美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
(標記一)
X根據1934年“證券交易法”第13或15(D)節提交的季度報告
截至2020年2月29日的季度
或
？根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條提交的審查報告
的過渡期[ ]至[ ]
佣金檔案編號
| 萊克薩裏亞生物科學公司(LEXARIA Bioscience Corp.) |
| (註冊人的確切姓名載於其章程) |
| 內華達州 |
| 20-2000871 |
| 註冊成立或組織的州或其他司法管轄區 |
| (國際税務局僱主識別號碼) |
| #100-740 McCurdy Road，Kelowna BC Canada |
| V1x 2P7 |
| (主要行政辦公室地址) |
| (郵政編碼) |
註冊人電話號碼，包括區號：1-250-765-6424
根據該法第12(B)條登記的證券：
| 每節課的標題 |
| 註冊的每個交易所的名稱 |
| 不適用： |
| 不適用 |
根據該法第12(G)條登記的證券：
| 班級名稱 | 交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 |
| 普通股，面值0.001美元 | LXRP LXX | OTCQX CSE |
勾選標記表示註冊人是否：(1)在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年證券交易法第13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內遵守了此類提交要求。
是，不是，不是☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交和張貼此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個互動數據文件。
是，不是，不是☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司還是較小的報告公司。見“交易法”第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”和“較小申報公司”的定義。
| 大型加速濾波器 | ☐ | 加速文件管理器 | |
| 非加速文件服務器 | ☐ | 規模較小的報告公司 | |
|
|
| 新興成長型公司 | ☐ |
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法☐第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。
是，☐不是，而是不是
註明截至最後實際可行日期，註冊人所屬各類普通股的流通股數量。
截至2020年4月2日，80,720,879股普通股，包括*。
以引用方式併入的文件
沒有。
|
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目錄表
| 第一部分-財務信息 |
| 3 |
| |
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|
| |
| 第1項。 | 財務報表 |
| 3 |
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|
| 第二項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 |
| 18 |
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|
|
| 第三項。 | 管制和程序 |
| 27 |
|
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|
|
| |
| 第二部分-其他資料 |
| 28 |
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|
| |
| 第1項。 | 法律程序 |
| 28 |
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|
| 第1A項。 | 風險因素 |
| 28 |
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|
| 第二項。 | 展品、財務報表明細表 |
| 29 |
|
| 第2頁，共29頁 |
|
|
| 目錄 |
第一部分-財務信息
項目1.財務報表
萊克薩裏亞生物科學公司(LEXARIA Bioscience Corp.)
合併資產負債表
(以美元表示)
|
|
| 2月29日 |
|
| 八月三十一日 |
| ||
|
|
| 2020 |
|
| 2019 |
| ||
| 資產 |
| (未經審計) |
|
| (經審計) |
| ||
| 當前 |
|
|
|
|
|
| ||
| 現金和現金等價物 |
| $ | 739,985 |
|
| $ | 1,285,147 |
|
| 有價證券(附註19) |
|
| 23,623 |
|
|
| 64,214 |
|
| 應收賬款(附註7) |
|
| 227,266 |
|
|
| 273,145 |
|
| 庫存(附註8) |
|
| 124,412 |
|
|
| 127,396 |
|
| 預付費用和押金(附註18) |
|
| 64,757 |
|
|
| 68,927 |
|
| 流動資產總額 |
|
| 1,180,043 |
|
|
| 1,818,829 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 資本資產，淨額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 知識產權(附註9) |
|
| 267,995 |
|
|
| 265,127 |
|
| 物業及設備(附註10) |
|
| 538,188 |
|
|
| 591,263 |
|
|
|
|
| 806,183 |
|
|
| 856,390 |
|
| 總資產 |
| $ | 1,986,226 |
|
| $ | 2,675,219 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 當前 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 應付帳款和應計負債(附註11) |
| $ | 61,690 |
|
| $ | 136,411 |
|
| 欠關聯方(附註15) |
|
| 1,600 |
|
|
| 48,096 |
|
|
|
|
| 63,290 |
|
|
| 184,507 |
|
| 總負債 |
|
| 63,290 |
|
|
| 184,507 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 股東權益 |
|
|
|
|
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|
| 股本(附註12) |
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|
| 授權： |
|
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|
| 2.2億股具有投票權的普通股，每股票面價值0.001美元 |
|
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|
|
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|
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|
| 已發行和已發行：截至2020年2月29日的80,720,879股普通股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 2019年8月31日為78,787,134股普通股 |
|
| 80,721 |
|
|
| 78,787 |
|
| 額外實收資本(附註12、13) |
|
| 27,524,998 |
|
|
| 26,172,453 |
|
| 赤字 |
|
| (25,725,859 | ) |
|
| (23,868,202 | ) |
| 公司股東應佔權益 |
|
| 1,879,860 |
|
|
| 2,383,038 |
|
| 非控股權益 |
|
| 43,076 |
|
|
| 107,674 |
|
| 股東權益總額 |
|
| 1,922,936 |
|
|
| 2,490,712 |
|
| 總負債和股東權益 |
| $ | 1,986,226 |
|
| $ | 2,675,219 |
|
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
| 第3頁，共29頁 |
|
|
| 目錄 |
萊克薩裏亞生物科學公司(LEXARIA Bioscience Corp.)
合併經營報表和全面虧損
(除股數外，以美元表示)
|
|
| 截至三個月 |
|
| 截至六個月 |
| ||||||||||
|
|
| 2月29日 |
|
| 2月28日 |
|
| 2月29日 |
|
| 2月28日 |
| ||||
|
|
| 2020 |
|
| 2019 |
|
| 2020 |
|
| 2019 |
| ||||
|
|
| (未經審計) |
|
| (未經審計) |
|
| (未經審計) |
|
| (未經審計) |
| ||||
| 收入(附註14) |
| $ | 107,299 |
|
| $ | 15,349 |
|
| $ | 169,381 |
|
| $ | 37,558 |
|
| 銷貨成本 |
|
| 58,106 |
|
|
| 2,690 |
|
|
| 65,959 |
|
|
| 4,848 |
|
| 毛利 |
|
| 49,193 |
|
|
| 12,659 |
|
|
| 103,422 |
|
|
| 32,710 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 會計和審計 |
|
| 7,493 |
|
|
| 17,495 |
|
|
| 26,529 |
|
|
| 27,067 |
|
| 折舊及攤銷(附註9、10) |
|
| 28,282 |
|
|
| 10,086 |
|
|
| 55,794 |
|
|
| 11,689 |
|
| 廣告和促銷 |
|
| 34,717 |
|
|
| 113,229 |
|
|
| 80,985 |
|
|
| 285,142 |
|
| 諮詢(附註12、13、15) |
|
| 521,228 |
|
|
| 603,427 |
|
|
| 1,005,024 |
|
|
| 846,418 |
|
| 投資者關係 |
|
| 3,762 |
|
|
| - |
|
|
| 21,277 |
|
|
| - |
|
| 法律和專業 |
|
| 88,002 |
|
|
| 257,381 |
|
|
| 140,357 |
|
|
| 354,033 |
|
| 辦公室和雜項 |
|
| 65,100 |
|
|
| 52,258 |
|
|
| 139,127 |
|
|
| 125,160 |
|
| 研發 |
|
| 186,557 |
|
|
| 66,083 |
|
|
| 294,020 |
|
|
| 163,056 |
|
| 旅行 |
|
| 21,759 |
|
|
| 20,293 |
|
|
| 43,612 |
|
|
| 39,499 |
|
| 工資和薪金 |
|
| 90,768 |
|
|
| 25,627 |
|
|
| 178,361 |
|
|
| 25,627 |
|
| 有價證券未實現虧損(附註19) |
|
| (983 | ) |
|
| (109 | ) |
|
| 40,591 |
|
|
| 9,521 |
|
|
|
|
| 1,046,685 |
|
|
| 1,165,770 |
|
|
| 2,025,677 |
|
|
| 1,887,212 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 當期淨虧損和綜合虧損 |
| $ | (997,492 | ) |
| $ | (1,153,111 | ) |
| $ | (1,922,255 | ) |
| $ | (1,854,502 | ) |
| 淨虧損和綜合虧損歸因於： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 普通股股東 |
| $ | (950,344 | ) |
| $ | (1,147,976 | ) |
| $ | (1,857,657 | ) |
| $ | (1,849,367 | ) |
| 非控股權益 |
| $ | (47,148 | ) |
| $ | (5,135 | ) |
| $ | (64,598 | ) |
| $ | (5,135 | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 每股基本和攤薄虧損 |
| $ | (0.01 | ) |
| $ | (0.01 | ) |
| $ | (0.02 | ) |
| $ | (0.02 | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 已發行普通股加權平均數 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| -基本的和稀釋的 |
|
| 79,890,378 |
|
|
| 77,101,038 |
|
|
| 79,890,378 |
|
|
| 76,079,651 |
|
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
| 第4頁，共29頁 |
|
|
| 目錄 |
萊克薩裏亞生物科學公司(LEXARIA Bioscience Corp.)
