美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
年度報告
表格
(標記一)
截至財務期的
佣金檔案編號
(前身為ASI娛樂公司)
(小企業發行人的確切名稱,詳見其章程)
(述明或其他司法管轄權 | (美國國税局僱主身分證號碼) |
公司或組織) |
|
(主要行政人員致辭)
(發行人電話號碼)
根據交易法第12(G)節登記的證券:普通股
根據證券法第405條的規定,用複選標記標明註冊人是否為知名的經驗豐富的發行人。是☐
用複選標記表示註冊人是否不需要根據該法第13節或第15(D)節提交報告。是☐
勾選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內)提交了交易所法案第13條或第15(D)條要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內一直符合此類提交要求。他説:
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交併張貼此類文件的較短時間內)以電子方式提交併張貼在其公司網站上(如果有),根據S-T法規第405條要求提交和張貼的每個互動數據文件。是☐
用複選標記表示是否沒有根據S-K條例第405項披露拖欠檔案。據註冊人所知,本表格中不包含任何披露信息,據註冊人所知,最終委託書或通過引用併入本表格10-K第三部分的信息聲明或對本表格10-K的任何修改將不包含任何披露內容。他説:☒
i
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司還是較小的報告公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”和“較小申報公司”的定義。
大型加速濾波器☐ | 加速文件管理器☐ |
規模較小的報告公司 | |
| 新興成長型公司 |
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。是
截至2020年12月31日,非關聯公司持有的股票總市值(基於當日0.10美元的收盤價)約為美元。
註明截至最後實際可行日期發行人所屬各類普通股的流通股數量。
2021年10月6日的優秀班級:
普通股,每股票面價值0.0001美元,
通過引用併入的文件:無
II
目錄
第一部分: | 1 |
第1項業務描述 | 1 |
第2項財產描述 | 6 |
第三項法律程序 | 6 |
項目4.提交擔保持有人投票表決的事項 | 6 |
第二部分。 | 7 |
第5項普通股市場及相關股東事項。 | 7 |
第六項:精選財務數據。 | 7 |
第七項管理層的討論和分析或運營計劃。 | 7 |
第7A項。關於市場風險的定量和定性披露。 | 9 |
第八項財務報表和補充數據。 | 10 |
第九條會計和財務披露方面的變更和與會計人員的分歧。 | 11 |
第9A項。控制和程序。 | 11 |
第三部分 | 13 |
第10項董事、行政人員、發起人及控制人;遵守交易所法令第16(A)條。 | 13 |
第11項高管薪酬 | 13 |
第12項:某些受益所有人和管理層的擔保所有權。 | 14 |
第13項某些關係和相關交易以及董事獨立性。 | 16 |
項目14.首席會計師費用和服務 | 16 |
項目15.證物和財務報表附表 | 16 |
簽名 | 17 |
三、
第一部分:
前瞻性陳述
這份Form 10-K年度報告包括證券交易委員會定義的“前瞻性陳述”。這些表述可能涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素,這些風險、不確定性和其他因素可能導致實際結果、業績或成就與任何前瞻性表述明示或暗示的未來結果、業績或成就大不相同。前瞻性陳述涉及假設並描述未來的計劃、戰略和預期,通常可以通過使用“可能”、“將會”、“可能”、“應該”、“預期”、“預期”、“估計”、“相信”、“打算”或“項目”或這些詞語的否定或這些詞語的其他變體或類似術語來識別。*這些前瞻性陳述是基於可能不正確的假設。由於各種因素,實際結果可能與前瞻性陳述中明示或暗示的結果大不相同。公司沒有義務以任何理由公開更新任何前瞻性陳述,即使將來有新信息或發生其他事件。
第1項業務描述
該公司
(一)組織形式和年份
AS-IP Tech,Inc.(前身為ASI Entertainment,Inc.)成立於1998年4月29日,是特拉華州的一家公司。該公司的法定資本為5億股普通股,面值為每股0.0001美元(“普通股”)和5000萬股優先股,面值為每股0.0001美元。普通股的所有股份都有平等的投票權,是不可評估的,並且每股有一票投票權。該公司的執行辦事處位於澳大利亞維多利亞州研究中心2/1等高線關閉處,郵編:3095。該公司在美國的辦事處位於列剋星敦大道954Lexington Ave954Suit242,New York,NY 10021。該公司的電話號碼是+1424-888-2212。
生意場
(一)主要產品或者服務及其市場;
該公司的技術包括名為BizjetMobile和Ffflya的兩個產品線。這些產品分別為商務航空公司和商業航空公司提供空中連接。
BizjetMobile為公司噴氣式飛機提供另一種全球飛行連接解決方案,並以CrewX、CHiiMP和BizjetInternet品牌銷售。它們是移動應用,為乘客和機組人員提供高度優化的飛行文本、聊天、電子郵件、語音和互聯網的組合。機載網絡包括一個集成的衞星收發器,其中包含一個藍牙熱點,該熱點使用一套為航空衞星網絡定製的算法和文件管理協議。所有通信都由基於雲的網關管理,並按用户、航班、飛機、文件和消息類型進行報告。因此,乘客和機組人員可以以統一的低月費獲得無限制的飛行連接。
FFLYA基於最新的移動應用技術、窄帶衞星鏈路和藍牙技術,為航空公司提供定製的全球飛行連接方法。與飛行寬帶相比,FFLYA平臺降低了高達90%的安裝、認證和設備成本。此外,它還使用基於雲的消息傳送平臺,能夠提供實時的人口統計和概況數據。通過嵌入廣告和目的地贊助商,fflya可以向航空公司的乘客提供免費信息。
1
BizjetMobile和FFLYA利用現有的Inmarsat和Iridium衞星,但下一代Iridium衞星和用於航空的Iridium Certus將進一步增強。
自推出以來,該公司已委託使用98多套BizjetMobile系統,業務遍及亞太地區、美洲、歐洲和中東地區。
市場
BizjetMobile的目標市場是商務航空業,特別是正在尋找替代的低成本全球飛行連接解決方案或附加服務以降低運營成本的國際公務機。
FFLYA的目標市場主要是運營單通道飛機的低成本航空公司(LCA),例如波音737和空客A320,這些公司難以證明為其機隊配備昂貴的Wi-Fi平臺是合理的,因為他們的商業模式針對的是不願付費的乘客。在目前運營的18,000架商用客機中,B737/A320系列飛機佔13,000架,其中約75%由支線航空公司和LCA運營。單通道飛機佔未來20年預計交付的35,000架新飛機的75%。
(二)產品或者服務的分銷方式;
該公司在美洲、歐洲和亞太地區擁有BizjetMobile分銷商,這些分銷商是查普曼家族控制的關聯方,這些分銷商以佣金的方式銷售產品。FFLYA營銷由查普曼家族和代理商共同控制,這些代理商將從成功的航空公司項目中獲得佣金。該公司還向PT發放了許可證。印尼賈林吳卡薩(JAI)作為印尼和馬來西亞的獨家營銷機構。
(三)公告的新產品、新服務情況;
FFLYA-2018年在倫敦舉行的世界航空節上正式啟動FFLYA航空公司計劃後,該公司開始了廣泛的營銷活動,以獲得啟動客户。在發射之前,該項目已經完成了與一家歐洲主要航空公司在A380和B777上的藍牙網絡的地面和飛行測試。波音787和A340也進行了進一步的內部測試。
經過18個月的航空公司討論和演示,FFLYA項目演變成了目前的形式。直接的結果是,ASIP宣佈與Wizz Air和Citilink達成協議,試驗FFLYA系統。
