美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格10-Q
x | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節規定的季度報告 |
截至2020年9月30日的季度報告
o | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節提交的過渡報告 |
從_ 到_的過渡期
委託檔案編號:000-56035
全球批發健康合作伙伴公司
(註冊人的確切姓名載於其 章程)
內華達州 |
46-2316220 | |
(註冊成立或組織的州或其他司法管轄區) | (國際税務局僱主識別號碼) | |
|
| |
2227 Avenida Oliva | ||
加利福尼亞州聖克萊門特 | 92673 | |
(主要行政辦公室地址) | (郵政編碼) |
(714) 392-9752
(註冊人電話號碼, 含區號)
用複選標記表示 註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人需要提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告, 和(2)在過去90天內是否符合此類備案要求。是x否 ☐
用複選標記表示 註冊人是否已在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據第 S-T條例(本章232.405節)第405條要求提交的所有互動數據文件。是x否☐
1 |
用複選標記表示註冊人 是大型加速申請者、加速申請者、非加速申請者、較小的報告公司還是新興成長型公司 。請參閲“交易法”第12b-2條中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“報告規模較小的公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速濾波器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ | |
非加速文件服務器 | ☐ | 規模較小的報告公司 | ||
新興成長型公司 | ☐ |
如果是新興成長型公司, 用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第13(A)節提供的任何新的或修訂的 財務會計準則。☐
用複選標記表示 註冊人是否為空殼公司(如交易法12b-2所定義)。YES☐No x(是,否x)
註明截至最後實際可行日期,發行人所屬各類普通股的流通股數量:2020年11月12日發行的59,966,358股普通股,面值0.001美元。
2 |
全球批發健康合作伙伴公司
表格10-Q
截至2020年9月30日的季度報告
目錄
第一部分: | 財務信息 | ||
第1項。 | 財務報表(未經審計) | 4 | |
資產負債表 | 4 | ||
運營報表 | 5 | ||
股東權益表 | 6 | ||
現金流量表 | 7 | ||
財務報表附註 | 8 | ||
第二項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 14 | |
第四項。 | 管制和程序 | 18 | |
第二部分。 | 其他信息 | ||
第1A項。 | 風險因素 | 19 | |
第6項 | 陳列品 | 20 | |
|
簽名 | 21 | |
證書 |
3 |
第一部分-財務信息
項目1.財務報表(未經審計)
全球批發健康合作伙伴公司 | ||||||||
綜合資產負債表 | ||||||||
9月30日, | 六月三十日, | |||||||
2020 | 2020 | |||||||
資產 | ||||||||
流動資產: | ||||||||
現金 | $ | 132,614 | $ | 14,497 | ||||
預付費用和其他流動資產 | 2,551 | 15,064 | ||||||
庫存 | 214,603 | 152,147 | ||||||
流動資產總額 | 349,768 | 181,708 | ||||||
設備,扣除累計折舊194美元后的淨額 | 3,311 | — | ||||||
總資產 | $ | 353,079 | $ | 181,708 | ||||
負債和股東權益(赤字) | ||||||||
流動負債: | ||||||||
關聯方票據 | $ | 36,875 | $ | 120,965 | ||||
應付可轉換票據,扣除116,930美元的貼現 | 149,070 | 69,851 | ||||||
應付賬款和應計負債 | 8,356 | 46,321 | ||||||
關聯方應付款 | 1,845 | 4,306 | ||||||
流動負債總額 | 196,146 | 241,443 | ||||||
總負債 | 196,146 | 241,443 | ||||||
承諾和或有事項 | ||||||||
股東權益(赤字): | ||||||||
優先股;面值0.001美元,授權股票1000萬股,截至2020年9月30日和2020年6月30日沒有發行或發行任何股票 | — | — | ||||||
普通股;面值0.001美元,授權發行4億股,在2020年9月30日和2020年6月30日發行和發行59,966,358股 | 59,966 | 59,966 | ||||||
額外實收資本 | 4,752,739 | 4,628,908 | ||||||
應付普通股 | 340,000 | |||||||
留存赤字 | (4,995,772 | ) | (4,748,609 | ) | ||||
股東權益合計(虧損) | 156,933 | (59,735 | ) | |||||
總負債和股東權益(赤字) | $ | 353,079 | $ | 181,708 | ||||
(附註為本綜合財務報表的組成部分) |
4 |
全球批發健康合作伙伴公司 | ||||||||
合併業務報表 | ||||||||