合併現金流量表
(以美元表示)
|
| 截至六個月 | |||||||
|
| 2月29日 |
| 2月28日 | |||||
|
| 2020 |
| 2019 | |||||
|
| (未經審計) |
| (未經審計) |
| ||||
| 經營活動中使用的現金流 |
| |||||||
| 淨虧損和綜合虧損 |
| $ | (1,922,255 | ) |
| $ | (1,854,502 | ) |
| 對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行調整： |
| |||||||
| 基於股票的薪酬 |
| 456,707 |
| 64,044 |
| |||
| 折舊及攤銷 |
| 55,794 |
| 11,689 |
| |||
| 有價證券未實現虧損 |
| 40,591 |
| 9,521 |
| |||
| 為服務發行的普通股 |
| - |
| 131,000 |
| |||
| 就服務發出的手令 |
| 70,752 |
| - |
| |||
| 營運資金變動 |
| |||||||
| 應收賬款 |
| 45,879 |
| (9,604 | ) | |||
| 庫存 |
| 3,108 |
| (20,785 | ) | |||
| 預付費用和押金 |
| 4,170 |
| 44,629 |
| |||
| 應付賬款和應計負債 |
| (74,721 | ) |
| 458,673 |
| ||
| 因關聯方原因 |
| (46,496 | ) |
| (2,234 | ) | ||
| 用於經營活動的現金淨額 |
| $ | (1,366,471 | ) |
| $ | (1,167,569 | ) |
|
| ||||||||
| 用於投資活動的現金流 |
| |||||||
| 奧馳亞的投資 |
| - |
| 1,000,000 |
| |||
| 知識產權 |
| (5,711 | ) |
| (55,743 | ) | ||
| 物業和設備 |
| - |
| (441,150 | ) | |||
| 用於投資活動的淨現金 |
| $ | (5,711 | ) |
| $ | 503,107 | |
|
| ||||||||
| 融資活動的現金流 |
| |||||||
| 發行股票所得款項 |
| 827,020 |
| 2,030,489 |
| |||
| 融資活動的現金淨額 |
| $ | 827,020 |
| $ | 2,030,489 | ||
|
| ||||||||
| 增加(減少)現金和現金等價物 |
| (545,162 | ) |
| 1,366,027 |
| ||
| 期初現金及現金等價物 |
| 1,285,147 |
| 1,727,184 |
| |||
| 期末現金和現金等價物 |
| $ | 739,985 |
| $ | 3,093,211 | ||
|
| ||||||||
| 現金流補充信息： |
| |||||||
| 以現金支付的所得税 |
| $ | 957 |
| $ | 13,869 |
| |
| 應付認購款 |
| $ | - |
| $ | 31,500 | ||
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
| 第5頁，共29頁 |
|
|
| 目錄 |
| 萊克薩裏亞生物科學公司(LEXARIA Bioscience Corp.) 合併股東權益報表 (以美元表示) | ||||||||||||||||||||||||||||
|
|
| |||||||||||||||||||||||||||
|
|
| 普通股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||||||
|
|
| 股份 |
|
| 金額 $ |
|
| 額外實收資本$ |
|
| 赤字 $ |
|
| NCI $ |
|
| AOCI $ |
|
| 股東合計 股權 $ |
| |||||||
| 餘額，2018年8月31日 |
|
| 75,533,471 |
|
|
| 75,533 |
|
|
| 22,095,682 |
|
|
| (19,768,782 | ) |
|
| - |
|
|
| (14,247 | ) |
|
| 2,388,186 |
|
| 基於股票的薪酬 |
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| 64,044 |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| 64,044 |
|
| 私募股票(扣除發行成本) |
|
| 947,150 |
|
|
| 947 |
|
|
| 1,469,363 |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| 1,470,310 |
|
| 股票期權的行使 |
|
| 330,000 |
|
|
| 330 |
|
|
| 32,670 |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| 33,000 |
|
| 認股權證的行使 |
|
| 309,800 |
|
|
| 310 |
|
|
| 145,570 |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| 145,880 |
|
| 淨損失 |
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| (701,391 | ) |
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| (701,391 | ) |
| AOCI |
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| 14,247 |
|
|
| 14,247 |
|
| 餘額2018年11月30日 |
|
| 77,120,421 |
|
|
| 77,120 |
|
|
| 23,807,329 |
|
|
| (20,470,173 | ) |
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| 3,414,276 |
|
| 為服務而發行的股票 |
|
| 100,000 |
|
|
| 100 |
|
|
| 130,900 |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| 131,000 |
|
| 股票期權的行使 |
|
| 50,000 |
|
|
| 50 |
|
|
| 18,450 |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| 18,500 |
|
| 認股權證的行使 |
|
| 731,665 |
|
|
| 732 |
|
|
| 362,067 |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| 362,799 |
|
| 淨損失 |
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| (1,147,976 | ) |
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| (1,147,976 | ) |
| 淨虧損非控股權益 |
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| (5,135 | ) |
|
| - |
|
|
| (5,135 | ) |
| 非控股權益(附註3) |
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| 1,000,000 |
|
|
| - |
|
|
| 1,000,000 |
|
| 餘額2019年2月28日 |
|
| 78,002,086 |
|
|
| 78,002 |
|
|
| 24,318,746 |
|
|
| (21,618,149 | ) |
|
| 994,865 |
|
|
| - |
|
|
| 3,773,464 |
|
| 股票期權的行使 |
|
| 50,000 |
|
|
| 50 |
|
|
| 14,700 |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| 14,750 |
|
| 認股權證的行使 |
|
| 385,048 |
|
|
| 385 |
|
|
| 228,058 |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| 228,444 |
|
| 為送達而發出的手令 |
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| 52,817 |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| 52,817 |
|
| 基於股票的薪酬 |
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| 443,266 |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| 443,266 |
|
| 淨損失 |
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| (1,171,805 | ) |
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| (1,171,805 | ) |
| 淨虧損非控股權益 |
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| (16,131 | ) |
|
| - |
|
|
| (16,131 | ) |
| 非控股權益(附註3) |
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| 833,333 |
|
|
| - |
|
|
| (833,333 | ) |
|
| - |
|
|
| - |
|
| 餘額2019年5月31日 |
|
| 78,437,134 |
|
|
| 78,437 |
|
|
| 25,890,921 |
|
|
| (22,789,954 | ) |
|
| 145,401 |
|
|
| - |
|
|
| 3,324,805 |
|
| 為服務而發行的股票 |
|
| 150,000 |
|
|
| 150 |
|
|
| 103,350 |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| 103,500 |
|
| 認股權證的行使 |
|
| 200,000 |
|
|
| 200 |
|
|
| 58,800 |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| 59,000 |
|
| 基於股票的薪酬 |
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| 119,382 |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| 119,382 |
|
| 淨損失 |
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| (1,078,248 | ) |
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| (1,078,248 | ) |
| 淨虧損非控股權益 |
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| (37,727 | ) |
|
| - |
|
|
| (37,727 | ) |
| 餘額2019年8月31日 |
|
| 78,787,134 |
|
|
| 78,787 |
|
|
| 26,172,453 |
|
|
| (23,868,202 | ) |
|
| 107,674 |
|
|
| - |
|
|
| 2,490,712 |
|
| 基於股票的薪酬 |
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| 162,414 |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| 162,414 |
|
| 就服務發出的手令 |
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| 70,752 |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| 70,752 |
|
| 私募 |
|
| 1,823,745 |
|
|
| 1,824 |
|
|
| 814,196 |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| 816,020 |
|
| 淨損失 |
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| (907,313 | ) |
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| (907,313 | ) |
| 非控股權益 |
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| (17,450 | ) |
|
| - |
|
|
| (17,450 | ) |
| 餘額2019年11月30日 |
|
| 80,610,879 |
|
|
| 80,611 |
|
|
| 27,219,815 |
|
|
| (24,775,515 | ) |
|
| 90,224 |
|
|
| - |
|
|
| 2,615,135 |
|
| 基於股票的薪酬 |
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| 294,293 |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| 294,293 |
|
| 股票期權的行使 |
|
| 110,000 |
|
|
| 110 |
|
|
| 10,890 |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| 11,000 |
|
| 淨損失 |
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| (950,344 | ) |
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| (950,344 | ) |
| 非控股權益 |
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| (47,148 | ) |
|
| - |
|
|
| (47,148 | ) |
| 餘額2020年2月29日 |
|
| 80,720,879 |
|
|
| 80,721 |
|
|
| 27,524,998 |
|
|
| (25,725,859 | ) |
|
| 43,076 |
|
|
| - |
|
|
| 1,922,936 |
|
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
| 第6頁，共29頁 |
|
|
| 目錄 |
萊克薩裏亞生物科學公司(LEXARIA Bioscience Corp.)
