美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區,20549

表格10-Q

(標記一)

X 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節發佈的季度報告

截至2020年9月30日的季度報告

? 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節提交的過渡報告

在由至至的過渡期內

委員會檔案第001-39541號

理想的 消費者生活方式公司(Consumer Lifestyle Corp.)
(註冊人的確切姓名載於其章程)

開曼羣島 98-1557048

(述明或其他司法管轄權

公司或組織)

(税務局僱主

識別號碼)

#18-07/12大世界都會

新加坡237994

(主要行政辦公室地址,包括郵政編碼)

+65 6672 7605
(註冊人電話號碼,包括區號)

不適用
(前姓名、前地址和前財政年度,如果自上次報告以來發生變化)

根據該法第12(B)條登記的證券 :

每節課的標題 交易代碼 註冊的每個交易所的名稱
單位,每個單位由一股A類普通股和一份可贖回認股權證的三分之一組成 ASPL.U 紐約證券交易所
A類普通股,每股票面價值0.0001美元 ASPL 紐約證券交易所
可贖回認股權證,每股可行使一股A類普通股的完整認股權證,行權價為11.50美元 ASPL WS 紐約證券交易所

勾選 標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求 提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是-否x

勾選 標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人 被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T法規(本章232.405節)規則405 要求提交的每個交互數據文件。 是x否-

用複選標記 表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司 還是新興的成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小的報告公司”和“新興成長型公司”的定義。

?大型加速文件服務器 ?加速文件服務器
個非加速文件服務器 X較小的報告公司
X家新興成長型公司

如果是新興成長型 公司,請用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第13(A)節提供的任何 新的或修訂的財務會計準則。¨

勾選 表示註冊人是否為空殼公司(如交易法第12b-2條所定義):是x 否

截至2020年11月16日,A類普通股23,974,632股,每股面值0.0001美元;B類普通股5,993,658股,每股面值0.0001美元。

雄心勃勃的消費者生活方式公司。

截至2020年9月30日的季度10-Q表

目錄

頁面
第一部分金融信息
項目1.財務報表
簡明資產負債表(未經審計) 1
簡明操作報表(未經審計) 2
簡明股東權益變動表(未經審計) 3
現金流量表簡明表(未經審計) 4
未經審計的簡明財務報表附註 5
第二項:管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析 14
項目3.關於市場風險的定量和定性披露 16
項目4.控制和程序 16
第二部分:其他信息
項目1.法律訴訟 17
第1A項。風險因素 17
第二項未登記的股權證券銷售和收益的使用 17
項目3.高級證券違約 17
項目4.礦山安全信息披露 17
項目5.其他信息 17
項目6.展品 18
第三部分:簽名 19

i

雄心勃勃的消費者生活方式公司。

濃縮資產負債表

2020年9月30日

(未經審計)

資產
流動資產
現金 $1,831,101
預付費用 26,800
流動資產總額 1,857,901
信託賬户持有的有價證券 224,973,645
總資產 $226,831,546
負債和股東權益
流動負債--應計發售成本 $425,613
應付遞延承銷費 7,875,000
總負債 8,300,613
承諾和或有事項
可能贖回的A類普通股21,355,594股,按贖回價值計算 213,530,925
股東權益
優先股,面值0.0001美元;授權股票500萬股;無已發行和已發行股票
A類普通股,面值0.0001美元;授權發行5億股;已發行和已發行股票1,144,406股(不包括可能贖回的21,355,594股) 114
B類普通股,面值0.0001美元;授權發行5,000萬股;已發行和已發行股票6,468,750股(1) 647
額外實收資本 5,040,694
累計赤字 (41,447)
總股東權益 5,000,008
總負債和股東權益 $226,831,546

(1)包括合共843,750股B類普通股 ,如果承銷商沒有全部或部分行使超額配售選擇權,則可予以沒收(見附註5)。

附註是未經審計的簡明財務報表的組成部分 。

1

雄心勃勃的消費者生活方式公司。

操作簡明報表

自2020年7月7日(開始) 至2020年9月30日

(未經審計)

組建和運營成本 $15,092
運營虧損 (15,092)
其他收入:
信託賬户持有的有價證券賺取的利息 995
信託賬户持有的有價證券的未實現虧損 (27,350)
其他收入,淨額 (26,355)
淨損失 $(41,447)
加權平均流通股、基本股和稀釋股(1) 5,698,351
普通股基本及攤薄淨虧損 $(0.01)

(1) 不包括合共21,355,594股可能須贖回的股份及最多843,750股B類普通股(如承銷商沒有全部或部分行使超額配售選擇權,則須予沒收)(見附註5)。

附註是未經審計的簡明財務報表的組成部分 。

2

雄心勃勃的消費者生活方式公司。

股東權益變動簡明報表

自2020年7月7日(開始) 至2020年9月30日

(未經審計)

A類普通
個共享
B類普通
個共享
其他內容
實收
累計 總計
股東的
股票 金額 股票 金額 資本 赤字 權益
餘額-2020年7月7日(開始) $ $ $ $ $
向保薦人發行B類普通股(1) 6,468,750 647 24,353 25,000
銷售2250萬台,扣除承保折扣和發售成本 22,500,000 2,250 212,045,130 212,047,380
發售4,333,333份私募認股權證 6,500,000 6,500,000
可能贖回的普通股 (21,355,594 ) (2,136 ) (213,528,789 ) (213,530,925 )
淨損失 (41,447 ) (41,447 )
餘額-2020年9月30日 1,144,406 $ 114 6,468,750 $ 647 $ 5,040,694 $ (41,447 ) $ 5,000,008

(1)包括合共843,750股B類普通股 ,如果承銷商沒有全部或部分行使超額配售選擇權,則可予以沒收(見附註5)。

附註是未經審計的簡明財務報表的組成部分 。

3

雄心勃勃的消費者生活方式公司。

簡明現金流量表

自2020年7月7日(開始) 至2020年9月30日

(未經審計)

經營活動的現金流:
淨損失 $(41,447)
對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行調整:
信託賬户持有的有價證券賺取的利息 (995)
信託賬户持有的有價證券的未實現虧損 27,350
保薦人支付形成費用以換取發行B類普通股 15,092
營業資產和負債變動情況:
預付費用 (26,800)
用於經營活動的現金淨額 (26,800)
投資活動的現金流:
信託賬户中現金的投資 (225,000,000)
用於投資活動的淨現金 (225,000,000)
融資活動的現金流:
出售單位的收益,扣除支付的承保折扣後的淨額 220,500,000
出售私募認股權證所得款項 6,500,000
本票關聯方收益 100,349
本票關聯方的還款 (100,349)
支付要約費用 (142,099)
融資活動提供的現金淨額 226,857,901
現金淨變動 1,831,101
現金期初
現金結賬 $1,831,101
非現金投融資活動:
計入應計發售成本的發售成本 $425,613
可能贖回的普通股的初始分類 $213,557,280
可能贖回的普通股價值變動 $(26,355)
應付遞延承銷費 $7,875,000
保薦人從發行普通股所得款項中直接支付的遞延發行成本 9,908

附註是未經審計的簡明財務報表的組成部分 。

4

雄心勃勃的消費者生活方式公司。

簡明財務報表附註

2020年9月30日

(未經審計)

注1.組織機構和業務運作説明

雄心勃勃的消費者生活方式公司( “公司”)是一家空白支票公司,於2020年7月7日註冊為開曼羣島豁免公司。本公司 成立的目的是與一個或多個業務進行合併、合併、股份交換、資產收購、股份購買、重組 或其他類似的業務合併(“業務合併”)。

