美國 個國家
美國證券交易委員會

華盛頓特區，20549

表格10−Q

(標記一)

根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節 發佈的季度報告

截至的季度：2020年6月30日

根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節 提交的☐過渡報告

從_ 至_的過渡期

委託檔案編號：001-32898

CBAK 能源技術公司

(註冊人的確切姓名見其章程中規定的 )

美歸街白客工業園 花園口經濟區 遼寧省大連市 中華人民共和國，116450 (主要辦事機構地址，郵編)

(86)(411)-3918-5985 (註冊人電話號碼，含區號)

根據該法第12(B)條登記的證券：

用複選標記表示註冊人(1)是否已在過去12個月內 提交了根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條要求提交的所有報告 (或註冊人需要提交此類報告的較短期限)，以及(2)在過去90天內是否符合此類備案要求 。是，否，☐

用複選標記表示註冊人 是否在過去12個月內(或註冊人需要提交的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章§232.405 )要求提交的每個交互數據文件。是 否☐

用複選標記表示註冊人是大型加速申請者、加速申請者、非加速申請者、較小的報告公司還是新興的成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中的定義 “大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小的報告公司”和“新興的 成長型公司”。

如果是新興成長型公司，請用複選標記表示 註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則 。☐

用複選標記表示註冊人是否為空殼公司 (如交易法第12b-2條所定義)。是，☐否

截至2020年8月12日，發行人所屬 類普通股的流通股數量如下：

目錄

CBAK能源技術公司和子公司
精簡合併財務報表
截至2019年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月

請參閲精簡 合併財務報表的附註。

請參閲精簡 合併財務報表的附註。

CBAK能源技術公司及其子公司

股東權益變動(虧損)簡明合併報表

截至2019年和2020年6月30日的三個月

(未經審計)

(除股數外，以美元計算)

請參閲精簡 合併財務報表的附註。

請參閲精簡 合併財務報表的附註。

主要活動

CBAK Energy Technology，Inc. (“CBAK”或“公司”)是1999年10月4日在內華達州成立的公司，前身為Medina Copy，Inc.公司於1999年10月6日更名為Medina Coffee，Inc.，隨後於2005年2月14日更名為China BAK Battery，Inc.。CBAK及其子公司(以下統稱為“公司”) 主要從事各種標準和定製鋰 離子(稱為“鋰離子”或“鋰離子電池”)大功率充電電池的製造、商業化和分銷。在出售BAK 國際有限公司(“BAK國際”)及其子公司(見下文)之前，公司 生產的電池用於移動電話以及各種其他便攜式電子應用，包括大功率手機、 筆記本電腦、電動工具、數碼相機、攝像機、MP3播放器、電動自行車、混合動力/電動汽車和 一般工業應用。BAK International及其子公司於2014年6月30日被出售後，公司將 專注於生產、商業化和分銷大功率鋰離子充電電池，用於無線電動工具、輕型電動汽車、混合動力汽車、電動汽車、電動巴士、不間斷電源 和其他大功率應用。

2005年至2006年5月31日，公司的股票通過場外交易公告牌在場外交易市場交易，當時公司獲得了在納斯達克全球市場上市的批准，同日開始交易，交易代碼為“CBAK”。

2017年1月10日，本公司 向內華達州州務卿提交了合併章程，以實現本公司與本公司新成立的全資子公司CBAK Merger Sub，Inc.(“合併子公司”)之間的合併。根據合併章程， 自2017年1月16日起，合併子公司與本公司合併並併入本公司，本公司為尚存實體(“合併”)。 根據內華達州修訂法規第92A.180章的許可，合併的唯一目的是更改本公司的名稱 。

自2018年11月30日起，在納斯達克全球市場交易的公司普通股交易代碼從CBAK改為CBAT。自2019年6月21日開業起，公司普通股開始在納斯達克資本市場交易。

陳述和組織的基礎

於二零零四年十一月六日，股東與深圳市BAK電池有限公司(“深圳市BAK”)股東大致相同的非營運控股公司BAK國際與深圳BAK股東訂立換股交易，以進行隨後對本公司的反向 收購。BAK International與深圳BAK股東之間的換股交易入賬為深圳BAK的反向收購，不對深圳BAK的資產和負債的歷史基礎進行調整 BAK。

2005年1月20日，公司 完成了與BAK國際股東的換股交易。換股交易，也稱為對本公司的“反向收購”，根據內華達州法律，根據CBAK、BAK International和BAK International股東於2005年1月20日簽訂的證券交易所 協議的條款完成。股份 掉期交易已作為本公司的一項融資交易入賬，據此，深圳BAK的歷史財務報表 和運營使用歷史賬面金額進行合併。

陳述和組織的基礎(續)

同樣在2005年1月20日，在完成換股交易之前，BAK國際公司與非相關投資者 私募其普通股，發行了總計1,720,087股普通股，總收益為17,000,000美元。為配合是次融資，本公司主席兼行政總裁李祥謙先生(“李先生”)同意 根據日期為二零零五年一月二十日的託管協議(“託管協議”)將其擁有的435,910股本公司普通股存入托管賬户。根據託管協議，如果本公司截至2005年9月30日的財政年度經審計的淨收入不少於12,000,000美元，則50%的託管股份將 釋放給定向增發的投資者，如果經審計的本公司截至2006年9月30日的財政年度的 淨收入不少於27,000,000美元，則剩餘的50%將釋放給定向增發的投資者。如本公司截至二零零五年及二零零六年九月三十日止財政年度的經審核純收入 達到上述目標，則435,910股 將於達致二零零五年目標後發放予李先生50%，其餘50%於達致二零零六年目標後發放予李先生。

根據美國公認會計原則(“US GAAP”) ，如果在達到業績門檻後將股票返還給公司高管，則託管協議(如 Li先生制定的協議)通常構成補償。 公司確定，在不考慮補償費用的情況下，將實現截至2005年9月30日的年度的業績門檻。 本公司確定，在不考慮補償費用的情況下，將實現截至2005年9月30日的年度的業績門檻。然而，在考慮了相關的賠償費用後，該公司確定這樣的門檻 不會達到。該公司還確定，即使不考慮補償費用，也無法實現截至2006年9月30日的年度業績 門檻。

雖然與2005年業績門檻有關的217,955股託管股份 此前已發放給李先生，但李先生於2006年8月21日進一步履行承諾，將該等股份退還給託管代理，以便分派給相關投資者。然而，該等股份 並未退還予託管代理，但根據 公司、BAK International及李先生於二零零七年十月二十二日訂立的善意股份交付、交收及解除協議(“李氏交收協議”)，該等股份 最終交付予本公司，如下所述。由於本公司未能達到截至2006年9月30日的財年的業績門檻 ，剩餘的217,955股與2006財年業績門檻 相關的託管股份已發放給相關投資者。由於李先生並無保留任何配售予第三方託管的股份，且託管協議的投資者 方僅為本公司股東，與本公司並無任何其他關係 ，故本公司於截至二零零五年及二零零六年九月三十日止年度並無記錄賠償費用。

在2007財年將與2006年業績門檻相關的託管股份 轉讓給投資者時，公司應已確認 貸記捐贈股份和借記額外實收資本，這兩項都是股東權益的要素。 此分錄並不重要，因為已發行和已發行的普通股總數、股東權益總額和總資產 不會發生變化，也不會對每股收益或每股收益產生任何影響。因此，之前提交的截至2007年9月30日財年的合併財務報表 將不會重述。通過對截至2007年10月1日的某些項目的餘額進行重新分類，本次股份轉讓已反映在這些財務報表 中。截至2007年10月1日的捐贈股份餘額和額外實收資本餘額 分別貸記和借記7955,358美元，載於綜合股東權益變動表 。

於二零零七年十一月，李先生根據李氏結算協議將與二零零五年業績門檻相關的217,955股股份交付予BAK International，而BAK International則將該等股份交付予本公司。該等股份(根據2008年 和解協議發行予投資者的股份除外，如下所述)現由本公司持有。於收到該等股份後，本公司及BAK International 解除針對李先生有關該等股份的所有索償及訴訟因由，而李先生亦解除針對本公司及BAK International有關該等股份的所有索償及訴訟因由 。根據李氏和解協議的條款，本公司開始與參與本公司二零零五年一月定向增發的投資者進行 談判，以便根據與該等投資者的適用 協議，全面 清償BAK International的責任(以及本公司的責任(如有))。

自2008年3月13日起，本公司於 2005年1月與若干投資者就定向增發訂立和解協議(“2008和解協議”)。由於其他投資者從未就此事提交任何索賠，本公司未與他們 達成任何和解。

陳述和組織的基礎(續)

根據二零零八年和解協議 ，本公司與和解投資者同意在不承認任何責任的情況下，就二零零五年一月定向增發達成和解，並 免除與2005年1月定向增發有關的所有索賠，包括李先生託管的與2005年業績門檻 相關的託管股份的所有索賠，以及所有索賠，包括與2005年1月定向增發授予的登記權相關的已算定 損害賠償的索賠。根據2008年和解協議 ，本公司已向每位結算投資者支付與該等投資者 聲稱的2005年業績門檻相關的相當於託管股份數量50%的本公司 普通股股數的和解款項；截至2015年6月30日的和解款項總額為73,749股。到目前為止，股票支付是根據第4(2)節和/或修訂後的1933年證券法 的其他適用條款提供的註冊豁免 進行的。根據2008年和解協議，本公司提交了一份登記聲明，內容涉及美國證券交易委員會於2008年6月26日宣佈生效的該等股票的 轉售。

根據李氏和解協議 、二零零八年和解協議及於向有關投資者發行與2006會計年度業績門檻有關的217,955股託管股份 後，李先生或本公司概無向參與 公司二零零五年一月就託管股份進行定向增發的投資者承擔任何責任。截至2018年6月30日，本公司尚未收到 2005年1月定向增發中未納入“2008年和解協議”的其他投資者的任何索賠 。

截至2020年6月30日，本公司 在2005年1月的定向增發中未收到任何未納入《2008年和解協議》 的其他投資者的索賠。

由於本公司已於2007財政年度將與二零零六年業績門檻有關的217,955股股份轉讓予有關投資者，而本公司亦 已將與二零零五年業績門檻有關的73,749股股份轉讓給於二零零八年財政年度與吾等訂立“二零零八年和解協議”的投資者，因此根據“李氏和解協議”及“二零零八年和解協議”，李先生及本公司對參與本公司二零零五年一月定向增發的相關投資者概無任何剩餘責任。 本公司亦無向參與本公司二零零五年一月定向增發的相關投資者轉讓與二零零五年業績門檻有關的股份。 本公司亦已將與二零零五年業績門檻有關的73,749股股份轉讓給於二零零八年與吾等訂立“二零零八年和解協議”的投資者。

