美國 個國家

證券交易委員會

華盛頓特區,20549

表格 10-Q

根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節規定的季度報告

截至 季度:2020年6月30日

☐過渡 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節提交的報告

對於 ,過渡期從_

佣金 檔號:000-56015

量子 計算公司。

(註冊人名稱與其章程中規定的準確 )

特拉華州 82-4533053

(州 或其他司法管轄區

公司)

(美國國税局 僱主

標識 編號)

215 Depot Court SE,215套房

弗吉尼亞州利斯堡,郵編:20175

(主要執行機構地址 )

(703) 436-2121

(註冊人電話號碼 ,含區號)

根據該法第12(B)條登記的證券 :

每節課的標題 交易 個符號 註冊的每個交易所的名稱

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內提交了根據1934年證券交易法(br}Act)第13或15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是,否,☐

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T法規(本章232.405節)規則405要求提交的每個交互數據文件。是,否,☐

用複選標記表示 註冊者是大型加速文件服務器、加速文件服務器、非加速文件服務器、較小的報告 公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、 “較小的報告公司”和“新興成長型公司”的定義:

大型 加速文件服務器 加速的 文件服務器
非加速 文件服務器 較小的 報告公司
新興 成長型公司

如果 是一家新興成長型公司,請用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用 的延長過渡期,以遵守根據交易法第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。是☐ 否

截至2020年8月7日,註冊人的普通股流通股為12,091,190股。

量子 計算公司。

目錄表

頁碼
第一部分財務信息 1
項目 1。 財務報表 1
截至2020年6月30日和2019年12月31日的未經審計資產負債表 2
截至2020年6月30日和2019年6月30日的三個月和六個月未經審計的營業報表 3
截至2019年6月30日的6個月未經審計的股東虧損表 4
截至2020年6月30日的6個月未經審計的股東虧損表 5
截至2020年和2019年6月30日止六個月未經審計的現金流量表 6
未經審計財務報表附註 7
第 項2. 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 19
第 項3. 關於市場風險的定量和定性披露 24
第 項4. 管制和程序 24
第二部分:其他信息 25
項目 1。 法律程序 25
第 1A項。 風險因素 25
第 項2. 未登記的股權證券銷售和收益的使用 25
第 項3. 高級證券違約 25
第 項4. 煤礦安全信息披露 25
第 項5. 其他信息 25
第 項6. 陳列品 26

i

第 部分i-財務信息

第 項1.財務報表

量子 計算公司。

(前身為創新飲料集團控股公司 )

財務報表索引

(未經審計)

描述 頁面
截至2020年6月30日和2019年12月31日的未經審計資產負債表 2
截至2020年6月30日和2019年6月30日的三個月和六個月未經審計的營業報表 3
截至2019年6月30日的6個月未經審計的股東虧損表 4
截至2020年6月30日的6個月未經審計的股東虧損表 5
截至2020年和2019年6月30日止六個月未經審計的現金流量表 6
未經審計財務報表附註 7

1

量子 計算公司。

(前身為創新飲料集團控股公司 )

資產負債表 表

(未經審計)

六月三十日, 12月31日
2020 2019
資產
流動資產
現金和現金等價物 $496,601 $101,100
預付費用 8,586 21,549
租賃使用權 - -
固定資產(扣除折舊) 25,692 25,596
總資產 $530,879 $148,245
負債和股東權益(赤字)
流動負債
應付帳款 $289,569 $218,261
應計費用 285,175 152,547
租賃責任 - -
衍生負債 918,674 980,730
應付貸款 258,175 -
可轉換本票關聯方 100,000 100,000
可轉換本票 1,672,055 1,509,000
總負債 3,523,844 2,960,538
股東權益(虧損)
普通股,面值0.0001美元,授權股份250,000,000股;截至2020年6月30日和2019年12月31日,分別發行和發行了8,911,190股和7,362,046股 891 736
額外實收資本 17,960,854 17,002,297
股權中有利於APIC的轉換功能 4,898,835 4,798,835
APIC-基於股票的薪酬 5,484,188 4,246,794
應收訂用 (100,000) (100,000)
累計赤字 (31,237,733) (28,760,955)
股東權益合計(虧損) (2,992,965) (2,812,293)
總負債和股東權益(赤字) $530,879 $148,245

附註 是這些經審計財務報表的組成部分。

2

量子 計算公司。

(前身為創新飲料集團控股公司 )

運營報表

(未經審計)

截至六個月 截至三個月
六月 三十, 六月 三十,
2020 2019 2020 2019
總收入 $- $- $- $-
收入成本 - - - -
毛利 - -
薪金 298,871 231,727 134,046 116,081
諮詢 140,212 173,963 64,050 86,938
研究與發展 680,356 296,448 335,673 145,158
基於股票的薪酬 1,237,405 1,558,750 225,055 1,487,500
銷售一般和行政-其他 299,105 305,233 158,732 147,305
運營費用 2,655,949 2,566,121 917,556 1,982,982
運營虧損 (2,655,949) (2,566,121) (917,556) (1,982,982)
利息收入--貨幣市場 27 7,044 2 4,169
利息支出--本票 (169,565) (109,823) (143,013) (54,413)
利息支出-有利的轉換功能 (100,000) - - -
利息支出-衍生品和權證 1,488,794 - 746,692 -
利息支出--融資成本 (1,472,494) - (1,472,494) -
軍情監察委員會。收入 432,500 - 7,500 -
其他收入(費用) 179,171 (102,779) (861,043) (50,244)
聯邦所得税支出 - - - -
淨損失 $(2,476,778) $(2,668,900) $(1,778,599) $(2,033,226)
加權平均股份-基本股份和稀釋股份 8,911,190 5,299,161 8,911,190 5,299,161
每股虧損-基本和攤薄 $(0.28) $(0.50) $(0.20) $(0.38)

附註 是這些經審計財務報表的組成部分。

3

量子 計算公司。

(前身為創新飲料集團控股公司 )

股東虧損報表

截至2019年6月30日的6個月的

(未經審計)

普通股 額外繳入 累計
股票 金額 資本 赤字 總計
餘額,2018年12月31日 4,724,161 $472 $18,862,449 $(20,379,867) $(1,516,946)
發行股票換取現金 - - - - -
受益轉換功能 - - - - -
應收訂用 - - - - -
基於股票的薪酬 25,000 3 71,247 - 71,250
淨損失 - - - (635,673) (635,673)
餘額,2019年3月31日 4,749,161 $475 $18,933,696 $(21,015,540) $(2,081,369)
發行股票換取現金 200,000 20 19,980 - 20,000
受益轉換功能 - - - - -
應收訂用 - - - - -
基於股票的薪酬 350,000 35 1,487,465 - 1,487,500
淨損失 - - - (2,033,227) (2,033,227)
餘額,2019年6月30日 5,299,161 $530 $20,441,142 $(23,048,767) $(2,607,096)

附註 是這些經審計財務報表的組成部分。

4

量子 計算公司。

(前身為創新飲料集團控股公司 )

股東虧損報表

截至2020年6月30日的6個月的

(未經審計)

普通股 額外繳費 累計
股票 金額 資本 赤字 總計
餘額,2019年12月31日 7,362,046 $736 $25,947,926 $(28,760,955) $(2,812,293)
發行股票換取現金 287,000 28 430,472 - 430,500
受益轉換功能 100,000 100,000
應收訂用 - - -
衍生工具及權證 (237,124) - (237,124)
股票期權 783,100 - 783,100
基於股票的薪酬 115,000 12 229,238 - 229,250
淨損失 - - - (698,179) (698,179)
餘額,2020年3月31日 7,764,046 $776 $27,253,612 $(29,459,134) $(2,204,745)
發行股票換取現金 1,147,144 115 1,954,823 - 1,954,938
受益轉換功能 - -
應收訂用 - - -
衍生工具及權證 (1,189,614) - (1,189,614)
股票期權 225,056 - 225,056
基於股票的薪酬 - - - - -
淨損失 - - - (1,778,599) (1,778,599)
餘額,2020年6月30日 8,911,190 $891 $28,243,877 $(31,237,733) $(2,992,964)

