美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格
(標記一)
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根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條規定的季度報告 |
在截至本季度末的季度內
或
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根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告 |
的過渡期 至
委託文件編號：
理查森電子有限公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
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(述明或其他司法管轄權 公司或組織) |
(税務局僱主 識別號碼) |
(主要行政辦公室地址)
註冊人電話號碼，包括區號：(
根據該法第12(B)節登記的證券：
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每節課的標題 |
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交易代碼 |
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註冊的每個交易所的名稱 |
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根據該法第12(G)節登記的證券：無
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》(Securities Exchange Act)第13節或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否一直遵守此類提交要求。☒
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T條例第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。☒
用複選標記表示註冊人是大型加速申請者、加速申請者、非加速申請者、較小的報告公司還是新興的成長型公司。見“交易法”第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
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大型文件服務器加速運行 |
☐ |
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加速後的文件管理器 |
☐ |
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☒ |
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規模較小的新聞報道公司 |
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新興成長型公司 |
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如果是新興成長型公司，用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。
截至2021年10月5日，有未償還的
目錄
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頁面 |
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第一部分： |
財務信息 |
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第1項。 |
財務報表 |
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2 |
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合併資產負債表 |
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2 |
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未經審計的綜合全面收益表 |
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3 |
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未經審計的現金流量表合併報表 |
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4 |
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未經審計的股東權益合併報表 |
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5 |
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未經審計的合併財務報表附註 |
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6 |
|
第二項。 |
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 |
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16 |
|
第三項。 |
關於市場風險的定量和定性披露 |
|
21 |
|
第四項。 |
管制和程序 |
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21 |
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第二部分。 |
其他信息 |
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第1項。 |
法律程序 |
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22 |
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第1A項。 |
風險因素 |
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22 |
|
第二項。 |
未登記的股權證券銷售和收益的使用 |
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22 |
|
第五項。 |
其他信息 |
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22 |
|
第6項 |
陳列品 |
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23 |
|
展品索引 |
|
23 |
|
|
簽名 |
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|
24 |
1
第一部分：財務信息
|
第1項。 |
財務報表： |
理查森電子有限公司
合併資產負債表
(單位為千，每股除外)
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未經審計 |
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已審核 |
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2021年8月28日 |
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2021年5月29日 |
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資產 |
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流動資產： |
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現金和現金等價物 |
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應收賬款，減去$的備用金 |
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庫存，淨額 |
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預付費用和其他資產 |
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流動資產總額 |
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非流動資產： |
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財產、廠房和設備、淨值 |
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無形資產，淨額 |
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租賃ROU資產 |
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非流動遞延所得税 |
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非流動資產總額 |
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總資產 |
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負債 |
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流動負債： |
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應付帳款 |
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應計負債 |
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租賃負債流動 |
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流動負債總額 |
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非流動負債： |
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非流動遞延所得税負債 |
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租賃負債非流動 |
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其他非流動負債 |
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非流動負債總額 |
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總負債 |
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股東權益 |
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普通股，$ *2021年8月28日和 |
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B類普通股，可轉換，$ |
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優先股，$ |
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額外實收資本 |
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留存收益 |
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累計其他綜合收益 |
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總負債和股東權益 |
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$ |
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2
理查森電子有限公司
未經審計的綜合全面收益表
(單位為千，每股除外)
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截至三個月 |
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2021年8月28日 |
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2020年8月29日 |
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淨銷售額 |
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銷售成本 |
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毛利 |
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銷售、一般和行政費用 |
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營業收入(虧損) |
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其他費用(收入)： |
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投資/利息收入 |
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匯兑損失 |
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其他，淨額 |
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( |
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其他費用合計 |
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所得税前收入(虧損) |
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( |
) |
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所得税撥備 |
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淨收益(虧損) |
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( |
) |
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外幣折算(虧損)收益，税後淨額 |
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( |
) |
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綜合收益 |
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$ |
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每股淨收益(虧損)： |
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普通股-基本股 |
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B類普通股-基本股 |
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普通股-稀釋後的普通股 |
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B類普通股-稀釋 |
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( |
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加權平均股數： |
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普通股-基本股 |
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B類普通股-基本股 |
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普通股-稀釋後的普通股 |
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B類普通股-稀釋 |
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每股股息： |
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普通股 |
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$ |
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$ |
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B類普通股 |
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3
理查森電子有限公司
未經審計的現金流量表合併報表
(單位：千)
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截至三個月 |
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2021年8月28日 |
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2020年8月29日 |
