539638Tbk:FixedToFloatingRateSubordinatedNotesDueTwoThousandThirtyOneMemberUs-gaap:SecuredOvernightFinancingRateSofrOvernightIndexSwapRateMember2021-01-012021-09-300001539638Tbk:FixedToFloatingRateSubordinatedNotesDueTwoThousandThirtyOneMemberUs-gaap:SecuredOvernightFinancingRateSofrOvernightIndexSwapRateMember2021-08-262021-08-260001539638Tbk:FixedToFloatingRateSubordinatedNotesDueTwoThousandThirtyOneMember2021-09-300001539638US-GAAP：未使用的LINESS OfCreditMember2021-01-012021-09-300001539638US-GAAP：未使用的LINESS OfCreditMember2020-01-012020-12-310001539638US-GAAP：備用LettersOfCreditMember2021-01-012021-09-300001539638US-GAAP：備用LettersOfCreditMember2020-01-012020-12-310001539638美國-公認會計準則：貸款採購委員會成員2021-01-012021-09-300001539638美國-公認會計準則：貸款採購委員會成員2020-01-012020-12-310001539638TBK：抵押貸款倉庫委員會成員2021-01-012021-09-300001539638TBK：抵押貸款倉庫委員會成員2020-01-012020-12-310001539638美國公認會計準則：其他責任成員2021-09-300001539638美國公認會計準則：其他責任成員2020-12-310001539638TBK：其他非利息費用成員2021-07-012021-09-300001539638TBK：其他非利息費用成員2020-07-012020-09-300001539638TBK：其他非利息費用成員2021-01-012021-09-300001539638TBK：其他非利息費用成員2020-01-012020-09-300001539638美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2021-09-300001539638US-GAAP：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2021-09-300001539638美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2021-09-300001539638美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2021-09-300001539638美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2021-09-300001539638US-GAAP：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2021-09-300001539638美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2021-09-300001539638美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2021-09-300001539638美國-GAAP：資產認可證券成員美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-09-300001539638美國-GAAP：資產認可證券成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-09-300001539638美國-GAAP：資產認可證券成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-09-300001539638美國-GAAP：資產認可證券成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-09-300001539638美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-09-300001539638Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-09-300001539638Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-09-300001539638Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-09-300001539638US-GAAP：抵押性債務責任成員(US-GAAP：CollateraledDebtObligationsMembers)美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-09-300001539638US-GAAP：抵押性債務責任成員(US-GAAP：CollateraledDebtObligationsMembers)US-GAAP：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-09-300001539638US-GAAP：抵押性債務責任成員(US-GAAP：CollateraledDebtObligationsMembers)美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-09-300001539638US-GAAP：抵押性債務責任成員(US-GAAP：CollateraledDebtObligationsMembers)美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-09-300001539638美國-GAAP：Corporation DebtSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-09-300001539638美國-GAAP：Corporation DebtSecuritiesMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-09-300001539638美國-GAAP：Corporation DebtSecuritiesMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-09-300001539638美國-GAAP：Corporation DebtSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-09-300001539638TBK：SbaPooledSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-09-300001539638TBK：SbaPooledSecuritiesMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-09-300001539638TBK：SbaPooledSecuritiesMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-09-300001539638TBK：SbaPooledSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-09-300001539638美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-09-300001539638US-GAAP：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-09-300001539638美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-09-300001539638美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：MutualFundMember2021-09-300001539638US-GAAP：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：MutualFundMember2021-09-300001539638美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：MutualFundMember2021-09-300001539638美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：MutualFundMember2021-09-300001539638美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員US-GAAP：InterestRateSwapMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-09-300001539638US-GAAP：InterestRateSwapMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-09-300001539638US-GAAP：InterestRateSwapMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-09-300001539638US-GAAP：InterestRateSwapMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-09-300001539638美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2020-12-310001539638US-GAAP：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2020-12-310001539638美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2020-12-310001539638美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2020-12-310001539638美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2020-12-310001539638US-GAAP：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2020-12-310001539638美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2020-12-310001539638美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2020-12-310001539638美國-GAAP：資產認可證券成員美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-12-310001539638美國-GAAP：資產認可證券成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-12-310001539638美國-GAAP：資產認可證券成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-12-310001539638美國-GAAP：資產認可證券成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-12-310001539638美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-12-310001539638Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-12-310001539638Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-12-310001539638Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-12-310001539638US-GAAP：抵押性債務責任成員(US-GAAP：CollateraledDebtObligationsMembers)美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-12-310001539638US-GAAP：抵押性債務責任成員(US-GAAP：CollateraledDebtObligationsMembers)US-GAAP：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-12-310001539638US-GAAP：抵押性債務責任成員(US-GAAP：CollateraledDebtObligationsMembers)美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-12-310001539638US-GAAP：抵押性債務責任成員(US-GAAP：CollateraledDebtObligationsMembers)美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-12-310001539638美國-GAAP：Corporation DebtSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-12-310001539638美國-GAAP：Corporation DebtSecuritiesMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-12-310001539638美國-GAAP：Corporation DebtSecuritiesMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-12-310001539638美國-GAAP：Corporation DebtSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-12-310001539638TBK：SbaPooledSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-12-310001539638TBK：SbaPooledSecuritiesMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-12-310001539638TBK：SbaPooledSecuritiesMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-12-310001539638TBK：SbaPooledSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-12-310001539638美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-12-310001539638US-GAAP：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-12-310001539638美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-12-310001539638美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：MutualFundMember2020-12-310001539638US-GAAP：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：MutualFundMember2020-12-310001539638美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：MutualFundMember2020-12-310001539638美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：MutualFundMember2020-12-310001539638美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員US-GAAP：InterestRateSwapMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-12-310001539638US-GAAP：InterestRateSwapMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-12-310001539638US-GAAP：InterestRateSwapMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-12-310001539638US-GAAP：InterestRateSwapMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-12-310001539638美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2021-06-300001539638美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-06-300001539638美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-12-310001539638美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2019-12-310001539638美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2021-07-012021-09-300001539638美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-07-012020-09-300001539638美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2021-01-012021-09-300001539638美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-01-012020-09-300001539638美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2021-09-300001539638美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-09-300001539638Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員TBK：CollateralDependentLoansMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2021-09-300001539638Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別2成員TBK：CollateralDependentLoansMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2021-09-300001539638Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberTBK：CollateralDependentLoansMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2021-09-300001539638Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberTBK：CollateralDependentLoansMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2021-09-300001539638Tbk:ConstructionLandDevelopmentLandPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員TBK：CollateralDependentLoansMember2021-09-300001539638Tbk:ConstructionLandDevelopmentLandPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別2成員TBK：CollateralDependentLoansMember2021-09-300001539638Tbk:ConstructionLandDevelopmentLandPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberTBK：CollateralDependentLoansMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2021-09-300001539638Tbk:ConstructionLandDevelopmentLandPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberTBK：CollateralDependentLoansMember2021-09-300001539638Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員TBK：CollateralDependentLoansMember2021-09-300001539638Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別2成員TBK：CollateralDependentLoansMember2021-09-300001539638Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMemberTBK：CollateralDependentLoansMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2021-09-300001539638Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMemberTBK：CollateralDependentLoansMember2021-09-300001539638美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員TBK：CollateralDependentLoansMember2021-09-300001539638美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別2成員TBK：CollateralDependentLoansMember2021-09-300001539638美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberTBK：CollateralDependentLoansMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2021-09-300001539638美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberTBK：CollateralDependentLoansMember2021-09-300001539638TBK：FactoredReceivables SegmentMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員TBK：CollateralDependentLoansMember2021-09-300001539638TBK：FactoredReceivables SegmentMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別2成員TBK：CollateralDependentLoansMember2021-09-300001539638TBK：FactoredReceivables SegmentMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberTBK：CollateralDependentLoansMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2021-09-300001539638TBK：FactoredReceivables SegmentMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberTBK：CollateralDependentLoansMember2021-09-300001539638Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員TBK：CollateralDependentLoansMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2021-09-300001539638Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別2成員TBK：CollateralDependentLoansMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2021-09-300001539638Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberTBK：CollateralDependentLoansMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2021-09-300001539638Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberTBK：CollateralDependentLoansMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2021-09-300001539638TBK：OtherRealEstateOwnedMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2021-09-300001539638TBK：OtherRealEstateOwnedMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別2成員Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2021-09-300001539638TBK：OtherRealEstateOwnedMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2021-09-300001539638TBK：OtherRealEstateOwnedMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2021-09-300001539638TBK：OtherRealEstateOwnedMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員2021-09-300001539638TBK：OtherRealEstateOwnedMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別2成員2021-09-300001539638TBK：OtherRealEstateOwnedMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2021-09-300001539638TBK：OtherRealEstateOwnedMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember2021-09-300001539638TBK：構造PortfolioSegmentMemberTBK：OtherRealEstateOwnedMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員2021-09-300001539638TBK：構造PortfolioSegmentMemberTBK：OtherRealEstateOwnedMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別2成員2021-09-300001539638TBK：構造PortfolioSegmentMemberTBK：OtherRealEstateOwnedMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2021-09-300001539638TBK：構造PortfolioSegmentMemberTBK：OtherRealEstateOwnedMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-09-300001539638Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員2021-09-300001539638Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別2成員2021-09-300001539638Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2021-09-300001539638Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-09-300001539638Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員TBK：CollateralDependentLoansMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2020-12-310001539638Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別2成員TBK：CollateralDependentLoansMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2020-12-310001539638Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberTBK：CollateralDependentLoansMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2020-12-310001539638Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberTBK：CollateralDependentLoansMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2020-12-310001539638Tbk:ConstructionLandDevelopmentLandPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員TBK：CollateralDependentLoansMember2020-12-310001539638Tbk:ConstructionLandDevelopmentLandPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別2成員TBK：CollateralDependentLoansMember2020-12-310001539638Tbk:ConstructionLandDevelopmentLandPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberTBK：CollateralDependentLoansMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-12-310001539638Tbk:ConstructionLandDevelopmentLandPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberTBK：CollateralDependentLoansMember2020-12-310001539638Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員TBK：CollateralDependentLoansMember2020-12-310001539638Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別2成員TBK：CollateralDependentLoansMember2020-12-310001539638Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMemberTBK：CollateralDependentLoansMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-12-310001539638Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMemberTBK：CollateralDependentLoansMember2020-12-310001539638美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員TBK：CollateralDependentLoansMember2020-12-310001539638美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別2成員TBK：CollateralDependentLoansMember2020-12-310001539638美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberTBK：CollateralDependentLoansMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-12-310001539638美國-GAAP：商業PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberTBK：CollateralDependentLoansMember2020-12-310001539638TBK：FactoredReceivables SegmentMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員TBK：CollateralDependentLoansMember2020-12-310001539638TBK：FactoredReceivables SegmentMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別2成員TBK：CollateralDependentLoansMember2020-12-310001539638TBK：FactoredReceivables SegmentMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberTBK：CollateralDependentLoansMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-12-310001539638TBK：FactoredReceivables SegmentMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberTBK：CollateralDependentLoansMember2020-12-310001539638Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員TBK：CollateralDependentLoansMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2020-12-310001539638Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別2成員TBK：CollateralDependentLoansMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2020-12-310001539638Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberTBK：CollateralDependentLoansMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2020-12-310001539638Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberTBK：CollateralDependentLoansMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2020-12-310001539638Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員TBK：PCIMemberTBK：CollateralDependentLoansMember2020-12-310001539638Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別2成員TBK：PCIMemberTBK：CollateralDependentLoansMember2020-12-310001539638Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberTBK：PCIMemberTBK：CollateralDependentLoansMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-12-310001539638Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberTBK：PCIMemberTBK：CollateralDependentLoansMember2020-12-310001539638TBK：OtherRealEstateOwnedMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2020-12-310001539638TBK：OtherRealEstateOwnedMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別2成員Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2020-12-310001539638TBK：OtherRealEstateOwnedMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2020-12-310001539638TBK：OtherRealEstateOwnedMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2020-12-310001539638TBK：OtherRealEstateOwnedMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員2020-12-310001539638TBK：OtherRealEstateOwnedMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別2成員2020-12-310001539638TBK：OtherRealEstateOwnedMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-12-310001539638TBK：OtherRealEstateOwnedMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember2020-12-310001539638TBK：Farmland PortfolioSegmentMemberTBK：OtherRealEstateOwnedMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員2020-12-310001539638TBK：Farmland PortfolioSegmentMemberTBK：OtherRealEstateOwnedMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別2成員2020-12-310001539638TBK：Farmland PortfolioSegmentMemberTBK：OtherRealEstateOwnedMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-12-310001539638TBK：Farmland PortfolioSegmentMemberTBK：OtherRealEstateOwnedMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2020-12-310001539638Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員2020-12-310001539638Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別2成員2020-12-310001539638Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員2020-12-310001539638Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2020-12-310001539638SRT：最小成員數2021-01-012021-09-300001539638SRT：最大成員數2021-01-012021-09-300001539638美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員2021-09-300001539638US-GAAP：公允價值輸入級別2成員2021-09-300001539638美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員2020-12-310001539638US-GAAP：公允價值輸入級別2成員2020-12-310001539638TBK：TriumphBancorpIncMember2021-09-300001539638TBK：TBKBankSSBMember2021-09-300001539638TBK：TriumphBancorpIncMember2020-12-310001539638TBK：TBKBankSSBMember2020-12-310001539638美國-GAAP：系列CPferredStockMember2021-09-300001539638美國-GAAP：系列CPferredStockMember2020-12-310001539638美國-GAAP：系列CPferredStockMember2021-01-012021-09-300001539638美國-GAAP：系列CPferredStockMember2020-01-012020-12-310001539638美國-GAAP：系列CPferredStockMember2020-06-190001539638美國-GAAP：系列CPferredStockMember2020-06-192020-06-190001539638美國-GAAP：系列CPferredStockMember2020-09-302020-09-300001539638TBK：ShareRepurcheProgram Member2020-01-012020-03-310001539638TBK：ShareRepurcheProgram Member2019-10-160001539638TBK：ShareRepurcheProgram Member2021-07-012021-09-300001539638Tbk:TwoThousandAndFourteenOmnibusIncentivePlanMember2021-09-300001539638美國-公認會計準則：受限的股票成員2020-12-310001539638美國-公認會計準則：受限的股票成員2021-01-012021-09-300001539638美國-公認會計準則：受限的股票成員2021-09-300001539638Tbk:TwoThousandAndFourteenOmnibusIncentivePlanMember美國-公認會計準則：受限的股票成員SRT：最小成員數2021-01-012021-09-300001539638Tbk:TwoThousandAndFourteenOmnibusIncentivePlanMember美國-公認會計準則：受限的股票成員SRT：最大成員數2021-01-012021-09-300001539638Tbk:TwoThousandAndFourteenOmnibusIncentivePlanMember美國-公認會計準則：受限的股票成員2021-09-300001539638Tbk:TwoThousandAndFourteenOmnibusIncentivePlanMember美國-公認會計準則：受限的股票成員2021-01-012021-09-300001539638美國-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2020-12-310001539638美國-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2021-01-012021-09-300001539638美國-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2021-09-300001539638Tbk:TwoThousandAndFourteenOmnibusIncentivePlanMemberSRT：最小成員數美國-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2021-01-012021-09-300001539638Tbk:TwoThousandAndFourteenOmnibusIncentivePlanMemberSRT：最大成員數美國-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2021-01-012021-09-300001539638Tbk:TwoThousandAndFourteenOmnibusIncentivePlanMember美國-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2021-09-300001539638Tbk:TwoThousandAndFourteenOmnibusIncentivePlanMember美國-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2021-01-012021-09-300001539638TBK：MarketBasedPerformanceStockUnitsMember2020-12-310001539638TBK：MarketBasedPerformanceStockUnitsMember2021-01-012021-09-300001539638TBK：MarketBasedPerformanceStockUnitsMember2021-09-300001539638Tbk:TwoThousandAndFourteenOmnibusIncentivePlanMemberSRT：最小成員數TBK：MarketBasedPerformanceStockUnitsMember2021-01-012021-09-300001539638Tbk:TwoThousandAndFourteenOmnibusIncentivePlanMemberSRT：最大成員數TBK：MarketBasedPerformanceStockUnitsMember2021-01-012021-09-300001539638TBK：MarketBasedPerformanceStockUnitsMember2020-01-012020-09-300001539638TBK：MarketBasedPerformanceStockUnitsMember2020-09-300001539638Tbk:TwoThousandAndFourteenOmnibusIncentivePlanMemberTBK：MarketBasedPerformanceStockUnitsMember2021-09-300001539638Tbk:TwoThousandAndFourteenOmnibusIncentivePlanMemberTBK：MarketBasedPerformanceStockUnitsMember2021-01-012021-09-300001539638Tbk:PerformanceBasedPerformanceStockUnitsMember2020-12-310001539638Tbk:PerformanceBasedPerformanceStockUnitsMember2021-01-012021-09-300001539638Tbk:PerformanceBasedPerformanceStockUnitsMember2021-09-300001539638Tbk:TwoThousandAndFourteenOmnibusIncentivePlanMemberTbk:PerformanceBasedPerformanceStockUnitsMember2021-01-012021-09-300001539638Tbk:TwoThousandAndFourteenOmnibusIncentivePlanMemberTbk:PerformanceBasedPerformanceStockUnitsMemberSRT：最小成員數2021-01-012021-09-300001539638Tbk:TwoThousandAndFourteenOmnibusIncentivePlanMemberTbk:PerformanceBasedPerformanceStockUnitsMemberSRT：最大成員數2021-01-012021-09-300001539638Tbk:TwoThousandAndFourteenOmnibusIncentivePlanMemberTbk:PerformanceBasedPerformanceStockUnitsMemberSRT：最大成員數2021-09-300001539638Tbk:TwoThousandAndFourteenOmnibusIncentivePlanMemberTbk:PerformanceBasedPerformanceStockUnitsMember2021-07-012021-09-300001539638Tbk:TwoThousandAndFourteenOmnibusIncentivePlanMemberTbk:PerformanceBasedPerformanceStockUnitsMember2020-01-012020-09-300001539638美國-GAAP：員工股票期權成員2020-12-310001539638美國-GAAP：員工股票期權成員2021-01-012021-09-300001539638美國-GAAP：員工股票期權成員2021-09-300001539638美國-GAAP：員工股票期權成員2020-01-012020-09-300001539638Tbk:TwoThousandAndFourteenOmnibusIncentivePlanMember美國-GAAP：員工股票期權成員2021-01-012021-09-300001539638Tbk:TwoThousandAndFourteenOmnibusIncentivePlanMember美國-GAAP：員工股票期權成員2021-09-300001539638Tbk:TwoThousandAndNineteenEmployeeStockPurchasePlanMember2019-05-160001539638Tbk:TwoThousandAndNineteenEmployeeStockPurchasePlanMember2019-05-162019-05-160001539638美國-GAAP：員工股票期權成員2021-07-012021-09-300001539638美國-GAAP：員工股票期權成員2020-07-012020-09-300001539638美國-公認會計準則：受限的股票成員2021-07-012021-09-300001539638美國-公認會計準則：受限的股票成員2020-07-012020-09-300001539638美國-公認會計準則：受限的股票成員2020-01-012020-09-300001539638美國-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2021-07-012021-09-300001539638美國-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2020-07-012020-09-300001539638美國-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2020-01-012020-09-300001539638TBK：MarketBasedPerformanceStockUnitsMember2021-07-012021-09-300001539638TBK：MarketBasedPerformanceStockUnitsMember2020-07-012020-09-300001539638TBK：PerformanceBasedStockUnitsMember2021-07-012021-09-300001539638TBK：PerformanceBasedStockUnitsMember2020-07-012020-09-300001539638TBK：PerformanceBasedStockUnitsMember2021-01-012021-09-300001539638TBK：PerformanceBasedStockUnitsMember2020-01-012020-09-300001539638TBK：EmployeeStockPurche ePlanMember2021-07-012021-09-300001539638TBK：EmployeeStockPurche ePlanMember2020-07-012020-09-300001539638TBK：EmployeeStockPurche ePlanMember2021-01-012021-09-300001539638TBK：EmployeeStockPurche ePlanMember2020-01-012020-09-300001539638US-GAAP：運營細分市場成員TBK：BankingSegmentMember2021-07-012021-09-300001539638US-GAAP：運營細分市場成員TBK：FactoringMember2021-07-012021-09-300001539638US-GAAP：運營細分市場成員TBK：Payments成員2021-07-012021-09-300001539638US-GAAP：運營細分市場成員美國-GAAP：公司成員2021-07-012021-09-300001539638TBK：BankingSegmentMemberUS-GAAP：部門間消除成員2021-07-012021-09-300001539638TBK：FactoringMemberUS-GAAP：部門間消除成員2021-07-012021-09-300001539638TBK：Payments成員US-GAAP：部門間消除成員2021-07-012021-09-300001539638美國-GAAP：公司成員US-GAAP：部門間消除成員2021-07-012021-09-300001539638US-GAAP：運營細分市場成員TBK：BankingSegmentMember2020-07-012020-09-300001539638US-GAAP：運營細分市場成員TBK：FactoringMember2020-07-012020-09-300001539638US-GAAP：運營細分市場成員TBK：Payments成員2020-07-012020-09-300001539638US-GAAP：運營細分市場成員美國-GAAP：公司成員2020-07-012020-09-300001539638TBK：BankingSegmentMemberUS-GAAP：部門間消除成員2020-07-012020-09-300001539638TBK：FactoringMemberUS-GAAP：部門間消除成員2020-07-012020-09-300001539638TBK：Payments成員US-GAAP：部門間消除成員2020-07-012020-09-300001539638美國-GAAP：公司成員US-GAAP：部門間消除成員2020-07-012020-09-300001539638US-GAAP：運營細分市場成員TBK：BankingSegmentMember2021-01-012021-09-300001539638US-GAAP：運營細分市場成員TBK：FactoringMember2021-01-012021-09-300001539638US-GAAP：運營細分市場成員TBK：Payments成員2021-01-012021-09-300001539638US-GAAP：運營細分市場成員美國-GAAP：公司成員2021-01-012021-09-300001539638TBK：BankingSegmentMemberUS-GAAP：部門間消除成員2021-01-012021-09-300001539638TBK：FactoringMemberUS-GAAP：部門間消除成員2021-01-012021-09-300001539638TBK：Payments成員US-GAAP：部門間消除成員2021-01-012021-09-300001539638美國-GAAP：公司成員US-GAAP：部門間消除成員2021-01-012021-09-300001539638US-GAAP：運營細分市場成員TBK：BankingSegmentMember2020-01-012020-09-300001539638US-GAAP：運營細分市場成員TBK：FactoringMember2020-01-012020-09-300001539638US-GAAP：運營細分市場成員TBK：Payments成員2020-01-012020-09-300001539638US-GAAP：運營細分市場成員美國-GAAP：公司成員2020-01-012020-09-300001539638TBK：BankingSegmentMemberUS-GAAP：部門間消除成員2020-01-012020-09-300001539638TBK：FactoringMemberUS-GAAP：部門間消除成員2020-01-012020-09-300001539638TBK：Payments成員US-GAAP：部門間消除成員2020-01-012020-09-300001539638美國-GAAP：公司成員US-GAAP：部門間消除成員2020-01-012020-09-300001539638US-GAAP：運營細分市場成員TBK：BankingSegmentMember2021-09-300001539638US-GAAP：運營細分市場成員TBK：FactoringMember2021-09-300001539638US-GAAP：運營細分市場成員TBK：Payments成員2021-09-300001539638US-GAAP：運營細分市場成員美國-GAAP：公司成員2021-09-300001539638US-GAAP：部門間消除成員2021-09-300001539638US-GAAP：運營細分市場成員TBK：BankingSegmentMember2020-12-310001539638US-GAAP：運營細分市場成員TBK：FactoringMember2020-12-310001539638US-GAAP：運營細分市場成員TBK：Payments成員2020-12-310001539638US-GAAP：運營細分市場成員美國-GAAP：公司成員2020-12-310001539638US-GAAP：部門間消除成員2020-12-31
目錄
美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
___________________________________________________________
表格10-Q
___________________________________________________________
☒根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條規定的季度報告
在截至本季度末的季度內2021年9月30日
或
☐根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告
由_至_的過渡期
佣金檔案編號001-36722
___________________________________________________________
Triumph Bancorp，Inc.
(註冊人的確切姓名載於其章程)
___________________________________________________________
德克薩斯州20-0477066
(述明或其他司法管轄權
公司或組織)		(税務局僱主
識別號碼)
公園中央大道12700號套房
達拉斯, 德克薩斯州75251
(主要行政辦公室地址)
(214) 365-6900
(註冊人電話號碼，包括區號)
___________________________________________________________
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限)提交了1934年《證券交易法》(Securities Exchange Act)第13節或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否一直遵守此類提交要求。是  x*o
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T條例第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是  x*o
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。參見“交易法”第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速濾波器
x
加速的文件管理器
☐
非加速文件服務器
☐
規模較小的新聞報道公司
☐
新興成長型公司
☐
如果是新興成長型公司，用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第13(A)條提供的任何新的或修訂的財務會計準則。o
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。是☐*x
註明截至最後實際可行日期，發行人所屬各類普通股的流通股數量。
普通股-面值0.01美元，25,123,978股票，截至2021年10月18日。
根據該法第12(B)節登記的證券：
每節課的標題交易
符號		註冊的每個交易所的名稱
普通股，每股面值0.01美元TB
納斯達克全球精選市場
存托股份，每股相當於7.125%C系列固定利率非累積永久優先股股份的1/40權益，面值為每股0.01美元
TBKCP
納斯達克全球精選市場

目錄
Triumph Bancorp，Inc.
表格10-Q
2021年9月30日
目錄
第一部分-財務信息
第一項。
財務報表
合併資產負債表
2
合併損益表
3
綜合全面收益表
4
合併股東權益變動表
5
合併現金流量表
7
合併財務報表的簡明附註
9
第二項。
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
48
第三項。
關於市場風險的定量和定性披露
98
第四項。
管制和程序
99
第二部分-其他資料
第一項。
法律程序
100
項目1A。
風險因素
100
第二項。
未登記的股權證券銷售和收益的使用
100
第三項。
高級證券違約
100
第四項。
煤礦安全信息披露
100
第五項。
其他信息
100
第6項。
陳列品
100
i
目錄
第一部分-財務信息
項目1
財務報表
1
目錄
Triumph Bancorp，Inc.和子公司
綜合資產負債表
2021年9月30日和2020年12月31日
(美元金額(千美元))
9月30日，
2021		十二月三十一日，
2020
(未經審計)
資產
現金和銀行到期款項$66,672 $85,525 
在其他銀行的有息存款466,092 228,868 
現金和現金等價物合計532,764 314,393 
證券-股權投資5,623 5,826 
證券-可供出售164,816 224,310 
證券-持有至到期，扣除信貸損失準備金$1,737及$2,026，分別為公允價值$5,534及$5,850，分別
5,488 5,919 
持有待售貸款26,437 24,546 
貸款，扣除信貸損失準備金#美元后的淨額41,017及$95,739，分別
4,741,713 4,901,037 
聯邦住房貸款銀行和其他限制性股票，按成本計算4,901 6,751 
房舍和設備，淨值104,311 103,404 
擁有的其他房地產，淨額893 1,432 
商譽233,727 163,209 
無形資產，淨額46,328 26,713 
銀行人壽保險41,540 41,608 
遞延税項資產，淨額— 6,427 
賠償資產4,786 36,225 
其他資產111,208 73,991 
總資產$6,024,535 $5,935,791 
負債和股東權益
負債
存款
無息計息$2,020,984 $1,352,785 
計息2,801,591 3,363,815 
總存款4,822,575 4,716,600 
客户回購協議11,990 3,099 
聯邦住房貸款銀行預付款30,000 105,000 
薪資保障計劃流動資金安排97,554 191,860 
附屬票據106,755 87,509 
次級債券40,467 40,072 
遞延税負淨額982 — 
其他負債93,538 64,870 
總負債5,203,861 5,209,010 
承付款和或有事項--見附註9和附註10
股東權益--見附註13
優先股45,000 45,000 
普通股，25,123,342和24,868,218分別發行流通股
282 280 
額外實收資本499,282 489,151 
庫存股，按成本計算(104,600)(103,052)
留存收益373,512 289,583 
累計其他綜合收益(虧損)7,198 5,819 
股東權益總額820,674 726,781 
總負債和股東權益$6,024,535 $5,935,791 
請參閲合併財務報表所附的簡明附註。
2
目錄
Triumph Bancorp，Inc.和子公司
合併損益表
截至2021年和2020年9月30日的前三個月和前九個月
(以千為單位的美元金額，每股金額除外)
(未經審計)
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2021202020212020
利息和股息收入：
貸款，包括手續費$44,882 $48,774 $139,576 $147,491 
保理應收賬款，包括手續費50,516 31,468 135,639 76,861 
有價證券1,126 1,927 3,963 6,710 
FHLB和其他限制性股票28 122 131 474 
現金存款183 73 467 640 
利息收入總額96,735 82,364 279,776 232,176 
利息支出：
存款1,948 5,834 7,790 23,095 
附屬票據2,449 1,348 5,148 4,016 
次級債券443 462 1,331 1,662 
其他借款124 341 434 2,273 
利息支出總額4,964 7,985 14,703 31,046 
淨利息收入91,771 74,379 265,073 201,130 
信用損失費用(收益)(1,187)(258)(10,838)33,649 
扣除信用損失費用(收益)後的淨利息收入92,958 74,637 275,911 167,481 
非利息收入：
押金手續費2,030 1,470 5,674 3,631 
卡收入2,144 2,091 6,341 5,832 
OREO淨收益(虧損)和估值調整(9)(41)(376)(399)
出售或贖回證券的淨收益(虧損)4 3,109 5 3,210 
手續費收入5,198 1,402 11,917 4,392 
保險佣金1,231 990 3,989 2,905 
出售附屬公司或分部的收益— — — 9,758 
其他1,457 1,472 12,692 8,670 
非利息收入總額12,055 10,493 40,242 37,999 
非利息支出：
薪金和員工福利43,769 31,651 121,407 93,177 
入住率、傢俱和設備6,388 5,574 18,279 15,720 
FDIC保險和其他監管評估353 360 1,830 1,170 
專業費用2,362 3,265 9,959 7,023 
無形資產攤銷3,274 2,141 7,677 6,265 
廣告和促銷1,403 1,105 3,534 3,548 
通信和技術7,090 5,569 19,018 16,514 
其他8,174 5,632 22,799 19,359 
總非利息費用72,813 55,297 204,503 162,776 
所得税費用前淨收益32,200 29,833 111,650 42,704 
所得税費用7,771 6,929 25,316 10,810 
淨收入$24,429 $22,904 $86,334 $31,894 
優先股股息(802)(899)(2,405)(899)
普通股股東可獲得的淨收入$23,627 $22,005 $83,929 $30,995 
普通股每股收益
基本信息$0.95 $0.89 $3.40 $1.28 
稀釋$0.94 $0.89 $3.33 $1.27 
請參閲合併財務報表所附的簡明附註。
3
目錄
Triumph Bancorp，Inc.和子公司
綜合全面收益表
截至2021年和2020年9月30日的前三個月和前九個月
(美元金額(千美元))
(未經審計)
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2021202020212020
淨收入$24,429 $22,904 $86,334 $31,894 
其他全面收入：
證券未實現收益(虧損)：
期內產生的未實現持有收益(虧損)(378)2,443 (1,303)8,589 
税收效應89 (637)300 (2,144)
期間產生的未實現持有收益(虧損)，税後淨額(289)1,806 (1,003)6,445 
通過出售或贖回證券變現金額的重新分類(4)(3,109)(5)(3,210)
税收效應1 761 1 805 
通過出售或催繳證券實現的税後淨額的重新分類(3)(2,348)(4)(2,405)
扣除税後的證券未實現收益(虧損)變動(292)(542)(1,007)4,040 
衍生金融工具的未實現收益(虧損)：
期內產生的未實現持有收益(虧損)(9)357 3,062 32 
税收效應2 (88)(729)(9)
期間產生的未實現持有收益(虧損)，税後淨額(7)269 2,333 23 
將確認的收益(虧損)金額重新分類為收益18 (16)70 (16)
税收效應(4)4 (17)4 
將確認的收益(虧損)重新分類為税後淨額14 (12)53 (12)
衍生金融工具未實現收益(虧損)變動7 257 2,386 11 
其他全面收益(虧損)合計(285)(285)1,379 4,051 
綜合收益$24,144 $22,619 $87,713 $35,945 
請參閲合併財務報表所附的簡明附註。
4
目錄
Triumph Bancorp，Inc.和子公司
合併股東權益變動表
截至2021年和2020年9月30日的前三個月和前九個月
(美元金額(千美元))
(未經審計)
優先股普通股其他內容
已付清的-
資本		庫存股留用
收益		累計總計
股東的
權益
清算
偏好
金額		股票
傑出的		帕爾
金額		股票
傑出的		成本其他
全面
收益(虧損)
餘額，2021年1月1日$45,000 24,868,218 $280 $489,151 3,083,503 $(103,052)$289,583 $5,819 $726,781 
發行限制性股票獎勵— 4,613 — — — — — — — 
股票期權行權，淨額— 10,205 — 191 — — — — 191 
基於股票的薪酬— — — 1,350 — — — — 1,350 
沒收限制性股票獎勵— (107)— 7 107 (7)— — — 
購買庫存股— — — — — — — — — 
宣佈的股息— — — — — — (801)— (801)
淨收益(虧損)— — — — — — 33,923 — 33,923 
其他綜合收益(虧損)— — — — — — —2,560 2,560 
平衡，2021年3月31日$45,000 24,882,929 $280 $490,699 3,083,610 $(103,059)$322,705 $8,379 764,004 
發行限制性股票獎勵— 224,287 2 (2)— — — — — 
股票期權行權，淨額— 18,934 — (45)— — — — (45)
基於股票的薪酬— — — 3,386 — — — — 3,386 
沒收限制性股票獎勵— (2,278)— 186 2,278 (186)— — — 
購買庫存股— (14,169)— — 14,169 (1,241)— — (1,241)
宣佈的股息— — — — — — (802)— (802)
淨收入— — — — — — 27,982 — 27,982 
其他綜合收益(虧損)— — — — — — — (896)(896)
餘額，2021年6月30日$45,000 25,109,703 $282 $494,224 3,100,057 $(104,486)$349,885 $7,483 792,388 
發行限制性股票獎勵— 3,651 — — — — — — — 
股票期權行權，淨額— 2,409 — 50 — — — — 50 
基於股票的薪酬— — — 4,445 — — — — 4,445 
沒收限制性股票獎勵— (1,522)— 114 1,522 (114)— — — 
根據員工購股計劃發行普通股— 9,101 — 449 — — — — 449 
購買庫存股— — — — — — — — — 
宣佈的股息— — — — — — (802)— (802)
淨收入— — — — — — 24,429 — 24,429 
其他綜合收益(虧損)— — — — — — — (285)(285)
餘額，2021年9月30日$45,000 25,123,342 $282 $499,282 3,101,579 $(104,600)$373,512 $7,198 $820,674 