附註 是這些經審計財務報表的組成部分。

5

量子 計算公司。

(前身為創新飲料集團控股公司 )

現金流量表

截至2020年6月30日和2019年6月30日的6個月

(未經審計)

截至六個月
六月三十日,
2020 2019
經營活動的現金流
淨損失 $(2,476,778) $(2,668,900)
調整以將淨收益(虧損)調整為淨現金
預付費用 12,964 (14,025)
折舊 3,161 701
應付帳款 71,308 43,527
應計費用 132,629 117,961
衍生品按市值計價 (62,056) -
基於股票的薪酬 1,237,406 1,558,750
權證重新定價 (1,426,738) -
受益轉換功能 100,000 -
用於經營活動的現金 (2,408,104) (933,936)
投資活動的現金流
固定資產-計算機軟件和設備 (3,258) -
用於投資活動的現金 (3,258) -
融資活動的現金流
發行可轉換本票 (163,055) (26,000)
貸款收益 258,371 -
發行股票所得款項 2,385,437 -
融資活動提供的現金 2,806,863 (26,000)
現金淨增(減) 395,501 (959,936)
期初現金 101,100 1,767,080
期末現金 $ 496,601, $807,144
補充披露
支付利息的現金 $122,993 $-
繳納所得税的現金 $- $-
非現金投資活動
發行應付票據產生的認購應收賬款 $- $-
非現金融資活動
為換取認購應收賬款而發行的應付票據 -- --
為補償而發行的普通股 229,250 1,558,750
作為賠償關聯方發行的可轉換本票 $- $-

附註 是這些財務報表的組成部分。

6

量子 計算公司。

(前身為創新飲料集團控股公司 )

財務報表附註

2019年06月30日

(未經審計)

注 1-重要會計政策的組織和彙總:

組織:

Quantum 計算公司(前身為創新飲料集團控股公司)位於特拉華州的一家公司(以下簡稱“公司”) 是Ticketcart,Inc.和創新飲料集團(這兩家內華達州公司)合併後的倖存實體。 創新飲料集團是由Kat-A-Tonic Distributing,Inc.(德克薩斯州的一家公司)和聯合歐洲控股有限公司合併而成的倖存實體。

歷史

Quantum Computing Inc.(“QCI”或“公司”)於2001年7月25日在內華達州註冊成立,作為Ticketcart,Inc.參與在線銷售噴墨墨盒的原始業務計劃。Ticketcart為惠普、愛普生、利盟和佳能噴墨打印機提供翻新的 和兼容的墨盒。2007年7月25日,Ticketcart,Inc.收購了創新飲料集團(Innovative Beverage Group,Inc.),並將其更名為創新飲料集團控股有限公司(“IBGH”),以更好地 反映其當時的業務運營,即飲料分銷和產品開發。2013年,IBGH停止運營。 2017年5月22日,IBGH的股東之一William Alessi(原告)對公司提起訴訟, 指控“(1)欺詐;(2)違反對公司股東的謹慎、忠誠和誠信義務。” Alessi先生的訴狀稱,IBGH的高級管理人員和董事放棄了IBGH,任由公司的 資產被浪費。Alessi先生要求賠償 每項索賠30,000美元,外加1,000美元的申請費補償,併為公司指定一名破產管理人。

2017年8月28日,北卡羅來納州高等法院分部北卡羅來納州法院(“北卡羅來納州法院”)作出了原告敗訴的判決 ,並任命了本公司的獨家接管人(“接管人”)。違約判決 規定,創新飲料集團控股公司(I)向原告發行18,500,000股自由交易股票 ,而無需根據修訂後的1933年證券法第3(A)(10)節進行登記,(Ii)向創新飲料集團控股公司的金庫發行1億股股票 ,以及(Iii)在控制權發生任何變更時終止接管。2017年10月4日,破產管理人提交了公司全資子公司創新飲料集團控股有限公司(IBGH North Carolina)在北卡羅來納州的註冊章程。2017年10月26日,創新飲料集團(Innovative Beverage Group)遷至北卡羅來納州。

2018年1月22日,在本公司處於破產管理期間,本公司(通過法院指定的接管人以本公司首席執行官兼唯一董事的身份 採取行動)以155,000美元的價格向Convergent Risk Group(“CRG”)出售了500,000股普通股(“CRG股票”),Convergent Risk Group(“CRG”)是本公司首席執行官Robert Lisouski擁有和運營的實體。2018年2月21日,經大股東(匯聚風險)書面同意,羅伯特·利斯庫斯基先生(匯聚風險首席執行官)和克里斯托弗·羅伯茨先生當選為公司 董事會成員。利庫斯基先生同時當選為董事會主席。大股東還指示公司 採取必要行動,將其註冊地從北卡羅來納州變更為特拉華州,並將其名稱改為量子計算公司。 2018年2月21日,公司在北卡羅來納州提交了轉換條款,將公司變更為特拉華州的一家公司 ,將公司變更為特拉華州的一家公司,更名為量子計算公司。2018年2月22日,公司在特拉華州提交了轉換證書,將公司的名稱變更為量子計算公司,並

7

業務

Quantum Computing Inc.(OTCQB:QUBT)是一家技術公司,在為希望利用量子計算能力和量子計算啟發的 處理能力的公司開發“量子就緒” 軟件應用程序和解決方案方面處於新興領先地位。我們計劃利用我們在金融、計算、數學、物理和軟件 開發方面的集體專業知識,開發一套量子軟件應用程序,使全球行業能夠利用量子計算機 和模擬器來改進其流程、盈利能力和安全性。我們相信量子計算機具有顛覆全球幾個行業的潛力,可能是處理能力方面最重大的技術進步之一。

公司對量子計算應用採取了“兩分”發展戰略:

- 解決高價值計算密集型問題的軟件 應用程序,以及

- 使軟件應用程序能夠在各種量子計算機上運行的軟件 堆棧,包括退火爐和柵極量子 計算機。

我們軟件應用部門最初的重點是金融服務部門。我們預計 量子計算應用的其他潛在市場包括機器學習、物流、醫療保健和網絡安全領域的行業。

我們 打算成為在量子計算機上運行的軟件的領先提供商。我們專注於成為推動者-創建 軟件,該軟件將實現高級計算硬件的優勢,使客户的目標是成為“量子就緒”(Quantum Ready)。

我們正在開發要採用的軟件產品的第一個商業市場是金融科技或“金融科技” 市場,我們正在為這個市場開發量化的金融相關產品,如金融投資組合優化器。投資組合優化器 旨在幫助財務顧問和投資經理在多個資產類別 或投資選項(股票、債券、大宗商品、ETF等)之間配置資本。從而以最低的預期總風險獲得最高回報 。金融行業使用量化金融軟件應用程序已有幾十年的歷史。但是,現有產品 由於缺乏解決相關類優化 問題所需的計算能力,其性能受到限制。

我們的 長期軟件開發計劃針對的優化問題稱為NP-完全問題,這是一類 數學問題,原則上可以由傳統計算機解決,但解決方案需要的時間隨着問題的大小呈指數增長 。這些NP-Complete問題需要複雜的計算,目前無法在 合理的時間內執行與使用常規計算機系統的許多工業用途相關的問題大小。這些問題 很難解決,因為經典的基於位的系統無法處理大規模的組合問題。量子退火和其他量子硬件的最新發展 表明,這些新技術可能很快就會帶來計算 效益。