FFLYA硬件、應用程序、網關和支持系統由關聯方ASiQ Pty Ltd(ASiQ)根據IP收購協議開發和提供,包括一個通過藍牙連接乘客的路由器,以及一個連接到銥衞星網絡的革命性窗户天線系統。ASIP在逐個項目的基礎上按商業條款簽訂服務和硬件合同。
系統專有的軟件應用程序促進了免費的乘客信息傳遞,並與贊助商和鏈接進行了概要分析和嵌入。它可以嵌入到航空公司現有的預訂應用程序中,該應用程序可以在航空公司應用程序更新時創建一個包含數百萬潛在用户的即時數據庫,此外還可以為每項服務或圖標打上品牌。每條短信都可以包括嵌入的贊助商,即由XXXX交付或由贊助商或航空公司品牌,而每一封免費電子郵件都可以包含贊助促銷,即宣傳航空公司服務或贊助商的徽標或鏈接。除了發送信息外,fflya還通過與Viator(一家旅行顧問公司)的合作,提供4.5萬次旅遊和景點,計劃通過航班到達乘客目的地。
完整的FFLYA硬件解決方案重量輕、成本低,因為它不需要昂貴的寬帶衞星連接。因此,為整個安裝提供資金所需的收入微乎其微。通過在收入分享的基礎上提供該系統,ASIP獲得了獨家進入最令人嚮往的市場之一的機會。一個被俘虜、身無分文的休閒旅行者。
2
CrewX(船員交換)-是商務噴氣式飛機的入門級超低成本核心通信平臺,也是保持機組人員聯繫的最簡單方式。對於航空公司來説,CrewX是一種藍牙通信框架,可以輕鬆嵌入任何現有的機組人員應用程序或作為獨立的應用程序運行,併為機組人員提供虛擬專用安全網絡,以提高機組人員在飛機上的通信效率,而不需要安裝經過認證的飛機服務器、Wi-Fi網絡或對飛機系統進行修改。
(四)競爭的經營條件、小企業發行人在行業中的競爭地位和競爭方式;
競爭
商務機
BizjetMobile專注於全球市場,因為它使用衞星通信。在美國,公務機市場由Gogo Inc.(前身為Aircell)主導。Gogo的系統通過Wi-Fi連接乘客設備,在美國國內實施了獨家的地面無線無線網絡,以便從飛機上傳輸。Gogo的系統上連接了大約5000多架國內商務機。
在國際上,戈戈還為另外4737架飛機配備了Aircell(戈戈的部門)銥衞星電話系統。這些都是傳統的衞星系統,無法提供互聯網。ASIP的ChiiMP系統通過信息服務增強了Iridium電話,幾個BizjetMobile客户通過Aircell Iridium系統連接在一起。Gogo也是Inmarsat的經銷商,已經為幾架國際飛機配備了Wi-Fi。這些系統主要在工廠安裝在較大的噴氣式飛機上,價格從150美元到65萬美元不等。另一家公司ViaSat也在競爭大型噴氣式飛機,提供類似的65萬美元的國際解決方案。
其他非美國公務機比賽。
雖然全球有多家Irdium電話系統轉售商,其中一些具有基本的Iridium信息傳送功能,但沒有一家能夠與BizjetMobile產品系列的功能相匹敵,因為BizjetMobile是飛行藍牙連接方面的領先企業。
航空公司
在航空市場,fflya將與主要的Wi-Fi飛行行業參與者-松下、Intelsat(最近收購了Gogo的航空業務)、Gee、泰利斯、ViaSat和Inmarsat競爭。
Panasonic、Gee和Thales是衞星服務的轉售商,而ViaSat、Intelsat和Inmarsat是衞星所有者和運營商。所有這些供應商的主要市場主要是一級航空公司和國家旗艦航空公司。這些航空公司為商務旅行者提供足夠水平的互聯網連接,每次航班的費用與許多五星級酒店的每日費率相似。在某些情況下,頭等艙和商務艙乘客可以免費獲得這項服務。
Wi-Fi平臺上的設備、安裝和認證成本很高,在可能的情況下,大多數航空公司將行使在新飛機上出廠安裝的選擇權。目前,全球約有25%的航空公司配備了空中Wi-Fi,其中大部分要麼在美國,要麼是長途寬體波音和空客飛機。最近的預測顯示,到2025年,全球一半的航空公司將裝備齊全。
該公司面臨的競爭挑戰是瞄準剩餘市場,創建一個平臺和商業模式,消除財務風險,創造新的收入,增強乘客體驗,並消除與沉重而昂貴的Wi-Fi平臺相關的高昂運營/用户成本。
該公司通過僅瞄準LCA市場來應對這些挑戰,其平臺重量更輕、成本更低95%,並由專有網關協議控制,在提供當今基於App的移動通信方面效率提高高達90%。這創造了發送贊助的免費短信的能力
3
提供服務,並從多個飛行中的電子商務機會中創造新的收入。AS-IP的獨特計劃以LCA為目標,LCA約佔航空公司世界的50%,主要駕駛波音B737和空中客車A320系列飛機,搭載約20億名不相連的休閒乘客。
為了將Wi-Fi傳輸到飛機上,所有現有的航空互聯網提供商都依賴地球同步衞星(GEO)。地球同步軌道在赤道上空36000公里處。這會產生比移動電話網絡長達10倍的信號延遲。因此,與地面相比,網速非常慢,通常每架飛機的網速在12-15 Mbps之間,這就是為什麼人們不斷抱怨服務水平的原因。由於平均只有6%的乘客願意為機上Wi-Fi付費,各大航空公司準備提供這一有限的功能,以滿足他們的常客和商務旅客的需求。*在大多數情況下,安裝和設備都是由Wi-Fi服務提供商提供資金,因此航空公司的財務風險得到了緩解。
業內人士表示,讓5家公司爭奪同一主要航空公司部門可能不再可行。特別是當你考慮到在出售之前,Gogo航空公司在運營了10年後,還沒有盈利。
由於最近Covid19停飛全球機隊的影響,Wi-Fi提供商從付費乘客那裏獲得的收入來源大幅減少,因為他們的商業模式主要依賴商務旅行者。大多數業內消息人士表示,這將是復甦最慢的領域,而休閒旅行者已經被禁錮了一年。
FFLYA的藍牙技術利用了低地球軌道衞星(LEO)。由於LEO衞星在離地球800公里的高空運行,其延遲時間類似於移動電話網絡。雖然今天的Iridium Next Leos提供的帶寬比GEO的要少得多,但它們的低成本和低延遲非常適合連接Ffflya的基於藍牙應用的技術。
Ffflya是面向未來的,因為它不依賴於高成本的寬帶或Wi-Fi來提供服務。有3個關鍵組件適合LCA:文本、遙測和信用卡支付。所有數據都是通過短突發數據傳輸的,這特別適合於FFLYA藍牙和銥數據平臺。
未來的LEO網絡,如OneWeb和埃隆·馬斯克(Elon Musk)的Starlink,雖然促進了更快的速度和更低的延遲,但仍然依賴寬帶。這兩家公司的運營頻譜都與現有的機上Wi-Fi提供商相同。控制這些頻率的因素是極其昂貴和巨大的天線(25萬美元)。
已經安裝了天線的一級航空公司可能會認為這是一個選擇,如果價格、服務和利潤潛力有所規定的話。然而,提供空中互聯網,並實際提供有利可圖的服務,則是另一回事。就該行業而言,目前還沒有定論。
該公司相信,它將能夠在商務機和商用航空領域與其他公司競爭,因為我們的設備成本非常低,獨特的商業模式,很少或根本沒有認證問題。
(五)原材料的來源、可獲得性和主要供應商名稱;攤銷、工程、營銷和通信費用
該公司的主要系統和服務供應商是由該公司總裁羅恩·查普曼控制的ASIQ。作為最初知識產權收購協議的一部分,該公司被要求獲得羅恩·查普曼(Ron Chapman)的服務。正是羅恩和ASIQ在航空業的聲譽,為公司提供了信譽,推動了方向,併為公司創造了計劃。*查普曼家族代表公司控制所有營銷。
(6)對一個或幾個大客户的依賴。
該公司將依靠其經銷網絡營銷該產品,以從硬件銷售和服務費中獲得收入,並依靠其航空公司營銷夥伴來確保航空公司項目的安全。營銷的時機和範圍將取決於公司、其分銷商和合作夥伴的資源和努力。
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(七)專利、商標、許可、特許經營、特許權、使用費協議或者勞動合同,包括期限;
該公司最初獲得了澳大利亞的一項專利申請,並收到了關於可專利性的國際初步報告已經建立的通知。該公司在澳大利亞、美國、中國和歐盟提交了國家階段專利申請。2010年1月,公司獲得澳大利亞專利。*2012年1月,本公司獲得中國專利。隨着藍牙智能技術的出現,這項技術和公司的知識產權已經發展到了專利不再相關的地步。該公司隨後決定不再繼續申請專利,因為該技術主要基於軟件,並受版權保護。