5
目錄
Triumph Bancorp，Inc.和子公司
合併股東權益變動表
截至2021年和2020年9月30日的前三個月和前九個月
(美元金額(千美元))
(未經審計)
優先股普通股其他內容
已付清的-
資本		庫存股留用
收益		累計
其他
全面
收益(虧損)		總計
股東的
權益
清算
偏好
金額		股票
傑出的		帕爾
金額		股票
傑出的		成本
平衡，2020年1月1日$— 24,964,961 $271 $473,251 2,198,681 $(67,068)$229,030 $1,106 $636,590 
採用的影響亞利桑那州立大學2016-13年度
— — — — — — (1,771)— (1,771)
發行限制性股票獎勵— 8,079 1 (1)— — — — — 
基於股票的薪酬— — — 1,168 — — — — 1,168 
沒收限制性股票獎勵— (601)— 23 601 (23)— — — 
購買庫存股— (871,319)— — 871,319 (35,586)— — (35,586)
淨收益(虧損)— — — — — — (4,450)— (4,450)
其他綜合收益(虧損)— — — — — — —(6,604)(6,604)
平衡，2020年3月31日$— 24,101,120 $272 $474,441 3,070,601 $(102,677)$222,809 $(5,498)$589,347 
發行優先股，扣除發行成本45,000 — — (2,636)— — — — 42,364 
發行限制性股票獎勵— 110,035 1 (1)— — — — — 
基於股票的薪酬— — — 966 — — — — 966 
沒收限制性股票獎勵— (1,033)— 25 1,033 (25)— — — 
購買庫存股— (7,436)— — 7,436 (186)— — (186)
淨收入— — — — — — 13,440 — 13,440 
其他綜合收益(虧損)— — — — — — — 10,940 10,940 
平衡，2020年6月30日$45,000 24,202,686 $273 $472,795 3,079,070 $(102,888)$236,249 $5,442 $656,871 
普通股發行— 630,268 7 13,935 — — — — 13,942 
發行限制性股票獎勵— 20,303 (1)1 — — — — — 
股票期權行權，淨額— 344 — — — — — — — 
基於股票的薪酬— — — 1,309 — — — — 1,309 
沒收限制性股票獎勵— (2,000)— 54 2,000 (54)— — — 
宣佈的股息— — — — — — (899)— (899)
淨收入— — — — — — 22,904 — 22,904 
其他綜合收益(虧損)— — — — — — — (285)(285)
平衡，2020年9月30日$45,000 24,851,601 $279 $488,094 3,081,070 $(102,942)$258,254 $5,157 $693,842 
請參閲合併財務報表所附的簡明附註。
6
目錄
Triumph Bancorp，Inc.和子公司
合併現金流量表
截至2021年和2020年9月30日的9個月
(美元金額(千美元))
(未經審計)
截至9月30日的9個月，
20212020
經營活動的現金流：
淨收入$86,334 $31,894 
將淨收入與經營活動提供(用於)的現金淨額進行調整：
折舊8,992 7,378 
貸款淨增值(7,615)(8,377)
次級票據發行成本攤銷1,022 128 
次級債券的攤銷395 378 
證券攤銷淨額(465)(104)
無形資產攤銷7,677 6,265 
遞延税金5,432 (3,320)
信用損失費用(收益)(10,838)33,649 
基於股票的薪酬9,181 3,443 
出售或贖回債務證券的淨(收益)損失(5)(3,210)
權益證券淨(收益)虧損203 (603)
OREO(收益)淨虧損和估值調整376 399 
出售附屬公司或分部的收益— (9,758)
持有待售貸款的來源(32,645)(45,220)
購買持有以供出售的貸款(19,001)(33,811)
出售源自或為出售而購買的貸款所得款項50,931 71,782 
出售貸款的淨(收益)損失(1,289)(2,323)
將貸款轉讓給持有待售貸款的淨(收益)損失(1,676)466 
經營租賃淨變動468 92 
(增加)其他資產減少(19,275)(4,206)
其他負債增加(減少)11,071 15,387 
經營活動提供(用於)的現金淨額89,273 60,329 
投資活動的現金流：
購買可供出售的證券(18,250)(128,970)
出售可供出售的證券所得款項— 65,184 
可供出售的證券的到期日、催繳和還款所得的收益76,864 78,276 
持有至到期證券的到期日、催繳及還款所得收益762 581 
購買為投資而持有的貸款(77,571)(277,333)
出售貸款所得款項63,028 145,513 
貸款淨變動227,650 (524,820)
購置房舍和設備，淨額(9,899)(16,283)
出售OREO的淨收益807 1,918 
(買入)FHLB和其他限制性股票贖回，淨額1,850 1,396 
收購中收到的現金淨額(已支付)(96,926)(108,375)
出售附屬公司或分部所得款項，淨額— 93,835 
投資活動提供(用於)的現金淨額168,315 (669,078)
融資活動的現金流：
存款淨增(減)105,975 452,582 
客户回購協議增加(減少)8,891 12,159 
聯邦住房貸款銀行預付款增加(減少)(75,000)5,000 
Paycheck Protection Program流動性貸款的收益226,630 231,370 
支付支票保護計劃流動性貸款借款的償還(320,936)(7,657)
發行次級票據所得款項淨額68,224 — 
償還次級票據(50,000)— 
發行優先股，扣除發行成本— 42,364 
優先股息(2,405)(899)
股票期權行權196 — 
員工購股計劃普通股發行所得款項449 — 
購買庫存股(1,241)(35,772)
融資活動提供(用於)的現金淨額(39,217)699,147 
現金及現金等價物淨增(減)218,371 90,398 
期初現金及現金等價物314,393 197,880 
期末現金和現金等價物532,764 288,278 
請參閲合併財務報表所附的簡明附註。
7
目錄
Triumph Bancorp，Inc.和子公司
合併現金流量表
截至2021年和2020年9月30日的9個月
(美元金額(千美元))
(未經審計)
截至9月30日的9個月，
20212020
補充現金流信息：
支付的利息$15,551 $33,868 
已繳納所得税，淨額$36,353 $4,572 
為經營租賃負債支付的現金$3,440 $3,183 
補充非現金披露：
轉至OREO的貸款$644 $1,012 
為投資而持有的貸款轉移到為出售而持有的貸款$76,976 $172,565 
轉移至持有待售資產的資產$— $84,077 
取得使用權資產所產生的租賃負債$19,404 $1,777 
可供出售的證券購買，未結算$— $— 
認可的賠償$35,633 $— 
8
目錄
Triumph Bancorp，Inc.和子公司
合併財務報表的簡明附註
(未經審計)

注1-重要會計政策摘要
業務性質
Triumph Bancorp，Inc.(與其子公司統稱為“Triumph”或“公司”，視情況而定)是一家總部設在得克薩斯州達拉斯的金融控股公司。隨附的綜合財務報表包括公司及其全資子公司Triumph CRA Holdings，LLC(“TCRA”)、TBK Bank，SSB(“TBK Bank”)、TBK Bank的全資子公司Advance Business Capital LLC(目前由Triumph Business Capital(“TBC”)的d/b/a經營)、TBK Bank的全資子公司Triumph Insurance Group，Inc.(“TIG”)的賬户。凱旋支付是TBK銀行(SSB)的一個分支機構。
陳述的基礎
隨附的公司未經審計的簡明綜合財務報表是根據中期財務信息的美國公認會計原則(“GAAP”)以及美國證券交易委員會(“SEC”)提供的指導編制的。因此，簡明財務報表不包括GAAP要求的完整財務報表的所有信息和腳註。按照公認會計原則編制合併財務報表要求管理層作出影響合併財務報表和附註中報告金額的估計和假設。實際結果可能與這些估計不同。
管理層認為，隨附的未經審計簡明綜合財務報表反映了所有被認為是公平列報所必需的正常和經常性調整。子公司之間的交易已經取消。這些簡明的綜合財務報表應與公司截至2020年12月31日的10-K表格年度報告一併閲讀。截至2021年9月30日的三個月和九個月的經營業績不一定表明截至2021年12月31日的年度可能預期的業績。
運營細分市場
該公司的可報告部門由戰略業務部門組成，主要基於行業類別，其次是與產品來源、分銷方法、運營和服務相關的核心能力。細分市場的確定還考慮了組織結構，並與向首席運營決策者提供財務信息以評估細分市場業績、制定戰略和分配資源的方式保持一致。該公司的首席運營決策者是Triumph Bancorp，Inc.的首席執行官。管理層已經確定，該公司四可報告部門包括銀行業務、保理業務、支付業務和公司業務。
銀行業務部分包括TBK銀行的業務。銀行部門的收入主要來自對有利息的資產的投資，以及銀行業典型的非利息收入。
保理部門包括TBC的業務，收入來自保理服務。
支付部門包括TBK銀行的TriumphPay部門的業務，該部門是卡車運輸的支付網絡；創建無摩擦的發票出示、審計和支付。付款部分的收入來自與發票付款相關的保理應收賬款的交易費和利息收入。這些保理應收賬款包括兩種發票，一種是我們向承運人提供快速支付機會，讓其在該發票的標準付款期限之前以折扣價收取貨款，以換取我們將該發票轉讓給我們；另一種是向貨運經紀人提供在我們向其承運人付款後與我們進行延長期限結算的能力，作為此類貨運經紀人的一種額外的流動資金選擇。
公司部門包括控股公司的融資和投資活動，以及支持公司整體運營的管理和行政費用。
9
目錄
Triumph Bancorp，Inc.和子公司
合併財務報表的簡明附註
(未經審計)
在2021年6月30日之前，管理層認定該公司三由銀行、保理和公司組成的可報告部門，以及銀行部門包括TBK銀行和凱旋支付的業務。2021年6月1日，TriumphPay收購了HubTran，Inc.，這是一家基於雲的卡車運輸行業後臺自動化軟件提供商(有關收購HubTran的進一步披露，請參閲注2-業務組合和資產剝離)。收購HubTran使TriumphPay能夠為卡車運輸創建一個完全集成的支付網絡；為經紀人和代理商提供服務。TriumphPay已經提供了工具和服務，以提高自動化、減少欺詐、提高後臺效率和改善支付體驗。通過收購HubTran，TriumphPay通過增強其對託運人、第三方物流公司(即貨運經紀公司)及其承運人的呈報、審計和支付能力以及因素，創造了額外的價值。收購HubTran是TriumphPay運營中一個有意義的轉折點，因為TriumphPay戰略已從專注於利息收入的資本密集型資產負債表產品轉變為專注於手續費收入的卡車運輸行業支付網絡。就總收入、營業收入(虧損)和總資產而言，TriumphPay目前在數量上是無關緊要的，從歷史上看也一直是無關緊要的；然而，考慮到收購HubTran帶來的戰略轉變，以及管理層和首席運營決策者將重點放在TriumphPay業務上，管理層認為，通過支付部門披露TriumphPay的業務對這些財務報表的讀者有質的幫助。這一變化還使公司的可報告部門與其用於商譽減值評估的報告單位保持一致。在收購HubTran之前, 支付報告單位沒有任何善意。上期業務分部披露已適當修訂，以反映可報告分部的當期變化。
風險和不確定性
抗擊新冠肺炎疫情取得了重大進展；然而，這場全球大流行對公司客户經營的廣泛行業產生了不利影響，仍可能削弱他們履行對公司財務義務的能力。公司的業務取決於其員工和客户進行銀行和其他金融交易的意願和能力。儘管截至2021年9月30日，流行病和宏觀經濟狀況似乎正朝着積極的方向發展，但如果病毒捲土重來，公司可能會對其業務、財務狀況、運營業績和現金流產生進一步的不利影響。雖然不可能全面瞭解新冠肺炎的影響或影響程度，以及由此可能採取的任何遏制其蔓延的措施將對公司未來的運營產生的影響，但公司正在披露它所知道的潛在的重大項目。
財務狀況和經營業績
本公司的利息收入可能會因新冠肺炎而減少。*根據監管機構的指導，本公司繼續與新冠肺炎受影響的借款人合作，推遲他們的付款、利息和費用。*雖然利息和費用繼續通過正常的公認會計準則積累到收入中，但如果這些延期付款最終出現信貸損失，相關貸款將被置於非應計狀態，應計的利息收入和費用將被沖銷。*在這種情況下，未來時期的利息收入可能會受到負面影響。*截至2019年9月30日121,000對新冠肺炎的應計利息收入和未清償延期手續費的損失將影響到受影響的借款人。目前，該公司無法預測這種影響對受新冠肺炎影響的借款人未來延期付款的重要性，但認識到經濟影響的廣度可能會影響其借款人在未來時期的償還能力。
資本和流動性
公司的報告和監管資本比率可能會受到進一步的信貸損失費用的不利影響。如果公司依賴手頭的現金以及子公司銀行的股息來償還債務。*如果公司的資本惡化，以至於子公司銀行在很長一段時間內無法向公司支付股息，公司可能無法償還債務。本公司保持獲得多種流動資金來源的渠道。雖然批發融資市場仍對本公司開放，但短期融資利率可能會波動。*如果融資成本長期居高不下，可能會對本公司的淨利差產生不利影響。*如果長期衰退導致本公司的大量存款客户撤出資金，本公司可能會變得更加依賴波動較大或更昂貴的資金來源。*如果持續的經濟衰退導致本公司的大量存款客户撤出資金，本公司可能會變得更加依賴不穩定或更昂貴的資金來源。*如果持續的經濟衰退導致本公司的大量存款客户撤出資金，本公司可能會變得更加依賴不穩定或更昂貴的資金來源。
無形資產評估
新冠肺炎的揮之不去的影響可能會導致公司股價下跌或發生管理層認為是觸發事件的事件，在某些情況下，可能會導致我們執行商譽減值測試，並導致在此期間計入減值費用。如果本公司得出結論認為其商譽全部或部分受損，則該等減值金額的非現金費用將計入收益。這樣的收費不會對有形資本或監管資本產生影響。
10
目錄
Triumph Bancorp，Inc.和子公司
合併財務報表的簡明附註
(未經審計)
新冠肺炎的揮之不去的影響可能會導致管理層認為是觸發事件的發生，在某些情況下，這可能會導致我們執行無形資產減值測試，並導致在此期間記錄減值費用。如果公司得出結論認為其全部或部分無形資產已減值，則該減值金額的非現金費用將計入收益。這樣的收費不會對有形資本或監管資本產生影響。
向借款人提供貸款業務和融通服務
在這一史無前例的情況下，按照監管指導與借款人合作，如冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案(“CARE法案”)第4013條，公司正在為受到疫情不利影響的商業貸款客户執行延期付款計劃。*根據客户證明的需要，公司將全額償還貸款或貸款的主要部分推遲一段規定的時間。截至2021年9月30日，公司的資產負債表反映了其中3筆未償還貸款餘額#美元的延期。32,220,000根據CARE法案和2020年3月的機構間指導，這些延期不被視為問題債務重組。根據CARE法案，這些延期可能會進一步延長；然而，未來這些潛在延期的數量尚不清楚。也有可能的是，儘管公司盡了最大努力幫助借款人，並實現了公司投資的全部收回，但這些遞延貸款可能導致未來的沖銷，額外的信貸損失費用將計入收益；然而，未來遞延貸款的沖銷金額尚不清楚。2021年9月30日，94$的%32,220,000COVID延期餘額由一種關係組成。
隨着由美國小企業管理局(SBA)管理的Paycheck Protection Program(PPP)的通過，公司參與了通過該計劃幫助其客户申請資源。PPP貸款兩年制和五年期條款和賺取利息1票面利率為%。本公司相信，這些貸款中的大部分最終將由小企業管理局根據該計劃的條款予以免除。截至2021年9月30日，本公司815購買力平價貸款，賬面價值為#美元。87,413,000。公司確認了$1,584,000及$4,524,000在截至2021年9月30日的三個月和九個月內，來自SBA的PPP貸款費用為3,580,000截至2021年9月30日，PPP貸款的遞延費用。剩餘的費用將在貸款的剩餘期限內攤銷和確認。根據公司的理解，通過購買力平價計劃提供資金的貸款完全由美國政府擔保。如果這些情況發生變化，公司可能會被要求通過在收益中計入額外的信用損失費用來建立信用損失準備金。
信用
本公司正與直接受新冠肺炎影響的客户合作，本公司準備按照監管機構指引提供協助。*由於目前新冠肺炎病毒造成的經濟環境，本公司正與借款人進行溝通，瞭解他們的情況及面臨的挑戰，使本公司能在出現需要和問題時作出主動迴應。如果經濟狀況長期不佳或經濟狀況惡化，本公司可能會增加其所需的信貸損失撥備(“ACL”)，並記錄額外的信貸損失費用。如果新冠肺炎的影響持續下去，公司的資產質量指標在未來的測算期內可能會惡化。
注2-業務合併和資產剝離
HubTran Inc.
2021年6月1日，公司通過全資子公司TBK Bank(SSB)旗下的TriumphPay收購了HubTran，Inc.(“HubTran”)，這是一家基於雲的卡車運輸行業後臺自動化軟件提供商。
11
目錄
Triumph Bancorp，Inc.和子公司
合併財務報表的簡明附註
(未經審計)
購得資產、承擔的負債、轉讓的對價以及由此產生的商譽的估計公允價值摘要如下：
(千美元)初值測算期調整調整後的值
收購的資產：
現金$170 $— $170 
無形資產-資本化軟件16,932 — 16,932 
無形資產-客户關係10,360 — 10,360 
其他資產1,546 24 1,570 
29,008 24 29,032 
承擔的負債：
遞延所得税4,703 (3,230)1,473 
其他負債906 16 922 
5,609 (3,214)2,395 
購入淨資產的公允價值$23,399 $3,238 $26,637 
考慮事項：
支付的現金$97,096 $— $97,096 
商譽$73,697 $(3,238)$70,459 
該公司已確認商譽為#美元。70,459,000其中包括與習慣結算調整相關的計量期調整，以及HubTran存根期間納税申報表的最終確定及其對收購的遞延税項負債的影響。商譽被計算為交換代價的公允價值相對於收購的可識別淨資產公允價值的超額部分，並分配給公司的支付部門。此次收購的商譽來自於預期的協同效應和為運輸業開發完全集成的開環支付網絡的進展。商譽將不會從税收中扣除。收購的初始會計尚未完成，因為收購的資產和承擔的負債的公允價值尚未最後確定。
確認的無形資產包括資本化的軟件無形資產，其收購日期公允價值為#美元。16,932,000它將以直線方式攤銷，超過其四年預計使用壽命和客户關係無形資產，收購日期公允價值為$10,360,000它將使用加速方法在其十一年了預計使用壽命。
由於被收購公司併入本公司，HubTran自收購日期以來的收入和收益尚未披露，而且無法隨時獲得單獨的財務信息。
與收購相關的費用，包括專業費用和其他交易成本，總額為$2,992,000在截至2021年6月30日的三個月中，非利息費用在綜合收益表中記錄。
交通財務解決方案
2020年7月8日，本公司通過其全資子公司Advance Business Capital LLC(“ABC”)收購了聖約人物流集團(“CVLG”)的全資子公司Transport Financial Solutions(“TFS”)的運輸保理資產(“TFS收購”)，以現金代價$108,375,000, 630,268該公司普通股的價值約為$13,942,000，以及最高約$的或有代價9,900,000在截至2021年7月31日的12個月期間內以現金支付。
在完成對TFS的收購後，該公司確定了大約$62,200,000在成交時獲得的資產中，有一部分是對未來付款的預付款，這些款項將支付給三TFS的大客户(及其關聯實體)根據此類合同的債務人與此類客户(及其關聯實體)之間的長期合同安排，提供尚未履行的服務。
12
目錄
Triumph Bancorp，Inc.和子公司
合併財務報表的簡明附註
(未經審計)
於2020年9月23日，本公司與ABC與CVLG及CVLG的全資附屬公司Covenant Transport Solutions，LLC訂立賬户管理協議、購買協議修訂及相互發布(“協議”)。“CTS”，並與CVLG一起，“公約”)。根據該協議，雙方同意由ABC(買方)、CTS(賣方)和本公司(買方間接母公司)對該日期為2020年7月8日的某些應收賬款採購協議(“ARPA”)進行某些修訂。這些修訂包括：
•根據ARPA支付的購貨價款的退還部分，包括630,268公司普通股，這將通過根據協議條款按照約定出售普通股，並將出售所得現金收益(扣除經紀或承銷費和佣金)交還給公司來實現；
•取消根據ARPA可能支付給CTS的收益對價；以及
•修改ARPA中的賠償條款，以消除現有的違反陳述和保證的賠償條款，代之以新設立的《公約》賠償條款，以便在ABC遭受與美元有關的損失的情況下，以新設立的賠償條款取而代之。62,200,000在向協議中確定的特定客户提供的超額公式預付款中(“超額公式預付款組合”)。根據新的賠償安排的條款，Covenant將負責並將賠償ABC100前$的%30,000,000ABC與Over-Formula Advance投資組合有關的任何損失，以及50次$的百分比30,000,000ABC公司遭受的任何損失，按契約規定的總賠償額為#美元。45,000,000.

Covenant根據該協議承擔的賠償義務由Convenant提供的設備抵押品擔保，估計淨有序清算價值為#美元。60,000,000(“設備抵押品”)。公司的全資銀行子公司TBK Bank(SSB)向Covenant提供了一筆$45,000,000信貸額度，也由設備抵押品擔保，其收益可用於履行本協議項下的《公約》賠償義務。
根據這項協議，凱旋和聖約人已經同意了與管理超配方預付款組合有關的某些條款，以及協約方可以提供援助以最大限度地收回超配方預付款組合的條款。
根據該協議，本公司和Covenant已就與ARPA或Over-Formula Advance投資組合計劃的交易相關的任何和所有索賠相互提供豁免。
該交易的計量期在協議簽署時仍未結束，公司認定協議和ARPA之間存在明確和直接的聯繫。因此，該協議的條款被併入公司的採購會計中，這導致取消了ARPA的或有對價部分，確認了Covenant應付的現金作為交易對價的一部分，併產生了一項賠償資產，以反映Covenant賠償義務的修改。
13
目錄
Triumph Bancorp，Inc.和子公司
合併財務報表的簡明附註
(未經審計)
購得資產、承擔的負債、轉讓的對價以及由此產生的商譽的估計公允價值摘要如下：
(千美元)獲取日期記錄的初始值測算期調整調整後的值
收購的資產：
保理應收賬款$107,524$—$107,524
信貸損失撥備(37,415)—(37,415)
保理應收賬款，扣除ACL後的淨額70,109—70,109
無形資產3,500—3,500
賠償資產30,959—30,959
遞延所得税1,448(59)1,389
106,016(59)105,957
承擔的負債：
存款5,361—5,361
5,361—5,361
購入淨資產的公允價值$100,655$(59)$100,596
考慮事項：
支付的現金$108,375—$108,375
股票對價13,942—13,942
股票對價清算後應由賣方支付的現金(17,196)—(17,196)
總對價$105,121$—$105,121
商譽$4,466$59$4,525
該公司確認商譽為#美元。4,525,000其中包括與最終確定Covenant客户無形資產計税基礎相關的計量期調整及其對與這些無形資產相關的遞延税項負債的影響。商譽計算為交換代價的公允價值相對於收購的可識別淨資產公允價值的超額部分，並分配給公司的保理部門。此次收購的商譽源於保理市場預期的協同效應和擴張。商譽將不會從税收中扣除。
代價包括到期的現金聖約在股票對價清算後，收購日期公允價值為#美元。17,196,000。到期現金的公允價值聖約是基於公司在協議日期的股票價格，減去經紀人佣金和折扣的估計。在截至2020年12月31日的年度內，收購的全部股票由Covenant出售，Covenant交付的淨收益為#美元。28,064,000，公司確認了$10,868,000其他非利息收入，以初始購買會計計量與清算時交付給公司的淨收益之間的差額計量。在總額為$10,868,000確認的非利息收入，$2,007,000在截至2020年9月30日的三個月內確認，其餘部分在截至2020年12月31日的三個月內確認。
確認的無形資產包括收購日期公允價值為#美元的客户關係無形資產。3,500,000它將使用加速方法在其八年預計使用壽命。
14
目錄
Triumph Bancorp，Inc.和子公司
合併財務報表的簡明附註
(未經審計)
賠償資產與相關的承保資產組合分開計量。如果本公司選擇處置該投資組合或該投資組合的一部分，它不會按合同嵌入覆蓋的投資組合中，也不能與覆蓋的投資組合一起轉讓。在收購TFS時，賠償資產最初記錄在合併資產負債表的其他資產中，公允價值為#美元。30,959,000，以預期從以下地點收到的估計現金付款的現值計算聖約承保超額公式預付款投資組合可能出現的損失。這些現金流是按照一定的比率貼現的，以反映付款的時間和收款的不確定性。聖約。這項資產最終收取的金額將取決於基礎擔保投資組合的表現、時間的推移以及聖約人的願意並有能力支付必要的款項。該協議的條款規定，賠償沒有到期日，本公司將繼續持有賠償資產，直到承保投資組合最終清償為止。補償性資產每季度審查一次，資產的變化在合併損益表中酌情記錄為對其他非利息收入的調整。賠償資產的價值為$。4,786,000及$36,225,000時間分別為2021年9月30日和2020年12月31日。
在截至2021年3月31日的三個月裏，三個超公式預付款客户中最大的一個客户出現了新的不利發展，導致公司沖銷了該客户應支付的全部超公式預付款。這導致淨沖銷#美元。41,265,000；然而，這種淨沖銷對截至2021年3月31日的三個月的信貸損失費用沒有影響，因為整個金額都是在前一段時間預留的。根據與“公約”達成的協議，“公約”向公司償還#美元。35,633,000通過動用其有擔保的信貸額度，這筆減記將在公司2021年3月31日的綜合資產負債表上反映為一筆流動和履約設備貸款，用於投資。考慮到與其他兩個Over-Formula預付款客户的單獨發展，該公司額外預留了#美元2,844,000反映在截至2021年3月31日的三個月的信貸損失費用中。$2,844,000所需ACL的增加以及截至2020年12月31日持有的賠償資產的大部分公允價值折扣的增加導致了$4,654,000通過非利息收入記錄的補償性資產收益。從2021年3月31日開始，Covenant已經全部償還了TBK的擔保信貸額度，截至2021年9月30日沒有未償還餘額。截至2021年9月30日，聖約人的剩餘可用資金為$9,361,000可用於支付我們高達$的賠償餘額的TBK信用額度。5,038,000.
在截至2021年9月30日的三個月內，其餘兩個Over-Formula Advance客户的基礎信用質量沒有實質性變化。因此，在此期間，沒有與這些餘額相關的沖銷，也沒有對相應的ACL餘額或賠償資產進行重大調整。
合同規定的付款和購買保理應收賬款時的公允價值，而在購買時，沒有證據表明自發起以來信用質量只有輕微惡化(非PCD貸款)，總額為#美元。45,228,000及$44,962,000，分別為。
管理層決定$62,200,000在通過收購TFS獲得的超額公式墊款中，自發起以來，超額公式墊款經歷的信用惡化不只是微不足道的，因此，被視為購買的超額公式墊款的信用惡化(“PCD”)。其他較不重要的保理應收賬款也被視為PCD。下表列出了在收購日購買的保理應收賬款的信息，這些應收賬款在收購時有證據表明，自產生以來信用質量出現了輕微的惡化：
(千美元)
收購時貸款的收購價$25,147
收購時的信貸損失準備37,415
收購時的非信貸折扣/(溢價)941
收購時收購貸款的面值$63,503
由於被收購公司被併入本公司，TFS自收購日期以來的收入和收益並未披露，因此無法隨時獲得單獨的財務信息。
與收購相關的費用，包括專業費用和其他交易成本，總額為$827,000在截至2020年9月30日的三個月中，非利息支出在綜合收益表中記錄。
15
目錄
Triumph Bancorp，Inc.和子公司
合併財務報表的簡明附註
(未經審計)
凱旋高級金融
本公司於2020年4月20日訂立協議，出售Triumph Premium Finance(“TPF”)之資產(“出售集團”)，並退出其溢價融資業務。出售TPF的決定是在截至2020年3月31日的三個月內作出的，於2020年3月31日，處置集團的賬面金額轉移至持有待售資產。這筆交易於2020年6月30日完成。
出售集團的資產賬面值及出售收益摘要如下：
(千美元)
處置集團資產賬面金額：
貸款$84,504 
房舍和設備，淨值45 
其他資產11 
84,560 
處置集團負債賬面金額：
其他負債479 
總賬面金額$84,081 
收到的總對價94,531 
出售分部的收益10,450 
交易成本692 
出售部門的收益(扣除交易成本)$9,758 
出售集團包括在銀行部門，出售集團的貸款之前包括在商業貸款組合中。
注3-證券
公允價值易於確定的股權證券
該公司持有公允價值為#美元的股權證券。5,623,000及$5,826,000時間分別為2021年9月30日和2020年12月31日。公司綜合損益表中非利息收入公允價值易於確定的權益證券確認的已實現和未實現虧損總額如下：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
(千美元)2021202020212020
報告日持有的股權證券的未實現收益(虧損)$(231)$(371)$(203)$603 
期內出售股權證券的已實現收益(虧損)— — — — 
$(231)$(371)$(203)$603 
16
目錄
Triumph Bancorp，Inc.和子公司
合併財務報表的簡明附註
(未經審計)
債務證券
債務證券在財務報表中被歸類為可供出售或持有至到期。下表彙總了債務證券的攤餘成本、公允價值和信用損失準備，以及累計其他綜合收益(虧損)中確認的可供出售證券的未實現損益總額和持有至到期證券的未確認損益總額：
(千美元)攤銷
成本		毛收入
未實現
收益		毛收入
未實現
損失		津貼
對於學分
損失		公平
價值
2021年9月30日
可供出售的證券：
美國政府機構的義務$4,999 $2 $— $— $5,001 
住房抵押貸款支持證券17,308 860 (1)— 18,167 
資產支持證券6,860 5 (1)— 6,864 
州和市28,513 662 — — 29,175 
CLO證券96,928 3,806 (15)— 100,719 
公司債券1,990 71 — — 2,061 
SBA集合證券2,735 94 — — 2,829 
可供出售的證券總額$159,333 $5,500 $(17)$— $164,816 
(千美元)攤銷
成本		毛收入
未實現
收益		毛收入
無法識別
損失		公平
價值
2021年9月30日
持有至到期的證券：
CLO證券$7,225 $— $(1,691)$5,534 
信貸損失撥備(1,737)
持有至到期的證券總額，扣除ACL$5,488 
(千美元)攤銷
成本		毛收入
未實現
收益		毛收入
未實現
損失		信貸損失準備公平
價值
2020年12月31日
可供出售的證券：
美國政府機構的義務$14,942 $146 $— $— $15,088 
住房抵押貸款支持證券26,547 1,139 (2)— 27,684 
資產支持證券7,091 — (52)— 7,039 
州和市36,238 1,157 — — 37,395 
CLO證券118,128 4,335 (259)— 122,204 
公司債券11,373 205 (5)— 11,573 
SBA集合證券3,200 133 (6)— 3,327 
可供出售的證券總額$217,519 $7,115 $(324)$— $224,310 
(千美元)攤銷
成本		毛收入
未實現
收益		毛收入
無法識別
損失		公平
價值
2020年12月31日
持有至到期的證券：
CLO證券$7,945 $— $(2,095)$5,850 
信貸損失撥備(2,026)
持有至到期的證券總額，扣除ACL$5,919 
17
目錄
Triumph Bancorp，Inc.和子公司
合併財務報表的簡明附註
(未經審計)
按合同到期日計算，證券在2021年9月30日的攤餘成本和估計公允價值如下所示。預期到期日將不同於合同到期日，因為借款人可能有權催繳或預付債務，無論是否有催繳或預付罰款。
可供出售的證券持有至到期的證券
(千美元)攤銷
成本		公平
價值		攤銷
成本		公平
價值
在一年或更短的時間內到期$14,984 $15,046 $— $— 
截止日期為一年至五年3,697 3,770 — — 
從五年到十年不等72,591 75,497 7,225 5,534 
十年後到期41,158 42,643 — — 
132,430 136,956 7,225 5,534 
住房抵押貸款支持證券17,308 18,167 — — 
資產支持證券6,860 6,864 — — 
SBA集合證券2,735 2,829 — — 
$159,333 $164,816 $7,225 $5,534 
出售債務證券的收益和相關的毛利損失以及認購債務證券的淨損益如下：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
(千美元)2021202020212020
收益$— $65,184 $— $65,184 
毛利— 3,217 — 3,217 
總虧損— (140)— (140)
證券贖回淨損益4 32 5 133 
賬面金額約為$的債務證券88,968,000及$73,056,000截至2021年9月30日和2020年12月31日，分別承諾確保公眾存款、客户回購協議以及法律要求或允許的其他目的。
可供出售證券的應計利息總額為#美元。776,000及$1,233,000分別於2021年9月30日和2020年12月31日，並計入合併資產負債表中的其他資產。截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月，沒有與債務證券相關的應計利息與利息收入倒置。
下表彙總了未實現虧損頭寸中未計入信用損失準備的可供出售的債務證券，按投資類別和單個證券處於持續虧損頭寸的時間長短彙總：
少於12個月12個月或更長時間總計
(千美元)公平
價值		未實現
損失		公平
價值		未實現
損失		公平
價值		未實現
損失
2021年9月30日
可供出售的證券：
美國政府機構的義務$— $— $— $— $— $— 
住房抵押貸款支持證券— — 18 (1)18 (1)
資產支持證券— — 5,060 (1)5,060 (1)
州和市— — — — — — 
CLO證券9,972 (9)2,766 (6)12,738 (15)
公司債券— — — — — — 
SBA集合證券— — — — — — 
$9,972 $(9)$7,844 $(8)$17,816 $(17)
18
目錄
Triumph Bancorp，Inc.和子公司
合併財務報表的簡明附註
(未經審計)
少於12個月12個月或更長時間總計
(千美元)公平
價值		未實現
損失		公平
價值		未實現
損失		公平
價值		未實現
損失
2020年12月31日
可供出售的證券：
美國政府機構的義務$— $— $— $— $— $— 
住房抵押貸款支持證券100 (1)215 (1)315 (2)
資產支持證券129 — 6,911 (52)7,040 (52)
州和市— — — — — — 
CLO證券12,083 (93)29,785 (166)41,868 (259)
公司債券498 (5)150 — 648 (5)
SBA集合證券889 (6)29 — 918 (6)
$13,699 $(105)$37,090 $(219)$50,789 $(324)
管理層評估未實現虧損頭寸中可供出售的債務證券，以確定減值是由於信貸相關因素還是非信貸相關因素造成的。考慮因素包括(1)公允價值低於成本的程度，(2)發行人的財務狀況和近期前景，以及(3)本公司在一段時間內保留其對證券的投資的意圖和能力，以實現任何預期的公允價值回收。
截至2021年9月30日，公司擁有12處於未實現虧損狀態的可供出售的債務證券，不計信貸損失。管理層無意出售任何該等證券，並相信本公司極有可能在收回成本前無須出售任何該等證券。隨着證券接近到期日或重新定價日期，或者如果此類投資的市場收益率下降，預計公允價值將會回升。因此，截至2021年9月30日，管理層認為上表中詳列的未實現虧損是由於非信貸相關因素，包括利率和其他市場狀況的變化，因此沒有在公司的綜合收益表中確認虧損。
下表列出了持有至到期債務證券的信貸損失撥備活動：
(千美元)截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
持有至到期的CLO證券2021202020212020
信貸損失撥備：
期初餘額$1,727 $1,855 $2,026 $— 
採用ASC 326的影響— — — 126 
信用損失費用10 106 (289)1,835 
信貸損失準備期末餘額$1,737 $1,961 $1,737 $1,961 
本公司持有至到期的證券是對抵押貸款債券基金的未評級次級票據的投資。這些證券是證券化資本結構中最初級的證券，如果標的貸款組合的信用大幅惡化，則可能會暫停分配。*持有至到期證券的ACL在每個衡量日期按主要證券類型進行集體估計。於2021年9月30日及2020年12月31日，本公司持有至到期證券包括三投資於抵押貸款債券(“CLO”)基金的附屬票據。這些證券的預期信用損失是使用貼現現金流方法估計的，該方法考慮了根據當前條件和合理和可支持的預測進行調整的歷史信用損失信息。最終，這類CLO證券的已實現現金流將受到各種因素的推動，包括基礎貸款組合的信貸表現、資產管理公司對投資組合的調整，以及潛在贖回的時機。截至2021年9月30日，美元5,810,000本公司持有至到期日的證券中，有50%被歸類為非權責發生制證券。
19
目錄
Triumph Bancorp，Inc.和子公司
合併財務報表的簡明附註
(未經審計)
注4-貸款和信貸損失撥備
持有待售貸款
下表列出了持有的待售貸款：
(千美元)2021年9月30日2020年12月31日
商業地產$19,519 $— 
1-4户住宅1,554 6,319 
商業廣告5,364 18,227 
持有待售貸款總額$26,437 $24,546 
為投資而持有的貸款
貸款
下表列出了為投資而持有的貸款的攤銷成本和未償還本金餘額：
2021年9月30日2020年12月31日
(千美元)攤銷
成本		未付
校長		差異化攤銷
成本		未付
校長		差異化
商業地產$630,106 $632,182 $(2,076)$779,158 $782,614 $(3,456)
建設、土地開發、土地171,814 171,998 (184)219,647 220,021 (374)
1-4户住宅127,073 127,446 (373)157,147 157,731 (584)
農田82,990 83,549 (559)103,685 104,522 (837)
商業廣告1,398,497 1,410,739 (12,242)1,562,957 1,579,841 (16,884)
保理應收賬款1,607,028 1,611,525 (4,497)1,120,770 1,122,008 (1,238)
消費者12,677 12,689 (12)15,838 15,863 (25)
抵押倉庫752,545 752,545 — 1,037,574 1,037,574 — 
為投資而持有的貸款總額4,782,730 $4,802,673 $(19,943)4,996,776 $5,020,174 $(23,398)
信貸損失撥備(41,017)(95,739)
$4,741,713 $4,901,037 
攤銷成本和未償還本金之間的差額主要是：(1)與收購貸款相關的保費和折扣共計#美元。12,119,000及$18,511,000分別於2021年9月30日和2020年12月31日，以及(2)淨遞延發起和保理費用總計$7,824,000及$4,887,000時間分別為2021年9月30日和2020年12月31日。
貸款的應計利息(不包括為投資而持有的貸款的攤銷成本)總額為#美元。15,235,000及$18,198,000分別於2021年9月30日和2020年12月31日，並計入合併資產負債表中的其他資產。
截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司擁有189,565,000及$145,892,000與保理應收賬款相關的客户準備金。該等金額指為解決任何付款糾紛或收款不足而持有的客户儲備，可按客户指示用於支付客户對各種第三方的債務，定期發放給客户或由客户提取，並在綜合資產負債表中作為存款報告。
截至2021年9月30日和2020年12月31日，保理應收賬款中包括的超公式預付款投資組合餘額為1美元。10,077,000及$62,100,000，分別為。
20
目錄
Triumph Bancorp，Inc.和子公司
合併財務報表的簡明附註
(未經審計)
截至2021年9月30日，該公司單獨支付了19,361,000美國郵政服務(“USPS”)因向最大的超公式預付款組合承運商的賬户保理而產生的應收賬款(“誤付款項”)。這一數額與收購的超額公式預付款是分開的。本應收款項由USPS直接支付給該客户，違反了交付給USPS且之前由USPS兑現的轉讓通知，該金額隨後未由該客户按要求匯回我方。美國郵政總局以提交給他們的通知中據稱存在缺陷為由，對他們支付此類款項的義務提出異議。除了對這些客户提起訴訟外，我們還開始對USPS提起訴訟，要求裁定USPS有義務直接向我們支付本應收賬款所代表的款項。在2021年第三季度，我們與USPS就此問題在美國聯邦地區法院就我們的初步行動達成了一項不妨礙解僱的規定，並向美國聯邦索賠法院提起了一項新的訴訟，向USPS尋求追索權。在此期間，我們與USPS達成了一項不妨礙我們在美國聯邦地區法院就此問題採取初步行動的規定，並向美國聯邦索賠法院提起了一項新的訴訟。 根據我們的法律分析和與我們的律師就此事提供建議的討論，我們仍然相信我們很可能會在這一訴訟中獲勝，美國郵政總局將有能力支付此類應收賬款。因此，截至2021年9月30日，本公司尚未預留此類餘額。
賬面金額為$的貸款1,652,900,000及$2,255,441,0002021年9月30日和2020年12月31日，分別承諾確保聯邦住房貸款銀行(Federal Home Loan Bank)借款能力、Paycheck Protection Program流動性工具借款和聯邦儲備銀行貼現窗口借款能力。
在截至2021年9月30日的三個月和九個月內，賬面金額為$12,373,000及$76,976,000在管理層改變意圖和決定出售貸款的同時，分別從為投資而持有的貸款轉移到以公允價值持有以供出售的貸款。在截至2021年9月30日的三個月和九個月內，轉讓給持有待售的貸款被出售，獲得了#美元的收益。17,446,000及$63,028,000，分別為。該公司在轉讓和出售貸款方面錄得淨收益#美元。210,000及$1,676,000分別為截至2021年9月30日的三個月和九個月，在合併損益表中作為其他非利息收入記錄。
在截至2020年9月30日的三個月和九個月內，賬面金額為美元的貸款56,934,000和美元172,565,000在管理層改變意圖和決定出售貸款的同時，分別從為投資而持有的貸款轉移到以公允價值持有以供出售的貸款。在截至以下日期的三個月和九個月內2020年9月30日，轉讓給持有待售的貸款被出售，所得收益為$58,313,000及$145,513,000，分別為。該公司記錄的轉讓和銷售貸款淨虧損為#美元。515,000及$466,000截至2020年9月30日的三個月和九個月。
信貸損失準備
該公司對ACL的估計反映了資產剩餘合同期限內的預期損失。合同條款不考慮延期、續簽或修改，除非公司確定了預期的問題債務重組。與為投資而持有的貸款有關的信貸損失準備(“ACL”)中的活動如下：
(千美元)起頭
天平		信用損失
費用		沖銷恢復收尾
天平
截至2021年9月30日的三個月
商業地產$4,404 $(453)$(17)$2 $3,936 
建設、土地開發、土地1,490 (434)— 1 1,057 
1-4户住宅545 (64)(1)5 485 
農田669 (59)— — 610 
商業廣告15,674 (1,187)(211)— 14,276 
保理應收賬款21,823 1,186 (3,597)239 19,651 
消費者236 153 (139)— 250 
抵押倉庫853 (101)— — 752 
$45,694 $(959)$(3,965)$247 $41,017 