截至9月30日的三個月, | ||||||||
2020 | 2019 | |||||||
收入 | $ | 15,385 | $ | — | ||||
收入成本 | 10,544 | — | ||||||
毛利 | 4,841 | — | ||||||
運營費用: | ||||||||
專業費用 | 33,775 | 14,500 | ||||||
研發相關方 | 138,310 | — | ||||||
研發 | 700 | — | ||||||
銷售方、一般方和行政關聯方 | 7,653 | — | ||||||
銷售、一般和行政 | 25,610 | 4,298 | ||||||
總運營費用 | 206,048 | 18,798 | ||||||
運營虧損 | (201,207 | ) | (18,798 | ) | ||||
其他收入(費用) | ||||||||
利息支出 | (4,906 | ) | — | |||||
債務貼現的增加 | (41,050 | ) | — | |||||
其他收入(費用)合計 | (45,956 | ) | — | |||||
淨損失 | $ | (247,163 | ) | $ | (18,798 | ) | ||
普通股基本虧損和稀釋虧損 | $ | (0.00 | ) | $ | (0.00 | ) | ||
已發行普通股加權平均數-基本和稀釋 | 59,979,728 | 56,116,358 | ||||||
(附註為本綜合財務報表的組成部分) |
5 |
全球批發健康合作伙伴公司 | ||||||||||||||||||||||||
合併股東權益報表 | ||||||||||||||||||||||||
普通股 股 | 其他內容 實繳 | 普通股 股 | 留用 | 總計 股東的 | ||||||||||||||||||||
股票 | 金額 | 資本 | 應付 | 赤字 | 權益 | |||||||||||||||||||
截至2020年9月30日的三個月 | ||||||||||||||||||||||||
餘額2020年7月1日 | 59,966,358 | $ | 59,966 | $ | 4,628,908 | $ | — | $ | (4,748,609 | ) | $ | (59,735 | ) | |||||||||||
普通股以現金形式發行 | — | — | — | 340,000 | — | 340,000 | ||||||||||||||||||
由於受益的轉換功能,可轉換本票貼現 | — | — | 123,831 | — | — | 123,831 | ||||||||||||||||||
截至2020年9月30日的三個月的淨虧損 | — | — | — | — | (247,163 | ) | (247,163 | ) | ||||||||||||||||
平衡,2020年9月30日 | 59,966,358 | $ | 59,966 | $ | 4,752,739 | $ | 340,000 | $ | (4,995,772 | ) | $ | 156,933 | ||||||||||||
截至2019年9月30日的三個月 | ||||||||||||||||||||||||
餘額2019年7月1日 | 56,116,358 | $ | 56,116 | $ | 426,784 | — | $ | (463,082 | ) | $ | 19,818 | |||||||||||||
截至2019年9月30日的三個月淨虧損 | — | — | — | — | (18,798 | ) | (18,798 | ) | ||||||||||||||||
餘額,2019年9月30日 | 56,116,358 | $ | 56,116 | $ | 426,784 | $ | — | $ | (481,880 | ) | $ | 1,020 | ||||||||||||
(附註為本綜合財務報表的組成部分) |
6 |
全球批發健康合作伙伴公司 | ||||||||
合併現金流量表 | ||||||||
截至9月30日的三個月, | ||||||||
2020 | 2019 | |||||||
經營活動的現金流 | ||||||||
淨損失 | $ | (247,163 | ) | $ | (18,798 | ) | ||
對淨虧損與經營活動中使用的淨現金流量進行調節的調整: | ||||||||
折舊 | 194 | — | ||||||
債務貼現的增加 | 41,050 | — | ||||||
營業資產和負債變動情況: | ||||||||
(增加)預付費用和其他流動資產減少 | 12,513 | — | ||||||
庫存(增加)減少 | (62,456 | ) | (20,085 | ) | ||||
增加(減少)應付帳款和應計費用 | (37,965 | ) | 4,585 | |||||
增加(減少)關聯方應付款 | (961 | ) | 14,500 | |||||
經營活動的淨現金流量 | (294,788 | ) | (19,798 | ) | ||||
用於投資活動的現金流 | ||||||||
購買設備 | (3,505 | ) | — | |||||
用於投資活動的淨現金流量 | (3,505 | ) | — | |||||
融資活動的現金流 | ||||||||
出售普通股所得收益 | 340,000 | — | ||||||
可轉換本票收益 | 162,000 | — | ||||||
關聯方票據收益淨額 | 24,410 | — | ||||||
關聯方票據付款 | (110,000 | ) | — | |||||
融資活動的淨現金流量 | 416,410 | — | ||||||
現金零錢 | 118,117 | (19,798 | ) | |||||
期初現金 | 14,497 | 19,918 | ||||||
期末現金 | $ | 132,614 | $ | 120 | ||||
補充披露現金流信息: | ||||||||
以現金支付的利息 | $ | — | $ | — | ||||