(八)主要產品或者服務需要政府批准。如果需要政府審批,而小企業發行人尚未獲得該審批,請討論審批在政府審批流程中的狀態。
在飛機上安裝和使用飛機航空電子設備需要事先獲得美國聯邦航空管理局(FAA)的認證和批准,以及外國政府對每種飛機類型和每家航空公司的同等監管機構的認證和批准,儘管FAA的批准在全球範圍內是普遍接受的。
通常,認證過程從在飛機上安裝系統開始,之後由認可的工程師和組織進行認證。然後,該認證適用於類似的機型,並對其他機型進行修改。在美國以外的國家,同等的航空管理局程序將適用於該系統的認證,但美國聯邦航空局被世界各地的地方認證機構普遍接受。在認證和批准之前,製造商證明該系統已經設計和製造,並符合適當的航空標準。在歷史上,ASIQ一直遵循硬件的DO-160和軟件的DO-178的認證路徑。在這一步之後,該系統必須安裝在飛機上並進行測試,包括地面和飛行測試。
在過去的12個月裏,由於Covid的原因,該公司的工業合作伙伴ASIQ被迫採取了另一種方法。由於我們的發射客户Wizz Air的總部設在匈牙利,我們選擇了他們在英國註冊的一架飛機進行試飛。這使得ASiQ能夠聘請歐盟/英國航空認證公司來生產工程/認證包,並生產認證安裝套件。
ASIQ最初設計的商務機系統是作為“便攜式電子設備”PED安裝的,因此,幾乎不需要或不需要認證。該公司現在可以對航空公司啟動同樣的認證流程,這最終將導致一個成本更低的可認證平臺。
由於App安裝在手機或平板電腦上,這些設備被視為隨身攜帶設備,並在“飛行”或“離線”模式下操作,因此不需要飛機認證,但在大多數情況下,飛行使用的最終批准將由飛機運營商自行決定。
因此,在成功批准Wizz Air空客A321測試機上的FFLYA之後,該公司最近開始使用空乘人員進行航空公司測試。乘客試驗預計將在10月初進行。
最後,這兩個程序的Android和iOS應用都基於藍牙網絡,藍牙已經過測試和記錄,可以在飛機上安全使用,這簡化了運營商的驗收過程。
(九)現有的或者可能的政府規章對企業的影響;
公司必須保持良好的信譽,遵守適用的當地商業許可要求,根據修訂後的1934年證券交易法準備和提交定期報告,並遵守其他適用的證券法律、規則和法規。
除了遵守報告義務的成本增加外,現有的或可能的政府法規並未影響我們的運營。只要公司繼續作為一家報告公司,這些額外的成本就保持不變。
5
(十)過去兩個會計年度每年用於研究和開發活動的估計金額,如果適用,該等活動的費用在多大程度上由客户直接承擔;
該公司估計,在過去兩年中,它在研發方面的支出超過50萬美元,但沒有一筆由客户承擔。
(11)遵守環境法的成本和影響(聯邦、州和地方);以及
不適用
(十二)職工總數和全職職工人數。
該公司沒有任何員工,而是與首席財務官簽約,並根據需要承包營銷和技術服務。
第2項財產描述
該公司的公司行政辦公室設在澳大利亞維多利亞州研究中心2/1等高線關閉處,郵編:3095。
第三項法律程序
本公司並不參與任何訴訟,管理層亦不知道有任何針對本公司的威脅或未決訴訟。
項目4.提交擔保持有人投票表決的事項
不適用。
6
第二部分。
第5項普通股市場及相關股東事項。
該公司的法定資本為5億股普通股,面值為0.0001美元,5000萬股優先股,面值為0.0001美元。普通股的所有股份都有平等的投票權,是不可評估的,並且每股有一票投票權。截至本文件發佈之日,公司有255,149,894股普通股已發行和已發行,沒有優先股已發行。
自2000年3月以來,該公司的普通股已在納斯達克場外交易公告牌(NASD OTC Bullet Board)和最近的場外交易市場(OTCPK)掛牌交易。在此之前,該公司的證券沒有公開市場。下表列出了本公司證券的最高和最低銷售價格範圍。
| 普通股 | |
截至的季度 | 高 | 低 |
2019年6月30日 | $0.023 | $0.012 |
2019年9月30日 | $0.029 | $0.012 |
2019年12月31日 | $0.035 | $0.012 |
2020年3月31日 | $0.034 | $0.012 |
2020年6月30日 | $0.019 | $0.012 |
2020年9月30日 | $0.012 | $0.10 |
2020年12月31日 | $0.10 | $0.052 |
2021年3月31日 | $0.23 | $0.076 |
2021年6月30日 | $0.249 | $0.143 |
該公司目前打算保留幾乎所有的收益(如果有的話),以支持其業務的發展,目前沒有打算在可預見的未來向其普通股支付任何股息。未來有關派息的任何決定將由董事會酌情決定,並將取決於本公司的財務狀況、經營業績和資本要求,以及董事會認為相關的其他因素。
第六項:精選財務數據。
較小的報告公司不需要。
第七項管理層的討論和分析或運營計劃。
概述
該公司保持低成本結構,因為它沒有員工,根據需要承包管理人員的服務和支持。由於這種低成本結構,公司預計股票發行收益以及服務和系統銷售收入將足以滿足公司大約12個月的運營和資本需求。
行動結果和計劃
該公司從成立到2021年6月30日累計虧損14,195,118美元。虧損的主要組成部分包括融資成本、諮詢和管理費、工程費和運營成本。該公司可能被要求在開發BizjetMobile和fflya程序方面投入大量額外開支。該公司繼續經營的能力取決於它通過其預期的融資來源(包括籌資、借款和經營收入)獲得資金。
截至2021年6月30日的年度與截至2020年6月30日的年度比較
在2021財年,該公司的項目受到Covid19大流行的嚴重影響,幾乎所有商務機客户項目都停飛了。為了確保公司的持續生存能力,並繼續完善和實施FFLYA航空公司計劃,所有支付給高管以及相關工程和支持服務的薪酬在將恢復的基礎上減少了50%
7
到2021年5月恢復正常。雖然Covid19仍然對運營產生了影響,但公務機系統的銷售已經恢復,儘管服務收入仍然低迷。在航空公司方面,第一家航空公司的安裝於2021年2月在Wizz Air上完成。
在截至2021年6月30日的一年中,該公司從BizjetMobile業務獲得的收入為73,837美元,而截至2020年6月30日的一年為36,205美元。在截至2020年6月30日和2021年6月30日的一年中,來自BizjetMobile服務費的收入分別從19387美元減少到11964美元,BizjetMobile系統銷售額從16818美元增加到61873美元。通過在2020年第三季度引入超低成本系統,該公司實現了系統銷售額的增長。
運營費用從截至2020年6月30日的12個月的653,841美元增加到截至2021年6月30日的12個月的733,962美元,主要原因是營銷成本增加。
該公司在截至2021年6月30日的12個月中錄得淨運營虧損660,125美元,而截至2020年6月30日的12個月虧損617,636美元。
其他費用從截至2020年6月30日的年度的147,548美元增加到截至2021年6月30日的年度的710,703美元,原因是利息成本上升,為清償負債而發行股票的虧損以及利益轉換功能的攤銷。
在截至2021年6月30日的12個月中,該公司錄得淨虧損1,370,828美元,而截至2020年6月30日的12個月則錄得765,184美元的虧損。
流動性和資本資源
公司的現金和現金等價物現金等價物從2020年6月30日的8958美元增加到2021年6月30日的157601美元。
在截至2021年6月30日的12個月裏,該公司的收入為73837美元,而截至2020年6月30日的12個月為36205美元。2020年7月1日至2021年6月30日期間的運營成本增加,主要是因為營銷成本增加。在發行股票虧損、攤銷受益轉換功能、發行股票換取利息、增加關聯方應付款和發行關聯方應付款普通股後,本公司2020年7月1日至2021年6月30日期間的經營活動現金淨流出為417,053美元,而2019年7月1日至2020年6月30日期間的經營活動現金淨流出為332,533美元。
在截至2021年6月30日和2020年6月30日的12個月內,公司沒有來自投資活動的現金流。