中期合併財務報表附註
2020年2月29日
(以美元表示)
| 1. | 組織、業務和持續經營 |
Lexaria Bioscience Corp.(“Lexaria”或“公司”)成立於2004年12月9日，根據內華達州的法律。2014年3月，該公司開始進軍生物科學和替代健康與保健業務。2016年5月，本公司開始對其獲得專利的脱氫TECH™技術(“該技術”)授予更多許可，以改進生物活性化合物的傳遞，促進健康的攝取方法、更低的總劑量和更高的活性分子傳遞效率。該公司的辦事處設在加拿大不列顛哥倫比亞省基洛納。
本公司未經審計的中期綜合財務報表是根據美國證券交易委員會的規則和規定編制的。按照美國公認會計原則(US GAAP)編制的年度財務報表中通常包含的某些信息和腳註披露已根據該等規則和規定予以精簡或省略。管理層認為，所有被認為是公平列報所必需的調整都已包括在內。中期業績不一定代表全年業績。
這些未經審計的中期綜合財務報表應與我們以Form 10-K格式提交的截至2019年8月31日的年度報告中包含的經審計綜合年度財務報表及其附註一併閲讀。
本公司未經審核的中期綜合財務報表是根據適用於持續經營企業的美國公認會計原則編制的，該會計準則考慮了在正常業務過程中資產的變現以及負債和承諾的清償。經常性的運營虧損和淨資本不足使人對該公司作為持續經營企業的持續經營能力產生了極大的懷疑。
該公司需要額外的資金或收入來維持其運營和發展。管理層在這方面的計劃是根據需要籌集股權和債務融資，但不確定是否能獲得此類融資，或者是否能以可接受的條件獲得融資。目前還不能預測這些事情的結果。
| 2. | 業務風險和流動性 |
該公司面臨與其經營活動相關的幾類風險。替代保健品的生產和銷售是一個新興行業，其商業實踐尚未標準化，並經常受到聯邦、州、省、市當局、學者和媒體等機構的審查和評估。雖然我們打算按照最佳道德規範發展我們的業務，但如果我們、我們的合作伙伴、承包商或客户被發現從事任何對環境不敏感的行為或其他被視為不道德的商業行為，我們可能會遭受負面宣傳。
| 第7頁，共29頁 |
|
|
| 目錄 |
我們的行動可能需要來自不同政府部門的許可證和許可。我們相信，我們將能夠繼續根據適用的法律和法規獲得我們運營所需的所有許可證和許可證，並相信我們將能夠在所有實質性方面遵守這些許可證和許可證的條款。然而，這些許可證和許可證可能會在不同的情況下發生變化。不能保證我們能夠獲得或保留所有必要的許可證和許可，如果不能獲得或保留所需的許可證，可能會對公司產生重大不利影響。
Lexaria及其子公司沒有直接或間接參與大麻或大麻衍生成分的種植、加工、分銷或利用。利卡里亞的所有消費產品在生產中都使用合法來源的大麻和大麻成分。通過將其專利技術授權給選擇利用其技術製造含有地方或州批准但受聯邦監管和控制內容的產品的被許可人，Lexaria確實存在輔助參與風險。不能保證監管框架和環境不會發生變化，該等變化可能對本公司產生重大不利影響。
Lexaria及其子公司沒有直接或間接參與任何含有尼古丁的產品的生產或銷售。在美國，含有尼古丁的產品歷來涉及訴訟。利卡里亞的公司許可證持有人可能會向美國消費者市場推出含有尼古丁的產品，這些產品利用利卡里亞的技術，因此可能會給利卡里亞帶來第三方風險。
| 3. | 重大會計政策 |
本公司的重要會計政策與我們截至2019年8月31日的10-K表格經審計財務報表一致。
| 4. | 鞏固基礎 |
這些臨時合併財務報表包括公司及其全資子公司的財務報表；利卡里亞製藥公司、PoViva公司、Lexaria Hemp公司、Kelowna管理服務公司和Lexaria製藥公司的財務報表，以及我們83.333%的子公司Lexaria Nicotine LLC(16.667%的奧馳亞風險投資公司，奧馳亞集團的間接全資子公司)的財務報表。所有重要的公司間餘額和交易都已被沖銷。
| 5. | 估計和判斷 |
根據美國公認會計原則編制財務報表要求我們作出某些估計、判斷和假設，這些估計、判斷和假設會影響報告期內資產和負債的報告金額、或有負債的披露以及報告期間的收入和費用的報告金額。公司的一些會計政策要求我們作出主觀判斷，通常是因為需要對本質上不確定的事項進行估計。這些會計政策涉及關鍵的會計估計，因為它們特別依賴於管理層對作出會計估計時高度不確定的事項所作的估計和假設。雖然我們已根據當時掌握的事實和情況作出最好的估計，但也可以合理地使用不同的估計。本公司使用的會計估計可能不時發生變化，這可能會對財務狀況和經營業績的列報產生重大影響。
本公司定期審閲這些估計、判斷和假設，並反映在其被認為有必要的期間進行修訂的影響。我們認為這些估計是合理的，但實際結果可能與這些估計不同。
| 第8頁，共29頁 |
|
|
| 目錄 |
在編制該等未經審核中期綜合財務報表時，管理層在應用本公司會計政策時作出的重大判斷及估計不確定性的主要來源，與適用於截至2019年8月31日止年度經審核綜合財務報表的判斷相同。
| 6. | 近期會計準則 |
2016年2月，財務會計準則委員會發布了美國會計準則委員會201602號租賃(第842主題)，取代了財務會計準則委員會第840號租賃(第840主題)，併為承租人和出租人的租賃確認、計量、列報和披露提供了原則。新標準要求承租人採用雙重方法，根據租賃是否實際上是承租人融資購買的原則，將租賃分類為融資租賃或經營性租賃。該分類將分別確定租賃費用是基於有效利息法還是基於租賃期限的直線基礎確認。承租人還被要求記錄所有租期超過12個月的租約的使用權資產和租賃負債，無論其類別如何。租期為12個月或以下的租約將與現有的經營租約指引類似。2019年11月，財務會計準則委員會發布了ASU 201910號，根據更新後的標準修訂了生效日期，生效日期為2020年12月15日之後開始的財年的生效日期。該公司正在評估對其合併財務報表的影響。
2016年6月，FASB發佈了一項新標準，用一種反映預期信貸損失的方法取代了當前美國GAAP中的已發生損失減值方法，並要求考慮更廣泛的合理和可支持的信息，以告知信貸損失估計。對於貿易和其他應收賬款、貸款和其他金融工具，本公司將被要求使用前瞻性預期損失模型而不是已發生損失模型來確認反映可能損失的信貸損失。與可供出售的債務證券有關的信貸損失也將通過信貸損失撥備來記錄，而不是作為證券攤銷成本基礎的減少來記錄。2019年11月，財務會計準則委員會發布了ASU 201910號，根據更新後的標準修訂了生效日期，生效日期為2022年12月15日之後開始的財年的生效日期。修訂的實施是通過自生效日期起對赤字進行累積效果調整的方式實施的。該公司目前正在評估該標準對其合併財務報表的影響。
2018年2月，美國財務會計準則委員會發布了美國會計準則委員會201802號，損益表-報告全面收入(主題220)：對累積的其他全面收入的某些税收影響進行重新分類，允許將累積的其他全面收入重新歸類為留存收益，以應對美國聯邦政府於2017年12月22日頒佈的減税和就業法案(簡稱2017年税法)造成的滯留税收影響。因此，修正案消除了2017年税法造成的滯留税收影響，並將提高報告給財務報表用户的信息的有用性。本ASU中的修正案適用於2018年12月15日之後的所有財年以及這些財年內的過渡期。允許提前採用，包括在任何過渡期內採用，(1)公共業務實體在尚未發佈財務報表的報告期內採用，(2)所有其他實體在尚未發佈財務報表的報告期內採用。本公司於2019年9月1日採用ASU，效果為零。
2018年6月，財務會計準則委員會發布了美國會計準則201807號，薪酬-股票薪酬(第718主題)：改進非員工股份支付會計。這是一種簡化，涉及對非僱員基於股份的支付進行會計的幾個方面，這是由於將主題718的範圍擴大到包括用於從非僱員獲得商品和服務的基於股份的支付交易而產生的。本公司於2019年9月1日採用ASU，效果為零。
| 第9頁，共29頁 |
|
|
| 目錄 |
| 7. | 應收賬款和其他應收款 |
|
|
| 2月29日 |
|
| 八月三十一日 |
| ||
|
|
| 2020 |
|
| 2019 |
| ||
|
|
| $ |
|
| $ |
| ||
| 應收貿易和存款 |
|
| 6,558 |
|
|
| 5,727 |
|
| 應收領域許可費 |
|
| 142,000 |
|
|
| 106,000 |
|
| 應收增值税 |
|
| 78,708 |
|
|
| 161,418 |
|
|
|
|
| 227,266 |
|
|
| 273,145 |
|
| 8. | 庫存 |
|
|
| 2月29日 |
|
| 八月三十一日 |
| ||
|
| 2020 |
| 2019 |
| ||||
|
| $ |
| $ |
| ||||
| 原料 |
|
| 55,743 |
|
|
| 45,068 |
|
| 成品 |
|
| 68,669 |
|
|
| 82,328 |
|
|
|
|
| 124,412 |
|
|
| 127,396 |
|
在截至2020年2月29日的期間，公司減記了零美元(2019年-零美元)的庫存，以反映其可變現淨值。
| 9. | 知識產權 |
以下是該公司持有的美國大寫專利清單
| 頒發的專利號 | 專利頒發日期 | 專利家族 |
| 9,474,725美元B1 | 10/25/2016 | 食品和飲料成分中注入了 親脂性活化劑及其使用方法 |
| 9,839,612美元B2 | 12/12/2017 | |
| 9,972,680美元B2 | 05/15/2018 | |
| 9,974,739美元B2 | 05/22/2018 | |
| 美國10,084,044 B2 | 09/25/2018 | |
| 10,103,225美元B2 | 10/16/2018 | |
| 1,0381,440美元 | 08/13/2019 | |
| 1,374,036美元 | 08/06/2019 |
| 第10頁，共29頁 |
|
|
| 目錄 |
該公司還持有美國以外的非大寫專利。大寫專利的延續時間表如下：
|
|
| 2月29日 |
|
| 八月三十一日 |
| ||
|
|
| 2020 |
|
| 2019 |
| ||
|
|
| $ |
|
| $ |
| ||
| 餘額-期初 |
|
| 265,127 |
|
|
| 146,538 |
|
| 添加 |
|
| 5,711 |
|
|
| 122,982 |
|
| 攤銷* |
|
| (2,843 | ) |
|
| (4,393 | ) |
| 餘額-期末 |
|
| 267,995 |
|
|
| 265,127 |
|
| *專利在其法定壽命20年內攤銷。 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 10. | 物業和設備 |
| 截至2020年2月29日的季度 |
| 成本 |
|
| 期間 攤銷 |
|
| 累計 攤銷 |
|
| 淨餘額 2020年2月29日 |