以現金支付的所得税 | $ | — | $ | — | ||||
(附註為本綜合財務報表的組成部分) |
7 |
全球批發健康合作伙伴公司
合併財務報表附註
截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月
注1-陳述和持續經營的組織、基礎
組織
Global WholeHealth Partners Corporation於2013年3月7日在內華達州註冊成立。2019年5月9日,公司修改了公司章程, 更名為Global WholeHealth Partners Corporation。該公司的股票代碼改為GWHP。
該公司銷售和開發體外診斷產品,包括 快速診斷檢測,如新冠肺炎檢測、6分鐘全血埃博拉快速檢測、6分鐘全血寨卡病毒檢測、8分鐘全血結核病檢測和其他75多種檢測。
陳述的基礎
隨附的未經審計的中期簡明財務報表 是Global WholeHealth Partners Corporation及其子公司(“本公司”)截至2020年9月30日以及截至2019年9月30日的三個月的合併財務報表,其中包括本公司及其全資和受控子公司Global WholeHealth Partners Corp(一家懷俄明州私營公司)的賬目,並已根據 按照美國公認會計原則(“US GAAP”)編制。按照公認會計原則編制的財務報表中通常包括 的某些信息或腳註披露已被精簡或省略。
根據美國公認會計原則 編制合併財務報表要求管理層做出估計和假設,這些估計和假設會影響合併財務報表日期報告的資產和負債的報告金額、或有資產和負債的披露,以及報告期內報告的 費用金額。實際結果可能與這些估計不同。中期財務報表 應與公司截至2020年6月30日的10-K表格年度報告 中包含的經審計財務報表及其附註一併閲讀。管理層認為,隨附的未經審計中期簡明 綜合財務報表的編制基準與經審計財務報表相同,包括公平列報本公司截至2020年9月30日的財務狀況所需的所有調整 (包括正常經常性調整) 、截至2020年和2019年9月30日的三個月的經營業績,以及截至2020年和2019年9月30日的三個月的股東權益和現金流量 。由於應税淨虧損,本公司在列報的期間內沒有記錄所得税撥備 。任何中期的經營業績不一定代表全年的經營業績 。
風險和不確定性
2019年12月,中國武漢報告爆發 新冠肺炎病毒。2020年3月11日,世界衞生組織宣佈新冠肺炎病毒為全球流行病,2020年3月13日,唐納德·J·特朗普總統宣佈該病毒在美國進入全國緊急狀態 。這種高度傳染性的疾病已經蔓延到世界上大多數國家和整個美國, 對客户、勞動力和供應商造成了嚴重影響,擾亂了經濟和金融市場,並可能導致 全球經濟低迷。它已導致許多企業的正常運營中斷,包括 臨時關閉或縮減業務運營和/或實施隔離或遠程工作,或 通過政府命令或自願滿足員工的要求。疫情可能會對我們的 運營、我們的員工和員工工作效率產生不利影響。它還可能影響我們的分包商、合作伙伴和 供應商運營和履行合同義務的能力,並導致成本增加、延遲或中斷 績效。我們的員工正在遠程工作,並使用各種技術來履行他們的職能。為了應對新冠肺炎在美國的傳播,許多企業都制定了社交疏遠政策, 包括關閉 個辦公室和工作場所,以及推遲計劃的業務活動。全球和國內資本市場的混亂和波動可能會增加資本成本,並限制我們獲得資本的能力。 新冠肺炎病毒在健康和經濟方面都具有很強的流動性,每一個方面的未來走向都是不確定的。由於這些原因以及其他 如果冠狀病毒大流行以及相關的保護或預防措施擴大可能會暴露出來的原因,我們可能會 對我們的業務運營、收入和財務狀況產生實質性的不利影響;但是,其最終的 影響是高度不確定的,可能會發生變化。
8 |
持續經營的企業
本公司的綜合財務報表 採用美國公認的會計原則編制,適用於考慮在正常業務過程中變現資產和清算負債的持續經營企業 。本公司尚未 建立足以支付運營成本的持續收入來源,使其能夠作為持續經營的企業繼續經營。
如所附財務報表所示,在截至2020年9月30日的三個月中,公司產生的運營現金流為負294,788美元,自成立至2020年9月30日累計虧損4,995,772美元。公司能否繼續經營下去取決於公司能否獲得足夠的資本來彌補運營虧損 直到盈利。
鑑於這些情況, 本公司作為持續經營企業繼續經營的能力受到質疑,並取決於實現盈利運營水平以及本公司獲得必要融資為持續運營提供資金的 能力。從歷史上看,公司一直依賴內部 產生的資金,以及出售股票、發行期票和股東和私人投資者貸款的資金 為其運營和增長提供資金。管理層正計劃通過貸款和/或額外出售普通股來籌集必要的額外營運資金 。但是,不能保證公司將成功籌集額外的 資金,也不能保證這些額外的資金將以可接受的條件(如果有的話)可用。如果公司無法籌集到這筆 金額的資本,其運營計劃將限於其可以獲得的資本金額。這些合併財務 報表不會實施任何必要的調整,如果本公司無法繼續經營 ,因此需要在正常業務過程之外變現其資產和履行其負債,且金額與隨附的合併財務報表中反映的金額不同的 。
注2-重要會計政策
尚未採用的新會計公告
我們評估財務會計準則委員會(FASB)發佈的所有會計準則更新 (ASUS),以考慮其適用性。華碩未包括在 我們的披露經過評估並確定為不適用或預計不會對我們的合併 財務報表產生實質性影響。
最近採用的會計公告
沒有。
合併原則
Global WholeHealth Partners Corp是懷俄明州的一傢俬營公司,於2019年4月9日註冊成立,接受私人投資者資金,並彙總某些體外診斷 資產。
提交的這些合併財務報表 是Global WholeHealth Partners Corporation及其全資子公司Global Private的財務報表。所有重要的公司間 餘額和交易均已取消。
庫存
存貨由產成品和 以成本或可變現淨值中較低者表示。庫存成本根據 ASC 330-10-30-9以加權平均方式確定。撥備是為了將移動緩慢、陳舊或不可用的庫存減少到其估計的有用或報廢的價值 。如有需要,本公司會為此設立儲備金。
9 |
裝備
固定資產按成本入賬,減去累計折舊 。重大改進被資本化,而維修和維護則在發生時支付費用。大幅延長資產使用壽命的續訂和改進 均資本化。當資產報廢或以其他方式處置時,成本和相關的 累計折舊將從賬户中扣除,任何由此產生的損益都將反映在該期間。