雖然本公司不限於 特定行業或地理區域以完成業務合併,但本公司打算專注於擁有高端品牌的業務 ,為消費者提供令人嚮往的生活方式體驗。本公司是一家初創和新興成長型公司 ,因此,本公司將承擔與初創和新興成長型公司相關的所有風險。

截至2020年9月30日,本公司 尚未開始運營。從2020年7月7日(成立)到2020年9月30日期間的所有活動 與本公司的組建、首次公開募股(“首次公開募股”)(如下所述)有關,以及在首次公開募股之後確定業務合併的目標公司。公司最早在業務合併完成後才會 產生任何營業收入。本公司從首次公開招股所得款項中以利息收入的形式產生營業外收入 。

本公司首次公開募股的註冊聲明於2020年9月22日宣佈生效。本公司於2020年9月25日完成 首次公開發售22,500,000股(“單位”,就出售單位所包括的A類普通股而言,稱為“公眾股”),每股10.00美元,所得毛利為225,000,000美元,如附註3所述 。

在 首次公開發售(IPO)結束的同時,本公司完成了向有抱負的消費者生活方式保薦人有限責任公司(“保薦人”)以每份私募認股權證1.50美元的價格出售4,333,333份認股權證(“私募認股權證”) ,產生的毛收入為6,500,000美元,如附註4所述。

交易成本為12,952,619美元, 包括4,500,000美元承銷費、7,875,000美元遞延承銷費和577,619美元其他發行成本。此外,截至2020年9月30日,1,831,101美元現金位於信託賬户(定義見下文)之外,可用於支付發售成本和營運資金 。

在2020年9月25日首次公開發售完成後,出售首次公開發售單位和出售私募認股權證的淨收益中的2.25億美元(每單位10.00美元)被存入信託賬户(“信託賬户”) ,並投資於1940年修訂的“投資公司法” 第2(A)(16)節所述的美國政府證券(或任何開放式 投資公司,其自稱是貨幣市場基金,符合本公司確定的投資公司法第2a-7條的某些條件,直至(I)完成業務合併和(Ii)將信託賬户中的資金分配給本公司股東,兩者中以較早者為準,如下所述。

2020年9月29日,承銷商 通知本公司,他們打算部分行使超額配售選擇權,於2020年10月2日結算。 因此,本公司於2020年10月2日完成以每單位10.00美元的價格出售額外的1,474,632個單位,以及 以每份私募認股權證1.5美元的價格出售額外的196,617份私募認股權證,產生的總收益 為15,000美元淨收益中共有14,746,320美元存入信託賬户,使2020年10月2日信託賬户中持有的總收益 達到239,746,320美元(見附註9)。

公司管理層對首次公開募股(IPO)和出售私募認股權證的淨收益的具體運用擁有廣泛的 酌處權,儘管基本上所有的淨收益都打算一般用於完成業務 合併。公司必須完成與一家或多家運營企業或資產的初始業務合併,其公平市值至少等於信託賬户持有的淨資產的80%(如果允許,扣除支付給管理層用於營運資本目的的金額,不包括以信託形式持有的任何遞延承銷折扣的金額)。公司 只有在業務後合併公司擁有或收購目標公司已發行和 未償還有表決權證券的50%或以上,或以其他方式獲得目標業務的控股權,才會完成業務合併, 該公司不需要根據投資公司法註冊為投資公司。不能保證公司 將能夠成功實施業務合併。

本公司將向其股東 提供在企業合併完成時贖回全部或部分公開股份的機會(I)通過召開股東大會批准企業合併,或(Ii)通過要約收購。公司是否尋求股東批准企業合併或進行收購要約的決定 將由 公司作出。股東將有權按照 信託賬户中持有的金額(最初為每股10.00美元)按比例贖回其公開股票,該部分金額自企業合併完成前兩個工作日計算, 包括從信託賬户中持有的資金賺取的、以前未按比例發放給公司的任何按比例利息,以支付其納税義務。 業務合併完成後,本公司的 認股權證將不會有贖回權。

5

雄心勃勃的消費者生活方式公司。

簡明財務報表附註

2020年9月30日

(未經審計)

僅當公司在任何相關股票贖回後擁有至少5,000,001美元的有形資產淨額,並且如果公司尋求股東批准,公司才會繼續進行業務合併 公司將收到根據開曼羣島法律批准業務合併的普通決議, 該決議需要出席公司股東大會並在大會上投票的大多數股東的贊成票。 如果不需要股東投票,並且公司沒有決定對業務或其他事項進行股東投票根據美國證券交易委員會(“SEC”)的投標要約規則進行贖回,並提交投標要約文件,其中包含的信息與完成企業合併前在SEC的委託書中包含的信息基本相同。 如果本公司尋求股東批准與企業合併相關的事項,本公司的保薦人已同意 對其創始人股票(定義見附註5)以及在首次公開募股(IPO)期間或之後購買的任何公開股票進行投票 ,贊成批准首次公開募股(IPO)和首次公開募股(IPO)期間或之後購買的任何公開股票。 如果公司尋求股東批准與企業合併相關的事宜,公司保薦人已同意 投票支持首次公開募股(IPO)期間或之後購買的任何公開股票 此外,每位公眾股東可以選擇贖回其公開發行的股票,而無需 投票,如果他們真的投票了,無論他們投票支持還是反對擬議的業務合併。

儘管如上所述,如果公司 尋求股東批准企業合併,並且沒有根據要約收購規則進行贖回,則 公司修訂和重新簽署的備忘錄和章程規定,公眾股東連同該股東的任何 關聯公司或與該股東一致行動或作為“集團”行事的任何其他人(如經修訂的1934年證券交易法(“交易法”)第13節所界定的 ),在未經本公司事先 書面同意的情況下,將限制 贖回合計超過15%的公開發行股份。

發起人已同意(A)放棄其就完成業務合併而持有的任何方正股份和公開發行股份的贖回權 ,以及(B)不提出修訂和重新制定的組織章程大綱和章程細則的修正案(I)以 修改本公司允許贖回與本公司最初的業務合併相關的義務的實質或時間,或在本公司未完成以下操作的情況下贖回100%的公開發行股份。 如果本公司未完成與本公司最初的業務合併相關的 業務合併,則不建議修改本公司允許贖回的義務的實質或時間,或在本公司未完成以下操作的情況下贖回100%的公開發行的股份。 或(Ii)有關股東權利或首次合併前業務活動的任何其他條文 ,除非本公司向公眾股東提供機會,在任何該等修訂獲批准後贖回其公開發行的股份 ,每股價格以現金支付,相當於當時存入信託賬户的總金額(包括利息(該利息須扣除應付税款)除以當時已發行及已發行的公開股份數目),並以現金支付。

本公司將於2022年9月25日前完成業務合併(該期限可根據本公司經修訂及重新修訂的組織章程大綱及細則而延長, “合併期”)。如果本公司未在合併期內完成業務合併 ,本公司將(I)停止除清盤以外的所有業務,(Ii)在合理可能的情況下儘快贖回100%已發行的公眾股票,但贖回時間不超過10個工作日,按每股價格贖回100%已發行的公眾股票,以現金支付,相當於當時存入信託賬户的總金額,包括賺取的利息 (減去應繳税款和支付解散費用的最高100,000美元利息),分拆此贖回將完全消滅公眾股東作為股東的權利(包括獲得 進一步清算分派(如果有)的權利),以及(Iii)在贖回之後,經 其餘股東和本公司董事會批准,儘快清算和解散,在每個 案例中,受開曼羣島法律規定的債權人債權和其他適用法律要求的約束。 將不會有贖回權或清算分派。 不會有贖回權或清算分派,但必須遵守開曼羣島法律規定的債權人債權和其他適用法律的要求。 不會有贖回權或清算分派。 在每個情況下,將不會有贖回權或清算分派。 如果公司未能在合併期內完成業務合併,則該期限將到期 一文不值。