| ||||
|
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
| ||||
| 租賃權的改進 |
|
| 259,981 |
|
|
| (26,249 | ) |
|
| (59,592 | ) |
|
| 200,389 |
|
| 電腦 |
|
| 63,964 |
|
|
| (9,841 | ) |
|
| (22,028 | ) |
|
| 41,936 |
|
| 傢俱固定裝置設備 |
|
| 34,220 |
|
|
| (3,518 | ) |
|
| (9,580 | ) |
|
| 24,640 |
|
| 實驗室設備 |
|
| 291,235 |
|
|
| (13,467 | ) |
|
| (20,013 | ) |
|
| 271,223 |
|
|
|
|
| 649,400 |
|
|
| (53,075 | ) |
|
| (111,213 | ) |
|
| 538,188 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 截至2019年8月31日的年度 |
| 成本 |
|
| 期間 攤銷 |
|
| 累計 攤銷 |
|
| 淨餘額 2019年8月31日 |
| ||||
|
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
| ||||
| 租賃權的改進 |
|
| 259,981 |
|
|
| (33,342 | ) |
|
| (33,342 | ) |
|
| 226,639 |
|
| 電腦 |
|
| 63,964 |
|
|
| (12,187 | ) |
|
| (12,187 | ) |
|
| 51,777 |
|
| 傢俱固定裝置設備 |
|
| 34,220 |
|
|
| (4,205 | ) |
|
| (6,062 | ) |
|
| 28,158 |
|
| 實驗室設備 |
|
| 291,235 |
|
|
| (6,546 | ) |
|
| (6,546 | ) |
|
| 284,689 |
|
|
|
|
| 649,400 |
|
|
| (56,281 | ) |
|
| (58,137 | ) |
|
| 591,263 |
|
| 11. | 應付賬款和應計負債 |
|
|
| 2月29日 |
|
| 八月三十一日 |
| ||
|
|
| 2020 |
|
| 2019 |
| ||
|
|
| $ |
|
| $ |
| ||
| 應付帳款 |
|
|
|
|
|
| ||
| 應付貿易 |
|
| 55,593 |
|
|
| 31,463 |
|
| 應繳銷售税 |
|
| - |
|
|
| 63,616 |
|
| 應計負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 應付貿易 |
|
| 6,097 |
|
|
| 41,332 |
|
| 餘額-期末 |
|
| 61,690 |
|
|
| 136,411 |
|
| 第11頁，共29頁 |
|
|
| 目錄 |
| 12. | 普通股及認股權證 |
在截至2020年2月29日的季度中，該公司通過行使以前授予的股票期權發行了11萬股股票，總價值為1.1萬美元。
今年到目前為止股票發行的摘要如下：
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 發行類型 |
| 數量 股票 |
|
| 總計 價值$ |
| ||
| 期權演練 |
|
| 110,000 |
|
|
| 11,000 |
|
| 私募(1) |
|
| 1,823,745 |
|
|
| 820,685 |
|
|
|
|
| 1,933,745 |
|
|
| 831,685 |
|
| (1)淨收據為816,020美元，支付的費用為4,665美元。 |
|
|
|
|
|
|
|
|
認股權證的延續時間表如下：
|
|
| 手令的數目 |
|
| 加權平均練習 價格$ |
| ||
| 餘額2018年8月31日 |
|
| 3,286,274 |
|
|
| 0.72 |
|
| 已取消/過期 |
|
| (17,498 | ) |
|
| 0.59 |
|
| 練習 |
|
| (1,626,513 | ) |
|
| 0.49 |
|
| 已發佈 |
|
| 1,183,062 |
|
|
| 1.99 |
|
| 餘額2019年8月31日 |
|
| 2,825,325 |
|
|
| 1.38 |
|
| 已取消/過期 |
|
| (750,000 | ) |
|
| 1.50 |
|
| 已發佈 |
|
| 2,057,495 |
|
|
| 0.80 |
|
| 餘額2020年2月29日 |
|
| 4,132,820 |
|
|
| 1.07 |
|
授予的股票認購權證的公允價值是根據布萊克-斯科爾斯期權定價模型在以下假設下估計的，該認股權證在授予之日的公允價值是通過布萊克-斯科爾斯期權定價模型估算的：
|
|
| 2月29日 2020 |
| |
| 預期波動率 |
|
| 91% | |
| 無風險利率 |
|
| 2.87% | |
| 預期壽命 |
| 2年 |
| |
| 股息率 |
|
| 0.00% | |
| 每份認股權證的估計公允價值 |
| $0.28-$0.43 |
| |
| 第12頁，共29頁 |
|
|
| 目錄 |
截至2020年2月29日，未清償認股權證摘要如下：
| 認股權證數目 | 加權平均剩餘合同壽命 | 加權平均行使價$ |
| 975,325 | 0.67歲 | 2.25 |
| 100,000 | 1.23年 | 0.96 |
| 250,000 | 1.24年 | 1.55 |
| 750,000 | 1.60年 | 0.14 |
| 225,000 | 2.68年 | 0.80 |
| 1,562,995 | 1.71年 | 0.80 |
| 269,500 | 1.75年 | 0.80 |
| 4,132,820 | 1.46年 | 1.07 |
| 13. | 股票期權 |
公司制定了2007年股權激勵計劃，董事會可向符合條件的員工和董事授予最多412,500份股票期權；2010年股票期權計劃，董事會可不時向高級管理人員和員工授予最多1,512,500份股票期權；2014年股票期權計劃，董事會可不時向董事、高級管理人員、員工和顧問授予最多1,997,500份股票期權；以及2019年股權激勵計劃，董事會可不時授予董事、高級管理人員、員工和顧問最多1,997,500份股票期權。授予的股票期權不得遲於授予之日起五年或公司董事會決定的較短期限行使。期權的行權價等於或高於本公司普通股在授予日前一天的收盤價。每筆贈款的授予條款由董事會制定。
在截至2020年2月29日的季度內，該公司授予了以下期權：
| 數量 |
| 行使價$ | 壽命(年) |
| 550,000 |
| 0.47 | 5 |
| 60,000 | (1) | 0.43 | 5 |
| 610,000 |
| 0.47 |
(1) 授予的期權授予20,000,000，此後每年20,000,000，直到完全歸屬。
| 第13頁，共29頁 |
|
|
| 目錄 |
股票期權的連續性時間表如下：
|
|
| 選項 |
|
| 加權平均行使價$ |
|
| 加權平均剩餘合同期限(年) |
|
| 聚合內在價值$ |
| ||||
| 餘額2018年8月31日 |
|
| 4,800,000 |
|
|
| 0.71 |
|
|
|
|
|
|
| ||
| 已取消/過期 |
|
| (1,415,000 | ) |
|
| 0.66 |
|
|
|
|
|
|
| ||
| 練習 |
|
| (430,000 | ) |
|
| 0.15 |
|
|
|
|
|
|
| ||
| 授與 |
|
| 2,048,000 |
|
|
| 1.00 |
|
|
|
|
|
|
| ||
| 餘額2019年8月31日 |
|
| 5,003,000 |
|
|
| 0.89 |
|
|
|
|
|
|
| ||
| 已取消/過期 |
|
| (550,000 | ) |
|
| 0.09 |
|
|
|
|
|
|
| ||
| 練習 |
|
| (110,000 | ) |
|
| 0.10 |
|
|
|
|
|
|
| ||
| 授與 |
|
| 1,610,000 |
|
|
| 0.54 |
|
|
|
|
|
|
| ||
| 餘額2020年2月29日(未償還) |
|
| 5,953,000 |
|
|
| 0.88 |
|
|
| 3.69 |
|
|
| 94,510 |
|
| 餘額2020年2月29日(可行使) |
|
| 4,397,341 |
|
|
| 0.94 |
|
|
| 3.46 |
|
|
| 90,910 |
|
授予期權的公允價值是根據布萊克-斯科爾斯期權定價模型在以下假設下估計的：
|
|
| 2月29日 2020 |
| |
| 預期波動率 |
| 95%-96% |
| |
| 無風險利率 |
| 1.45%-1.68% |
| |
| 預期壽命 |
| 5年 |
| |
| 股息率 |
|
| 0.00% | |
| 每個期權的估計公允價值 |
| $0.30-$0.39 |
| |
| 14. | 收入 |
| 2月29日 2020 $ |
|
| 2月28日 2019 $ |
| ||||||
| 產品銷售 |
|
|
| 99,191 |
|
|
| 5,436 |
| |
| 許可收入 |
|
|
| 69,750 |
|
|
| 32,000 |
| |
| 運費收入 |
|
|
| 440 |
|
|
| 122 |
| |
|
|
|
|
| 169,381 |
|
|
| 37,558 |
| |
在截至2020年2月29日的六個月中，公司確認了37,750美元的知識產權許可費和36,000美元的使用費(2019年2月-零美元和32,000美元)。許可收入主要集中在單個客户身上。
與前幾年相比，本年度的產品銷售額有所增加，因為該公司能夠在2019年末解決一些支付處理問題，從而提高了進行在線零售交易的能力。中間產品的銷售始於第二季度，通常是一種能夠脱氫TECH的粉末，公司可以購買這些粉末以包括在他們的產品中。中間產品銷售佔我們產品銷售部門收入的大部分，是本會計年度的一種新的收入形式。許可費包括簽訂最終協議後轉讓技術的知識產權許可費和使用費。許可費包括技術轉讓時到期的款項和12個月內應收的分期付款(附註7)。
| 第14頁，共29頁 |
|
|
| 目錄 |
| 15. | 關聯方交易 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 2月29日 |