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經營活動： |
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淨收益(虧損) |
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( |
) |
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對淨收益(虧損)與經營活動中使用的現金進行調整： |
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折舊及攤銷 |
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庫存撥備 |
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基於股份的薪酬費用 |
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遞延所得税 |
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資產負債變動情況： |
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應收賬款 |
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( |
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盤存 |
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( |
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預付費用和其他資產 |
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( |
) |
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應付帳款 |
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( |
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應計負債 |
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其他 |
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( |
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用於經營活動的現金淨額 |
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( |
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投資活動： |
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資本支出 |
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( |
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投資到期收益 |
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購買投資 |
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— |
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( |
) |
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投資活動提供的淨現金(用於) |
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融資活動： |
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發行普通股所得款項 |
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支付的現金股息 |
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( |
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支付融資租賃本金 |
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用於融資活動的淨現金 |
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( |
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( |
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匯率變動對現金及現金等價物的影響 |
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(減少)現金和現金等價物增加 |
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( |
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期初現金及現金等價物 |
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期末現金和現金等價物 |
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$ |
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4
理查森電子有限公司
未經審計的股東權益合併報表
(單位為千，每股除外)
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普普通通 |
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B類 普普通通 |
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帕爾 價值 |
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其他內容 已繳入 資本 |
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留用 收益 |
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累計 其他 全面 收入 |
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總計 |
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餘額2021年5月29日： |
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綜合收益： |
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淨收入 |
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外幣折算 |
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基於股份的薪酬： |
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限制性股票 |
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股票期權 |
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普通股： |
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行使的期權 |
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限制性股票發行 |
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股息支付給： |
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常見($ |
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B類($ |
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( |
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餘額2021年8月28日 |
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餘額2020年5月30日： |
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綜合收益： |
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淨損失 |
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外幣折算 |
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基於股份的薪酬： |
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限制性股票 |
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股票期權 |
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普通股： |
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行使的期權 |
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限制性股票發行 |
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股息支付給： |
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餘額2020年8月29日 |
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5
未經審計的合併財務報表附註
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1. |
公司簡介 |
理查森電子有限公司是工程解決方案、電網和微波管及相關耗材、電力轉換和射頻和微波組件、高價值平板探測器解決方案、更換部件、電子管和診斷成像設備的服務培訓以及定製顯示解決方案的全球領先供應商。我們為替代能源、醫療保健、航空、廣播、通信、工業、海洋、醫療、軍事、科學和半導體市場的客户提供服務。公司的戰略是以我們的核心工程和製造能力為基礎，提供專業的技術專長和“工程解決方案”。該公司通過其全球基礎設施提供設計支持、系統集成、原型設計和製造、測試、物流和售後技術服務和維修，從而提供解決方案並增加價值。
我們的產品包括電子管及相關元件、微波發生器、用於半導體制造的子系統和視覺技術解決方案。這些產品用於控制、切換或放大電力信號，或用作各種工業、商業、醫療和通信應用中的顯示設備。
我們有
電力和微波技術集團(“PMT”)將我們的核心工程解決方案能力、電網和微波管業務與新的顛覆性射頻、無線和電力技術相結合。作為設計師、製造商、技術合作夥伴和授權分銷商，PMT的戰略是在全球範圍內以我們的核心工程和製造能力為基礎，提供專業的技術專長和工程解決方案。我們通過現有的全球基礎設施提供設計支持、系統集成、原型設計和製造、測試、物流以及售後服務和維修，從而提供解決方案和增值。PMT的重點是為5G、替代能源、航空、廣播、通信、工業、海洋、醫療、軍事、科學和半導體市場的客户提供電力、射頻和微波應用產品。PMT專注於各種應用，包括廣播傳輸、CO2激光切割、診斷成像、介質和感應加熱、高能量傳遞、高壓開關、等離子體、功率轉換、雷達和放射腫瘤學。PMT還為客户提供微波和工業設備的技術服務。
Canvys為企業、金融、醫療保健、工業和醫療原始設備製造商市場提供定製的顯示解決方案。我們的工程師設計、製造、採購和支持全方位的解決方案，以滿足客户的需求。我們提供長期供應和經過驗證的定製顯示解決方案，包括觸摸屏、保護板、定製盤櫃、一體機、專門的機櫃飾面以及特定於應用的軟件包和認證服務。我們與自有品牌製造公司和領先的品牌硬件供應商合作，提供最高質量的顯示和觸摸解決方案以及定製的計算平臺。
醫療保健為醫療保健市場(包括醫院、醫療中心、資產管理公司、獨立服務組織和多供應商服務提供商)製造、維修、翻新和分銷高價值更換部件和設備。產品包括CT和MRI系統的診斷成像更換部件；更換CT和MRI管；CT服務培訓；MRI線圈、冷頭和射頻放大器；氫閘管、速調管、磁控管；平板探測器升級；二手CT系統；以及目前正在為診斷成像服務市場開發的其他更換解決方案。通過新開發的產品和合作夥伴關係、服務提供和培訓計劃的組合，我們相信我們可以幫助我們的客户提高效率，提供更好的臨牀結果，同時降低醫療保健提供的成本。
我們目前在以下主要地理區域開展業務：北美、亞太地區、歐洲和拉丁美洲。
2.陳述依據
隨附的未經審核綜合財務報表乃根據中期財務資料的美國公認會計原則(“GAAP”)及表格10-Q及S-X規則第10條的指示編制。因此，它們不包括GAAP要求的完整財務報表的所有信息和附註。
我們的財政季度將在最接近季度末的星期六結束。2022財年第一季度和2021財年第一季度均為13周。
管理層認為，為公平列報中期結果所需的一切正常和經常性的調整都已完成。所有公司間交易和餘額都已取消。本文提供的未經審計的綜合財務報表包括我們全資子公司的賬目。按照公認會計原則編制的財務報表中通常包括的某些信息和附註披露已被濃縮或遺漏。
6
根據這些規章制度。我們的行動結果是三 月份告一段落八月二十八日, 2021並不一定預示着截止到本財年的預期結果。可能 28, 2022.
本報告中包含的財務信息應與我們於2021年8月2日提交的截至2021年5月29日的財年Form 10-K年度報告一起閲讀。
3.制定關鍵會計政策和估算
庫存，淨額：我們的合併存貨一般採用加權平均成本法，以成本和可變現淨值中的較低者列報。我們的淨庫存包括大約$
目前，我們預計未來可能出現的庫存減記不會帶來任何重大風險或不確定性。陳舊或移動緩慢庫存的撥備是根據對股票輪換特權、陳舊、某些市場的退出以及對未來需求和市場狀況的假設的定期分析來記錄的。如果該行業未來的需求發生變化，或者市場狀況與管理層的估計不同，可能需要額外撥備。庫存儲備約為#美元。
收入確認：該公司在我們的可報告部門有許多固定的收入流。分銷是公司最大的收入來源。分銷業務不包括與已銷售或在產品之上銷售的產品捆綁在一起的單獨服務。分銷通常包括從我們的供應商購買的產品，在我們的倉庫中儲存，然後出售給我們的客户。收入在承諾貨物的控制權轉移給我們的客户時確認，這與所有權轉移給客户是同時的，金額反映了我們期望獲得的交易價格對價，以換取這些貨物。控制指的是顧客有能力指導貨物的使用，並從貨物中獲得幾乎所有剩餘利益。我們的交易價格對價是固定的，除非以下作為可變對價另有披露。G一般來説，我們的合同要求我們的客户在我們向他們發貨後付款。條款通常是開放式賬户，在北美淨支付30天，整個亞太地區、歐洲和拉丁美洲都有不同的條款，但需要進行常規的信用檢查。
該公司還銷售在我們的製造設施中製造或組裝的產品。這些產品既可以根據客户的印花/設計來生產，也可以是我們在倉庫中儲存的產品，以銷售給任何下訂單的客户。除了產品之外，製造業務不包括與已銷售或已銷售的產品捆綁在一起的單獨服務。
公司在進行維修、安裝或培訓時確認服務收入。我們提供的服務持續時間相對較短，通常在一到兩週內完成。因此，在每個報告日期，未開賬單的工作量微不足道。服務收入佔比一直較低。比
我們還會記錄所採取的折扣，並根據歷史經驗估算回報。我們的產品通常是為滿足客户應用的特定設計需求而製造的。我們的工程師與客户緊密合作，確保我們的產品能滿足客户的需求。我們的客户沒有義務賠償我們設計我們銷售的產品。
與客户簽訂合同
A一旦收到、審核和接受客户採購訂單，收入合同即生效。在接受客户採購訂單之前，我們會檢查客户的信用。一旦客户的信用獲得批准，採購訂單即被視為符合可收款標準。
合同責任：已確認的合同負債和收入如下(以千計):
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2021年5月29日 |
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加法 |
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收入 公認的 |
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2021年8月28日 |
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合同負債(遞延收入) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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在確認收入之前，公司從我們的客户那裏收到預付款或定金，從而產生合同債務。合同負債計入綜合資產負債表中的應計負債。
合同中的履行義務與履行義務的履行
每份接受的採購訂單都將一種獨特的商品或服務標識為履行義務。這些商品通常是我們從供應商那裏購買並放在貨架上的標準產品。它們也可以是從供應商處購買的定製產品，也可以是在發貨給客户之前在內部定製或增值的產品。我們的定製產品合同通常包括客户取消訂單時的終止條款。然而，我們在某個時間點確認收入，因為終止條款不要求客户在取消時支付與所完成工作相稱的費用。每份採購訂單都明確説明瞭我們承諾轉讓給客户的商品或服務。對顧客的承諾僅限於那些商品或服務。履約義務是我們交付這兩種貨物的承諾。
7
由本公司生產的產品和我們從供應商處購買的商品的轉售。我們對目的地貨物的運輸和搬運活動是在客户獲得控制權之前進行的。因此，它們不是一項單獨的承諾服務。對於裝運點，公司根據ASC 606-10-25-18B選擇將裝運和搬運視為履行貨物轉讓承諾的活動。我們向客户提供的產品是獨特的，因為我們的客户從我們銷售的產品中受益，這些產品是通過在他們自己的流程中使用來銷售的。我們的客户通常不是經銷商，而是將我們的產品融入到他們的流程中並從中產生經濟效益的企業。商品的不同之處還在於，出售給客户的每一件商品都在採購訂單和由此產生的發票上都有明確的標識。我們銷售的每一種產品都使客户受益，而不是其他產品。客户的每個採購訂單上的每個項目都可以由客户使用，與我們提供給客户的任何其他產品無關.