截至2021年6月30日的12個月,公司融資活動的現金流量來自發行普通股和貸款收益。在截至2020年6月30日的12個月中,融資活動來自普通股認購。
該公司的業務計劃基於發展BizjetMobile業務以及通過其FFLYA計劃擴展到航空公司業務。該計劃可能需要公司提供大量資金用於營銷、技術和產品支持。該公司可能沒有足夠的資金為其運營提供資金,在這種情況下,它將不得不尋求額外的資本。公司可以通過出售股權證券、發行債務證券或借款籌集額外資本。本公司沒有關於本公司可能產生的借款或債務金額的政策。
該公司在近期內沒有資本支出的承諾。
展望
以下是前瞻性陳述,應與本表格10-K第I部分的前瞻性陳述一併閲讀。
該公司目前的收入來自BizjetMobile產生的服務費和系統銷售。收入基於藍牙系統的硬件銷售,加上每月持續的收入
8
提供連接的服務費。然後,該公司與ASIQ簽約,為Bizjet項目提供和支持。Covid破壞了Bizjet市場,導致所有飛機停飛,對該公司的工業合作伙伴ASiQ造成了嚴重影響。
為了留住Ron Chapman和ASIQ的服務,並繼續支持公司的FLYA計劃。從2021年10月1日起,該公司在BizjetMobile上的收入將僅以ASiQ的佣金形式存在,具體取決於具體情況。但這一非正式安排將在2021年12月進行審查,屆時ASiQ的立場和Covid將明確得多。
公司按月象徵性地提供所需的航空設施、系統和支持服務。
在過去的12個月裏,該公司的主要重點是開發FFLYA,以支持其Wizz Air計劃。
該公司的fflya商業模式是基於提供免費短信,由一般廣告和目的地特定廣告支付費用。在後Covid環境中,航空公司越來越依賴其應用程序獲取登機牌和其他航班信息,客户航空公司的乘客將能夠訪問FFLYA系統進行消息傳遞以及旅遊和景點預訂。根據fflya計劃,航空公司將在收入分享的基礎上收到該系統,條款有待商定。由於設備成本只有Wi-Fi平臺的一小部分,該公司需要最低佣金來證明硬件成本的合理性。該公司相信LCA將被這種商業模式所吸引。
收入確認
根據ASC 606,該公司通過以下步驟確認銷售商品和服務的收入:(1)確定與客户的合同;(2)確定合同中的履約義務;(3)確定交易價格;(4)將交易價格分配給合同中的每項履約義務;以及(5)在履行每項履約義務時確認收入。收入是在扣除佣金後從公司代表那裏收到的淨收益基礎上確認的。
持續經營的企業
本報告中其他部分出現的財務報表是在假設公司將繼續作為一家持續經營的企業編制的。因此,它們不包括與已記錄資產金額的可回收性以及已記錄資產和負債分類有關的調整。所附財務報表的編制假設該公司將繼續作為一家持續經營的企業。該公司因運營而反覆虧損,這令人對其作為一家持續經營企業的持續經營能力產生了極大的懷疑。財務報表附註1説明瞭管理層在這些事項上的計劃。財務報表不包括這種不確定性結果可能導致的任何調整。
公司繼續經營的能力取決於其通過債務或股權融資籌集資金以滿足其工作需要。這些條件使人對該公司是否有能力繼續經營下去產生很大的懷疑,如果沒有獲得大量額外資金或開發替代來源,管理層將被要求削減其業務。
公司可以通過出售其股權證券、發行債務證券或向金融機構借款來籌集額外資本。本公司沒有關於本公司可能產生的借款或債務金額的政策。管理層相信,目前為獲得額外資金而採取的行動為公司提供了繼續經營下去的機會。
第7A項。關於市場風險的定量和定性披露。
較小的報告公司不需要。
9
第八項財務報表和補充數據。
AS-IP Tech,Inc.
財務報表
目錄
獨立註冊會計師事務所報告 | F-1 |
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財務報表 |
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資產負債表 | F-3 |
運營説明書 | F-4 |
股東虧損表 | F-5 |
現金流量表 | F-6 |
財務報表附註 | F-7 |
10
獨立註冊會計師事務所報告
致AS-IP Tech,Inc.的股東和董事會。
對財務報表的意見
我們審計了AS-IP Tech,Inc.(“本公司”)截至2021年6月30日和2020年6月30日的資產負債表,以及截至2021年6月30日的兩個年度的相關經營報表、股東赤字和現金流量以及相關附註(統稱為“財務報表”)。我們認為,財務報表在所有重要方面都公平地反映了本公司截至2021年6月30日和2020年6月30日的財務狀況,以及截至2021年6月30日的兩個年度的運營結果和現金流量,符合美國公認的會計原則。
持續經營的不確定性
所附財務報表的編制假設該公司將繼續作為一家持續經營的企業。正如財務報表附註1所述,該公司在運營中遭受經常性虧損,並累積虧損,這令人對其作為持續經營企業的持續經營能力產生了極大的懷疑。管理層在這些事項上的計劃也在附註1中描述。財務報表不包括可能因這種不確定性的結果而產生的任何調整。
意見基礎
這些財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對公司的財務報表發表意見。我們是一家在美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)註冊的公共會計師事務所,根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會(SEC)和PCAOB的適用規則和規定,我們必須與公司保持獨立。
我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些準則要求我們計劃和執行審計,以獲得關於財務報表是否沒有重大錯報的合理保證,無論是由於錯誤還是欺詐。該公司不需要,也不需要我們對其財務報告的內部控制進行審計。作為我們審計的一部分,我們被要求瞭解財務報告的內部控制,但不是為了表達對公司財務報告內部控制有效性的意見。因此,我們不表達這樣的意見。
我們的審計包括執行評估財務報表重大錯報風險的程序,無論是由於錯誤還是欺詐,以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查關於財務報表中的金額和披露的證據。我們的審計還包括評估管理層使用的會計原則和作出的重大估計,以及評估財務報表的整體列報。我們相信,我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。
一件事的重點
本公司與關聯方有重大交易和賬户餘額,詳見財務報表附註2。涉及關聯方的交易不能推定為在保持距離的基礎上進行,因為競爭性、自由市場交易的必要條件可能不存在。
F-1
關鍵審計事項
下文所述的關鍵審計事項是指在對財務報表進行當期審計時產生的事項,該事項已傳達或要求傳達給審計委員會,且(I)涉及對財務報表具有重大意義的賬目或披露,以及(Ii)涉及我們特別具有挑戰性的、主觀的或複雜的判斷。關鍵審計事項的傳達不會以任何方式改變吾等對綜合財務報表的整體意見,我們不會通過傳達下面的關鍵審計事項,就關鍵審計事項或與其相關的賬目或披露提供單獨的意見。
債項的修改或清償
如財務報表附註6所述,本公司與債權人協商延長或修改期限,包括用可轉換票據結算部分關聯方應付賬款餘額和股東貸款,以及修改利率或延長到期日。
對修改或清償債務的會計處理進行審計,涉及對修改的公允價值變化、清償損益的會計處理以及待確認可轉換票據的任何額外利益轉換特徵的複雜評估。
我們獲得了每種會計處理的管理評價,並檢查了相關合同。我們的審核程序包括但不限於以下程序:
·瞭解公司在修改這些協議時對財務報告的內部控制;
·審查相關的原協議和修訂協議;
·在確定票據公允價值時審查投入和計算貼現未來現金流量的適當性。
·重新計算利益轉換特徵並審查其會計處理;
·對管理層的結論進行評估,以進行修改或滅火。他説:
·評估財務報表列報和披露的適當性和充分性。他説:
/s/B F Borgers CPA PC
自2013年以來,我們一直擔任本公司的審計師。
科羅拉多州萊克伍德
2021年10月6日
F-2
AS-IP Tech,Inc.