大連BAK貿易有限公司於2013年8月14日成立，為中國BAK Asia Holding Limited(“BAK Asia”)的全資附屬公司，註冊資本為500,000美元(附註19(I))。根據CBAK Trading的公司章程和中國相關法規，BAK Asia必須於2015年8月14日或之前向CBAK Trading出資。 BAK Asia必須於2015年8月14日或之前向CBAK Trading出資。2017年3月7日，大連 BAK商貿有限公司更名為大連CBAK商貿有限公司(“CBAK商貿”)。2019年8月5日，CBAK Trading 註冊資本增至500萬美元。截至本報告之日，該公司已為CBAK 現金交易貢獻了2,435,000美元。

2013年12月27日，大連BAK動力電池有限公司 作為BAK亞洲的全資子公司成立，註冊資本3000萬美元。根據CBAK Power的組織章程 及中國相關法規，BAK Asia須於2015年12月27日或之前向CBAK Power出資 。2017年3月7日，大連BAK動力電池股份有限公司更名為大連CBAK動力電池有限責任公司(“CBAK Power”)。2018年7月10日，CBAK Power註冊資本增至5000萬美元。2019年10月29日，CBAK Power註冊資本進一步增至6000萬美元。根據CBAK Power修訂章程 及中國相關法規，BAK Asia須於2021年12月31日或之前向CBAK Power出資。截至本報告日期，公司已通過注入一系列專利和 現金向CBAK Power貢獻了29,999,978美元。

2018年5月4日，CBAK新能源(蘇州)有限公司(“CBAK 蘇州”)成立，為CBAK Power擁有90%股權的子公司，註冊資本為人民幣1000萬元(約合150萬美元)。其餘10%的股權由CBAK蘇州的某些員工持有。根據CBAK蘇州公司的 章程，各股東有權根據其佔出資額的比例 享有利潤分配權或承擔損失。根據CBAK蘇州公司章程和中國相關法規，CBAK Power需於2019年12月31日或之前向CBAK蘇州公司出資。截至本報告日期，本公司已向CBAK蘇州公司出資900萬元人民幣(約合130萬美元)，其他股東通過一系列現金注入向CBAK蘇州公司出資人民幣100萬元 (約合141,541美元)。CBAK蘇州公司致力於新能源大功率電池組的開發和製造 。

2019年11月21日，大連 CBAK能源科技有限公司(“CBAK能源”)作為BAK亞洲的全資子公司成立，註冊資本 50,000,000美元。根據CBAK Energy的組織章程及中國相關法規，BAK Asia須 於2022年11月20日或之前向CBAK Energy出資。截至本報告日期，本公司對CBAK Energy的貢獻為零。CBAK Energy將專注於鋰電池和鋰電池材料的製造和銷售。

於二零二零年七月十四日，本公司 以現金代價 港幣1.00元，向李祥謙先生收購根據香港法律註冊成立的BAK Asia Investments Limited。Bak Asia Investments Limited是一家控股公司，沒有任何業務運營。

陳述和組織的基礎(續)

2020年7月31日，BAK亞洲投資有限公司在中國成立了CBAK 新能源(南京)有限公司，該公司又於2020年8月6日在中國成立了南京CBAK新能源科技有限公司。CBAK新能源(南京)有限公司和南京CBAK新能源科技有限公司都是為了擴大 公司開發、製造和銷售新能源大功率鋰電池的業務而成立的。截至本報告日期，這兩個實體 尚未開始業務運營。

本公司的精簡 綜合財務報表是根據美國公認會計準則編制的。

這些精簡合併財務報表 未經審計。管理層認為，該等簡明綜合財務報表屬正常及經常性，為公平呈列 該等報表所需的所有調整及披露均已包括在內。簡明綜合財務報表中報告的任何中期業績 不一定代表全年可能報告的業績 。以下(A)截至2019年12月31日的簡明綜合資產負債表， 來源於本公司經審計的財務報表，以及(B)未經審計的簡明綜合財務報表 是根據美國證券交易委員會的規則和規定編制的。按照美國公認會計原則編制的年度財務報表中通常包含的某些信息和附註 已根據該等規則和法規進行了精簡或省略 ，儘管本公司相信所披露的信息足以使信息 不會產生誤導。該等未經審核的簡明綜合財務報表應與本公司截至2019年12月31日止年度的經審核綜合財務報表及附註一併閲讀。

根據美國公認會計原則編制財務 報表要求管理層作出估計和假設，以影響財務報表日期的資產和負債的報告金額以及或有資產和負債的披露，以及報告期內報告的 收入和費用金額。實際結果可能與這些估計不同。此會計基礎與本公司主要附屬公司的會計基礎 在某些重大方面有所不同，後者是根據適用於在中國或香港設立的有限責任企業的會計原則和相關財務條例 編制的。隨附的合併財務報表 反映了未記錄在本公司子公司賬簿中的必要調整，以按照美國公認會計原則進行列報 。

出售BAK國際 有限公司及其子公司，即深圳市BAK動力電池有限公司(原BAK電池(深圳)有限公司) (“BAK深圳”)、BAK國際(天津)有限公司(“BAK天津”)、天津晨豪科技發展 有限公司(BAK天津成立於2014年5月8日的子公司“天津晨豪”)、BAK電池於2014年6月30日生效 ，於2018年12月31日及2019年6月30日，本公司的附屬公司包括：i)2013年7月9日在香港註冊成立的全資有限責任公司中國步步亞洲 控股有限公司(“步步亞洲”)； ii)大連CBAK貿易有限公司(“CBAK貿易”)，於2013年8月14日在中國成立的全資有限公司 ； 大連CBAK動力電池有限公司(“CBAK動力”)，於2013年12月27日在中國成立的全資有限責任公司 ；及iv)CBAK新能源(蘇州)有限公司(“CBAK蘇州”)，一家於2018年5月4日在中國成立的擁有90%股權的有限責任公司(“CBAK蘇州”)及(V)大連CBAK能源科技有限公司(“CBAK能源”)，一家於2019年11月21日在中國成立的全資有限責任公司(“CBAK能源”)。

本公司繼續其業務 ，並繼續通過將生產分包給BAK天津和BAK深圳(在其大連工廠建造和運營完成之前的 子公司)從電池銷售中獲得收入。BAK天津和BAK深圳現為本公司的 供應商，除與任何主要供應商的正常風險外，BAK 天津和BAK深圳的經營業績對本公司沒有任何重大利益或責任。

自本報告之日起， 李向謙先生不再擔任北汽國際和北汽天津的董事。他繼續擔任深圳BAK和BAK 深圳的董事。

自2016年3月1日起，李祥謙先生辭去本公司董事長、董事、首席執行官、總裁兼祕書職務。同日，公司董事會任命李雲飛先生為公司董事長、首席執行官、總裁兼祕書。2016年3月4日，李向謙先生以每股2.4美元的價格將300萬股轉讓給李雲飛先生。股份轉讓後，李雲飛先生持有本公司流通股3,000,000股或17.3%，李向謙先生持有760,557股，佔本公司流通股4.4%。 截至2020年6月30日，李雲飛先生持有本公司流通股10,719,205股，佔本公司流通股16.84%，而李向謙先生並無持有本公司流通股。

截至2019年12月31日和2020年6月30日，公司營運資金 短缺，經常性淨虧損和短期債務累計赤字 。這些因素令人對該公司是否有能力繼續經營下去產生很大的懷疑。

陳述和組織的基礎(續)

2015年6月和7月， 公司從潛在投資者那裏獲得了約980萬美元的預付款。2015年9月29日，本公司與這些投資者簽訂了 債務轉換協議。根據債務轉換協議的條款，各債權人 同意將現有貸款本金9,847,644美元轉換為合計4,376,731股本公司普通股(“ 股份”)，轉換價格為每股2.25美元。債權人於2015年10月16日收到股份後，解除了公司與債務有關的所有債權、要求和其他義務。 因此，根據與投資者的補充協議及債務轉換協議，本公司 並無就投資者的墊款確認利息。

於二零一六年六月，本公司從周繼平先生及李大為先生處再獲共290萬美元預付款。這些預付款是無擔保、無利息的 ，可按需償還。2018年7月8日，本公司從周繼平先生處獲得260萬美元的進一步預付款。 2016年7月28日，本公司與周繼平先生和李大偉先生訂立證券購買協議，以每股2.5美元的價格發行和出售合計2,206,640股本公司普通股，總代價約為 552萬美元。2016年8月17日，本公司向這兩名投資者發行了這些股票。

2017年2月17日，本公司 與8名投資者(包括本公司首席執行官李雲飛先生和本公司的7名現有股東)簽署了投資協議，投資者同意認購本公司總額為1000萬美元的新股。根據 投資協議，2017年1月，8名投資者向本公司支付了206萬美元作為保證金，需要 在投資額交付後返還給投資者。李雲飛先生同意認購合計11萬美元的 公司新股，並於2017年1月支付保證金225,784美元。於2017年4月1日、4月21日、4月26日和5月10日，本公司分別從這些投資者那裏獲得1,999,910美元、3,499,888美元、1,119,982美元和2,985,497美元。於2017年5月31日，本公司與該等投資者訂立證券購買協議，據此，本公司同意向該等投資者發行合共6,403,518股普通股，收購價為每股1.5美元，總價 為960萬美元，其中向李雲飛先生發行746,018股。2017年6月22日，公司向投資者發行股份。

2019年，根據投資協議並經投資者同意，本公司向該等投資者返還部分保證金949,317美元(約合人民幣670萬元) 。

於2019年1月7日， 李大為先生及李雲飛先生各自與CBAK Power及天津新能源訂立協議，據此，天津新能源 分別向李大為先生及李雲飛先生轉讓其對CBAK Power約340萬美元(人民幣23,980,950元)及160萬美元(人民幣11,647,890元)(合共5,000,000美元，“第一債”)的貸款權利。

演示基礎和 組織(續)