確定交易價格和可變對價
每種產品的交易價格是向客户開具發票的金額。採購訂單上的每種產品都是單獨的履約義務，並有可觀察到的獨立銷售價格。除可變對價外，交易價格為每單位固定價格。該公司選擇從交易價格中扣除銷售税。
當實體履行業績義務時確認收入
WE在所有權轉讓給客户的時間點、離岸價運輸合同的發貨點和離岸價目的地合同的客户交貨地點確認收入。我們認為所有權的轉讓最能代表客户獲得貨物控制權的時間。在此之前，我們沒有支付權，重大風險和回報仍由我們承擔。在所有權轉移的同時，存貨所有權轉移的重大風險和回報。顧客對商品的接受是基於客觀的衡量標準，而不是主觀的。
其他注意事項
有權退貨的銷售：
客户可以在我們的網站www.rell.com上找到我們的條款和條件，以瞭解我們的退貨政策。政策因業務單位而異。本公司允許在事先獲得書面授權的情況下退貨，我們允許更換部件在發貨後10天內退貨。
公司根據所有合同和收入流的歷史趨勢保留了退貨準備金 使用期望值方法是因為我們有大量具有相似特徵的合同，這被認為是可變考慮因素。退貨準備金在我們的資產負債表上產生了退款負債，既是應收賬款的沖銷，也是庫存中的資產。我們按成本對庫存進行估值，因為我們通常要求客户支付運費，而我們通常沒有與重新貼標籤或重新包裝等活動相關的成本，因此對公司的成本很低或根本沒有成本。
該準備金在每個資產負債表日被認為是不重要的，以供進一步考慮。缺陷產品的退貨通常在我們供應商的保修範圍內，因此，缺陷產品的退貨不計入我們的儲備。
保修：
我們為我們生產的有限數量的特定產品提供保修。有關保修影響的更多信息，請參閲註釋3中其他地方的保修討論。
委託人與代理人的考慮事項：
對於由我們的供應商提供的定製產品與由公司製造的定製產品，委託人與代理的指導被考慮。本公司作為委託人，我們有責任履行履約義務。我們對履行合同負有主要責任，我們在交付給客户之前有庫存風險，我們制定價格，我們的考慮不是以佣金的形式，我們承擔信用風險。該公司在總對價金額中確認收入。
參見附註7，分部報告，用於按可報告部門和地理區域對收入進行分類，這代表了我們的首席運營決策者如何在內部審查信息，以評估我們的財務業績，併為公司做出資源分配和其他決策。
或有損失：當很可能已發生負債且金額可合理估計時，我們應就或有損失承擔責任。當只能確定可能損失的範圍時，該範圍內最可能的金額為
8
累積起來的。如果該範圍內的任何金額都不是比該範圍內的任何其他金額更好的估計值，則累加該範圍內的最小金額。如果我們確定至少有合理的可能性可能已經發生損失，我們將包括一份描述意外情況的披露。
無形資產：無形資產最初按其公平市價(由活躍市場報價(如有)或公認估值模式釐定)入賬。使用年限有限的無形資產在其使用年限內按直線攤銷或按其預計未來現金流攤銷，並在發生表明可能減值的事件或環境變化時進行減值測試。我們的無形資產代表與收購相關的商號、客户關係、競業禁止協議和技術的公允價值。
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2021年8月28日 |
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2021年5月29日 |
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總金額： |
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商號 |
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客户關係(1) |
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競業禁止協議 |
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技術 |
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總金額 |
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累計攤銷： |
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商號 |
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客户關係 |
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競業禁止協議 |
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技術 |
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累計攤銷總額 |
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無形資產淨值 |
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(1) |
與前幾期相比的變化反映了外幣換算的影響。 |
與未來五年應攤銷的無形資產相關的攤銷費用如下表所示。(單位：千):
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財年 |
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攤銷 費用 |
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剩餘的2022年 |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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此後 |
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攤銷總費用 |
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$ |
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攤銷費用的加權平均剩餘年數為
所得税：我們根據財務報表賬面金額與資產和負債的計税基礎之間的差異來確認遞延税項資產和負債。我們定期審查我們的遞延税項資產的可回收性，並根據一系列因素(包括正面和負面證據)確定是否需要計入估值撥備。這些因素包括歷史應納税所得額或虧損、預計未來應納税所得額或虧損、現有暫時性差異逆轉的預期時間以及税收籌劃策略的實施。在我們或我們的任何關聯公司已累計虧損三年而構成重大負面證據的情況下，需要同等或更重要的正面證據來克服負面證據，然後才能確認可扣除的暫時性差異和虧損結轉的税收優惠。
9
應計負債：應計負債包括以下內容(以千計)：
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2021年8月28日 |
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2021年5月29日 |
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薪酬和工資税 |
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$ |
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$ |
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應計遣散費 |
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專業費用 |
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遞延收入 |
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其他應計費用 |
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應計負債 |
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保修： 我們為我們生產的有限數量的特定產品提供保修。我們的保修條款一般從
我們估計在保修義務下履行的成本，並在相關產品銷售時確認這一估計成本。我們在綜合全面收益表中將與保修義務相關的費用記錄為銷售成本。每個季度，我們都會按產品評估實際發生的保修成本，並將保修成本與我們估計的保修義務進行比較。對於新產品，評估通常基於對產品的瞭解和保修經驗(如果有充分的歷史記錄)。
保修準備金用於保修產品銷售和交付後預計發生的費用。保修準備金包括在我們綜合資產負債表的應計負債中。保修保證金是根據已知的產品故障、歷史經驗和其他可用證據確定的。保修準備金約為$
4.履行租賃義務和其他承諾
本公司在正常經營過程中根據各種經營租賃和融資租賃租賃不動產和動產。該公司有兩種類型的經營租賃：設施空間租賃和汽車租賃。租賃的設施空間大部分用於銷售和一般辦公用途。整個公司都在使用汽車租賃。融資租賃是為我們的計算機服務器提供的。
與經營租賃和融資租賃有關的資產和負債總額如下(單位：千):
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租賃類型 |
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2021年8月28日 |
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2021年5月29日 |
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經營租賃ROU資產 |
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$ |
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$ |
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融資租賃ROU資產 |
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租賃ROU資產合計 |
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經營租賃負債流動 |
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融資租賃負債流動 |
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總租賃負債流動 |
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經營租賃負債非流動 |
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非流動租賃負債總額 |
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租賃費用的構成如下(單位：千):
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截至三個月 |