21
目錄
Triumph Bancorp，Inc.和子公司
合併財務報表的簡明附註
(未經審計)
(千美元)起頭
天平		在信用惡化的情況下購買貸款的初始ACL信用損失
費用		沖銷恢復收尾
天平
截至2020年9月30日的三個月
商業地產$15,539 $— $(2,440)$— $53 $13,152 
建設、土地開發、土地5,917 — (319)— 2 5,600 
1-4户住宅2,027 — (56)(6)7 1,972 
農田958 — (95)— — 863 
商業廣告23,283 — (657)(528)615 22,713 
保理應收賬款5,244 37,415 3,059 (773)40 44,985 
消費者768 — 29 (118)31 710 
抵押倉庫877 — 123 — — 1,000 
$54,613 $37,415 $(356)$(1,425)$748 $90,995 
(千美元)起頭
天平		信用損失
費用		沖銷恢復收尾
天平
截至2021年9月30日的9個月
商業地產$10,182 $(6,239)$(17)$10 $3,936 
建設、土地開發、土地3,418 (2,352)(12)3 1,057 
1-4户住宅1,225 (804)(26)90 485 
農田832 (222)— — 610 
商業廣告22,040 (7,936)(426)598 14,276 
保理應收賬款56,463 8,547 (45,683)324 19,651 
消費者542 (99)(285)92 250 
抵押倉庫1,037 (285)— — 752 
$95,739 $(9,390)$(46,449)$1,117 $41,017 

(千美元)起頭
天平		對.的影響
領養
ASC 326		在信用惡化的情況下購買貸款的初始ACL信用損失
費用		沖銷恢復重新分類
等待
待售		收尾
天平
截至2020年9月30日的9個月
商業地產$5,353 $1,372 $— $6,366 $— $61 $— $13,152 
建設、土地開發、土地1,382 (187)— 4,400 — 5 — 5,600 
1-4户住宅308 513 — 1,138 (27)40 — 1,972 
農田670 437 — (324)— 80 — 863 
商業廣告12,566 (184)— 11,004 (1,173)949 (449)22,713 
保理應收賬款7,657 (1,630)37,415 4,475 (3,027)95 — 44,985 
消費者488 (52)— 583 (410)101 — 710 
抵押倉庫668 — — 332 — — — 1,000 
$29,092 $269 $37,415 $27,974 $(4,637)$1,331 $(449)$90,995 
ACL是使用當前預期信用損失模型估計的。在截至2021年9月30日的9個月中，所需ACL減少的主要原因是PCD超額公式預付款(分類為保理應收賬款)的淨沖銷，以及該公司預測用於計算該期間預期虧損的虧損驅動因素的改善。
在截至2021年9月30日的三個月裏，要求的ACL減少的主要原因是特定準備金的減少與不良貸款的減少相稱。
22
目錄
Triumph Bancorp，Inc.和子公司
合併財務報表的簡明附註
(未經審計)
管理層決定，62,200,000在2020年期間通過收購TFS獲得的超額公式墊款中，自發起以來經歷的信用惡化不只是微不足道的，因此被視為購買的超額公式墊款的信用惡化(“PCD”)。所有收購的PCD Over-Formula Advance的剩餘ACL總額約為$10,077,0002021年9月30日，相比之下，48,485,0002020年12月31日。在截至2021年9月30日的9個月中，所需ACL減少的主要原因是淨沖銷了$41,265,000由於收購的最大的Over-Formula Advance客户。這部分被額外的#美元所抵消。2,844,000剩餘的兩個Over-Formula Advance客户需要100萬的準備金。截至2021年9月30日，全部剩餘收購的PCD超額預付款餘額已全部預留。有關超額預付款活動的進一步討論，請參閲附註2-業務合併和資產剝離。
公司使用貼現現金流(DCF)方法估計商業房地產、建築、土地開發、土地、1-4個家庭住宅、商業(不包括流動信貸)和消費貸款池的ACL。對於使用貼現現金法的所有貸款池，該公司將全國失業率作為虧損驅動因素加以利用和預測。該公司還利用和預測全國零售額的一年百分比變化(商業房地產-非多户、商業綜合、商業農業、商業資產貸款、商業設備融資、消費者)、全國房價指數的一年百分比變化(1-4個家庭住宅和建築、土地開發、土地)或全國國內生產總值(商業房地產-多家庭)的一年百分比變化作為第二個虧損驅動因素，這取決於基礎貸款池的性質以及該損失驅動因素與預期未來虧損的相關性有多大。所有貸款部門都使用了對虧損驅動因素的一致預測。
對於截至2021年9月30日的所有DCF模型，公司已確定四個季度代表合理和可支持的預測期，並在直線基礎上恢復到八個季度的歷史損失率。該公司利用一家聲譽良好的獨立第三方的經濟預測，為其在四個季度預測期內的虧損驅動因素預測提供信息。公司在制定預測指標時也會考慮其他經濟預測的內部和外部指標。截至2021年9月30日，與2020年12月31日相比，該公司預測全國失業率將大幅下降，全國零售額的一年百分比變化將增加，全國房價指數的一年百分比變化將增加，全國國內生產總值(GDP)的一年百分比變化將增加。截至2021年9月30日，對於全國零售額、全國房價指數和全國國內生產總值(GDP)的百分比變化，該公司預計第一個預期季度將出現顯著增長，隨後最後三個季度的預期增長率將出現百分比變化，接近“新冠肺炎”之前的水平，儘管略有緩和。在預計的四個季度中，該公司使用的預計失業率相對穩定，略高於“新冠肺炎”計劃實施前的水平。
本公司使用損失率法估計農田、流動信貸、保理應收賬款和抵押倉庫貸款池的預期信貸損失。對於這些貸款部門中的每一個，本公司根據內部和同行的歷史損失應用預期損失率，並根據定性因素進行適當調整。定性損失因素是基於公司對公司、市場、行業或業務特定數據的判斷、特定投資組合基礎貸款構成的變化、與信用質量、拖欠、不良和不良評級貸款有關的趨勢，以及對經濟狀況的合理和可支持的預測。用於計算使用損失率方法的池所需ACL的損耗係數反映了上述預測的經濟狀況。
在截至2021年9月30日的9個月中，除了ACL的變化對之前討論的收購的PCD Over-Formula預付款的影響外，在合理和可支持的預測期內，預計虧損驅動因素和假設的變化使所需的ACL減少了$10,319,000。此外，該公司還經歷了非PCD貸款特定準備金的淨釋放。截至2021年9月30日的9個月內，貸款額和貸款組合的變化也降低了同期的ACL。與PCD無關的淨沖銷使ACL減少了$4,067,000在截至2021年9月30日的9個月內。
在截至2021年9月30日的三個月中，在合理和可支持的預測期內，預計虧損驅動因素和假設的變化使所需的ACL減少了$177,000。此外，該公司還經歷了非PCD貸款特定準備金的淨釋放。在截至2021年9月30日的三個月裏，貸款額和貸款組合的變化在此期間沒有對ACL產生重大影響。與PCD無關的淨沖銷使ACL減少了$3,718,000在截至2021年9月30日的三個月內。
23
目錄
Triumph Bancorp，Inc.和子公司
合併財務報表的簡明附註
(未經審計)
下表列出了抵押品依賴型貸款的攤銷成本基礎，這些貸款經過單獨評估以確定預期的信用損失，以及分配給這些貸款的相關ACL：
(千美元)房地產帳目
應收賬款		裝備其他總計ACL
分配
2021年9月30日
商業地產$3,544 $— $— $142 $3,686 $267 
建設、土地開發、土地1,008 — — — 1,008 — 
1-4户住宅1,260 — — 168 1,428 10 
農田1,916 — 130 — 2,046 — 
商業廣告569 — 4,266 3,062 7,897 2,187 
保理應收賬款— 45,524 — — 45,524 11,650 
消費者— — — 251 251 — 
抵押倉庫— — — — — — 
總計$8,297 $45,524 $4,396 $3,623 $61,840 $14,114 
截至2021年9月30日，保理應收賬款中包含的超公式預付款投資組合餘額為$10,077,000並且被完全預訂了。截至2021年9月30日，保理應收賬款中包含的誤導付款餘額為#美元。19,361,000並且沒有攜帶ACL分配。
(千美元)房地產帳目
應收賬款		裝備其他總計ACL
分配
2020年12月31日
商業地產$12,454 $— $— $162 $12,616 $1,334 
建設、土地開發、土地2,317 — — — 2,317 271 
1-4户住宅1,948 — — 248 2,196 34 
農田2,189 — 143 198 2,530 — 
商業廣告1,813 — 5,842 9,352 17,007 5,163 
保理應收賬款— 92,437 — — 92,437 51,371 
消費者— — — 253 253 37 
抵押倉庫— — — — — — 
總計$20,721 $92,437 $5,985 $10,213 $129,356 $58,210 
截至2020年12月31日，保理應收賬款中包含的超公式預付款組合餘額為#美元。62,100,000並攜帶$的ACL分配48,485,000。截至2020年12月31日，保理應收賬款中包含的誤導付款餘額為#美元。19,600,000並且沒有攜帶ACL分配。
逾期和非應計項目貸款
下表列出了合同逾期貸款的賬齡情況：
(千美元)逾期
30-59天		逾期
60-90天		逾期90天
天數或更長時間		總計
逾期		當前總計逾期90天
天數或更長時間
和累積
2021年9月30日
商業地產$376 $— $16 $392 $629,714 $630,106 $— 
建設、土地開發、土地— — 977 977 170,837 171,814 — 
1-4户住宅680 437 720 1,837 125,236 127,073 — 
農田— — 550 550 82,440 82,990 — 
商業廣告1,541 141 3,843 5,525 1,392,972 1,398,497 84 
保理應收賬款49,084 14,643 36,936 100,663 1,506,365 1,607,028 36,936 
消費者300 41 85 426 12,251 12,677 — 
抵押倉庫— — — — 752,545 752,545 — 
總計$51,981 $15,262 $43,127 $110,370 $4,672,360 $4,782,730 $37,020 
24
目錄
Triumph Bancorp，Inc.和子公司
合併財務報表的簡明附註
(未經審計)
(千美元)逾期
30-59天		逾期
60-90天		逾期90天
天數或更長時間		總計
逾期		當前總計逾期90天
天數或更長時間
和累積
2020年12月31日
商業地產$1,512 $147 $7,623 $9,282 $769,876 $779,158 $— 
建設、土地開發、土地185 1,001 323 1,509 218,138 219,647 22 
1-4户住宅1,978 448 952 3,378 153,769 157,147 — 
農田407 1,000 300 1,707 101,978 103,685 — 
商業廣告2,084 1,765 5,770 9,619 1,553,338 1,562,957 35 
保理應收賬款33,377 28,506 72,717 134,600 986,170 1,120,770 72,717 
消費者385 116 81 582 15,256 15,838 — 
抵押倉庫— — — — 1,037,574 1,037,574 — 
總計$39,928 $32,983 $87,766 $160,677 $4,836,099 $4,996,776 $72,774 
截至2021年9月30日和2020年12月31日，保理應收賬款中記錄的逾期公式預付款總額為$10,077,000及$62,100,000，所有這些都被認為是逾期90天或更長時間。超額公式預付款的賬齡是根據TFS在收購前預付款的服務月計算的。截至2021年9月30日和2020年12月31日，誤導支付總額為$19,361,000及$19,600,000，分別為。在2021年9月30日，全部美元19,361,000被誤導的付款餘額被認為逾期90天或更長時間，截至2020年12月31日約為1美元6,000,000被認為逾期90天或更長時間。鑑於保理應收賬款的性質，這些資產披露為逾期90天或更長時間仍在應計；然而，公司沒有確認截至2021年9月30日的資產收入。從歷史上看，逾期90天或以上的保理應收賬款確認的任何收入都不是實質性的。
下表列出了非權責發生狀態貸款的攤餘成本基礎，以及沒有相關信貸損失撥備的非權責發生狀態貸款的攤餘成本基礎：
2021年9月30日2020年12月31日
(千美元)非應計項目非應計項目
沒有ACL的情況下		非應計項目非應計項目
沒有ACL的情況下
商業地產$2,113 $1,438 $9,945 $3,461 
建設、土地開發、土地986 986 2,294 1,199 
1-4户住宅1,310 1,262 1,848 1,651 
農田2,046 2,046 2,531 2,531 
商業廣告7,828 4,262 17,202 4,891 
保理應收賬款— — — — 
消費者251 251 253 188 
抵押倉庫— — — — 
$14,534 $10,245 $34,073 $13,921 
下表列出了通過利息收入沖銷的非應計貸款的應計利息：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
(千美元)2021202020212020
商業地產$— $371 $8 $435 
建設、土地開發、土地— 1 — 1 
1-4户住宅— 21 1 31 
農田— 36 6 36 
商業廣告— 37 23 76 
保理應收賬款— — — — 
消費者3 — 3 2 
抵押倉庫— — — — 
$3 $466 $41 $581 
25
目錄
Triumph Bancorp，Inc.和子公司
合併財務報表的簡明附註
(未經審計)
曾經有過不是截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月內，非權責發生貸款賺取的利息。
下表列出了有關不良貸款的信息：
(千美元)2021年9月30日2020年12月31日
非權責發生制貸款(1)
$14,534 $34,073 
逾期90天以上的保理應收賬款26,859 13,927 
其他不良保理應收賬款(2)
1,428 10,029 
問題債務重組應計利息17 3 
$42,838 $58,032 
(1)包括問題債務重組，金額為$5,048,000及$13,321,000時間分別為2021年9月30日和2020年12月31日。
(2)其他不良保理應收賬款代表超額公式預付款投資組合中不包括的部分聖約人的賠償。從風險評級的角度來看，這一金額也被視為機密。
信用質量信息
該公司根據借款人償債能力的相關信息將貸款分類為風險類別，這些信息包括：當前抵押品和財務信息、歷史付款經驗、信用文件、公共信息和當前經濟趨勢等因素。本公司定期對貸款進行信用風險分類，從而對貸款進行單獨分析。一大批較小的餘額同質貸款，如消費貸款，主要根據支付狀況進行分析。公司使用以下風險評級定義：
經過-通過評級的貸款具有低到平均的風險，不進行其他分類。
分類-分類貸款沒有得到債務人或質押抵押品(如果有)的當前淨值和支付能力的充分保護。這樣分類的貸款有一個或多個明確的弱點，危及債務的償還。它們的特點是，如果缺陷得不到糾正，機構顯然有可能蒙受一些損失。某些分類貸款的另一個特點是，這些弱點使得在現有事實、條件和價值的基礎上，完全收回或清算是高度可疑和不可能的。

26
目錄
Triumph Bancorp，Inc.和子公司
合併財務報表的簡明附註
(未經審計)
管理層在確定貸款的修改、延期或續簽是否構成本期起源時，會考慮ASC 310-20中的指導意見。一般而言，本期續期信用證在續期時重新承保，並在下表中視為本期來源。截至2021年9月30日和2020年12月31日，根據執行的最新分析，貸款風險類別如下：
旋轉
貸款		旋轉
貸款
轉換成
到期日
貸款		總計
(千美元)創始年份
2021年9月30日20212020201920182017之前
商業地產
經過$161,022 $254,852 $48,186 $33,865 $56,081 $46,685 $25,243 $— $625,934 
分類690 3,425 41 — 16 — — — 4,172 
總商業地產$161,712 $258,277 $48,227 $33,865 $56,097 $46,685 $25,243 $— $630,106 
建設、土地開發、土地
經過$76,239 $57,943 $12,580 $21,680 $1,214 $1,159 $9 $— $170,824 
分類— 845 — — — 145 — — 990 
總建築、土地開發、土地$76,239 $58,788 $12,580 $21,680 $1,214 $1,304 $9 $— $171,814 
1-4户住宅
經過$21,915 $18,191 $9,961 $7,170 $10,068 $25,998 $32,018 $327 $125,648 
分類219 240 53 7 8 816 82 — 1,425 
總計1-4個家庭住宅$22,134 $18,431 $10,014 $7,177 $10,076 $26,814 $32,100 $327 $127,073 
農田
經過$11,922 $14,111 $11,021 $8,749 $10,212 $22,761 $1,283 $130 $80,189 
分類699 524 650 336 128 307 157 — 2,801 
總耕地$12,621 $14,635 $11,671 $9,085 $10,340 $23,068 $1,440 $130 $82,990 
商業廣告
經過$419,788 $401,324 $92,389 $25,544 $17,534 $7,485 $413,973 $436 $1,378,473 
分類1,422 7,995 5,493 571 66 464 4,013 — 20,024 
總商業廣告$421,210 $409,319 $97,882 $26,115 $17,600 $7,949 $417,986 $436 $1,398,497 
保理應收賬款
經過$1,575,756 $— $— $— $— $— $— $— $1,575,756 
分類10,594 20,678 — — — — — — 31,272 
保值應收賬款總額$1,586,350 $20,678 $— $— $— $— $— $— $1,607,028 
消費者
經過$2,173 $2,072 $805 $689 $2,739 $3,881 $68 $— $12,427 
分類5 — — 1 123 121 — — 250 
總消費額$2,178 $2,072 $805 $690 $2,862 $4,002 $68 $— $12,677 
抵押倉庫
經過$752,545 $— $— $— $— $— $— $— $752,545 
分類— — — — — — — — — 
總抵押貸款倉庫$752,545 $— $— $— $— $— $— $— $752,545 
貸款總額
經過$3,021,360 $748,493 $174,942 $97,697 $97,848 $107,969 $472,594 $893 $4,721,796 
分類13,629 33,707 6,237 915 341 1,853 4,252 — 60,934 
貸款總額$3,034,989 $782,200 $181,179 $98,612 $98,189 $109,822 $476,846 $893 $4,782,730 

27
目錄
Triumph Bancorp，Inc.和子公司
合併財務報表的簡明附註
(未經審計)
旋轉
貸款		旋轉
貸款
轉換成
到期日
貸款		總計
(千美元)創始年份
2020年12月31日20202019201820172016之前
商業地產
經過$271,406 $94,085 $62,075 $49,115 $27,921 $230,731 $27,666 $908 $763,907 
分類10,298 2,239 133 1,367 664 550 — — 15,251 
總商業地產$281,704 $96,324 $62,208 $50,482 $28,585 $231,281 $27,666 $908 $779,158 
建設、土地開發、土地
經過$72,149 $12,490 $11,829 $5,820 $8,946 $105,584 $12 $500 $217,330 
分類2,031 34 — — — 252 — — 2,317 
總建築、土地開發、土地$74,180 $12,524 $11,829 $5,820 $8,946 $105,836 $12 $500 $219,647 
1-4户住宅
經過$58,300 $11,280 $11,425 $8,982 $4,400 $20,167 $35,326 $5,320 $155,200 
分類1,473 149 137 23 11 49 105 — 1,947 
總計1-4個家庭住宅$59,773 $11,429 $11,562 $9,005 $4,411 $20,216 $35,431 $5,320 $157,147 
農田
經過$37,212 $10,095 $7,388 $15,262 $7,908 $20,572 $1,421 $486 $100,344 
分類994 407 403 — 22 590 925 — 3,341 
總耕地$38,206 $10,502 $7,791 $15,262 $7,930 $21,162 $2,346 $486 $103,685 
商業廣告
經過$470,477 $162,203 $127,569 $94,154 $70,405 $181,312 $416,197 $11,396 $1,533,713 
分類8,128 2,390 983 190 4,470 2,787 10,296 — 29,244 
總商業廣告$478,605 $164,593 $128,552 $94,344 $74,875 $184,099 $426,493 $11,396 $1,562,957 
保理應收賬款
經過$1,081,316 $— $— $— $— $— $— $— $1,081,316 
分類39,454 — — — — — — — 39,454 
保值應收賬款總額$1,120,770 $— $— $— $— $— $— $— $1,120,770 
消費者
經過$8,382 $2,251 $1,336 $1,258 $688 $1,594 $74 $— $15,583 
分類146 28 18 36 11 16 — — 255 
總消費額$8,528 $2,279 $1,354 $1,294 $699 $1,610 $74 $— $15,838 
抵押倉庫
經過$1,037,574 $— $— $— $— $— $— $— $1,037,574 
分類— — — — — — — — — 
總抵押貸款倉庫$1,037,574 $— $— $— $— $— $— $— $1,037,574 
貸款總額
經過$3,036,816 $292,404 $221,622 $174,591 $120,268 $559,960 $480,696 $18,610 $4,904,967 
分類62,524 5,247 1,674 1,616 5,178 4,244 11,326 — 91,809 
貸款總額$3,099,340 $297,651 $223,296 $176,207 $125,446 $564,204 $492,022 $18,610 $4,996,776 
問題債務重組和貸款修改
該公司有問題的債務重組，攤銷成本為#美元。5,065,000及$13,324,000分別截至2021年9月30日和2020年12月31日。該公司已撥出$1,292,000及$2,469,000分別在2021年9月30日和2020年12月31日為這些貸款提供補貼，並未承諾提供額外的貸款。
28
目錄
Triumph Bancorp，Inc.和子公司
合併財務報表的簡明附註
(未經審計)
下表列出了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月內修改為問題債務重組的貸款修改前和修改後的記錄投資。該公司沒有對任何重組貸款給予本金削減。
(千美元)擴展
攤銷
期間		付款
延期		保護性進展總計
修改		數量
貸款
截至2021年9月30日的9個月
商業地產$— $— $741 $741 1 
截至2020年9月30日的三個月
商業廣告123 3,503 — 3,626 14 
截至2020年9月30日的9個月
商業地產$— $246 $— $246 2 
建設、土地開發、土地$8 $— $— $8 1 
農田3,486 — — 3,486 1 
商業廣告4,714 9,296 — 14,010 19 
$8,208 $9,542 $— $17,750 23 
有幾個不是在截至2021年9月30日的三個月裏，貸款被修改為問題債務重組。
在截至2021年9月30日的9個月內，本公司三貸款被修改為問題債務重組，有記錄的投資為#美元。1,681,000在修改後的12個月內出現付款拖欠的情況。在截至2020年9月30日的9個月內，本公司二貸款被修改為問題債務重組，有記錄的投資為#美元。18,000在修改後12個月內出現付款違約的客户。違約是在逾期90天或更長時間、註銷或喪失抵押品贖回權時確定的。
下表彙總了受新冠肺炎疫情影響的借款人修改後的貸款餘額。
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
(千美元)2021202020212020
總修改數— 12,62510,459617,976
這些修改主要包括延遲付款以幫助客户。由於這些修改與新冠肺炎疫情有關，符合CARE法案第4013條或機構間指導意見的規定，因此不被視為問題債務重組。下表彙總了截至2021年9月30日和2020年12月31日，目前延期付款的貸款的攤銷成本，以及與延期付款的貸款相關的應計利息：
(千美元)總計
貸款		餘額
目前貸款
延期		百分比
投資組合的		累計
利息
應收賬款
2021年9月30日
商業地產$630,106 $30,389 4.8 %$105 
建設、土地開發、土地171,814 1,340 0.8 %5 
1-4户住宅127,073 491 0.4 %11 
農田82,990 — — %— 
商業廣告1,398,497 — — %— 
保理應收賬款1,607,028 — — %— 
消費者12,677 — — %— 
抵押倉庫752,545 — — %— 
總計$4,782,730 $32,220 0.7 %$121 
29
目錄
Triumph Bancorp，Inc.和子公司
合併財務報表的簡明附註
(未經審計)