保薦人已同意,如果公司未能在合併期內完成企業合併,保薦人將放棄對創始人股票的清算權利。 然而,如果保薦人在首次公開募股(IPO)中或之後收購了公開發行的股票,如果公司未能在合併期內完成企業合併,發起人將有權 從信託賬户清算分配。 如果公司未能在合併期內完成業務合併,保薦人將有權 在首次公開募股(IPO)期間或之後收購公開發行的股票。承銷商已同意,如果公司沒有在合併期內完成業務合併,承銷商將放棄其在信託 賬户中持有的遞延承銷佣金(見注6)的權利,在這種情況下,此類 金額將包括在信託賬户中可用於贖回公開 股票的其他資金中。在這種分配情況下,剩餘可供分配的資產的每股價值可能會低於單位首次公開募股價格(10.00美元) 。

為保護在 信託賬户中持有的金額,發起人同意,如果第三方 (本公司的獨立註冊會計師事務所除外)對向本公司提供的服務或銷售給本公司的產品、 或本公司已與其討論訂立交易協議的預期目標業務提出任何索賠,發起人將對本公司負責。將信託賬户中的資金金額 減至(1)每股10.00美元或(2)截至信託賬户清算之日由於信託資產價值減少而在信託賬户中持有的每股公共股票的較低金額,在每種 情況下,扣除可能提取的納税利息後, 信託賬户中的資金金額將降至(1)每股10.00美元或(2)由於信託資產價值減少而在信託賬户中持有的每股公共股票的較低金額,除非第三方簽署放棄 尋求進入信託賬户的任何和所有權利的任何索賠,以及根據本公司對首次公開發行(IPO)承銷商的賠償 針對某些負債(包括根據修訂後的1933年證券法(“證券法”)提出的負債)提出的索賠除外。如果執行的棄權書被認為不能對第三方強制執行,則 保薦人將不對此類第三方索賠承擔任何責任。本公司將努力使所有供應商、 服務提供商(本公司獨立註冊會計師事務所除外)、潛在目標企業 或與本公司有業務往來的其他實體與本公司簽署協議,放棄對信託賬户中持有的任何權利、所有權、利益 或任何形式的索賠,從而降低保薦人因債權人的債權而不得不賠償信託賬户的可能性。

6

雄心勃勃的消費者生活方式公司。

簡明財務報表附註

2020年9月30日

(未經審計)

注2.重要會計政策摘要

陳述的基礎

所附未經審核簡明財務報表 乃根據美國公認會計原則(“GAAP”) 及美國證券交易委員會(“證券交易委員會”)表格10-Q及規則S-X 第8條的指示編制。根據美國證券交易委員會的中期財務報告規則和條例 ,按照公認會計原則編制的財務報表中通常包括 的某些信息或腳註披露已被精簡或省略。因此,它們不包括完整展示財務狀況、經營業績或現金流所需的所有信息和腳註。管理層認為,隨附的 未經審計的簡明財務報表包括所有調整,包括正常的經常性性質,這些調整是公平列報所列示期間的財務狀況、經營業績和現金流量所必需的 。

隨附的未經審計的簡明財務報表 應與公司於2020年9月24日提交給證券交易委員會的首次公開募股招股説明書以及公司於2020年10月1日提交給證券交易委員會的當前8-K表格報告一併閲讀。2020年7月7日(開始)至2020年9月30日期間的中期業績不一定代表截至2020年12月31日的期間或未來任何 期間的預期結果。

新興成長型公司

根據證券法第2(A)節的定義,本公司是經2012年Jumpstart Our Business Startups 法案(“JOBS法案”)修訂的“新興成長型 公司”,它可以利用各種報告要求的某些豁免,即 適用於其他非新興成長型公司的上市公司,包括但不限於,不被要求 遵守薩班斯法案第404節的獨立註冊會計師事務所認證要求以及 免除就高管薪酬和股東批准之前未批准的任何黃金降落傘支付進行不具約束力的諮詢投票的要求。

此外, 《就業法案》第102(B)(1)節免除新興成長型公司遵守新的或修訂後的財務會計準則的要求 ,直到要求非上市公司(即尚未宣佈生效的證券法註冊聲明或 沒有根據《交易法》註冊的證券類別的公司)遵守新的或修訂後的財務會計準則 。就業法案規定,公司可以選擇退出延長的過渡期,並遵守適用於非新興成長型公司的要求 ,但任何此類選擇退出都是不可撤銷的。本公司已選擇不選擇 退出延長的過渡期,這意味着當發佈或修訂一項標準時,如果該標準對上市公司或私營公司有不同的申請日期 ,本公司作為一家新興成長型公司,可以在 私營公司採用新的或修訂的標準時採用新的或修訂的標準。這可能會使本公司的財務報表與 另一家既不是新興成長型公司也不是新興成長型公司的上市公司進行比較,後者由於使用的會計準則存在潛在差異而選擇不使用延長的過渡期 。

預算的使用

根據公認會計準則編制財務報表 要求管理層作出估計和假設,以影響財務報表日期的資產和負債報告金額 和披露或有資產和負債,以及報告期內報告的收入和費用金額 。

做出估計需要管理層 做出重大判斷。至少在合理的情況下,管理層在制定其估計時考慮到的財務報表日期存在的條件、情況或一組情況的影響估計可能會因一個或多個未來確認事件而在近期內發生變化。 在編制其估計時考慮的條件、情況或一組情況的影響, 可能會在短期內因一個或多個未來確認事件而發生變化。因此,實際結果可能與這些估計值大不相同 。

現金和現金等價物

本公司將購買時原始到期日不超過三個月的所有短期投資視為現金等價物。截至2020年9月30日,公司沒有任何現金等價物 。

7

雄心勃勃的消費者生活方式公司。

簡明財務報表附註

2020年9月30日

(未經審計)

信託賬户持有的有價證券

截至2020年9月30日,信託賬户中持有的幾乎所有資產 都以美國國庫券的形式持有。

可能贖回的A類普通股

本公司根據會計準則編纂(“ASC”) 主題480“區分負債與股權”中的指導,核算其A類普通股 可能需要贖回的普通股。強制贖回的A類普通股 被歸類為負債工具,並按公允價值計量。有條件可贖回普通股(包括具有贖回權的普通股 股票,其贖回權要麼在持有人的控制範圍內,要麼在非本公司完全控制的不確定事件發生時進行贖回 ),被歸類為臨時股權。在所有其他時間,普通股 都被歸類為股東權益。本公司普通股具有某些贖回權, 被認為不在本公司控制範圍之內,可能會發生不確定的未來事件。因此, 於2020年9月30日,可能贖回的A類普通股作為臨時股本列示,不在本公司資產負債表股東權益部分 之外。

報價成本

發行成本包括法律、會計、 承銷費以及通過首次公開募股產生的與首次公開募股直接相關的其他費用 。首次公開發售完成後,發售成本共計12,952,619美元計入股東權益 。