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2021年8月28日 |
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2020年8月29日 |
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合併經營租賃費用 |
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運營費用 |
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$ |
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綜合融資租賃攤銷 |
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運營費用 |
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綜合融資租賃利息 |
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利息支出 |
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合併融資租賃費用 |
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淨租賃成本 |
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$ |
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10
截至2021年8月28日，經營及融資租賃項下的未來約最低租賃付款如下(單位：千):
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財年 |
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經營租約 |
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融資租賃 |
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總計 |
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剩餘的2022年 |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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— |
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2026 |
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此後 |
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租賃付款總額 |
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扣除的利息 |
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淨最低租賃付款 |
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$ |
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截至2021年8月28日，公司所持租賃的加權平均剩餘租賃條款和利率如下：
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租賃類型 |
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加權平均剩餘 租賃期(以年為單位) |
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加權平均利率 |
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經營租約 |
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融資租賃 |
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截至2021年8月28日止三個月及2020年8月29日止，本公司作為承租人之租賃活動之現金流出如下(單位：千):
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截至三個月 |
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現金流來源 |
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分類 |
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2021年8月28日 |
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2020年8月29日 |
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營業租賃的營業現金流 |
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經營活動 |
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融資租賃的營業現金流 |
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經營活動 |
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融資租賃產生的現金流 |
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融資活動 |
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5.徵收所得税
我們記錄了一筆為#美元的所得税撥備。
在正常的業務過程中，我們受到世界各地税務當局的審查。通常，根據美國聯邦、美國各州以及當地或非美國税收管轄區的訴訟時效，2015財年之前的年份將關閉進行審查。我們目前正在泰國(2008財年至2011財年)和德國(2015財年至2018財年)接受檢查。我們的主要外國税收管轄區是德國和荷蘭。我們在德國的納税年度從2015財年開始，荷蘭從2018財年開始。
我們歷來決定，在可用現金範圍內，我們海外子公司的某些未分配收益將匯回美國。根據外部基礎差額計算的遞延税負現在主要是未來股息分配的預扣税。我們已經提供了不到$的遞延税負。
11
截至2021年8月28日和2021年5月29日，我們在全球範圍內對與持續運營相關的不確定税收狀況的負債為$
較有可能變現的遞延税項淨資產的估值免税額為#美元。
6.每股收益的計算
我們已經授權
根據ASC260-10，每股收益(“ASC 260”)，我們的B類普通股被視為參與型證券，需要使用兩類方法來計算基本每股收益和稀釋後每股收益。每期的兩級計算方法反映了每一類股票支付的每股現金股息，加上根據反映每一類股票股息權的參與百分比計算的每股分配未分配收益的金額。基本每股收益和稀釋後每股收益均採用ASC260規定的兩級法計算。B類普通股的股票被認為是參與的可轉換證券，因為B類普通股的股票可以在逐股的基礎上轉換為普通股，並可以按照一個預定的公式參與普通股的分紅，該公式是普通股現金股息金額的90%。
我們未經審計的綜合全面收益表中列報的每股收益(“EPS”)基於以下金額(以千計，每股除外):
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截至三個月 |
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2021年8月28日 |
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2020年8月29日 |
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基本信息 |
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稀釋 |
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基本信息 |
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稀釋 |
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基本和稀釋每股收益的分子： |
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淨收益(虧損) |
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紅利減少： |
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普通股 |
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B類普通股 |
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未分配收益(虧損) |
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普通股未分配收益(虧損) |
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$ |
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( |
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( |
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B類普通股未分配收益(虧損) |
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( |
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( |
) |
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未分配收益(虧損)合計 |
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$ |
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( |
) |
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( |
) |