2019年1月7日，本公司 與李大為先生、李雲飛先生訂立註銷協議。根據註銷協議的條款，李大為先生和李雲飛先生同意註銷第一筆債務，分別以每股1.02美元的交換價換取本公司3,431,373股和1,666,667股普通股 。收到股份後，債權人解除了 公司與第一筆債務有關的任何債權、要求和其他義務。

於二零一九年四月二十六日， 郎君先生、景實女士及Asia EVK Energy Auto Limited(“Asia EVK”)分別與CBAK Power 及天津新能源訂立協議，據此天津新能源分別向CBAK Power轉讓其對CBAK Power約30萬美元(人民幣2,225,082元)、 10萬美元(人民幣912,204元)及500萬美元(人民幣35,406,036元)(合共540萬美元)貸款的權利。

於2019年4月26日，本公司與郎君先生、景實女士及Asia EVK(債權人)訂立註銷協議 。根據註銷協議的條款，債權人 同意註銷第二筆債務，分別換取300,534股、123,208股和4,782,163股本公司普通股 ，交換價為每股1.1美元。債權人收到股份後，解除了公司與第二筆債務有關的任何債權、要求 和其他義務。

於2019年6月28日，李大為先生及李雲飛先生各自與CBAK Power訂立協議，分別向CBAK Power提供約140萬美元(人民幣10,000,000元)及250萬美元(人民幣18,000,000元)貸款，為期六個月(合共390萬美元，“第三筆債務”)。這筆貸款是無擔保、無利息的 ，按需償還。

於2019年7月16日，亞洲EVK及李雲飛先生分別與CBAK Power及大連正宏建築裝飾安裝工程有限公司(本公司的承建商)訂立協議，據此，大連正宏建築裝飾安裝工程有限公司轉讓其對CBAK Power所欠約280萬美元(人民幣2000萬元) 及40萬美元(人民幣2813,000元)的未付建設費的權利。

於2019年7月26日，本公司與李大為先生、李雲飛先生及Asia EVK(債權人)訂立註銷協議 。根據註銷協議的條款，李大為先生、 李雲飛先生及Asia EVK同意註銷第三債項及第四債項，分別以1,384,717股、2,938,067股及2,769,435股本公司普通股 換取，交換價為每股1.05美元。債權人收到股份後， 解除了本公司與第三債務和第四債務有關的任何債權、要求和其他義務。取消協議 包含債權人的慣例陳述和擔保。債權人對股份沒有 登記權利。

於2019年7月24日，本公司 與Atlas Sciences，LLC(“貸款人”)訂立證券購買協議，據此，本公司 向貸款人發行本票(“票據1”)。票據的原始本金金額為1,395,000美元，年利率為10%，並將於發行後12個月到期，除非根據其條款提前支付或贖回。在原始發行折扣125,000美元和支付貸款人的 費用20,000美元后，公司獲得了1,250,000美元的收益。

2019年10月10日， 毛世斌先生、王麗娟女士和沈平先生分別與CBAK Power和鄭州BAK新能源汽車有限公司(本公司的供應商，前首席執行官李祥謙先生為本公司董事)訂立協議，鄭州BAK新能源汽車有限公司將其對CBAK Power所欠的約210萬美元的未付存貨成本進行權利轉讓 分別欠毛世斌先生、王麗娟女士及沈平先生100萬美元(人民幣7,380,000元)及100萬美元(人民幣7,380,000元)(合共410萬美元，“第五債”) 。

於2019年10月14日，本公司與劉尚東先生、毛世斌先生、王麗娟女士及沈平先生(債權人)訂立註銷 協議。根據 註銷協議的條款，劉尚東先生、毛世斌先生、王麗娟女士及沈平先生同意註銷及轉換第五筆 債務及未付保證金約9,000,000美元(人民幣6,720,000元)，分別以每股0.6美元的交換價換取528,053股、3,536,068股、2,267,798股及 2,267,798股本公司普通股。債權人收到股份後， 解除了公司與第五筆債務和未付保證金有關的任何債權、要求和其他義務。 撤銷協議包含債權人的慣常陳述和擔保。債權人 對股份沒有登記權。

於2019年12月30日，本公司 與Atlas Sciences，LLC(“貸款人”)訂立第二份證券購買協議，據此， 公司向貸款人發行本票(“票據II”)。債券II的原始本金為1,670,000美元， 年利率為10%的利息，將於發行後12個月到期，除非根據其條款提前支付或贖回 。在原始發行折扣150,000美元和支付貸款人的 費用20,000美元后，公司獲得了1,500,000美元的收益。

演示基礎和 組織(續)

於2020年1月27日，本公司 與Atlas Sciences，LLC(“貸款人”) 訂立一項交換協議(“第一交換協議”)，據此，本公司與貸款人同意(I)從本公司於2019年7月24日向貸款人發行的若干本票的未償還餘額中分割一張新的本票，其原始本金金額為 至100,000美元(“分割本票”)。及(Ii)以分割的 期票交換向貸款人發行160,256股本公司普通股，每股票面價值0.001美元。

於2020年2月20日，本公司 與Atlas Sciences，LLC(“貸款人”)訂立第二份交換協議(“第二交換協議”)， 據此，本公司與貸款人同意(I)從公司 於2019年7月24日向貸款人發行的若干本票的未償還餘額中分割一張原本金為 至100,000美元的新本票(“分割本票”)。和(Ii)將分割的 期票交換為向貸款人發行207,641股本公司普通股，每股票面價值0.001美元。

於二零二零年四月十日， 李雲飛先生、沈平先生及Asia EVK分別與CBAK Power及深圳BAK訂立協議，據此，深圳BAK將其對CBAK Power所欠約100萬美元(人民幣700萬元)、 美元(人民幣1600萬元)及100萬美元(人民幣730萬元)的未付存貨成本(附註6)的權利轉讓予

於2020年4月27日，本公司與債權人李雲飛先生、沈平先生及Asia EVK訂立註銷協議 。根據註銷協議的條款，李雲飛 先生、沈平先生及Asia EVK同意註銷第六筆債務，分別以2,062,619股、4,714,557股及2,151,017股本公司普通股 股份交換，交換價為每股0.48美元。債權人收到股份後， 解除了公司與第六筆債務有關的任何債權、要求和其他義務。取消協議包含債權人慣常的 陳述和擔保。債權人對該股份沒有登記權。

於2020年4月28日，本公司 與Atlas Sciences，LLC(“貸款人”)訂立第三份交換協議(“第三交換協議”)， 據此，本公司與貸款人同意(I)從本公司 於2019年7月24日向貸款人發行的若干本票的未償還餘額中分拆一張原本金為 至100,000美元的新本票(“分割本票”)。及(Ii)交換分割的 本票，以向貸款人發行312,500股本公司普通股，每股票面價值0.001美元。

於2020年6月8日，本公司 與Atlas Sciences，LLC(“貸款人”)訂立第四份交換協議(“第四份交換協議”)， 據此，本公司與貸款人同意(I)從本公司 於2019年7月24日向貸款人發行的若干本票的未償還餘額中分拆一張原本金為 至100,000美元的新本票(“分割本票”)。及(Ii)交換分割的 本票，以向貸款人發行271,739股本公司普通股，每股票面價值0.001美元。

演示基礎和 組織(續)

於2020年6月10日，本公司 與Atlas Sciences，LLC(“貸款人”)訂立第五份交換協議(“第五份交換協議”)， 據此，本公司與貸款人同意(I)從本公司於2019年7月24日向貸款人發行的若干本票的未償還餘額中分拆一張原本金為 至150,000美元的新本票(“分割本票”)。和(Ii)將分割的 期票交換為向貸款人發行407,609股本公司普通股，每股票面價值0.001美元。

截至2020年6月30日，公司 的有息銀行貸款總額約為2560萬美元，將於2020年至2021年到期，此外還有約3870萬美元的其他流動負債。

截至2020年6月30日，公司 未使用承諾的銀行融資680萬美元。

於2020年7月6日，本公司 與Atlas Sciences，LLC(“貸款人”)訂立第六份交換協議(“第六份交換協議”)， 據此，本公司與貸款人同意(I)從本公司於2019年7月24日向貸款人發行的若干本票的未償還餘額中分拆一張原本金為 至250,000美元的新本票(“分割本票”)。及(Ii)交換分割的 本票，以向貸款人發行461,595股本公司普通股，每股票面價值0.001美元。

於2020年7月8日，本公司 與Atlas Sciences， LLC(出借人)訂立第一份票據II交換協議(“第一交換協議-票據II”)，據此，本公司與出借人同意：(I)從本公司於12月30日向出借人發行的某筆本票的未償還餘額中，分拆一張新的本票，本金金額為25萬美元(“分割本票”)。及(Ii)以分割本票向貸款人交換453,161股本公司普通股 ，每股票面價值0.001美元。

於2020年7月29日，本公司 與Atlas Sciences，LLC(“貸款人”)訂立第七份交換協議(“第七份交換協議”)， 據此，本公司與貸款人同意(I)從公司 於2019年7月24日向貸款人發行的若干本票的未償還餘額中，分拆一張原本金金額為 至365,000美元的新本票(“分割本票”)。和(Ii)將分割的 期票交換為發行576,802股本公司普通股，每股票面價值0.001美元給貸款人。

該公司目前正在擴大其大連工廠的產品線和製造能力，這需要更多的資金來為擴張提供資金。如果 需要，公司 計劃未來通過銀行借款和股權融資籌集額外資金，以滿足其日常現金需求。

但是，不能保證 該公司將成功獲得進一步融資。該公司預計，它將能夠從新能源市場，特別是電動汽車市場獲得更多潛在的 訂單。本公司相信，隨着未來市場對大功率鋰離子產品的需求旺盛，本公司可以繼續經營下去並恢復盈利。

隨附的簡明 綜合財務報表是假設本公司將繼續作為持續經營企業經營，並考慮在正常業務過程中 變現資產和清償負債。合併財務報表 不包括任何調整，以反映未來可能對資產的可回收性和分類產生的影響，也不包括與公司持續經營能力相關的這一不確定性的結果可能導致的 金額和負債分類。

從2020年開始，一種新型冠狀病毒(“新冠肺炎”)株 已在全球蔓延，目前尚不確定新冠肺炎可能在多大程度上對本公司的運營造成不利 影響。新冠肺炎對公司業務和 運營的不利影響的程度將取決於幾個因素，例如疫情的持續時間、嚴重程度和地理傳播， 政府的檢測和治療以及刺激措施的發展。公司正在密切監測和評估不斷髮展的形勢 並評估其潛在風險。截至2020年6月30日的6個月的經營業績可能不能指示 截至2020年12月31日的財年或其他未來時期的未來經營業績，特別是考慮到新冠肺炎可能對公司業務產生的不確定影響 。