(千美元)總計
貸款		餘額
目前貸款
延期		百分比
投資組合的		累計
利息
應收賬款
2020年12月31日
商業地產$779,158 $69,980 9.0 %$357 
建設、土地開發、土地219,647 18,821 8.6 %183 
1-4户住宅157,147 1,129 0.7 %15 
農田103,685 — — %— 
商業廣告1,562,957 14,561 0.9 %166 
保理應收賬款1,120,770 — — %— 
消費者15,838 106 0.7 %5 
抵押倉庫1,037,574 — — %— 
總計$4,996,776 $104,597 2.1 %$726 
喪失抵押品贖回權的住宅房地產貸款
截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司擁有375,000及$251,000分別在1-4個家庭的住宅房地產貸款中，正式的喪失抵押品贖回權的程序正在進行中。
注5-商譽和無形資產
商譽和無形資產包括以下內容：
(千美元)2021年9月30日2020年12月31日
商譽$233,727 $163,209 
2021年9月30日2020年12月31日
(千美元)總運載量
金額		累計
攤銷		淨載客量
金額		總運載量
金額		累計
攤銷		淨載客量
金額
核心存款無形資產$43,578 $(30,784)$12,794 $43,578 $(27,436)$16,142 
軟件無形資產16,932 (1,411)15,521 — — — 
其他無形資產29,560 (11,547)18,013 19,200 (8,629)10,571 
$90,070 $(43,742)$46,328 $62,778 $(36,065)$26,713 
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月商譽和無形資產變動情況如下：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
(千美元)2021202020212020
期初餘額$286,567 $186,162 $189,922 $190,286 
獲得性商譽— 4,520 73,697 4,520 
收購的無形資產— 3,500 27,292 3,500 
獲得性商譽--計量期調整(3,238)— (3,179)— 
無形資產攤銷(3,274)(2,141)(7,677)(6,265)
期末餘額$280,055 $192,041 $280,055 $192,041 
30
目錄
Triumph Bancorp，Inc.和子公司
合併財務報表的簡明附註
(未經審計)
注6-衍生金融工具
本公司因其業務運作和經濟狀況而面臨一定的風險。本公司主要通過管理其核心業務活動來管理其對各種業務和運營風險的風險敞口。該公司主要通過管理其資產和負債的數額、來源和期限以及衍生金融工具的使用來管理經濟風險，包括利率、流動性和信用風險。具體地説，本公司訂立衍生金融工具，以管理因業務活動而產生的風險，這些業務活動導致收到或支付未來已知和不確定的現金金額，其價值由利率決定。本公司的衍生金融工具用於管理本公司已知或預期現金收入與主要與本公司計息存款有關的已知或預期現金支付的金額、時間和持續時間之間的差異。
該公司使用利率衍生品的目的是增加利息支出的穩定性，並管理其對利率變動的風險敞口。為了實現這一目標，該公司主要使用利率掉期作為其利率風險管理戰略的一部分。被指定為現金流對衝的利率掉期包括從交易對手那裏收取可變金額，以換取公司在協議有效期內支付固定利率，而不交換相關名義金額。從2020年6月開始，此類衍生品被用於對衝與計息存款相關的可變現金流。
對於被指定為利率風險現金流對衝的衍生品，衍生工具的收益或虧損記錄在累計其他全面收益中，隨後重新分類為被對衝交易影響收益的同期利息支出。在與衍生品相關的累計其他綜合收益中報告的金額將重新歸類為利息支出，因為該公司的可變利率計息存款需要支付利息。在2021年期間，該公司估計額外的美元58,000將被重新歸類為利息支出的增加。
下表為本公司衍生金融工具的公允價值及其在資產負債表中的分類：
衍生資產
截至2021年9月30日截至2020年12月31日
(千美元)概念上的
金額		天平
板材位置		公允價值
總計		概念上的
金額		天平
板材位置		公允價值
總計
指定為對衝工具的衍生工具：
利率互換$200,000 其他資產$3,948 $200,000 其他資產$816 
31
目錄
Triumph Bancorp，Inc.和子公司
合併財務報表的簡明附註
(未經審計)
下表顯示了公允價值和現金流量對衝會計對累計其他綜合收益(扣除税後)的影響：
數量
損益
公認的
在保險業監理處
導數		數量
損益
在以下位置識別
包含保險單
組件		地點：
損益
識別自
Aoci Into
收入		數量
損益
重新分類
來自AOCI
轉化為收入		數量
損益
重新分類
來自AOCI
轉化為收入
包括在內
組件
(千美元)
截至2021年9月30日的三個月
現金流套期保值關係中的衍生品：
利率互換$7 $7 利息支出$18 $18 
截至2020年9月30日的三個月
現金流套期保值關係中的衍生品：
利率互換$257 $257 利息支出$(16)$(16)
截至2021年9月30日的9個月
現金流套期保值關係中的衍生品：
利率互換$2,386 $2,386 利息支出$70 $70 
截至2020年9月30日的9個月
現金流套期保值關係中的衍生品：
利率互換$11 $11 利息支出$(16)$(16)
本公司與其每一衍生品交易對手都有協議，其中包含一項條款，即如果本公司在其任何債務上違約，則本公司也可被宣佈在其衍生品義務上違約。
該公司與其某些衍生品交易對手簽訂了協議，其中包含一項條款，即如果該公司未能保持其作為資本充足機構的地位，則該公司可能被要求提供額外的抵押品。
截至2021年9月30日，與這些協議相關的淨負債頭寸(包括應計利息)衍生品的公允價值為1美元。0。截至2021年9月30日，公司尚未公佈任何與這些協議相關的抵押品。如果公司在2021年9月30日違反了這些規定中的任何一項，它可能被要求以協議的終止價值美元來履行協議下的義務。3,940,000.
注7-可變利息實體
抵押貸款債券基金-已關閉
公司持有以下封閉式抵押貸款債券(“CLO”)基金的附屬票據投資：
(千美元)供奉
日期		供奉
金額
Trinitas CLO IV，Ltd(Trinitas IV)2016年6月2日$406,650 
Trinitas CLO V，Ltd(Trinitas V)2016年9月22日$409,000 
特里尼塔斯CLO VI有限公司(特里尼塔斯VI)(2017年6月20日)$717,100 
32
目錄
Triumph Bancorp，Inc.和子公司
合併財務報表的簡明附註
(未經審計)
本公司投資於CLO基金附屬票據的賬面淨值合共為$，代表本公司因參與CLO基金而蒙受的最大虧損。5,488,000及$5,919,000分別於2021年9月30日及2020年12月31日，並在本公司綜合資產負債表內分類為持有至到期日證券。
本公司進行了合併分析，以確認本公司是否需要在其財務報表中合併已關閉的CLO基金的資產、負債、權益或運營。本公司的結論是，封閉的CLO基金是可變權益實體，本公司以投資於實體附屬票據的形式持有該等實體的可變權益。然而，公司也得出結論，公司沒有權力指導對實體經濟表現影響最大的活動。因此，本公司不是主要受益人，因此不需要在本公司的財務報表中合併已關閉的CLO基金的資產、負債、股本或業務。
注8-借款
附屬票據
2016年9月30日，公司發行美元50,000,000二零二六年到期的固定利率至浮動利率次級票據(“二零一六年票據”)。2016年發行的債券最初利息為6.50年息%，每半年支付一次，至2021年9月30日(但不包括)，此後至到期日或更早贖回(不包括到期日或更早贖回)，每季度支付一次拖欠利息，年利率等於三個月期倫敦銀行同業拆借利率根據適用的季度期間確定，外加5.345%。本公司於2021年9月30日全部贖回2016年票據，當時為$755,000在剩餘的遞延成本中，通過利息支出確認。
2019年11月27日，公司發行美元39,500,0002029年到期的固定利率至浮動利率次級票據(“2019年票據”)。2019年債券最初的利息為4.875年利率，每半年支付一次，至2024年11月27日(但不包括)，此後至到期日或更早贖回(不包括到期日或更早贖回)，每季度支付一次拖欠利息，年利率相當於基準利率，最初為基準利率。三個月期倫敦銀行同業拆借利率，根據適用的季度期間確定，外加3.330%。公司可以選擇從2024年11月27日開始以及之後的任何預定利息支付日期，贖回全部或部分2019年債券，贖回價格相當於將贖回的2019年債券的未償還本金金額加上贖回日(但不包括贖回日)的應計利息和未支付利息。
2019年票據作為賬面價值為$的負債計入綜合資產負債表。38,479,000及$38,356,000分別於2021年9月30日和2020年12月31日；然而，出於監管目的，這些債務的賬面價值有資格納入二級監管資本。與2019年債券相關的發行成本總計為$1,218,000，包括$的承保折扣593,000，並已從資產負債表上的次級票據負債中扣除。承銷折扣及其他發債成本按實際利息法攤銷至最早贖回日期，並確認為利息支出的組成部分。
2021年8月26日，該公司發行了美元70,000,0002031年到期的固定利率至浮動利率次級票據(下稱“2021年票據”)。2021年債券最初的利息為3.500年息%，每半年支付一次，至2026年9月1日(不包括)，此後至到期日或較早贖回日(不包括到期日或更早贖回日期)，應按季度支付利息，每年浮動利率等於基準利率，最初為三個月有擔保隔夜融資利率(“SOFR”)，由適用的季度期間確定，外加2.860%。公司可以選擇從2026年9月1日開始以及之後的任何預定利息支付日期，贖回全部或部分2021年債券，贖回價格相當於將贖回的2021年債券的未償還本金金額加上贖回日(但不包括贖回日)的應計利息和未支付利息。
2021年票據作為負債計入綜合資產負債表，賬面價值為$。68,276,000截至2021年9月30日；然而，出於監管目的，這些債務的賬面價值有資格納入二級監管資本。與2021年債券相關的發行成本總計為$1,776,000，包括配售費用$1,225,000，並已從資產負債表上的次級票據負債中扣除。承銷折扣及其他發債成本按實際利息法攤銷至最早贖回日期，並確認為利息支出的組成部分。
附屬票據在償付權上從屬於本公司現有及未來優先債務，並在結構上從屬於本公司附屬公司現有及未來債務及其他債務。
在公司2020年10-K報表的附註12中披露的公司借款沒有其他重大變化。
33
目錄
Triumph Bancorp，Inc.和子公司
合併財務報表的簡明附註
(未經審計)
注9-法律或有事項
在正常業務過程中不時出現各種法律索賠，管理層認為該等索賠不會對本公司的綜合財務報表產生重大影響。
注10-表外貸款承諾
為滿足客户的融資需求，本公司在正常經營過程中不時參與存在表外風險的金融工具。這些金融工具包括提供信貸的承諾。這些工具在不同程度上涉及超過資產負債表確認金額的信用風險要素。本公司在金融工具另一方不履行承諾以提供信用證和備用信用證的情況下面臨的信用損失風險，由這些工具的合同金額表示。
該公司在作出承諾和有條件債務時使用的信貸政策與其對資產負債表內金融工具的信貸政策相同。
存在表外風險的金融工具的合同金額如下：
2021年9月30日2020年12月31日
(千美元)固定費率可變費率總計固定費率可變費率總計
未使用的信貸額度$25,574 $381,584 $407,158 $43,406 $547,430 $590,836 
備用信用證$7,819 $5,782 $13,601 $5,464 $8,429 $13,893 
購買貸款的承諾$— $88,620 $88,620 $— $66,373 $66,373 
抵押貸款倉庫承諾$— $844,903 $844,903 $— $417,722 $417,722 
提供信貸的承諾是指只要不違反合同中規定的任何條件，就向客户放貸的協議。承諾通常有固定的到期日或其他終止條款，可能需要支付費用。由於許多承諾額預計將在沒有充分動用的情況下到期，上述披露的承諾額總額不一定代表未來的現金需求。該公司在個案的基礎上評估每個客户的信譽。如本公司認為有需要，獲得的抵押品金額將根據管理層對客户的信用評估而定。
備用信用證是本公司為保證客户向第三方履行義務而出具的有條件承諾。如果客户不履行義務，公司有權獲得相關抵押品，這些抵押品可能包括商業房地產、實物廠房和財產、庫存、應收賬款、現金和有價證券。本公司在簽發信用證時所面對的信貸風險，與向客户提供貸款服務所涉及的信貸風險大致相同。
購買貸款承諾是指公司購買的尚未結清的貸款。
抵押倉庫承諾是無條件可取消的，代表公司批准的抵押倉庫設施上的未使用容量。本公司保留以任何理由拒絕購買客户提供出售的任何按揭貸款的權利，並由本公司全權及絕對酌情決定。
本公司通過在本公司綜合損益表上計入信貸損失費用，對錶外信貸風險計提信貸損失準備。截至2021年9月30日和2020年12月31日，表外信用敞口的信用損失撥備總額為1美元。3,846,000及$5,005,000分別計入本公司綜合資產負債表的其他負債。下表列出了表外信貸敞口的信貸損失費用：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
(千美元)2021202020212020
信用損失費用(收益)$(238)$(8)$(1,159)$3,840 
34
目錄
Triumph Bancorp，Inc.和子公司
合併財務報表的簡明附註
(未經審計)
注11-公允價值披露
公允價值是指在計量日市場參與者之間進行有序交易時，為資產或負債在本金或最有利的市場上轉移負債而收取或支付的交換價格。可用於衡量公允價值的投入有三個級別：
第1級-截至測量日期，該實體有能力進入的活躍市場中相同資產或負債的報價(未調整)。
第2級-第1級價格以外的重要其他可觀察到的輸入，如類似資產或負債的報價；不活躍市場的報價；或可觀察到的或可由可觀察到的市場數據證實的其他輸入。
第三級-重要的不可觀察的輸入，反映了公司自己對市場參與者在為資產或負債定價時將使用的假設的假設。
本附註中提出的資產和負債公允價值的確定方法與公司2020年10-K報表附註17中披露的方法一致。
按公允價值經常性計量的資產和負債摘要見下表。
(千美元)公允價值計量使用總計
公允價值
2021年9月30日1級2級3級
按公允價值經常性計量的資產
可供出售的證券
美國政府機構的義務$— $5,001 $— $5,001 
住房抵押貸款支持證券— 18,167 — 18,167 
資產支持證券— 6,864 — 6,864 
州和市— 29,175 — 29,175 
CLO證券— 100,719 — 100,719 
公司債券— 2,061 — 2,061 
SBA集合證券— 2,829 — 2,829 
$— $164,816 $— $164,816 
股權證券
共同基金$5,623 $— $— $5,623 
持有待售貸款$— $26,437 $— $26,437 
衍生金融工具(現金流對衝)
利率互換$— $3,948 $— $3,948 
賠償資產$— $— $4,786 $4,786 
35
目錄
Triumph Bancorp，Inc.和子公司
合併財務報表的簡明附註
(未經審計)
(千美元)公允價值計量使用總計
公允價值
2020年12月31日1級2級3級
按公允價值經常性計量的資產
可供出售的證券
美國政府機構的義務$— $15,088 $— $15,088 
住房抵押貸款支持證券— 27,684 — 27,684 
資產支持證券— 7,039 — 7,039 
州和市— 37,395 — 37,395 
CLO證券— 122,204 — 122,204 
公司債券— 11,573 — 11,573 
SBA集合證券— 3,327 — 3,327 
$— $224,310 $— $224,310 
股權證券
共同基金$5,826 $— $— $5,826 
持有待售貸款$— $24,546 $— $24,546 
衍生金融工具(現金流對衝)
利率互換$— $816 $— $816 
賠償資產$— $— $36,225 $36,225 
2021年或2020年期間，水平之間沒有轉移。
賠償資產的公允價值按預計將從Covenant收到的估計現金付款的現值計算，以彌補所覆蓋的超公式預付款組合的可能損失。現金流按一定的比率貼現，以反映Covenant付款的時間和收款的不確定性。補償性資產每季度審查一次，資產的變化在合併損益表中記錄為對其他非利息收入或費用的調整(視情況而定)。補償性資產公允價值被認為是3級分類。截至2021年9月30日和2020年12月31日，預計將從Convenant收到的現金付款估計約為$Over-Formula Advance Portfolio的可能虧損。5,038,000及$39,200,000，貼現率分別為5.0%和8.8%分別用於計算賠償資產的現值。賠償資產的期初餘額與公允價值期末餘額的對賬如下：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
(千美元)2021202020212020
期初餘額$5,246 $— $36,225 $— 
企業合併中確認的補償性資產— 30,959 — 30,959 
在收益中確認的賠償資產的公允價值變動(460)— 4,194 — 
認可的賠償— — (35,633)— 
期末餘額$4,786 $30,959 $4,786 $30,959 
36
目錄
Triumph Bancorp，Inc.和子公司
合併財務報表的簡明附註
(未經審計)
在非經常性基礎上按公允價值計量的資產摘要見下表。截至2021年9月30日和2020年12月31日，在非經常性基礎上沒有按公允價值計量的負債。
(千美元)公允價值計量使用總計
公允價值
2021年9月30日1級2級3級
抵押品依賴型貸款
商業地產$— $— $408 $408 
建設、土地開發、土地— — — — 
1-4户住宅— — 38 38 
商業廣告— — 1,379 1,379 
保理應收賬款— — 33,874 33,874 
消費者— — — — 
擁有的其他房地產(1)
商業地產— — 18 18 
1-4户住宅— — 65 65 
施工— — 167 167 
$— $— $35,949 $35,949 
(千美元)公允價值計量使用總計
公允價值
2020年12月31日1級2級3級
抵押品依賴型貸款
商業地產$— $— $5,107 $5,107 
建設、土地開發、土地— — 824 824 
1-4户住宅— — — — 
商業廣告— — 2,355 2,355 
保理應收賬款— — 41,065 41,065 
消費者— — 3 3 
PCI
擁有的其他房地產(1)
商業地產— — 273 273 
1-4户住宅— — 114 114 
農田— — 209 209 
$— $— $49,950 $49,950 
(1)表示在年初至今期間以及在初始分類為OREO之後調整的OREO的公允價值。
抵押品依賴貸款ACL的具體分配：**如果根據目前的信息和事件，本公司預計將通過經營或出售抵押品來償還金融資產，並且本公司已確定借款人在計量日期遇到財務困難，則貸款被視為抵押品依賴型貸款。ACL是通過基於預期現金流的現值、貸款的市場價格或貸款抵押品的基礎公允價值估計貸款的公允價值來衡量的。對於房地產貸款，貸款抵押品的公允價值由第三方評估確定，然後根據與抵押品清算相關的估計銷售和結算成本進行調整。對於這一資產類別，實際估值方法(收入、可比銷售額或成本)因項目或物業的狀況而異。例如，土地一般基於銷售比較法，而建築則基於收入和/或銷售比較法。不可觀察到的輸入可能會因個別資產的不同而不同，這三種方法中沒有一種是主要的方法。該公司審查第三方評估的適當性，並向下調整價值，以考慮銷售和成交成本，通常範圍為5%至8評估價值的%。對於非房地產貸款，貸款抵押品的公允價值可以使用評估、借款人財務報表的賬面淨值或賬齡報告來確定，這些報告根據管理層的歷史知識、估值時市場狀況的變化以及管理層對客户和客户業務的專業知識進行調整或貼現。
37
目錄
Triumph Bancorp，Inc.和子公司
合併財務報表的簡明附註
(未經審計)
奧利奧：*OREO主要由部分或全部償還貸款而獲得的房地產組成。奧利奧於轉讓日期按其估計公允價值減去估計銷售及成交成本入賬，相關貸款餘額超過公允價值減去預期銷售成本計入ACL。公允價值的後續變動報告為對賬面金額的調整，並計入收益。該公司將OREO的估值和材料餘額外包給第三方評估師。對於這一資產類別，實際估值方法(收入、可比銷售額或成本)因項目或物業的狀況而異。例如，土地一般基於銷售比較法，而建築則基於收入和/或銷售比較法。不可觀察到的輸入可能會因個別資產的不同而不同，這三種方法中沒有一種是主要的方法。該公司審查第三方評估的適當性，並向下調整價值，以考慮銷售和成交成本，通常範圍為5%至8評估價值的%。
本公司於2021年9月30日和2020年12月31日未按公允價值按經常性或非經常性計量的金融工具的估計公允價值如下：
(千美元)攜帶
金額		公允價值計量使用總計
公允價值
2021年9月30日1級2級3級
金融資產：
現金和現金等價物$532,764 $532,764 $— $— $532,764 
證券-持有至到期5,488 — — 5,534 5,534 
以前未呈交的貸款，毛額4,747,031 142,996 — 4,611,706 4,754,702 
FHLB和其他限制性股票4,901 不適用不適用不適用不適用
應計應收利息16,031 16,031 — — 16,031 
財務負債：
存款4,822,575 — 4,823,597 — 4,823,597 
客户回購協議11,990 — 11,990 — 11,990 
聯邦住房貸款銀行預付款30,000 — 30,000 — 30,000 
薪資保障計劃流動資金安排97,554 — 97,554 — 97,554 
附屬票據106,755 — 107,536 — 107,536 
次級債券40,467 — 41,085 — 41,085 
應計應付利息1,976 1,976 — — 1,976 
(千美元)攜帶
金額		公允價值計量使用總計
公允價值
2020年12月31日1級2級3級
金融資產：
現金和現金等價物$314,393 $314,393 $— $— $314,393 
證券-持有至到期5,919 — — 5,850 5,850 
以前未呈交的貸款，毛額4,953,399 195,739 — 4,783,143 4,978,882 
FHLB和其他限制性股票6,751 不適用不適用不適用不適用
應計應收利息19,435 19,435 — — 19,435 
財務負債：
存款4,716,600 — 4,719,625 — 4,719,625 
客户回購協議3,099 — 3,099 — 3,099 
聯邦住房貸款銀行預付款105,000 — 105,000 — 105,000 
薪資保障計劃流動資金安排191,860 — 191,860 — 191,860 
附屬票據87,509 — 89,413 — 89,413 
次級債券40,072 — 40,379 — 40,379 
應計應付利息4,270 4,270 — — 4,270 
38
目錄
Triumph Bancorp，Inc.和子公司
合併財務報表的簡明附註
(未經審計)
注12-監管事項
本公司(在合併的基礎上)和TBK銀行受到由聯邦和州銀行機構管理的各種監管資本要求的約束。未能達到最低資本要求可能會引發監管機構採取某些強制性的、可能的額外酌情行動，如果採取這些行動，可能會對本公司或TBK銀行的財務報表產生直接的實質性影響。根據資本充足準則和迅速採取糾正行動的監管框架，本公司和TBK銀行必須滿足特定的資本準則，這些準則涉及根據監管會計慣例計算的資產、負債和某些表外項目的量化指標。資本額和分類還取決於監管機構對構成要素、風險權重和其他因素的定性判斷。
法規為確保資本充足性而建立的量化措施要求本公司和TBK銀行保持總、普通股一級資本和一級資本與風險加權資產以及一級資本與平均資產的最低金額和比率(見下表)。管理層相信，截至2021年9月30日和2020年12月31日，本公司和TBK銀行符合其必須遵守的所有資本充足率要求。
截至2021年9月30日和2020年12月31日，TBK銀行的資本充足率超過了監管框架下迅速採取糾正行動被歸類為“資本充足”所需的水平。要被歸類為“資本充足”，TBK銀行必須保持最低總風險、基於普通股一級風險、基於一級風險和一級槓桿率，如下表所示。自2021年9月30日以來，管理層認為沒有任何條件或事件改變了TBK銀行的類別。
39
目錄
Triumph Bancorp，Inc.和子公司
合併財務報表的簡明附註
(未經審計)
本公司和TBK銀行的實際資本額和比率如下表所示。
(千美元)實際資本的最低要求
充分性目的		為了身體健康
大寫為
立即更正
行動條款
2021年9月30日金額比率金額比率金額比率
總資本(與風險加權資產之比)
Triumph Bancorp，Inc.$727,171 13.7%$424,625 8.0%不適用不適用
TBK銀行，SSB$655,551 12.5%$419,553 8.0%$524,441 10.0%
一級資本(相對於風險加權資產)
Triumph Bancorp，Inc.$587,326 11.1%$317,474 6.0%不適用不適用
TBK銀行，SSB$623,674 11.9%$314,457 6.0%$419,277 8.0%
普通股一級資本(相對於風險加權資產)
Triumph Bancorp，Inc.$501,859 9.4%$240,252 4.5%不適用不適用
TBK銀行，SSB$623,674 11.9%$235,843 4.5%$340,662 6.5%
一級資本(相對於平均資產)
Triumph Bancorp，Inc.$587,326 10.4%$225,895 4.0%不適用不適用
TBK銀行，SSB$623,674 11.1%$224,747 4.0%$280,934 5.0%
截至2020年12月31日
總資本(與風險加權資產之比)
Triumph Bancorp，Inc.$715,142 13.0%$440,087 8.0%不適用不適用
TBK銀行，SSB$653,359 12.1%$431,973 8.0%$539,966 10.0%
一級資本(相對於風險加權資產)
Triumph Bancorp，Inc.$581,580 10.6%$329,196 6.0%不適用不適用
TBK銀行，SSB$608,737 11.3%$323,223 6.0%$430,964 8.0%
普通股一級資本(相對於風險加權資產)
Triumph Bancorp，Inc.$496,508 9.0%$248,254 4.5%不適用不適用
TBK銀行，SSB$608,737 11.3%$242,417 4.5%$350,158 6.5%
一級資本(相對於平均資產)
Triumph Bancorp，Inc.$581,580 10.8%$215,400 4.0%不適用不適用
TBK銀行，SSB$608,737 11.3%$215,482 4.0%$269,353 5.0%
在聯邦銀行監管機構於2020年3月27日發佈的臨時最終規則允許的情況下，本公司已選擇推遲對ASU 2016-13年度監管資本的估計影響的選項。“金融工具--信貸損失(專題326)：金融工具信貸損失的計量”，2020年1月1日生效。採用ASU 2016-13年度的初步影響，以及採用ASU 2016-13年度後信貸損失撥備季度增加25%(統稱“過渡調整”)的初步影響將推遲兩年以上。兩年後，過渡調整的累計金額將成為固定金額，並將在三年內平均逐步取消監管資本計算，第三年確認約75%，第四年確認約50%，第五年確認約25%。五年後，暫時性的監管資本收益將完全逆轉。
TBK銀行支付的股息僅限於在未經監管部門事先批准的情況下，本年度收益和前兩年支付的收益減去股息。
40
目錄
Triumph Bancorp，Inc.和子公司
合併財務報表的簡明附註
(未經審計)
巴塞爾III監管資本框架規定的資本保存緩衝在2021年9月30日和2020年12月31日為2.5%。資本節約緩衝旨在吸收經濟壓力時期的損失，並要求提高資本水平，以便進行資本分配和其他支付。未能達到緩衝的全部金額將導致公司進行資本分配(包括股息支付和股票回購)以及向高管支付可自由支配的獎金的能力受到限制。在2021年9月30日和2020年12月31日，公司和TBK銀行的風險資本超過了要求的資本保存緩衝。
注13-股東權益
以下是Triumph Bancorp，Inc.的資本結構摘要。
C系列優先股
(千美元，每股除外)2021年9月30日2020年12月31日
授權股份51,750 51,750 
已發行股份45,000 45,000 
流通股45,000 45,000 
每股面值$0.01 $0.01 
每股清算優先權$1,000 $1,000 
清算優先金額$45,000 $45,000 
股息率7.125 %7.125 %
股息支付日期*季度報告季刊
普通股
2021年9月30日2020年12月31日
授權股份50,000,000 50,000,000 
已發行股份28,224,921 27,951,721 
庫存股(3,101,579)(3,083,503)
流通股25,123,342 24,868,218 
每股面值$0.01 $0.01 
優先股發行
2020年6月19日，本公司發佈45,000的股份7.125%C系列固定利率非累計永久優先股，票面價值$0.01每股，清算優先權為$1,000通過承銷的公開發行1,800,000存托股份，每股佔C系列優先股股份的四分之一所有權權益。優先股發行的總收益總額為#美元。45,000,000。扣除承保折扣和發售費用後的淨收益為$42,364,000。淨收益將用於一般企業用途。
C系列優先股持有者有權獲得按年率累算的季度現金股息7.125自2020年9月30日起，適用於該股票的清算優先價值。任何未支付的股息將不會累積，但將被免除，公司不會支付股息。股息的支付須經本公司董事會宣佈。C系列優先股不能由持有者贖回，它優先於公司的普通股。C系列優先股可由公司按清算價值(I)在2025年6月30日或之後的任何股息支付日或(Ii)監管資本處理事件(定義在指定聲明中)後90天內全部或部分贖回，但須經監管部門批准。
股票回購計劃
在截至2020年3月31日的三個月內，公司回購871,319根據公司的股票回購計劃，將股票轉換為庫存股，平均價格為$40.81，總額為$35,600,000，有效地完成了$50,000,000公司董事會於2019年10月16日授權的股票回購方案。不是根據股票回購計劃，在截至2021年9月30日的9個月內回購了股票。
41
目錄
Triumph Bancorp，Inc.和子公司
合併財務報表的簡明附註
(未經審計)
附註14-基於股票的薪酬
已從收入中扣除的基於股票的薪酬費用為$4,445,000及$1,309,000分別截至2021年和2020年9月30日的三個月，以及美元9,181,000及$3,443,000截至2021年和2020年9月30日的9個月。
2014綜合激勵計劃
本公司2014年度綜合激勵計劃(以下簡稱“綜合激勵計劃”)規定授予非限制性和激勵性股票期權、股票增值權、限制性股票獎勵、限制性股票單位以及其他可能以本公司普通股價值結算或基於其價值的獎勵。根據綜合獎勵計劃，可供發行的普通股最高股數為2,450,000股份。
限制性股票獎
截至2021年9月30日的9個月，公司在綜合激勵計劃下的非既得限制性股票獎勵(RSA)的變化摘要如下：
非既得利益相關者股票加權平均
授予日期
公允價值
2021年1月1日未歸屬205,536 29.17 
授與232,551 87.60 
既得(78,017)34.08 
沒收(3,907)50.51 
2021年9月30日未歸屬356,163 66.01 
根據綜合激勵計劃授予員工的RSA通常授予三至四年了。RSA的補償費用將根據股票在發行日的公允價值在獎勵歸屬期間確認。截至2021年9月30日，15,794,000與非既得利益相關的未確認補償成本。這筆費用預計將在剩餘的一年內確認。3.42好幾年了。
限售股單位
截至2021年9月30日的9個月，公司在綜合激勵計劃下的非既得限制性股票單位(RSU)變動摘要如下：
未歸屬的RSU股票加權平均
授予日期
公允價值
2021年1月1日未歸屬89,713 33.34 
授與17,757 84.47 
既得— — 
沒收— — 
2021年9月30日未歸屬107,470 41.79 
根據綜合激勵計劃授予員工的RSU通常在四至五年。RSU的補償費用將根據股票在發行日的公允價值在獎勵的歸屬期內確認。截至2021年9月30日，2,519,000與未歸屬RSU相關的未確認補償成本。這筆費用預計將在剩餘的一年內確認。2.67好幾年了。
42
目錄
Triumph Bancorp，Inc.和子公司
合併財務報表的簡明附註
(未經審計)
以市場為基礎的業績股票單位
截至2021年9月30日的9個月，公司在綜合激勵計劃下的非既得性基於市場的績效股票單位(“基於市場的PSU”)的變化摘要如下：
基於非既得利益市場的PSU股票加權平均
授予日期
公允價值
未歸屬於2021年1月1日的未歸屬85,611 $35.65 
授與13,520 98.03 
既得— — 
沒收(4,147)55.02 
2021年9月30日未歸屬94,984 $43.68 
之後，根據綜合激勵計劃背心授予員工的基於市場的PSU三至五年。歸屬後發行的股票數量將從0%至175基於本公司相對股東總回報(“TSR”)與特定同業銀行組的TSR相比而授予的基於市場的PSU的百分比。基於市場的PSU的補償費用將根據授予日獎勵的公允價值在獎勵歸屬期間確認。授予的基於市場的PSU的公允價值是使用蒙特卡洛模擬來估計的。預期波動率乃根據本公司及指定同業集團的歷史波動性釐定。履約期的無風險利率是從估值日的國債恆定到期日收益率曲線得出的。
授予的基於市場的PSU的公允價值是使用以下加權平均假設確定的：
截至9月30日的9個月，
20212020
授予日期2021年5月1日2020年5月1日
表演期3.00年份3.00年份
股票價格$88.63 $26.25 
凱旋股價波動51.71 %43.02 %
無風險利率0.35 %0.25 %
截至2021年9月30日，1,962,000與基於非既得市場的PSU相關的未確認補償成本。這筆費用預計將在剩餘的一年內確認。2.06好幾年了。
基於績效的績效股票單位
截至2021年9月30日的9個月，公司在綜合激勵計劃下的非既得性績效股票單位(“基於績效的PSU”)的變化摘要如下：
基於非既得性性能的PSU股票加權平均
授予日期
公允價值
2021年1月1日未歸屬256,625 $37.56 
授與9,000 88.63 
既得— — 
沒收(6,242)38.02 
2021年9月30日未歸屬259,383 $39.32 
之後，根據綜合激勵計劃背心授予員工的基於績效的PSU三年。歸屬後發行的股票數量將從0%至200根據公司在業績期間的累計稀釋後每股收益授予的股份的百分比。基於業績的PSU的補償費用將根據授予日股票的公允價值和業績狀況的最可能結果(根據獎勵歸屬期間內的時間推移進行調整)在每個期間進行估計。截至2021年9月30日，與基於非既得績效的PSU相關的最高未確認補償成本為$20,396,000，可確認成本的剩餘履約期為1.25好幾年了。不是補償成本是在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月和九個月期間記錄的。
43
目錄
Triumph Bancorp，Inc.和子公司
合併財務報表的簡明附註
(未經審計)
股票期權
截至2021年9月30日的9個月，公司在綜合激勵計劃下的股票期權變動摘要如下：
股票期權股票加權平均
行權價格		加權平均
剩餘
合同條款
(以年為單位)		集料
內在價值
(單位：千)
在2021年1月1日未償還227,986 $25.16 
授與16,939 88.63 
練習(48,541)24.30 
沒收或過期— — 
截至2021年9月30日未償還196,384 $31.11 6.41$13,554 
完全歸屬股份和預計於2021年9月30日歸屬的股份196,384 $31.11 6.41$13,554 
可於2021年9月30日行使的股份136,032 $24.02 5.51$10,163 
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月的股票期權相關信息如下：
截至9月30日的9個月，
(千美元，每股除外)20212020
行使期權的合計內在價值$2,407 $10 
從期權行使中收到的現金196 — 
通過期權行使實現的税收優惠506 2 
已授予期權的加權平均每股公允價值$35.37 $8.85 
根據綜合激勵計劃授予員工的股票期權，通常以相當於授予日公司普通股市場價格的行權價授予，歸屬於四年了，並擁有十年合同條款。授予的股票期權的公允價值在授予之日使用Black-Scholes期權定價模型進行估計。預期波動性是根據本公司的歷史波動性和具有相似規模、行業、生命週期階段和資本結構的同業公司集團的歷史波動性混合而確定的。授予期權的預期期限是根據SEC簡化方法確定的，該方法將預期期限計算為加權平均歸屬時間與合同期限之間的中間點。期權預期期限的無風險利率是從估值日的國債恆定到期日收益率曲線得出的。
授予的股票期權的公允價值是根據以下加權平均假設確定的：
截至9月30日的9個月，
20212020
無風險利率1.16 %0.46 %
預期期限6.25年份6.25年份
預期股價波動39.26 %33.83 %
股息率— — 
截至2021年9月30日，512,000與綜合激勵計劃下授予的非既得股票期權相關的未確認補償成本。這筆費用預計將在剩餘的一年內確認。2.94好幾年了。
44
目錄
Triumph Bancorp，Inc.和子公司
合併財務報表的簡明附註
(未經審計)
員工購股計劃
2019年4月1日，公司董事會通過了Triumph Bancorp，Inc.員工購股計劃(ESPP)，並保留2,500,000發行普通股。*ESPP於2019年5月16日獲得公司股東的批准。ESPP使符合條件的員工能夠以相當於以下價格的每股價格購買公司的普通股85普通股在每六個月的發售期初或期末的公允市值的較低的百分比。第一次發售期間開始於2021年2月1日，在截至2021年9月30日的三個月和九個月內，9,101股票是根據該計劃發行的。
注15-每股收益
計算每股收益時使用的因素如下：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
(千美元)2021202020212020
基本信息
普通股股東淨收入$23,627 $22,005 $83,929 $30,995 
加權平均已發行普通股24,759,419 24,592,092 24,719,861 24,298,897 
普通股基本每股收益$0.95 $0.89 $3.40 $1.28 
稀釋
普通股股東淨收入$23,627 $22,005 $83,929 $30,995 
加權平均已發行普通股24,759,419 24,592,092 24,719,861 24,298,897 
稀釋效果：
股票期權的假設行權121,110 48,102 129,149 53,232 
限制性股票獎勵141,204 67,907 146,172 65,893 
限制性股票單位74,268 18,192 71,620 15,198 
績效股票單位-以市場為基礎131,346 76,095 131,275 30,995 
績效股票單位-以績效為基礎— — — — 
員工購股計劃616 — 1,914 — 
普通股和稀釋潛在普通股25,227,963 24,802,388 25,199,991 24,464,215 
稀釋後每股普通股收益$0.94 $0.89 $3.33 $1.27 
在計算稀釋後每股普通股收益時不考慮的股票如下：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2021202020212020
股票期權16,939 98,513 16,939 98,513 
限制性股票獎勵— — 195,640 — 
限制性股票單位— — 17,757 — 
績效股票單位-以市場為基礎12,020 — 12,020 — 
績效股票單位-以績效為基礎259,383 261,125 259,383 261,125 
員工購股計劃— — — — 
45
目錄
Triumph Bancorp，Inc.和子公司
合併財務報表的簡明附註
(未經審計)
附註16-業務細分信息
下表介紹了該公司的經營部門。應報告分部的會計政策已在附註1中披露。分部之間的交易主要由借入資金組成。部門間利息費用根據聯邦住房貸款銀行預付率分配給保理和支付部門。信用損失費用根據部門對信用損失確定的撥備分配。直接歸屬於某一部門的非利息收入和費用分配給該部門。税項按綜合基礎繳税，不分配給分部用途。保理部分僅包括由TBC發起的保理。
(千美元)
截至2021年9月30日的三個月銀行業保理付款公司整合
利息收入總額$46,175 $47,222 $3,295 $43 $96,735 
部門間利息分配2,452 (2,341)(111)— — 
利息支出總額2,073 — — 2,891 4,964 
淨利息收入(費用)46,554 44,881 3,184 (2,848)91,771 
信用損失費用(收益)(2,399)1,164 38 10 (1,187)
扣除信用損失費用後的淨利息收入48,953 43,717 3,146 (2,858)92,958 
非利息收入7,371 1,557 3,086 41 12,055 
非利息支出41,183 19,106 11,416 1,108 72,813 
營業收入(虧損)$15,141 $26,168 $(5,184)$(3,925)$32,200 
(千美元)
截至2020年9月30日的三個月銀行業保理付款公司整合
利息收入總額$50,927 $30,068 $1,361 $8 $82,364 
部門間利息分配3,459 (3,312)(147)— — 
利息支出總額6,176 — — 1,809 7,985 
淨利息收入(費用)48,210 26,756 1,214 (1,801)74,379 
信用損失費用(收益)(3,419)3,053 2 106 (258)
扣除信用損失費用後的淨利息收入51,629 23,703 1,212 (1,907)74,637 
非利息收入7,443 3,157 47 (154)10,493 
非利息支出37,389 13,665 3,195 1,048 55,297 
營業收入(虧損)$21,683 $13,195 $(1,936)$(3,109)$29,833 

(千美元)
截至2021年9月30日的9個月銀行業保理付款公司整合
利息收入總額$144,087 $127,699 $7,939 $51 $279,776 
部門間利息分配8,117 (7,700)(417)— — 
利息支出總額8,225 — — 6,478 14,703 
淨利息收入(費用)143,979 119,999 7,522 (6,427)265,073 
信用損失費用(收益)(19,187)8,091 548 (290)(10,838)
扣除信用損失費用後的淨利息收入163,166 111,908 6,974 (6,137)275,911 
非利息收入25,139 10,710 4,242 151 40,242 
非利息支出122,497 52,433 26,393 3,180 204,503 
營業收入(虧損)$65,808 $70,185 $(15,177)$(9,166)$111,650 
46
目錄
Triumph Bancorp，Inc.和子公司
合併財務報表的簡明附註
(未經審計)
(千美元)
截至2020年9月30日的9個月銀行業保理付款公司整合
利息收入總額$155,517 $73,952 $2,440 $267 $232,176 
部門間利息分配9,139 (8,873)(266)— — 
利息支出總額25,368 — — 5,678 31,046 
淨利息收入(費用)139,288 65,079 2,174 (5,411)201,130 
信用損失費用(收益)27,211 4,437 167 1,834 33,649 
扣除信用損失費用後的淨利息收入112,077 60,642 2,007 (7,245)167,481 
出售附屬公司或分部的收益9,758 — — — 9,758 
其他非利息收入22,512 5,524 74 131 28,241 
非利息支出113,047 37,695 8,954 3,080 162,776 
營業收入(虧損)$31,300 $28,471 $(6,873)$(10,194)$42,704 
下面的總資產和總貸款包括部門間貸款，這些貸款在合併中剔除。
(千美元)
2021年9月30日銀行業保理付款公司淘汰整合
總資產$5,686,761 $1,559,378 $242,446 $975,939 $(2,439,989)$6,024,535 
貸款總額$4,390,659 $1,479,989 $127,039 $700 $(1,215,657)$4,782,730 
(千美元)
2020年12月31日銀行業保理付款公司淘汰整合
總資產$5,791,537 $1,121,704 $115,836 $861,967 $(1,955,253)$5,935,791 
貸款總額$4,788,093 $1,036,548 $84,222 $800 $(912,887)$4,996,776 
47
目錄
項目2
管理層對企業經營狀況的探討與分析
財務狀況和經營業績
這一部分介紹了管理層對我們的財務狀況和經營結果的看法。以下對我們財務狀況和經營結果的討論和分析應結合本公司中期綜合財務報表和本季度報告10-Q表其他部分的附註，以及本公司截至2020年12月31日的年度報告10-K表年報中的綜合財務報表和附註和其他詳細信息一起閲讀。在本討論描述以前業績的範圍內，描述僅與列出的期間有關，這可能不代表我們未來的財務結果。除歷史信息外，本次討論還包含前瞻性陳述，涉及風險、不確定性和假設，這些風險、不確定性和假設可能導致結果與管理層的預期大不相同。有關前瞻性陳述的更多信息，請參閲本討論的“前瞻性陳述”部分。
概述
我們是一家金融控股公司，總部設在德克薩斯州達拉斯，根據銀行控股公司法註冊。截至2021年9月30日，我們合併總資產60.25億美元，投資貸款總額4.783美元，存款總額4.823美元，股東權益總額820.7美元。
通過我們全資擁有的銀行子公司TBK Bank，我們提供傳統銀行服務、專注於需要專門金融解決方案的業務的商業金融產品線，以及進一步使我們的貸款業務多樣化的國家貸款產品線。傳統的銀行服務包括一整套借貸和存款產品和服務。這些活動集中在我們當地的市場區域，一些產品在全國範圍內提供。它們創造了穩定的核心存款來源和多樣化的資產基礎，以支持我們的整體運營。我們的商業金融產品線產生了誘人的回報，包括在全國範圍內提供的基於資產的貸款和設備貸款產品。此外，我們在全國範圍內提供抵押貸款倉庫和流動信用貸款產品，以提供進一步的資產基礎多元化和穩定的存款。
今年到目前為止，截至2021年9月30日，我們這些銀行產品的未償還餘額總額減少了7.03億美元，降幅18.1%，至31.76億美元。下表列出了我們的銀行貸款：
(千美元)9月30日，
2021		十二月三十一日，
2020
銀行業
商業地產$630,106 $779,158 
建設、土地開發、土地171,814 219,647 
1-4户住宅127,073 157,147 
農田82,990 103,685 
商業-一般信息289,242 340,850 
商業支票保護計劃87,413 189,857 
商業性農業77,263 94,572 
商用設備588,105 573,163 
基於商業資產的貸款213,927 180,488 
商業流動資金信貸142,547 184,027 
消費者12,677 15,838 
抵押貸款倉庫752,545 1,037,574 
銀行貸款總額$3,175,702 $3,876,006 
我們的銀行產品和服務具有相同的基本流程和相似的經濟特徵。我們的保理子公司凱旋商業資本(Triumph Business Capital)在高度專業化的利基市場運營，其保理應收賬款組合的收益率遠遠高於我們的其他貸款產品。作為一家獨立的公司，這項業務也有其遺產和結構。我們的支付業務TriumphPay是TBK銀行的一個部門，也是一個高度專業化的利基市場，擁有獨特的流程和關鍵的績效指標。
48
目錄
我們已經確定我們的報告部門是銀行業務、保理業務、支付業務和公司業務。在截至2021年9月30日的9個月裏，我們的銀行部門創造了我們總收入的53%(包括利息和非利息收入)，我們的保理部門創造了我們總收入的43%，我們的支付部門創造了我們總收入的4%，我們的公司部門創造了不到我們總收入的1%。
2021年第三季度概述
截至2021年9月30日的三個月，普通股股東可獲得的淨收入為2360萬美元，或每股稀釋後收益0.94美元，而截至2020年9月30日的三個月，普通股股東的淨收益為2200萬美元，或每股稀釋後收益0.89美元。在截至2020年9月30日的三個月裏，不包括與併購相關活動(包括資產剝離)相關的物質收益和支出，普通股股東的調整後淨收入為2260萬美元，或每股稀釋後收益0.91美元。截至2021年9月30日的三個月，我們的平均普通股權益回報率為12.13%，平均資產回報率為1.61%。
截至2021年9月30日的9個月，普通股股東可獲得的淨收入為8390萬美元，或每股稀釋後收益3.33美元，而截至2020年9月30日的9個月，普通股股東可獲得的淨收入為310億美元，或每股稀釋後收益1.27美元。不包括與併購相關活動(包括資產剝離)相關的物質收益和支出，截至2021年9月30日的9個月，普通股股東的調整後淨收入為8620萬美元，或每股稀釋後收益3.42美元，截至2020年9月30日的9個月，普通股股東的調整後淨收入為2430萬美元，或每股稀釋後收益0.99美元。截至2021年9月30日的9個月，我們的平均普通股權益回報率為15.18%，平均資產回報率為1.91%。
截至2021年9月30日，我們的總資產為6.025美元，其中貸款總額為4.783美元，而截至2021年12月31日，我們的總資產為5.936美元，貸款總額為4.997美元。在截至2021年9月30日的9個月裏，貸款總額減少了214.0美元。截至2021年9月30日，我們的銀行貸款佔我們總貸款組合的66%，從截至2020年12月31日的38.76億美元減少到截至2021年9月30日的31.76億美元，下降了18.1%。截至2021年9月30日，我們的保理應收賬款佔我們總貸款組合的31%，從截至2020年12月31日的10.37億美元增加到截至2021年9月30日的14.8億美元，增長了42.8%。截至2021年9月30日，我們的付款已計入應收賬款，佔我們總貸款組合的3.0%，從截至2020年12月31日的總計8420萬美元增加到截至2021年9月30日的1.27億美元，增長了50.8%。
截至2021年9月30日，我們的總負債為5.204美元，其中存款總額為4.823美元，而截至2021年12月31日，我們的總負債為5.209美元，存款總額為4.717美元。截至2021年9月30日的9個月裏，存款增加了106.0美元。
截至2021年9月30日，我們的股東權益總額為820.7美元。在截至2021年9月30日的9個月中，股東權益總額增加了9390萬美元，這主要是由於我們在此期間的淨收入。資本比率依然強勁，截至2021年9月30日，一級資本和總資本與風險加權資產的比率分別為11.06%和13.69%。
2021項注意事項
HubTran，Inc.
2021年6月1日，我們通過全資子公司TBK Bank SSB的一個部門TriumphPay達成了一項最終協議，以9700萬美元的現金收購HubTran，Inc.，這是一家基於雲的卡車運輸行業後臺自動化軟件提供商，價格取決於慣例的收購價格調整。
收購HubTran使我們能夠創建一個支付網絡，這將使貨運經紀人和因素能夠降低成本，消除低效，減少欺詐，併為其利益相關者增加價值。TriumphPay已經提供了工具和服務，以提高自動化、減少欺詐、提高後臺效率和改善支付體驗。通過收購HubTran，TriumphPay通過增強其對託運人、第三方物流公司(即貨運經紀公司)及其承運人的呈報、審計和支付能力以及因素，創造了額外的價值。收購HubTran是TriumphPay運營中一個有意義的轉折點，因為TriumphPay戰略已從專注於利息收入的資本密集型資產負債表產品轉變為專注於手續費收入的卡車運輸行業支付網絡。在收購時，HubTran與220多家貨運經紀公司和50多個因素進行了整合和正在進行的整合。
有關上述交易的更多信息，請參閲本報告其他部分所附綜合財務報表簡明説明中的附註2-業務合併和資產剝離。
49
目錄
誤導付款
截至2021年9月30日，我們單獨支付了美國郵政服務(USPS)因計入最大超公式預付承運人的賬户而產生的1940萬美元應收賬款(“誤定向付款”)。這一數額與收購的超額公式預付款是分開的。本應收款項由USPS直接支付給該客户，違反了交付給USPS且之前由USPS兑現的轉讓通知，該金額隨後未由該客户按要求匯回我方。美國郵政總局以提交給他們的通知中據稱存在缺陷為由，對他們支付此類款項的義務提出異議。除了對這些客户提起訴訟外，我們還開始對USPS提起訴訟，要求裁定USPS有義務直接向我們支付本應收賬款所代表的款項。在2021年第三季度，我們與USPS就此問題在美國聯邦地區法院就我們的初步行動達成了一項不妨礙解僱的規定，並向美國聯邦索賠法院提起了一項新的訴訟，向USPS尋求追索權。在此期間，我們與USPS達成了一項不妨礙我們在美國聯邦地區法院就此問題採取初步行動的規定，並向美國聯邦索賠法院提起了一項新的訴訟。 根據我們的法律分析和與我們的律師就此事提供建議的討論，我們仍然相信我們很可能會在這一訴訟中獲勝，美國郵政總局將有能力支付此類應收賬款。因此，截至2021年9月30日，我們沒有預留這樣的餘額。根據我們的政策，截至2021年9月30日，此類應收賬款的全額反映在不良和逾期保理應收賬款中。截至2021年9月30日，全部1940萬美元的誤導付款金額超過了90天。
2020項注意事項
運輸財務解決方案
於2020年7月8日，我們透過我們的全資附屬公司Advance Business Capital LLC(“ABC”)收購了聖約人物流集團有限公司(“CVLG”)的全資附屬公司Transport Financial Solutions(“TFS收購”)的運輸保理資產(“TFS收購”)，以換取1.084億美元的現金代價、630,268股價值約1,390萬美元的公司普通股，以及至多約990萬美元的或有代價將在下列12年後以現金支付-
在完成對TFS的收購後，該公司確定，在完成收購時獲得的資產中，約有6220萬美元是根據TFS的三個大客户(及其關聯實體)與此類客户(及其關聯實體)之間的長期合同安排，未來將向TFS的三個大客户(及其關聯實體)支付的預付款，用於支付尚未履行的服務。
於二零二零年九月二十三日，本公司與ABC與CVLG及CVLG全資附屬公司Covenant Transport Solutions，LLC(“CTS”，連同CVLG，“Covenant”)訂立賬户管理協議、購買協議修訂及相互發布(“協議”)。根據該協議，雙方同意由ABC(買方)、CTS(賣方)和本公司(買方間接母公司)對該日期為2020年7月8日的某些應收賬款採購協議(“ARPA”)進行某些修訂。這些修訂包括：
•返還根據ARPA支付的部分購買價格，包括630,268股公司普通股，這將通過CVLG根據協議條款出售此類股票並將出售的現金收益(扣除經紀或承銷費和佣金)返還給公司來實現；
•取消根據ARPA可能支付給CTS的收益對價；以及
•修改ARPA下的賠償條款，以消除違反陳述和保證的現有賠償，並在ABC因向協議中確定的特定客户支付的6220萬美元超額墊款而蒙受損失的情況下，代之以新設立的《公約》賠償條款(“超額公式墊付組合”)。根據新的賠償安排的條款，Covenant公司將負責並賠償ABC公司與Over-Formula Advance投資組合有關的任何損失的前3000萬美元的100%，以及ABC公司發生的任何3000萬美元損失的50%，根據Covenant公司的賠償總額為4500萬美元。