資產負債表
| 六月三十日, | ||||
2021 |
| 2020 | |||
資產 |
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流動資產 |
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現金 | $ |
| $ | ||
流動資產總額 |
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無形資產關聯方,扣除累計後的淨值 攤銷費用為$ 截至2020年6月30日 |
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總資產 | $ |
| $ | ||
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負債和股東赤字 |
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流動負債 |
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應付賬款和應計費用 | $ |
| $ | ||
關聯方應付款 |
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貸款 |
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因關聯方原因 |
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遞延收入 |
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認購資本 |
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流動負債總額 |
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非流動負債 |
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可轉換票據,扣除貼現後的淨額 |
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可轉換票據,關聯方,扣除貼現後的淨額 |
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非流動負債總額 |
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總負債 |
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承擔和或有事項(附註3) |
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股東虧損 |
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優先股$ *沒有發行和未償還的股票 |
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普通股,$ 未獲授權,以及 截至2021年6月30日和2020年6月30日未償還, 分別為 |
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額外實收資本 |
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應付訂閲費 |
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庫存股-面值(50,000股) |
| ( |
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| ( |
累計赤字 |
| ( |
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| ( |
股東虧損總額 |
| ( |
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| ( |
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總負債和股東赤字 | $ |
| $ |
請參閲財務報表附註。
F-3
AS-IP Tech,Inc.
運營説明書
在這一年裏 告一段落 2021年6月30日 |
| 在這一年裏 告一段落 2020年6月30日 | |||
收入 |
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BizjetMobile系統銷售相關方 | $ |
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BizjetMobile服務費-相關方 |
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總收入 | $ |
| $ | ||
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運營費用 |
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銷售、一般和行政費用 |
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營銷費用和費用關聯方 |
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工程服務相關方 |
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向關聯方攤銷資本化終止費 |
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貨運關聯方 |
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通信和數據關聯方 |
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組件關聯方 |
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辦公費用關聯方 |
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技術服務支持相關方 |
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總運營費用 |
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運營虧損 |
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| ( |
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其他費用 |
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利息 |
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利益相關方 |
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清償債務損失 |
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攤銷受益轉換功能 |
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其他費用合計 |
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淨損失 | $ | ( |
| $ | ( |
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每股淨虧損-(基本和稀釋後) | $ | ( |
| $ | ( |
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已發行普通股加權平均數 -(基本和稀釋) |
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請參閲財務報表附註。
F-4
AS-IP Tech,Inc.
股東虧損表
| 普通股 |
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股票 | 金額 | 實繳 資本 | 訂費 應付 | 財務處 庫存 | 累計 赤字 | 股東的 權益 | |
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| ($) | ($) | ($) | ($) | ($) | ($) |
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2019年6月30日 | ( | ( | ( | ||||
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截至該年度的淨虧損 | ( | ( | |||||
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2020年6月30日 | ( | ( | ( | ||||
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發行股票換取現金 | |||||||
發行股份換取利息 | |||||||
為服務發行股票 | |||||||
發行股份以換取對關聯方的債務 | |||||||
發行股份以供認購應付 | ( | ||||||
發行股份代替董事酬金 | |||||||
可轉換票據上的有益轉換功能 | |||||||
截至該年度的淨虧損 |
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| ( | ( | ||
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2021年6月30日 | ( | ( | ( |
請參閲財務報表附註。
F-5
AS-IP Tech,Inc.
現金流量表
| 截至6月30日的年度, | ||||
2021 |
| 2020 | |||
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經營活動的現金流: |
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淨損失 | $ | ( |
| $ | ( |
對淨虧損與經營活動使用的現金淨額進行調整: |
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發行普通股以收取董事費用 |
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發行服務性普通股 |
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發行普通股以支付關聯方營銷費用 |
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發行普通股換取利息 |
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清償債務損失 |
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無形資產攤銷 |
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攤銷受益轉換功能 |
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經營性資產和負債的變動 |
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應付帳款增加(減少) |
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遞延收入增加(減少) |
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| ( |
關聯方應付款增加(減少) |
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應收賬款減少(增加) |
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用於經營活動的現金淨額 |
| ( |
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投資活動的現金流: |
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投資活動使用的淨現金 |
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融資活動的現金流: |
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貸款收益 |
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償還貸款 |
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發行普通股所得款項 |
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普通股發行前收到的資金 |
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融資活動提供的現金淨額 |
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現金淨增加/(減少) |
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期初現金 |
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期末現金 | $ |
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非現金活動補充日程表: |
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支付利息的現金 | $ |
| $ | ||
為前期收到的資金髮行的股票 | $ |
| $ | ||
傳遞給貸款關聯方的關聯方應付款 | $ |
| $ |
請參閲財務報表附註。
F-6
AS-IP Tech,Inc.
財務報表附註
注1-重要會計政策的組織、操作和摘要:
AS-IP Tech,Inc.(“AS-IP”,前身為ASI Entertainment,Inc.)於1998年4月29日在特拉華州註冊成立。該公司擁有知識產權,已開發出兩條產品線,分別為BizjetMobile和FFLYA。這些產品分別為商務航空公司(BizjetMobile)和商業航空公司(FFLYA)提供空中連接。
陳述的基礎
財務報表是根據美國公認的會計原則編制的。財務報表以美元表示。該公司的財政年度截至6月30日。
持續經營的企業
隨附的財務報表是以持續經營為基礎編制的,考慮了正常業務過程中的資產變現和負債清償情況。如所附財務報表所示,該公司經常出現營業虧損,資金有限,並已累積虧損。除其他因素外,這些因素令人非常懷疑該公司能否繼續經營下去。
公司可以通過出售其股權證券、發行債務證券或向金融機構借款來籌集額外資本。該公司預計未來將從BizjetMobile和fflya業務中獲得銷售硬件和提供持續服務的收入。管理層相信,目前為獲得額外資金而採取的行動為公司提供了繼續經營下去的機會。
財務報表不包括任何與資產和/或負債的可回收性和分類有關的調整,如果公司無法繼續經營下去,這些調整可能是必要的。作為一家持續經營的企業的持續經營取決於公司是否有能力及時履行我們的義務,並最終實現盈利。
預算的使用
根據公認會計準則編制財務報表,要求管理層作出估計和假設,以影響財務報表日期的已報告資產和負債額以及或有資產和負債的披露,以及報告期內已報告的收入和支出金額。實際結果可能與這些估計不同。
現金和現金等價物
該公司將原始到期日不超過三個月的投資視為現金等價物。
金融工具
該公司採用了ASC主題820“公允價值計量”的規定,其中定義了公允價值,建立了在GAAP中計量公允價值的框架,並擴大了關於公允價值計量的披露。ASC 820提供用於對信息源進行分類的公允價值分層結構。公允價值層次區分基於市場數據的假設(可觀察到的投入)和實體自身的假設(不可觀察到的投入)。該層次結構由三個級別組成:
F-7
AS-IP Tech,Inc.