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基本和稀釋每股收益的分母： |
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普通股加權平均股份 |
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稀釋證券的影響 |
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*稀釋性股票期權 |
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根據加權平均股票和假設轉換調整的稀釋每股收益的分母 |
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B類普通股加權平均股票，以及稀釋每股收益IF轉換法下的股票 |
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每股淨收益(虧損)： |
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普通股 |
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B類普通股 |
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注：
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7。分部報告
我們已經確認了
PMT將我們的核心工程解決方案能力、電網和微波管業務與新的顛覆性射頻、無線和電源技術相結合。作為設計師、製造商、技術合作夥伴和授權分銷商，PMT的戰略是在全球範圍內以我們的核心工程和製造能力為基礎，提供專業的技術專長和工程解決方案。我們通過現有的全球基礎設施提供設計支持、系統集成、原型設計和製造、測試、物流以及售後服務和維修，從而提供解決方案和增值。PMT的重點是為5G、替代能源、航空、廣播、通信、工業、海洋、醫療、軍事、科學和半導體市場的客户提供電力、射頻和微波應用產品。PMT專注於各種應用，包括廣播傳輸、CO2激光切割、診斷成像、介質和感應加熱、高能量傳遞、高壓開關、等離子體、功率轉換、雷達和放射腫瘤學。PMT還為客户提供微波和工業設備的技術服務。
Canvys為企業、金融、醫療保健、工業和醫療原始設備製造商市場提供定製的顯示解決方案。我們的工程師設計、製造、採購和支持全方位的解決方案，以滿足客户的需求。我們提供長期供應和經過驗證的定製顯示解決方案，包括觸摸屏、保護板、定製盤櫃、一體機、專門的機櫃飾面以及特定於應用的軟件包和認證服務。我們與自有品牌製造公司和領先的品牌硬件供應商合作，提供最高質量的顯示和觸摸解決方案以及定製的計算平臺。
醫療保健為醫療保健市場(包括醫院、醫療中心、資產管理公司、獨立服務組織和多供應商服務提供商)製造、維修、翻新和分銷高價值更換部件和設備。產品包括CT和MRI系統的診斷成像更換部件；更換CT和MRI管；CT服務培訓；MRI線圈、冷頭和射頻放大器；氫閘管、速調管、磁控管；平板探測器升級；二手CT系統；以及目前正在為診斷成像服務市場開發的其他更換解決方案。通過新開發的產品和合作夥伴關係、服務提供和培訓計劃的組合，我們相信我們可以幫助我們的客户提高效率，提供更好的臨牀結果，同時降低醫療保健提供的成本。
首席執行官是首席運營決策者，主要根據每個部門的毛利潤來評估業績和分配資源。
下表彙總了各部門的經營結果(以千計)
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截至三個月 |
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2021年8月28日 |
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2020年8月29日 |
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PMT |
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淨銷售額 |
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毛利 |
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Canvys |
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淨銷售額 |
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毛利 |
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醫療保健 |
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淨銷售額 |
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毛利 |
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地理淨銷售額信息主要按客户目的地分為五個區域：北美、亞洲/太平洋、歐洲、拉丁美洲和其他。
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下表彙總了按地理區域劃分的淨銷售額和毛利潤(以千計):
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截至三個月 |
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2021年8月28日 |
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2020年8月29日 |
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淨銷售額 |
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北美 |
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亞洲/太平洋 |
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歐洲 |
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拉丁美洲 |
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其他(1) |
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總計 |
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$ |
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毛利 |
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北美 |
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$ |
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亞洲/太平洋 |
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歐洲 |
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拉丁美洲 |
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其他(1) |
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( |
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總計 |
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(1) |
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我們向不同行業的客户銷售我們的產品，並定期對客户的財務狀況進行信用評估。條款通常是開放式賬户，在北美淨支付30天，在亞太地區、歐洲和拉丁美洲各有不同。信貸損失估計數根據每月對未付賬款的審查記錄在財務報表中。
8.風險和不確定因素
公司對新冠肺炎的迴應
2020年3月，世界衞生組織將新冠肺炎疫情列為大流行。此後，美國大多數州對其人口實施了“就地避難”指令，以遏制新冠肺炎的傳播，世界各地的政府也採取了類似的限制措施。
避難所指令一般要求關閉不提供必要功能的企業。“公司”(The Company)被認為是醫療保健和關鍵基礎設施業務的關鍵產品供應商。此外，我們的幾個最大的客户要求我們繼續供應零部件，以免擾亂供應鏈和他們為關鍵行業服務的能力。因此，該公司有資格成為“基本業務”，並在2021年全年繼續我們的製造和分銷業務。我們的首要任務是確保員工的健康和安全，因此，我們採取了一些措施，例如限制任何一家工廠的人員數量，只要求不能遠程工作的員工在公司位於美國的工廠進行體力工作。該公司建議所有其他可以遠程執行工作職能的員工這樣做。因此，該公司的業務仍在運營。
新冠肺炎疫情的影響及其影響繼續演變。因此，這場大流行以及為防止和/或減輕其蔓延而採取的措施將對公司的財務狀況、流動性和未來的經營結果產生多大影響是不確定的。新冠肺炎大流行的影響程度取決於目前無法準確預測的未來事態發展，例如大流行的持續時間和蔓延，全球遏制和疫苗接種工作的範圍、速度和有效性，以及這些和其他因素對我們的員工、客户和供應商的影響。我們滿足客户對產品需求的能力可能會受損，或者類似地，我們的客户可能會因為新冠肺炎及其影響而經歷不利的業務後果。產品需求減少或滿足客户需求的能力受損(包括我們的運輸服務提供商或供應商中斷)可能會對我們的業務、運營和財務表現產生重大不利影響。雖然我們遇到了一些與新冠肺炎相關的組件延遲，影響了新產品的開發進度，但我們的供應鏈沒有發生重大中斷。管理層繼續監測其財務狀況、流動性、運營、供應商、行業和勞動力方面的全球形勢。鑑於這一流行病的不斷演變以及全球為遏制其蔓延而做出的持續反應，該公司目前無法完全估計新冠肺炎對其2022財年的運營業績、財務狀況或流動性的影響。
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公司對CARE法案的迴應
美國國會於2020年3月27日頒佈了《冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案》(簡稱CARE)，以因新冠肺炎疫情而提供一定的救濟。CARE法案包括關於可退還工資税抵免、推遲僱主方社會保障付款、淨營業虧損結轉期、替代最低税收抵免退款、增加對合格慈善捐款的限制以及對合格的改善性房產的税收折舊方法進行技術更正的規定。截至2021年8月28日，公司遞延$
9.公允價值計量
投資按公允價值按經常性基礎計量，符合ASC 820的披露要求。該公司擁有
10.關聯方交易