收入確認

當客户獲得承諾的商品或服務的控制權時，公司確認收入 ，金額反映其預期 將收到的這些商品的對價。本公司按照ASU第 2014-09號規定的五步模式確認收入：(I)確定與客户的合同；(Ii)確定合同中的履約義務；(Iii)確定交易價格；(Iv)將交易價格分配到合同中的履約義務；以及(V)在(或作為)我們履行履約義務時確認收入 。

收入確認(續)

產品銷售收入 在客户獲得對公司產品的控制權時確認，這發生在某個時間點，通常是在 交付給客户時。如果本應確認的資產的預期 攤銷期限為一年或更短，或者金額無關緊要，則公司會在發生合同時支付獲得合同的增量成本。

產品銷售收入 是扣除在與公司 客户的合同中提供的適用折扣和津貼而建立的準備金後記錄的。

產品收入儲備( 被歸類為產品收入的減少)通常分為兩類：折扣和退貨。這些 準備金基於對相關銷售所賺取或將索賠的金額的估計，並歸類為 應收賬款的減少額，因為該金額應支付給本公司的客户。

最近採用的會計準則

2018年8月，FASB發佈了 ASU 2018-13，公允價值計量(主題820)：披露框架-公允價值計量披露要求的變化， 修改了公允價值層次結構中1級、2級和3級工具的披露要求。該指南 適用於2019年12月15日之後的財年以及這些財年內的過渡期，允許提前採用 任何已刪除或修改的披露。公司從2020年1月1日起實施新標準。

最近發佈的會計準則

2016年6月，FASB發佈了 ASU No.2016-13，金融工具-信貸損失(主題326)：要求實體根據歷史經驗、當前狀況以及合理和可支持的預測來衡量報告日期持有的金融資產的所有預期信貸損失 。這取代了現有的已發生損失模型，適用於按攤餘成本計量的金融資產信貸損失 。華碩的採用是在修改後的追溯基礎上進行的。作為一家規模較小的報告公司，標準 將在2022年12月15日之後開始的中期和年度報告期內對本公司有效。本公司目前正在 評估該標準將對其合併財務報表和相關披露產生的影響。

2019年12月，FASB 發佈了ASU 2019-12，簡化了所得税會計，簡化了所得税會計，消除了ASC 740中的某些例外 所得税，並澄清了當前指南的某些方面，以促進報告實體之間的一致應用 。該指南適用於2020年12月15日之後的財年，以及該財年 內的過渡期，並允許提前採用。採用後，公司必須將本標準的某些方面追溯 應用於報告的所有期間，而其他方面則通過累計效果調整在修改後的追溯基礎上應用於截至採用會計年度開始的留存收益 。該公司正在評估此更新將對其財務報表產生的影響 。

財務會計準則委員會或其他準則制定機構發佈或建議的其他會計準則 預計在採用後不會對本公司的簡明合併財務報表產生實質性影響 ，這些準則在未來某個日期之前不需要採用 。

截至2019年12月31日和2020年6月30日的質押存款包括：

2019年12月，CBAK Power 收到莊河法院通知，大連建工電氣安裝工程有限公司(以下簡稱大連建工) 就CBAK Power未按施工合同條款付款一事對CBAK Power提起訴訟。大連建設 尋求總計97,817美元(691,086元人民幣)和1,831美元(12,934元人民幣)的利息。截至2019年12月31日，公司已累計建築成本97,817美元(人民幣691,086元)。應大連建設財產保全請求，莊河法院裁定凍結CBAK Power銀行存款共計99,648美元(人民幣704,020元)，有效期一年，至2020年12月。 莊河法院裁定凍結CBAK Power銀行存款共計99,648美元(約合人民幣704,020元)，至2020年12月止。截至2019年12月31日，93592美元(約合人民幣661240元)被銀行凍結。二零二零年一月，中巴電力與大連建設 達成和解，銀行存款隨之釋放。

2020年2月，CBAK Power收到莊河法院通知，稱東莞杉杉電池材料有限公司(“東莞杉杉”) 就CBAK Power未按採購合同條款付款一事對CBAK Power提起訴訟。東莞杉杉 尋求總計60萬美元(人民幣4434209元)，這筆款項已於2019年12月31日應計。應東莞杉杉提出的財產保全請求，莊河法院裁定凍結CBAK Power銀行 存款總額60萬美元(人民幣4434209元)，凍結期限為一年，至2020年12月17日止。截至2020年6月30日，銀行凍結34190 美元(約合241554元人民幣)。

2020年3月20日，CBAK Power收到河北省南皮縣法院通知，滄州慧邦工程製造 有限公司(“滄州慧邦”)起訴CBAK Power未按採購合同條款付款 。滄州滙邦尋求賠償總額為30萬美元(人民幣2,029,594元)，包括材料採購費用 30萬美元(人民幣1,932,947元)和利息13,679美元(人民幣96,647元)。截至2020年6月30日，本公司累計材料採購成本為30萬美元(人民幣1,932,947元)。應滄州滙邦財產保全請求，南皮法院判決凍結華夏電力銀行存款共計30萬美元(人民幣2,029,594元)，凍結期限為 一年，至2021年3月3日止。截至2020年6月30日，本公司累計材料採購成本為30萬美元(人民幣1,932,947元)。 截至2020年6月30日，2,629美元(人民幣18,575元)被銀行凍結。

截至2019年12月31日和2020年6月30日的應收貿易賬款和票據包括以下內容：

貿易賬户和應收票據 包括截至2019年12月31日和2020年6月30日的留存應收賬款2,159,356美元和2,114,897美元。留存應收賬款是免息的 ，在三到五年的保留期結束時可以收回。

壞賬準備分析 如下：

截至2019年12月31日和2020年6月30日的庫存包括：

在截至2019年6月30日和 2020年的三個月內，分別減記494,896美元和47,977美元的陳舊庫存以降低成本或市場成本，計入收入成本 。

在截至2019年6月30日和2020年6月30日的六個月內，分別減記557,668美元和457,039美元的陳舊庫存以降低成本或市場成本，計入 收入成本。

截至2019年12月31日和2020年6月30日的預付款和其他應收款包括：

截至2019年12月31日和2020年6月30日向前子公司支付的款項包括：

截至2019年12月31日和2020年6月30日的餘額 包括從BAK天津和深圳BAK購買庫存的應付款項。公司不時從這些以前的子公司購買 不是它們生產的產品來滿足其客户的需求。

於二零二零年四月十日，李雲飛先生、沈平先生及亞運EVK分別與CBAK Power及深圳BAK訂立協議，據此深圳BAK將其對CBAK Power欠雲飛先生約100萬美元(人民幣700萬元)、230萬美元(人民幣1600萬元)及100萬美元(人民幣730萬元)(合共430萬美元，“第六債”)的未付 存貨的權利轉讓給雲飛先生。

截至2019年12月31日和2020年6月30日的物業、廠房和設備包括：

在截至2019年6月30日和2020年6月30日的三個月內，公司分別產生了708,639美元和560,916美元的折舊費用。

截至2019年6月30日及2020年6月30日止六個月內，本公司的折舊開支分別為1,383,486美元及1,142,407美元

於2019年12月31日及2020年6月30日，本公司尚未取得賬面金額分別為24,671,045美元及23,106,731美元的大連製造廠樓宇的產權證。公司在已取得相關土地使用權的土地上建設設施。該公司已向中國政府提交了位於這些土地上的竣工建築物的所有權申請 。但是，申請過程花費的時間比公司 預期的要長，截至本報告日期，公司尚未獲得證書。本公司已取得與該土地有關的 土地使用權，管理層相信本公司擁有該土地上建築物的合法所有權，儘管沒有所有權證書 。

在本公司對其運營進行戰略性 審查的過程中，本公司評估了本公司財產、廠房和設備的賬面價值的可回收性。減值費用(如有)指本公司物業、廠房及設備的賬面金額超出本公司生產設施預期產生的估計貼現現金流的賬面金額。 本公司相信截至2019年6月30日及2020年6月30日止三個月及六個月內並無減值。

截至2019年12月31日和2020年6月30日的在建工程包括：

截至2019年12月31日和2020年6月30日的在建工程主要包括建設CBAK Power設施和生產線的資本支出 。

截至2019年6月30日和2020年6月30日的三個月，公司將利息分別資本化為363,165美元和304,054美元，計入 進度中的建設成本。

截至2019年和2020年6月30日的六個月，公司將利息分別資本化為713,837美元和620,222美元，計入在建工程成本。

截至2020年6月30日的使用權資產包括：

一次性支付 從租期50年至2064年8月9日的業主手中收購租賃土地，並且不會根據這些土地租約條款進行持續付款 。

截至2019年12月31日和2020年6月30日的無形資產包括：

截至2019年6月30日和2020年6月30日的三個月的攤銷費用分別為1,330美元和1,281美元，截至2019年6月30日和2020年6月30日的六個月的攤銷費用分別為2,904美元和2,582美元。

截至2019年12月31日和2020年6月30日的貿易賬款和應付票據包括以下內容：

所有應付票據均為交易性票據， 將在發行日起三個月至一年內到期。

銀行承兑匯票由本公司的 銀行存款質押(注2)

銀行貸款：

截至2019年12月31日和2020年6月30日的銀行借款包括以下內容

2018年6月4日，本公司 從中國光大銀行大連分行獲得最高金額為人民幣2億元(約2,830萬美元)的銀行貸款，期限為2018年6月12日至2021年6月10日，三年期長期貸款的利息為中國人民銀行基準利率的130%，目前年利率為6.175%。貸款分六期償還，2018年12月10日償還80萬元人民幣(合11萬美元)，2019年6月10日償還2430萬元人民幣(344萬美元)，2019年12月10日償還80萬元人民幣(合11萬美元)，2020年6月10日償還7470萬元人民幣(合1060萬美元)，2020年12月10日償還80萬元人民幣(合11萬美元)，6月10日償還6630萬元人民幣(940萬美元)。截至2020年6月30日，本公司在貸款項下借款人民幣1.407億元(約合1991萬美元)。該等設施由本公司的土地使用權、建築物、機器及 設備作擔保。本公司於2018年12月、2019年6月、2019年12月和2020年6月分別償還銀行貸款人民幣80萬元(合11萬美元)、人民幣2430萬元(合344萬美元)、人民幣80萬元(br})(合11萬美元)和人民幣109萬元(合16萬美元)。