所得税

本公司根據 ASC 740,“所得税”(“ASC 740”)核算所得税。ASC 740要求確認遞延税項資產和負債 資產和負債的財務報表和計税基礎之間的差異的預期影響,以及預期的未來税收優惠(br}將從税項損失和税收抵免結轉中獲得)。ASC 740還要求在很可能無法實現全部或部分遞延税項資產時建立估值 撥備。

ASC 740,“所得税”(“ASC 740”)澄清了企業財務報表中確認的所得税中的不確定性的會計處理, 規定了財務報表確認和計量納税申報單中已採取或預期採取的納税狀況的確認門檻和計量流程 。要使這些好處得到認可,税務機關審查後,税務狀況必須更有可能持續 。 公司將與未確認的 税收優惠相關的應計利息和罰款確認為所得税費用。截至2020年9月30日,沒有未確認的税收優惠,也沒有利息和罰款的應計金額 。本公司目前不知道任何審查中的問題可能導致重大付款、 應計或與其立場發生重大偏差。本公司自成立之日起接受主要税務機關的所得税審核 。

本公司被視為獲豁免開曼羣島公司,目前不受開曼羣島或美國的所得税或所得税申報要求 約束。

每股普通股淨虧損

每股普通股淨虧損的計算方法是 將淨虧損除以當期已發行普通股的加權平均數。公司採用兩級 法計算每股收益。在2020年9月30日可能贖回的普通股,目前不可贖回且不能按公允價值贖回的普通股,已被排除在每股普通股基本淨虧損的計算之外,因為此類股票如果被贖回,只參與其在信託賬户收益中按比例分配的份額。在計算每股攤薄虧損時,本公司並無 計入首次公開發售(IPO)中出售的認股權證及私募購買普通股 股的影響,因為認股權證的行使取決於 未來事件的發生。因此,每股普通股攤薄淨虧損與本報告期內每股普通股基本淨虧損相同 。

信用風險集中

可能使公司 面臨集中信用風險的金融工具包括金融機構的現金賬户,該賬户有時可能超過 聯邦存託保險承保範圍250,000美元。本公司並未因此而蒙受損失,管理層相信 本公司不會因此而面臨重大風險。

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簡明財務報表附註

2020年9月30日

(未經審計)

金融工具的公允價值

公司資產和負債的公允價值符合美國會計準則第820主題“公允價值計量”項下的金融工具資格,其公允價值與所附簡明資產負債表中的賬面價值接近,主要是因為它們的短期性質。

最新會計準則

管理層不認為最近發佈但尚未生效的任何會計準則(如果目前採用)會對附帶的精簡 財務報表產生重大影響。

風險和不確定性

管理層繼續評估新冠肺炎疫情的影響 ,並得出結論,雖然該病毒可能對公司的財務狀況、運營結果和/或搜索目標公司產生負面影響是合理的,但具體影響並不是 截至財務報表之日就能確定的。財務報表不包括任何可能因此不確定性的結果而 導致的調整。

注3.首次公開招股

根據首次公開發售,本公司售出23,974,632股,包括於2020年10月2日經 承銷商選舉部分行使其超額配售選擇權(見附註9)後售予承銷商的1,474,632股,收購價為每 股10.00美元。每個單位由一股A類普通股及三分之一的一份可贖回認股權證(“公開認股權證”)組成。 每份完整公開認股權證使持有人有權按每股11.50美元的行使價購買一股A類普通股, 可予調整(見附註7)。

注4.私募

在 首次公開發行(IPO)結束的同時,保薦人以每份私募 配售認股權證1.50美元的價格購買了總計4,333,333份私募認股權證,總購買價為6,500,000美元。2020年10月2日,由於承銷商 選擇部分行使其超額配售選擇權,本公司向保薦人 額外出售了196,617份私募認股權證,每份私募認股權證的價格為1.50美元,產生的毛收入為294,926美元(見附註9)。每份私募 配售認股權證可按每股11.50美元的價格行使一股A類普通股,價格可予調整(見 附註7)。出售私募認股權證的部分收益被加入信託賬户持有的首次公開發行 的收益中。如果本公司未能在合併期內完成業務合併, 出售信託賬户中持有的私募認股權證所得款項將用於贖回 公開發行的股票(符合適用法律的要求),而私募認股權證將到期變得一文不值。

注5.關聯方交易

方正股份

於2020年7月15日,保薦人支付 25,000美元以支付本公司若干發行及組建成本,代價為6,468,750股B類普通股 (“方正股份”)。方正股份包括合共843,750股須予沒收的股份,惟 承銷商並未全部或部分行使超額配售,以致方正股份數目將 相等於首次公開發售後本公司已發行及已發行普通股的20%。由於承銷商 於2020年10月2日選擇部分行使其超額配售選擇權,475,092股方正股票被沒收,截至2020年10月2日, 總共發行和發行了5,993,658股方正股票(見注9),目前 均未被沒收。

發起人已同意,除有限的 例外情況外,不轉讓、轉讓或出售其任何創始人股票,直至下列情況中較早的發生:(A)在企業合併完成一年後和(B)在企業合併之後,(X)如果A類普通股的最後報告銷售價格 等於或超過每股12.00美元(根據股票拆分、股票股息、權利 發行、合併、重組、(Y)本公司(br}完成清算、合併、合併、換股、重組或其他類似交易的日期,導致所有 公眾股東有權將其普通股換成現金、證券或其他財產的任何 公眾股東有權將其普通股換成現金、證券或其他財產的任何 30個交易日內的任何20個交易日內(Y)本公司 完成清算、合併、合併、股份交換、重組或其他類似交易的日期。

本票 - 相關 方

2020年7月15日,本公司向發起人發行了一張本票(“本票”),據此本票本金額最高可達300,000美元。承付票為無息票據,於(I)2020年12月31日及(Ii)首次公開發售完成時(以較早者為準)支付。本票項下的未償還餘額100,349美元 已於2020年9月25日首次公開發行(IPO)結束時償還。

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簡明財務報表附註

2020年9月30日

(未經審計)

行政服務協議

本公司已同意從2020年9月23日起每月向贊助商支付10,000美元的辦公空間、行政和支持服務費用。完成業務合併或清算後,本公司將停止支付這些月費。截至2020年9月30日,尚未支付任何費用。

支持服務協議

本公司已同意從2020年9月23日開始向其首席執行官的附屬公司薑黃資本新加坡私人有限公司支付每月10,000美元的支持服務, 包括會計、簿記和記錄以及現金管理服務。企業合併或清算完成後,本公司將停止支付這些月費。 截至2020年9月30日,尚未支付任何費用。

關聯方貸款

為支付與企業合併相關的 交易成本,保薦人或保薦人的關聯公司,或公司的某些高級管理人員和董事可以(但沒有義務)按需要借出公司資金(“營運資金貸款”)。此類 週轉資金貸款將由本票證明。票據可以在業務合併完成時償還, 無息,或者,貸款人可以酌情在業務合併完成後將高達1,500,000美元的票據轉換為認股權證 ,每份認股權證的價格為1.50美元。此類認股權證將與私募認股權證相同。 如果企業合併未結束,公司可以使用信託賬户以外的部分收益償還營運資金貸款,但信託賬户中的收益不會用於償還營運資金貸款。

注6.承諾

註冊權

根據2020年9月25日簽訂的登記權協議 ,方正股份、私募配售認股權證及任何因營運資金貸款轉換而發行的認股權證(以及因行使私募配售認股權證或因營運資金貸款轉換及方正股份轉換而發行的任何A類普通股)的持有人將 有權享有要求本公司登記該等證券以供轉售的登記權(在此情況下這些證券的持有者將有權提出最多三項要求, 不包括簡短要求,要求公司註冊此類證券。此外,持有人對企業合併完成後提交的登記聲明擁有一定的“搭載”登記權 ,以及根據證券法第415條要求本公司登記轉售此類證券的權利 。然而, 註冊權協議規定,在適用的禁售期終止之前,本公司將不需要實施或允許任何註冊或使任何 註冊聲明生效。本公司將承擔與提交任何此類註冊聲明相關的費用 。