2015年6月15日，本公司與LDL，LLC簽訂了IMES設施的租賃協議。那份租賃協議延長了
15
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第二項。 |
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 |
本報告中的某些陳述可能構成1995年“私人證券訴訟改革法案”所指的“前瞻性”陳述。術語“可能”、“應該”、“可能”、“預期”、“相信”、“繼續”、“估計”、“預期”、“打算”、“目標”、“計劃”、“潛在”、“項目”以及類似表述旨在識別前瞻性陳述。這些陳述不是對未來業績的保證，涉及難以預測的風險、不確定性和假設。這些陳述是基於管理層目前的預期、意圖或信念，受到許多因素、假設和不確定因素的影響，這些因素、假設和不確定因素可能導致實際結果與前瞻性陳述中描述的大不相同。可能導致或促成此類差異或以其他方式影響業務的因素包括本季度報告(截至2021年8月28日的Form 10-Q)第1A項中列出的風險因素，以及我們於2021年8月2日提交的Form 10-K年度報告。無論是由於新信息、未來事件或其他原因，我們沒有義務更新任何此類因素或公開宣佈對本文中包含的任何前瞻性陳述進行任何修訂的結果。
此外，雖然我們會不時與證券分析員溝通，但向他們披露任何重要的非公開資料或其他機密商業資料，是違反我們的政策的。因此，股東不應假定我們同意任何分析師發佈的任何聲明或報告，無論該聲明或報告的內容如何。因此，只要證券分析師發佈的報告包含任何預測、預測或意見，我們就不承擔責任。
引言
管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析(“MD&A”)旨在幫助讀者更好地瞭解我們的業務、經營結果、財務狀況、財務狀況的變化、關鍵會計政策和估計以及重大發展。MD&A是對我們的綜合財務報表和本文件其他地方的附註的補充，應與之一併閲讀。本節組織如下：
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業務概述 |
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經營成果-對截至2021年8月28日和2020年8月29日的三個月的綜合運營結果進行分析和比較，這反映在我們的綜合全面收益表中。 |
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流動性、財務狀況與資本資源-討論截至2021年8月28日和2020年8月29日的三個月期間我們的主要現金來源和用途，並討論我們財務狀況的變化。 |
業務概述
理查森電子有限公司是工程解決方案、電網和微波管及相關耗材、電力轉換和射頻和微波組件、高價值平板探測器解決方案、更換部件、電子管和診斷成像設備的服務培訓以及定製顯示解決方案的全球領先供應商。我們為替代能源、醫療保健、航空、廣播、通信、工業、海洋、醫療、軍事、科學和半導體市場的客户提供服務。公司的戰略是以我們的核心工程和製造能力為基礎，提供專業的技術專長和“工程解決方案”。該公司通過其全球基礎設施提供設計支持、系統集成、原型設計和製造、測試、物流和售後技術服務和維修，從而提供解決方案並增加價值。
該公司的一些產品在中國製造，並進口到美國。自2018年7月6日起，美國貿易代表辦公室(USTR)對從中國進口到美國的一些產品徵收10%至25%的額外關税，並於2018年8月23日和2018年9月24日增加額外產品。這些額外關税是對美國貿易代表辦公室認為中國的某些不公平貿易行為的迴應。該公司在中國製造的一些產品在進口到美國時，現在要繳納25%的額外關税。
管理層繼續與供應商和客户合作，以減輕關税對客户市場的影響。然而，如果公司無法成功轉嫁這些關税的額外成本，或者如果較高的價格減少了對公司產品的需求，將對公司的銷售和毛利率產生負面影響。
我們有三個運營和可報告的部門，我們定義如下：
電力和微波技術集團(“PMT”)將我們的核心工程解決方案能力、電網和微波管業務與新的顛覆性射頻、無線和電力技術相結合。作為設計師、製造商、技術合作夥伴和授權分銷商，PMT的戰略是在全球範圍內以我們的核心工程和製造能力為基礎，提供專業的技術專長和工程解決方案。我們通過設計支持、系統集成、原型設計和製造、測試、物流和售後服務和維修提供解決方案和增值-所有這些都通過我們的
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現有的全球基礎設施。PMT的重點是為5G、替代能源、航空、廣播、通信、工業、海洋、醫療、軍事、科學和半導體市場的客户提供電力、射頻和微波應用產品。PMT專注於各種應用，包括廣播傳輸、CO2激光切割、診斷成像、介質和感應加熱、高能量傳遞、高壓開關、等離子體、功率轉換、雷達和放射腫瘤學。PMT還為客户提供微波和工業設備的技術服務。
Canvys為企業、金融、醫療保健、工業和醫療原始設備製造商市場提供定製的顯示解決方案。我們的工程師設計、製造、採購和支持全方位的解決方案，以滿足客户的需求。我們提供長期供應和經過驗證的定製顯示解決方案，包括觸摸屏、保護板、定製盤櫃、一體機、專門的機櫃飾面以及特定於應用的軟件包和認證服務。我們的產量承諾低於大型顯示器製造商，這使我們成為設計要求非常特殊的公司的理想選擇。我們與自有品牌製造公司和領先的品牌硬件供應商合作，提供最高質量的顯示和觸摸解決方案以及定製的計算平臺。
醫療保健為醫療保健市場(包括醫院、醫療中心、資產管理公司、獨立服務組織和多供應商服務提供商)製造、維修、翻新和分銷高價值更換部件和設備。產品包括CT和MRI系統的診斷成像更換部件；更換CT和MRI管；CT服務培訓；MRI線圈、冷頭和射頻放大器；氫閘管、速調管、磁控管；平板探測器升級；二手CT系統；以及目前正在為診斷成像服務市場開發的其他更換解決方案。通過新開發的產品和合作夥伴關係、服務提供和培訓計劃的組合，我們相信我們可以幫助我們的客户提高效率，提供更好的臨牀結果，同時降低醫療保健提供的成本。
我們目前在以下主要地理區域開展業務：北美、亞太地區、歐洲和拉丁美洲。
行動結果
財務摘要-截至2021年8月28日的三個月
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2022財年第一季度和2021財年第一季度各有13周。 |
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2022財年第一季度的淨銷售額為5370萬美元，增長了38.4%，而2021財年第一季度的淨銷售額為3880萬美元。 |
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2022財年第一季度毛利率降至30.3%，而2021財年第一季度毛利率為31.8%。 |
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2022財年第一季度，銷售、一般和行政費用為1350萬美元，佔淨銷售額的25.1%，而2021財年第一季度為1300萬美元，佔淨銷售額的33.4%。 |
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2022財年第一季度的營業收入為280萬美元，而2021財年第一季度的營業虧損為60萬美元。 |
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2022財年第一季度的淨收益為260萬美元，而2021財年第一季度的淨虧損為110萬美元。 |
淨銷售額和毛利分析
2022財年第一季度和2021財年第一季度按細分市場劃分的淨銷售額和變化百分比如下(以千計):
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淨銷售額 |
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截至三個月 |
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22財年與21財年 |
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2021年8月28日 |
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2020年8月29日 |
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%變化 |
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PMT |
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$ |
43,009 |
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$ |
30,252 |
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42.2 |
% |
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Canvys |
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8,441 |
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6,712 |
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25.8 |
% |
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醫療保健 |
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2,254 |
|
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1,848 |
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22.0 |
% |
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總計 |
|
$ |
53,704 |
|
|
$ |
38,812 |
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|
|
38.4 |
% |
17
在2022財年第一季度，合併淨銷售額比2021財年第一季度增長了38.4%。PMT的銷售額增長了42.2%，Canvys的銷售額增長了25.8%，醫療保健的銷售額增長了22.0%。PMT的增長主要是由於我們的電源和微波新技術合作伙伴在包括電源管理和5G基礎設施在內的各種應用領域的強勁增長，以及我們的半導體晶片製造客户購買工程解決方案帶來的收入增加。我們在各種電子設備產品線上也有增長。Canvys銷量增加的主要原因是歐洲市場銷售強勁。醫療保健方面的增長主要是由於對Alta 750D的需求大幅增加TM一根管子。
2022財年第一季度和2021財年第一季度按部門劃分的毛利潤和佔淨銷售額的百分比如下(以千計):
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毛利 |
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截至三個月 |