折舊是根據相關資產的預計使用年限按直線 計算的。預計可折舊資產的使用年限為:
估計數 | ||
有用的壽命 | ||
計算機設備和軟件 | 3年 | |
設備、傢俱和固定裝置 | 5年 | |
收入確認
公司通過銷售產品確認運營收入 。產品收入由消費品的銷售構成。到目前為止,所有已售出的產品都已在發貨前 全額付款。
在將產品和服務的控制權 轉移給客户時確認收入,金額反映了公司預期從客户那裏收到的用於交換這些產品和服務的對價 。此流程包括確定與客户簽訂的合同、確定合同中的履約義務、確定合同價格、將合同價格分配給合同中的不同履約義務 如果適用,以及在履行履約義務後確認收入。如果履行義務 單獨或與客户隨時可用並在合同中單獨確定的其他資源一起為客户提供利益,則該義務被視為有別於合同中的其他義務。 公司將貨物或服務的控制權轉讓給客户後,即認為履行義務已履行,這意味着 客户有能力使用該貨物或服務並從中獲益。只有在確定付款條款或控制權轉移不存在不確定性時,公司才會確認已履行 履約義務的收入。
產品銷售收入通常在發貨至最終客户時確認 ,即產品控制權被視為轉移的時候。開票通常發生在發貨前 ,開票和到期付款之間的時間並不重要。
收入記錄為扣除折扣和代表政府當局徵收的銷售税 。銷售佣金在發生時記為銷售和營銷費用。
公司將在履行其履約義務之前從 客户收到的任何付款記錄為遞延收入。
在截至2020年9月30日的三個月中,該公司擁有五個客户,佔收入的91.1%(20.8%、20.2%、19.0%、17.3%和13.8%)。
每股淨收益(虧損)
普通股股東應佔每股普通股基本淨虧損的計算方法為:普通股股東應佔淨虧損除以當期已發行普通股的加權平均數 ,不考慮普通股等價物。普通股股東應佔稀釋每股淨虧損 計算方法為普通股股東應佔淨虧損除以使用庫存股方法確定的期間已發行普通股等價物的加權平均數 。稀釋普通股 等價物由可轉換票據組成。在報告的所有期間,由於公司的淨虧損狀況,用於計算基本和稀釋後流通股的股份數量 沒有差異。
10 |
因本公司淨虧損而反攤薄的潛在攤薄證券不包括在普通股股東應佔稀釋每股淨虧損的計算中 。反稀釋證券如下(普通股等值股):
9月30日, | ||||||||
2020 | 2019 | |||||||
可轉換本票 | 271,849 | 10,727 |
注3-設備
設備由以下組件組成:
9月30日, | 六月三十日, | |||||||
2020 | 2019 | |||||||
計算機、辦公設備和軟件 | $ | 3,505 | $ | — | ||||
總設備 | 3,505 | — | ||||||
累計折舊 | (194 | ) | — | |||||
設備,網絡 | $ | 3,311 | $ | — | ||||
在截至2020年9月30日的三個月內,公司購買了價值3,505美元的計算機設備。在截至2020年9月30日的三個月內,公司確認的折舊費用為 194美元。
附註4-股東權益
優先股
公司擁有優先股:面值0.001美元;授權股票1000萬股,未發行和流通股。
普通股
截至2020年9月30日和2020年6月30日,公司擁有4億股授權普通股,其中59,966,358股已發行和發行。
2020年7月9日,本公司與董事Scott Ford博士簽訂認購協議,以每股2.00美元的價格購買45,000股普通股 ,由於我們的普通股在場外交易清淡,這比股價有50%的折讓。
2020年9月24日,本公司與董事斯科特·福特博士簽訂認購協議,以每股1.14美元的價格購買219,298股普通股,由於我們的普通股在場外交易清淡,這比股價有50%的折讓。
於2020年7月22日,本公司與EMC2 Capital, LLC(“EMC2 Capital”)訂立 普通股購買協議(“EMC2 SPA”)及登記權利協議(“EMC2 Capital”),據此,EMC2 Capital同意投資最多1億美元 (100,000,000美元),以按普通股購買 協議(“購買股份”)所界定的收購價購買本公司普通股。作為加入EMC2 SPA的代價,本公司同意發行 1,415,094股普通股(“承諾股”)和認購權證,以購買至多200萬股(2,000,000股) 股普通股(“承諾權證”)。此外,本公司同意提交登記權 協議,作為EMC2 Capital簽署和交付普通股購買協議的誘因,據此,本公司 同意根據經修訂的1933年證券法及其下的規則和條例 以及適用的州證券法,就EMC2 Capital根據普通股購買協議投資可發行的普通股提供若干登記權。本公司向EMC2 Capital出售購買股份的權利 取決於本公司是否滿足某些條件,包括登記購買股份的貨架登記聲明的生效通知 、發行承諾股和承諾權證。截至本季度報告日期 ,本公司尚未提交註冊聲明,註冊Puchase股票。公司 目前正在與EMC2 Capital就修改或取消EMC2 SPA進行談判,以便更好地使公司的融資需求 與EMC2 SPA的條款保持一致。
11 |
附註5--關聯方交易
2020年7月9日和2020年9月24日,公司和Scott Ford博士就購買限制性普通股簽訂了認購協議,從而向公司支付了34萬美元,詳情見上文“附註3-股東權益”。
公司不時收到用於支付運營成本的股東預付款 。在截至2020年9月30日的三個月中,獅門提供了總計24,110美元的預付款,用於支付專業費用和一般成本。看見關聯方附註有關更多信息,請參閲以下內容。
該公司利用潘探針生物技術公司的研發能力 進行研究,以驗證該公司的新冠肺炎測試。此外,本公司在PanProbe臨時租用 空間,租期為2020年4月21日至2020年10月21日,租金為每月2,551美元, 已於2020年4月全額預付。崔淑傑博士是該公司的首席科學官,也是潘探測器的100%所有者。 在截至2020年9月30日的三個月內,公司總共向Pan Probe支付了135,000美元,並確認了7,653美元的租金支出。
關聯方附註