承銷協議

公司授予承銷商 45天的選擇權,可額外購買最多3,375,000個單位,以彌補首次公開發行(IPO)價格的超額配售,減去承銷折扣和佣金 。2020年10月2日,承銷商部分行使了超額配售選擇權 ,以每單位10.00美元的價格額外購買了1,474,632個單位(見附註9)。

承銷商有權在全部超額配售部分行使後獲得每單位0.35美元的遞延 費用,或8,391,121美元(見附註9)。根據承銷協議的條款,僅在公司完成業務合併的情況下,遞延的 費用將從信託賬户中持有的金額中支付給承銷商。

諮詢費

康諾(英國)有限公司(“康諾”), 擔任公司首次公開募股(IPO)的獨立財務顧問,將收取慣例費用 。本公司已同意向諾諾支付相當於應付給承銷商的承銷佣金的10%的費用 。支付予Connaut的費用部分於首次公開發售結束時支付,並將於業務合併完成時按與支付予承銷商的非遞延及遞延承銷佣金相同的比例支付 。承銷商已同意在該費用從承銷佣金中支付時,向該公司償還該費用。

在成功完成業務合併或本公司清盤後,本公司還將向每位獨立董事支付每月總計3,125美元 ,以支付每位獨立董事為本公司提供的服務。這些費用將延期支付,只有在公司完成業務合併或公司清算後才能支付。獨立董事已放棄針對 信託賬户支付此類款項的權利。

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簡明財務報表附註

2020年9月30日

(未經審計)

注7.股東權益

優先股- 本公司獲授權發行5,000,000股面值為0.0001美元的優先股。公司董事會 將被授權確定適用於每個系列股票的投票權(如果有)、指定、權力、優先選項、相對、參與、可選或 其他特殊權利及其任何資格、限制和限制。 董事會將可以在沒有股東批准的情況下發行具有投票權和其他權利的優先股,這些權利可能會 對普通股持有人的投票權和其他權利產生不利影響,並可能產生反收購效果。 截至2020年9月30日,沒有發行或發行優先股。

A類普通股- 本公司獲授權發行5億股A類普通股,每股票面價值0.0001美元。 A類普通股的持有者每股享有一票投票權。截至2020年9月30日,已發行和已發行的A類普通股為1,144,406股 ,不包括21,355,594股可能需要贖回的A類普通股。

B類普通股- 本公司獲授權發行50,000,000股B類普通股,每股面值0.0001美元。持有 B類普通股的股東每股享有一票投票權。於2020年9月30日,已發行及已發行的B類普通股共6,468,750股 ,其中最多843,750股可根據承銷商行使超額配售選擇權的程度而被沒收,因此B類普通股的數目 將相當於本公司首次公開發售(見附註9)後已發行及已發行普通股的20%(見附註9)。

除法律另有規定外,A類普通股持有人 和B類普通股持有人將在提交本公司 股東表決的所有事項上作為一個類別一起投票。

B類普通股將根據持有人的選擇,在企業合併時或更早的時候,以一對一的方式 自動轉換為A類普通股,並受股票拆分、股票分紅、配股、合併、重組、資本重組等方面的調整 。如果額外發行或被視為發行的A類普通股或與股權掛鈎的證券超過首次公開發行(IPO)中發行的金額並與企業合併的結束有關,則B類普通股轉換為A類普通股的比率 將被調整(除非 大多數已發行和已發行B類普通股的持有者同意對任何此類發行或視為發行免除 的反稀釋調整),以使A類普通股轉換為A類普通股的比例 得到調整(除非 大多數已發行和已發行B類普通股的持有人同意免除對任何此類發行或視為發行的 的反稀釋調整)總體而言,按折算後的總和,為首次公開發行(IPO)完成時所有已發行和已發行普通股總和的20%,加上已發行或被視為與企業合併相關發行的所有A類普通股和股權掛鈎證券,不包括向企業合併中的任何賣方發行或將發行的任何股份或股權掛鈎證券 。

手令-公共認股權證 只能針對整數股行使。於行使公開認股權證時,不會發行零碎股份。 公開認股權證將於(A)業務合併完成後30天及 (B)首次公開發售結束後12個月(以較晚者為準)可行使。公開認股權證將自企業合併完成之日起5年內到期,或在贖回或清算時更早到期。

本公司將無義務根據認股權證的行使交付 任何A類普通股,亦無義務交收該等認股權證的行使 ,除非證券法下有關發行可於 認股權證行使時發行的A類普通股的註冊聲明屆時生效,且有關A類普通股的現行招股章程有效,但須受本公司履行 其註冊責任,或獲得有效豁免註冊的規限。不得行使任何認股權證 ,本公司亦無義務向尋求行使認股權證的持有人發行任何股份,除非根據行使認股權證持有人所在國家的證券法登記或符合資格,或可獲豁免 。

本公司已同意在業務合併結束後,在實際可行範圍內儘快(但在任何情況下不得晚於15個工作日),在商業上 作出合理努力,向證券交易委員會提交一份登記説明書,涵蓋根據證券法可在行使認股權證後發行的A類普通股 ,本公司將盡其商業上合理的努力,使 在業務合併結束後60個工作日內生效,並維持效力 。 。 本公司同意在商業合併結束後,儘快(但在任何情況下不得晚於15個工作日)向證券交易委員會提交一份登記説明書,內容涵蓋根據證券法可在行使認股權證時發行的A類普通股 ,並維持其效力 。根據認股權證協議的規定,直至認股權證到期。儘管有上述規定,如果A類普通股在任何 行使認股權證時並未在國家證券交易所上市,以致符合證券法第18(B)(1)節規定的“備兑證券” 的定義,本公司可根據證券法 第3(A)(9)節的規定,要求 行使認股權證的公共認股權證持有人在“無現金基礎上”這樣做。本公司將不會被要求提交或維持有效的登記聲明, 但將盡其商業上合理的努力根據適用的藍天法律對股份進行登記或使其符合資格 如果沒有豁免的話 。

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簡明財務報表附註

2020年9月30日

(未經審計)

當每股A類普通股價格 等於或超過18.00美元時,贖回權證。一旦認股權證可以行使,公司 可以贖回尚未發行的認股權證(私募認股權證的描述除外):

全部而非部分;

以每份認股權證0.01美元的價格計算;

向每名認股權證持有人發出最少30天的贖回書面通知;及

當且僅當在本公司向認股權證持有人發出贖回通知日期前的第三個交易日止的30個交易日內任何20個交易日內任何20個交易日的A類普通股的最後報告銷售價格(“參考值”)等於或超過每股18.00美元(經調整)。

如果認股權證可由本公司贖回 ,即使無法根據所有適用的州證券法登記標的證券或使其符合出售資格,本公司仍可行使贖回權 。

當每股A類普通股價格 等於或超過10.00美元時贖回權證。一旦認股權證可行使,本公司 即可贖回未到期的認股權證:

全部而非部分;

在至少30天的提前書面贖回通知下,每份認股權證0.10美元,條件是持有人可以在贖回前以無現金方式行使認股權證,並獲得根據贖回日期和A類普通股的公允市值確定的該數量的股票;