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2021年8月28日 |
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銷售淨銷售額的% |
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2020年8月29日 |
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銷售淨銷售額的% |
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PMT |
|
$ |
12,931 |
|
|
|
30.1 |
% |
|
$ |
9,971 |
|
|
|
33.0 |
% |
|
Canvys |
|
|
2,818 |
|
|
|
33.4 |
% |
|
|
2,284 |
|
|
|
34.0 |
% |
|
醫療保健 |
|
|
548 |
|
|
|
24.3 |
% |
|
|
104 |
|
|
|
5.6 |
% |
|
總計 |
|
$ |
16,297 |
|
|
|
30.3 |
% |
|
$ |
12,359 |
|
|
|
31.8 |
% |
毛利反映分銷和製造產品利潤率減去製造差異、庫存陳舊費用、客户退貨、報廢和週期盤點調整、工程成本和其他撥備。
2022財年第一季度合併毛利潤增至1630萬美元，而2021財年第一季度為1240萬美元。綜合毛利率佔淨銷售額的百分比從2021財年第一季度的31.8%下降到2022財年第一季度的30.3%，這主要是由於產品組合和PMT產品利潤率較低。
電力和微波技術集團
PMT淨銷售額從2021財年第一季度的3030萬美元增長到2022財年第一季度的4300萬美元，增幅為42.2%。這一增長主要是由於我們的電源和微波新技術合作伙伴在包括電源管理和5G基礎設施在內的各種應用領域的強勁增長，以及我們的半導體晶片製造客户購買工程解決方案帶來的收入增加。我們在各種電子設備產品線上也有增長。由於產品結構和產品利潤率下降，毛利率佔淨銷售額的百分比在2022財年第一季度降至30.1%，而2021財年第一季度為33.0%。
Canvys
Canvys的淨銷售額從2021年第一季度的670萬美元增長到2022財年第一季度的840萬美元，增幅為25.8%，這主要是由於歐洲市場的強勁銷售。由於新冠肺炎疫情導致的運費增加，毛利率佔淨銷售額的百分比從2021年第一季度的34.0%下降到2022財年第一季度的33.4%。
醫療保健
2022財年第一季度，醫療保健淨銷售額增長22.0%，從2021財年第一季度的180萬美元增至230萬美元。銷量的增長主要是由於對Alta 750D的需求大幅增加TM一根管子。毛利率佔淨銷售額的百分比在2022財年第一季度增至24.3%，而2021財年第一季度為5.6%，這主要是由於有利的產品組合和Alta 750D的增加TM這就是管子的生產。
銷售、一般和行政費用
銷售、一般和行政費用從2021財年第一季度的1300萬美元增加到2022財年第一季度的1350萬美元。這一增長是由於較高的員工薪酬支出和較高的差旅成本，部分被較低的法律費用所抵消。
其他收入/支出
2022財年第一季度的其他支出不到10萬美元，而2021財年第一季度的其他支出為40萬美元。2022財年第一季度的其他費用主要是匯兑損失，因為投資收入被其他費用抵消了。我們的匯兑損益主要是因為兑換了非美國實體持有的美元。我們目前沒有利用衍生品工具來管理我們的外幣風險敞口。
所得税撥備
我們在2022財年前三個月和2021財年前三個月分別記錄了20萬美元和10萬美元的所得税撥備。2022財年前三個月的有效所得税撥備為5.9%，而2021財年前三個月的實際所得税撥備為12.1%。與2021財年前三個月相比，2022財年前三個月的比率差異反映了我們
18
收益(虧損)。5.9%的有效所得税税率與21%的聯邦法定税率不同，這是因為我們的收入的地理分佈以及估值免税額相對於我們的美國州和聯邦遞延税淨資產的變動。
在正常的業務過程中，我們受到世界各地税務當局的審查。通常，根據美國聯邦、美國各州以及當地或非美國税收管轄區的訴訟時效，2015財年之前的年份將關閉進行審查。我們目前正在泰國(2008財年至2011財年)和德國(2015財年至2018財年)接受檢查。我們的主要外國税收管轄區是德國和荷蘭。我們在德國的納税年度從2015財年開始，荷蘭從2018財年開始。
淨收益(虧損)和每股數據
2022會計年度第一季度的淨收益為260萬美元，或每股稀釋普通股0.20美元和每股B類稀釋普通股0.18美元，而2021年會計年度第一季度淨虧損110萬美元，或每股稀釋普通股0.09美元和每股B類稀釋普通股0.08美元。
流動性、財務狀況和資金來源
我們的運營和現金需求主要來自運營收入和手頭現金。
截至2021年8月28日，現金和現金等價物為3640萬美元。截至2021年8月28日，現金和現金等價物包括北美1840萬美元、歐洲970萬美元、拉丁美洲130萬美元和亞太地區700萬美元。2022財年第一季度，我們從中國的實體向美國匯回了70萬美元。儘管減税和就業法案總體上取消了未來現金匯回美國的聯邦所得税，但現金匯回可能要繳納州税和地方税、預扣税或類似税。見附註，7所得税在截至2021年5月29日的財政年度的Form 10-K年度報告的第二部分，我們的合併財務報表的附註中的第8項於2021年8月2日提交，以獲取更多信息。
截至2021年5月29日，現金和現金等價物為4330萬美元。截至2021年5月29日，現金和現金等價物包括北美2610萬美元、歐洲880萬美元、拉丁美洲120萬美元和亞太地區720萬美元。2021財年，我們從幾個外國實體總共匯回了90萬美元。這一數字包括我們在意大利和韓國的實體在2021財年第三季度的70萬美元，以及我們在法國的實體在2021財年第四季度的20萬美元。
該公司繼續監測新冠肺炎的影響，包括採取的遏制行動的範圍、持續時間和有效性，疫苗接種計劃的速度和程度，大流行對其供應鏈、製造和分銷業務、客户和員工以及整個美國經濟的影響。然而，由於新冠肺炎疫情在全球範圍內的不確定和不斷變化的影響，該公司目前無法預測對其運營和財務業績的長期影響。與新冠肺炎疫情及其影響相關的不確定因素包括對整體經濟、公司供應鏈、運輸服務、員工和客户的潛在不利影響。新冠肺炎疫情及其影響可能對公司的收入、收益、流動性和現金流產生不利影響，可能需要採取重大行動來應對，包括削減開支。圍繞新冠肺炎的情況瞬息萬變，可能會出現公司目前尚未意識到的其他影響。基於過去的業績和當前的預期，wE相信現有的流動資金來源，包括流動現金，將在未來12個月內提供足夠的資源來滿足已知的資本要求和營運資金需求。
經營活動的現金流
經營活動產生的現金流主要來自經非現金項目調整後的淨收益(虧損)以及營業資產和負債的變化。
在2022財年的前三個月，運營活動使用了490萬美元的現金。我們在2022財年前三個月的淨收益為260萬美元，其中包括與發行股票期權和限制性股票獎勵相關的非現金股票薪酬支出20萬美元，庫存準備金撥備10萬美元，與我們的財產和設備相關的折舊和攤銷費用80萬美元，以及我們無形資產的攤銷。我們的營業資產和負債的變化在2022財年前三個月使用了870萬美元的現金，扣除外幣匯兑損益，包括應收賬款增加500萬美元和庫存增加500萬美元。應付賬款和應計負債增加110萬美元，部分抵消了應收賬款和存貨的現金使用。應收賬款增加的主要原因是銷售收入增加。庫存增加的大部分是為了支持射頻和微波組件業務的增長。應付賬款增加與存貨增加有關，應計負債增加與時間有關。
在2021財年的前三個月，運營活動使用了340萬美元的現金。我們在2021財年前三個月淨虧損110萬美元，其中包括與發行股票期權和限制性股票獎勵相關的非現金股票薪酬支出20萬美元，庫存準備金撥備20萬美元，與我們的財產和設備相關的折舊和攤銷費用90萬美元，以及我們無形資產的攤銷。
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我們的營業資產和負債的變化導致使用了#美元的現金。3.5在過去的幾年裏2021財年前三個月扣除外幣匯兑損益後的淨額包括減少#美元。2.7應付賬款百萬美元,庫存增加了#美元。1.6百萬應收賬款增加90萬美元， 部分偏移 an 在……裏面應計負債增加#美元1.8百萬. 我們應付賬款的減少是由於我們一些較大的供應商在庫存和服務方面的付款時間。庫存增加的大部分是為了支持電子管和半導體晶圓製造設備業務。這個在……裏面應收賬款減少的主要原因是與2020財年第四季度相比，銷售額有所增長.應計負債增加的主要原因是僱員薪酬和工資税支付的時間安排。
投資活動的現金流
投資活動的現金流主要包括資本支出、購買和投資到期日。我們的購買和投資收益包括定期存款和存單。由於利息和外幣匯率的原因，對未來投資的購買在不同時期有所不同。
2022財年前三個月用於投資活動的現金為80萬美元，這是由於資本支出。資本支出主要與用於我們的醫療保健業務和IT系統的資本有關。該公司在2022財年第一季度沒有任何投資購買或到期日。
2021財年前三個月投資活動提供的現金為630萬美元，其中包括1600萬美元的投資到期收益，部分被購買900萬美元的投資和70萬美元的資本支出所抵消。資本支出主要與用於我們的醫療保健業務和IT系統的資本有關。
融資活動的現金流
用於融資活動的現金流主要包括支付的現金股息。
在2022財年前三個月，用於融資活動的現金為80萬美元，主要來自用於支付股息的現金。
在2021財年前三個月，用於融資活動的現金為80萬美元，主要來自用於支付股息的現金。
未來的所有股息支付由董事會自行決定。股息支付將取決於收益、資本要求、經營狀況以及董事會可能認為相關的其他因素。
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第三項。 |
關於市場風險的定量和定性披露 |
風險管理與市場敏感型金融工具
我們所服務的各個行業都面臨着許多不同的市場風險。我們面臨的主要金融風險是外匯兑換，因為我們的某些業務、資產和負債都是以外幣計價的。我們通過正常的運營和融資活動來管理這些風險。
對這些披露的解釋和分析不應孤立地考慮，因為匯率的這種差異可能會影響其他經濟因素。這些難以量化的因素很可能也會影響我們的運作。有關各種市場風險的其他披露載於我們於2021年8月2日提交的截至2021年5月29日的10-K表格年度報告的第I部分第1A項“風險因素”中。
第四項。控制和程序
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(a) |
信息披露控制和程序的評估 |
公司管理層在首席執行官和首席財務官的參與下，評估了截至2021年8月28日公司信息披露控制和程序(見修訂後的1934年證券交易法(“交易法”)第13a-15(E)和15d-15(E)條規定)的設計和運作的有效性。
披露控制和程序旨在提供合理保證，確保公司交易法報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會的規則和表格規定的時間內得到記錄、處理、彙總和報告，並在適當的情況下積累這些信息並傳達給管理層，包括公司首席執行官和首席財務官，以便及時做出有關要求披露的決定。根據這一評估，公司首席執行官和首席財務官得出結論，截至本報告所述期間結束時，公司的披露控制和程序是有效的。
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(b) |
財務報告內部控制的變化 |