|
| 2月28日 |
| |||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 2020 |
|
| 2019 |
| |||||||
| 管理、諮詢 |
| 合同 |
|
|
|
| 非現金 |
|
|
|
| 總計 |
|
| 總計 |
| ||||||||
| 和導演服務 |
| $ |
|
| % |
|
| $ |
|
| % |
|
| $ |
| $ |
| |||||||
| CAB金融服務(1) |
|
| 131,557 |
|
|
| 100 |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| 131,557 |
|
|
| 92,319 |
|
| 機電服務有限公司。(1) |
|
| 58,785 |
|
|
| 100 |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| 58,785 |
|
|
| 56,238 |
|
| 多切蒂管理有限公司(1) |
|
| 113,569 |
|
|
| 38 |
|
|
| 187,069 |
|
|
| 62 |
|
|
| 300,638 |
|
|
| 83,263 |
|
| 董事 |
|
| 35,214 |
|
|
| 100 |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| 35,214 |
|
|
| 225,588 |
|
|
|
|
| 339,125 |
|
|
|
|
|
|
| 187,069 |
|
|
|
|
|
|
| 526,194 |
|
|
| 457,408 |
|
(1)渣打金融服務有限公司由本公司首席執行官所有，M&E Services Ltd由本公司首席財務官擁有，Docherty Management Limited由本公司總裁擁有。
致關聯方：
關聯方交易按關聯方之間確定和約定的匯兑金額記錄。
截至2020年2月29日，1,600美元(2019年8月31日-48,096美元)應支付給關聯方，幷包括在欠關聯方的款項中。
| 16. | 段信息 |
該公司的業務涉及其專利營養輸注技術的開發和使用，包括許可。利卡里亞公司由中央管理，其首席運營決策者(作為總裁和首席執行官)使用綜合財務信息和其他財務信息，再加上按替代健康消費產品和技術許可分類的收入信息，以作出經營決策並評估公司的業績。該公司已經確定了兩個需要報告的部門：知識產權許可和消費產品。許可收入主要集中在一個被許可方身上。
| 第15頁，共29頁 |
|
|
| 目錄 |
|
|
| IP許可 $ |
|
| 消費品 $ |
|
| 公司 $ |
|
| 合併合計 $ |
| ||||
| 對外收入 |
|
| 69,750 |
|
|
| 99,631 |
|
|
| - |
|
|
| 169,381 |
|
| 齒輪 |
|
| - |
|
|
| (65,959 | ) |
|
| - |
|
|
| (65,959 | ) |
| 運營費用 |
|
| (300,034 | ) |
|
| (293,487 | ) |
|
| (1,432,156 | ) |
|
| (2,025,677 | ) |
| 分段損耗 |
|
| (230,284 | ) |
|
| (259,815 | ) |
|
| (1,432,156 | ) |
|
| (1,922,255 | ) |
| 總資產 |
|
| 694,684 |
|
|
| 124,412 |
|
|
| 1,167,130 |
|
|
| 1,986,226 |
|
| 17. | 承諾、重要合同和或有事項 |
管理和服務協議：
截至2020年2月29日，公司簽署了以下合同承諾：
| 聚會 | 每月承諾 | 到期日 |
| 渣打銀行金融服務 | 加元29,167加元 | 2022年1月1日 |
| 多切蒂管理有限公司 | 加元25,000加元 | 2022年1月1日 |
| 機電服務有限公司。 | 加元12,960加元 | 2021年6月1日 |
| 企業發展 | 加元1,000加元 | 逐月進行 |
| 辦公室管理 | 加元10,000加元 | 2022年8月15日 |
| 研發 | 加元3,854加元 | 逐月進行 |
| 辦公室租金(1) | 加元4,823加元 | 2023年11月15日 |
公司辦公室：
|
| (1) | 在加拿大不列顛哥倫比亞省基洛納租賃公司辦公室和研發實驗室空間至2023年11月15日，並有權再延長五年。 |
| 18. | 預付費用 |
包年包月費用包括2020年2月29日和2019年8月31日的費用：
| 2月29日 2020 $ |
|
| 八月三十一日 2019 $ |
| ||||
| 廣告與會議 |
|
| 37,955 |
|
|
| 39,143 |
|
| 辦公室和保險 |
|
| 9,042 |
|
|
| 29,784 |
|
| 牌照費、提交費、會費 |
|
| 17,760 |
|
|
| - |
|
|
|
|
| 64,757 |
|
|
| 68,927 |
|
| 第16頁，共29頁 |
|
|
| 目錄 |
| 19. | 有價證券 |
有價證券的構成如下：
|
|
| 成本基礎 $ |
|
| 未實現 收益$ |
|
| 未實現 虧損$ |
|
| 總計 $ |
| ||||
| 2019年8月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
| 普通股 |
|
| 81,250 |
|
|
| 9,335 |
|
|
| (12,124 | ) |
|
|
| |
| 總計 |
|
| 81,250 |
|
|
| 9,335 |
|
|
| (26,973 | ) |
|
| 63,612 |
|
| 2020年2月29日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 普通股 |
|
| 81,250 |
|
|
| 1,782 |
|
|
| (41,771 | ) |
|
|
|
|
| 總計 |
|
| 81,250 |
|
|
| 11,117 |
|
|
| (68,744 | ) |
|
| 23,623 |
|
普通股的未實現虧損是由於市場價格波動造成的。管理層認為，根據我們對現有證據的評估，任何剩餘的未實現虧損都不是暫時性的減損。
| 第17頁，共29頁 |
|
|
| 目錄 |
第二項：管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
有關前瞻性陳述的注意事項
本季度報告包含前瞻性陳述，這一術語在1995年“私人證券訴訟改革法案”中有定義。本文中包含的任何非歷史事實的陳述都可能是前瞻性陳述。這些陳述與未來事件或我們未來的財務表現有關。任何前瞻性陳述都是基於我們目前的信念和假設以及我們目前掌握的信息。在某些情況下，前瞻性陳述由諸如“可能”、“將”、“應該”、“可能”、“目標”、“目標”、“預期”、“計劃”、“預期”、“相信”、“估計”、“預測”、“潛在”或“繼續”等術語或這些術語或其他類似術語的否定詞來識別。這些聲明只是預測，涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素，包括在提交給美國證券交易委員會(SEC)的2019年11月14日提交給美國證券交易委員會的10-K表年報中題為“風險因素”的章節中的風險，這些風險可能會導致我們或我們行業的實際結果、活動水平、業績或成就與這些前瞻性聲明明示或暗示的未來結果、活動水平、表現或成就存在實質性差異。
雖然我們認為前瞻性陳述中反映的預期是合理的，但我們不能保證未來的結果、活動水平、業績或成就。我們告誡您不要過度依賴任何前瞻性陳述，因為它們只在發表此類陳述之日發表，我們沒有義務更新任何前瞻性陳述或反映意想不到的事件的發生。可能會出現新的因素，不可能預測所有可能影響我們業務和前景的因素。此外，管理層無法評估每個因素對業務的影響，也無法評估任何因素或因素組合可能導致實際結果與任何前瞻性陳述中包含的結果大不相同的程度。
本公司未經審核的中期綜合財務報表以美元(“美元”)為單位，並根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制。以下討論應與我們的財務報表以及本季度報告中其他部分的相關注釋一起閲讀。
在本季度報告中，除非另有説明，否則所有金額均以美元表示。除非另有説明，否則所有提及的“C$”或“CDN$”指的是加元，所有提及的“普通股”和“股份”指的是我們股本中的普通股。除非另有説明，否則術語“利卡里亞”、“我們”、“我們”和“公司”是指公司和/或我們的子公司。
公司和業務概述
我們是一家生物科學知識產權(“IP”)研究、開發和許可公司，為我們獲得專利的脂肪營養輸注脱氫TECH™技術(以下簡稱“技術”)提供技術支持，並於2004年在內華達州註冊成立。我們的技術改進了生物活性化合物的輸送，促進了健康的攝取方法、更低的總劑量和更高的活性分子輸送效率。
該公司的食品科學活動包括開發用於生產功能性食品的專有營養輸注技術，以及生產我們的消費產品品牌VIPOVA™、利卡里亞能源™、渦輪CBD™和ChrgD+™的增強型食品。與沒有親脂性增強技術相比，該公司的技術被認為可以改善包括大麻素、維生素、非甾體抗炎藥(“NSAIDs”)、尼古丁和其他分子在內的生物活性化合物的味道、速度和輸送。利卡里亞的所有消費品都是用常見的食品級原料製成的，並通過電子商務平臺和履約中心在美國銷售。
| 第29頁第18頁 |
|
|
| 目錄 |
Lexaria希望減少其他常見但不太健康的管理方法，如吸煙，因為行業部門接受了我們的技術對公共健康的好處。該公司在全球範圍內積極尋求各國司法管轄區的專利保護，在全球有50多項專利申請正在審理中。由於專利保護的複雜性，專利申請的數量會隨着每一項申請的推進或停滯而不斷變化。Lexaria公司還為該公司研發計劃產生的新發現提交新的專利申請，由於科學發現本身的不可預測性，無法預測是否或多久提交一次這樣的新申請。
截至2020年2月29日，我們確定了兩個需要報告的運營部門：知識產權許可和消費品。
以下討論應與我們截至2019年8月31日的Form 10-Q季度報告中的簡明財務報表和附註以及我們的已審計財務報表和Form 10-K年度報告中的附註一起閲讀。
| 第19頁，共29頁 |
|
|
| 目錄 |
我們目前的業務
我們公司的業務計劃目前專注於與專利技術的被許可方發展戰略合作伙伴關係，以換取隨着時間的推移預付和/或階段性許可費。其次，更廣泛地説，我們繼續調查開發和分銷公司增強型功能性食品和補充劑產品的國內和國際機會；調查我們知識產權組合的擴展和增加；以及在替代健康部門尋找更多機會。這包括在資金和機會允許的情況下收購和開發知識產權，以支持和擴大我們的專利。