除金融科技之外,我們還打算探索其他 應用市場,包括大數據、人工智能、醫療保健和網絡安全。 我們認為這些是量子計算的天然市場,因為處理大數據集所需的強大計算機能力, 近年來經歷了指數級增長的規模和複雜性。我們正在與人工智能和大數據公司 協商合作伙伴關係,以開發基於商業信號和地理位置數據 識別行為趨勢和特徵的算法。我們相信,基於我們在反恐和行為分析方面的特定領域的經驗,我們的重點和專業知識使公司能夠在美國政府和商業部門尋求 合同機會。

為了 實現這些目標,我們組建了一支在金融服務、定量和應用數學、高性能計算、量子物理和機器學習領域擁有深厚專業知識的團隊。我們計劃為我們可能在未來幾個月內開發的新技術申請專利, 根據我們目前的進展,但我們不能保證這一時間表,也不能保證我們將來會獲得任何此類 專利。

8

業務 戰略

公司計劃進軍高性能計算機和軟件應用市場,特別關注被稱為“量子計算機”的 產品。該公司已組建了一支超級計算技術 和量子數學方面經驗豐富的工程師團隊,他們將專注於設計和開發幾個量子軟件應用程序,這些應用程序針對包括非確定性多項式應用程序在內的問題的解決方案 。

公司聘請了物理學家、應用數學家(算法開發人員)和軟件開發人員來支持技術團隊 開發和設計量子軟件應用程序。應用數學家開發算法和算法/軟件 開發人員利用數學家提供給他們的算法設計軟件解決方案。軟件工程師測試 算法代碼,以確保軟件產品的可靠和準確性能。

此外,公司還聘請了來自金融服務業知名機構和領先金融機構的外部領先行業專家 ,並預計將保留更多來自網絡安全公司和政府機構的顧問 ,擔任公司的技術顧問。我們已經成立了一個由更多主題專家組成的顧問委員會, 預計該委員會將幫助我們制定業務戰略和方向,並與我們合作建立我們的市場方法。 公司還在尋求美國政府在量子計算和人工智能領域的舉措,包括撥款和資金,這些舉措正在促進 美國在這些領域的創新。

公司目前不打算成為硬件製造商。但是,由於量子計算的尖端特性 和量子計算機的高成本和有限可用性,以及現有量子 模擬器功能的限制,我們可能會發現在未來兩年內有必要開發我們自己的量子模擬器,我們可以在其上開發和 測試我們的量子軟件產品。如果有必要進行這樣的開發,我們的模擬器有望模擬量子計算機的特性和能力,如疊加和量子糾纏。我們的計劃是將我們的軟件許可為 基於雲的服務,但我們不排除銷售包含並支持我們自己的 量子計算解決方案的交鑰匙硬件系統。

公司的技術領先地位旨在利用行業專業知識和創新方法開發量子計算機 應用解決方案,能夠更快速、更徹底地解決日益複雜的問題。公司 最初將專注於解決金融服務和網絡安全量子安全加密 市場中的計算問題,隨後將解決人工智能和遺傳學市場中的問題。

公司的會計年度截止日期為12月31日。

演示基礎 :

隨附的截至2020年6月30日的資產負債表來自經審計的財務報表,本公司未經審計的中期財務報表 是根據美國中期財務信息公認會計準則(GAAP)、表格10-Q的指示 和S-X法規第10條編制的。管理層認為,隨附的未經審計的財務報表 包含所有必要的調整,以公平地反映本公司截至2020年6月30日的財務狀況,以及截至該日止三個月和六個月的現金流量 和經營業績。此類調整僅包括正常的經常性項目。 截至6月30日的6個月的運營結果不一定代表全年的結果。按照公認的會計原則編制的財務報表中通常包含的某些 信息和腳註披露已被壓縮或省略。本公司遵循的會計政策載於本公司提交給證券 和交易委員會的2019年10-K表格中本公司合併財務報表的附註1 ,建議將這些財務報表與附註1 一併閲讀。

會計 更改

除 以下討論的變化外,Quantum公司將會計政策始終如一地應用於這些未經審計的 財務報表中顯示的所有期間。

9

使用預估的 :

這些 財務報表是根據美國公認的會計原則編制的。 由於資產和負債以及相應的收入和費用的準確確定取決於未來事件, 編制任何時期的財務報表必然涉及使用估計和假設,例如股票期權估值中的 假設。實際金額可能與這些估計值不同。在管理層看來,這些財務報表是在合理的重要性範圍內,並在以下概述的會計政策框架內適當編制的。 管理層認為,這些財務報表是在以下概述的會計政策框架內,在合理的重要性範圍內適當編制的。

現金 和現金等價物

公司的政策是根據現金和現金等價物提交銀行餘額,有時可能會超過聯邦保險的 限額。該公司在該等賬目中並未出現任何虧損。

財產 和設備

財產 和設備按成本或貢獻價值列報。傢俱、軟件和設備的折舊採用 直線法計算其估計使用年限,租賃改進按直線攤銷 估計使用年限或租賃期限中較短的部分。報廢或出售設備的成本和相關累計折舊將從賬目中扣除,未折舊金額與銷售收益之間的任何差額將 記錄為出售設備的損益。

每股淨虧損 :

每股淨虧損是根據期內已發行普通股和普通股等價物的加權平均數計算的。

注 2-聯邦所得税:

公司沒有為所得税撥備,因為到目前為止還沒有為財務報表或税務目的產生收入的業務。 公司沒有做所得税撥備,因為到目前為止還沒有為財務報表或税務目的產生收入的業務。

財務會計準則委員會(FASB)發佈了財務會計準則第109號聲明(“SFAS 109”)。 “所得税會計”要求所得税會計從遞延法改為資產負債法 。在資產負債法下,遞延所得税通過將適用於未來年度的法定税率適用於財務報表賬面金額與現有資產和負債的計税基礎之間的差額,以確認“暫時性差異”的税收後果 。

六月三十日,
2020 2019
營業淨虧損結轉 $1,916,401 $939,829
估值免税額 (1,916,401) (939,829)
遞延税項淨資產 $- $-

截至2020年6月30日,該公司的淨營業虧損結轉約為1,916,401美元。

公司在2018日曆年經歷了控制權變更,因此,這筆 淨營業津貼中不會超過很小的一部分將用於未來的應税收入。

為應對新冠肺炎引發的經濟不確定性,美國於2020年3月27日頒佈了《CARE法案》。 CARE法案包括對淨營業虧損結轉和結轉的修改、 税的業務利息支出限制、替代最低税(AMT)抵免結轉的立即退款以及對符合條件的改善物業的減税和 2017年就業法案(此處稱為美國税法)的技術更正。CARE法案還規定, 將社會保障税的僱主部分延期至2020年底支付,延期金額的50%將於2021年12月31日到期,其餘50%將於2022年12月31日到期。截至2020年6月30日,公司預計 NOL的結轉不會對其當前的税收屬性產生影響。

10

注 3-持續經營

公司的財務報表是在其持續經營的基礎上編制的,其考慮的是正常業務過程中的資產變現和負債清償情況。 公司的財務報表是在持續經營的基礎上編制的,考慮的是正常業務過程中資產的變現和負債的清償。

公司在截至2020年6月30日和2019年6月30日的六個月內沒有從運營中賺取任何收入,累計虧損 分別為31,237,733美元和23,048,767美元。公司能否繼續經營取決於其 開發額外資金來源或最終收購公司希望在不久的將來實現盈利的實體的能力 。隨附的財務報表不包括這些不確定性的 結果可能導致的任何調整。管理層正在尋求額外的資金來資助公司的運營。