Covenant根據該協議承擔的賠償義務是以Convenant提供的設備抵押品作為擔保的，該抵押品的淨有序清算價值估計為6000萬美元(“設備抵押品”)。本公司的全資銀行子公司TBK Bank，SSB向Covenant提供了4500萬美元的信貸額度，該額度也由設備抵押品擔保，所得款項可用於履行Convenant根據該協議承擔的賠償義務。在2021年第一季度，Covenant利用信貸額度為其迄今僅有的3560萬美元的賠償支付提供了資金，但此後已全部償還了這筆金額。截至2021年9月30日，聖約人TBK信用額度上剩餘的940萬美元可用於支付我們高達500萬美元的賠償餘額。
50
目錄
根據這項協議，凱旋和聖約人已經同意了與管理超配方預付款組合有關的某些條款，以及協約方可以提供援助以最大限度地收回超配方預付款組合的條款。
根據該協議，本公司和Covenant已就與ARPA或Over-Formula Advance投資組合計劃的交易相關的任何和所有索賠相互提供豁免。此外，在“協議”方面，“公約”同意在有偏見的情況下駁回在德克薩斯州達拉斯縣第95司法地區法院提起的宣告性判決訴訟(轉移到德克薩斯州北區的美國地區法院)，該訴訟涉及ARPA和預期的交易。
關於與TFS收購相關的活動的進一步討論可以在下面找到。
凱旋高級金融
2020年4月20日，我們達成了一項協議，出售凱旋優質金融(“TPF”)的資產(“處置集團”)，並退出我們的優質金融業務。出售TPF的決定是在截至2020年3月31日的三個月內作出的，於2020年3月31日，處置集團的賬面金額轉移至持有待售資產。交易於2020年6月30日完成，處置集團的資產，主要由8450萬美元的保費融資貸款組成，以980萬美元的銷售收益出售。
有關上述交易的更多信息，請參閲本報告其他部分所附綜合財務報表簡明附註中的附註2-業務合併和資產剝離。
優先股發行
2020年6月19日，我們發行了45,000股7.125股C系列固定利率非累積永久優先股，每股面值0.01美元，通過180萬股存托股票的包銷公開發行，每股清算優先權為1,000美元，每股相當於1/40的股份。持有C系列優先股股份的所有權權益。優先股發行的總毛收入為4500萬美元。扣除承保折扣和發售費用後的淨收益為4240萬美元。淨收益將用於一般企業用途。
股票回購計劃
在截至2020年3月31日的三個月內，我們根據我們的股票回購計劃，以40.81美元的平均價格將871,319股股票回購為庫存股，總金額為3560萬美元，有效地完成了我們董事會於2019年10月16日批准的5000萬美元的股票回購計劃。在2020財年的剩餘時間裏，沒有回購股票。
最新動態：“新冠肺炎”與立法行動
抗擊新冠肺炎疫情取得了重大進展；然而，這場全球大流行對公司客户經營的廣泛行業產生了不利影響，仍可能削弱他們履行對公司財務義務的能力。雖然到目前為止，員工的可用性還沒有對運營產生實質性影響，但新冠肺炎的復興有可能給公司帶來廣泛的業務連續性問題。
國會、總統和美聯儲已經採取了幾項旨在緩衝經濟影響的行動。冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案(“CARE”)於2020年3月底簽署成為法律，成為一項2萬億美元的立法方案。CARE法案的目標是通過各種措施遏制經濟下滑，包括向美國家庭提供直接財政援助，以及通過Paycheck Protection Program(PPP)和Main Street Lending Program(MSLP)等計劃對受到重大影響的行業實施經濟刺激。在2020年12月期間，CARE法案的許多條款被延長到2021年底。除了新冠肺炎的總體影響外，CARE法案的某些條款以及最近的其他立法和監管救濟努力對公司2020年和2021年的運營產生了實質性影響，並可能繼續影響未來的運營。
公司的業務取決於其員工和客户進行銀行和其他金融交易的意願和能力。儘管截至2021年9月30日，流行病和宏觀經濟狀況似乎正朝着積極的方向發展，但如果病毒捲土重來，公司可能會對其業務、財務狀況、運營業績和現金流產生進一步的不利影響。雖然不可能全面瞭解新冠肺炎的影響或影響程度，以及由此可能採取的任何遏制其蔓延的措施將對公司未來的運營產生的影響，但公司正在披露它所知道的潛在的重大項目。
51
目錄
財務狀況和經營業績
關於我們2021年9月30日的財務狀況和今年到目前為止的運營業績，新冠肺炎周圍條件的改善對我們的信用損失撥備(簡稱ACL)產生了實質性影響。我們還沒有經歷過與新冠肺炎相關的重大減記。我們的ACL計算以及由此產生的信貸損失撥備受到預測經濟狀況變化的重大影響。鑑於預測的經濟情景自2020年12月31日以來已顯著好轉，我們要求的ACL在截至2021年9月30日的9個月中有所下降。請參考我們在未經審計的財務報表的附註1和附註4中對ACL的討論，以及稍後在MD&A中的進一步討論。如果病毒捲土重來以及由此採取的遏制其傳播的措施導致經濟狀況惡化，我們可能會遇到所需ACL的增加，並記錄額外的信用損失費用。以下評論中討論的延期付款計劃的執行有助於我們在2021年9月30日的逾期貸款與總貸款的比率以及其他資產質量比率。如果新冠肺炎的影響持續下去，我們的資產質量指標在未來的測量期內可能會惡化。
公司的利息收入可能會因為新冠肺炎而減少。根據監管機構的指導，本公司繼續與新冠肺炎受影響的借款人合作，推遲他們的付款、利息和費用。雖然利息和費用通過正常的GAAP會計繼續累積到收入中，但如果這些遞延付款最終出現信貸損失，相關貸款將被置於非應計狀態，應計利息收入和費用將被沖銷。在這種情況下，未來時期的利息收入可能會受到負面影響。截至2021年9月30日，該公司承擔了10萬美元的應計利息收入和向受新冠肺炎影響的借款人支付的未償還延期費用。這一數字低於2020年12月31日的70萬美元應計利息收入和未償還延期費用。目前，該公司無法預測這種影響對受新冠肺炎影響的借款人未來延期付款的重要性，但認識到經濟影響的廣度可能會影響其借款人在未來時期的償還能力。
資本和流動性
截至2021年9月30日，我們所有的資本充足率以及子公司銀行的資本充足率都超過了所有監管要求。雖然我們認為我們有足夠的資本來抵禦新冠肺炎復甦帶來的經濟二次探底，但我們的報告和監管資本比率可能會受到進一步的信貸損失費用的不利影響。我們依靠手頭的現金和子公司銀行的股息來償還債務。如果我們的資本惡化，以至於我們的子公司銀行在很長一段時間內無法向我們支付股息，我們可能無法償還債務。
我們保持獲得多種流動性來源。批發融資市場一直對我們開放，但短期融資利率可能會波動。如果長期的經濟衰退導致我們的大量存款客户撤資，我們可能會變得更加依賴不穩定或更昂貴的資金來源。
資產評估
新冠肺炎沒有影響我們及時對資產負債表上的資產進行會計處理的能力；然而，這種情況在未來可能會改變。雖然某些估值假設和判斷已發生變化，以考慮到與大流行病相關的情況，如信貸利差擴大，但我們預計，根據公認會計準則(GAAP)計量的資產公允價值的確定方法不會有重大變化。截至2021年9月30日，我們的商譽沒有受損，我們的無形資產、廠房和設備或其他長期資產也沒有任何減值。
我們的流程、控制和業務連續性計劃
公司的準備工作，加上快速果斷的計劃實施，使新冠肺炎對運營的影響降至最低。在2021年9月30日，我們的許多員工繼續遠程工作，不會中斷我們的運營。到目前為止，我們還沒有產生與我們的遠程工作策略相關的額外材料成本，我們預計未來也不會產生材料成本。
截至2021年9月30日，鑑於我們為防止新冠肺炎傳播而採取的措施，我們預計我們維護系統和控制的能力不會面臨重大挑戰。公司目前不會因為實施我們的業務連續性計劃而面臨任何物質資源限制。
52
目錄
向借款人提供貸款業務和融通服務
根據監管部門在這一前所未有的情況下與借款人合作的指導方針以及CARE法案的概述，該公司正在為受到疫情不利影響的客户執行延期付款計劃。根據客户證明的需要，本公司將全額償還貸款或貸款的本金部分推遲一段規定的時間。自2020年12月31日以來，根據這一延期付款計劃結轉的貸款大幅減少，截至2021年9月30日，該公司的資產負債表反映了其中3筆未償還貸款餘額3220萬美元的延期。根據CARE法案和2020年3月的機構間指導，這些短期延期不被視為問題債務重組。根據CARE法案，這些延期可能會進一步延長；然而，未來這些潛在延期的數量尚不清楚。也有可能的是，儘管我們盡最大努力幫助借款人並實現投資的全部收回，這些遞延貸款仍可能導致未來的沖銷，並將額外的信用損失費用計入收益；然而，未來遞延貸款的沖銷金額尚不清楚。截至2021年9月30日，3220萬美元的COVID延期餘額中有94%由一個關係組成。
隨着由美國小企業管理局(SBA)管理的PPP的通過，該公司積極參與通過該計劃幫助其客户申請資源。PPP貸款一般期限為兩年或五年，利息為1%。本公司相信，根據該計劃的條款，小企業管理局最終將免除這些貸款。截至2021年9月30日，該公司持有815筆購買力平價貸款，賬面價值8740萬美元。在截至2021年9月30日的三個月和九個月裏，該公司分別從SBA確認了160萬美元和450萬美元的PPP貸款費用，並在季度末承擔了360萬美元的PPP貸款遞延費用。剩餘的費用將在關聯貸款的有效期內或在關聯貸款被免除時攤銷和確認。根據公司的理解，通過購買力平價計劃提供資金的貸款完全由美國政府擔保。如果這些情況發生變化，公司可能會被要求通過在收益中計入額外的信用損失費用來建立信用損失準備金。
信用
雖然所有行業都已經並將繼續經歷新冠肺炎病毒的不利影響，但截至2021年9月30日，我們在以下被認為存在重大影響的貸款類別中存在風險敞口(資產負債表貸款和貸款承諾)。以下報告的風險敞口不包括完全擔保的購買力平價貸款。
零售貸款：
截至2021年9月30日，該公司在零售業的風險敞口約為1.886億美元，佔總貸款的3.9%，彙總如下：

•36%的零售房地產
•28%的新車和二手車貸款；主要是經銷商的建築平面圖
•17%的雜貨店、寵物店、藥房、加油站和便利店
•7%保理
•12%的其他類型零售貸款
截至2021年9月30日，沒有零售貸款通過我們的CARE法案延期計劃延期。
寫字樓借貸：
截至2021年9月30日，該公司對寫字樓貸款的風險敞口約為1.804億美元，佔總貸款的3.8%，彙總如下：
•85%的設施是非業主自用的。
•15%的業主使用設施
•建築開發貸款不到1%
截至2021年9月30日，沒有通過我們的CARE法案延期計劃延期的辦公室貸款。
招待貸款：
截至2021年9月30日，該公司對酒店業的風險敞口約為1.219億美元，佔總貸款的2.5%。這些貸款大多是通過我們的銀行收購購買的較小規模的貸款，並由酒店提供擔保。截至2021年9月30日，通過我們的CARE法案延期計劃，沒有酒店貸款延期。
53
目錄
餐廳：
截至2021年9月30日，該公司對餐廳的風險敞口約為3130萬美元，不到總貸款的1%。截至2021年9月30日，通過我們的CARE法案延期計劃，沒有餐廳貸款延期。
醫療保健和老年護理貸款：
截至2021年9月30日，該公司在醫療保健和老年護理方面的風險敞口相當於4270萬美元，不到總貸款的1%。截至2021年9月30日，沒有醫療和老年護理貸款通過我們的CARE法案延期計劃延期。
我們繼續與直接受新冠肺炎影響的客户合作。我們準備根據監管機構的指導方針提供協助。由於目前新冠肺炎病毒造成的經濟環境，我們繼續與借款人保持溝通，以更好地瞭解他們的情況和麪臨的挑戰，使我們能夠在需求和問題出現時積極應對。
卡車運輸
2021年第三季度，所有運輸方式的現貨市場費率都繼續居高不下；乾貨車、冷藏箱和平牀。眾所周知，供應鏈在從港口到倉庫的移動中遇到了困難，這使得卡車的利用率和需求保持在創紀錄的水平。遠洋航空公司和空運公司也經歷了創紀錄的需求和創紀錄的價格水平。截至2021年8月，獲得承運人授權的新機動車公司數量創下紀錄。這些人通常不是市場的新司機，而是以前僱傭的公司司機，他們已經開始自己運營，以利用高費率。此外，還有一些業主運營商一直在與較大的航空公司簽訂租賃安排，但在自願或部分由於勞動法規定而被終止後，他們變得完全獨立。


54
目錄
財務亮點
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
(千美元，每股除外)2021202020212020
損益表數據：
利息收入$96,735 $82,364 $279,776 $232,176 
利息支出4,964 7,985 14,703 31,046 
淨利息收入91,771 74,379 265,073 201,130 
信用損失費用(收益)(1,187)(258)(10,838)33,649 
扣除信用損失費用(收益)後的淨利息收入92,958 74,637 275,911 167,481 
出售附屬公司或分部的收益— — — 9,758 
其他非利息收入12,055 10,493 40,242 28,241 
非利息收入12,055 10,493 40,242 37,999 
非利息支出72,813 55,297 204,503 162,776 
所得税前淨收益(虧損)32,200 29,833 111,650 42,704 
所得税費用(福利)7,771 6,929 25,316 10,810 
淨收益(虧損)$24,429 $22,904 $86,334 $31,894 
優先股股息(802)(899)(2,405)(899)
普通股股東的可用淨收入(虧損)$23,627 $22,005 $83,929 $30,995 
每股數據：
普通股基本收益(虧損)$0.95 $0.89 $3.40 $1.28 
稀釋後每股普通股收益(虧損)$0.94 $0.89 $3.33 $1.27 
加權平均流通股-基本24,759,419 24,592,092 24,719,861 24,298,897 
加權平均流通股-稀釋25,227,963 24,802,388 25,199,991 24,464,215 
調整後的每股數據(1):
調整後稀釋後每股普通股收益$0.94 $0.91 $3.42 $0.99 
調整後加權平均流通股-稀釋25,227,963 24,802,388 25,199,991 24,464,215 
績效比率-年化：
平均資產回報率1.61 %1.65 %1.91 %0.80 %
平均總股本回報率11.85 %13.24 %14.72 %6.63 %
平均普通股權益回報率12.13 %13.61 %15.18 %6.62 %
平均有形普通股權益回報率(1)
19.21 %19.43 %22.12 %9.51 %
貸款收益率(2)
7.92 %7.05 %7.65 %6.92 %
計息存款成本0.27 %0.79 %0.33 %1.07 %
總存款成本0.16 %0.56 %0.21 %0.79 %
總資金成本0.38 %0.67 %0.38 %0.90 %
淨息差(2)
6.69 %5.83 %6.41 %5.52 %
效率比70.13 %65.15 %66.98 %68.07 %
調整後的效率比(1)
70.13 %64.18 %66.00 %70.61 %
淨非利息支出與平均資產之比4.00 %3.23 %3.63 %3.14 %
調整後的淨非利息支出與平均資產之比(1)
4.00 %3.17 %3.57 %3.37 %
55
目錄
(千美元，每股除外)9月30日，
2021		十二月三十一日，
2020
資產負債表數據：
總資產$6,024,535 $5,935,791 
現金和現金等價物532,764 314,393 
投資證券175,927 236,055 
為投資而持有的貸款，淨額4,741,713 4,901,037 
總負債5,203,861 5,209,010 
無息存款2,020,984 1,352,785 
計息存款2,801,591 3,363,815 
FHLB進展30,000 105,000 
薪資保障計劃流動資金安排97,554 191,860 
附屬票據106,755 87,509 
次級債券40,467 40,072 
股東權益總額820,674 726,781 
優先股股東權益45,000 45,000 
普通股股東權益775,674 681,781 
每股數據：
每股賬面價值$30.87 $27.42 
每股有形賬面價值(1)
$19.73 $19.78 
流通股期末25,123,342 24,868,218 
資產質量比率(3):
逾期貸款總額2.31 %3.22 %
不良貸款佔總貸款的比例0.90 %1.16 %
不良資產佔總資產的比例0.86 %1.15 %
不良貸款的ACL95.75 %164.98 %
ACL到總貸款0.86 %1.92 %
淨沖銷與平均貸款之比(4)
0.94 %0.10 %
資本比率：
一級資本與平均資產之比10.43 %10.80 %
一級資本與風險加權資產之比11.06 %10.60 %
普通股一級資本與風險加權資產之比9.45 %9.05 %
總資本與風險加權資產之比13.69 %13.03 %
股東權益總額與資產總額之比13.62 %12.24 %
有形普通股股東權益比率(1)
8.63 %8.56 %
(1)該公司使用某些非公認會計準則的財務措施來提供有關公司經營業績的有意義的補充信息，並加強投資者對該財務業績的整體瞭解。公司使用的非GAAP計量包括：
•“調整後稀釋後每股普通股收益定義為普通股股東可獲得的調整後淨收入除以調整後加權平均稀釋後已發行普通股。普通股股東可獲得的淨收入中不包括與合併和收購相關的活動(包括資產剝離)的物質收益和費用(扣除税後)。根據我們的判斷，對普通股股東可獲得的淨收入進行的調整，通過消除與某些收購相關項目和其他與我們核心業務無關的離散項目相關的波動性，使管理層和投資者能夠更好地評估我們相對於核心淨收入的表現。考慮到本文所述的收益和費用調整，已發行的加權平均稀釋普通股因其稀釋屬性的變化而進行調整。
56
目錄
•“調整後的效率比定義為非利息支出除以我們的營業收入，等於淨利息收入加上非利息收入。還不包括與併購相關活動(包括資產剝離)相關的物質收益和費用。根據我們的判斷，對營業收入進行的調整消除了某些與收購相關的項目和其他與我們的核心業務無關的離散項目的波動性，從而使管理層和投資者能夠更好地評估我們相對於核心運營收入的表現。
•“調整後的非利息支出淨額為總資產平均數非利息支出的定義是非利息收入除以總平均資產。不包括與併購相關活動(包括資產剝離)相關的物質收益和費用。這一指標被我們的管理層用來更好地評估我們的運營效率。
•"有形普通股股東權益“被定義為普通股股東權益減去商譽和其他無形資產。
•“有形資產總額“被定義為總資產減去商譽和其他無形資產。
•“每股有形賬面價值“被定義為有形普通股股東權益除以已發行普通股總數。這一衡量標準對投資者來説很重要，投資者對不包括無形資產變化的每股賬面價值的逐期變化感興趣。
•“有形普通股股東權益比率“被定義為有形普通股股東權益除以有形資產總額的比率。我們認為，這一衡量標準對市場上的許多投資者很重要，他們對普通股權益和總資產的相對變化感興趣，每一項都不包括無形資產的變化。
•“平均有形普通股權益回報率“被定義為普通股股東可獲得的淨收入除以平均有形普通股股東權益。
(2)履約率包括購入貸款的貼現增值，如下所示：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
(千美元，每股除外)2021202020212020
貸款貼現增量$1,953 $4,104 $7,615 $8,377 
(3)資產質量比率不包括持有的待售貸款，但不良資產佔總資產的比例除外。
(4)淨沖銷與平均貸款比率是截至2021年9月30日的9個月和截至2020年12月31日的一年。
57
目錄
GAAP對非GAAP財務指標的調整
我們相信，上述非GAAP財務衡量標準為管理層和投資者提供了有用的信息，這些信息是對我們的財務狀況、經營業績和根據GAAP計算的現金流量的補充；然而，我們承認我們的非GAAP財務衡量標準存在一些侷限性。下表提供了對非GAAP財務指標的更詳細分析：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
(千美元，每股除外)2021202020212020
普通股股東可獲得的淨收入$23,627 $22,005 $83,929 $30,995 
交易成本— 827 2,992 827 
出售附屬公司或分部的收益— — — (9,758)
調整的税收效應— (197)(715)2,254 
普通股股東可獲得的調整後淨收益$23,627 $22,635 $86,206 $24,318 
加權平均流通股-稀釋25,227,963 24,802,388 25,199,991 24,464,215 
調整後稀釋後每股普通股收益$0.94 $0.91 $3.42 $0.99 
平均總股東權益$818,022 $688,327 $784,019 $642,151 
平均優先股清算優先權(45,000)(45,000)(45,000)(17,080)
普通股平均總股本773,022 643,327 739,019 625,071 
平均商譽和其他無形資產(284,970)(192,682)(231,751)(189,776)
平均有形普通股權益$488,052 $450,645 $507,268 $435,295 
普通股股東可獲得的淨收入$23,627 $22,005 $83,929 $30,995 
平均有形普通股權益488,052 450,645 507,268 435,295 
平均有形普通股權益回報率19.21 %19.43 %22.12 %9.51 %
調整後的能效比：
淨利息收入$91,771 $74,379 $265,073 $201,130 
非利息收入12,055 10,493 40,242 37,999 
營業收入103,826 84,872 305,315 239,129 
出售附屬公司或分部的收益— — — (9,758)
調整後的營業收入$103,826 $84,872 $305,315 $229,371 
總非利息費用$72,813 $55,297 $204,503 $162,776 
交易成本— (827)(2,992)(827)
調整後的非利息費用$72,813 $54,470 $201,511 $161,949 
調整後的效率比70.13 %64.18 %66.00 %70.61 %
調整後的淨非利息支出與平均資產比率：
總非利息費用$72,813 $55,297 $204,503 $162,776 
交易成本— (827)(2,992)(827)
調整後的非利息費用72,813 54,470 201,511 161,949 
非利息收入總額12,055 10,493 40,242 37,999 
出售附屬公司或分部的收益— — — (9,758)
調整後的非利息收入12,055 10,493 40,242 28,241 
調整後的非利息費用淨額$60,758 $43,977 $161,269 $133,708 
平均總資產6,020,631 5,518,708 6,042,677 5,304,903 
調整後的淨非利息支出與平均資產比率4.00 %3.17 %3.57 %3.37 %
58
目錄
(千美元，每股除外)9月30日，
2021		十二月三十一日，
2020
股東權益總額$820,674 $726,781 
優先股(45,000)(45,000)
普通股股東權益總額775,674 681,781 
商譽和其他無形資產(280,055)(189,922)
有形普通股股東權益$495,619 $491,859 
已發行普通股25,123,342 24,868,218 
每股有形賬面價值$19.73 $19.78 
期末總資產$6,024,535 $5,935,791 
商譽和其他無形資產(280,055)(189,922)
期末有形資產$5,744,480 $5,745,869 
有形普通股股東權益比率8.63 %8.56 %
經營成果
截至2021年9月30日的三個月與截至2020年9月30日的三個月相比。
淨收入
截至2021年9月30日的三個月，我們的淨收入為2440萬美元，而截至2020年9月30日的三個月的淨收入為2290萬美元，增長了150萬美元。
截至2020年9月30日的三個月的業績受到了與收購TFS相關的80萬美元交易成本的影響，這些交易成本被報告為非利息支出。剔除交易成本，扣除税收後，我們在截至2020年9月30日的三個月中為普通股持有人賺取了2260萬美元的調整後淨收入。在截至2021年9月30日的三個月中，沒有與合併和收購相關的活動，同期普通股股東的淨收入為2360萬美元，普通股股東的調整後淨收入比去年同期增加了100萬美元。調整後的增長主要是由於淨利息收入增加了1740萬美元，信貸損失支出減少了90萬美元，非利息收入增加了160萬美元，被調整後的非利息支出增加了1830萬美元，調整後的所得税支出增加了50萬美元，優先股紅利減少了10萬美元所抵消。
以下將進一步討論淨收入各組成部分變化的細節。
淨利息收入
我們的經營業績主要取決於我們的淨利息收入，淨利息收入是利息資產(包括貸款和證券)的利息收入與計息負債(包括存款和其他借款資金)的利息支出之間的差額。利率波動，以及計息資產和計息負債的數量和類型的變化，共同影響淨利息收入。我們的淨利息收入受到計息資產和計息負債的數量和組合變化的影響，稱為“量變化”。它還受到賺取利息的資產的收益率和計息負債的利率變化的影響，這種變化被稱為“利率變化”。
59
目錄
下表列出了平均資產、負債和權益的分佈，以及按平均計息資產賺取的利息收入和按平均計息負債支付的利息費用：
截至9月30日的三個月，
20212020
(千美元)平均值
天平		利息
平均值
費率(4)
平均值
天平		利息
平均值
費率(4)
生息資產：
現金和現金等價物474,122 183 0.15 %224,958 73 0.13 %
應税證券154,017 948 2.44 %259,470 1,674 2.57 %
免税證券27,839 178 2.54 %39,847 253 2.53 %
FHLB和其他限制性股票7,956 28 1.40 %22,121 122 2.19 %
貸款(1)
4,777,409 95,398 7.92 %4,526,063 80,242 7.05 %
生息資產總額5,441,343 96,735 7.05 %5,072,459 82,364 6.46 %
非息資產：
現金和現金等價物75,374 56,871 
其他非息資產503,914 389,378 
總資產6,020,631 5,518,708 
計息負債：
存款：
計息需求779,625 435 0.22 %635,287 207 0.13 %
個人退休賬户86,571 126 0.58 %95,962 300 1.24 %
貨幣市場417,435 225 0.21 %385,620 263 0.27 %
儲蓄479,915 185 0.15 %400,102 152 0.15 %
存單595,001 725 0.48 %905,075 3,782 1.66 %
經紀定期存款99,116 29 0.12 %247,928 941 1.51 %
其他經紀存款441,446 223 0.20 %251,701 189 0.30 %
有息存款總額2,899,109 1,948 0.27 %2,921,675 5,834 0.79 %
聯邦住房貸款銀行預付款36,522 22 0.24 %255,163 143 0.22 %
附屬票據114,071 2,449 8.52 %87,425 1,348 6.13 %
次級債券40,390 443 4.35 %39,874 462 4.61 %
其他借款127,946 102 0.32 %236,297 198 0.33 %
計息負債總額3,218,038 4,964 0.61 %3,540,434 7,985 0.90 %
無息負債和權益：
無息活期存款1,912,398 1,213,494 
其他負債72,173 76,453 
總股本818,022 688,327 
負債和權益總額6,020,631 5,518,708 
淨利息收入91,771 74,379 
利差(2)
6.44 %5.56 %
淨息差：(3)
6.69 %5.83 %
(1)餘額合計包括各自的非權責發生資產。
(2)淨息差是賺取利息的資產的平均收益率減去有息負債的利率。
(3)淨息差是淨利息收入與平均可賺取利息資產的比率。
(4)比率已按年率計算。
60
目錄
下表列出了我們的貸款組合賺取的貸款收益率：
截至9月30日的三個月，
(千美元)20212020
平均銀行貸款$3,299,152 $3,707,293 
平均保理應收賬款1,362,856 768,087 
平均應收付款115,401 50,683 
平均貸款總額$4,777,409 $4,526,063 
銀行收益率5.40 %5.23 %
保理收益率13.75 %15.59 %
付款收益率11.33 %10.68 %
總貸款收益率7.92 %7.05 %
截至2021年9月30日的三個月，我們實現淨利息收入9180萬美元，而截至2020年9月30日的三個月為7440萬美元，增長1740萬美元，增幅23.4%，主要原因如下。
利息收入增加1,440萬元，增幅為17.4%，反映平均可賺取利息資產增加368.9元，增幅為7.3%；平均貸款總額增加251.3元，增幅為5.6%。我們收益率較高的保理應收賬款的平均餘額增加了594.8美元，增幅為77.4%，推動了利息收入的大部分增長，同時保理應收賬款的平均付款略有增加。但有關減幅因平均銀行貸款減少408.1元(11.0%)而被部分抵銷。我們銀行貸款的利息收入受到我們較低收益的抵押貸款倉庫貸款產品的影響。截至2021年9月30日的三個月，抵押貸款倉庫的平均貸款餘額為772.3美元，而截至2020年9月30日的三個月為786.3美元。此外，我們的銀行貸款包括PPP貸款，截至2021年9月30日和2020年9月30日的賬面價值分別為8740萬美元和2.232億美元。利息收入的一個組成部分是獲得的貸款組合的貼現增值和獲得的流動信貸。截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月，我們確認購入貸款的貼現增量分別為200萬美元和410萬美元。
利息支出減少了300萬美元，降幅為37.8%，與平均有息負債的減少一致。更具體地説，平均有息存款總額減少2260萬美元，降幅為0.8%。平均無息活期存款增加698.9至100萬美元。利息支出的減少是以下討論的平均利率降低的結果。利息支出的減少被截至2021年9月30日的三個月內確認的80萬美元剩餘貼現和遞延費用部分抵消，這些費用是由於償還了我們在綜合財務報表簡明附註8中討論的2016年附屬票據而確認的。
截至2021年9月30日的三個月，淨息差從截至2020年9月30日的三個月的5.83%提高至6.69%，增幅為86個基點或14.8%。
我們淨息差的增加受到截至2021年9月30日的三個月我們的生息資產收益率上升59個基點至7.05%的影響。這主要是由於同期貸款收益率上升87個基點至7.92%。雖然保理收益在一段時期內下降，但其平均保理應收賬款佔總貸款組合的百分比顯著上升，對總貸款收益率產生了顯著的上升影響。我們的運輸保理餘額通常比我們的非運輸保理餘額產生更高的收益率，截至2021年9月30日，我們的運輸保理餘額佔整個保理投資組合的百分比從2020年9月30日的88%增加到91%。銀行和付款的收益率在一段時期內相對持平，非貸款收益率對我們的利息資產收益率影響很小。
我們淨息差的增加也受到我們平均計息負債成本下降29個基點的影響。平均成本下降，是由於宏觀經濟利率變動令有息負債利率普遍下降所致。

61
目錄
下表顯示了平均餘額(數量)和平均利率(利率)的變化對我們的生息資產所賺取的利息和我們的計息所產生的利息的影響：
截至三個月
2021年9月30日與2020年
由於以下原因增加(減少)：
(千美元)費率卷淨增長
生息資產：
現金和現金等價物$14 $96 $110 
應税證券(77)(649)(726)
免税證券2 (77)(75)
FHLB和其他限制性股票(45)(49)(94)
貸款10,137 5,019 15,156 
利息收入總額10,031 4,340 14,371 
計息負債：
計息需求147 81 228 
個人退休賬户(160)(14)(174)
貨幣市場(55)17 (38)
儲蓄2 31 33 
存單(2,679)(378)(3,057)
經紀定期存款(868)(44)(912)
其他經紀存款(62)96 34 
有息存款總額(3,675)(211)(3,886)
聯邦住房貸款銀行預付款11 (132)(121)
附屬票據529 572 1,101 
次級債券(25)6 (19)
其他借款(10)(86)(96)
利息支出總額(3,170)149 (3,021)
淨利息收入變動$13,201 $4,191 $17,392 
信用損失費用
信用損失費用是指根據我們的判斷，在當前預期信用損失模型下，將信用損失撥備(“ACL”)維持在適當水平所需的費用金額。津貼額的釐定是複雜的，涉及高度的判斷和主觀性。有關可供出售的債務證券、持有至到期的證券和持有用於投資的貸款的ACL方法的詳細討論，請參閲公司2020年Form 10-K的附註1。
下表列出了信用損失費用的主要類別：
截至9月30日的三個月，
(千美元)20212020$CHANGE%的更改
貸款信用損失費用(收益)$(959)$(356)$(603)(169.4)%
表外信用風險損失費用(收益)(238)(8)(230)(2,875.0)%
持有至到期證券的信用損失費用(收益)10 106 (96)(90.6)%
可供出售證券的信用損失費用— — — — 
信用損失費用(收益)合計$(1,187)$(258)$(929)360.1 %
62
目錄
對於處於未實現虧損狀態的可供出售的債務證券，本公司在每個計量日期對該證券進行評估，以確定公允價值低於攤餘成本基礎(減值)是由於信貸相關因素還是非信貸相關因素。任何與信貸無關的減值都在扣除適用税項後的其他全面收益中確認。與信貸相關的減值在資產負債表上確認為ACL，限於攤餘成本基礎超過公允價值的金額，並通過信貸損失費用對收益進行相應調整。在2021年9月30日和2021年6月30日，該公司確定，由於非信貸相關因素，所有可供出售的減值證券的公允價值均低於攤銷成本基礎。因此，在截至2021年9月30日的三個月內，本公司並無持有ACL，亦無經本公司確認的信貸損失開支。前一年同期的情況也是如此。
持有至到期日(“HTM”)證券之ACL乃按主要證券類別於每個衡量日期按集體基準估計。於2021年9月30日及2021年6月30日，本公司持有至到期的證券包括對抵押貸款債券(“CLO”)基金附屬票據的三項投資。這些證券的預期信用損失是使用貼現現金流方法估計的，該方法考慮了根據當前條件和合理和可支持的預測進行調整的歷史信用損失信息。截至2021年9月30日和2021年6月30日，公司按攤銷成本分別持有720萬美元和740萬美元的HTM證券。截至2021年9月30日和2021年6月30日，這些餘額所需的ACL分別為170萬美元。在截至2021年9月30日的三個月裏，對信貸損失費用的影響並不大。截至2021年9月30日，與CLO證券相關的過度抵押觸發器都沒有觸發。最終，這類CLO證券的已實現現金流將受到各種因素的推動，包括基礎貸款組合的信貸表現、資產管理公司對投資組合的調整，以及潛在贖回的時機。
截至2020年6月30日和2020年9月30日，該公司分別按攤銷成本持有810萬美元的HTM證券。截至2020年6月30日和2020年9月30日，這些餘額的ACL分別為190萬美元和200萬美元，導致在截至2020年9月30日的三個月中確認的信貸損失支出為10萬美元。
截至2021年9月30日，我們的貸款ACL為410億美元，而截至2020年12月31日為9570萬美元，ACL與總貸款的比率分別為0.86%和1.92%。
與截至2021年9月30日的三個月相比，截至2021年9月30日的三個月，我們的貸款信用損失費用減少了60萬美元，降幅為169.4。
信貸損失費用的減少主要是由非PCD資產的淨新增特定準備金推動的。在截至2020年9月30日的三個月裏，我們錄得淨新增特定準備金80萬美元，而今年同期釋放的淨特定準備金為140萬美元。信用損失費用減少的另一個原因是，公司在合理和可支持的預測期內預測的損失驅動因素預計將得到改善，以計算2021年9月30日的預期損失，從而使截至2021年9月30日的三個月的信用損失費用增加20萬美元。在截至2020年9月30日的三個月裏，該公司預測，由於預計新冠肺炎的經濟影響，導致信貸損失支出60萬美元，導致虧損因素惡化。請參閲下面信用損失準備金部分的進一步討論。
截至2021年9月30日的三個月的淨沖銷為370萬美元，前一時期預留了約320萬美元的總沖銷餘額。截至2020年9月30日的三個月，淨沖銷為70萬美元，前一時期預留了約80萬美元的總沖銷餘額。
貸款額和貸款組合的變化部分抵消了信貸損失費用期間的減少。在截至2021年9月30日的三個月裏，數量和組合的變化導致信貸損失支出為10萬美元，而截至2020年9月30日的三個月的收益為170萬美元。
在截至2021年9月30日的三個月內，被歸類為保理應收賬款並被視為從Covenant購買的信用惡化(“PCD”)的超公式預付款對信用損失費用沒有影響。期內，其餘兩個Over-Formula Advance客户的基本信貸質量沒有實質性變化。因此，不存在與這些餘額相關的沖銷，也沒有對相應的ACL餘額進行任何會影響信貸損失費用的調整。截至季度末，我們整個剩餘的公式預付款頭寸從2020年12月31日的6210萬美元下降到2021年9月30日的1010萬美元，2021年9月30日的1010萬美元餘額已全部預留。在截至2020年9月30日的三個月內，PCD資產的ACL是通過購買會計建立的，對信用損失費用沒有影響。
表外信貸敞口的信貸損失費用減少了20萬美元，這主要是因為用於預測先前討論的損失率的假設發生了變化，這部分被一段時期內對基金的未償還承諾的增加所抵消。
63
目錄