財務報表附註
一級--相同資產或負債的活躍市場報價;
第二級-直接或間接可觀察到的第一級輸入以外的輸入;以及
第三級-使用估計和假設制定的不可觀察的輸入,這些估計和假設由報告實體制定,並反映市場參與者將使用的那些假設。
該公司的所有金融工具均為一級,並按公允價值列賬,不需要對賬面價值進行調整。金融工具被認為符合這一分類,因為它們的價值是由活躍交易所交易的相同工具的價格決定的。
無形資產
根據美國會計準則第350條“無形資產--商譽和其他”,我們將無形資產分為三類:(1)使用年限必須攤銷的無形資產;(2)使用壽命不確定但不需要攤銷的無形資產;(3)商譽。對於使用年限確定的無形資產,如果存在賬面價值可能無法收回的情況,則必須進行減值測試。對於壽命和商譽無限期的無形資產,如果事件或情況表明資產可能減值,必須至少每年或更頻繁地進行減值測試。
當事實和情況顯示,被確定具有確定壽命的無形資產的賬面價值可能無法收回時,管理層通過編制對未來未貼現現金流量的估計來評估賬面價值的可收回程度。如果預期未來現金流的總和小於賬面金額,我們確認減值損失。確認的減值損失是賬面價值超過公允價值的金額,公允價值是用折現現金流量法估計和計算的。本公司已確定,2021年和2020年不需要減值費用。
所得税
該公司根據FASB ASC 740“所得税”核算所得税。遞延税項乃按負債法提列,遞延税項資產確認為可扣除暫時性差異,營業虧損結轉及遞延税項負債確認為應課税暫時性差異。暫時性差異是指報告的資產和負債金額與其税基之間的差異。當管理層認為部分或全部遞延税項資產很可能無法變現時,遞延税項資產會減去估值津貼。遞延税項資產和負債在頒佈之日根據税法和税率變化的影響進行調整。
於2021年6月30日,公司有淨營業虧損結轉$
股份支付
公司根據ASC主題718中的指導記錄基於股票的薪酬,該指導要求公司確認與其員工股票期權獎勵的公允價值相關的費用。這就不需要使用內在價值對基於股份的薪酬交易進行會計核算,而是需要使用基於公允價值的方法對此類交易進行會計核算。本公司在獎勵歸屬期間按分級歸屬原則確認所有以股份為基礎的獎勵的成本。
F-8
AS-IP Tech,Inc.
財務報表附註
股票期權
我們使用Black-Scholes-Merton定價模型估算授予日股票期權獎勵的公允價值,該定價模型受我們的股價以及關於一些複雜和主觀變量的假設的影響。這些變量包括我們在獲獎期間的預期股價波動、無風險利率和預期股息。
每股收益(虧損)
每股普通股淨虧損的計算方法是將淨虧損除以FASB,ASC主題260,“每股收益”所定義的這一時期已發行的加權平均普通股。基本每股普通股收益(“EPS”)的計算方法是將淨收入除以本年度已發行普通股的加權平均股數。稀釋每股普通股收益的計算方法是將淨收益除以普通股的加權平均數和已發行的稀釋普通股等價物。在普通股等價物(如果有的話)是反稀釋的期間,它們不會被考慮在計算中。
收入確認
根據ASC 606,該公司通過以下步驟確認關聯方分銷商銷售商品和服務的收入份額:(1)確定與客户的合同;(2)確定合同中的履約義務;(3)確定交易價格;(4)將交易價格分配給合同中的每項履約義務;以及(5)在履行每項履約義務時確認收入。該公司確認扣除佣金等直接成本後的收入。
公司從關聯方分銷商銷售利用公司知識產權開發的產品和服務中獲得收入份額。收入在權責發生制基礎上確認為根據合同或許可協議賺取的收入。通信服務是在不退還預付款的基礎上提供的,收入是用產出法確認的。硬件銷售需要在設備交付之前付款。
遞延收入
在提供訂閲服務之前,公司會收到服務預付款。該公司確認收入是在提供服務時賺取的。遞延收入#美元
重新分類
上期列報的某些金額已重新分類,以符合本期財務報表列報。這些重新分類對之前報告的淨收入沒有影響。
近期會計公告
該公司對最近的會計聲明進行了評估,並認為這些聲明都不會對公司的財務報表產生實質性影響。
可轉債的受益轉換特徵
該公司根據FASB ASC 470-20建立的指導方針“具有轉換能力的債務和其他選擇”對可轉換債務進行會計處理。可轉換債券的有益轉換特徵(“BCF”)通常被描述為某些債務的可轉換部分或特徵,其在發行時提供低於市值或現金的轉換率。本公司在發行可轉換債券時記錄了與發行可轉換債券有關的BCF,並記錄了估計的公允價值。事件解決時,會記錄取決於未來事件發生的有益轉換功能。
F-9
AS-IP Tech,Inc.
財務報表附註
附註2-關聯方交易
截至2021年6月30日和2020年6月30日,公司已記錄了一筆流動負債“關聯方應付賬款”,金額為$。
截至2021年6月30日和2020年6月30日,公司“欠關聯方”金額為$
2016年,本公司以45萬美元從通過普通股股東和董事關聯的n個實體手中收購了BizjetMobile知識產權。在2021年和2020年,該公司提供了
2021年和2020年,該公司錄得淨收入為$
2021年和2020年,該公司錄得收入為
在2021年和2020年,該公司產生的費用為
在2021年和2020年,該公司產生的費用為
在2021年和2020年,該公司產生的費用為
在2021年和2020年,該公司產生的費用為
2021年和2020年,該公司產生了銷售成本,佣金為$
F-10
AS-IP Tech,Inc.
財務報表附註
附註3-股東權益
普通股
公司的法定資本為
截至2020年6月30日止年度,本公司並無發行任何股份。
截至2021年6月30日止年度,本公司共發行
現金價格為$
截至2021年6月30日止年度,本公司共發行
截至2021年6月30日止年度,本公司共發行
截至2021年6月30日止年度,本公司共發行
截至2021年6月30日止年度,本公司共發行
截至2021年6月30日止年度,本公司發行
截至2021年6月30日止年度,本公司共發行
截至2021年6月30日止年度,本公司共發行
截至2021年6月30日止年度,本公司共發行
截至2021年6月30日,公司擁有
優先股
截至2021年6月30日,公司擁有
認購資本
截至2021年6月30日和2020年6月30日,公司已收到
應付訂閲費
截至2020年6月30日,公司共有
F-11
AS-IP Tech,Inc.
財務報表附註
股票期權
截至二零一七年六月三十日止年度,本公司發行購股權以收購
| 選項 傑出的 | 加權 平均值 行權價格 | 加權 平均值 剩餘 合同期限 (年) | 聚合 內在價值 |
截至2019年6月30日未償還 | $ | 2.17 | $0 | |
授與 | - | - |
|
|
練習 | - | - |
|
|
過期 | - | - |
|
|
沒收 | - | - |
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在2020年6月30日未償還 | $ | 1.17 | $0 | |
授與 | - | - |
|
|
練習 | - | - |
|
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過期 | - | - |
|
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沒收 | - | - |
|
|
截至2021年6月30日未償還並可行使 | $ | 0.17 | $0 |
附註4--無形資產
於截至二零一六年六月三十日止年度,本公司無形資產為
附註5-貸款
無擔保貸款
本公司有一筆來自第三方的無擔保貸款,截至2021年6月30日未償還餘額為$
該公司從股東那裏獲得的未償還無擔保貸款總額為$。
F-12
AS-IP Tech,Inc.
財務報表附註
可轉換票據
該公司擁有總額為$的可轉換票據。
截至2021年6月30日和2020年6月30日的未償還可轉換票據摘要如下:
細節 | 成熟性 日期 | 餘額為 六月三十日, 2021 | 餘額為 六月三十日, 2020 |
20%可轉換票據,總額337,500美元,外加應計利息 | 2023年12月31日 | $ 540,653 | $ 337,500 |
20%可轉換票據,總額247,500美元,外加應計利息 | 2023年12月31日 | 271,875 | 270,000 |
20%可轉換票據,總額20萬美元,外加應計利息 | 2023年12月31日 | 212,939 | - |
20%可轉換票據,總額125,000美元,外加應計利息 | 2023年12月31日 | 126,326 | - |
20%關聯方可轉換票據,總額375,000美元,外加應計利息 | 2023年12月31日 | 412,500 | - |
20%可轉換票據,總額60,295美元,外加應計利息 | 2023年12月31日 | 60,295 | - |
可轉換票據總額 |
| 1,624,588 | 607,500 |
較少的未攤銷折扣 |
| (1,003,630) | - |
淨可轉換票據 |
| $ 620,958 | $ 607,500 |
2018年,該公司發行了總額為607,500美元的可轉換票據,為其FFLYA系統的開發提供資金。提出了以下兩個問題:
第一張面值為$的可轉換票據
-利率:
-轉換價格:$
-到期日:2020年12月1日,現已延長至2023年12月31日,條件是持有人按下述4.條款額外墊付20萬美元,以及待複利的未償還利息。
第二次發行可轉換票據,價格為$
-利率:
-轉換價:美元
-到期日:2020年12月1日,此前已延長至2023年12月31日。
作為提供資金的回報,最初的投資者將獲得前27個系統安裝的Viator旅遊和景點的佣金。每位投資者將根據系統開始運行後收到的淨收入,按商定的條款獲得為期三年的佣金。到目前為止,還沒有安裝任何系統,也沒有支付任何佣金。到目前為止,沒有任何票據被轉換為股票。
2021年7月,關聯方承包商同意接受總額為#美元的可轉換票據。
-利率:
-轉換價格:$
-到期日:2023年12月31日
兩張可兑換票據,面值$
-利率:
-轉換價格:$
-到期日:2023年12月1日,未償還利息需複利。
F-13
AS-IP Tech,Inc.