注 4-財務會計發展:

最近 發佈了會計聲明

自指定生效日期起,公司採用的財務會計準則委員會(FASB)或其他準則制定機構會不時發佈新的會計聲明。 除非另有討論,否則我們認為,最近發佈的尚未生效的準則 採用後不會對我們的財務狀況或運營結果產生實質性影響。

附註 5-應收訂閲

公司假設其中一位初始投資者向Convergent Risk Group,LLC(見注9相關 各方)開出100,000美元的本票,由初始投資者於2020年12月31日或之前支付。本票 是為支付Convergent向初始投資者發行的本票而發行的,公司 也承擔了這筆款項,以換取一張金額為100,000美元的可轉換本票,可按每股0.10美元的轉換價格 轉換為公司普通股(見附註9-後續事項)。

附註 6-財產和設備

六月三十日, 十二月三十一日,
分類 2020 2019
硬件和設備 $31,610 $28,353
軟體 0 0
物業和設備總成本 31,610 28,353
累計折舊 5,918 2,757
財產和設備,淨值 $25,692 $25,596

在截至2020年6月30日的6個月中, 公司進行了3258美元的物業和設備收購。該公司在五年內對計算機設備進行折舊 。

附註 7-可轉換本票和貸款

於2018年3月,董事會授權本公司向初始投資者及其他人士發行無息可換股承付票,換股價為每股0.10美元,該等可換股票據已發行500,000美元,本公司僅收到225,000美元 現金。

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2018年5月24日,董事會批准以每股1.00美元的換股價格私募總金額高達15,000,000美元的可轉換本票(“可轉換票據發行”)。債券應計利息為年息8%(8%),並可在到期日之前或到期日(自發行日起計12個月 個月)隨時轉換為本公司普通股。關於1.00美元的可轉換票據發行,截至2018年12月31日,公司收到了3495,500美元的資金 。董事會於2018年10月終止了可轉換票據的發行。

本公司共發行本金3995,500美元的可轉換本票,共收到資金3,720,500美元。

可換股本票於年內不同時間發行,票據換股價 與投資當日本公司普通股的公平市值(以場外交易市場收市價 衡量)之間的差額計入受益換股特色利息支出。(B)可換股本票於年內不同時間發行,票據換股價格 與投資當日本公司普通股公平市值之間的差額(以場外交易市場收市價 衡量)計入受益換股特色利息開支。

2019年6月,本公司向一家可轉換本票投資者退還了26,000美元。根據與投資者達成的協議,該期票的應計利息 被註銷。

根據公司於2018年與59名認可投資者簽訂的可轉換票據認購協議的條款,公司於2019年8月根據可轉換票據認購協議的條款,將1,994,500美元本金可轉換為1.00美元的可轉換可轉換本票,外加124,997美元的應計利息 轉換為2,119,525股限制性普通股。 本公司於2018年與59名認可投資者簽訂了可轉換票據認購協議 。債券的應計利息四捨五入至下一整元 元,因此本公司並無發行零碎股份。此外,在8月份,該公司將0.10美元可轉換的可轉換本票(無息)本金21,000美元轉換為21萬股普通股

於2019年10月,本公司與特拉華州有限責任公司Auctus Fund,LLC(“Auctus”)訂立證券購買協議(“SPA”),日期為2019年10月14日,並於2019年10月16日(“發行日期”)生效。據此,Auctus向本公司購買證券,購買價為500,000美元(“購買 價格”):(I)可換股承諾票。(Ii) 普通股認購權證,允許Auctus以每股2.75美元的行使價購買最多500,000股公司普通股,面值 $0.0001(“普通股”); (Iii)普通股認購權證,允許Auctus以每股3.75美元的行使價購買最多350,000股公司普通股(“第二認股權證”)及(Iv)普通股認購權證,允許Auctus 按每股4.75美元的行使價購買最多275,000股本公司普通股(“第三認股權證”,連同第一認股權證及第二認股權證,即“認股權證”,連同附註, 稱為“證券”)。

Auctus票據的利息年利率為10%(10%),於2020年10月14日(“到期日”)到期。 如果本公司提前發行Auctus票據,本公司將支付全部本金和利息,並根據預付款日期支付125%至150%不等的預付款 。Auctus Note包含通常的違約事件(每個 都是“違約事件”)。如果發生違約事件,Auctus票據項下的所有未償債務將 立即到期,並在Auctus的選擇下以現金或普通股支付。根據Auctus票據 所欠的任何未償還債務到期時未支付的,應按年利率24%(24%)計息。

Auctus票據可轉換為本公司普通股,但須遵守其中所述的調整。 轉換價格(“轉換價格”)應等於(I)1.50美元和(Ii)50%乘以截至轉換日期前 最後一個完整交易日的二十五(25)個交易日內普通股的最低交易價 (折扣率為50%),兩者以較小者為準。(I)$1.50和(Ii)50%乘以普通股在截至轉換日期前 最後一個完整交易日的二十五(25)個交易日內的最低交易價格(折扣率為50%)。儘管Auctus Note中有任何相反規定, 在違約事件發生之前,轉換價格不得低於每股1.50美元(“下限 價格”)。底價可能會在發行日的六(6)和九(9)個月的週年紀念日進行調整。 如果截至該日期的最低價格乘以緊接該日期之前五(5)個交易日內普通股的成交量加權平均價格(VWAP)低於70%,則最低價格將調整為較低的 金額。

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根據SPA的條款,在符合某些條件的情況下,在提交給美國證券交易委員會(“委員會”)的S-1表格登記聲明(“註冊 聲明”)生效時,Auctus同意通過發行一份或多份適用的額外票據(“額外票據”)向公司提供高達1,000,000美元的額外投資 ,該聲明登記了Auctus票據和認股權證相關的所有 普通股股份

Auctus票據和認股權證未根據證券法註冊,但符合證券法第4(A)(2)節和/或 法規D的豁免資格。該等證券獲豁免根據證券法第4(A)(2)節註冊,因為 本公司發行該等證券並不涉及證券法第4(A)(2)節所界定的“公開發售” ,因為參與交易的人數、發售規模、發售方式及發售的證券數目不多。 本公司發行該等證券並不涉及證券法第4(A)(2)節所界定的“公開發售” ,因為參與交易的人數不多、發售的規模、發售的方式及發售的證券數目不多。該公司沒有進行向大量投資者出售大量證券的發行 。此外,投資者具有證券法第4(A)(2)節所要求的必要投資意向,因為投資者同意並收到標明此類證券根據證券法第144條受到限制的圖例的證券。這一限制確保這些證券不會立即 重新分配到市場上,因此不會成為“公開發行”的一部分。根據對上述 因素的分析,本公司符合證券法第4(A)(2)條規定的豁免資格。

關於SPA,本公司簽訂了一份註冊權協議(“RRA”),根據該協議,本公司 承諾(I)盡最大努力在發佈之日起九十(90)天內向證監會提交註冊聲明 ;(Ii)證監會宣佈註冊聲明在 發佈之日起一百五十(150)天內生效;以及(Ii)本公司承諾(I)盡其最大努力在發佈之日起九十(90)天內向證監會提交註冊聲明;以及(Ii)證監會宣佈註冊聲明自發布之日起一百五十(150)天內生效。本公司於2019年11月向證監會提交了一份註冊聲明,並於2019年12月宣佈生效,註冊了1,625,000股股票。

2020年1月,Auctus Fund LLC行使了將其可轉換票據本金中的21,305美元轉換為20,000股公司普通股的選擇權,並應計利息和手續費8,695美元(總計30,000美元)。轉換後票據的本金餘額 為478,695美元。