2020年3月29日,本公司向獅門公司發行了一張金額為506,625美元的期票 ,相當於截至2020年3月29日向本公司預付的款項 。2020年3月30日,獅門公司決定免除筆記中與測試費用有關的部分 ,這將符合公司的最佳利益。截至2020年3月30日,測試費用總計443,750美元。因此,公司確認額外實收資本增加了443,750美元,票據餘額為62,875美元。在截至2020年6月30日的三個月內,獅門 代表公司支付了總計58,090美元的款項,加上票據餘額,票據餘額 達到120,965美元。該註釋於2020年6月30日修訂(“註釋修訂”)。根據《附註和附註修正案》, 條款規定的資金總額最高可達585,000美元。在截至2020年9月30日的三個月內,1)獅門公司代表公司支付了總計24,410美元的款項,並將上述資金添加到票據餘額中;以及2)公司向票據支付了總計110,000美元的款項,票據餘額為36,875美元。票據的年息率為5釐,本金及利息將於二零二一年六月三十日(“到期日”)全數到期及應付。如果在 到期日前仍未支付,票據將加收5%的違約金,有效期將再延長90天。
在截至2020年9月30日的三個月內,公司確認了與票據相關的411美元利息支出。
附註6-可轉換本票 票據
2020年4月18日,公司發行了五張 獨立的無擔保可轉換本票,換取了95,000美元(“可轉換票據”)。每個可轉換 票據包含相同的條款和條件。可轉換票據的利息為8%,於2020年10月17日在6個月內到期 ,並可隨時轉換為限制性普通股,轉換價格為每股9.00美元。可轉換票據的受益轉換功能的公允價值應佔債務折讓 為42,224美元,並將在可轉換票據的期限內增加 。
於2020年7月13日、2020年8月3日及2020年9月8日,本公司與日內瓦Roth Remmark Holdings,Inc.(“日內瓦”)根據日內瓦水療中心簽訂了獨立且相同的證券購買協議(“日內瓦SPA”),日內瓦與公司簽訂了獨立且相同的可轉換本票,日期也分別為2020年7月13日和2020年8月3日 和2020年9月8日,本金金額分別為63,000美元、55,000美元和53,000美元。按照日內瓦CPN的條款,公司收到淨收益分別為60,000美元、52,000美元和50,000美元 (每張票據的收益是扣除3,000美元的法律費用淨額)。日內瓦CPN在一年內到期,應計利息 10%,180天后,可隨時轉換為普通股,轉換價格相當於轉換日期之前 最後一個完整交易日結束的20個交易日內最低交易價的58%。日內瓦已同意限制其轉換日內瓦CPN和接受普通股的能力,以便這些CPN及其附屬公司在轉換或行使後總共持有的普通股數量 不超過當時已發行和已發行普通股的4.99%。日內瓦CPN代表非正常業務過程中產生的債務義務 ,構成本公司的直接財務義務。 日內瓦CPN還規定,如果公司未在要求的時間範圍內在 轉換時交付我們的普通股,則懲罰和撤銷權。如果發生違約,票據利率將提高至22%。
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可歸因於日內瓦國家方案網絡所載惠益轉換功能的公允價值的債務折扣為123,831美元,並在日內瓦國家方案網絡的期限 內增加。
在截至2020年9月30日的三個月內,公司確認了4495美元的利息支出和41,050美元的與可轉換票據和日內瓦CPN相關的增值。
注7-後續活動
管理層已根據FASB ASC 855“後續事件”對截至2020年9月30日的期間內 之後、提交我們的合併財務報表之前的重大事件進行了審查。
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項目 2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
前瞻性陳述
本報告採用 10-q表格,包含涉及假設和描述我們未來計劃、戰略和預期的前瞻性陳述 ,通常可以通過使用“可能”、“將會”、“應該”、“預期”、“預期”、“預計”、“估計”、“相信”、“打算”或“項目”等詞語或這些詞語的其他變體或類似術語來識別。這些聲明是出於善意 並在做出時基於合理的基礎表達的,但不能保證這些期望一定會實現或實現。
此類前瞻性 陳述包括但不限於(A)我們產品的潛在市場、我們的潛在盈利能力、 和現金流、(B)我們的增長戰略、(C)體外診斷行業的預期趨勢、(D)我們未來的融資 計劃以及(E)我們對營運資金的預期需求。此信息可能涉及已知和未知的風險、不確定性、 和其他因素,這些因素可能會導致我們的實際結果、業績或成就與未來的結果、 業績或任何前瞻性陳述中明示或暗示的成就大不相同。這些報表可以在“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”中找到,通常也可以在本表格10-Q中找到。實際 事件或結果可能由於各種因素而與前瞻性陳述中討論的大不相同,這些因素包括但不限於本10-Q表格中描述的事項。鑑於這些風險和不確定性, 不能保證本文件中包含的前瞻性陳述確實會發生。除了明確要求 包括在本申請中的信息外,我們還將提供必要的進一步重要信息(如果有),以便根據做出陳述的情況作出必要的 陳述,而不會產生誤導性。
雖然本報告中的前瞻性 陳述反映了我們管理層的善意判斷,但前瞻性陳述本身就會受到已知和未知風險、商業、經濟和其他風險和不確定性的影響,這些風險和不確定性可能會導致實際結果與這些前瞻性陳述中討論的大不相同。敬請讀者不要過分依賴這些前瞻性的 聲明,這些聲明僅説明截至本報告的日期。我們沒有義務更新 中的任何前瞻性陳述,以反映本報告日期之後可能發生的任何事件或情況,但適用的 法律或法規可能要求的除外。我們呼籲讀者仔細審閲和考慮我們在提交給美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)的文件中所做的各種披露,這些披露試圖就可能影響我們業務的風險和因素、 財務狀況、運營結果和現金流向感興趣的各方提供建議。如果這些風險或不確定性中的一個或多個成為現實,或者如果 基本假設被證明是不正確的,我們的實際結果可能與預期或預測的結果大不相同。
除上下文 另有要求外,僅出於本表格10-Q的目的,“我們”、“我們”、“我們的公司” 、“我們的公司”和“全球批發健康合作伙伴”指的是內華達州的全球批發健康合作伙伴公司(Global WholeHealth Partners Corporation)。