當且僅當參考值等於或超過每股10.00美元(經調整);以及

如果參考價值低於每股18.00美元(經調整),私募認股權證也必須同時被贖回,贖回條款與未發行的公開認股權證相同。

行使公開認股權證時可發行的普通股 的行使價和數量在某些情況下可能會調整,包括派發股息、非常股息或資本重組、重組、合併或合併。然而,除下文所述外,公募認股權證不會因普通股發行價格低於其行使價而作出調整。 公開認股權證將不會因普通股的發行價格低於其行使價而作出調整。此外,在 任何情況下,本公司均不需要以現金淨額結算公開認股權證。如果本公司無法在合併期內完成業務合併 並且本公司清算了信託賬户中持有的資金,則公開認股權證持有人將不會 收到與其公開認股權證相關的任何此類資金,也不會從信託賬户以外持有的 資產中獲得與該等公開認股權證相關的任何分派。因此,公開認股權證可能會到期變得一文不值。

此外,如果(X)本公司以低於每股A類普通股9.20美元的發行價或有效發行價(發行價格 或有效發行價由本公司董事會真誠決定),並在向保薦人或其關聯公司發行任何此類 股票時,不考慮保薦人或該等關聯公司持有的任何方正股票, 本公司為籌集資金而額外發行 普通股或股權掛鈎證券 ,則不考慮保薦人或該等關聯公司持有的任何方正股票發行前)(“新發行價格”),(Y)此類 發行的總收益佔企業合併完成之日可用於企業合併融資的股權收益總額及其利息的60%以上 ,(Z)公司完成合並的前一個交易日開始的20個交易日內其A類普通股的成交量加權平均價格 。 公司完成的前一個交易日開始的20個交易日內,A類普通股的成交量加權平均價格。 本公司完成合並的前一個交易日開始的20個交易日內,A類普通股的成交量加權平均價格。 本公司完成合並的前一個交易日開始的20個交易日內,A類普通股的成交量加權平均價格。如果股票市值低於9.20美元/股,則認股權證的行權價格 將調整為等於市值和新發行價格的較高者的115%,每股18.00美元的贖回觸發價格將調整為等於市值和新發行價格中較高的 的180%,每股10.00美元的贖回觸發價格將調整為(最近的)

私募認股權證與首次公開發售中出售的單位所涉及的公開認股權證相同 ,不同之處在於私募認股權證和行使私募認股權證後可發行的A類普通股在企業合併完成後30天才可轉讓、轉讓 或出售,但某些有限的例外情況除外。此外, 私募認股權證可在無現金基礎上行使,除非如上所述,否則不可贖回。 只要認股權證由初始購買者或其獲準受讓人持有。如果私募認股權證由初始購買者或其許可受讓人以外的其他人 持有,私募認股權證將由本公司贖回 ,並可由該等持有人按與公開認股權證相同的基準行使。

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簡明財務報表附註

2020年9月30日

(未經審計)

附註8.公允價值計量

本公司遵循ASC 主題820中關於其在每個報告期重新計量和按公允價值報告的金融資產和負債以及 至少每年按公允價值重新計量和報告的非金融資產和負債的指導方針。

本公司財務 資產和負債的公允價值反映管理層對本公司在計量日因出售資產或在市場參與者之間有序交易中轉讓負債而獲得的金額的估計 。在計量其資產和負債的公允價值方面,本公司尋求最大限度地使用可觀察到的投入(從獨立來源獲得的市場數據),並最大限度地減少使用不可觀察到的投入(關於市場參與者將如何為資產和負債定價的內部 假設)。以下公允價值層次結構用於根據可觀察到的輸入和不可觀察到的輸入對資產和負債進行分類,以便對資產和負債進行估值:

1級: 相同資產或負債在活躍市場上的報價。資產或負債的活躍市場是指資產或負債的交易發生的頻率和數量足以持續提供定價信息的市場。

第2級: 1級輸入以外的其他可觀察輸入。第二級投入的例子包括活躍市場中類似資產或負債的報價以及非活躍市場中相同資產或負債的報價。

第3級: 基於我們對市場參與者將在資產或負債定價中使用的假設的評估,無法觀察到的輸入。

下表提供了有關本公司在2020年9月30日按公允價值經常性計量的資產的信息 ,並顯示了本公司用來確定此類公允價值的估值投入的公允價值層次:

描述 水平 2020年9月30日
資產:
信託賬户持有的有價證券 1 $224,973,645

注9. 後續事件

該公司評估了資產負債表日之後至財務報表發佈日為止發生的後續事件 和交易。除下文所述的 外,本公司並未發現任何後續事件需要在 簡明財務報表中進行調整或披露。

2020年9月29日, 承銷商通知公司,他們打算部分行使超額配售選擇權,並於2020年10月2日結算。因此,本公司於2020年10月2日完成額外出售1,474,632個單位,每單位售價為 10.00美元,以及額外出售196,617份私募認股權證,每份私募認股權證售價為1.50美元, 總收益為15,041,246美元。

交易成本總計811,048美元, 包括承銷費。淨收益中共有14746320美元存入信託賬户,使信託賬户中持有的總收益達到239746320美元。

由於承銷商 選擇部分行使其超額配售選擇權,並沒收剩餘的超額配售選擇權餘額,475,092股 方正股票被沒收,368,658股方正股票不再被沒收。

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項目2.管理層討論 財務狀況和經營結果分析

本報告(“季度報告”)中提及的“我們”、“我們”或“公司”指的是雄心勃勃的消費者生活方式公司。 提及我們的“管理層”或“管理團隊”指的是我們的高級管理人員和董事,而提及“贊助商”的 指的是雄心勃勃的消費者生活方式贊助商有限責任公司。以下對 公司財務狀況和經營結果的討論和分析應與本季度報告其他部分包含的財務報表及其附註一起閲讀。以下討論和分析中包含的某些信息包括涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。

關於前瞻性陳述的特別説明

本季度報告包括“證券法”第27A節和“交易法”第21E節所指的“前瞻性 陳述”,這些陳述 不是歷史事實,涉及的風險和不確定性可能導致實際結果與預期 和預測的結果大不相同。除本10-Q表格中包含的歷史事實陳述外,包括但不限於本“管理層對財務狀況和經營結果的討論與分析”中有關公司財務狀況、業務戰略以及未來經營的管理計劃和目標的 陳述,均為前瞻性陳述。諸如“預期”、“相信”、“繼續”、“可能”、“ ”估計、“預期”、“打算”、“可能”、“可能”、“計劃”、“ ”、“可能”、“可能”、“預測”、“項目”、“應該”、“將”和 等詞彙以及類似的詞彙和表述旨在識別此類前瞻性表述。此類前瞻性 陳述與未來事件或未來業績有關,但反映了管理層基於當前可用信息 的當前信念。許多因素可能導致實際事件、績效或結果與前瞻性陳述中討論的事件、績效和結果大不相同。 有關識別可能導致 實際結果與前瞻性陳述中預期的結果大不相同的重要因素的信息,請參閲公司於9月29日提交給證券交易委員會的首次公開募股(IPO)最終招股説明書中的風險因素 部分, 該公司的證券備案文件可在證券交易委員會網站(www.sec.gov)的EDGAR部分獲得。除適用證券法明確要求的 外,公司不打算也不承擔任何因新信息、未來事件或其他原因而更新或修改任何前瞻性 陳述的意圖或義務。