2020年2月,Auctus Fund LLC行使選擇權,將其可轉換票據本金138,998美元轉換為公司普通股100,000股,累計利息和手續費11,002美元(總計150,000美元)。轉換後票據的本金餘額 為339,698美元。

於2020年2月,本公司與Auctus Fund LLC訂立協議,將每股2.75美元認股權證的行使價 降至每股1.50美元。Auctus 基金持有的認股權證或可轉換票據的條款並無其他變動。2月份,Auctus Fund LLC以每股1.50美元的價格行使了167,000份認股權證,為公司帶來了250,500美元的總收益。

於2020年2月,董事會批准以每股1.50美元的換股價格私募總金額達5,000,000美元的可轉換本票 (“2020可轉換票據發行”)。債券應計利息為年息 8%(8%),並可在到期日之前或到期日(即發行日起計12個月)的任何時間轉換為本公司普通股。 關於2020年可轉換票據的發行,截至2020年6月30日,公司已收到10萬美元的資金 。董事會於2020年6月完成了2020年可轉換票據的發行,以進行進一步投資。

2020年5月8日,本公司償還了Auctus可轉換票據的未償還本金餘額,包括應計利息和 預付罰金利息,總額為462,691美元。

於2020年5月28日,本公司與Auctus Fund LLC訂立協議,將經修訂第一認股權證的行使價 由每股1.50美元降至每股1.00美元,並將第二認股權證的行權價由每股3.75美元降至2.50美元。 Auctus Fund持有的認股權證或可換股票據的條款並無其他變動。今年5月,Auctus Fund LLC以每股1.00美元的價格行使了50,000份認股權證,為公司帶來了50,000美元的總收益。6月份,Auctus Fund LLC以每股1.00美元的價格行使了183,000份認股權證,為公司帶來了183,000美元的總收益。

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OASIS 證券購買協議

於2020年5月6日(“發行日”),特拉華州的量子計算公司(“本公司”)與波多黎各的有限責任公司OASIS Capital,LLC(“OASIS”)簽訂了一份證券購買協議(“SPA”),據此,OASIS向本公司購買,購買價為500,000美元 (“收購價”):(I)一張可轉換本票。 及(Ii)普通股認購權證(“認股權證”及連同附註“證券”) 允許OASIS以每股1.5美元的行使價(“行使價”)購買最多187,685股本公司普通股,每股面值0.0001美元(“普通股”)。本公司於2020年5月8日收到採購價格 。

票據按年利率8%(8%)計息,於發行 日(“到期日”)起九(9)個月到期。如果公司提前支付票據,公司應支付全部本金 和利息,並根據預付款日期支付105%至135%不等的預付款違約金。附註 包含通常的違約事件(每個事件都是“違約事件”)。如果發生違約事件,票據項下所有未償還的 債務將立即到期,並在OASIS選擇的情況下以現金或普通股支付。票據項下的任何未償債務到期未償付的,應按18%(18%) 年利率計息。

票據可轉換為本公司普通股,但須受票據中所述調整的影響。轉換 每股價格(“轉換價格”)為:(一)在緊接 發行日之後的六個月期間內為1.50美元,以及(Ii)在緊接發行日之後的六個月期間內,(A)1.50美元和(B)70% 乘以普通股在轉換日期前最後一個完整交易日結束的二十五(25)個交易日內的最低成交量加權平均價格(代表折扣率

認股權證的有效期為五年,自發行之日起生效。認股權證規定在普通股相關股份無登記聲明的範圍內進行無現金行使 。在票據上不再有未償還餘額 之前,如果本公司應在認股權證未償還期間的任何時間出售任何普通股或任何個人或實體有權以低於行使價 的價格收購普通股的證券(“稀釋發行”),則行權價應減至等於基本股價(如認股權證中定義的 )和根據認股權證可發行的普通股數量在計入行權價格下降後,應等於調整前的合計行權價格 。

於2020年5月7日,就訂立證券購買協議,本公司向綠洲發行37,537股誘因股份 (定義見證券購買協議)。

綠洲 股權購買協議

於二零二零年五月六日(“執行日期”),本公司與綠洲訂立股權購買協議(“股權購買 協議”)及註冊權協議(“註冊權協議”)。根據股權購買協議的條款 ,OASIS同意在提交給美國證券交易委員會(以下簡稱“委員會”)的S-1表格註冊聲明(“註冊聲明”)生效後,根據股權購買協議中規定的某些限制和條件,向本公司購買最多10,000,000美元的公司普通股 。

於 註冊聲明生效後,並受股權購買 協議所載若干限制及條件規限,本公司有權酌情向OASIS遞交認沽通知,而OASIS將有責任根據每份認沽通知所指定的投資金額購買 本公司普通股股份。本公司有權在每個認沽通知中向OASIS投入的最高金額不得超過500,000美元或本公司普通股在認沽通知前十(10)個交易日內平均每日交易量的250 %(250%),兩者以較小者為準。根據股權購買協議,綠洲及其聯屬公司將不得購買 ,本公司不得向綠洲出售會導致綠洲實益 持有本公司已發行普通股超過9.99%的普通股的股份。每股認沽股份的價格應等於市價(定義見股權購買協議)的90%(90%)。本公司可向OASIS交付認沽期權,直至 (I)OASIS根據股權購買協議的條款購買總值10,000,000美元普通股的日期、(Ii)2023年4月26日或(Iii)本公司向OASIS交付的書面終止通知, 受股權購買協議所載若干股權條件的規限,以較早者為準。

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於2020年5月7日,就訂立股權購買協議及註冊權協議,本公司 向綠洲發行133,334股承諾股(定義見股權購買協議)。

註冊權協議規定,本公司應(I)於2020年6月1日前向證監會提交註冊聲明;及(Ii)盡最大努力讓證監會在可能的最早 日期(無論如何在籤立日期後六十(60)天內)宣佈註冊聲明生效。本公司於2020年5月21日提交註冊書,註冊書於2020年6月3日生效。

工資支票 保障計劃貸款

於2020年5月6日,量子計算公司(“本公司”)與BB&T/Truist Bank N.A.簽訂了一份無擔保本票(“票據”) ,以證明根據由美國小企業管理局(Small Business Administration)管理的“冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法”(“CARE法案”)設立的Paycheck Protection Program (“PPP”)向本公司提供了一筆金額為218,371美元的貸款。

根據CARE法案的要求,公司希望將貸款收益專門用於PPP下符合條件的 費用,包括工資成本、抵押貸款利息、租金和公用事業成本。票據的未償還餘額將按年利率1.00%計息 。本公司預計申請豁免金額最高可達 票據的全部金額。儘管本公司有資格申請豁免,但不能保證本公司會 獲得本附註項下全部或部分到期款項的豁免。本説明下的寬恕金額是根據PPP的要求計算的 ,包括CARE法案1106節的規定,但受限制 和SBA正在制定的規則以及維持員工和補償水平的限制。

受 根據購買力平價授予的任何寬恕的限制,票據計劃在根據 票據首次付款之日起兩年到期。票據可以在到期日之前的任何時間預付,不會受到提前還款的處罰。本説明規定了常規的 違約事件,其中包括與無法付款、破產和 所有權重大變更有關的事件。違約事件的發生可能導致要求立即償還所有未清償金額和/或 提起訴訟並獲得對公司不利的判決。本公司在票據項下的義務不以任何 抵押品或個人擔保為抵押。

在 2020年4月,該公司向美國小企業管理局(“SBA”)申請經濟 工傷災難貸款(EIDL)計劃下的貸款。5月份,SBA通知公司EIDL貸款申請已被拒絕,但 SBA將根據EIDL計劃提供10,000美元的可免除預付款。