我們的業務
我們銷售和開發體外診斷產品, 包括快速診斷試驗,如新冠肺炎檢測、6分鐘全血埃博拉快速檢測、6分鐘全血寨卡病毒檢測、 8分鐘全血快速結核病檢測以及美國食品和藥物管理局批准的75多項其他40多項檢測。
該公司成立 是為了開發、製造和銷售用於非處方藥(“OTC”或消費者)、 或消費者使用和護理點(“POC”或專業)的體外診斷(“IVD”)測試,包括醫院、醫生辦公室和醫療診所,包括美國和國外的刑罰系統內的診所。該公司目前通過場外銷售銷售一系列診斷試劑盒,供消費者使用,並供醫療保健專業人員使用,這些專業人員通常位於美國的診所、醫生辦公室和稱為POC的醫院。這些試劑盒被稱為體外診斷試劑盒或IVD產品。
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該公司相信, 根據公開消息來源,IVD行業是一個價值數十億美元的行業,每年都在增長。 這項評估包括所有基於醫院的實驗室產品、非處方藥設備和在醫療點執行的快速測試。 公司認為,以下因素可以歸因於IVD檢測試劑盒總體需求和使用的增加:嬰兒潮一代人口老齡化 ;醫療成本不斷上升;美國和國外未參保和參保不足的人數不斷增加; 以及消費者意識的普遍提高,部分原因是互聯網上提供的豐富信息。
區別於 POC技術的概念-操作對於非實驗室用户足夠簡單;維護需求很少或不需要維護;以及快速、可靠的 結果-意味着它可以同樣很好地應用於許多非臨牀環境,如非處方藥市場。隨着醫療技術的進步 越來越多地能夠從越來越少的體液中診斷疾病和生理狀況, 某些曾經需要醫生和/或醫療技術人員在醫院急診室、檢查室/牀邊檢查或私人診所進行診斷的疾病和狀況現在也可以通過便宜、易用的診斷設備進行診斷, 消費者可以在舒適和隱蔽的家中使用這些設備。今天,普通的藥店,無論是私人經營的社區商店,還是連鎖經營的商店,都已經成為銷售室內使用的IVD檢測試劑盒的渠道。
我們 銷售的所有產品都是在美國食品和藥物管理局(FDA)批准的美國工廠生產的。FDA批准的 工廠是指符合FDA良好製造規範(“GMP”)的工廠。
我們銷售的未經FDA批准 在美國銷售的產品僅用於出口。
新冠肺炎活動
為應對新型冠狀病毒(“新冠肺炎”)流行株 ,公司於2020年1月初着手測試和進行開發快速診斷檢測和實時聚合酶鏈式反應檢測 所需的研究 測試和執行 檢測和執行研究 開發快速診斷檢測(“RDT”)和實時聚合酶鏈反應檢測 (“RT-PCR”)。在截至2020年3月31日的季度內,該公司完成了開發RDT和RT-PCR測試所需的測試 。RDT測試結果在10分鐘內即可得出,總體準確率為98%。RT-PCR測試 尋找E基因和RdRq基因標記,已證明準確率為97%。該檢測可以在任何PCR機器上進行 ,並且每個檢測試劑盒都包括所需的試劑。
2020年3月15日, 公司收到FDA的確認函,稱FDA設備和放射健康中心已收到公司對實時PCR檢測的緊急使用批准 。公司提交的文件已分配唯一的 文件控制編號PEUA200084。
2020年4月6日, 公司收到FDA的確認函,FDA設備和放射衞生中心已收到 公司的快速診斷IgG/IgM 10分鐘快速檢測申請。快速診斷IgG/IgM 10分鐘快速檢測 不需要機器。公司提交的文件被分配了唯一的文件控制編號EUA200181。
2020年5月22日,本公司 收到1drop Inc.的授權書,授權本公司銷售1Drop Inc.的1Copy TM新冠肺炎qPCR 多套件,該套件已獲得美國食品和藥物管理局的緊急使用授權。
2020年8月3日, 公司收到了Healgen Science Limited的授權書,授權公司銷售Healgen Science Limited的SARS-COV-2 IgG/IgM抗體全血、血清和血漿。截至2020年5月29日,海爾根科學有限公司已從食品和藥物管理局獲得了海爾根新冠肺炎免疫球蛋白/免疫球蛋白M快速檢測盒(WB/S/P)的緊急使用授權。
2020年9月14日, 本公司收到FDA的確認函,FDA設備和放射健康中心已收到本公司的全球快速抗原檢測申請。 公司提交的文件已分配了唯一的文件 控制編號PEUA201789。
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新冠肺炎
據報道,2019年末,新冠肺炎在中國武漢出現,並在全球範圍內傳播。2020年3月,世界衞生組織宣佈新冠肺炎為全球流行病。新冠肺炎疫情已導致美國和世界各地的政府當局實施了許多措施來試圖減少新冠肺炎的傳播,例如旅行禁令和限制、社會距離、隔離、避難所到位或完全封鎖命令以及商業限制和關閉。雖然這些措施中有一些已經放寬或取消,但隨着各政府部門開始 暫停放寬限制或重新實施或修改某些限制性措施,我們將繼續關注情況。
經營成果
截至2020年9月30日的三個月與截至2019年9月30日的三個月 相比
運營費用
截至2020年9月30日的三個月與截至2019年9月30日的三個月相比,我們的運營費用匯總如下:
截至三個月 9月30日, | 截至三個月 9月30日, | 增加/ | ||||||||||
2020 | 2019 | (減少) | ||||||||||
運營費用: | ||||||||||||
專業費用 | $ | 33,775 | $ | 14,500 | $ | 19,275 | ||||||
研究和開發 | 139,010 | — | 139,010 | |||||||||
銷售, 一般和管理 | 33,263 | 4,298 | 28,965 | |||||||||
運營費用總額 | $ | 206,048 | $ | 18,798 | $ | 187,250 | ||||||
專業費用
專業費用涉及主要用於法律和會計服務的支出。在截至2020年9月30日的三個月和九個月期間,與截至2019年9月30日的三個月相比,專業費用增加了19,275美元。增加的原因是 為推進公司業務計劃和公共實體的管理而產生的專業和管理費增加 。
研究 和產品開發