我們目前的專利組合包括與以下相關的專利系列授予：灌注型食品和飲料組合物及其使用方法，與利卡里亞改善生物利用度和口感的方法有關，以及將該技術用作各種活性藥物成分(“API”)的輸送平臺，包括所有大麻類物質，包括CBD和THC、脂溶性維生素、非甾體抗炎止痛藥(“NSAIDs”)和尼古丁。
到目前為止，美國和澳大利亞已經授予了以下專利：
| 頒發的專利號 | 專利頒發日期 | 專利家族 |
| 9,474,725美元B1 | 10/25/2016 | 食品和飲料成分中注入了 親脂性活化劑及其使用方法 |
| 9,839,612美元B2 | 12/12/2017 | |
| 9,972,680美元B2 | 5/15/2018 | |
| 9,974,739美元B2 | 5/22/2018 | |
| 美國10,084,044 B2 | 9/25/2018 | |
| 10,103,225美元B2 | 10/16/2017 | |
| 1,0381,440美元 | 8/13/19 | |
| 1,374,036美元 | 8/06/19 | |
| 澳元2015274698澳元 | 6/15/2017 | |
| 澳元2017203054澳元 | 8/30/2018 | |
| 澳元2018202562澳元 | 8/30/2018 | |
| 澳元2018202583澳元 | 8/30/2018 | |
| 澳元2018202584澳元 | 1/10/2019 | |
| 澳元2018220067澳元 | 7/30/2019 | |
| 澳元2016367036澳元 | 7/30/2019 | 含有親脂性活化劑的口服可攝入組合物的配製方法 |
| 澳元2016367037澳元 | 8/15/2019 | 含有親脂活性物質的穩定即飲飲料組合物 |
我們正在為我們認為是營養輸送某些分子(如大麻素、尼古丁、非甾體抗炎藥和維生素)的獨特工藝尋求額外的專利保護。為了實現可持續和有利可圖的增長，我們公司打算儘可能控制項目的時間和成本。我們已經為其他化合物，如磷酸二酯酶抑制劑、人類荷爾蒙(如雌激素和睾酮)等申請了專利保護。我們正在研究其他化合物和分子，以尋求潛在的專利保護。
在截至2020年2月29日的季度和截至本報告之日，我們經歷了以下重大的企業發展：
| 第20頁，共29頁 |
|
|
| 目錄 |
本公司就口服藥袋及口腔覆蓋產品訂立許可協議：(I)第一份許可協議(“大麻協議”)已通過其附屬公司Lexaria Hemp Corp.與Boldt Runners Corporation(“BRC”)訂立；及(Ii)第二份許可協議(“THC協議”)已通過其附屬公司Lexaria CanParmULC與特立尼達Consulting LLC(“TCL”)訂立。BRC和TCL在本文中統稱為“Cannadips”。
大麻協議規定：(I)Cannadips將擁有在美國獨家使用利卡里亞獲得專利的DehyTECH™技術的權利，該技術帶有尼古丁和煙草的無煙鹼、大麻素袋和口服覆蓋產品(“CBD袋”)，其四氫大麻酚含量低於0.29%，有效期為十(10)年；(Ii)大麻協議經雙方同意後，可以再續簽五(5)年。(Iv)只要支付費用，Cannadips將保留在加拿大、墨西哥或歐盟領土上銷售CBD郵袋的選擇權。
在2020年2月29日之後，
在截至2020年3月中旬的兩個月裏，冠狀病毒(新冠肺炎)在全球140多個國家和地區出現，給公司及其業務計劃帶來了重大且不可預測的新風險。對國內和國際旅行的限制使得開展與公司融資努力有關的正常商業活動、為公司的產品和服務尋找新客户以及整個北美的零售客户變得越來越困難，否則他們可能會接觸到公司的B2B業務夥伴的產品。因此，新冠肺炎疫情幾乎肯定會增加該公司目前提供的產品和服務收入減少和虧損增加的風險。
由於新冠肺炎的影響，公司在執行業務計劃和正常業務運營方面面臨重大挑戰，沒有足夠的資源來承受長期的大部分業務活動減少。本公司目前尚未因新冠肺炎疫情而解僱任何員工，但為節約資源，可能隨時需要這樣做。
該公司同時還在調查是否存在與新冠肺炎危機有關的新機遇，這些機會與其獲得專利的脱氫TECH技術有關，該技術已經過全面測試，證明其在其他化合物和藥物方面的卓越輸送能力，以及這些特徵中是否有任何特徵可能適用於冠狀病毒。目前還不清楚是否有這樣的適用性。
2020年3月19日，該公司宣佈，它打算在健康志願者身上進行一項試驗性的人體藥代動力學探索性研究，使用三種先前研究過的針對其他冠狀病毒株的抗病毒藥物，將脱氫TECH配方與沒有使用利卡里亞技術的對照進行比較。它打算在加拿大一所領先的大學進行這項研究，那裏的研究設計和計劃已經提交給倫理委員會批准。在這項研究的成功實施和結果出來之前，進一步的研究可能包括擴大藥代動力學和藥效學篩選，包括用於療效評估的適當冠狀病毒動物模型的研究。如果利卡里亞公司的技術被證明可以提高抗逆轉錄病毒藥物的輸送效率，該公司打算將其技術提供給世界各地的研究人員，以期最大限度地提高他們自己的藥物研究的有效性。
| 第29頁第21頁 |
|
|
| 目錄 |
研究與開發
在截至2020年2月29日的一段時間裏，Lexaria的研發支出為294,020美元(2019年為163,056美元)。具體的研發計劃正在進行中，並將與我們承擔每種原料藥每個研究階段的財務能力密切相關。由於我們的產品組合覆蓋範圍不斷擴大，我們正在繼續研究每種API的測試、研究和開發的加速時間表選項。
該公司的計劃包括體外培養我們對諸如維生素E、布洛芬和尼古丁等分子的專利技術的吸收測試使我們能夠對尼古丁進行測試，結果呈陽性。我們計劃進行有史以來第一次體內CBD的吸收試驗結果也呈陽性。正在進行的測試計劃正在進行中，以進一步確定分子兼容性、吸收率、時間和可行的遞送形式。
該公司繼續專注於新的研發項目，以探索其技術更多商業應用的潛力。這些計劃包括但不限於正在進行的探索將納米乳化化學技術與其技術相結合的方法並利用其技術進一步提高腸道生物吸收率的計劃，以及正在進行的擴大其技術可應用的產品外形因素的類型和廣度的計劃。根據這些測試的數量，研發預算預計會有很大差異。在研發工作的早期階段保持靈活性最符合我們的利益，以便利用早期測試的潛在新穎發現，從而將研究重新引導到提供最大回報的特定途徑。
表外安排
我們沒有表外安排對我們的財務狀況、財務狀況的變化、收入或支出、經營結果、流動性、資本支出或資本資源產生當前或未來的影響，這些安排對股東來説是重要的。
關鍵會計估計
我們的綜合財務報表和附註是根據美國公認會計原則編制的。編制財務報表要求管理層做出影響資產、負債、收入和費用報告金額的估計和假設。這些估計和假設受到管理層會計政策應用的影響。我們認為，瞭解與我們財務報表的以下方面相關的估計和假設的基礎和性質對於理解我們的財務狀況至關重要。
資本資產
資本資產按成本減去累計折舊，在其使用年限內或按生產單位採用直線法折舊。
專利
資本化的專利成本是指建立專利所發生的法律成本。當專利達到成熟階段時，任何相關的法律費用主要由維護費組成，並在發生時計入費用。資本化的專利成本在專利剩餘壽命內按直線攤銷。
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收入確認
產品收入
當有令人信服的安排證據存在、已經交貨、銷售價格是固定或可確定的、可收藏性得到合理保證(通常發生在裝運時)時，銷售替代保健品的收入就會確認。該公司報告了扣除實際銷售退貨金額後的淨銷售額。向顧客徵收的銷售税不包括在淨銷售額中。
知識產權許可收入
我們在將我們的知識產權(我們的專利脂質營養輸注技術DehyTECH)轉讓給被許可方之後的某個時間點確認許可費收入，這通常發生在交付文檔時。
知識產權使用費
當被許可人將原料藥注入他們的一個或多個產品線以供銷售時，我們確認使用我們的DehyTECH知識產權的使用費收入。
持續經營的企業
我們在運營中屢屢遭受損失。我們公司作為一家持續經營企業的持續經營取決於我們公司能否實現並維持盈利運營和/或籌集額外資本。財務報表不包括與收回和分類記錄的資產金額或負債金額和分類有關的任何調整，這些調整可能是必要的，如果我們公司停止運營的話。經常性的運營虧損和淨資本不足使人對該公司作為持續經營企業的持續經營能力產生了極大的懷疑。
截至2020年2月29日和2019年2月28日的經營業績
我們的淨虧損和綜合虧損以及各項目在這兩個時期之間的變化彙總如下：
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| 截至六個月 |
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| 截至六個月 |
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| 2月29日 |
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| 2月28日 |
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| 2020 |
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| 2019 |
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| 變化 |
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| $ |
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| $ |
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| $ |
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| 收入 |
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| 169,381 |
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| 37,558 |
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| 131,823 |
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| 一般事務和行政事務 |
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| 2,025,677 |