CBAK能源技術公司及其子公司

簡明合併財務報表附註

截至2019年和2020年6月30日的三個月和六個月

(未經審計)

(除股數外，以美元計算)

銀行貸款：(續)

2020年6月28日，公司 與中國光大銀行大連分公司簽訂補充協議，變更還款時間表。根據協議，1.418億元人民幣(約合2007萬美元)貸款分8期償還，分別是2020年6月10日的109萬元人民幣(約合16萬美元)、2020年12月10日的100萬元人民幣(合15萬美元)、2021年1月10日的200萬元人民幣(約合28萬美元)、2021年2月10日的200萬元人民幣(約合28萬美元)、2021年3月10日的200萬元人民幣(合28萬美元)。2021年5月10日和2021年6月10日分別為200萬元人民幣(合28萬美元)和1.297億元人民幣(合1836萬美元)。

2018年8月，本公司 以應付票據形式向中國光大銀行大連分公司借款人民幣6,000萬元(約合850萬美元)，借款期限至2019年8月14日，以本公司現金共計850萬美元為抵押。公司對這兩張應付中國光大銀行的偶數日票據進行貼現，利率為4.0%。本公司於2019年8月償還了這些應付票據 。

2018年08月22日，公司 從中國光大銀行大連分公司獲得了最高1億元人民幣(約合1,420萬美元)的一年期融資，包括循環貸款、貿易融資、票據貼現和商業匯票承兑等。在該融資下提取的任何金額 都需要至少等額的現金或銀行承兑匯票作為擔保。 本公司借入一系列銀行承兑匯票共計人民幣2,880萬元(約合408萬美元)，用於本公司於2019年3月7日償還銀行承兑匯票。

2018年11月，本公司 以應付票據形式從中國光大銀行大連分公司借款人民幣1億元(約合1420萬美元)，期限至2019年11月12日，以本公司現金總額人民幣5000萬元(約合710萬美元)和百科亞洲持有的CBAK Power 100%股權為抵押。本公司以4.0%的利率對中國光大銀行的雙日應付票據進行貼現。本公司於2019年11月償還應付票據。

本公司還從興業銀行大連分行借入了 系列承兑匯票，共計人民幣150萬元(約合20萬美元)，期限 截至2019年5月21日，以人民幣150萬元(約合20萬美元)的應收票據作為擔保。 公司於2019年5月21日償還了銀行承兑匯票。

2019年10月，本公司 以應付票據形式從中國光大銀行大連分公司借款人民幣2800萬元(約396萬美元)，期限至2020年10月15日，以本公司現金共計人民幣2800萬元(約396萬美元)為抵押。本公司按3.30%的利率對這些應付中國光大銀行的偶數日票據進行貼現。

2019年12月，本公司 從中國光大銀行大連友誼支行獲得銀行融資人民幣3,990萬元(約合5,600,000美元) ，期限至2020年11月6日，年息5.655%。該貸款以BAK Asia持有的CBAK Power 100%股權和湖北BAK置業有限公司的建築物作為抵押，該公司首席執行官李雲飛先生(“李先生”)持有15%的股權。根據貸款，本公司於2019年12月30日借款人民幣3990萬元(約合560萬美元)。

2020年5月和6月，本公司 向招商銀行借入了一系列承兑匯票，總額為人民幣470萬元(約合70萬美元)，期限截至2020年11月至12月，該承兑匯票由本公司現金共計人民幣470萬元(約合 萬美元)擔保。

這些設施還由該公司的 資產擔保，賬面金額如下：

截至2020年6月30日，公司未使用的銀行貸款為680萬美元。

在截至2019年6月30日和2020年6月30日的三個月內，本公司的銀行借款利息分別為369,250美元和391,155美元。

在截至2019年6月30日和2020年6月30日的六個月內，本公司的銀行借款產生的利息分別為750,525美元和788,361美元。

CBAK能源技術公司及其子公司

簡明合併財務報表附註

截至2019年和2020年6月30日的三個月和六個月

(未經審計)

(除股數外，以美元計算)

其他短期貸款

截至2019年12月31日和2020年6月30日的其他短期貸款包括：

CBAK能源技術公司及其子公司

簡明合併財務報表附註

截至2019年和2020年6月30日的三個月和六個月

(未經審計)

(除股數外，以美元計算)

截至2019年12月31日和2020年6月30日的應計費用和其他應付款包括：

2007年11月9日，公司以每股3.90美元 的價格出售了350萬股普通股，完成了向公司定向增發，總收益為13,650,000美元。Roth Capital Partners，LLC擔任該公司與私募有關的獨家財務顧問和配售代理，獲得81.9萬美元的現金費用。本公司可能須就若干 股東的違約金承擔責任，而該等股東的股份已包括在本公司根據本公司於2007年11月與該等股東訂立的登記 權利協議而提交的S-3表格轉售登記聲明內。根據註冊權協議， 除其他事項外，如果根據該協議提交的註冊聲明未在2007年11月9日公司定向增髮結束後的第100個日曆 日或“生效截止日期”之前被SEC宣佈生效，則本公司將有責任向每個此類投資者支付部分違約金，金額為：(A)該投資者在生效截止日期一個月週年日為其購買的股票支付的總購買價的1.5%；(B)該投資者此後每隔30天(按比例計算，總計少於30天)額外支付購買總價的1.5%，直至登記聲明最早生效為止, 生效十個月的最後期限 以及公司不再需要保持該轉售登記書有效的時間，因為 該股東已出售其全部股份，或者該股東可根據第144條出售其股份，而不受數量限制 ；及(C)上述投資者於以下每個日期為其在本公司 2007年11月定向增發中購買的股份支付的總收購價的0.5%：生效截止日期十個月及之後每隔 第三十天(按比例分配，合計少於三十天)，直至 登記聲明生效的較早時間和本公司不再需要維持該轉售登記聲明有效的時間 ，因為該等股東已出售其全部股份或此類違約金將按每月1%的利率計息(部分月份按比例分攤) ，直至全額支付。

2007年12月21日，根據登記權利協議，公司提交了S-3表格的登記聲明，並於2008年5月7日被證券交易委員會宣佈生效。 因此，公司估計2007年11月登記權協議的違約金為561,174美元。 截至2019年12月31日和2020年6月30日，公司已與所有投資者了結違約金，剩餘的約159,000美元計入其他應付款和其他應付賬款。 截至2019年12月31日和2020年6月30日，公司已與所有投資者了結違約金，剩餘的約159,000美元計入其他應付款和其他應付賬款。 截至2019年12月31日和2020年6月30日，公司已與所有投資者了結違約金，剩餘的約159,000美元計入其他應付款項和

CBAK能源技術公司及其子公司

簡明合併財務報表附註

截至2019年和2020年6月30日的三個月和六個月

(未經審計)

(除股數外，以美元計算)

截至2019年12月31日和2020年6月30日的遞延政府贈款包括以下內容：

2013年9月，大連經濟區管委會管理委員會(“管委會”)提供補貼人民幣1.5億元 ，用於支付將我們的設施遷往大連的費用，包括新設施建設期間的銷售損失 。在截至2015年9月30日的年度，該公司確認了23,103,427美元的收入，這是在抵消了1,004,027美元的相關刪除支出 後的收入。

2014年10月17日，根據與管理委員會於2013年7月2日達成的協議，本公司 獲得了人民幣46,150,000元的土地使用權補貼，用於在大連建設新的生產基地。部分設施已於2015年7月完工並投入運營，本公司已按其上建造的折舊設施的估計使用年限以直線方式啟動攤銷。

截至2019年6月30日和2020年6月30日的三個月，本公司分別為36,247美元和34,886美元的政府贈款以及截至 2019年6月30日和2020年6月30日的六個月的72,875美元和70,307美元的政府贈款分別抵銷大連工廠的折舊費用。

本公司維持政策 ，通過保修計劃為自2015年10月1日起推出的某些新電動汽車和LEV電池產品提供售後服務支持。電池的有限保修期為6至12個月，電動自行車等輕型電動汽車(LEV)的電池模塊為12至20 7個月，電動汽車(EV)電池模塊的保修期為3年至8年(或12萬或20萬公里，如果更快達到)。本公司根據當前和歷史產品銷售數據以及發生的保修成本估算其保修索賠風險。公司 至少每年評估其記錄的保修責任是否充足，並根據需要調整金額。

截至2019年12月31日和2020年6月30日的應付票據包括以下內容：

注：我

於2019年7月24日， 公司與Atlas Sciences，LLC(“貸款人”)訂立證券購買協議，據此， 公司向貸款人發行本票(“票據I”)。票據的原始本金為1,395,000美元， 按年利率10%計息，並將於發行後12個月到期，除非根據其條款提前支付或贖回 。在原始發行折扣125,000美元和支付貸款人的 費用20,000美元后，公司獲得了1,250,000美元的收益。自2019年7月24日之後六個月的日期起，貸款人有權通過向借款人提供 書面通知，隨時以其唯一和絕對的酌情決定權贖回本票據的任何金額，最高可達每月250,000美元。該公司將125,000美元計入債務貼現，並將在 12個月期間攤銷為利息支出。由於截至2019年12月31日和2020年6月30日，票據 的贖回部分沒有價值，因此本公司沒有為票據的贖回功能賦予任何價值。

CBAK能源技術公司及其子公司

簡明合併財務報表附註

截至2019年和2020年6月30日的三個月和六個月

(未經審計)

(除股數外，以美元計算)

於2020年1月27日，本公司 與Atlas Sciences，LLC(“貸款人”) 訂立一項交換協議(“第一交換協議”)，據此，本公司與貸款人同意(I)從本公司於2019年7月24日向貸款人發行的若干本票的未償還餘額中分割一張新的本票，其原始本金金額為 至100,000美元(“分割本票”)。及(Ii)以分割的 期票交換向貸款人發行160,256股本公司普通股，每股票面價值0.001美元。