非利息收入
下表列出了我們的主要非利息收入類別：
截至9月30日的三個月，
(千美元)20212020$CHANGE%的更改
押金手續費$2,030 $1,470 $560 38.1 %
卡收入2,144 2,091 53 2.5 %
OREO淨收益(虧損)和估值調整(9)(41)32 78.0 %
出售或贖回證券的淨收益(虧損)4 3,109 (3,105)(99.9)%
手續費收入5,198 1,402 3,796 270.8 %
保險佣金1,231 990 241 24.3 %
其他1,457 1,472 (15)(1.0)%
非利息收入總額$12,055 $10,493 $1,562 14.9 %
非利息收入增加160萬美元，或14.9%。下表討論了非利息收入部分組成部分的變化情況。
•押金手續費。存款服務費增加了60萬美元，與一段時期內受此類費用限制的平均存款餘額的增加保持一致。
•出售或贖回證券的淨收益(虧損)。由於當期銷售活動減少，出售或贖回證券的淨收益(虧損)減少了310萬美元。
•手續費收入。由於TriumphPay在截至2021年9月30日的三個月中賺取了290萬美元的支付費用，手續費收入增加了380萬美元。這些費用是HubTran在年內收購業務的結果。手續費收入的組成部分沒有其他重大變化。
非利息支出
下表列出了我們的主要非利息費用類別：
截至9月30日的三個月，
(千美元)20212020$CHANGE%的更改
薪金和員工福利$43,769 $31,651 $12,118 38.3 %
入住率、傢俱和設備6,388 5,574 814 14.6 %
FDIC保險和其他監管評估353 360 (7)(1.9)%
專業費用2,362 3,265 (903)(27.7)%
無形資產攤銷3,274 2,141 1,133 52.9 %
廣告和促銷1,403 1,105 298 27.0 %
通信和技術7,090 5,569 1,521 27.3 %
旅遊和娛樂1,352 314 1,038 330.6 %
其他6,822 5,318 1,504 28.3 %
總非利息費用$72,813 $55,297 $17,516 31.7 %
64
目錄
非利息支出增加1,750萬美元，增幅為31.7%。截至2020年9月30日的三個月的非利息支出受到與收購TFS相關的80萬美元交易成本的影響。不包括TFS收購交易成本，我們在截至2020年9月30日的三個月發生了5450萬美元的調整後非利息支出，導致同期調整後的非利息支出增加了1830萬美元，增幅為33.6%。下面將進一步討論非利息支出各組成部分中更重大變化的細節。
•工資和員工福利。工資和員工福利支出增加了1210萬美元，增幅為38.3%，這主要是由於現有員工的業績增加、醫療保險福利成本上升、激勵性薪酬和401(K)支出。我們的員工規模在一段時間內有所增加，部分原因是收購了HubTran，但也有公司內部的有機增長。在截至2021年和2020年9月30日的三個月裏，我們的平均全職相當於員工人數分別為1215.7人和1123.5人。考慮到與2020年相比，2021年的業績有所改善，我們的獎金支出同期增加了260萬美元。此外，主要與我們在Triumph Business Capital和TriumphPay的業務有關的銷售佣金增加了110萬美元，支付給臨時合同工的薪酬同期增加了90萬美元。此外，同期基於股票的薪酬支出增加了310萬美元。
•入住率、傢俱和設備。入住率、傢俱和設備費用增加了80萬美元，或14.6%，這主要是由於我們的業務期內的增長。
•專業費用。專業費用減少了90萬美元，降幅為27.7%，主要是由於上一季度確認的與TFS收購相關的80萬美元交易成本。
•無形資產攤銷。無形資產攤銷增加了110萬美元，增幅為52.9%，這主要是由於本年度通過收購HubTran記錄的額外無形資產。
•通信和技術。通信和技術增加了150萬美元，增幅為27.3%，這主要是因為在一段時間內增加了IT諮詢支出，以提高我們的運營效率和改善TriumphPay平臺的功能。
•旅遊和娛樂。旅行和娛樂支出增加了100萬美元，增幅為330.6%，這主要是由於前一年新冠肺炎大流行對此類活動的影響。
•其他的。其他非利息支出包括貸款相關費用、軟件攤銷、培訓和招聘、郵資、保險和訂閲服務。其他非利息支出增加150萬美元，或28.3%。其他非利息支出期間的個別組成部分沒有明顯增加或減少。
所得税
所得税支出金額受税前收入金額、免税收入金額以及針對遞延税項優惠保持的估值免税額變化的影響。
所得税支出增加了90萬美元，從截至2020年9月30日的三個月的690萬美元增加到截至2021年9月30日的三個月的780萬美元。截至2021年9月30日的三個月的有效税率為24%，而截至2020年9月30日的三個月的有效税率為23%。
運營細分市場結果
我們的可報告部門是銀行、保理、支付和公司，這些部門是根據它們的業務流程和經濟特徵確定的。這一決定還考慮到了各種產品線的結構和管理。銀行業務部分包括TBK銀行的業務。我們的銀行部門的收入主要來自對利息資產的投資，以及銀行業典型的非利息收入。保理部門包括Triumph Business Capital的業務，收入來自保理服務。支付部門包括TBK銀行的TriumphPay部門的業務，該部門為卡車運輸行業的託運人、貨運經紀人和保理客户提供提示、審計和支付解決方案。付款部分的收入來自與發票付款相關的保理應收賬款的交易費和利息收入。這些保理應收賬款包括兩種發票，一種是我們向承運人提供快速支付機會，讓其在該發票的標準付款期限之前以折扣價收取貨款，以換取我們將該發票轉讓給我們；另一種是向貨運經紀人提供在我們向其承運人付款後與我們進行延長期限結算的能力，作為此類貨運經紀人的一種額外的流動資金選擇。
65
目錄
報告分部和報告分部的財務信息與其他金融機構報告的類似信息不一定具有可比性。此外，由於各個細分市場之間的相互關係，如果這些細分市場作為獨立實體運營，所提供的信息並不能説明它們的表現如何。管理結構或分配方法和程序的變化可能會導致以前報告的分部財務數據未來發生變化。這些分部的會計政策與本公司2020年10-K報表附註1中的“重要會計政策摘要”中所述的會計政策基本相同。部門之間的交易主要由借入的資金組成。部門間的利息費用根據聯邦住房貸款銀行的預付款利率分配給保理和付款部門。信用損失費用根據部門的ACL確定進行分配。直接歸屬於某一部門的非利息收入和費用相應地進行分配。税項按綜合基礎繳税，不分配給分部用途。保理部分僅包括由TBC發起的保理。
下表列出了我們運營部門的主要運營結果：
(千美元)
截至2021年9月30日的三個月銀行業保理付款公司整合
利息收入總額$46,175 $47,222 $3,295 $43 $96,735 
部門間利息分配2,452 (2,341)(111)— — 
利息支出總額2,073 — — 2,891 4,964 
淨利息收入(費用)46,554 44,881 3,184 (2,848)91,771 
信用損失費用(收益)(2,399)1,164 38 10 (1,187)
扣除信用損失費用後的淨利息收入48,953 43,717 3,146 (2,858)92,958 
非利息收入7,371 1,557 3,086 41 12,055 
非利息支出41,183 19,106 11,416 1,108 72,813 
營業收入(虧損)$15,141 $26,168 $(5,184)$(3,925)$32,200 
(千美元)
截至2020年9月30日的三個月銀行業保理付款公司整合
利息收入總額$50,927 $30,068 $1,361 $8 $82,364 
部門間利息分配3,459 (3,312)(147)— — 
利息支出總額6,176 — — 1,809 7,985 
淨利息收入(費用)48,210 26,756 1,214 (1,801)74,379 
信用損失費用(收益)(3,419)3,053 2 106 (258)
扣除信用損失費用後的淨利息收入51,629 23,703 1,212 (1,907)74,637 
其他非利息收入7,443 3,157 47 (154)10,493 
非利息支出37,389 13,665 3,195 1,048 55,297 
營業收入(虧損)$21,683 $13,195 $(1,936)$(3,109)$29,833 
(千美元)
2021年9月30日銀行業保理付款公司淘汰整合
總資產$5,686,761 $1,559,378 $242,446 $975,939 $(2,439,989)$6,024,535 
貸款總額$4,390,659 $1,479,989 $127,039 $700 $(1,215,657)$4,782,730 
(千美元)
2020年12月31日銀行業保理付款公司淘汰整合
總資產$5,791,537 $1,121,704 $115,836 $861,967 $(1,955,253)$5,935,791 
貸款總額$4,788,093 $1,036,548 $84,222 $800 $(912,887)$4,996,776 
66
目錄
銀行業
(千美元)截至9月30日的三個月，
銀行業20212020$CHANGE%變化
利息收入總額$46,175 $50,927 $(4,752)(9.3)%
部門間利息分配2,452 3,459 (1,007)(29.1)%
利息支出總額2,073 6,176 (4,103)(66.4)%
淨利息收入(費用)46,554 48,210 (1,656)(3.4)%
信用損失費用(收益)(2,399)(3,419)1,020 29.8 %
扣除信用損失費用後的淨利息收入48,953 51,629 (2,676)(5.2)%
其他非利息收入7,371 7,443 (72)(1.0)%
非利息支出41,183 37,389 3,794 10.1 %
營業收入(虧損)$15,141 $21,683 $(6,542)(30.2)%
我們銀行部門的營業收入減少了650萬美元，降幅為30.2%。
我們銀行部門的總利息收入減少了480萬美元，降幅為9.3%，這主要是由於我們的計息資產(主要是貸款)餘額減少。我們銀行部門(不包括部門間貸款)的平均貸款從截至2020年9月30日的三個月的37.07億美元下降到截至2021年9月30日的三個月的32.99億美元，降幅為11.0%。利息收入的減少被我們銀行部門利息資產收益率的小幅上升所部分抵消。
利息支出的減少與平均計息負債的減少一致，包括期間平均計息存款總額的下降。這主要是由於宏觀經濟利率變動令有息負債利率下降所致。
我們銀行部門的信貸損失費用由與貸款有關的信用損失費用和與表外貸款承諾有關的信用損失費用組成。與貸款相關的信貸損失費用是截至2021年9月30日的三個月的信貸損失費用的收益為220萬美元，而截至2020年9月30日的三個月的信貸損失費用的收益為340萬美元。信用損失費用收益的減少主要是由於我們的銀行貸款組合的數量和組合發生了變化，在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月裏，信用損失費用的收益分別為90萬美元和370萬美元。在截至2021年9月30日的三個月裏，我們釋放了140萬美元的特定儲備，而去年同期的特定儲備沒有變化。此外，公司在合理和可支持的預測期內預測的預計虧損驅動因素的變化，在截至2021年9月30日的三個月中產生了20萬美元的信貸損失支出，而去年同期的信貸損失支出為60萬美元。在截至2021年9月30日的三個月裏，我們銀行部門的淨沖銷為30萬美元，而截至2020年9月30日的三個月沒有重大的淨沖銷。在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月裏，總沖銷餘額分別沒有準備金和0.2美元的準備金。
在截至2020年9月30日的三個月裏，表外信貸敞口的信貸損失支出從沒有任何有意義的費用減少了20萬美元，降至截至2021年9月30日的三個月的20萬美元。這是主要是由於用以預測損失率的假設有所改變，部分抵銷了先前討論過的損失率，但因期間內對基金期間的未償還承擔額有所增加所抵銷。.

我們銀行部門的非利息收入在此期間相對持平，其任何組成部分都沒有顯着波動。非利息支出增加的主要原因是現有員工的業績增加、醫療保險福利成本上升、激勵性薪酬、基於股票的薪酬和401(K)支出導致的工資和員工福利支出增加。在我們的銀行部門，非利息支出的各個組成部分的剩餘波動在一段時期內是微不足道的。
67
目錄
保理
(千美元)截至9月30日的三個月，
保理20212020$CHANGE%變化
利息收入總額$47,222 $30,068 $17,154 57.1 %
部門間利息分配(2,341)(3,312)971 29.3 %
利息支出總額— — — — 
淨利息收入(費用)44,881 26,756 18,125 67.7 %
信用損失費用(收益)1,164 3,053 (1,889)(61.9)%
扣除信用損失費用後的淨利息收入(費用)43,717 23,703 20,014 84.4 %
非利息收入1,557 3,157 (1,600)(50.7)%
非利息支出19,106 13,665 5,441 39.8 %
營業收入(虧損)$26,168 $13,195 $12,973 98.3 %
截至9月30日的三個月，
20212020
保值應收賬款期末餘額$1,479,989,000 $953,434,000 
平均應收餘額收益率13.75 %15.59 %
本季度沖銷率0.24 %0.09 %
保值應收賬款-運輸集中90 %88 %
利息收入，包括手續費$47,222,000 $30,068,000 
非利息收入(1)
1,557,000 1,157,000 
保理應收總收入48,779,000 31,225,000 
使用的平均淨額資金1,235,610,000 694,170,000 
平均淨資金率15.66 %17.89 %
購入應收賬款$3,531,811,000 $1,984,490,000 
購買發票數量1,535,321 1,027,839 
平均發票大小$2,300 $1,931 
平均發票大小-運輸$2,195 $1,787 
平均發票大小-非運輸$4,944 $5,181 
我們保理部門的營業收入增加了1300萬美元，增幅為98.3%。
我們的平均發票金額從截至2020年9月30日的三個月的1,931美元增加到截至2021年9月30日的三個月的2,300美元，增幅為19.1%，同期購買的發票數量增長了49.4%。
與2020年同期相比，截至2021年9月30日的三個月，總體平均淨使用資金(NFE)增長了78.0%。平均NFE的增加是發票採購量增加以及平均發票大小增加的結果。這些反過來又是由於運力市場的歷史高位貨運量造成的。請參閲最近的發展：新冠肺炎和CARE法案部分的進一步討論。淨利息收入的增長部分被購買折扣率的下降所抵消，這是由於更多地關注更大的低價車隊和競爭定價壓力；然而，運輸保理餘額的集中度增加在一定程度上緩解了這些負面因素，運輸保理餘額通常產生比我們的非運輸保理餘額更高的收益率。這一濃度在一段時間內上升了2%，從2020年9月30日的88%上升到2021年9月30日的90%。
68
目錄
我們保理部門信貸損失費用的減少主要是由於基礎保理應收賬款增長減少。在截至2021年9月30日的三個月裏，我們保理部門的未償還保理應收賬款餘額增加了1.957億美元，而去年同期為4.251億美元。在截至2021年和2020年9月30日的三個月裏，這些數量的變化分別導致了100萬美元和210萬美元的信貸損失支出。信貸損失費用的減少也是由於我們保理部門的淨新特定準備金，與去年同期90萬美元的淨新特定準備金相比，在截至2021年9月30日的三個月裏，這一淨準備金微不足道。在截至2021年9月30日的三個月裏，我們保理部門的淨沖銷為330萬美元，上述沖銷的總餘額帶有上一季度建立的320萬美元的準備金。相比之下，在截至2020年9月30日的三個月裏，淨沖銷了70萬美元，而上一季度建立的準備金為60萬美元。
我們保理部門非利息收入的減少主要是由於在截至2020年9月30日的三個月中確認了200萬美元的收入，這是由於前面討論的公約應收賬款價值增加所致。在我們的保理業務部門，非利息收入沒有其他實質性波動。
非利息支出增加的主要原因是，由於勞動力增加、現有員工業績增加、醫療保險福利成本上升、激勵性薪酬、基於股票的薪酬和401(K)支出，工資和員工福利支出增加。在我們的保理部門，非利息支出各個組成部分的剩餘波動在一段時期內是微不足道的。
付款
(千美元)截至9月30日的三個月，
付款20212020$CHANGE%變化
利息收入總額$3,295 $1,361 $1,934 142.1 %
部門間利息分配(111)(147)36 24.5 %
利息支出總額— — — — %
淨利息收入(費用)3,184 1,214 1,970 162.3 %
信用損失費用(收益)38 2 36 1800.0 %
扣除信用損失費用後的淨利息收入3,146 1,212 1,934 159.6 %
非利息收入3,086 47 3,039 6466.0 %
非利息支出11,416 3,195 8,221 257.3 %
營業收入(虧損)$(5,184)$(1,936)$(3,248)(167.8)%
截至9月30日的三個月，
20212020
保值應收賬款期末餘額$127,039,000 $62,903,000 
利息收入$3,295,000 $1,361,000 
非利息收入3,086,000 47,000 
總收入$6,381,000 $1,408,000 
營業收入(虧損)$(5,184,000)$(1,936,000)
利息支出111,000 147,000 
折舊和軟件攤銷費用77,000 63,000 
無形攤銷費用1,490,000 — 
扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益(虧損)$(3,506,000)$(1,726,000)
交易成本$— $— 
調整後的利息、税項、折舊和攤銷前收益(虧損)(1)
$(3,506,000)$(1,726,000)
已處理的發票數量3,760,948 1,408,232 
已處理的付款金額$4,191,424,000 $1,221,305,000 
69
目錄
(1)調整後的利息、税項、折舊和攤銷前收益(虧損)不包括與併購相關活動相關的重大收益和支出，是一種非公認會計準則的財務衡量標準，用於提供有關該部門經營業績的有意義的補充信息，並通過剔除與某些與我們的核心業務無關的收購相關項目的波動性，提高投資者對此類財務業績的整體瞭解。
我們支付部門的運營虧損增加了320萬美元，增幅為167.8%。
我們支付部門處理的發票數量從截至2021年9月30日的三個月的1,408,232張增加到截至2021年9月30日的三個月的3,760,948張，增長了167.1；處理的付款金額從截至2021年9月30日的三個月的1.221美元增加到截至2021年9月30日的三個月的4.191美元。
利息收入增加是由於我們支付部門的保理活動增加，以及一段時期內收益率的增加。非利息收入的增加幾乎完全是由於在截至2021年9月30日的三個月裏，與收購的HubTran業務的整整一個季度相關的290萬美元的支付費用。
非利息支出的增加主要是由於員工人數增加、現有員工業績增加、醫療保險福利成本上升、激勵性薪酬、基於股票的薪酬和401(K)費用的增加導致的工資和員工福利支出的增加。我們繼續在凱旋支付的運營上投入巨資。
在截至2021年6月30日的三個月內收購HubTran使TriumphPay能夠為卡車運輸創建一個完全整合的支付網絡；為經紀人和因子提供服務。TriumphPay已經提供了工具和服務，以提高自動化、減少欺詐、提高後臺效率和改善支付體驗。通過收購HubTran，TriumphPay通過增強其對託運人、第三方物流公司(即貨運經紀公司)及其承運人的呈報、審計和支付能力以及因素，創造了額外的價值。收購HubTran是TriumphPay運營中一個有意義的轉折點，因為TriumphPay的戰略已從專注於利息收入的資本密集型資產負債表產品，轉變為專注於手續費收入的卡車運輸行業的開環支付網絡。正是出於這個原因，管理層認為，扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益以及對該指標的調整增強了投資者對支付部門財務表現的整體瞭解。此外，由於對HubTran的收購，管理層記錄了2730萬美元的無形資產，這將導致未來大量的攤銷。
公司
(千美元)截至9月30日的三個月，
公司20212020$CHANGE%變化
利息收入總額$43 $8 $35 437.5 %
部門間利息分配— — — — 
利息支出總額2,891 1,809 1,082 59.8 %
淨利息收入(費用)(2,848)(1,801)(1,047)(58.1)%
信用損失費用(收益)10 106 (96)(90.6)%
扣除信用損失費用後的淨利息收入(費用)(2,858)(1,907)(951)(49.9)%
其他非利息收入41 (154)195 126.6 %
非利息支出1,108 1,048 60 5.7 %
營業收入(虧損)$(3,925)$(3,109)$(816)(26.2)%
公司部門報告截至2021年9月30日的三個月的營業虧損為390萬美元，而截至2020年9月30日的三個月的營業虧損為310萬美元。這主要是由於利息支出增加。在截至2021年9月30日的三個月內，管理層發行了一項新的次級債務安排，並將所得資金的大部分用於整體贖回2016年的次級債務安排。2016年次級債務安排在償還時有80萬美元的折扣和費用，在截至2021年9月30日的三個月裏通過利息支出註銷。在我們的公司分部期間，沒有其他重大的賬户波動。
70
目錄
經營成果
截至2021年9月30日的9個月與截至2020年9月30日的9個月
淨收入
截至2021年9月30日的9個月，我們的淨收入為8,630萬美元，而截至2020年9月30日的9個月為3,190萬美元，增長了5,440萬美元。
截至2021年9月30日的9個月的業績受到與HubTran收購相關的300萬美元交易成本的影響，這些交易成本被報告為非利息支出。截至2020年9月30日的9個月的業績受到TPF銷售收益980萬美元(報告為非利息收入)和與TFS收購相關的80萬美元交易成本(報告為非利息支出)的影響。不包括交易成本，扣除税收後，我們在截至2021年9月30日的9個月中為普通股持有人賺取了8620萬美元的調整後淨收入，而截至2020年9月30日的9個月為2430萬美元，增加了6190萬美元。調整後的增長主要是由於淨利息收入增加了6390萬美元，信貸損失支出減少了4450萬美元，調整後的非利息收入增加了1200萬美元，被調整後的非利息支出增加了3960萬美元，調整後的所得税支出增加了1740萬美元，優先股的紅利增加了150萬美元。
更改的詳細信息下面將進一步討論淨收入的各個組成部分。
淨利息收入
我們的經營業績主要取決於我們的淨利息收入，淨利息收入是利息資產(包括貸款和證券)的利息收入與計息負債(包括存款和其他借款資金)的利息支出之間的差額。利率波動，以及計息資產和計息負債的數量和類型的變化，共同影響淨利息收入。我們的淨利息收入受到計息資產和計息負債的數量和組合變化的影響，稱為“量變化”。它還受到賺取利息的資產的收益率和計息負債的利率變化的影響，這種變化被稱為“利率變化”。
71
目錄
下表列出了平均資產、負債和權益的分佈，以及按平均計息資產賺取的利息收入和按平均計息負債支付的利息費用：
截至9月30日的9個月，
20212020
(千美元)平均值
天平		利息
平均值
費率(4)
平均值
天平		利息
平均值
費率(4)
生息資產：
現金和現金等價物$508,279 $467 0.12 %$209,621 $640 0.41 %
應税證券169,607 3,343 2.64 %263,978 6,029 3.05 %
免税證券31,977 620 2.59 %36,535 681 2.49 %
FHLB和其他限制性股票8,094 131 2.16 %26,515 474 2.39 %
貸款(1)
4,812,985 275,215 7.65 %4,327,919 224,352 6.92 %
生息資產總額5,530,942 279,776 6.76 %4,864,568 232,176 6.38 %
非息資產：
現金和現金等價物81,419 58,942 
其他非息資產430,316 381,393 
總資產$6,042,677 $5,304,903 
計息負債：
存款：
計息需求$746,590 $1,288 0.23 %$617,392 $838 0.18 %
個人退休賬户88,579 455 0.69 %99,827 1,061 1.42 %
貨幣市場404,651 670 0.22 %408,487 1,657 0.54 %
儲蓄465,041 530 0.15 %382,236 419 0.15 %
存單674,284 3,838 0.76 %993,590 14,844 2.00 %
經紀定期存款134,781 259 0.26 %297,829 4,085 1.83 %
其他經紀存款641,959 750 0.16 %86,064 191 0.30 %
有息存款總額3,155,885 7,790 0.33 %2,885,425 23,095 1.07 %
聯邦住房貸款銀行預付款37,234 67 0.24 %430,250 1,959 0.61 %
附屬票據96,495 5,148 7.13 %87,372 4,016 6.14 %
次級債券40,256 1,331 4.42 %39,743 1,662 5.59 %
其他借款146,005 367 0.34 %125,756 314 0.33 %
計息負債總額3,475,875 14,703 0.57 %3,568,546 31,046 1.16 %
無息負債和權益：
無息活期存款1,720,213 1,021,745 
其他負債62,570 72,461 
總股本784,019 642,151 
負債和權益總額$6,042,677 $5,304,903 
淨利息收入$265,073 $201,130 
利差(2)
6.19 %5.22 %
淨息差(3)
6.41 %5.52 %
(1)餘額合計包括各自的非權責發生資產。
(2)淨息差是賺取利息的資產的平均收益率減去有息負債的利率。
(3)淨息差是淨利息收入與平均可賺取利息資產的比率。
(4)比率已按年率計算。
72
目錄
下表列出了我們的社區銀行和商業金融貸款組合賺取的貸款收益率：
截至9月30日的9個月，
(千美元)20212020
平均銀行貸款$3,511,379 $3,661,573 
平均保理應收賬款1,203,494 636,107 
平均應收付款98,112 30,239 
平均貸款總額$4,812,985 $4,327,919 
銀行收益率5.31 %5.38 %
保理收益率14.19 %15.63 %
付款收益率10.82 %10.78 %
總貸款收益率7.65 %6.92 %
截至2021年9月30日的9個月，我們的淨利息收入為265.1美元，而截至2020年9月30日的9個月為201.1美元，增長6,400萬美元，增幅為31.8%，主要原因如下。
利息收入增加4,760萬元(20.5%)，反映平均賺息資產總額增加666.4元(13.7%)，平均貸款總額增加485.1元(11.2%)。我們收益率較高的保理應收賬款的平均餘額增加了567.4美元，增幅為89.2%，推動了利息收入的大部分增長，同時保理應收賬款的平均付款也有所增加。但有關減幅因平均銀行貸款減少150.2元或4.1%而被部分抵銷。我們銀行貸款的利息收入受到我們較低收益的抵押貸款倉庫貸款產品的影響。截至2021年9月30日的9個月，抵押貸款倉庫的平均貸款餘額為827.1美元，而截至2021年9月30日的9個月為672.4美元。利息收入的一個組成部分是獲得的貸款組合的貼現增值。截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月，我們確認購入貸款的貼現增量分別為760萬美元和840萬美元。
利息支出減少1630萬美元，降幅52.6%，平均有息負債減少9270萬美元，降幅2.6%。雖然平均有息存款總額增加270.5元，增幅為9.4%，但平均餘額的增加被下文討論的平均利率下降所抵銷。利息支出的減少被截至2021年9月30日的9個月中確認的80萬美元剩餘貼現和遞延費用部分抵消，這些費用是由於償還了我們在綜合財務報表簡明附註8中討論的2016年附屬票據而確認的。
截至2021年9月30日的九個月，淨息差從截至2020年9月30日的九個月的5.52%提高至6.41%，增幅為89個基點，或16.1%。
在截至2021年9月30日的9個月裏，我們的淨息差受到了我們利息資產收益率上升38個基點至6.76%的影響。這主要是由於同期貸款收益率上升73個基點至7.65%。雖然保理收益在一段時期內下降，但其平均保理應收賬款佔總貸款組合的百分比顯著上升，對總貸款收益率產生了顯著的上升影響。我們的運輸保理餘額產生的收益率高於我們的非運輸保理餘額，佔整個保理投資組合的百分比在2021年9月30日增至91%，而2020年9月30日為88%。銀行和付款的收益率在一段時期內相對持平，非貸款收益率對我們的利息資產收益率影響很小。
我們淨息差的增加也受到我們平均計息負債成本下降59個基點的影響。這是由於宏觀經濟利率變動令計息負債利率下降所致。
73
目錄
下表顯示了平均餘額(數量)和平均利率(利率)的變化對我們的生息資產賺取的利息和我們的計息負債產生的利息的影響：
截至9個月
2021年9月30日與2020年
由於以下原因增加(減少)：淨增長
(千美元)費率卷
生息資產：
現金和現金等價物$(447)$274 $(173)
應税證券(826)(1,860)(2,686)
免税證券27 (88)(61)
FHLB和其他限制性股票(45)(298)(343)
貸款23,126 27,737 50,863 
利息收入總額21,835 25,765 47,600 
計息負債：
計息需求227 223 450 
個人退休賬户(548)(58)(606)
貨幣市場(981)(6)(987)
儲蓄17 94 111 
存單(9,189)(1,817)(11,006)
經紀定期存款(3,513)(313)(3,826)
其他經紀存款(90)649 559 
有息存款總額(14,077)(1,228)(15,305)
聯邦住房貸款銀行預付款(1,185)(707)(1,892)
附屬票據645 487 1,132 
次級債券(348)17 (331)
其他借款2 51 53 
利息支出總額(14,963)(1,380)(16,343)
淨利息收入變動$36,798 $27,145 $63,943 
信用損失費用
信用損失費用是指根據我們的判斷，在當前預期信用損失模型下，將信用損失撥備(“ACL”)維持在適當水平所需的費用金額。津貼額的釐定是複雜的，涉及高度的判斷和主觀性。有關可供出售的債務證券、持有至到期的證券和持有用於投資的貸款的ACL方法的詳細討論，請參閲公司2020年Form 10-K的附註1。
下表列出了信用損失費用的主要類別：
截至9月30日的9個月，
(千美元)20212020$CHANGE%的更改
貸款信用損失費用$(9,390)$27,974 $(37,364)(133.6)%
表外信用風險敞口的信用損失費用(1,159)3,840 (4,999)(130.2)%
持有至到期證券的信用損失費用(289)1,835 (2,124)(115.7)%
可供出售證券的信用損失費用— — — — 
總信用損失費用$(10,838)$33,649 $(44,487)(132.2)%
74
目錄
在採用ASC 326之後，對於處於未實現虧損狀態的可供出售的債務證券，本公司在每個計量日期對該證券進行評估，以確定公允價值低於攤餘成本基礎(減值)是由於信貸相關因素還是非信貸相關因素。任何與信貸無關的減值都在扣除適用税項後的其他全面收益中確認。與信貸相關的減值在資產負債表上確認為ACL，限於攤餘成本基礎超過公允價值的金額，並通過信貸損失費用對收益進行相應調整。在2020年12月31日和2021年9月30日，本公司確定，由於非信貸相關因素，所有可供出售的減值證券的公允價值均低於攤銷成本基礎。因此，在截至2021年9月30日止九個月內，本公司並無於該等日期持有ACL，亦無確認任何信貸損失開支。前一年同期的情況也是如此。
於採納ASC 326後，持有至到期日證券的ACL按主要證券類別於每個衡量日期按集體基準估計。於2021年9月30日及2020年12月31日，本公司持有至到期證券包括三項對抵押貸款債券(“CLO”)基金附屬票據的投資。這些證券的預期信用損失是使用貼現現金流方法估計的，該方法考慮了根據當前條件和合理和可支持的預測進行調整的歷史信用損失信息。截至2021年9月30日和2020年12月31日，本公司按攤銷成本分別持有720萬美元和790萬美元的HTM證券。截至2021年9月30日，這些餘額的ACL為170萬美元，截至2020年12月31日，ACL為200萬美元，我們確認在截至2021年9月30日的9個月中，信用損失費用為30萬美元。截至2021年9月30日，與CLO證券相關的過度抵押觸發器都沒有觸發。最終，這類CLO證券的已實現現金流將受到各種因素的推動，包括基礎貸款組合的信貸表現、資產管理公司對投資組合的調整，以及潛在贖回的時機。
截至2020年1月1日和2020年9月30日，公司按攤銷成本分別持有840萬美元和810萬美元的HTM證券。截至2020年1月1日，這些餘額的ACL為10萬美元。在截至2020年9月30日的9個月裏，與流行病相關的降級和違約活動導致三筆CLO投資中的兩筆觸發過度抵押，這對用於計算ACL的預期現金流產生了實質性影響。截至2020年9月30日，這些餘額的ACL為200萬美元，導致在截至2020年9月30日的9個月中確認的信貸損失支出為180萬美元。
截至2021年9月30日，我們的貸款ACL為410億美元，而截至2020年12月31日為9570萬美元，ACL與總貸款的比率分別為0.86%和1.92%。
與截至2021年9月30日的9個月相比，截至2021年9月30日的9個月，我們的貸款信用損失費用減少了3740萬美元，降幅為133.6。
在截至2021年9月30日的9個月內，被歸類為保理應收賬款並被視為從Covenant購買的信用惡化(“PCD”)的超公式預付款對信用損失費用產生了影響。在此期間，三個Over-Formula Advance客户中最大的一個出現了新的不利發展，導致我們沖銷了該客户應支付的全部Over-Formula預付款。這導致了4130萬美元的淨沖銷；然而，這一淨沖銷對截至2021年9月30日的9個月的信貸損失費用沒有影響，因為全部金額都是在前一時期預留的。根據與“公約”達成的協議，“公約”利用其擔保信貸額度向我們償還了3560萬美元的沖銷款項。截至2021年9月30日，聖約人的信貸安排餘額已全部償還。考慮到與其他兩個Over-Formula Advance客户的單獨發展，我們在截至2021年9月30日的9個月中額外預留了280萬美元，反映在信貸損失費用中。截至季度末，我們整個剩餘的公式預付款頭寸從2020年12月31日的6210萬美元下降到2021年9月30日的1010萬美元，2021年9月30日的1010萬美元餘額已全部預留。所需ACL增加280萬美元，以及截至2020年12月31日的賠償資產公允價值折扣的大部分增加，導致賠償資產收益470萬美元，該收益在截至2021年9月30日的9個月通過非利息收入記錄。
信用損失費用的減少主要是因為公司在合理和可支持的預測期內預測的損失驅動因素的預期改善，以計算2021年9月30日的預期損失，這導致截至2021年9月30日的9個月的信用損失費用收益為1030萬美元。在截至2020年9月30日的9個月中，該公司預測，由於預計新冠肺炎的經濟影響，導致信貸損失費用2,330萬美元，導致虧損因素惡化。請參閲下面信用損失準備金部分的進一步討論。
75
目錄
新增加的特定準備金淨額的變動進一步推動了信貸損失費用的減少。包括上述280萬美元的PCD資產額外特定準備金，我們在截至2021年9月30日的9個月錄得淨新特定準備金110萬美元，而截至2020年9月30日的9個月淨新特定準備金為570萬美元。包括上述PCD沖銷在內，截至2021年9月30日的9個月的淨沖銷為4530萬美元，其中約4520萬美元的沖銷總額已保留在前一時期。截至2020年9月30日的9個月，淨沖銷為330萬美元，其中約160萬美元的餘額已在前一時期預留。

貸款額和貸款組合的變化部分抵消了信貸損失費用期間的減少。在截至2021年9月30日的9個月裏，數量和組合的變化導致信貸損失支出的收益為40萬美元，而截至2020年9月30日的9個月的收益為270萬美元。
表外信貸敞口的信貸損失費用減少了500萬美元，這主要是由於用於預測先前討論的損失率的假設發生了變化。
非利息收入
下表列出了我們的主要非利息收入類別：
截至9月30日的9個月，
(千美元)20212020$CHANGE%的更改
押金手續費$5,674 $3,631 $2,043 56.3 %
卡收入6,341 5,832 509 8.7 %
OREO淨收益(虧損)和估值調整(376)(399)23 5.8 %
出售或贖回證券的淨收益(虧損)5 3,210 (3,205)99.8 %
手續費收入11,917 4,392 7,525 171.3 %
保險佣金3,989 2,905 1,084 37.3 %
出售附屬公司或分部的收益— 9,758 (9,758)(100.0 %)
其他12,692 8,670 4,022 46.4 %
非利息收入總額$40,242 $37,999 $2,243 5.9 %
非利息收入增加220萬美元，或5.9%。截至2020年9月30日的9個月的非利息收入受到2020年第二季度實現與出售TPF相關的980萬美元收益的影響。不包括出售TPF的收益，我們在截至2020年9月30日的9個月中獲得了2820萬美元的調整後非利息收入，導致同期調整後的非利息收入增加了1200萬美元，增幅為42.6%。下表討論了非利息收入部分組成部分的變化情況。
•押金手續費。存款賬户的服務費，包括透支和不足的基金費用，增加了200萬美元，增幅為56.3%，與同期受此類費用影響的平均存款餘額的增長一致。此外，根據監管機構的指導，我們在2020年第二季度積極與新冠肺炎受影響的客户合作，免除各種來源的費用，如但不限於資金不足和透支費、自動取款機費用、賬户維護費等。這些費用減免是暫時的，於2020年6月1日到期。
•信用卡收入。信用卡收入增加了50萬美元，增幅為8.7%，主要是由於截至2021年9月30日的9個月借記卡活動增加。
•出售或贖回證券的淨收益(虧損)。由於當期銷售活動減少，出售或贖回證券的淨收益(虧損)減少了320萬美元。
•手續費收入。手續費收入增加了750萬美元，增幅為171.3%，這主要是因為在截至2021年9月30日的9個月裏，向兩個客户收取了120萬美元的提前終止費。同期，我們還確認了與HubTran收購業務相關的390萬美元支付費用。手續費收入的組成部分沒有其他重大變化。
•保險佣金。由於凱旋保險集團(Triumph Insurance Group)處理的保單數量增加，保險佣金增加了110萬美元，增幅為37.3%。
76
目錄
•其他。其他非利息收入增加了400萬美元，增幅為46.4%，這主要是由於在截至2021年9月30日的9個月中，公司的賠償資產增加了420萬美元。我們還確認，在截至2021年9月30日的9個月裏，我們收回了150萬美元的收購貸款，這筆貸款在我們收購發起銀行之前註銷。此外，在本期間，我們確認BOLI的收入增加了40萬美元，主要與福利支付有關。在截至2021年9月30日的9個月裏，我們確認了流動信貸和抵押貸款的銷售收益為300萬美元，而去年同期為190萬美元。這些增長被確認190萬美元的貸款辛迪加費用部分抵消，這些貸款辛迪加費用與一個大型關係的辛迪加和配售有關，該關係在截至2020年9月30日的9個月內結束。這一收入在關閉時確認，因為所有需要的服務都已經完成，在截至2021年9月30日的9個月裏沒有重複。此外，在截至2020年9月30日的9個月內，我們確認了200萬美元的收入，這是由於之前討論的協議導致的應收賬款價值增加。在截至2020年9月30日的9個月裏，一家分行向當地市政府捐贈時確認的70萬美元虧損部分抵消了這一增長。其他收入的組成部分沒有其他重大變化。
非利息支出
下表列出了我們的主要非利息費用類別：
截至9月30日的9個月，
(千美元)20212020$CHANGE%的更改
薪金和員工福利$121,407 $93,177 $28,230 30.3 %
入住率、傢俱和設備18,279 15,720 2,559 16.3 %
FDIC保險和其他監管評估1,830 1,170 660 56.4 %
專業費用9,959 7,023 2,936 41.8 %
無形資產攤銷7,677 6,265 1,412 22.5 %
廣告和促銷3,534 3,548 (14)(0.4 %)
通信和技術19,018 16,514 2,504 15.2 %
旅遊和娛樂2,725 1,504 1,221 81.2 %
其他20,074 17,855 2,219 12.4 %
總非利息費用$204,503 $162,776 $41,727 25.6 %