於2020年5月,本公司以短期、無息、本票形式向三名股東募集資金30,000美元。 各10,000美元。本票於2020年12月31日到期,本公司有權在該日期之前預付本票 ,不受處罰。

2020年5月,本公司向弗吉尼亞州婁敦縣經濟發展局申請新冠肺炎商業中斷基金計劃撥款 。6月份,SBA通知該公司,該公司已被選中 獲得7,500美元的BIF贈款。

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注 8-股本:

2018年3月1日,董事會授權本公司以每股普通股0.40美元的價格籌集最多500,000美元的股權資本(“首次募集”)。關於首次募集,該公司收到了75,000美元的認購, 並根據認購協議發行了限制性普通股。2018年9月5日,董事會正式 結束首次增資並停止接受投資。

2018年4月13日,公司董事會批准對公司 普通股股票進行1:200的反向股票拆分。因此,所附財務報表中對普通股數量和每股數據的所有引用都進行了調整,以反映追溯基礎上的股票拆分。董事會和大股東還修訂了公司的公司章程,將公司的法定資本增加到260,000,000股,其中包括250,000,000股普通股和10,000,000股優先股。

2018年9月,本公司根據他們各自的僱傭協議 向主要管理人員和技術人員發行了4,800,000股限制性普通股,該協議於2018年7月簽訂並簽署,自2018年3月1日起生效 與本公司的僱傭開始之日。根據ASC 718,該公司確認了2420萬美元的基於股票的薪酬支出 ,用於向關鍵管理和技術人員授予股票。費用金額是根據授予執行之日公司股票在場外交易市場的收盤價 計算的。2018年11月,兩名主要管理層員工從本公司辭職,並將他們授予的全部股票返還給本公司,共計 4,000,000股。根據ASC 718,股票授予的返還被視為沒收,因此,在股票返還給本公司並註銷後,本公司 撥回了2,016萬美元的基於股票的補償支出。

員工股票授予的條款在公司與每位員工簽訂的限制性股票協議和鎖定協議(“股票協議”)中闡明。 股票協議規定,股票授予受到限制性圖例中闡明的限制 ,並且授予在第一個受僱日期全額授予。此外, 員工還受自受僱之日起三年的鎖定協議的約束。鎖定協議禁止 員工出售、授予、出借、質押、要約或以任何方式直接或間接處置公司授予的股份 。由於100%(100%)的股份在受僱第一天歸屬,員工擁有股東的所有權利,包括獲得股息和投票的能力。但是,如果員工在其受僱日期三週年之前終止僱傭 ,公司有權收回授予的部分股票 。具體地説,公司可以在兩週年紀念日之前收回三分之二的股票贈與,並在兩週年和三週年之間收回 股票贈與的三分之一。在三週年紀念日之後,本公司沒有進一步補償的權利 。

要 正確核算ASC 718下與股票授予相關的補償費用,我們首先分析是否存在與股票授予相關的 “必要服務期”。由於股票立即授予,我們確定 沒有必要的服務期,員工自授予之日起獲得應税補償。我們還檢查了 是否有與員工股票授予相關的條件會影響薪酬費用的記錄。我們 確定,公司的追回或“追回”權利構成股票授予的或有特徵 ,例如,當或有事件發生時應考慮的追回特徵,此外,雖然公司 在某些條件下擁有收回股票的法定權利,但實際上,如果被解僱的員工不自願交出股票,我們將需要克服許多程序障礙才能真正拿回股票,而且存在 因此,由於限制性股票授予在生效日期全數授予,而 回收權是一項或有條件,因此根據ASC 718,我們確定股票的公平市值 的全額應於授予之日確認為補償費用,而不是按比例確認基於股票的 補償費用在或有回撥功能的三年期間內。

2018年10月,公司將本金725,000美元的可轉換本票加上16,711美元的應計利息 轉換為1,510,377股普通股。根據2017年北卡羅來納州法院命令指示的不稀釋契約,該公司還向CNLT,LLC發行了13萬股普通股。這些股票是根據證券法第3(A)(10)條發行的。

2018年12月,公司將100,000美元的初始投資者本票本金加上2,422美元的應計利息 轉換為1,002,422股普通股。

16

2019年3月,公司向投資者關係公司Lyons Capital,LLC發行了25,000股普通股,作為根據公司於2018年12月與Lyons Capital簽訂的協議條款提供服務的補償 。

2019年6月,公司將本金20,000美元的可轉換本票轉換為200,000股普通股。 公司還根據2017年北卡羅來納州法院命令指示的不稀釋契約,向CNLT,LLC發行了350,000股普通股。這些股票是根據證券法第3(A)(10)條發行的。

2019年5月,公司解僱了一名根據僱傭協議於2018年9月獲得400,000股限制性股票的員工。2019年8月,本公司根據限制性股票協議行使其權利,收回部分原授出股份 。本公司從該前僱員手中收回266,640股普通股,根據ASC 718,授予股票的部分返還 被視為沒收,因此,在股票退還本公司並註銷後,本公司沖銷了之前記錄的基於股票的 補償支出1,343,866美元。這與 ASC 718和公司之前的做法一致,如上所述。

2019年8月,該公司將本金2,015,500美元的可轉換本票加上124,997美元的應計利息 轉換為2,329,525股普通股限制性股票。

2020年6月,本公司與50名持有約200萬股 股限制性股票的股東簽訂了為期12個月的禁售-泄密協議,以換取443,273股獎勵股票。根據鎖定-泄漏協議,股東在2021年6月11日之前不得出售、授予、借出、質押、要約或以任何方式直接或間接處置其股份 此後,他們同意將日銷售量限制在前三個交易日公司股票日均交易量的10%(10%)以內。

董事會於2020年6月10日批准私募普通股,認股權證覆蓋率為50%(50%),行使價為2.00美元,總金額最高為1,000,000美元,股票價格為每股1.00美元(“2020年股權發行”)。 截至2020年6月30日,公司收到了300,000美元的資金,用於2020年的股權發行。

注 9-關聯方交易

匯聚 風險集團,有限責任公司

為 為收購投資者集團(“初始投資者”)IBGH的控制權提供資金, Convergent Risk Group LLC(Convergent)借出275,000美元,以換取Convergent的本票(“期票”) ,總金額為275,000美元。Convergent是一家弗吉尼亞州的有限責任公司,由羅伯特·利庫斯基先生100%擁有,他 是該公司的首席執行官,目前是該公司的大股東。為促使利斯庫斯基先生擔任公司首席執行官, 公司承擔了總額為275,000美元的“期票”和某些負債(“負債”)。 這些負債和期票統稱為“銜接負債”。 公司承擔了總額為275,000美元的“期票”和某些負債(“負債”)。 這些負債和期票統稱為“匯合負債”。公司承擔的匯兑負債 以275,000美元(與 匯流公司發行的可轉換本票金額相同)交換為公司發行的可轉換本票。可轉換本票應計利息為年息8%(8%),並可在2019年8月10日之前或當日的任何時間以每股0.10美元的轉換價格轉換為公司普通股。本公司還假設其中一位初始投資者向Convergent 開出一張金額為100,000美元的本票,於2019年6月30日或之前支付。雖然可轉換本票 票據在2020年8月10日到期日是強制性的,但轉換的選擇由初始投資者選擇。 公司沒有義務以現金償還初始投資者。然而,一旦初始投資者將其票據轉換為公司普通股 ,轉換可轉換期票 將導致其他股東的攤薄。