於2020年2月20日，本公司 與Atlas Sciences，LLC(“貸款人”)訂立第二份交換協議(“第二交換協議”)， 據此，本公司與貸款人同意(I)從公司 於2019年7月24日向貸款人發行的若干本票的未償還餘額中分割一張原本金為 至100,000美元的新本票(“分割本票”)。和(Ii)將分割的 期票交換為向貸款人發行207,641股本公司普通股，每股票面價值0.001美元。

於2020年4月28日，本公司 與Atlas Sciences，LLC(“貸款人”)訂立第三份交換協議(“第三交換協議”)， 據此，本公司與貸款人同意(I)從本公司 於2019年7月24日向貸款人發行的若干本票的未償還餘額中分拆一張原本金為 至100,000美元的新本票(“分割本票”)。及(Ii)交換分割的 本票，以向貸款人發行312,500股本公司普通股，每股票面價值0.001美元。

於2020年6月8日，本公司 與Atlas Sciences，LLC(“貸款人”)訂立第四份交換協議(“第四份交換協議”)， 據此，本公司與貸款人同意(I)從本公司 於2019年7月24日向貸款人發行的若干本票的未償還餘額中分拆一張原本金為 至100,000美元的新本票(“分割本票”)。及(Ii)交換分割的 本票，以向貸款人發行271,739股本公司普通股，每股票面價值0.001美元。

於2020年6月10日，本公司 與Atlas Sciences，LLC(“貸款人”)訂立第五份交換協議(“第五份交換協議”)， 據此，本公司與貸款人同意(I)從本公司於2019年7月24日向貸款人發行的若干本票的未償還餘額中分拆一張原本金為 至150,000美元的新本票(“分割本票”)。和(Ii)將分割的 期票交換為向貸款人發行407,609股本公司普通股，每股票面價值0.001美元。

於2020年7月6日，本公司 與Atlas Sciences，LLC(“貸款人”)訂立第六份交換協議(“第六份交換協議”)， 據此，本公司與貸款人同意(I)從本公司於2019年7月24日向貸款人發行的若干本票的未償還餘額中分拆一張原本金為 至250,000美元的新本票(“分割本票”)。及(Ii)交換分割的 本票，以向貸款人發行461,595股本公司普通股，每股票面價值0.001美元。

於2020年7月29日，本公司 與Atlas Sciences，LLC(“貸款人”)訂立第七份交換協議(“第七份交換協議”)， 據此，本公司與貸款人同意(I)從公司 於2019年7月24日向貸款人發行的若干本票的未償還餘額中，分拆一張原本金金額為 至365,000美元的新本票(“分割本票”)。和(Ii)將分割的 期票交換為發行576,802股本公司普通股，每股票面價值0.001美元給貸款人。

在截至2020年6月30日的三個月中，該公司分別從票據I的債務折價和息票利息攤銷中記錄了31,597 美元和26,944美元的利息支出。

在截至2020年6月30日的6個月中，該公司分別記錄了票據I債務折價攤銷的利息支出63,194美元 和息票利息攤銷利息59,262美元。

截至2019年6月30日，票據I的應計 息票利息121,649美元計入其他應付款和應計項目(附註13)。

CBAK能源技術公司及其子公司

簡明合併財務報表附註

截至2019年和2020年6月30日的三個月和六個月

(未經審計)

(除股數外，以美元計算)

附註II

於2019年12月30日， 公司與Atlas Sciences，LLC(“貸款人”)訂立證券購買協議，據此， 公司向貸款人發行本票(“票據II”)。票據的原始本金為1,670,000美元， 按10%的年利率計息，並將於發行後12個月到期，除非根據其條款提前支付或贖回 。在原始發行折扣150,000美元和支付貸款人的 費用20,000美元后，公司獲得了1,500,000美元的收益。從2020年6月30日之後的6個月開始，貸款人有權通過向借款人提供 書面通知，隨時以其唯一和絕對的酌情權贖回本票據的任何金額，最高可達每月250,000.00美元。該公司將150,000美元計入債務貼現，並將在 12個月內攤銷為利息支出。由於截至2019年12月31日和2020年6月30日，票據 的贖回部分沒有價值，因此本公司沒有為票據的贖回功能賦予任何價值。

於2020年7月8日，本公司 與Atlas Sciences， LLC(出借人)訂立第一份票據II交換協議(“第一交換協議-票據II”)，據此，本公司與出借人同意：(I)從本公司於12月30日向出借人發行的某筆本票的未償還餘額中，分拆一張新的本票，本金金額為25萬美元(“分割本票”)。及(Ii)以分割本票向貸款人交換453,161股本公司普通股 ，每股票面價值0.001美元。

在截至2020年6月30日的三個月中，該公司分別從票據II的債務折扣和息票利息攤銷中記錄了37,917美元 和41,883美元的利息支出。

在截至2020年6月30日的6個月中，該公司分別記錄了票據II債務貼現攤銷的利息支出75,417美元 和息票利息攤銷利息83,964美元。

截至2020年6月30日，票據II的應計 息票利息84,892美元計入其他應付款和應計項目(附註13)。

公司所得税費用撥備 包括：

美國税

CBAK是一家內華達州公司 ，在2017年12月31日之後的納税年度，其應納税所得額按最高21%的税率繳納美國企業所得税 在之前納税年度，其應納税所得額按最高35%的税率繳納美國企業所得税。2017年12月22日簽署成為 法律的美國税制改革大幅修改了《美國國税法》，除其他外，在2017年12月31日之後的納税年度內，將美國聯邦企業所得税法定税率從35%降至21%；限制和/或取消許多業務扣減；將美國遷移到地區税制，對某些外國子公司之前遞延的外國收入進行強制性的 匯回，並徵收一次性過渡税；受某些限制的限制，一般情況下， 取消外國子公司股息的美國企業所得税；並規定對某些外國收益徵收新税。 納税人可以選擇在八年內一次性繳納過渡税，或一次性繳納。

CBAK能源技術公司及其子公司

簡明合併財務報表附註

截至2019年和2020年6月30日的三個月和六個月

(未經審計)

(除股數外，以美元計算)

美國税制改革還包括 對GILTI徵收新税的條款，從2017年12月31日之後的納税年度開始生效。GILTI 條款對超過受控外國公司有形資產(“CFCs”)被視為回報的外國收入徵税， 可使用外國税收抵免並扣除相當於50%的扣除額，以抵消所得税義務，但 受到一些限制。

公司管理層 仍在評估美國税制改革對CBAK的影響。管理層可能會根據其 持續評估、美國財政部發布的未來法規或指導以及公司未來可能採取的具體行動來更新對該效果的判斷。

如果確定CBAK在美國的部分應納税所得額(如F子部分收入或GILTI)來自美國以外， 受某些限制，搜狐公司可以申請外國税收抵免以抵消其在美國的所得税義務。 如果CBAK從其子公司獲得的股息被確定為來自美國以外的來源，則受某些 限制的限制，CBAK通常不會被要求支付紅利。 如果確定CBAK從其子公司獲得的股息來自美國以外的來源，則受某些 限制的限制，CBAK通常不會被要求支付外國税收抵免。 如果CBAK從其子公司獲得的股息被確定為來自美國以外的來源，則CBAK通常不會被要求支付紅利美國 公司所得税的任何負債都將計入公司的綜合全面收益表，預計税 將在美國法律要求時支付。

在美國或其他地方沒有所得税撥備 ，因為CBAK在截至2019年6月30日的三個月和六個月和2020年沒有應税收入 。

香港税項

Bak Asia須按16.5%的香港利得税税率 ，於截至2019年6月30日及2020年6月30日止三個月及六個月內並無於香港產生或源自香港的任何應評税溢利 ，因此該等期間並無就香港利得税撥備。

中華人民共和國税收

中國的“企業所得税法”對所有企業適用25%的所得税税率，但對高新技術企業給予税收優惠。CBAK Power 根據大連市有關部門聯合頒發的證書，被評為“高新技術企業”。該證書的有效期為三年，從2018年開始。在税收優惠下，在符合高新技術企業條件的情況下，CBAK Power在2018年至2020年期間有權享受15%的税率。
br}高新技術企業的認定條件是CBAK。

按法定所得税率確定的所得税撥備 與公司所得税的對賬如下：

CBAK能源技術公司及其子公司

簡明合併財務報表附註

截至2019年和2020年6月30日的三個月和六個月

(未經審計)

(除股數外，以美元計算)

截至2019年12月31日和2020年6月30日，使 增加到遞延税項資產和負債的很大部分的暫時性差異的税收影響如下 ：

截至2019年12月31日和2020年6月30日，本公司美國實體的淨營業虧損結轉為103,580,741美元，其中102,293美元可用於減少將在2035年之前的各個年度到期的未來應納税所得額，103,478,448美元可用於抵消隨後5個納税年度確認的資本利得 本公司中國子公司的淨營業虧損結轉為30,437,270美元 和33美元管理層認為，公司很可能無法實現這些潛在的税收優惠，因為這些業務在可預見的未來不會產生任何營業利潤。 因此，我們提供了一項估值免税額，以抵銷全部潛在的税收優惠。

根據《中華人民共和國税務總局》和《徵管法》規定，因納税人或其扣繳義務人 計算錯誤導致少繳税款的，訴訟時效為三年。訴訟時效在特殊情況下延長到五年， 沒有明確規定。在關聯方交易的情況下，訴訟時效為十年。逃税案件沒有法定的訴訟時效 。

不確定的 所得税頭寸對所得税申報表的影響必須在相關税務機關審計後最有可能持續的最大金額上確認 。如果不確定的所得税狀況持續的可能性低於50% ，則不會予以確認。所得税的利息和罰金將被歸類為所得税規定的一個組成部分。

重大不確定税收情況 源於地方政府向本公司中國子公司發放的補貼，中央政府或税務機關可能會對補貼進行修改 或提出異議。2020年1月1日至2020年6月30日未確認的税收優惠(不包括利息和罰款)金額 (“總UTB”)如下：

截至2019年12月31日和2020年6月30日，本公司 未累計任何與未確認税收優惠相關的利息和罰款。

CBAK能源技術公司及其子公司

簡明合併財務報表附註

截至2019年和2020年6月30日的三個月和六個月

(未經審計)

(除股數外，以美元計算)

限售股

2015年6月30日授予的限制性股票

2015年6月12日，董事董事會 批准了面向本公司及其附屬公司員工、董事和顧問的CBAK Energy Technology，Inc.2015股權激勵計劃(“2015計劃”)。根據 計劃可發行的最大股票總數為1,000萬股(1,000萬股)。