非利息支出增加4170萬美元，增幅為25.6%。截至2021年9月30日的9個月的非利息支出受到與HubTran收購相關的300萬美元交易成本的影響。截至2020年9月30日的9個月的非利息支出受到與收購TFS相關的80萬美元交易成本的影響。不包括HubTran和TFS收購成本，截至2021年和2020年9月30日的九個月，我們分別產生了2.015億美元和1.619億美元的調整後非利息支出，導致同期調整後非利息支出增加了3960萬美元，增幅為24.5%。下面將進一步討論非利息支出各組成部分中更重大變化的細節。
•工資和員工福利。工資和員工福利支出增加了2820萬美元，增幅為30.3%，這主要是由於現有員工的業績增加、醫療保險福利成本上升、激勵性薪酬和401(K)支出。我們的員工規模在一段時期內不斷增加，部分原因是收購了HubTran以及公司內部的有機增長。在截至2021年和2020年9月30日的9個月裏，我們的平均全職相當於員工人數分別為1181.8人和1122.6人。鑑於與2020年相比，2021年的業績有所改善，我們的年度獎金應計收入同期增加了650萬美元。此外，主要與我們在Triumph Business Capital和TriumphPay的業務有關的銷售佣金增加了350萬美元，支付給臨時合同工的薪酬同期增加了250萬美元。此外，同期基於股票的薪酬支出增加了570萬美元。
•入住率、傢俱和設備。入住率、傢俱和設備費用增加了260萬美元，或16.3%，這主要是由於我們的業務期內的增長。
•FDIC保險和其他監管評估。FDIC保險和其他監管評估增加了70萬美元，增幅為56.4%，主要原因是評估期內增加。
•專業費用。專業費用增加了290萬美元，增幅為41.8%，主要原因是與HubTran收購相關的300萬美元交易成本被與TFS收購相關的80萬美元交易成本略微抵消。
77
目錄
•無形資產攤銷。無形資產攤銷增加140萬美元，或22.5%，主要是由於本年度通過收購HubTran記錄的額外無形資產。
•通信和技術。通信和技術支出增加了250萬美元，增幅為15.2%，主要原因是IT諮詢支出增加，以提高我們的運營效率，並在一段時間內改善TriumphPay平臺的功能。
•旅行和娛樂。旅行和娛樂支出增加了120萬美元，增幅為81.2%，這主要是由於前一年新冠肺炎大流行對此類活動的影響。
•其他的。其他非利息支出增加220萬美元或12.4%。其他非利息支出期間的個別組成部分沒有明顯增加或減少。
所得税
所得税支出金額受税前收入金額、免税收入金額以及針對遞延税項優惠保持的估值免税額變化的影響。
所得税支出從截至2020年9月30日的九個月的1,080萬美元增加到截至2021年9月30日的九個月的2,530萬美元，增幅為134.2。截至2021年9月30日的九個月的有效税率為23%，截至2020年9月30日的九個月的有效税率為25%。實際税率期間的下降主要是由於上一年度的州税調整所致。
運營細分市場結果
我們的可報告部門是銀行、保理、支付和公司，這些部門是根據它們的業務流程和經濟特徵確定的。這一決定還考慮到了各種產品線的結構和管理。銀行業務部分包括TBK銀行的業務。我們的銀行部門的收入主要來自對利息資產的投資，以及銀行業典型的非利息收入。保理部門包括Triumph Business Capital的業務，收入來自保理服務。支付部門包括TBK銀行的TriumphPay部門的業務，該部門為卡車運輸行業的託運人、貨運經紀人和保理客户提供提示、審計和支付解決方案。付款部分的收入來自與發票付款相關的保理應收賬款的交易費和利息收入。這些保理應收賬款包括兩種發票，一種是我們向承運人提供快速支付機會，讓其在該發票的標準付款期限之前以折扣價收取貨款，以換取我們將該發票轉讓給我們；另一種是向貨運經紀人提供在我們向其承運人付款後與我們進行延長期限結算的能力，作為此類貨運經紀人的一種額外的流動資金選擇。
報告分部和報告分部的財務信息與其他金融機構報告的類似信息不一定具有可比性。此外，由於各個細分市場之間的相互關係，如果這些細分市場作為獨立實體運營，所提供的信息並不能説明它們的表現如何。管理結構或分配方法和程序的變化可能會導致以前報告的分部財務數據未來發生變化。這些分部的會計政策與本公司2020年10-K報表附註1中的“重要會計政策摘要”中所述的會計政策基本相同。部門之間的交易主要由借入的資金組成。部門間的利息費用根據聯邦住房貸款銀行的預付款利率分配給保理和付款部門。信用損失費用根據部門的ACL確定進行分配。直接歸屬於某一部門的非利息收入和費用相應地進行分配。税項按綜合基礎繳税，不分配給分部用途。保理部分僅包括由TBC發起的保理。
78
目錄
下表列出了我們運營部門的主要運營結果：
(千美元)
截至2021年9月30日的9個月銀行業保理付款公司整合
利息收入總額$144,087 $127,699 $7,939 $51 $279,776 
部門間利息分配8,117 (7,700)(417)— — 
利息支出總額8,225 — — 6,478 14,703 
淨利息收入(費用)143,979 119,999 7,522 (6,427)265,073 
信用損失費用(收益)(19,187)8,091 548 (290)(10,838)
扣除信用損失費用後的淨利息收入163,166 111,908 6,974 (6,137)275,911 
非利息收入25,139 10,710 4,242 151 40,242 
非利息支出122,497 52,433 26,393 3,180 204,503 
營業收入(虧損)$65,808 $70,185 $(15,177)$(9,166)$111,650 
(千美元)
截至2020年9月30日的9個月銀行業保理付款公司整合
利息收入總額$155,517 $73,952 $2,440 $267 $232,176 
部門間利息分配9,139 (8,873)(266)— — 
利息支出總額25,368 — — 5,678 31,046 
淨利息收入(費用)139,288 65,079 2,174 (5,411)201,130 
信用損失費用(收益)27,211 4,437 167 1,834 33,649 
扣除信用損失費用後的淨利息收入112,077 60,642 2,007 (7,245)167,481 
出售附屬公司或分部的收益9,758 — — — 9,758 
其他非利息收入22,512 5,524 74 131 28,241 
非利息支出113,047 37,695 8,954 3,080 162,776 
營業收入(虧損)$31,300 $28,471 $(6,873)$(10,194)$42,704 
(千美元)
2021年9月30日銀行業保理付款公司淘汰整合
總資產$5,686,761 $1,559,378 $242,446 $975,939 $(2,439,989)$6,024,535 
貸款總額$4,390,659 $1,479,989 $127,039 $700 $(1,215,657)$4,782,730 
(千美元)
2020年12月31日銀行業保理付款公司淘汰整合
總資產$5,791,537 $1,121,704 $115,836 $861,967 $(1,955,253)$5,935,791 
貸款總額$4,788,093 $1,036,548 $84,222 $800 $(912,887)$4,996,776 
銀行業
(千美元)截至9月30日的9個月，%變化
銀行業20212020$CHANGE
利息收入總額$144,087 $155,517 $(11,430)(7.3 %)
部門間利息分配8,117 9,139 (1,022)(11.2 %)
利息支出總額8,225 25,368 (17,143)(67.6 %)
淨利息收入143,979 139,288 4,691 3.4 %
信用損失費用(收益)(19,187)27,211 (46,398)(170.5 %)
扣除信用損失費用後的淨利息收入163,166 112,077 51,089 45.6 %
出售附屬公司或分部的收益— 9,758 (9,758)(100.0 %)
其他非利息收入25,139 22,512 2,627 11.7 %
非利息支出122,497 113,047 9,450 8.4 %
營業收入(虧損)$65,808 $31,300 $34,508 110.2 %
79
目錄
我們銀行部門的營業收入增加了3,450萬美元，增幅為110.2%。我們銀行部門截至2020年9月30日的9個月的營業收入受到2020年第二季度實現與出售TPF相關的980萬美元收益的影響。不包括出售TPF的收益，我們的銀行部門在截至2020年9月30日的9個月中調整後的營業收入為2480萬美元，導致同期調整後的營業收入增加了4100萬美元。
總利息收入減少1,140萬美元，降幅為7.3%，這主要是由於我們的利息資產(主要是貸款)餘額減少所致。我們銀行部門的平均貸款(不包括部門間貸款)從截至2020年9月30日的9個月的36.62億美元下降到截至2021年9月30日的9個月的35.11億美元，降幅為4.1%。利息收入的減少也是由於賺取利息的資產收益率下降所致。
利息支出逐年減少。雖然我們銀行部門的平均有息負債餘額整體下降，但平均有息存款總額增加270.5元，增幅為9.4%。利息支出減少，是因為宏觀經濟利率變化導致有息負債的平均成本下降。
我們銀行部門的信貸損失費用由與貸款有關的信用損失費用和與表外貸款承諾有關的信用損失費用組成。截至2021年9月30日的9個月，與貸款相關的信貸損失費用為1800萬美元，而截至2020年9月30日的9個月的信貸損失費用為2340萬美元。信用損失費用的減少主要是因為公司在合理和可支持的預測期內預測的損失驅動因素的預期改善，以計算我們銀行部門截至2021年9月30日的預期損失，從而使截至2021年9月30日的9個月的信用損失費用增加了1020萬美元。在截至2020年9月30日的9個月中，該公司預測，由於預計新冠肺炎的經濟影響，導致我們銀行部門的信貸損失支出為2,320萬美元，導致虧損因素惡化。信貸損失費用的減少進一步受到特定準備金釋放對我們銀行部門貸款的影響。這些發佈為截至2021年9月30日的9個月創造了430萬美元的信用損失費用效益，而截至2020年9月30日的9個月，淨新特定準備金的信用損失費用為480萬美元。在截至2021年9月30日的9個月裏，我們銀行部門的淨沖銷微不足道，而去年同期的淨沖銷為40萬美元。上述沖銷帶有上期建立的20萬美元準備金餘額。我們銀行部門貸款額和組合的變化部分抵消了信貸損失費用的減少，因為這些因素在截至9月30日的9個月中為信貸損失費用帶來了330萬美元的好處。, 2021年，而去年同期的福利為500萬美元。
表外信貸敞口的信貸損失費用從截至2020年9月30日的9個月的380萬美元減少到截至2021年9月30日的9個月的120萬美元。減少的主要原因是用於預測先前討論的損失率的假設發生了變化。
我們銀行部門的非利息收入增加了，這是因為存款服務費增加了200萬美元，這與同期受此類費用限制的平均存款餘額的增加保持一致。此外，根據監管機構的指導，我們在2020年第二季度積極與新冠肺炎受影響的客户合作，免除各種來源的費用，如但不限於資金不足和透支費、自動取款機費用、賬户維護費等。這些費用減免是暫時的，於2020年6月1日到期。此外，我們銀行部門的信用卡收入增加了50萬美元，這主要是由於截至2021年9月30日的9個月借記卡活動增加所致。此外，由於凱旋保險集團處理的保單數量增加，我們銀行部門的保險佣金增加了110萬美元。銀行業務部門還確認，在截至2021年9月30日的9個月裏，我們在收購發起銀行之前註銷了一筆收購貸款，收回了150萬美元。此外，在本期間，我們確認BOLI的收入增加了40萬美元，主要與福利支付有關。我們還確認，在截至2021年9月30日的9個月中，流動信貸和抵押貸款的銷售收益為300萬美元，而去年同期為190萬美元。這些增長被同期320萬美元證券出售或催繳淨收益的減少部分抵消。此外，還確認了190萬美元的貸款銀團費用，這筆費用與一家大型關係的辛迪加和配售有關，這筆費用在截至2020年9月30日的9個月內完成，在截至9月30日的9個月內沒有重複。, 2021年在截至2020年9月30日的9個月裏，我們還確認了將一家分行捐贈給當地市政當局的70萬美元損失。其他非利息收入的組成部分沒有其他重大變化。
非利息支出增加的主要原因是現有員工的業績增加、醫療保險福利成本上升、激勵性薪酬、基於股票的薪酬和401(K)支出導致的工資和員工福利支出增加。在我們的銀行部門，非利息支出的各個組成部分的剩餘波動在一段時期內是微不足道的。
80
目錄
保理
(千美元)截至9月30日的9個月，
保理20212020$CHANGE%變化
利息收入總額$127,699 $73,952 $53,747 72.7 %
部門間利息分配(7,700)(8,873)1,173 13.2 %
利息支出總額— — — — 
淨利息收入119,999 65,079 54,920 84.4 %
信用損失費用(收益)8,091 4,437 3,654 82.4 %
扣除信用損失費用後的淨利息收入111,908 60,642 51,266 84.5 %
非利息收入10,710 5,524 5,186 93.9 %
非利息支出52,433 37,695 14,738 39.1 %
營業收入(虧損)$70,185 $28,471 $41,714 146.5 %
截至9月30日的9個月，
20212020
保值應收賬款期末餘額$1,479,989,000 $953,434,000 
平均應收餘額收益率14.19 %15.63 %
年初至今沖銷率(1)
3.76 %0.45 %
保值應收賬款-運輸集中90 %88 %
利息收入，包括手續費$127,699,000 $73,952,000 
非利息收入(2)
6,056,000 3,524,000 
保理應收總收入133,755,000 77,476,000 
使用的平均淨額資金1,082,610,000 569,928,000 
平均淨資金率16.52 %18.16 %
購入應收賬款$9,092,541,000 $4,673,573,000 
購買發票數量4,125,694 2,719,508 
平均發票大小$2,204 $1,719 
平均發票大小-運輸$2,096 $1,567 
平均發票大小-非運輸$4,812 $4,527 
(1)截至2021年9月30日的9個月的淨沖銷包括與TFS收購相關的4530萬美元的沖銷，這對這一時期的淨沖銷率貢獻了約3.43%。
(2)截至2021年9月30日的9個月的非利息收入不包括由修訂後的TFS收購協議在我們的賠償資產上確認的470萬美元收入。
我們保理部門的營業收入增加了4,170萬美元，增幅為146.5%。
我們的平均發票金額從截至2020年9月30日的9個月的1,719美元增加到截至2021年9月30日的9個月的2,204美元，增幅為28.2%，同期購買的發票數量增長了51.7%。
我們保理業務部門的淨利息收入在一段時期內有所增長。與2020年同期相比，截至2021年9月30日的9個月中，整體平均淨使用資金(NFE)增長了90.0%。平均NFE的增加是發票採購量增加以及平均發票大小增加的結果。這些反過來又是由於運力市場的歷史高位貨運量造成的。請參閲最近的發展：新冠肺炎和CARE法案部分的進一步討論。淨利息收入的增長部分被購買折扣率的下降所抵消，這是由於更多地關注更大的低價車隊和競爭定價壓力；然而，運輸保理餘額的集中度增加在一定程度上緩解了這些負面因素，運輸保理餘額通常產生比我們的非運輸保理餘額更高的收益率。這一濃度在一段時間內上升了2%，從2020年9月30日的88%上升到2021年9月30日的90%。
81
目錄
信用損失費用的增加主要是由於獲得的超額公式預付款所需準備金增加了280萬美元，正如前面在信用損失費用討論中所解釋的那樣。包括可歸因於收購的超額公式預付款的額外特定準備金，我們保理部門的淨新特定準備金同期增加了150萬美元。在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9個月裏，我們保理部門的基礎保理應收賬款組合的增長分別導致了260萬美元和210萬美元的信貸損失支出。我們保理部門的淨沖銷為4520萬美元，主要包括前面提到的與最大的超額預付款客户相關的4130萬美元超額預付款餘額的沖銷，該客户對上表中的本期沖銷率貢獻了3.43%。4150萬美元的總沖銷準備金是在上期設立的。在截至2020年9月30日的9個月中，我們保理部門的淨沖銷為290萬美元，其中70萬美元是在上一季度預留的。在截至2021年或2020年9月30日的9個月裏，虧損假設的變化對信貸損失支出沒有產生重大影響。
我們保理部門非利息收入的增加主要是因為在截至2021年9月30日的9個月中，公司的賠償資產增加了420萬美元。此外，在截至2021年9月30日的9個月中，我們確認了120萬美元的提前解約費。在截至2021年9月30日的9個月中，確認了200萬美元的收入，這部分抵消了這些增加的影響，這是由於先前討論的協議導致的應收賬款價值增加。在我們的保理業務部門，非利息收入沒有其他實質性波動。
非利息支出增加的主要原因是現有員工的業績增加、醫療保險福利成本上升、激勵性薪酬、基於股票的薪酬和401(K)支出導致的工資和員工福利支出增加。在我們的保理部門，非利息支出各個組成部分的剩餘波動在一段時期內是微不足道的。
付款
(千美元)截至9月30日的9個月，
付款20212020$CHANGE%變化
利息收入總額$7,939 $2,440 $5,499 225.4 %
部門間利息分配(417)(266)(151)(56.8)%
利息支出總額— — — — %
淨利息收入7,522 2,174 5,348 246.0 %
信用損失費用(收益)548 167 381 228.1 %
扣除信用損失費用後的淨利息收入6,974 2,007 4,967 247.5 %
非利息收入4,242 74 4,168 5632.4 %
非利息支出26,393 8,954 17,439 194.8 %
營業收入(虧損)$(15,177)$(6,873)$(8,304)(120.8)%
82
目錄
截至9個月
20212020
保值應收賬款期末餘額$127,039,000 $62,903,000 
利息收入$7,939,000 $2,440,000 
非利息收入4,242,000 74,000 
總收入$12,181,000 $2,514,000 
營業收入(虧損)$(15,177,000)$(6,873,000)
利息支出417,000 266,000 
折舊和軟件攤銷費用210,000 186,000 
無形攤銷費用1,987,000 — 
扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益(虧損)$(12,563,000)$(6,421,000)
交易成本$2,992,000 $— 
調整後的利息、税項、折舊和攤銷前收益(虧損)(1)
$(9,571,000)$(6,421,000)
已處理的發票數量9,455,740 2,679,662 
已處理的付款金額$9,919,864,000 $2,419,500,000 
(1)調整後的利息、税項、折舊和攤銷前收益(虧損)不包括與併購相關活動相關的重大收益和支出，是一種非公認會計準則的財務衡量標準，用於提供有關該部門經營業績的有意義的補充信息，並通過剔除與某些與我們的核心業務無關的收購相關項目的波動性，提高投資者對此類財務業績的整體瞭解。
我們支付部門的運營虧損增加了830萬美元，增幅為120.8%。
我們支付部門處理的發票數量從截至2021年9月30日的9個月的2,679,662張增長到截至2021年9月30日的9,455,740張，支付金額從截至2021年9月30日的9個月的2.420美元增長到截至2021年9月30日的9個月的9.920美元，增幅為310.0。
利息收入增加是由於我們支付部門的保理活動增加，以及一段時期內收益率的增加。非利息收入的增加主要是由於在截至2021年9月30日的9個月中，與收購的HubTran業務相關的390萬美元的付款費用。
非利息支出增加的主要原因是與收購HubTran有關的300萬美元的交易成本，以及現有員工業績增加、更高的醫療保險福利成本、激勵性薪酬、基於股票的薪酬和401(K)支出推動的工資和員工福利支出的增加。在截至2021年和2020年9月30日的9個月裏，我們支付部門的平均全職相當於員工人數分別為87.1人和40.8人。我們繼續在凱旋支付的運營上投入巨資。
在截至2021年9月30日的9個月內收購HubTran使TriumphPay能夠創建一個完全集成的交通支付網絡；為經紀人和因素提供服務。TriumphPay已經提供了工具和服務，以提高自動化、減少欺詐、提高後臺效率和改善支付體驗。通過收購HubTran，TriumphPay通過增強其對託運人、第三方物流公司(即貨運經紀公司)及其承運人的呈報、審計和支付能力以及因素，創造了額外的價值。收購HubTran是TriumphPay運營中一個有意義的轉折點，因為TriumphPay的戰略已從專注於利息收入的資本密集型資產負債表產品，轉變為專注於手續費收入的卡車運輸行業的開環支付網絡。正是出於這個原因，管理層認為，扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益以及對該指標的調整增強了投資者對支付部門財務表現的整體瞭解。此外，由於對HubTran的收購，管理層記錄了2730萬美元的無形資產，這將導致未來大量的攤銷。
83
目錄
公司
(千美元)截至9月30日的9個月，%變化
公司20212020$CHANGE
利息收入總額$51 $267 $(216)(80.9 %)
部門間利息分配— — — — 
利息支出總額6,478 5,678 800 14.1 %
淨利息收入(費用)(6,427)(5,411)(1,016)(18.8 %)
信用損失費用(收益)(290)1,834 (2,124)(115.8 %)
扣除信用損失費用後的淨利息收入(費用)(6,137)(7,245)1,108 15.3 %
非利息收入151 131 20 15.3 %
非利息支出3,180 3,080 100 3.2 %
營業收入(虧損)$(9,166)$(10,194)$1,028 10.1 %
公司部門報告截至2021年9月30日的9個月營業虧損為920萬美元，而截至2020年9月30日的9個月營業虧損為1020萬美元。這主要是因為我們的HTM CLO的信用損失費用減少了，這在信用損失費用一節中已經討論過了。截至2021年9月30日的9個月的營業收入也受到信貸損失費用增加的影響。在截至2021年9月30日的9個月內，管理層發行了一項新的次級債務安排，並將所得資金的大部分用於整體贖回2016年的次級債務安排。2016年次級債務安排在償還時有80萬美元的折扣和費用，在截至2021年9月30日的9個月中通過利息支出註銷。在我們的公司分部期間，沒有其他重大的賬户波動。
財務狀況
資產
截至2021年9月30日，總資產為60.25億美元，而截至2020年12月31日，總資產為59.36億美元，增加8870萬美元，其組成部分如下所述。
貸款組合
截至2021年9月30日，持有的投資貸款為4.783美元，而2021年12月31日為4.997美元。
下表按投資組合細分顯示了我們的總貸款組合：
2021年9月30日2020年12月31日$CHANGE%變化
(千美元)佔總數的百分比佔總數的百分比
商業地產$630,106 13 %$779,158 16 %$(149,052)(19.1 %)
建設、土地開發、土地171,814 4 %219,647 4 %(47,833)(21.8 %)
1-4户住宅127,073 3 %157,147 3 %(30,074)(19.1 %)
農田82,990 2 %103,685 2 %(20,695)(20.0 %)
商業廣告1,398,497 29 %1,562,957 32 %(164,460)(10.5 %)
保理應收賬款1,607,028 33 %1,120,770 22 %486,258 43.4 %
消費者12,677 — %15,838 — %(3,161)(20.0 %)
抵押倉庫752,545 16 %1,037,574 21 %(285,029)(27.5 %)
貸款總額$4,782,730 100 %$4,996,776 100 %$(214,046)(4.3 %)
商業房地產貸款。我們的商業房地產貸款減少了149.1美元，降幅為19.1%，原因是這段時間的還款速度超過了新貸款發放活動的速度。
建設和開發貸款。我們的建設和開發貸款減少了4780萬美元，降幅為21.8%，主要是由於償還和轉換為定期貸款，這些貸款被適度的發債和提取活動所抵消。
住宅房地產貸款。我們的一至四個家庭住宅貸款減少了3010萬美元，降幅為19.1%，主要原因是還款被適度的發債和提取活動所抵消。
84
目錄
農地貸款。我們的農田貸款減少了2070萬美元，降幅為20.0%，原因是當期還款超過了新貸款發放活動。
商業貸款。由於流動性信貸、購買力平價、農業和其他商業貸款減少，我們的商業投資貸款減少了164.5美元，下降了10.5%。商業貸款的減少被設備融資和基於資產的貸款增加所抵消。我們的其他商業貸款產品，主要是源自社區銀行市場的一般商業貸款，減少了5160萬美元，降幅為15.1%。
下表顯示了我們的商業貸款：
(千美元)2021年9月30日2020年12月31日$CHANGE%變化
商業廣告
裝備$588,105 $573,163 $14,942 2.6 %
基於資產的貸款213,927 180,488 33,439 18.5 %
流動信貸142,547 184,027 (41,480)(22.5 %)
工資保障計劃貸款87,413 189,857 (102,444)(54.0 %)
農業77,263 94,572 (17,309)(18.3 %)
其他商業貸款289,242 340,850 (51,608)(15.1 %)
商業貸款總額$1,398,497 $1,562,957 $(164,460)(10.5 %)
保值應收賬款。我們的保理應收賬款增加了486.3美元，增幅為43.4%。截至2021年9月30日，保理應收賬款中包括的Over-Formula Advance投資組合餘額為1010萬美元。截至2021年9月30日，保理應收賬款中包含的誤導付款餘額為1,940萬美元。有關影響期末保理應收賬款餘額變化的主要驅動因素的分析，請參閲營業部門業績中我們保理子公司的討論。
消費貸款。我們的消費貸款減少了320萬美元，或20.0%，原因是在此期間的償還超過了新的貸款發放活動。
抵押貸款倉庫。我們的抵押貸款倉庫設施 減少 285.0美元，或 27.5%，原因是利用率下降。 考慮到抵押貸款發放市場的情況，客户對抵押貸款倉庫設施的使用率可能會在日常基礎上經歷重大波動。 截至2021年9月30日的三個月，我們的平均抵押貸款倉庫貸款餘額為772.3美元，而截至2021年9月30日的三個月為786.3美元，截至2021年9月30日的九個月為827.1美元，而截至2021年9月30日的九個月為672.4美元。
下表列出了我們貸款組合的合同到期日，包括預定的本金償還，以及固定利率和浮動利率貸款之間的分配：
2021年9月30日
(千美元)一年或一年
較少		一點之後
但在內心
五年		五點以後
年數		總計
商業地產$131,874 $368,071 $130,161 $630,106 
建設、土地開發、土地99,602 59,587 12,625 171,814 
1-4户住宅9,988 37,034 80,051 127,073 
農田10,578 26,778 45,634 82,990 
商業廣告311,838 997,252 89,407 1,398,497 
保理應收賬款1,607,028 — — 1,607,028 
消費者2,605 7,137 2,935 12,677 
抵押倉庫752,545 — — 752,545 
$2,926,058 $1,495,859 $360,813 $4,782,730 
貸款對利率變化的敏感度：
預定(固定)利率$1,034,447 $66,962 
浮動利率461,412 293,851 
總計$1,495,859 $360,813 
85
目錄
截至2021年9月30日，該公司的大部分非保理業務活動都是與位於某些州的客户進行的。科羅拉多州(16%)、德克薩斯州(20%)、伊利諾伊州(14%)和愛荷華州(6%)佔公司總貸款的56%，不包括保理應收賬款。因此，該公司的信用風險敞口受到這些州經濟變化的影響。截至2020年12月31日，科羅拉多州(17%)、德克薩斯州(22%)、伊利諾伊州(12%)和愛荷華州(6%)佔公司總貸款的57%，不包括保理應收賬款。
此外，截至2021年9月30日，我們保理應收賬款的大部分(91%)是從運輸行業的卡車運輸車隊、業主運營商和貨運經紀人那裏購買的應收賬款，約佔我們總貸款組合的31%。雖然這種集中可能會導致我們未來保理業務的利息收入與美國運輸業的總體需求相關，特別是與該行業的中小型運營商相關，但我們認為，由於我們限制了從個別債務人和債權人獲得的應收賬款金額，從而實現了跨多個公司和行業的多元化，因此我們未償還投資組合的信用風險得到了適當緩解。截至2020年12月31日，我們保理應收賬款的90%，約佔我們總貸款組合的20%，是從運輸行業的卡車運輸車隊、業主運營商和貨運經紀人那裏購買的應收賬款。
不良資產
我們已經建立了程序，以幫助我們保持貸款組合的整體質量。此外，我們已採納貸款人員須遵守的承保指引，並要求高級管理層審核超出某些門檻的信貸展期建議。當存在犯罪行為時，我們會監測他們是否有任何負面或不利的趨勢。我們的貸款審查程序包括銀行子公司董事會批准貸款政策和承銷指南，獨立貸款審查，銀行子公司管理貸款委員會批准大型信貸關係，以及貸款質量文件程序。與其他金融機構一樣，我們面臨的風險是，由於總體經濟狀況，我們的貸款組合將受到借款人信用惡化的越來越大的壓力。
下表列出了截至指定日期我們的不良資產在不同資產類別之間的分配情況。我們將不良資產分類為非應計貸款和證券、因借款人遇到財務困難而在重組過程中修改的貸款(“TDR”)、逾期90天以上的保理應收賬款、OREO和其他收回資產。此外，我們認為超額預付款投資組合中沒有包括在Covenant賠償範圍內的部分是不良貸款(反映在不良貸款-保理應收賬款中)。不良貸款餘額反映了已記錄的對這些資產的投資，包括購買折扣的扣除。
(千美元)2021年9月30日2020年12月31日
不良貸款：
商業地產$2,113 $9,945 
建設、土地開發、土地986 2,294 
1-4户住宅1,312 1,851 
農田2,046 2,531 
商業廣告7,844 17,202 
保理應收賬款28,287 23,956 
消費者251 253 
抵押倉庫— — 
不良貸款總額42,839 58,032 
持有至到期的證券5,810 7,945 
擁有的其他房地產，淨額893 1,432 
其他收回的資產2,444 1,069 
不良資產總額$51,986 $68,478 
不良資產佔總資產的比例0.86 %1.15 %
不良貸款佔持有的投資貸款總額的比例0.90 %1.16 %
逾期貸款總額與為投資而持有的貸款總額之比2.31 %3.22 %
86
目錄
不良貸款減少1520萬美元，降幅為26.2%，主要是由於償還了570萬美元的不良商業房地產貸款，償還了500萬美元的不良一般商業貸款，償還了230萬美元的不良商業關係，以及償還了100萬美元的不良建築貸款。此外，由於上述沖銷活動，未包括在公約賠償範圍內的超額公式預付款部分減少了860萬美元，從2020年12月31日的1000萬美元減少到2021年9月30日的140萬美元。截至2021年9月30日，誤導性付款總額為1940萬美元，其中1330萬美元部分抵消了這些減少，這筆款項在本年度逾期90天以上。根據我們的政策，全部1940萬美元現在都包括在不良貸款(具體地説，保理應收賬款)中。不良貸款的剩餘活動也受到不良貸款增減較小信貸的影響。
Oreo減少50萬美元，或37.6%，原因是移除了個別微不足道的OREO物業，以及在整個期間進行了微不足道的估值調整。
由於上述活動和本期末持有的投資貸款總額的變化，不良貸款佔投資貸款總額的比例從2020年12月31日的1.16%下降到2021年9月30日的0.90%。
截至2021年9月30日，我們的不良資產佔總資產的比例從2020年12月31日的1.15%下降到0.86%。這是由於前述貸款活動和我們期末總資產的變化所致。此外，我們被視為非應計項目的HTM CLO證券的攤銷成本基礎在本年度減少了210萬美元。
由於上述活動，逾期貸款佔投資貸款總額的比例從2020年12月31日的3.22%降至2021年9月30日的2.31%。此外，與收購的超額公式預付款相關的逾期貸款在本年度減少了5210萬美元，這主要是上述沖銷活動的結果。剩餘的1010萬美元收購的超額預付款餘額被認為是2021年9月30日逾期90天以上。超額公式預付款的賬齡是根據TFS在收購前預付款的服務月計算的。
潛在問題貸款包括按照合同條款履行，但由於債務人潛在的經營或財務困難，管理層擔心債務人是否有能力繼續遵守還款條款的貸款。管理層監控這些貸款，並定期審查其業績。潛在問題貸款包含可能改善、持續或進一步惡化的潛在弱點。截至2021年9月30日，我們有1810萬美元的這類貸款，這些貸款不包括在任何不良貸款類別中。參考之前根據CARE法案和2020年3月機構間指導對目前被推遲的貸款的討論。
貸款信貸損失準備
ACL是根據美國公認會計原則(US GAAP)在每個資產負債表日估計的估值津貼，從貸款的攤銷成本基礎中扣除，以顯示預計從貸款上收取的淨額。當公司認為一筆貸款的全部或部分無法收回時，適當的金額將被註銷，ACL將減少相同的金額。後續恢復(如果有)在收到時記入ACL。有關我們的貸款ACL方法的討論，請參閲公司2020 Form 10-K的附註1和本報告其他部分包含的合併財務報表附註。ACL的分配可以用於特定的貸款，但對於公司認為應該註銷的任何貸款，都可以獲得全部津貼。
貸款損失估值準備記錄在特定的風險餘額上，通常由抵押品依賴貸款和保理髮票組成，逾期90天以上，現金儲備為負。
87
目錄
下表列出了按貸款類別劃分的ACL：
2021年9月30日2020年12月31日
(千美元)已分配
津貼		貸款的%
投資組合		ACL至
貸款		已分配
津貼		貸款的%
投資組合		ACL至
貸款
商業地產$3,936 13 %0.62 %$10,182 16 %1.31 %
建設、土地開發、土地1,057 4 %0.62 %3,418 4 %1.56 %
1-4户住宅485 3 %0.38 %1,225 3 %0.78 %
農田610 2 %0.74 %832 2 %0.80 %
商業廣告14,276 29 %1.02 %22,040 32 %1.41 %
保理應收賬款19,651 33 %1.22 %56,463 22 %5.04 %
消費者250 — %1.97 %542 — %3.42 %
抵押倉庫752 16 %0.10 %1,037 21 %0.10 %
貸款總額$41,017 100 %0.86 %$95,739 100 %1.92 %
ACL減少了5470萬美元，降幅為57.2%。這一下降主要是由於前面提到的4130萬美元的PCD超額公式預付款(歸類為保理應收賬款)的沖銷。這筆沖銷部分被PCD剩餘的超額公式預付款所需的280萬美元額外準備金所抵消，這些準備金以前在“管理層的討論和分析”的“信用損失費用”一節中討論過。截至季度末，我們剩餘的全部超額公式預付款頭寸從2020年12月31日的6,210萬美元降至2021年9月30日的1,010萬美元，2021年9月30日的全部餘額已全部預留。
所需ACL減少的另一個原因是，與2020年12月31日相比，該公司預計在2021年9月30日計算預期虧損的虧損驅動因素預計會有所改善。這一改善是由於後新冠肺炎時代預計的經濟復甦速度快於2020年12月31日的預期。這對公司在合理和可支持的預測期內的虧損驅動因素和假設產生了積極影響，並導致在此期間釋放了1030萬美元的ACL。
公司使用貼現現金流(DCF)方法估計商業房地產、建築、土地開發、土地、1-4個家庭住宅、商業(不包括流動信貸)和消費貸款池的ACL。對於使用貼現現金法的所有貸款池，該公司將全國失業率作為虧損驅動因素加以利用和預測。該公司還利用和預測全國零售額的一年百分比變化(商業房地產-非多户、商業綜合、商業農業、商業資產貸款、商業設備融資、消費者)、全國房價指數的一年百分比變化(1-4個家庭住宅和建築、土地開發、土地)或全國國內生產總值(商業房地產-多家庭)的一年百分比變化作為第二個虧損驅動因素，這取決於基礎貸款池的性質以及該損失驅動因素與預期未來虧損的相關性有多大。所有貸款部門都使用了對虧損驅動因素的一致預測。
對於截至2021年9月30日的所有DCF模型，本公司已確定四個季度代表一個合理和可支持的預測期，並在直線基礎上恢復到八個季度的歷史虧損率。該公司利用一家聲譽良好的獨立第三方的經濟預測，為其在四個季度預測期內的虧損驅動因素預測提供信息。公司在制定預測指標時也會考慮其他經濟預測的內部和外部指標。截至2021年9月30日，該公司預測，與2020年12月31日相比，全國失業率將大幅下降，全國零售額的一年百分比變化將增加，全國房價指數的一年百分比變化將增加，全國國內生產總值(GDP)的一年百分比變化將增加。對於全國零售額、全國房價指數和全國國內生產總值(GDP)的百分比變化，該公司預計第一個預期季度將出現顯著增長，隨後最後三個季度的預期增長率將出現百分比變化，接近“新冠肺炎”之前的水平，儘管略有緩和。在預計的四個季度中，該公司使用的預計失業率相對穩定，略高於“新冠肺炎”計劃實施前的水平。
本公司使用損失率法估計農田、流動信貸、保理應收賬款和抵押倉庫貸款池的預期信貸損失。對於這些貸款部門中的每一個，本公司根據內部和同行的歷史損失應用預期損失率，並根據定性因素進行適當調整。定性損失因素是基於公司對公司、市場、行業或業務特定數據的判斷、特定投資組合基礎貸款構成的變化、與信用質量、拖欠、不良和不良評級貸款有關的趨勢，以及對經濟狀況的合理和可支持的預測。用於計算使用損失率方法的池所需ACL的損耗係數反映了上述預測的經濟狀況。
88
目錄
所需ACL的減少也是由於在截至2021年9月30日的9個月中，非PCD貸款的特定準備金淨逆轉了170萬美元。不包括上述PCD沖銷，截至2021年9月30日的9個月的淨沖銷為410萬美元。在截至2021年9月30日的9個月中，貸款額和組合的變化使所需的ACL在此期間減少了40萬美元。
隨着由美國小企業管理局(SBA)管理的PPP的通過，公司積極參與通過該計劃幫助客户申請資源。截至2021年9月30日，公司攜帶了8740萬美元的PPP貸款，歸類為商業貸款用於報告目的。通過PPP計劃提供資金的貸款由美國政府全額擔保。該擔保在貸款開始時和貸款的整個生命週期內都存在，並且不是在貸款之外單獨簽訂的。在估計信貸損失時，需要考慮減輕信貸損失的信用增強措施，如美國政府對PPP貸款的擔保。擔保被認為是“嵌入的”，因此在估計購買力平價貸款的信用損失時會被考慮在內。鑑於這些貸款完全由美國政府擔保，並且沒有關於我們的任何PPP貸款的任何具體損失信息，本公司在2021年9月30日的PPP貸款上沒有ACL。
下表顯示了2021年9月30日貸款的未償還本金和記錄的投資。未償還本金餘額和記錄投資之間的差額主要是(1)與收購日期公允價值調整相關的溢價和折扣，截至2021年9月30日，收購貸款的公允價值調整總額為1210萬美元，以及(2)截至2021年9月30日的淨遞延發端成本和費用總額為780萬美元。淨差額除了ACL外，還可以防止信用損失，因為未來個人貸款的潛在沖銷僅限於記錄的投資加上未付的應計利息。
(千美元)錄下來
投資		未付
校長		差異化
2021年9月30日
商業地產$630,106 $632,182 $(2,076)
建設、土地開發、土地171,814 171,998 (184)
1-4户住宅127,073 127,446 (373)
農田82,990 83,549 (559)
商業廣告1,398,497 1,410,739 (12,242)
保理應收賬款1,607,028 1,611,525 (4,497)
消費者12,677 12,689 (12)
抵押倉庫752,545 752,545 — 
$4,782,730 $4,802,673 $(19,943)
截至2021年9月30日和2020年12月31日，我們分別存入了與保理應收賬款相關的189.6美元和145.9美元的客户準備金。該等按金代表客户為解決任何付款爭議或收款不足而持有的準備金，可按客户指示用於支付客户對各種第三方的債務，定期發放給客户或由客户提取，並在我們的綜合資產負債表中報告為存款。
89
目錄
下表分析了貸款損失、淨沖銷和收回撥備，以及這些項目對我們ACL的影響：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
(千美元)2021202020212020
期初餘額$45,694 $54,613 $95,739 $29,092 
已註銷的貸款：
商業地產(17)— (17)— 
建設、土地開發、土地— — (12)— 
1-4户住宅(1)(6)(26)(27)
農田— — — — 
商業廣告(211)(528)(426)(1,173)
保理應收賬款(3,597)(773)(45,683)(3,027)
消費者(139)(118)(285)(410)
抵押倉庫— — — — 
已註銷的貸款總額$(3,965)$(1,425)$(46,449)$(4,637)
已註銷貸款的追討：
商業地產2 53 10 61 
建設、土地開發、土地1 2 3 5 
1-4户住宅5 7 90 40 
農田— — — 80 
商業廣告— 615 598 949 
保理應收賬款239 40 324 95 
消費者— 31 92 101 
抵押倉庫— — — — 
收回貸款總額$247 $748 $1,117 $1,331 
淨貸款沖銷$(3,718)$(677)$(45,332)$(3,306)
貸款信用損失費用：
商業地產(453)(2,440)(6,239)6,366 
建設、土地開發、土地(434)(319)(2,352)4,400 
1-4户住宅(64)(56)(804)1,138 
農田(59)(95)(222)(324)
商業廣告(1,187)(657)(7,936)11,004 
保理應收賬款1,186 3,059 8,547 4,475 
消費者153 29 (99)583 
抵押倉庫(101)123 (285)332 
貸款信用損失費用(效益)合計$(959)$(356)$(9,390)$27,974 
2016-13年度採用ASU的影響— — — 269 
信用惡化時購買的貸款的初始免税額— 37,415 — 37,415 
重新分類為持有待售— — — (449)
期末餘額$41,017 $90,995 $41,017 $90,995 
平均持有的投資貸款總額$4,770,850 $4,499,058 $4,801,059 $4,307,006 
淨沖銷與平均持有的投資貸款總額之比0.08 %0.02 %0.94 %0.08 %
為投資而持有的貸款總額的免税額0.86 %1.88 %0.86 %1.88 %
本季度到目前為止，沖銷的淨貸款增加了300萬美元，主要是因為保理應收賬款的沖銷增加，部分被商業貸款沖銷的減少所抵消。
今年到目前為止，由於前面提到的被歸類為保理應收賬款的PCD超額公式預付款4130萬美元的沖銷，淨貸款沖銷增加了4200萬美元。期內餘下的撇賬及回收活動，無論是個別或整體而言，都是微不足道的。
90
目錄