研究 和產品開發(“R&D”)成本是指開發我們的測試所產生的成本,根據 與其他第三方提供商的協議和某些內部研發成本分攤(如果適用)而產生。研發成本在發生時 計入費用。在截至2020年9月30日的三個月中,與截至2019年9月30日的三個月相比, 研發成本增加了139,010美元,原因是我們計劃在未來銷售的與新冠肺炎快速診斷測試相關的研究成本 。
銷售, 一般和管理
銷售、 一般和行政(“SG&A”)成本包括與人事、差旅和娛樂相關的所有支出, 上市公司合規成本、保險和其他與辦公相關的成本。在截至2020年9月30日的三個月中,與截至2019年9月30日的三個月相比,SG&A增加了28,965美元。增加的原因是 租金、客户樣本和公共實體管理費用增加。
其他 收入和(費用)
其他費用 增加了45,956美元,原因是債務利息和與某些債務證券中包含的受益轉換功能 相關的債務折扣增加。
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流動性 與資本資源
截至2020年9月30日,我們的資產包括132,614美元現金、214,603美元庫存和2,551美元預付租金,而 流動負債為196,146美元。從成立到2020年9月30日,我們累計產生了4,995,772美元的虧損。 這一虧損是通過專業費用、研發和SG&A成本的組合產生的,以支持我們的業務發展計劃 其中包括與發行185萬股票以換取服務相關的3,700,000美元費用。在截至2020年9月30日的三個月中,該公司的收入為15,385美元,毛利潤為4,841美元,運營虧損為201,207美元。本公司自成立以來一直虧損,未來可能無法從其業務中產生足夠的淨收入 以實現或維持盈利。公司目前資金不足,無法在未來12個月內運營 。為了為我們的運營提供資金,我們目前正在通過股權或債務融資 或兩者相結合的方式尋求更多資金。本公司目前沒有獲得任何此類融資的承諾,也不能保證 是否會以本公司可接受的金額或條款獲得融資(如果有的話)。
現金流彙總
下面提供的 表格彙總了我們的活動中提供或使用的現金,以及這些活動在會計期間提供(使用)的現金相應增加或減少的金額 :
截至9月30日的三個月, | 增加/ | |||||||||||
2020 | 2019 | (減少) | ||||||||||
經營活動 | $ | (294,788 | ) | $ | (19,798 | ) | $ | (274,990 | ) | |||
投資活動 | (3,505 | ) | — | (3,505 | ) | |||||||
融資活動 | 416,410 | — | 416,410 | |||||||||
現金及現金等價物淨增(減) | $ | 118,117 | $ | (19,798 | ) | $ | 137,915 | |||||
操作 活動
用於運營活動的現金淨值 增加274,990美元,主要原因是專業費用和SG&A成本增加。
投資 活動
由於購買了計算機設備,用於投資活動的現金淨值增加了3,505美元。
資助 活動
在截至2020年9月30日的三個月中,本公司向董事斯科特·福特博士出售264,298股普通股,獲得340,000美元,從出售可轉換本票中獲得162,000美元,從關聯方預付款中獲得24,410美元。 本公司嚮應付獅門公司的關聯方票據支付了總計110,000美元的款項。
其他 合同義務
沒有。
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表外安排 表內安排
我們 沒有任何對我們的財務狀況、財務狀況變化、收入或支出、運營結果、流動性、資本支出或資本 資源產生或可能產生當前或未來影響的資產負債表外安排。
最近 發佈了會計聲明
有關最近的會計聲明及其對我們的運營和財務狀況的影響的更多信息,請參見 財務報表附註2。
2020年9月30日之後將採用的新會計準則
沒有。
關鍵的 會計政策和重大判斷以及估計的使用
我們 已按照美國公認的會計原則編制合併財務報表 。我們編制這些財務報表和相關披露要求我們作出估計和假設,即 影響財務報表日期的資產和負債報告金額以及或有資產和負債的披露,以及報告期內報告的收入和費用金額。這些估計還可能影響補充 披露,包括有關意外情況、風險和財務狀況的信息。關鍵會計估計是指反映重大判斷和不確定性,並在 不同假設或條件下可能產生重大不同結果的估計。鑑於目前的事實和情況,我們認為我們的估計和假設是 合理的,符合公認會計準則,並得到一致應用。我們在持續的基礎上評估我們的估計和判斷。實際結果 在不同的假設或條件下可能與這些估計值不同。我們的關鍵會計政策在上文財務報表附註“附註2-重要會計政策摘要”中有更全面的描述 。
關聯方 交易記錄
有關我們關聯方交易的討論 ,請參閲本季度報告(Form 10-Q)中其他部分包含的財務報表 中的“注5關聯方交易”。
項目4.控制 和程序
披露 控制和程序
在 監督下,在包括首席執行官和首席財務官在內的我們管理層的參與下, 我們根據1934年《證券交易法》(以下簡稱《交易法》)規則13a-15(E)和15d-15(E)中定義的 ,對截至本季度報告所涵蓋期間 結束的披露控制和程序的設計和操作的有效性進行了評估。基於此評估,我們的首席執行官和首席財務官 得出結論,截至2020年9月30日,我們的披露控制和程序是有效的,以便在SEC規則和表格中指定的時間段內記錄、處理、彙總和報告我們SEC文件中要求披露的信息 ,並根據需要積累和傳達給我們的管理層,包括我們的首席執行官和首席財務官,以便及時做出關於要求披露的決定。
財務內部控制 報告
在本報告涵蓋的期間內,我們的財務報告內部控制沒有 發生重大影響或可能產生重大影響的 財務報告內部控制變化(如交易法第13a-15(F)和15d-15(F)規則所定義) 。
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第二部分- 其他信息
第1A項。風險因素
新冠肺炎 大流行的影響和風險