2015年6月30日，根據2015年計劃，公司董事會薪酬委員會以每股3.24美元的公允價值，於2015年6月30日向本公司部分員工、高級管理人員和董事授予合計690,000股公司普通股限制性 股，面值0.001美元。根據授予的歸屬時間表，限售股 將在2015年6月30日開始的每個財季的最後一天(即最後 歸屬期間：截至2018年3月31日的季度)分為十二個等額季度分期付款。本公司按分級歸屬方式確認以股份為基礎的薪酬支出 。

所有於2015年6月30日授予的限制性股份 已於2018年3月31日歸屬。

截至2020年6月30日，沒有 與上述限售股相關的未經確認的股票薪酬。截至2020年6月30日，將發行1667股既得股 。

CBAK能源技術公司及其子公司

簡明合併財務報表附註

截至2019年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月

(未經審計)

(除股數外，以美元計算)

限售股(續)

2016年4月19日授予的限制性股票

2016年4月19日，根據本公司2015年股權激勵計劃，本公司董事會薪酬委員會(“薪酬 委員會”)向本公司部分員工、高級管理人員和董事授予共計500,000股本公司普通股限售股，面值0.001美元(“限售股”)，其中220,000股限售股 授予本公司高管和董事。有三種類型的歸屬明細表。首先，如果授予的限制性股票數量 低於3,000股，這些股票將在兩年內分兩次等額分期付款 ，第一次在2017年6月30日進行。其次，如果授予的限售股數量大於或等於3,000股，且 低於10,000股，則這些股票將在三年內分3次等額分批，第一次歸屬於2017年6月30日 30。第三，如果授予的限制性股票數量超過或等於10,000股，這些股票將在三年內分 6個等額分期付款，每半年授予一次，第一次歸屬於2016年12月31日。2016年4月19日，這些受限 股票的公允價值為每股2.68美元。本公司按分級歸屬方式確認歸屬期間 (或必要服務期)的股份補償費用。

截至2019年6月30日止三個月及六個月，本公司就2016年4月19日授予的限制性股份分別錄得非現金股份薪酬支出 18,422美元及36,641美元。

截至2020年6月30日的三個月和六個月，未就2016年4月19日授予的限售股 確認此類基於非現金股份的 補償支出。

截至2020年6月30日，沒有 與上述限售股相關的未經確認的股票薪酬。截至2020年6月30日，將發行4167股既得股 。

2019年8月23日授予的限制性股票

2019年8月23日，根據本公司2015年股權激勵計劃，薪酬委員會向本公司若干員工、高級管理人員和董事授予共計1,887,000股公司普通股限制性股票 單位，其中710,000股限制性股票 單位授予本公司高管和董事。有兩種類型的歸屬時間表，(I) 股份單位將在三年內每半年等額分6次歸屬，第一次歸屬於2019年9月30日 ；(Ii)股份單位將在三年內分3次等額歸屬，第一次歸屬於2021年3月31日 。2019年8月23日，這些限售股的公允價值為每股0.9美元。本公司按分級歸屬方式確認歸屬期間(或必要服務期)的基於股份的 補償費用。

在截至2020年6月30日的三個月和六個月內，本公司就2019年8月23日授予的限售股 分別錄得非現金 基於股份的薪酬支出153,961美元和454,096美元。

截至2020年6月30日，2019年8月23日授予的非既有 限售股單位如下：

截至2020年6月30日，與上述限售股相關的未確認股票薪酬為510,732美元。截至2020年6月30日，未發行任何既得股票 。

由於本公司本身是一家投資控股公司 預計不會產生營業利潤以實現其淨營業虧損結轉產生的税收優惠， 截至2019年6月30日和2020年6月30日止三個月和六個月的股票期權計劃並無就該等以股票為基礎的薪酬成本確認所得税優惠。 在截至2019年6月30日及2020年6月30日止三個月及六個月的股票期權計劃下，該等以股票為基礎的薪酬成本並無確認所得税優惠。

CBAK能源技術公司及其子公司

簡明合併財務報表附註

截至2019年和2020年6月30日的三個月和六個月

(未經審計)

(除股數外，以美元計算)

以下為每股虧損的計算方法：

在截至2019年6月30日的三個月和六個月 ，零股未歸屬限制性股票是反稀釋的，不包括在稀釋計算中使用的股份。

在截至2020年6月30日的三個月和六個月 ，1,154,002股未歸屬的限制性股票是反稀釋的，不包括在稀釋計算中使用的股份。

ASC主題820，公允價值計量和披露 ，將公允價值定義為在計量日在市場參與者之間有序交易中為資產或負債在本金或最有利市場上轉讓負債(退出價格)而收到的交換價格或支付的交換價格 。本主題還建立了公允價值等級，該等級要求在計量公允價值時根據可觀察和不可觀察的輸入進行分類 。某些流動資產和流動負債是金融 工具。管理層相信其賬面值是對公允價值的合理估計，因為該等票據自發行至預期變現的時間較短，且(如適用)其當前利率 相當於目前可得的利率。評估層次結構的三個級別定義如下：

金融資產和負債的賬面價值，如現金和現金等價物、質押存款、貿易賬户和應收及應付票據、 其他應收賬款、與原子公司的餘額、其他短期貸款、短期和長期銀行貸款以及其他應付款項的賬面價值 由於這些工具的到期日較短或這些工具的利率接近市場利率而接近其公允價值 。

CBAK能源技術公司及其子公司

簡明合併財務報表附註

截至2019年和2020年6月30日的三個月和六個月

(未經審計)

(除股數外，以美元計算)

截至2019年12月31日和2020年6月30日，公司 有以下合同資本承諾：

公司可能會不時捲入正常業務過程中出現的各種訴訟和法律程序 。然而，訴訟存在固有的不確定性，在這些或其他事項上可能會不時出現不利的結果 ，這可能會損害公司的業務。除以下規定的法律程序外，本公司目前不知道有任何此類法律程序或索賠會對本公司的業務、財務狀況或經營業績產生不利影響。 本公司目前不知道有任何此類法律程序或索賠會對本公司的業務、財務狀況或經營業績產生不利影響。

2016年7月7日，本公司承包商之一深圳市滙捷淨化系統工程有限公司(“深圳市滙捷”)在未經第三方同意的情況下，向大連市莊河市人民法院(“莊河法院”)起訴CBAK Power未按合同條款付款，並將 合同的部分工程委託給第三方。原告要求賠償總額1,193,301美元(人民幣8,430,792元)， 包括建築成本90萬美元(人民幣610萬元，本公司於2016年6月30日已應計)， 利息28,308美元(人民幣20萬元)及賠償30萬美元(人民幣190萬元)。2016年9月7日，應深圳市滙捷財產保全請求，莊河法院凍結CBAK Power銀行存款1,193,301美元(約合人民幣8,430,792元)，凍結期限為一年。2017年9月1日，應深圳慧捷請求，莊河法院對銀行存款再次凍結一年，直至2018年8月31日。應深圳慧捷2018年8月27日的請求，法院將銀行存款再凍結一年，直至2019年8月27日。2019年8月27日，應深圳慧捷的請求，法院 又凍結銀行存款一年至2020年8月27日。2020年6月28日，大連市 法院進入終審，如下所述，銀行存款於2020年7月釋放。

2017年6月30日，莊河法院一審判決，CBAK Power應支付深圳滙捷索賠的剩餘合同金額人民幣6,135,860元(約合90萬美元)以及其他費用，包括遞延利息、應付票據貼現 費用、訴訟費和財產保管費共計10萬美元，截至2017年12月31日，本公司已應計該等金額 。2017年7月24日，CBAK Power向大連市中級人民法院(簡稱大連市法院)提交上訴請願書，要求對2017年6月30日的判決進行抗辯。2017年11月17日，大連法院撤銷原判，將該案發回莊河法院重審。莊河法院再審，請求第三方評估機構對深圳滙捷在該主題工程上發生和竣工的工程造價進行鑑定。2018年11月8日，本公司收到莊河法院的工程造價評估報告 ，該報告確定深圳滙捷為本項目發生和竣工的工程造價為1,292,249元 (人民幣9,129,868元)。2019年5月20日，莊河法院作出判決，深圳滙捷應向CBAK Power償還251,141 美元(人民幣1,774,337元)(CBAK Power支付的金額超過評估機構評估的建築成本)及自2019年4月2日以來產生的利息 。深圳滙捷向大連市法院提起上訴。2020年6月28日，大連市法院作出終審判決，深圳滙捷電力公司應向CBAK電力公司償還235,969美元(約合人民幣1,667,146元)(CBAK電力公司 支付的超出評估機構評估建築成本的金額)及自2019年4月2日以來發生的利息, 並退還CBAK Power已支付的訴訟費共計29,626美元(約合人民幣209,312元)。截至2020年6月30日，CBAK Power尚未 收到深圳滙捷的最終判決金額265,195美元。

CBAK能源技術公司及其子公司

簡明合併財務報表附註

截至2019年和2020年6月30日的三個月和六個月

(未經審計)

(除股數外，以美元計算)

2017年5月，CBAK Power向莊河法院提起訴訟，起訴CBAK Power的客户之一萍鄉市安源旅遊客車製造有限公司(“安源客車”)未按銷售合同條款付款。CBAK Power尋求總計18,279,858元人民幣(2,587,346美元)，包括貨物金額17,428,000元人民幣(2,466,773美元)和利息人民幣851,858元 (120,573美元)。2017年12月19日，莊河法院判決安源客車支付貨款人民幣17428,000元(摺合2,466,773美元)和貨款清償前的利息，以及訴訟費人民幣131,480元(摺合18,610美元)。安源客車 沒有上訴，因此判決目前處於執行階段。2018年6月29日，本公司向莊河法院提出申請 請求對安源客車全體股東江西智信汽車有限公司、安源客車製造有限公司、安源煤炭集團有限公司、錢榮華、錢波、李俊福執行判決。 莊河法院於2018年10月22日作出判決，支持本公司所有安源客車股東的請願書。 2018年10月22日，莊河法院作出判決，支持本公司所有安源客車股東的訴求。 安源汽車股份有限公司、安源客車製造有限公司、安源煤炭集團有限公司、錢榮華、錢波、李俊福。 莊河法院於2018年10月22日作出判決，支持本公司所有安源客車股東的訴求2018年11月9日，全體股東 接到法院通知後不服判決。2019年3月29日，本公司收到莊河法院 的判決，該六名股東不能全部增加為判定債務人。2019年4月11日，本公司已 向大連市中級人民法院提起上訴，對莊河法院的判決不服。 2019年10月9日，大連市中級人民法院駁回本公司上訴，維持原判 。截至2019年12月31日和2020年6月30日, 本公司已就安源客車應收款項人民幣17,428,000元(2,466,773美元)作全額撥備。