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| 1,887,212 |
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| 138,465 |
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| 諮詢費和工資 |
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| 1,183,385 |
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| 872,045 |
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| 311,340 |
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| 法律和專業 |
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| 140,357 |
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| 354,033 |
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| (213,676 | ) |
| 淨虧損 |
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| (1,922,255 | ) |
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| (1,854,502 | ) |
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| (67,753 | ) |
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收入
在截至2020年2月29日的一段時間裏，產品收入為99191美元，佔收入的大部分，其中包括第二季度開始的中間產品銷售。我們生產的中間產品通常是公司在其產品製造過程中包含的脱氫TECH粉末。
我們69,750美元的許可收入繼續反映出加拿大現有的被許可人等待加拿大衞生部對產品的產品批准，以及其他開始或擴大生產的被許可人的使用費收入的延遲。許可收入主要基於確認知識產權領域許可費的擴大許可協議，以及產生使用費的現有許可。隨着被許可方開始或增加產品，或者當合同規定的最低要求到期時，預計持續增加的使用費將會增加。
預計2020年日曆年收入將會增加，但持續的市場不穩定可能會推遲或阻止許可證持有人推進他們的計劃。我們的中間產品很容易讓消費品製造商在其現有產品中添加支持脱氫TECH的粉末，預計將簡化和加強制造商對我們技術的採用。
我們的許可收入包括在簽署技術最終協議時轉讓技術的知識產權許可費。額外的許可費包括技術轉讓時到期的款項和12個月內應收的分期付款(附註7)。
在截至2020年2月29日的期間內，我們的收入來自以下類別：69,750美元(2019年2月：32,000美元)的知識產權許可收入和99,631美元(2019年：5,558美元)的產品和其他收入。
一般事務和行政事務
在截至2020年2月29日的期間，我們的一般和行政費用增加了138,465美元。這一温和的增長包括廣告和專利相關申請的大幅減少，以及從2019年財年開始的額外人員的增加，我們研究、設備攤銷和投資未實現虧損的增加。我們正專注於成本限制，以保存現金。
利息支出
截至2020年2月29日的期間的利息支出為零(2018年：零)。除按月付款外，該公司目前沒有其他債務。
諮詢費
我們的諮詢費增加了158,606美元，部分原因是非現金股份支付的服務(527,459美元)，董事和顧問費。減少包括沒有續簽的月度合同，這些合同在本季度晚些時候結束。
律師費和專業費
我們的專業費用在此期間減少了213,676美元，這主要是由於專利和商標申請的減少，以及在此期間使用的其他諮詢服務的減少。我們承認某些律師費、税務諮詢費和會計服務費都是“專業費”。
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流動性和財務狀況
| 週轉金 |
| 2月29日 |
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| 八月三十一日 |
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| 2020 |
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| 2019 |
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| $ |
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| $ |
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| 流動資產 |
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| 1,180,043 |
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| 1,818,829 |
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| 流動負債 |
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| (63,290 | ) |
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| (184,507 | ) |
| 淨營運資金 |
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| 1,116,753 |
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| 1,634,322 |
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由於行使未償還期權、認股權證及於期內完成的私人配售(附註12)，本公司於期內營運資金結餘的減幅有限。本公司在整個期間保持積極和相對強勁的營運資金狀況。
| 現金流 |
| 2月29日 |
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| 2月28日 |
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| 2020 |
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| 2019 |
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| $ |
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| $ |
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| 經營活動提供的現金流量(用於) |
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| (1,366,471 | ) |
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| (1,167,569 | ) |
| 投資活動提供的現金流(用於) |
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| (5,711 | ) |
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| 503,107 | |
| 融資活動提供的現金流(用於) |
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| 827,020 |
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| 2,030,489 |
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| 增加(減少)現金 |
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| (545,162 | ) |
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| 1,366,028 |
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經營活動
該期間用於業務活動的現金淨額為1366471美元，而2019年同期用於業務活動的現金淨額為1167569美元。這一差異在很大程度上是由於與支持我們的技術和人員工資的研發相關的成本增加所致。
投資活動
用於投資活動的淨現金為5711美元(2019年(503107美元))，用於支持專利申請。這包括減少專利申請和資本資產購買。
融資活動
截至2020年2月29日的期間，通過私募和行使期權提供的融資活動提供的現金淨額為827,020美元，而2019年同期提供的現金淨額為3,030,489美元(2,075,619美元來自私募和行使，1,000,000美元來自奧馳亞16.67%收購Lexaria Nicotine)。
流動性與資本資源
自成立以來，我們積累了巨大的赤字，這主要是由於執行我們的業務計劃，包括我們在尋求識別和開發我們的知識產權專利以進行許可和產品創造方面所做的研發支出。我們預計至少在短期內會繼續蒙受損失。
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到目前為止，我們主要通過股權融資和有限的收入來源獲得現金和運營資金，同時我們的許可證獲得者加大了生產和擴張力度。我們預計將繼續根據需要持續評估各種資金選擇，以維持運營，繼續我們的研究計劃，並擴大我們的專利組合。如果我們認為籌集額外資金是可取的，則不能保證我們將獲得足夠的資金，或者，如果有的話，我們或我們的股東認為有利的條款將提供此類資金。市場波動和對全球經濟衰退的擔憂可能會對資金來源的可獲得性和任何資金的可獲得性條件產生重大影響。
短期流動性