17

REMTC, 公司

為了 為公司提供高度安全的開發環境以及公司內部的數據管理和通信系統, 公司與REMTC,Inc.(“REMTC”)簽訂了合同,REMTC,Inc.(“REMTC”)是當時公司的首席技術和運營官Richard Malinowski全資擁有的實體,以獲取必要的硬件和軟件,配置和安裝稱為“PASS”的 REMTC專有安全系統。通行證系統的總成本約為670,000美元, 公司支付給REMTC。2018年11月,Richard Malinowski先生通知公司他決定辭去首席技術官和運營官一職,董事會接受了他和Thomas Kelly先生的辭呈。本公司和REMTC已解除通行證協議 ,本公司預計將從Malinowski先生和REMTC獲得約670,000美元的返還。本公司確定通行證系統無法使用,因此受損,並將截至2018年12月31日的通行證系統剩餘未折舊價值註銷 。2019年3月,本公司在新澤西州法院對REMTC、Malinowski先生和 Kelly先生提起訴訟,以追回通行證系統的成本。2020年1月,公司就其對 REMTC、Malinowski先生和Kelly先生的索賠達成和解,新澤西州的訴訟被駁回。

注 10-重新分類:

已對上期財務報表進行了某些 重新分類,以符合本期財務報表的列報方式 。具體地説,與2018年發行可轉換本票相關的受益轉換功能費用 已分配到發行本票的期間。這些重新分類對之前報告的2018日曆年的淨收益或現金流沒有影響 。

注 11-後續事件:

2020年初,新型冠狀病毒(新冠肺炎)在全球範圍內暴發。2020年3月,世界衞生組織 宣佈新冠肺炎疫情為全球大流行,並繼續在全美蔓延。新冠肺炎對公司員工生活和工作所在的社區產生了重大影響。因此,聯邦、州和地方當局 發佈了社交距離和離家工作的命令,以延緩冠狀病毒的傳播,導致經濟活動整體 下降。新冠肺炎對公司的最終影響目前無法合理評估。管理層 目前正在評估最近引入的新冠肺炎病毒和相關的政府命令及其對軟件行業的影響 ,並得出結論,雖然該病毒和相關的政府命令 限制活動可能會對公司會見潛在客户和籌集 額外資金的能力產生負面影響,但具體影響截至這些財務報表的日期尚不容易確定。財務 報表不包括此不確定性結果可能導致的任何調整。

於2020年7月,本公司根據與初始投資者之一的諮詢 協議開出的業務發展和投資者關係服務發票金額為100,000美元,作為初始 投資者為支付Convergent給初始投資者的本票而開出的全額本票,公司還假設 該票據可換取金額為100,000美元的可轉換本票,可按 a轉換為公司普通股。 本票是為支付Convergent公司給初始投資者的本票而開具的,可轉換為公司普通股的金額為100,000美元的發票作為初始投資者的全額本票付款。 公司還假設 以換取金額為100,000美元的可轉換為公司普通股的可轉換本票 a因此,該初始投資者持有的公司可轉換本票 已被視為完全清償,認購應收賬款被取消。此外,在2020年7月,初始投資者將其5,000股期票轉換為50,000股普通股。

2020年7月,公司的初始投資者之一、董事會成員將其100,000美元的本票 轉換為100萬股(1,000.000)股,可按每股0.10美元兑換。

於2020年7月28日,本公司完成2020年股權發行的初步結束,據此,本公司與兩名認可投資者(“投資者”)訂立認購 協議(“認購協議”),根據該協議,投資者購買本公司普通股股份,每股面值0.0001美元,合共330,000股普通股(“普通股”)及認股權證共330,000股(“普通股”)。購買價格 每台1.00美元(“購買價格”)。根據認購協議,每位投資者有權 獲得50%的認股權證覆蓋範圍,即投資者每購買兩股普通股就可獲得一份認股權證。認股權證 可按每股2.00美元的價格行使,從發行之日起至2025年7月28日可進行調整。

管理層認為沒有其他後續性質的事件需要報告。

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第 項2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析

本 Form 10-Q季度報告和量子計算公司(以下簡稱“本公司”、“我們”、 和“我們”)不時提交給美國證券交易委員會(“SEC”)的報告包含或可能包含 前瞻性陳述和信息,這些陳述和信息基於對公司管理層的信念和目前可獲得的信息,以及公司管理層做出的估計和假設。敬請讀者 不要過度依賴這些前瞻性陳述,這些陳述僅為預測,僅在本文發佈之日發表。當 在文件中使用時,“預期”、“相信”、“估計”、“預期”、“未來”、“打算”、“計劃”或這些術語的否定或與公司或公司管理層相關的類似表述均為前瞻性陳述。此類陳述反映了公司對未來事件的當前看法,受風險、不確定性、假設和其他 因素的影響,包括公司截至2019年12月31日的財政年度報告 10-K表的“風險因素”部分所包含的風險,這些風險與公司的行業、公司的運營和 運營結果以及公司可能收購的任何業務有關。如果其中一個或多個風險或不確定性 成為現實,或者基本假設被證明是不正確的,實際結果可能與預期的、 相信的、估計的、預期的、預期的或計劃的結果大不相同。

儘管公司認為前瞻性陳述中反映的預期是合理的,但公司不能保證 未來的結果、活動水平、業績或成就。除非適用法律(包括美國證券法)要求,否則公司不打算更新任何前瞻性陳述,以使這些 陳述與實際結果相符。

我們的 財務報表是根據美國公認的會計原則(“GAAP”)編制的。 這些會計原則要求我們做出某些估計、判斷和假設。我們相信,我們所依賴的估計、判斷 和假設基於我們在做出這些估計、判斷和假設時獲得的信息是合理的。這些估計、判斷和假設可能會影響截至財務報表日期報告的資產和負債金額 以及列報期間的收入和費用報告金額。 如果這些估計和實際結果之間存在重大差異,我們的財務報表將受到影響。 在許多情況下,特定交易的會計處理由GAAP明確規定,在應用時不需要管理層的 判斷。還有一些領域,管理層在選擇任何可用替代方案時的判斷不會產生實質性的不同結果 。以下討論應與本報告其他部分的財務報表 及其註釋一起閲讀。

概述

目前,我們是一家處於發展階段的公司,運營有限。該公司目前正在為希望利用量子計算前景的公司開發“Quantum Ready”軟件應用程序和解決方案。我們相信 量子計算機有可能顛覆全球幾個行業。無論量子計算何時提供比經典計算更具説服力的性能優勢 ,都必須開發用於加速現實問題的軟件工具和應用程序 ,以實現量子計算的全部承諾。我們專門從事支持量子計算機的軟件應用、 分析和工具,我們的使命是在短期內使用非量子處理器提供卓越的性能。

我們 正在利用我們在金融、計算、數學和物理方面的集體專業知識開發一套量子軟件 應用程序,使全球行業能夠利用量子計算機、量子退火機和數字模擬器來改進 其流程、盈利能力和安全性。我們主要關注二次無約束二元優化(QUBO)公式 ,它等價於硬件退火器實現的Ising模型,既有Fujitsu等人的非量子模型和D-Wave Systems的量子 ,也可以映射到門模型量子處理器。我們構建了一個軟件堆棧,可以映射和優化Qubo表單中的 問題,然後在基於雲的處理器上強大地解決這些問題。我們的軟件能夠在傳統計算機和退火爐(如D-Wave的量子處理器)上運行 。我們還在構建應用程序 和分析,為金融、生物/製藥、 和網絡安全分析師提出的高價值離散優化問題提供軟件堆棧的強大功能。我們的軟件提供的優勢可以是更快地實現相同結果的解決方案、更優化的 解決方案或多種解決方案。