概述

我們是一家空白支票公司,於2020年7月7日在開曼羣島註冊成立,目的是與一家或多家企業進行合併、合併、換股、資產收購、 購股、重組或其他類似業務合併。我們打算使用首次公開發行(IPO)和出售私募認股權證所得的現金、我們的股票、債務或現金、股票和債務的組合來完成我們的業務 。

我們預計在執行收購計劃的過程中將繼續產生巨大的 成本。我們不能向您保證我們完成業務合併的計劃會成功。

經營成果

到目前為止,我們既沒有從事任何業務 ,也沒有產生任何運營收入。從成立到2020年9月30日,我們唯一的活動是組織 活動,即為首次公開募股(IPO)做準備所必需的活動(如下所述),以及為企業合併 尋找目標公司。在完成初始業務 合併之前,我們預計不會產生任何運營收入。我們以信託賬户持有的有價證券利息收入的形式產生營業外收入。 我們因上市公司(法律、財務報告、會計和審計合規)而產生的費用,以及與搜索和完成業務合併相關的盡職調查費用 。

從2020年7月7日(成立) 至2020年9月30日,我們淨虧損41,447美元,其中包括15,092美元的形成和運營成本,以及我們信託賬户中持有的有價證券的未實現虧損27,350美元,被信託賬户中持有的有價證券的利息收入 抵消。

流動性與資本資源

在首次公開募股 完成之前,我們唯一的流動資金來源是保薦人首次購買普通股和向保薦人貸款。

2020年9月25日,我們以每股10.00美元的價格完成了2250萬股的首次公開募股(IPO),產生了2.25億美元的毛收入。 同時,隨着首次公開發行(IPO)的結束,我們完成了向保薦人出售4,333,333份私募認股權證的交易 ,每份私募認股權證的價格為1.50美元,總收益為6,500,000美元。

在首次公開發行(IPO)和 出售私募認股權證之後,總共有225,000,000美元存入信託賬户,在支付了與首次公開發行相關的成本後,我們在信託賬户之外持有了1,861,552美元的現金 ,可用於營運資金 。截至2020年9月30日,我們產生了12,952,619美元的交易成本,其中包括4,500,000美元的承銷費,7,875,000美元的遞延承銷費 和577,619美元的其他成本。

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2020年10月2日,在承銷商選擇部分行使其超額配售選擇權的情況下,我們完成了額外1,474,632個單位的銷售和另外196,617份私募認股權證的銷售,總收益為15,041,246美元。 包括承銷費在內的交易成本為811,048美元。

從2020年7月7日(開始) 到2020年9月30日,運營活動中使用的淨現金為26,800美元。41,447美元的淨虧損被995美元的有價證券利息 、我們信託賬户持有的有價證券的未實現虧損27,350美元以及保薦人為換取發行B類普通股支付的15,092美元的形成成本 所抵消。運營資產和負債的變化 使用了來自運營活動的26,800美元現金。

截至2020年9月30日,我們在信託賬户中持有的有價證券 為224,973,645美元。我們打算使用信託賬户中持有的幾乎所有資金, 包括信託賬户賺取的任何利息(利息應扣除應繳税款,不包括 遞延承銷佣金)來完成我們的業務合併。我們可以從信託帳户提取利息以支付 税(如果有的話)。如果我們的股本或債務全部或部分被用作完成業務 合併的對價,信託賬户中持有的剩餘收益將用作營運資金,為 目標業務的運營提供資金,進行其他收購併實施我們的增長戰略。

截至2020年9月30日,我們在信託賬户之外持有的現金 為1,831,101美元。我們打算將信託賬户以外的資金主要用於識別和評估目標企業,對潛在目標企業進行業務盡職調查,往返辦公室、潛在目標企業或其代表或所有者的工廠或類似地點,審查公司文件和潛在目標企業的 重要協議,構建、談判和完成企業合併。

為了彌補營運資金不足 或支付與企業合併相關的交易成本,我們的保薦人或保薦人的關聯公司或某些 我們的高級管理人員和董事可以(但沒有義務)根據需要借給我們資金。如果我們完成業務合併, 我們可以從向我們發放的信託賬户的收益中償還這些貸款金額。如果企業合併未結束 ,我們可以使用信託賬户以外的營運資金的一部分來償還貸款金額,但我們信託賬户的 收益不會用於償還此類款項。根據貸款人的選擇,最多1,500,000美元的此類貸款可以轉換為認股權證, 每份認股權證的價格為1.50美元。認股權證將與私募認股權證相同。

我們認為,我們不需要籌集 額外資金來滿足運營業務所需的支出。但是,如果我們對確定目標業務、進行深入盡職調查和協商業務合併的成本估計低於實際所需的 金額,我們可能沒有足夠的資金在最初的業務合併之前運營我們的業務。 此外,我們可能需要獲得額外的融資來完成我們的業務合併,或者因為我們有義務 在完成業務合併後贖回大量公開發行的股票,在這種情況下,我們可能會發行額外的 證券。 如果是這樣的話,我們可能沒有足夠的資金來運營我們的業務合併。 此外,我們可能需要獲得額外的融資來完成我們的業務合併,或者因為我們有義務在完成業務合併後贖回大量公開發行的股票,在這種情況下,我們可能會發行額外的 證券

表外融資安排

我們沒有義務、資產或負債, 截至2020年9月30日,這些將被視為表外安排。我們不參與 與未合併實體或金融合夥企業(通常稱為可變利益實體)建立關係的交易,這些交易 本來是為了促進表外安排而建立的。我們沒有達成任何表外融資安排,沒有設立任何特殊目的實體,沒有為其他實體的任何債務或承諾提供擔保,也沒有 購買任何非金融資產。

合同義務

我們沒有任何長期債務、資本 租賃義務、經營租賃義務或長期負債,除了向贊助商支付每月10,000美元的費用 用於向公司提供辦公空間、行政和支持服務的協議。我們從2020年9月23日開始收取這些費用,並將繼續每月收取這些費用,直到業務合併完成和公司清算 的時間較早。

我們已同意從2020年9月23日起向其首席執行官的附屬公司薑黃資本新加坡私人有限公司支付每月10,000美元的支持服務費用, 包括會計、簿記和記錄以及現金管理服務。企業合併或清算完成後, 我們將停止支付這些月費。

承銷商有權獲得每單位0.35美元的遞延 費用,或總計8,391,121美元。僅在公司完成業務合併的情況下,根據承銷協議的條款,遞延費用將從信託賬户中持有的金額 中支付給承銷商。

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關鍵會計政策

根據美國公認的會計原則編制簡明財務報表和相關披露 要求管理層做出估計和假設,以影響報告的資產和負債金額、在簡明財務報表日期披露 或有資產和負債以及報告期間的收入和費用 。實際結果可能與這些估計大相徑庭。我們確定了以下關鍵會計政策:

可能贖回的A類普通股

我們根據會計準則編纂(“ASC”) 主題480“區分負債與股權”中的指導,對我們可能需要贖回的A類普通股進行會計核算。強制贖回的A類普通股 被歸類為負債工具,並按公允價值計量。有條件可贖回普通股(包括具有贖回權的普通股 股票,其贖回權要麼在持有人的控制範圍內,要麼在不確定事件發生時被贖回 而不僅僅在我們的控制範圍內),被歸類為臨時股權。在所有其他時間,普通股被 歸類為股東權益。A類普通股具有某些贖回權,這些贖回權被認為 不在我們的控制範圍之內,可能會發生不確定的未來事件。因此,可能贖回的A類普通股 在簡明資產負債表的股東權益部分 之外以贖回價值作為臨時權益列示。