2019年7月25日，CBAK Power 收到深圳國際仲裁院通知，深圳市鑫家拓汽車科技有限公司因未按合同約定付款，向本公司提起仲裁 。原告索賠金額 共計16萬美元(人民幣1112269元)，包括設備成本14萬美元(人民幣97.6萬元)和利息0.02萬美元(人民幣136269元)。 截至2020年6月30日，本公司累計設備成本為14萬美元(人民幣97.6萬元)。

2019年8月9日，應深圳市鑫家拓汽車科技有限公司 的請求，深圳國際仲裁法院凍結了CBAK Power的 銀行存款共計16萬美元(人民幣1117269元)，包括設備成本14萬美元(人民幣97.6萬元)、利息 美元 美元(人民幣136,269元)和訴訟費708美元(人民幣5000元)，為期一年，至2020年8月止。本公司認為原告的 索賠毫無根據，並在此訴訟中積極為自己辯護。

2019年8月7日，CBAK Power向深圳市鑫家拓汽車科技有限公司提起反訴，要求退還因設備不合格而產生的預付款，索賠總額為28萬美元(人民幣1986400元)，其中包括退還預付款20萬美元(人民幣144萬元)、違約金67940美元(人民幣48萬元)和訴訟費9404美元(人民幣66元)。2020年7月初，深圳國際法院 仲裁裁決駁回原告請求和CBAK Power的反訴，銀行存款 於2020年8月初釋放。

2019年9月初，CBAK蘇州多名員工因拖欠工資向蘇州工業園區勞動爭議仲裁委員會提起仲裁 。這些員工要求支付工資90,354美元(人民幣638,359元)和薪酬76,857美元(人民幣543,000元)，共計17萬美元(人民幣1,181,359元)。此外，應員工財產保全要求，蘇州市法院凍結銀行存款17萬元(約合人民幣1181359元)，凍結期限為一年。2019年9月5日，CBAK蘇州公司與員工達成協議，CBAK蘇州公司將支付這些工資和補償。2020年2月， 公司全額支付工資和薪酬。截至2020年6月30日，6美元(43元人民幣)被銀行凍結。

2019年11月，CBAK蘇州 接到蘇州市法院通知，蘇州工業園區保安服務有限公司(“蘇州保安”) 就CBAK蘇州公司未按銷售合同約定付款一事提起訴訟。蘇州證券要求 共計19,775美元(人民幣139,713元)，包括服務費19,661美元(人民幣138,908元)和利息114美元(人民幣805元)。 應蘇州證券的財產保全請求，蘇州法院凍結了CBAK蘇州銀行存款共計 萬美元(人民幣15萬元)，凍結期限為一年。截至2020年6月30日，4,664美元(人民幣32,955元)被銀行凍結，本公司 已累計服務成本19,775美元(人民幣139,713元)。

CBAK能源技術公司及其子公司

簡明合併財務報表附註

截至2019年和2020年6月30日的三個月和六個月

(未經審計)

(除股數外，以美元計算)

2019年12月，CBAK Power 接到莊河法院通知，大連建工電氣安裝工程有限公司(以下簡稱大連建工) 就CBAK Power未按施工合同條款付款一事提起訴訟。大連建設 尋求總計97,817美元(691,086元人民幣)和1,831美元(12,934元人民幣)的利息。截至2019年12月31日，公司已累計建築成本97,817美元(人民幣691,086元)。應大連建設財產保全請求，莊河法院裁定凍結CBAK Power銀行存款共計99,648美元(人民幣704,020元)，有效期一年，至2020年12月。 莊河法院裁定凍結CBAK Power銀行存款共計99,648美元(約合人民幣704,020元)，至2020年12月止。截至2019年12月31日，93592美元(約合人民幣661240元)被銀行凍結。二零二零年一月，中巴電力與大連建設 達成和解，銀行存款隨之釋放。

2020年2月，CBAK Power 收到莊河法院通知，東莞市杉杉電池材料有限公司(“東莞杉杉”)就未按採購合同條款付款向CBAK Power提起 訴訟。東莞杉杉申請的總金額 為60萬美元(人民幣443.4209元)，截至2020年6月30日已累計應計。應東莞杉杉 財產保全的要求，莊河法院下令凍結CBAK Power的銀行存款共計60萬美元(人民幣4434209元) ，為期一年，至2020年12月17日止。截至2020年6月30日，34190美元(約合241554元人民幣)被銀行凍結。於2020年7月，中巴電力與東莞杉杉達成和解，根據協議，中巴電力同意於2020年12月31日前分六期向東莞杉杉支付貨值507,652美元(人民幣3,586,609)，2020年7月31日前支付保險費及差旅費1,728美元(人民幣12,206元)，以及訴訟費3,238美元(人民幣22,878元)。銀行存款隨後被釋放。

2020年3月20日，CBAK Power 接到河北省南皮縣法院的通知，滄州滙邦工程製造有限公司(“滄州 滙邦”)就未按採購合同條款付款向CBAK Power提起訴訟。滄州 滙邦尋求總計30萬美元(人民幣2,029,594元)，包括材料採購成本30萬美元(人民幣1,932,947元)、 和利息13,651美元(人民幣96,647元)。截至2020年6月30日，本公司已累計材料採購成本30萬美元(人民幣1,932,947元)。 應滄州滙邦財產保全的請求，南皮法院裁定凍結CBAK Power共計30萬美元(人民幣2,029,594元)的銀行存款 ，凍結期限為一年，至2020年3月3日止。截至2020年6月30日，2629美元(約合人民幣18575元)被銀行凍結。

2020年6月，CBAK蘇州公司收到蘇州工業園區法院的 通知，稱力高(山東)新能源科技有限公司(“力高”)對CBAK蘇州公司提起 訴訟，要求其按照購買合同的條款付款。力高要求的總金額為10,983美元(人民幣77,599元)，包括合同金額10,386美元(人民幣73,380元)和利息597美元(人民幣4,219元)。截至2020年6月30日， 本公司累計材料採購成本為10,386美元(約合人民幣73,380元)。

2020年4月，CBAK Power收到深圳市南山區法院的 通知，稱深圳市Klclear科技有限公司(“深圳市Klclear”)對CBAK Power未按材料採購合同條款付款提起 訴訟。深圳Klclear要求 總計100萬美元(6250,764元人民幣)，這筆錢截至2020年6月30日已經應計。

2020年6月，CBAK蘇州公司收到新餘市渝水區法院的 通知，稱江西贛鋒電池科技有限公司(“贛峯電池”) 就CBAK蘇州公司未按採購合同約定付款一事提起訴訟。贛峯電池要求 共計106,974美元(約合755,780元人民幣)，包括合同金額103,751美元(約合733,009元人民幣)和利息3,223美元(約合22,771元人民幣)。 應贛峯電池財產保全請求，渝水法院凍結CBAK蘇州銀行存款共計108,986美元(約合人民幣769,994元)，凍結期限為一年截至2020年6月30日，零被銀行凍結，本公司已累計材料 採購成本103,751美元(人民幣733,009元)。

2020年6月，CBAK蘇州公司收到蘇州工業園區法院的 通知，稱蘇州吉宏凱機械設備有限公司(“吉宏凱”)就CBAK蘇州公司未按採購合同條款付款提起 訴訟。Jihongkai要求合同金額 24,872美元(人民幣175,722元)和在和解前應計的利息。截至2020年6月30日，本公司累計材料採購成本為24,872美元(約合人民幣175,722元)。

2020年6月，CBAK Power收到大連經濟技術開發區法院的 通知，南京金龍化工股份有限公司(“南京金龍”) 就CBAK Power未按採購合同條款付款一事對CBAK Power提起訴訟。南京金龍要求 共計116,347美元(約合人民幣822,000元)。截至2020年6月30日，公司累計材料採購成本為116,347美元。

2020年6月，CBAK Power收到大連經濟技術開發區法院的 通知，稱西安安普新能源科技有限公司(“西安 安普”)起訴CBAK Power未按購買合同條款付款。西安安普 索賠總額119,454美元(人民幣843,954元)，包括設備費用人民幣768,000元和違約金人民幣75,954元。截至2020年6月30日，公司累計設備成本108,703美元(人民幣768,000元)。應西安安普財產保全請求，大連經濟技術開發區法院裁定凍結CBAK Power銀行存款10萬美元(約合人民幣843,954元)，凍結期限至2022年5月11日。截至2020年6月30日，零被銀行凍結，本公司已累計設備成本108,703美元(人民幣768,000元)。

2020年6月，CBAK Power收到大連經濟技術開發區法院的 通知，深圳市Gd激光科技有限公司(“深圳市 Gd”)起訴CBAK Power未按購買合同條款付款。深圳Gd 申請的總金額為22,837美元(人民幣161,346元)，包括設備成本21,231美元(人民幣150,000元)和利息1,606美元(人民幣11,346元)。

CBAK能源技術公司及其子公司

簡明合併財務報表附註

截至2019年和2020年6月30日的三個月和六個月

(未經審計)

(除股數外，以美元計算)

在截至2019年6月30日和2020年6月30日的三個月中，該公司擁有的客户分別 佔淨收入的10%或更多，具體如下：

本公司在截至2019年6月30日和2020年6月30日的三個月中，分別擁有佔淨購買量10%或更多的以下 供應商：

CBAK能源技術公司及其子公司

簡明合併財務報表附註

截至2019年和2020年6月30日的三個月和六個月

(未經審計)

(除股數外，以美元計算)

在截至2019年6月30日和2020年6個月的6個月中，公司擁有以下 個單獨佔淨採購量10%或更多的供應商：

截至2019年12月31日和2020年6月30日，公司有以下 個供應商分別佔應付賬款的10%或以上：

截至2019年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月，公司記錄了以下交易：

CBAK能源技術公司及其子公司

簡明合併財務報表附註

截至2019年和2020年6月30日的三個月和六個月

(未經審計)

(除股數外，以美元計算)