截至2020年2月29日，我們擁有739,985美元的現金和現金等價物。我們相信，我們的現金資源足以讓我們從本季度報告發布之日起至少在未來5個月內繼續運營。
長期流動性
要實現我們在所有適用的市場和行業領域開發我們的知識產權併為其申請專利的目標，將需要大量的資金。這一過程通常需要很多年，每個細分市場可能需要數百萬美元。我們將需要從現有或新的關係、增加收入來源或其他流動性來源(如出售股權、發行債券或其他交易)獲得大量資金。
確切的要求將根據研究計劃的結果和我們追求的每個行業的要求而有所不同。對每個細分市場的追求將根據可用於執行個別細分市場業務計劃的現金來源而被起訴或限制。這些要求還將受到與現有或新關係的交易的影響，以及每個細分市場在批准我們的知識產權、將其上市和許可所需合規性方面的監管要求的深度。要求和交易的這些變化可能會影響我們的流動性，也會影響我們的費用。
項目3.控制和程序
管理層關於披露控制和程序的報告
我們維持信息披露控制和程序，旨在確保我們根據1934年“證券交易法”(經修訂)提交的報告中需要披露的信息在證券交易委員會的規則和表格規定的時間內得到記錄、處理、彙總和報告，並積累這些信息並將其傳達給我們的管理層，包括我們的總裁兼首席執行官(首席執行官)和我們的首席財務官(首席財務和會計官)，以便及時做出有關所需披露的決定。
截至2020年2月29日，也就是本報告所涵蓋的季度，我們在首席執行官、總裁和首席財務官的監督下，對我們的披露控制和程序的設計和運營的有效性進行了評估。基於上述情況，我們的總裁、首席執行官和首席財務官得出結論，截至2020年2月29日，我們的披露控制和程序在合理的保證水平下是有效的。
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管理層關於財務報告內部控制的報告
管理層負責建立和維護對財務報告的充分內部控制。需要管理層的責任、估計和判斷來評估控制程序的預期收益和相關成本。內部控制的目標包括向管理層提供合理(但非絕對)的保證，確保資產不會因未經授權的使用或處置而遭受損失，並確保交易按照管理層的授權執行並妥善記錄，以允許按照美國公認會計原則編制綜合財務報表。我們的管理層評估了截至2020年2月29日財務報告內部控制的有效性。在進行這項評估時，我們的管理層使用了特雷德威委員會贊助組織委員會(“COSO”)在“內部控制-綜合框架”中提出的標準。我們管理層的結論是，截至2020年2月29日，我們對財務報告的內部控制有效地為財務報告的可靠性和根據美國公認會計原則編制外部財務報表提供了合理保證。我們的管理層與董事會一起審查了他們的評估結果。
控制措施有效性的固有限制
財務報告的內部控制具有固有的侷限性，包括但不限於使用獨立專業人員提供建議和指導、解釋現有和/或變化的規則和原則、條例、管理職責分工、組織規模和人員因素。財務報告的內部控制是一個涉及人的勤奮和合規的過程，容易因人的失誤而出現判斷失誤和故障。對財務報告的內部控制也可以通過串通或不當的管理超越來規避。由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法及時防止或發現錯誤陳述，然而，這些固有的限制是財務報告流程的已知特徵，因此有可能在流程中設計保障措施來降低(儘管不是消除)這一風險。因此，即使是那些被確定為有效的系統，也只能在財務報表的編制和列報方面提供合理的保證。對未來期間進行任何有效性評估的預測都有這樣的風險，即由於條件的變化，控制可能會變得不充分，或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。
財務報告內部控制的變化
在截至2020年2月29日的季度內，我們的控制和控制流程與2019年8月31日保持一致。在截至2020年2月29日的季度內，我們的財務報告內部控制沒有發生重大或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
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| 目錄 |
第二部分-其他資料
項目1.法律訴訟
據我們所知，沒有其他針對本公司的重大、現有或未決的法律程序，我們也沒有作為原告參與任何其他重大程序或未決訴訟。在任何其他訴訟中，吾等的任何董事、行政人員或聯屬公司，或任何註冊或實益股東，均不是敵對方或擁有與吾等利益相反的重大利益。
第1A項。風險因素
本季度報告中包含的大部分信息包括或基於估計、預測或其他“前瞻性陳述”。此類前瞻性陳述包括我們和我們的管理層就我們的業務運營所做的任何預測或估計。雖然這些前瞻性陳述及其所依據的任何假設都是真誠作出的，反映了我們目前對業務發展方向的判斷，但實際結果幾乎總是與本文建議的任何估計、預測、預測、假設或其他未來表現大不相同，有時會有很大差異。
與我們的業務、普通股和其他因素相關的風險與截至2019年8月31日的年度合併財務報表中描述的風險相同。
項目2.證物、財務報表明細表
| a) | 財務報表 |
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| 1) | 本公司的財務報表列在本文件第1項下的索引中 |
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| 2) | 所有財務報表明細表都被省略，因為它們不適用，不具實質性，或者所需信息顯示在財務報表或附註中。 |
| b) | 陳列品 |
| 展品 數 |
| 描述 |
| (3) |
| 法團章程及附例 |
| 3.1* |
| 法團章程細則 |
| 3.2* |
| 附例 |
| 3.3 |
| 公司章程修正案-股份合併(5月29日提交的表格8-K，2009exh3.1) |
| 3.4 |
| 公司擴股章程修正案(2010年3月10日提交表格8-K) |
| 3.5 |
| 公司章程修正案-股份正向拆分(提交於Form 8-K，12月16日，2015 exh 3-1) |
| 3.6 |
| 公司章程修正案-名稱變更(提交於2016年5月11日8-K表格exh 99.1) |
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| (21) |
| 附屬公司 |
| 21.1 |
| Lexaria Canpharm ULC，加拿大不列顛哥倫比亞省的一家公司 |
| 21.2 |
| Poviva Corp，內華達州的一家公司 |
| 21.3 |
| Lexaria Hemp Corp.，特拉華州的一家公司 |
| 21.4 |
| Lexaria Nicotine LLC，特拉華州一家公司 |
| 21.5 |
| Lexaria Canpharm Holding Corp.，內華達州的一家公司 |
| 21.6 |
| 利卡里亞製藥公司(Lexaria Pharma Corp.)，特拉華州的一家公司 |
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| (31) |
| 規則第13(A)-14(A)/15(D)-14(A)條 |
| 31.1 |
| 第302條根據2002年薩班斯-奧克斯利法案頒發的首席執行官證書 |
| 31.2 |
| 第302條根據2002年薩班斯-奧克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)頒發的首席財務官和首席會計官證書 |
| (32) |
| 第1350節認證 |
| 32.1 |
| 第906條根據2002年薩班斯·奧克斯利法案頒發的首席執行官證書 |
| 32.2 |
| 第906條根據2002年薩班斯·奧克斯利法案頒發的首席財務官和首席會計官證書 |
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|
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| (101)** |
| 交互式數據文件 |
| 101.INS |
| XBRL實例文檔 |
| 101.SCH |
| XBRL分類擴展架構文檔 |
| 101.CAL |
| XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 |
| 101.DEF |
| XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 |
| 101.LAB |
| XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 |
| 101.PRE |
| XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 |
*通過參考2006年1月10日與公司在表格SB-2上的註冊聲明一起提交的同一證物而成立為法團。
**隨函提供。根據S-T法規第406T條的規定，根據1933年證券法第11條或第12條的規定，附件101上的互動數據檔案被視為未提交或作為任何註冊聲明或招股説明書的一部分，根據1934年證券交易法第18條的規定被視為未提交，否則不承擔這些條款下的責任。
| 第29頁第28頁 |
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| 目錄 |
簽名
根據交易法第13或15(D)節的規定，註冊人促使本報告由正式授權的以下簽名者代表其簽署。
| 萊克薩裏亞生物科學公司(LEXARIA Bioscience Corp.) | ||
| 由以下人員提供： | /s/克里斯托弗·邦卡 | |
| 克里斯托弗·邦卡 | ||
| 首席執行官、董事長兼董事 (首席行政主任) 日期：2020年4月2日 | ||
根據“交易法”，本報告已由以下人員代表註冊人在指定日期以註冊人身份簽署。
| 由以下人員提供： | /s/克里斯托弗·邦卡 | |
| 克里斯托弗·邦卡 首席執行官、董事長兼董事 (首席行政主任) 日期：2020年4月2日 | ||
| 由以下人員提供： | /s/約翰·多切蒂 | |
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| 約翰·多切蒂 總裁兼董事 日期：2020年4月2日 | |
| 由以下人員提供： | /s/艾倫·斯皮辛格 | |
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| 艾倫·斯皮辛格，加利福尼亞州註冊會計師 首席財務官 (首席財務會計官) 日期：2020年4月2日 |
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| *第29頁，共29頁 |