有價證券
截至2021年9月30日和2020年12月31日，我們持有的股權證券公允價值分別為560萬美元和580萬美元。這些證券代表對公開交易的社區再投資法案共同基金的投資，受到市場定價波動的影響，公允價值的變化反映在收益中。
截至2021年9月30日，我們持有分類為可供出售的債務證券，公允價值為164.8美元，比2020年12月31日的224.3美元減少了5,950萬美元。下表説明瞭我們可供出售的債務證券的變化：
可供出售的債務證券：
(千美元)2021年9月30日2020年12月31日$CHANGE%的更改
美國政府機構的義務$5,001 $15,088 $(10,087)(66.9)%
住房抵押貸款支持證券18,167 27,684 (9,517)(34.4)%
資產支持證券6,864 7,039 (175)(2.5)%
州和市29,175 37,395 (8,220)(22.0)%
CLO證券100,719 122,204 (21,485)(17.6)%
公司債券2,061 11,573 (9,512)(82.2)%
SBA集合證券2,829 3,327 (498)(15.0)%
$164,816 $224,310 $(59,494)(26.5)%
我們的可供出售的CLO投資組合由投資級頭寸組成，這些頭寸在各自的證券化結構中處於高級別部分。截至2021年9月30日，該公司確定，由於非信貸相關因素，所有可供出售的減值證券的公允價值均低於其攤銷成本基礎。因此，公司在2021年9月30日沒有攜帶ACL。我們可供出售的證券可以用來質押FHLB借款和公眾存款，也可以出售以滿足流動性需求。s.
截至2021年9月30日，我們持有的投資被歸類為持有至到期，扣除ACL後的攤銷成本為550萬美元，比2020年12月31日的590萬美元減少了40萬美元。有關這些證券的性質和所需ACL的更多詳細信息，請參閲之前與我們持有至到期證券相關的信用損失費用討論，時間為2021年9月30日。
下表按類型和合同期限列出了我們債務證券的攤銷成本和平均收益率：
截止日期2021年9月30日
一年或一年以下一年後，但在五年內五年後但不超過十年十年後總計
(千美元)攤銷
成本		平均值
產率		攤銷
成本		平均值
產率		攤銷
成本		平均值
產率		攤銷
成本		平均值
產率		攤銷
成本		平均值
產率
美國政府機構的義務$4,999 2.18 %$— — %$— — %$— — %$4,999 2.18 %
抵押貸款支持證券487 3 %2,022 1.84 %4,176 1.84 %10,623 3.07 %17,308 2.63 %
資產支持證券— — %61 0.27 %5,000 0.27 %1,799 1.28 %6,860 0.53 %
州和市9,267 2.63 %2,696 3.02 %2,414 2.80 %14,136 2.53 %28,513 2.63 %
CLO證券— — %— — %70,177 4.02 %26,751 2.61 %96,928 3.63 %
公司債券718 3.17 %1,001 1.37 %— — %271 5.07 %1,990 2.50 %
SBA集合證券— — %22 3.04 %— — %2,713 4.10 %2,735 4.09 %
可供出售的證券總額$15,471 2.52 %$5,802 2.30 %$81,767 3.66 %$56,293 2.71 %$159,333 3.17 %
持有至到期的證券：$— — %$— — %$7,225 — %$— — %$7,225 — %
負債
截至2021年9月30日，總負債為5.204美元，而截至2020年12月31日，總負債為5.209美元，減少了510萬美元，其組成部分如下所述。

91
目錄
存款
下表彙總了我們的存款：
(千美元)2021年9月30日2020年12月31日$CHANGE%變化
無息需求$2,020,984 $1,352,785 $668,199 49.4 %
計息需求795,234 688,680 106,554 15.5 %
個人退休賬户86,012 92,584 (6,572)(7.1 %)
貨幣市場472,242 393,325 78,917 20.1 %
儲蓄483,946 421,488 62,458 14.8 %
存單574,539 790,844 (216,305)(27.4 %)
經紀定期存款117,064 516,786 (399,722)(77.3 %)
其他經紀存款272,554 460,108 (187,554)(40.8 %)
總存款$4,822,575 $4,716,600 $105,975 2.2 %
我們的存款總額增加了106.0美元，增幅為2.2%，這主要是由於無息和有息活期存款的增長，部分被存單、經紀定期存款和其他經紀存款的減少所抵消。其他經紀存款是從批發來源獲得的未到期存款。截至2021年9月30日，活期存款、無息存款、貨幣市場存款、其他經紀存款、儲蓄存款佔存款總額的84%，個人退休賬户、存單、經紀定期存款佔存款總額的16%。
下表提供了截至2021年9月30日，個人餘額在10萬美元至25萬美元之間的定期存款和個人餘額在25萬美元或以上的定期存款的到期日分佈信息：
(千美元)$100,000至
$250000		$250,000及
完畢		總計
成熟性
3個月或更短時間$92,070 $40,259 $132,329 
超過3至6個月97,148 19,042 116,190 
超過6至12個月126,159 49,354 175,513 
超過12個月33,113 15,949 49,062 
$348,490 $124,604 $473,094 
下表彙總了我們的平均存款餘額和加權平均利率：
截至2021年9月30日的三個月截至2020年9月30日的三個月
平均值
(千美元)平均值
天平		加權
平均收益率		的百分比
總計		平均值
天平		加權
平均收益率		的百分比
總計
計息需求$779,625 0.22 %16 %$635,287 0.13 %15 %
個人退休賬户86,571 0.58 %2 %95,962 1.24 %2 %
貨幣市場417,435 0.21 %9 %385,620 0.27 %9 %
儲蓄479,915 0.15 %10 %400,102 0.15 %10 %
存單595,001 0.48 %12 %905,075 1.66 %23 %
經紀定期存款99,116 0.12 %2 %247,928 1.51 %6 %
其他經紀存款441,446 0.20 %9 %251,701 0.30 %6 %
有息存款總額2,899,109 0.27 %60 %2,921,675 0.79 %71 %
無息需求1,912,398 — 40 %1,213,494 — 29 %
總存款$4,811,507 0.16 %100 %$4,135,169 0.56 %100 %
92
目錄
截至2021年9月30日的9個月截至2020年9月30日的9個月
(千美元)平均值
天平		加權
平均收益率		的百分比
總計		平均值
天平		加權
平均收益率		的百分比
總計
計息需求$746,590 0.23 %15 %$617,392 0.18 %16 %
個人退休賬户88,579 0.69 %2 %99,827 1.42 %3 %
貨幣市場404,651 0.22 %8 %408,487 0.54 %10 %
儲蓄465,041 0.15 %10 %382,236 0.15 %10 %
存單674,284 0.76 %14 %993,590 2.00 %25 %
經紀定期存款134,781 0.26 %3 %297,829 1.83 %8 %
其他經紀存款641,959 0.16 %13 %86,064 0.30 %2 %
有息存款總額3,155,885 0.33 %65 %2,885,425 1.07 %74 %
無息需求1,720,213 — 35 %1,021,745 — 26 %
總存款$4,876,098 0.21 %100 %$3,907,170 0.79 %100 %
其他借款
客户回購協議
以下是截至2021年9月30日的9個月和截至2020年12月31日的年度的客户回購協議摘要：
(千美元)2021年9月30日2020年12月31日
期末未償還金額$11,990 $3,099 
期末加權平均利率0.03 %0.03 %
期內每日平均結餘$6,200 $6,716 
期內加權平均利率0.03 %0.03 %
期內最高月末餘額$12,405 $14,192 
我們的客户回購協議一般是隔夜到期的。這些餘額的差異可歸因於正常的客户行為和影響其流動性頭寸的季節性因素。
FHLB進展
以下是截至2021年9月30日的9個月和截至2020年12月31日的年度的FHLB預付款摘要：
(千美元)2021年9月30日2020年12月31日
期末未償還金額$30,000 $105,000 
期末加權平均利率0.27 %0.17 %
期內未償還的平均金額37,234 342,264 
期內加權平均利率0.24 %0.58 %
期內最高月末餘額180,000 850,000 
我們的FHLB預付款以資產為抵押，包括某些貸款的一攬子質押。截至2021年9月30日和2020年12月31日，我們分別有9.953億美元和12.47億美元的未使用和可用的FHLB預付款。
薪資保障計劃流動資金安排(“PPPLF”)
購買力平價貸款計劃是美國聯邦儲備銀行根據購買力平價計劃為小型企業提供的貸款工具。購買力平價貸款計劃下的貸款由小型企業管理局(下稱“小企業管理局”)擔保的購買力平價貸款作抵押，並與為保證信貸延期而承諾的購買力平價貸款同時到期。如果基礎PPP貸款發生違約，並且公司將PPP貸款出售給SBA以實現SBA擔保，或者如果公司從SBA獲得基礎PPP貸款的任何貸款減免報銷，則借款到期日將會加快。
93
目錄
截至2021年9月30日的9個月和截至2020年12月31日的年度，有關PPPLF項下借款的信息摘要如下：
(千美元)2021年9月30日2020年12月31日
期末未償還金額$97,554 $191,860 
期末加權平均利率0.35 %0.35 %
期內未償還的平均金額116,134 143,608 
期內加權平均利率0.35 %0.35 %
期內最高月末餘額181,635 223,809 
截至2021年9月30日，PPPLF借款預定到期日如下：
(千美元)2021年9月30日
一年內$24,796 
四年後，但在五年內72,758 
總計$97,554 
截至2021年9月30日和2020年12月31日，PPPLF借款分別由總計9760萬美元和1.919億美元的PPP貸款擔保，每年固定利率為0.35%。
附屬票據
2016年9月30日，我們發行了價值5,000萬美元的2026年到期的固定利率至浮動利率的次級債券(“2016年債券”)。2016年發行的債券最初息率為年息6.50釐，每半年派息一次，截至(但不包括)2021年9月30日，其後至到期日或較早贖回日(但不包括贖回日期)，按季派息，年利率相等於就適用季度所釐定的3個月倫敦銀行同業拆息加5.345釐。我們在2021年9月30日全部贖回了2016年的票據。
2019年11月27日，我們發行了3950萬美元的2029年到期的固定利率至浮動利率次級債券(簡稱2019年債券)。2019年債券最初的息率為年息4.875釐，每半年派息一次，至2024年11月27日(但不包括)，其後至到期日或較早贖回日(但不包括到期日或較早贖回日期)，按季派息，年利率相等於基準利率，最初為3個月倫敦銀行同業拆息，由適用的季度期間釐定，另加3.330釐。我們可以根據我們的選擇，從2024年11月27日開始以及之後的任何預定利息支付日期，贖回全部或部分2019年債券，贖回價格相當於將贖回的2019年債券的未償還本金金額加上贖回日(但不包括贖回日)的應計利息和未支付利息。
2021年8月26日，我們發行了價值7000萬美元的2031年到期的固定利率至浮動利率次級債券(簡稱2021年債券)。2021年發行的債券最初息率為年息3.500釐，每半年派息一次，至2026年9月1日(但不包括該日)，其後至到期日或較早贖回日(但不包括到期日或較早贖回日期)，按季派息，年利率相等於基準利率，最初為適用季度釐定的3個月有抵押隔夜融資利率加2.860釐。我們可以根據我們的選擇，從2026年9月1日開始以及之後的任何預定利息支付日期，贖回全部或部分2021年債券，贖回價格相當於2021年債券的未贖回本金，加上贖回日(但不包括贖回日)的應計利息和未支付利息。
附屬票據作為負債計入我們的綜合資產負債表；然而，出於監管目的，該等債務的賬面價值符合納入二級監管資本的資格。
與附屬票據有關的發行成本已從綜合資產負債表上的附屬票據負債中扣除，並以實際利息方法攤銷至各自最早的贖回日期，作為利息開支的一部分。截至2021年9月30日，附屬債券的賬面價值總計106.8美元。
94
目錄
次級債券
以下是截至2021年9月30日我們的次級債券摘要：
(千美元)面值賬面價值到期日利率，利率
國家銀行股份資本信託II$15,464 $13,316 2033年9月倫敦銀行間同業拆借利率+3.00%
國家銀行股份資本信託III17,526 13,134 2036年7月倫敦銀行間同業拆借利率+1.64%
ColoEast Capital Trust I5,155 3,665 2035年9月倫敦銀行間同業拆借利率+1.60%
ColoEast資本信託II6,700 4,763 2037年3月倫敦銀行間同業拆借利率+1.79%
Valley Bancorp法定信託I3,093 2,889 2032年9月倫敦銀行間同業拆借利率+3.40%
Valley Bancorp法定信託II3,093 2,700 2034年7月倫敦銀行間同業拆借利率+2.75%
$51,031 $40,467 
這些債券是無擔保債務，發行給未合併子公司的信託公司。這些信託公司反過來以相同的支付條件向無關投資者發行信託優先證券。債券可由本公司按面值加上任何應計但未付的利息贖回；然而，我們目前沒有在到期前贖回債券的計劃。債券的利息每季度計算一次，合同利率等於三個月倫敦銀行同業拆借利率加上2.24%的加權平均利差。作為2013年10月15日National Bancshare，Inc.收購、2016年8月1日ColoEast收購和2017年12月9日硅谷收購的購買會計調整的一部分，我們將次級債券的賬面價值調整為截至各自收購日期的公允價值。債券的折價將繼續在到期時攤銷，並確認為利息支出的一個組成部分。
債券作為負債計入我們的綜合資產負債表；然而，出於監管目的，這些債務符合納入監管資本的資格，但受某些限制的限制。截至2021年9月30日，在計算一級資本時，所有4050萬美元的賬面價值都是允許的。
資本資源與流動性管理
資本資源
截至2021年9月30日，我們的股東權益總額為820.7美元，而截至2020年12月31日，我們的股東權益總額為726.8美元，增加了9,390萬美元。在此期間，股東權益增加，主要是由於我們的淨收入為8,630萬美元。
流動性管理
我們對流動性的定義是，我們有能力產生足夠的現金，為當前的貸款需求、存款提取或其他現金需求和支出需求提供資金，否則就可以持續運營。
我們在控股公司層面和我們的銀行子公司層面管理流動性。這兩個層面的流動資金管理都是至關重要的，因為控股公司和我們的銀行子公司有不同的資金需求和來源，每一個都受到監管指導方針和要求的約束，這些監管準則和要求要求最低水平的流動資金。我們相信我們的流動資金比率達到或超過這些指導方針，我們目前的狀況足以滿足我們目前和未來的流動資金需求。
我們的流動性需求主要通過運營現金流、收到貸款和投資組合中的預付和到期餘額、債務融資和增加客户存款來滿足。我們的流動性狀況得到流動資產和負債的管理以及獲得其他資金來源的支持。流動資產包括現金、銀行的利息存款、出售的聯邦基金、可供出售的證券以及我們的投資和貸款組合中到期或預付的餘額。流動負債包括核心存款、購買的聯邦基金、根據回購協議出售的證券和其他借款。其他資金來源包括出售貸款、經紀存款、發行額外的抵押借款，如FHLB預付款或從美聯儲借款、發行債務證券和發行普通證券。有關我們的經營、投資和融資現金流的更多信息，請參閲我們的合併財務報表中提供的綜合現金流量表。
除了上述來源提供的流動資金外，我們的子公司銀行還與其他銀行保持代理關係，以便在需要額外流動資金時出售貸款或購買隔夜資金。截至2021年9月30日，TBK銀行從聯邦儲備銀行貼現窗口有5.293億美元的未使用借款能力，與七家獨立銀行的無擔保聯邦基金信貸額度總計2.275億美元，沒有針對這些額度預付款的金額。
95
目錄
監管資本要求
我們的資本管理包括提供股權來支持我們目前和未來的運營。我們受到由聯邦和州銀行機構管理的各種監管資本要求的約束。未能達到最低資本要求可能會引發監管機構採取某些強制性的、可能的額外酌情行動，如果採取這些行動，可能會對本公司或TBK銀行的財務報表產生直接的實質性影響。有關本公司監管資本要求的進一步資料，請參閲本報告其他部分所附綜合財務報表簡明附註中的附註12-監管事項。
合同義務
下表彙總了截至2021年9月30日我們對未來付款的合同義務和其他承諾。表中列出的債務金額僅反映本金金額，不包括我們有義務支付的利息金額。表中還排除了一些以現金結算的債務。這些被排除的項目反映在我們的綜合資產負債表中，包括沒有規定到期日的存款、應付貿易款項和應計應付利息。
按期付款-2021年9月30日
(千美元)總計一年或一年
較少		一點之後
但在內心
三年		三點以後
但在內心
五年		五點以後
年數
客户回購協議$11,990 $11,990 $— $— $— 
聯邦住房貸款銀行預付款30,000 — — — 30,000 
薪資保障計劃流動資金安排97,554 24,796 — 72,758 — 
附屬票據109,500 — — — 109,500 
次級債券51,031 — — — 51,031 
經營租賃協議40,282 5,101 9,616 9,025 16,540 
規定到期日的定期存款777,615 675,332 94,049 8,234 — 
合同義務總額$1,117,972 $717,219 $103,665 $90,017 $207,071 
表外安排
在正常的業務過程中，我們進行各種交易，根據公認會計原則，這些交易不包括在我們的綜合資產負債表中。我們進行這些交易是為了滿足客户的融資需求。這些交易包括提供信用證和備用及商業信用證的承諾，這些信用證在不同程度上涉及超過綜合資產負債表中確認金額的信用風險和利率風險因素。欲瞭解更多信息，請參閲本報告其他部分所附綜合財務報表簡明附註中的附註10-表外貸款承諾。
關鍵會計政策和估算
我們的會計政策是理解管理層對我們的經營結果和財務狀況的討論和分析的基礎。我們已經確定了某些重大會計政策，這些政策在作出影響我們綜合財務報表中報告金額的某些估計和假設時涉及更高程度的判斷和複雜性。我們認為在編制合併財務報表時最關鍵的重要會計政策是確定信貸損失撥備。自2020年12月31日以來，在“關鍵會計政策和估計”和我們的2020年Form 10-K合併財務報表附註1中進一步描述的關鍵會計政策沒有任何變化。
近期發佈的會計公告
有關最近發佈的會計聲明及其對我們綜合財務報表的預期影響的詳情，請參閲本報告其他地方所附的合併財務報表簡明説明中的附註1-重要會計政策摘要。
96
目錄
前瞻性陳述
本文件包含根據1995年“私人證券訴訟改革法”的安全港條款作出的前瞻性陳述。這些前瞻性陳述反映了我們目前對未來事件和我們財務業績的看法。這些陳述通常但不總是通過使用諸如“可能”、“應該”、“可能”、“預測”、“潛在”、“相信”、“可能結果”、“預期”、“繼續”、“將”、“預期”、“尋求”、“估計”、“打算”、“計劃”、“預測”、“將會”和“展望”等詞語或短語來作出，“或者這些話的負面版本，或者其他類似的未來或前瞻性的詞語。這些前瞻性陳述不是歷史事實，是基於當前對本行業的預期、估計和預測、管理層的信念以及管理層做出的某些假設，其中許多從本質上講是不確定的，超出了我們的控制範圍，特別是與新冠肺炎相關的發展。因此，我們提醒您，任何此類前瞻性陳述都不是對未來業績的保證，可能會受到難以預測的風險、假設和不確定性的影響。儘管我們認為這些前瞻性陳述中反映的預期在作出之日是合理的，但實際結果可能被證明與前瞻性陳述中明示或暗示的結果大不相同。
存在或將有重要因素可能導致我們的實際結果與這些前瞻性陳述中顯示的結果大不相同，包括但不限於以下因素：
•一般商業和經濟狀況以及銀行和非銀行金融服務業、全國和我們當地市場區域內的商業和經濟狀況；
•新冠肺炎對我們業務的影響，包括政府當局為試圖遏制病毒或解決病毒對美國經濟的影響而採取的行動(包括但不限於CARE法案)的影響，以及所有這些項目對我們的運營、流動性和資本狀況以及對我們借款人和其他客户的財務狀況的影響；
•我們降低風險敞口的能力；
•我們保持歷史收益趨勢的能力；
•管理人員變動；
•利率風險；
•我們的產品和服務集中在運輸業；
•與我們的貸款組合相關的信用風險；
•我們的貸款組合缺乏經驗；
•資產質量惡化，貸款沖銷較高；
•處置不良資產所需的時間和精力；
•我們在為可能的貸款損失和其他估計建立準備金時所作的假設和估計不準確；
•與被收購業務整合相關的風險，包括我們對HubTran Inc.的收購，與我們對Transport Financial Solutions的收購相關的發展，以及相關的超公式預付款，以及任何未來的收購；
•我們成功識別和解決與我們未來可能的收購相關的風險的能力，以及我們之前和未來可能的收購使投資者更難評估我們的業務、財務狀況和經營結果的風險，並削弱了我們準確預測未來業績的能力；
•流動性不足；
•持有待售證券的公允價值和流動性波動；
•投資證券、商譽、其他無形資產或者遞延税金資產的減值；
•我們的風險管理策略；
•與我們的貸款活動相關的環境責任；
•銀行和非銀行金融服務業在國家、地區或地方的競爭加劇，這可能對定價和條款產生不利影響；
•我們財務報表和相關披露的準確性；
97
目錄
•我國財務報告內部控制存在重大缺陷；
•系統故障或故障，以防止我們的網絡安全遭到破壞；
•針對我們的訴訟和其他法律程序的發起和結果，或者我們成為訴訟對象的訴訟和其他法律程序的結果；
•營業淨虧損結轉變動情況；
•聯邦税法或政策的變化；
•近期和未來立法和監管變化的影響，包括銀行、證券和税收法律法規的變化，如多德-弗蘭克法案(Dodd-Frank Act)及其監管機構對其的適用；
•政府的貨幣和財政政策；
•聯邦存款保險公司、保險和其他保險的範圍和費用的變化；
•未獲得監管部門對未來收購的批准；以及
•提高我們的資本金要求。
上述因素不應被解釋為包羅萬象。如果與這些或其他風險或不確定性相關的一個或多個事件成為現實，或者如果我們的基本假設被證明是錯誤的，實際結果可能與我們預期的大不相同。因此，您不應過度依賴任何此類前瞻性陳述。任何前瞻性陳述僅在發表之日發表，我們不承擔任何義務公開更新或審查任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來發展或其他原因。新的因素不時出現，我們無法預測哪些因素會出現。此外，我們無法評估每個因素對我們業務的影響，也無法評估任何因素或因素組合可能導致實際結果與任何前瞻性陳述中包含的結果大不相同的程度。
第3項
關於市場風險的定量和定性披露
資產負債管理與利率風險
我們資產和負債管理職能的主要目標是評估資產負債表內的利率風險，在實現淨收益最大化和保持充足的流動性和資本水平的同時，追求對利率風險的受控假設。我們子公司的董事會監督我們的資產和負債管理職能，該職能由我們的首席財務官管理。我們的首席財務官定期與我們的高級行政管理團隊會面，以審查我們的資產和負債對市場利率變化、當地和全國市場狀況以及市場利率的敏感性。該小組還審查我們的流動性、資本、存款組合、貸款組合和投資頭寸。
作為一家金融機構，我們市場風險的主要組成部分是利率波動。利率的波動最終會影響我們大部分資產和負債的收入和支出水平，以及所有有息資產和有息負債(短期資產和有息負債除外)的公允價值。利率風險是指未來利率變動可能帶來的經濟損失。這些經濟損失可以反映為未來淨利息收入的損失和/或當前公允價值的損失。
我們主要通過在正常業務過程中構建資產負債表來管理對利率的敞口。我們通常不會為了管理利率風險而簽訂衍生品合約，但我們未來可能會選擇這樣做。根據我們業務的性質，我們不受外匯或商品價格風險的影響。我們沒有任何交易資產。
我們使用一個利率風險模擬模型來檢驗淨利息收入和資產負債表的利率敏感性。即時平行利率變動情景被建模並用於評估風險，併為預計淨息差的可接受變化建立風險敞口限制。這些情景被稱為利率衝擊，它們模擬利率的瞬時變化，並使用各種假設，包括但不限於貸款和證券的提前還款、存款衰減率、貸款和存款的定價決策，以及資產和負債現金流的再投資和重置。我們還分析了股權作為衡量利率風險的次要指標的經濟價值。這是對淨利息收入的補充措施，在淨利息收入中，計算價值是資產公允價值減去負債公允價值的結果。股權的經濟價值是對利率風險的較長期看法，因為它衡量的是所有未來現金流的現值。利率變化對這一計算的影響是針對我們未來收益的風險進行分析的，並與淨利息收入分析一起使用。
98
目錄
下表彙總了截至2021年9月30日和2020年12月31日的淨利息收入與不變利率的模擬變化：
2021年9月30日2020年12月31日
在接下來的12個月裏月份
13-24		在接下來的12個月裏月份
13-24
+400個基點23.2 %31.6 %18.4 %19.8 %
+300個基點15.5 %19.7 %13.6 %15.3 %
+200個基點10.4 %13.9 %8.7 %10.7 %
+100個基點5.4 %8.1 %3.9 %6.0 %
統一費率0.0 %0.0 %0.0 %0.0 %
-100個基點(2.8 %)(2.0 %)(3.6 %)(2.6 %)
下表顯示了假設利率立即平行變化，截至2021年9月30日和2020年12月31日，我們的股權經濟價值的變化：
風險股權的經濟價值(%)
2021年9月30日2020年12月31日
+400個基點35.0 %36.5 %
+300個基點27.5 %28.9 %
+200個基點19.3 %20.3 %
+100個基點10.1 %10.7 %
統一費率0.0 %0.0 %
-100個基點(10.8 %)(11.4 %)
許多假設被用來計算利率波動的影響。由於幾個因素，包括利率變化的時機和頻率、市場狀況和收益率曲線的形狀，實際結果可能與我們的預測大不相同。以上所示的利率風險計算不包括我們的管理層可能為應對預期利率變化而採取的管理風險的行動，而實際結果也可能因應對利率變化而採取的任何行動而有所不同。
作為我們資產/負債管理戰略的一部分，我們的管理層強調發放期限較短的貸款以及浮動利率貸款，以限制加息帶來的負面風險。我們還希望獲得存款交易賬户，特別是無息或低息的無到期存款賬户，這些賬户的成本對利率變化不那麼敏感。我們打算將我們的戰略重點放在利用我們的存款基礎和運營平臺來增加這些存款交易賬户。
項目4
控制和程序
披露控制和程序
截至本Form 10-Q季度報告所涵蓋的期間結束時，公司在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下，對其披露控制和程序的設計和運作的有效性進行了評估。在設計和評估披露控制和程序時，管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和操作多麼完善，都只能提供實現預期控制目標的合理保證，管理層在評估其控制和程序時必須運用判斷。根據這一評估，公司首席執行官和首席財務官得出結論，公司的披露控制和程序(如“交易法”第13a-15(E)和15d-15(E)條規定的)在本報告所涉期間結束時有效。
財務報告內部控制的變化
在截至2021年9月30日的季度內，公司對財務報告的內部控制(根據《交易法》第13a-15(F)和15d-15(F)條的定義)沒有發生重大影響或合理地可能對公司財務報告內部控制產生重大影響的變化。
第二部分-其他資料
99
目錄
項目1.法律訴訟
我們時不時地參與各種與我們的業務活動相關的訴訟事宜。除下文所述外，吾等目前並無參與任何法律訴訟，吾等相信訴訟結果會對吾等的業務、前景、財務狀況、流動資金、經營業績、現金流或資本水平產生重大不利影響。
我們是針對美國郵政服務公司(USPS)提起的訴訟的當事人，要求賠償與其單獨支付給我們的客户的發票相關的總計約1940萬美元的損失，我們的客户是USPS的供應商，該供應商根據與此類實體簽訂的合同運輸郵件，違反了向USPS提供的此類付款應直接支付給我們的通知(“錯誤付款”)。這樣的訴訟最初是在佛羅裏達州南區的美國地區法院提起的。在2021年第三季度，我們與USPS簽訂了一項解僱的規定，不妨礙駁回我們在美國地區法院就此問題提起的初步訴訟，我們向美國聯邦索賠法院提起了一項新的訴訟，要求USPS對錯誤的付款進行救濟。儘管我們認為我們有正當理由要求USPS有義務向我們支付這類應收款，並且USPS將有能力支付此類款項，但這起訴訟中的問題是新的法律問題，幾乎沒有先例，不能保證法院會同意我們對這些問題的法律解釋。如果法院在這起訴訟中做出不利於我們的裁決，我們唯一的追索權將是針對我們的客户，他們在收到錯誤定向的付款時沒有按要求匯給我們，而且他們可能沒有能力向我們支付這些款項。因此，在這種情況下，我們可能會蒙受高達全額誤付的損失，這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果造成重大影響。
第1A項。風險因素
與公司截至2020年12月31日的10-K表格年度報告中披露的風險因素相比，本公司的風險因素沒有發生重大變化。
第二項未登記的股權證券銷售和收益的使用
沒有。
項目3.高級證券違約
不適用。
項目4.礦山安全信息披露
不適用。
項目5.其他信息
沒有。
項目6.展品
陳列品(標有“†”的展品表示管理合同或補償計劃或安排)
3.1
第二次修訂和重新發布的註冊人成立證書，於2014年11月7日生效，通過引用附件3.1併入，於2014年11月13日提交給證券交易委員會(SEC)，形成8-K表格。
3.2
Triumph Bancorp，Inc.第二次修訂和重新發布的成立證書的修正案證書，通過引用附件3.1併入，於2018年5月10日提交給證券交易委員會(SEC)，形成8-K表格。
3.3
日期為2020年6月17日的7.125 C系列固定利率非累積永久優先股的指定聲明，通過引用附件3.1併入其中，於2020年6月19日提交給證券交易委員會。
3.4
第二次修訂和重新修訂的註冊人章程，於2014年11月7日生效，通過引用附件3.2併入，於2014年11月13日提交給證券交易委員會(SEC)，形成8-K表格。
3.5
Triumph Bancorp，Inc.第二次修訂和重新修訂章程的第1號修正案，通過引用附件3.2合併為表格8-K，於2018年5月10日提交給SEC。
4.1
第三補充契約，日期為2021年8月26日，由Triumph Bancorp，Inc.(作為發行方)和Wells Fargo Bank，National Association(作為受託人)之間發行，通過引用附件4.2合併，形成於2021年8月26日提交給證券交易委員會的8-K表格。
100
目錄
4.2
2031年到期的3.500%固定利率至浮動利率次級票據的表格(作為第三次補充契約的附件A-1和附件B-1，通過引用附件4.2併入表格8-K，於2021年8月26日提交給證券交易委員會).
10.1
Triumph Bancorp，Inc.和買方之間的附屬票據購買協議表格，日期為2021年8月26日，通過引用附件10.1併入表格8-K，於2021年8月26日提交給證券交易委員會*
10.2
Triumph Bancorp，Inc.和買方之間的註冊權協議表格，日期為2021年8月26日，通過引用附件10.2併入，於2021年8月26日提交給證券交易委員會(SEC)，形成8-K表格。
10.3
Triumph Bancorp，Inc.和W.Bradley Voss之間的僱傭協議，日期為2021年9月1日，通過引用附件10.1併入其中，形成於2021年9月1日提交給證券交易委員會的8-K表格。
10.4
Triumph Bancorp，Inc.和R.Bryce Fowler之間的諮詢協議，日期為2021年9月1日，通過引用附件10.2併入其中，形成於2021年9月1日提交給證券交易委員會的8-K表格。
31.1
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條通過的第13a-14(A)條規定的首席執行官證書。
31.2
根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第302節通過的第13a-14(A)條對首席財務官的認證。
32.1
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906節通過的《美國法典》第18編第1350條對首席執行官和首席財務官的認證。
101.INS內聯XBRL實例文檔(該實例文檔不會出現在交互式數據文件中，因為它的XBRL標籤嵌入在內聯XBRL文檔中)。
101.SCH內聯XBRL分類擴展架構文檔。
101.CAL內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。
101.DEF內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。
101.LAB內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。
101.PRE內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。
104封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)。
*附表及證物已根據S-K規例第601(A)(5)項略去。任何遺漏的時間表或證物的副本將在要求;時提供給證券交易委員會，但前提是各方可根據《交易法》第24b-2條要求對如此提供的任何文件進行保密處理。
101
目錄
簽名
根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽名人代表其簽署。
Triumph Bancorp，Inc.
(註冊人)
日期：2021年10月20日/s/Aaron P.Graft
亞倫·P·格拉夫特
總裁兼首席執行官
日期：2021年10月20日布拉德利·沃斯
布拉德利·沃斯(W.Bradley Voss)
首席財務官
102