在2022年會計年度第一季度期間，與交易法規則13a-15或15d-15(D)段要求的評估相關的公司財務報告內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對公司財務報告內部控制產生重大影響的變化。
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第二部分：其他信息
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第1項。 |
法律程序 |
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第1A項。 |
危險因素 |
我們在截至2021年8月2日提交的截至2021年5月29日的財年的Form 10-K年度報告中披露的風險因素沒有實質性變化。
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第二項。 |
未登記的股權證券銷售和收益的使用 |
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第五項。 |
其他信息 |
第5.07項。將事項提交證券持有人表決
我們於2021年10月5日召開了年度股東大會。在第二屆年會上，我們的股東(I)選舉下列每位被提名人進入公司董事會，任期至2022年年會結束；(Ii)批准選擇BDO USA，LLP作為我們2022財年的獨立註冊會計師事務所；以及(Iii)在諮詢基礎上批准本公司被任命的高管的薪酬。
每項提案的最終投票結果如下。
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1. |
各董事選舉的投票結果如下： |
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被提名人 |
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為 |
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棄權/扣留 |
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經紀人無投票權 |
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愛德華·J·理查森 |
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26,997,731 |
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1,184,797 |
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1,573,851 |
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温迪·S·迪德爾(Wendy S.Diddell) |
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26,929,578 |
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1,252,950 |
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1,573,851 |
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雅克·貝林 |
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26,069,814 |
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2,112,714 |
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1,573,851 |
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詹姆斯·本漢姆 |
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26,165,945 |
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2,016,583 |
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1,573,851 |
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肯尼思·哈爾弗森(Kenneth Halverson) |
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26,068,354 |
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2,114,174 |
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|
1,573,851 |
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羅伯特·H·克魯格 |
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26,901,845 |
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|
1,280,683 |
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1,573,851 |
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保羅·J·普蘭特 |
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25,747,344 |
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2,435,184 |
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1,573,851 |
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2. |
關於批准BDO USA，LLP作為我們2022財年獨立註冊會計師事務所的投票結果以29,681,655票贊成，25,386票反對和49,338票通過 |
投票結果為“棄權/扣留”。
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3. |
在諮詢基礎上，關於批准我們提名的高管薪酬的投票結果是以26,649,366票“贊成”，1,454,265票“反對”，78,897票“棄權/扣留”和1,573,851票經紀人的反對票獲得批准。 |
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第六項。 |
展品 |
展品索引
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展品 數 |
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描述 |
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3.1 |
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經修訂及重訂的本公司註冊證書(以二零一四年八月二十二日的委託書附件三為參考合併而成)。 |
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3.2 |
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修訂和重新修訂了公司章程(通過參考2017年6月15日提交給證券交易委員會的公司當前8-K表格報告的附件3.1併入)。 |
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31.1 |
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根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條對愛德華·J·理查森進行認證。 |
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31.2 |
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根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條對羅伯特·J·本進行認證。 |
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32 |
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根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條進行的認證。 |
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101 |
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以下財務信息來自我們於2021年10月7日提交給證券交易委員會的2021年10月7日提交給證券交易委員會的Form 10-Q季度報告，格式為內聯可擴展商業報告語言(IXBRL)：(I)綜合資產負債表，(Ii)未經審計的綜合全面收益表，(Iii)未經審計的綜合現金流量表，(Iv)未經審計的股東權益綜合報表和(V)未經審計的綜合財務附註 |
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104 |
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封面交互式數據文件(嵌入在內聯XBRL文檔中)。 |
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簽名
根據1934年“證券交易法”第13或15(D)節的要求，註冊人已正式授權下列簽名者代表其簽署本報告。
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理查森電子有限公司 |
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日期：2021年10月7日 |
由以下人員提供： |
/s/羅伯特·J·本(Robert J.Ben) |
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羅伯特·J·本 首席財務官和首席會計官 (代表註冊人及 擔任首席財務官) |
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