每股普通股淨虧損

我們採用兩類法計算 每股收益。須贖回的普通股(目前不可贖回及不可按 公允價值贖回)已被剔除在計算每股普通股基本淨虧損之列,因為該等股份如被贖回,只會按比例分享信託賬户收益 。我們的淨收入是根據可歸因於 需要贖回的普通股的那部分收入進行調整的,因為這些股票只參與信託賬户的收益,而不是我們的收入 或虧損。

最新會計準則

管理層不認為最近發佈但尚未生效的任何會計準則(如果目前採用)會對我們的精簡財務 報表產生實質性影響。

項目3.關於市場風險的定量和定性披露

截至2020年9月30日,我們 不受任何市場或利率風險的影響。完成首次公開募股後,我們首次公開募股的淨收益 ,包括信託賬户中的金額,已投資於期限不超過185天的某些美國政府債券 或僅投資於美國國債的某些貨幣市場基金。由於這些投資的短期 性質,我們認為不會有相關的利率風險的重大風險敞口。

項目4.控制和程序

披露控制和程序是 控制和其他程序,旨在確保在SEC規則和 表格中指定的時間段內記錄、處理、彙總和報告根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息。披露控制和程序包括但不限於旨在確保根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息 被累積並傳達給我們的管理層(包括我們的首席執行官(我們的首席執行官和首席財務官))的控制和程序,以便及時做出有關要求披露的決定 。

信息披露控制和程序的評估

根據《交易法》第13a-15和15d-15規則的要求 ,我們的首席執行官(我們的首席執行官和首席財務官)對截至2020年9月30日我們的信息披露控制和程序的設計和運行的有效性進行了 評估 。根據他們的評估,我們的首席執行官(我們的首席執行官和首席財務官) 得出結論,我們的披露控制和程序(如交易所 法案下的規則13a-15(E)和15d-15(E)所定義)是有效的。

財務內部控制的變化 報告

在本報告涵蓋的 期間,我們對財務報告的內部控制 沒有發生重大影響或合理地可能對財務報告的內部控制 產生重大影響的變化(如交易法第13a-15(F)和15d-15(F)規則所定義)。

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第二部分-其他資料

第1項法律程序

沒有。

第1A項。風險因素。

可能導致我們的實際結果 與本季度報告中的結果大不相同的因素包括我們於2020年9月24日提交給證券交易委員會的最終招股説明書中描述的風險因素。截至本季度報告發布之日,我們提交給證券交易委員會的最終招股説明書中披露的風險因素沒有 重大變化。

第二項未登記出售股權 證券及其收益的使用。

2020年9月25日,我們完成了2250萬股的首次公開發行(IPO),並於2020年10月2日向承銷商出售了1,474,632股,承銷商 選擇以每股10.00美元的價格部分行使超額配售選擇權,總收益為239,746,320美元。 每股包括一股公司A類普通股,每股票面價值0.0001美元,以及三分之一的再配售。 每股包括一股公司A類普通股,每股票面價值0.0001美元,以及三分之一的再配售選擇權,總收益為239,746,320美元。 每股包括一股公司A類普通股,每股票面價值0.0001美元,以及三分之一的再配售每份完整認股權證持有人有權以每股11.50美元的價格購買一股A類普通股,但 需進行調整。瑞士信貸(Credit Suisse)擔任唯一簿記管理人。此次發行中出售的證券是根據《證券法》(第333-248592號)在表格S-1上的註冊聲明進行註冊的。註冊聲明於2020年9月22日生效 。

在完成首次公開發售、行使部分超額配股權及出售私募認股權證的同時, 我們完成向保薦人分別配售4,333,333份及196,617份私募認股權證,每份私募認股權證作價 1.50美元,總收益達6,794,926美元。此類證券是根據《證券法》第4(A)(2)節規定的豁免註冊發行的。

私募認股權證與首次公開發售中出售的單位所涉及的公開認股權證相同 ,不同之處在於私募認股權證和行使私募認股權證後可發行的A類普通股在企業合併完成後30天才可轉讓、轉讓 或出售,但某些有限的例外情況除外。此外, 私募認股權證可在無現金基礎上行使,除非如上所述,否則不可贖回。 只要認股權證由初始購買者或其獲準受讓人持有。如果私募認股權證由初始購買者或其許可受讓人以外的其他人 持有,私募認股權證將由本公司贖回 ,並可由該等持有人按與公開認股權證相同的基準行使。

在 首次公開發行(IPO)收到的總收益中,包括部分行使購買額外單位的選擇權,以及出售非公開配售認股權證,239,746,320美元存入信託賬户。

我們總共支付了4794,926美元的承銷折扣和佣金,以及577,619美元的與首次公開募股(IPO)相關的其他成本和支出。此外,承銷商 同意推遲8,391,121美元的承保折扣和佣金。

有關我們首次公開募股所得收益的使用説明 ,請參閲本表格10-Q的第I部分第2項。

第三項優先證券違約。

沒有。

第四項礦山安全信息披露

不適用。

第五項其他資料

沒有。

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第六項展品

以下證據作為表格10-Q的本季度報告的一部分歸檔,或通過引用併入本季度報告中。

不是的。 展品説明
3.1 修訂和重訂本公司的組織章程大綱和章程。(1)
4.1 本公司與大陸股票轉讓信託公司於2020年9月25日簽署的認股權證協議,作為認股權證代理。(1)
10.1 本公司、發起人和本公司高級管理人員和董事之間於2020年9月22日簽訂的信函協議。(1)
10.2 投資管理信託協議,日期為2020年9月25日,由本公司與大陸股票轉讓信託公司作為受託人簽署。(1)
10.3 登記權利協議,日期為2020年9月25日,由本公司、保薦人和其中點名的若干其他證券持有人簽署。(1)
10.4 本公司與贊助商之間於2020年9月25日簽訂的行政服務協議。(1)
10.5 公司與薑黃資本新加坡私人有限公司於2020年9月22日簽訂的支持服務協議。(1)
10.6 保薦人認股權證購買協議,日期為2020年9月22日,由公司和保薦人簽署。(1)
10.7 本公司與Ravi Thakran之間的賠償協議,日期為2020年9月22日。(1)
10.8 本公司與Mark Bedingham之間的賠償協議,日期為2020年9月22日。(1)
10.9 公司與麗莎·邁爾斯於2020年9月22日簽署的賠償協議。(1)
10.10 本公司與利奧·奧斯汀之間的賠償協議,日期為2020年9月22日。(1)
10.11 本公司與尼爾·雅各布斯於2020年9月22日簽署了賠償協議。(1)
10.12 本公司與弗蘭克·紐曼之間的賠償協議,日期為2020年9月22日。(1)
31.1* 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《證券交易法》第13a-14(A)和15(D)-14(A)條對首席執行官和首席財務官的認證
32.1** 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對首席執行官和首席財務官的認證
101.INS* XBRL實例文檔
101.CAL* XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔
101.SCH* XBRL分類擴展架構文檔
101.DEF* XBRL分類擴展定義Linkbase文檔
101.LAB* XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔
101.PRE* XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔

* 謹此提交。
** 傢俱齊全。
(1) 之前作為我們於2020年9月25日提交的Form 8-K的當前報告的證物提交,並通過引用併入本文。

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簽名

根據1934年證券交易法的要求,註冊人已正式授權以下簽名者代表其簽署本報告。

抱負消費者生活方式公司
日期:2020年11月16日 /s/Ravi Thakran
姓名: 拉維·塔克蘭(Ravi Thakran)
標題: 首席執行官
(首席行政官兼首席財務會計官)

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