財務報表附註
額外的可轉換票據,總額為$
-利率:
-轉換價格:$
-到期日:2023年12月31日。
總額為$的可轉換票據
-利率:
-轉換價格:$
-到期日:2023年12月31日。
$
附註6-風險及不明朗因素
新型冠狀病毒全球大流行(“新冠肺炎”)的影響-目前新冠肺炎的爆發可能會對公司的業務運營產生實質性的不利影響。這些措施可能包括中斷或限制公司分銷其產品的能力,以及暫時關閉其設施或供應商或客户的設施。公司供應商或客户的任何中斷或延誤都可能影響公司的銷售和經營業績。此外,新冠肺炎還引發了一場大範圍的健康危機,可能會對全球經濟和金融市場產生不利影響,導致經濟低迷,可能會對我們的運營業績產生重大影響。
該公司的收入主要來自單一關聯方分銷商。經銷商業務的任何中斷都將影響公司的銷售和經營業績。
注7--重大後續事件
自2021年6月30日以來,公司繼續通過可轉換票據籌集資金,為其運營提供資金,總額為$
可轉換票據的發行條款如下:
-利率:
-轉換價格:$
-到期日:2023年12月31日。
F-14
第九條會計和財務披露方面的變更和與會計人員的分歧。
無
第9A項。控制和程序。
(A)披露管制和程序
我們維持信息披露控制和程序,旨在確保在美國證券交易委員會的規則和表格規定的時間內記錄、處理、彙總和報告1934年證券交易法報告中要求披露的信息,並積累此類信息並將其傳達給我們的管理層,包括我們的總裁和首席財務官(視情況而定),以便及時決定需要披露的信息。
我們的總裁兼首席財務官評估了截至2021年6月30日,我們的信息披露控制和程序(如規則13a-15(C)和修訂後的1934年“證券交易法”(下稱“交易法”)的定義)的有效性。
基於這一評估,總裁和首席財務官得出結論,我們的披露控制和程序不能有效地確保我們在根據交易法提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會(SEC)規則和表格指定的時間段內記錄、處理、彙總和報告。
(B)管理層關於財務報告內部控制的年度報告
截至2021年6月30日,管理層在總裁和首席財務官的參與下,對《交易法》第13a-15(E)和15c-15(E)條規定的披露控制和程序的有效性進行了評估。我們的披露控制和程序控制程序旨在確保我們根據“交易所法案”提交或提交的報告中要求披露的信息在SEC的表格中指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告,並確保這些信息被積累並傳達給我們的管理層,包括我們的總裁和首席財務官,以便及時做出關於所需披露的決定。根據評估,我們的總裁兼首席財務官得出結論,截至2021年6月30日,我們對財務報告的披露控制和程序並不有效,原因是我們缺乏美國GAAP知識和職責分工造成的重大弱點。
公司管理層負責建立和維護對財務報告的充分內部控制(如交易法第13a-15(F)和15d-15(F)條所定義)。公司對財務報告的內部控制是一個旨在為財務報告的可靠性和財務政策和程序的準備提供合理保證的過程,這些政策和程序:
·與保存合理詳細、準確和公平地反映我們資產的交易和處置的記錄有關;
·提供合理保證,保證交易被記錄為必要的,以便根據公認會計原則編制財務報表,並且公司的收入和支出僅根據管理層和董事的授權進行;以及
·就防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權獲取、使用或處置我們的資產提供合理保證。“
11
由於其固有的侷限性,財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外,對未來期間進行任何有效性評估的預測都有這樣的風險,即由於條件的變化,控制可能會變得不充分,或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。在我們管理層的監督和參與下,公司對截至2021年6月30日的財務報告內部控制的有效性進行了評估。在進行這項評估時,我們使用了特雷德韋委員會贊助組織委員會(COSO 2013)發佈的內部控制-綜合框架中規定的標準。根據這項評估的結果和這些標準,該公司得出結論,截至2021年6月30日的財務報告內部控制是無效的。
本年度報告不包括本公司註冊會計師事務所關於財務報告內部控制的任何證明報告。根據證券交易委員會的臨時規則,管理層的報告不需要公司註冊會計師事務所的認證,該規則允許公司在本年度報告中只提供管理層的報告。
(C)財務報告內部控制的變化
無
12
第三部分
第10項董事、行政人員、發起人及控制人;遵守交易所法令第16(A)條。
公司高級管理人員和董事如下:
姓名: | 標題: |
羅納德·J·查普曼 | 董事長、總裁兼董事 |
格雷厄姆·O·查佩爾 | 導演 |
菲利普·A·謝爾斯 | 首席財務官兼董事 |
本公司所有董事任期至下一屆年度股東大會或其繼任者選出併合格為止。目前,公司的附例規定董事不少於一名,但不多於七名。目前,該公司有三名董事。附例準許董事會填補任何空缺,而該董事可任職至下一屆股東周年大會或其繼任者選出並符合資格為止。高級職員由董事會酌情決定。
公司每位高級管理人員和董事至少在過去五年的主要職業和商業經驗如下:
現年69歲的羅納德·J·查普曼(Ronald J.Chapman)擔任該公司總裁兼董事。從1985年開始,查普曼先生創立了ASI Holdings Pty,並一直擔任該公司的董事總經理。自成立以來,查普曼先生一直負責ASIQ公司的產品開發和營銷協調工作。查普曼先生也是查普曼國際私人有限公司的董事總經理和實益所有者。查普曼國際私人有限公司通過持有ASI Technologies Pty的股份成為該公司的股東。LTD.