在這次 ,無法全面評估新冠肺炎疫情對公司運營和資金需求的影響 。如果新冠肺炎疫情持續下去,可能會對公司以下方面的能力產生不利影響:(I)留住員工 和顧問;(Ii)以公司可以接受的條件獲得額外融資(如果有的話);(Iii)推遲提交監管文件和審批;(Iv)推遲、限制或排除公司獲得製造地點或合作伙伴關係的能力;(V)延遲、限制或阻止公司實現技術或產品開發目標、里程碑或目標;以及(Vi)排除或拖延 任何一個或多個此類事件的發生都可能影響公司 執行其業務計劃的能力。
通過這一史無前例的活動,公司的首要任務和承諾是保障其 團隊成員、他們的家人及其合作伙伴的健康和安全。
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項目6.展品
證物編號 | 展品説明 |
2.1 | 內華達州克拉克縣八個司法地區法院登錄命令通知書,案件編號:A-19-787038-P(根據2019年12月19日提交的表格10成立為法團) |
3.1 | 公司章程(參考2014年1月28日提交的表格S-1成立為公司) |
3.2 | 附例(參照於2014年1月28日提交的表格S-1成立為法團) |
3.3 | 日期為2019年5月9日的變更證明書(參考2019年12月19日提交的表格10成立為法團) |
3.4 | 日期為2019年5月9日的修訂證明書(參照2019年12月19日提交的表格10成立為法團) |
3.5 | 日期為2019年8月30日的變更證明書(參考2019年12月19日提交的表格10成立為法團) |
4.1 | 公司與獅門基金集團的股票買賣協議,日期為2019年5月23日(通過參考2019年12月19日提交的Form 10註冊成立) |
4.2 |
全球批發健康合作伙伴公司(Global WholeHealth Partners Corp)和帝國聯合公司(Empire Associates,Inc.)於2020年8月18日簽訂的媒體和營銷服務協議 (通過參考2020年8月21日提交的表格 8-K合併而成) |
4.3 |
Global WholeHealth Partners Corp與EMC2 Capital,LLC於2020年7月22日簽訂的普通股購買協議表 (通過參考2020年7月23日提交的8-K表格 合併) |
4.4 |
全球批發健康合作伙伴公司和EMC2 Capital,LLC之間的普通股購買表格 2020年7月22日(通過參考2020年7月23日提交的表格 8-K合併) |
4.5 | Global WholeHealth Partners Corp和EMC2 Capital LLC之間的註冊權協議,日期為2020年7月22日(通過參考2020年7月23日提交的8-K表格合併) |
4.6 |
Global WholeHealth Partners Corp與日內瓦Roth Remmark Holdings,Inc.於2020年7月13日簽訂的股票購買協議表(通過參考2020年9月28日提交的Form 10-K合併) |
4.7 | Global WholeHealth Partners Corp和日內瓦Roth Remmark Holdings,Inc.之間的可轉換本票格式,日期為2020年7月13日(通過參考2020年9月28日提交的 Form 10-K合併) |
4.8 | Global WholeHealth Partners Corp與日內瓦Roth Remmark Holdings,Inc.於2020年8月3日簽訂的股票購買協議表(通過參考2020年9月28日提交的Form 10-K合併) |
4.9 | 全球批發健康合作伙伴公司與日內瓦之間的可轉換本票格式 Roth Remmark Holdings,Inc.日期為2020年8月3日(合併時參考了2020年9月28日提交的表格10-K) |
10.1 | 分銷協議和專賣書(參考2020年3月20日提交的表格10成立為法團) |
10.2 | Lionsgate Funding Group LLC和Global WholeHealth Partners Corp.之間日期為2020年3月29日的本票格式(通過參考2020年5月7日提交的10-Q表格合併) |
10.3 | 日期為2020年4月18日的可轉換本票格式(參考2020年9月28日提交的 Form 10-K合併) |
31.1 | 根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條通過的1934年證券交易法第13a-14條認證首席執行官和首席財務官* |
32.1 | 根據《美國法典》第18編第1350條(根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過)頒發首席執行官和首席財務官的證書* |
101.INS | XBRL實例文檔** |
101.SCH | XBRL分類擴展-架構文檔** |
101.CAL | XBRL分類擴展-計算鏈接庫文檔** |
101.DEF | XBRL分類擴展-定義鏈接庫文檔** |
101.LAB | XBRL分類擴展-標籤鏈接庫文檔** |
101.PRE | XBRL分類擴展-演示鏈接庫文檔** |
*隨函存檔
**隨函提供 。XBRL(可擴展商業報告語言)信息是提供而不是存檔的,或者根據修訂的1933年證券法第11或12節的目的登記聲明或招股説明書的一部分被視為沒有根據1934年證券交易法(修訂本)第18節的目的而提交,否則不承擔這些條款下的責任。在此情況下,XBRL(可擴展商業報告語言)信息被提供且未存檔,或者註冊聲明或招股説明書的一部分被視為未根據1934年證券交易法(修訂本)第18條的目的而提交,否則不承擔這些條款下的責任。
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簽名
根據1934年證券交易法的 要求,註冊人已正式促使本報告由其正式授權的簽名人 代表其簽署。
Global WholeHealth Partners Corp.
由以下人員提供:/S/ Charles Strongo
查爾斯·斯特龍戈
首席執行官、首席財務官 兼董事
(首席行政官和首席財務官)
日期:2020年11月12日
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