現年76歲的格雷厄姆·O·查佩爾(Graham O.Cappell)自該公司成立以來一直擔任董事。查佩爾先生在航空航天行業工作了30年。自1985年以來,查佩爾先生一直擔任查佩爾·薩利金·韋爾聯合私人有限公司(Cappell Salikin Weil Associates Pty)的負責人。查佩爾·薩利金有限公司(“查佩爾·薩利金”)位於澳大利亞維多利亞州,是一傢俬營航空航天、技術和國防工業諮詢公司。查佩爾先生於1968年獲得皇家墨爾本理工學院航空工程文憑,並於1974年獲得克蘭菲爾德大學(Cranfield University)航空運輸工程碩士學位。
現年69歲的菲利普·A·謝爾斯(Philip A.Shiels)自該公司成立以來一直擔任董事。從1992年到現在,希爾斯先生在澳大利亞維多利亞州經營Shiels&Co.公司,這是一傢俬人諮詢公司,提供管理和企業諮詢服務。自成立以來,Shiels&Co.一直擔任AS-IP Tech,Inc.的顧問。Shiels先生於1976年獲得RMIT大學的商學(會計學)學士學位,自1978年以來一直是澳大利亞和新西蘭特許會計師事務所的成員。
第11項高管薪酬
本公司並未與其執行人員或董事訂立任何僱傭協議,亦未購買任何關鍵人物人壽保險。
每位董事有權獲得出席公司董事會會議的合理費用。董事會成員打算在公司會計年度內至少每季度召開一次會議,並在其他適當召開的時間召開會議。該公司目前有三名董事。
下表列出了公司在2020至2021年期間代表公司首席執行官和首席財務官支付或應計的薪酬總額。在截至2021年6月30日的財政年度內,公司其他高級管理人員的工資和獎金均未超過10萬美元:
13
薪酬彙總表
名稱和 主體地位 | 財政 年 | 每年一次 工資 | 補償 獎金/獎勵 | 其他 補償 所有其他 |
羅納德·查普曼 總統 | 2021 2020 | - - | $55,000 - | $ 96,000(1) $ 96,000(1) |
菲利普·謝爾斯 首席財務官 | 2021 2020 | - - | - - | $ 48,752(2) $ 82,600(2) |
格雷厄姆·查佩爾 導演 | 2021 2020 | - - | $6,000 - | $ - $ - |
理查德·盧克索 前主席 | 2021 2020 | - - | $6,000 - | $ - $ - |
(1)已支付或累算的營銷費
(2)已支付或累算的高級管理人員管理費
第12項:某些受益所有人和管理層的擔保所有權。
下表列出了截至本報告日期,公司每位高級管理人員和董事以及持有公司普通股5%以上的每個人對公司普通股的實益擁有權的某些信息,從而使被點名的證券持有人持有的認股權證或期權得以行使。
姓名、職位和地址 | 普通股 受益的股票 擁有 | 百分比 擁有的股份 |
羅納德·J·查普曼(2) 董事長、總裁和董事 低音道1號, 弗吉尼亞州託基,郵編:3228 澳大利亞 | 18,973,336 | 7.4% |
格雷厄姆·O·查佩爾(3) 導演 5海軍陸戰隊閲兵,套房2 弗吉尼亞州聖基爾達,郵編:3148 澳大利亞 | 3,271,406 | 1.3% |
菲利普·A·謝爾斯(4) 首席財務官兼董事 埃爾金街88號 弗吉尼亞州霍桑,郵編:3122 澳大利亞 | 18,448,522 | 7.2% |
埃裏克·範德格里德(6) 巴克利街100號 弗吉尼亞州聖基爾達,郵編:3182 澳大利亞 | 14,157,639 | 5.6% |
14
姓名、職位和地址 | 普通股 受益的股票 擁有 | 百分比 擁有的股份 |
大衞和貝弗利·查爾默斯夫婦(7) 10斷路器法庭 海洋叢林維克,3226 澳大利亞 | 13,320,354 | 5.4% |
雷金納德·愛德華·格里森(8) 黑街57號 布萊頓·維克(Bright ton Vic.),3186 澳大利亞 | 15,644,030 | 6.4% |
羅曼·洛希恩(9) Rothesay大道5號 布萊頓·維克(Bright ton Vic.),3186 澳大利亞 | 24,483,338 | 9.6% |
所有的高級職員和主管 作為一個團體(4人) | 40,693,264 | 15.9% |
(1)假設已發行和已發行普通股為255,149,894股。
(2)公司總裁兼董事羅納德·J·查普曼(Ronald J.Chapman)直接擁有125,006股。查普曼先生是查普曼國際私人有限公司的董事總經理(總裁)和大股東。查普曼有限公司持有5,950,000股股份,是澳大利亞Asit公司的控股股東,查普曼先生通過該公司成為266,575股股份的實益擁有人。查普曼先生持有Research No.1 Trust受託人的授權書,該信託公司持有10,131,755股股票。查普曼是Madanosaj養老金基金的受託人和受益人,該基金持有250萬股。
(3)本公司董事格雷厄姆·O·查佩爾(Graham O.Cappell)是查佩爾·薩利金·韋爾聯合公司(Cappell Salikin Weil Associates Pty)的董事總經理(總裁)和唯一股東。並被視為788,006股股份的實益擁有人。查佩爾先生是國際航空服務公司的唯一股東。該公司擁有43,400股股份,查佩爾被認為是該公司的實益所有人。查佩爾是查佩爾·薩利金·威爾聯合私人有限公司(Cappell Salikin Weil Associates Pty)的受託人和受益人。員工年金基金,持有2,440,000股。
(4)公司首席財務官兼董事菲利普·A·希爾斯(Philip A.Shiels)持有研究2號信託受託人的授權書,該信託持有3198,522股股份。謝爾斯先生是謝爾斯養老金基金的受託人和受益人,該基金持有8250,000股。謝爾斯先生是謝爾斯信託公司的受託人和受益人,該公司持有700萬股股票。
(5)Roman Lohyn是Mostyn養老金基金的受託人,該基金擁有23,133,338股票,是Roman Lohyn Pty的董事。該公司擁有100萬股股份,並擁有Magcerer Pty的一名董事。該公司擁有35萬股股份。
(6)埃裏克·P·範德格里德(Eric P.van der Griend)是海景投資有限公司(Ocean View Investment Pty)的董事兼股東。該公司擁有13,888,889股股份,是瑞士時間澳大利亞私人有限公司(Swiss Time Australia Pty)的董事兼股東。該公司擁有268,750股。範德格里德先生被認為是14,157,639股的實益所有者。
(7)大衞和貝弗利·查爾默斯是Broben養老金基金的受託人,該基金持有13,230,354股。
(8)雷金納德·愛德華·格里森(Reginald Edward Gleeson)是Regsher Pty的受託人。擁有15,644,030股的養老金基金。
15
第13項某些關係和相關交易以及董事獨立性。
羅恩·查普曼(Ron Chapman)、格雷厄姆·查佩爾(Graham Cappell)和菲利普·謝爾斯(Philip Shiels)是該公司的董事和該公司前子公司ASiQ Pty的董事。公司(以下簡稱“ASiQ”)。
ASIQ為公司的公務機項目提供技術支持,在截至2021年6月30日的一年中,每月獲得預付金外加支出。
查普曼國際私人有限公司。羅恩·查普曼(Ron Chapman)是該公司的董事兼股東,在截至2021年6月30日的一年中,該公司獲得了營銷和工程服務費。
謝爾斯公司(Shiels And Co.)在截至2021年6月30日的一年中獲得了管理費,菲利普·希爾斯是該公司的負責人。
BizjetMobile LLC是BizjetMobile服務和系統的北美和南美分銷商,由ASiQ持有50%的股份。
查普曼·裏德(Chapman Reid)是BizjetMobile服務和系統的歐洲和中東分銷商,其所有者與羅恩·查普曼(Ron Chapman)有親戚關係。
自2017年6月30日起,本公司與ASIQ簽訂許可協議,根據該協議,本公司授予ASIQ為全球軍事和政府應用開發、製造、營銷和商業化本公司知識產權的權利。
項目14.首席會計師費用和服務
審計費
在截至2020年6月30日和2021年6月30日的財年中,支付給B F Borgers的審計費分別為3萬美元和33500美元。
審計相關費用
除2020和2021財年審計費用標題下披露的費用外,與審計或審查我們財務報表的業績合理相關的服務沒有收取任何費用。
税費
所得税報税表的準備工作沒有支付任何費用。
所有其他費用
沒有其他的服務費。
項目15.證物和財務報表附表
(A)展品
證物編號: | 描述 |
31.1 | 根據第13a-14(A)條(2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第302條)頒發總統證書 |
31.2 | 根據規則13a-14(A)認證首席財務官(2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第302節) |
32.1 | 根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”(美國聯邦法典第18編第1350條)第906條進行的認證 |
32.2 | 根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”(美國聯邦法典第18編第1350條)第906條進行的認證 |
16
簽名
根據1934年證券交易法第13或15(D)節的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽名人代表其簽署。
AS-IP Tech,Inc.
日期:2021年10月6日
發信人:/s/羅納德·J·查普曼(Ronald J.Chapman)
總統
發信人:/s/菲利普·A·謝爾斯
首席財務官
根據1934年的證券交易法,本報告已由以下人員代表註冊人以指定的身份和日期簽署。
簽名 | 標題 | 日期 |
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/s/羅納德·J·查普曼(Ronald J.Chapman) | 董事長兼董事 | 2021年10月6日 |
羅納德·J·查普曼 |
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/s/格雷厄姆·O·查佩爾 | 導演 | 2021年10月6日 |
格雷厄姆·O·查佩爾 |
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/s/菲利普·A·謝爾斯 | 導演 | 2021年10月6日 |
菲利普·A·謝爾斯 |
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