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產品 和開發中的產品

量子資產配置器:我們發佈了首個面向金融科技(即金融科技)市場的商業產品--量子資產配置器。QAA的目標市場是金融機構,他們目前正在解決資產配置問題,但正在尋找更好的工具來優化投資組合業績。QAAA既可以作為基於雲的軟件服務提供,也可以作為內部軟件加硬件系統提供。

“Mukai” 量子應用開發平臺:公司最近發佈了“Mukai”量子應用開發平臺 。Mukai可用於解決極其複雜的優化問題,這些問題是行業和政府中一些最困難的 計算挑戰的核心。其軟件堆棧使開發人員能夠在經典計算機上創建和執行量子就緒應用程序 ,同時準備好在量子計算機上運行,當這些系統能夠實現性能優勢時。Mukai 使用高度優化的並行碼,目前集中在量子退火用户熟知的二次無約束二元優化(QUBO)公式 上。

公司目前正在開發要解決的軟件產品、社區檢測(針對製藥應用的分析和 流行病學分析)、作業車間調度優化、物流和運輸系統的動態路線優化。 公司正在繼續尋找難題,我們的技術可能會改進現有的解決方案。

財務 應用程序

公司目前專注於許多與財務相關的軟件應用程序開發工作。我們正在與我們的QAA產品的早期用户 合作,尋找足以從量子加速中獲益的大而複雜的相關問題。 金融行業使用量化金融軟件應用程序已有幾十年的歷史。但是,現有軟件應用程序 由於缺乏解決相關類別的優化 問題所需的計算能力,其性能受到限制。

我們 正在繼續開發軟件,以解決兩類財務優化問題:資產配置和收益率曲線 交易。在資產配置方面,我們的目標客户是大型基金的資產配置部門,我們設想他們可以使用我們的 應用程序改善對各種資產類別的資本配置。

這些算法的開發 在過去四個季度一直在進行,自2019年8月以來,我們一直在與測試版客户合作開發我們的金融 應用程序。一旦客户測試版測試完成,我們計劃聘請銷售人員開始商業銷售 ,並預計在2020年第三季度或第四季度開始營銷。

運營結果

截至2020年6月30日的三個月與2019年6月30日

收入

截至2020年6月30日的 三個月 這三個月
截至2019年6月30日
(單位:千) 金額 混料 金額 混料 變化
產品 0 0% 0 0% 0%
服務 0 0% 0 0% 0%
總計 $0 100.0% $0 100.0% 0%

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截至2020年6月30日的三個月的收入 為0美元,而去年同期為0美元,變化為0美元,或 0%。收入不足是因為公司尚未完成任何待售產品的開發和測試 ,或尚未向任何客户銷售任何產品或服務。

收入成本

截至2020年6月30日的三個月的收入成本 為0美元,而去年同期為0美元,變化 為0美元或0%。由於公司尚未開始營銷和銷售產品或 服務,因此沒有記錄收入成本。

毛利

截至2020年6月30日的三個月的毛利率為0美元,而去年同期為0美元。由於公司尚未開始營銷和銷售產品或服務,因此沒有 毛利。

運營費用

截至2020年6月30日的三個月的運營費用為917,556美元,而去年同期為1,982美元, 減少了1,065,425美元,降幅為54%。運營費用減少的主要原因是,與2019年同期相比,2020年第二季度基於股票的 薪酬支出減少了1,262,445美元。此外,工作人員數量和組成的變化導致工資和福利支出增加了17965美元,以及與上年同期相比,研發費用增加了190,515美元,但諮詢費減少了22,888美元,部分抵消了這一增幅。

淨收益(虧損)

我們的 截至2020年6月30日的三個月的淨虧損為1,778,599美元,而去年同期的淨虧損為2,033,226美元,減少了254,627美元,降幅為12.5%。淨虧損減少主要是由於運營費用減少, 與可轉換本票衍生品按市價重新定價、將一種衍生品替換為另一種衍生品、授權證和重新定價現有認股權證,以及與上年同期相比,本期錄得的其他融資相關費用 抵消了814,131美元的利息支出(主要與按市值計價的可轉換本票衍生品相關的利息支出) 抵銷了主要與按市值計價的可轉換本票衍生品重新定價有關的利息支出 。

截至2020年6月30日的6個月 與2019年6月30日

收入

在截至的六個月內
2020年6月30日
在截至的六個月內
2019年6月30日
(單位:千) 金額 混料 金額 混料 變化
產品 0 0% 0 0% 0%
服務 0 0% 0 0% 0%
總計 $0 100.0% $0 100.0% 0%

截至2020年6月30日的6個月的收入 與上年同期的0美元相比為0美元,變化為0美元或0%。 收入不足是因為公司尚未完成任何產品的開發和測試以供 銷售,或尚未向任何客户銷售任何產品或服務。

收入成本

截至2020年6月30日的6個月的收入成本 為0美元,而去年同期為0美元,變化 0美元或0%。由於該公司尚未開始營銷和銷售產品或服務,因此沒有記錄收入成本。

毛利

截至2020年6月30日的6個月的毛利率為0美元,而去年同期為0美元。由於公司尚未開始營銷和銷售產品或服務,因此沒有毛利 。

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運營費用

截至2020年6月30日的6個月的運營費用為2,655,949美元,而去年同期為2,566,120美元, 增加了89,828美元,增幅為3.5%。運營費用的增加在很大程度上是由於研發費用增加了383,908美元 ,但與2019年同期相比,2020年上半年基於股票的薪酬支出減少了321,345美元 ,部分抵消了這一增加。此外,工作人員數量和組成的變化導致薪金和福利支出增加67144美元 ,以及與去年同期相比,諮詢費用減少了33,751美元,審計費用減少了11,400美元。

淨收益(虧損)

截至2020年6月30日的6個月,我們的淨虧損為2,476,778美元,而去年同期的淨虧損為2,668,899美元,減少192,122美元或7.2%。淨虧損減少的主要原因是上文提到的運營費用增加,但被來自法律和解和地方政府業務撥款的432,500美元其他收入以及主要與按市值計價的可轉換本票衍生品重新定價、將一種衍生品替換為另一種衍生品、授予認股權證和重新定價現有認股權證,以及與上年同期相比的其他融資相關費用 所抵銷的淨虧損增加了143,533美元。 與上年同期相比,本期錄得的其他融資相關支出 主要與按市值計價的可轉換本票衍生品的重新定價、認股權證的授予和現有認股權證的重新定價以及其他融資相關支出相抵銷。

流動性 與資本資源

自2018年2月以量子計算的身份開始運營以來,公司通過私募股權 籌集了75,000美元,通過私募發行可轉換本票籌集了5,341,055美元,共計5,416,055美元的新投資。公司 沒有銀行貸款或信用額度,也沒有長期債務義務。截至2020年6月30日,該公司手頭有496,601美元的現金和等價物 。

與2019年12月31日相比, 下表彙總了2020年6月30日的流動資產、負債和營運資本總額:

2020年6月30日 十二月三十一日,
2019
增加/(減少)
流動資產 $505,187 $122,649 $382,538
流動負債 $3,523,844 $2,960,538 $(563,306)
營運資金(赤字) $(3,018,657) $(2,837,889) $180,768

截至2020年6月30日,我們的營運資本赤字為3,018,657美元,而截至2019年12月31日的營運資本赤字為2,837,889美元,增加了180,768美元。營運資金赤字增加的主要原因是應計費用和短期貸款增加,原因是推遲向一些供應商付款和獲得新的債務融資來源。

淨值 現金

截至2020年6月30日和2019年6月30日的6個月,經營活動中使用的淨現金分別為2,408,104美元和933,936美元。截至2020年6月30日和2019年6月30日的六個月的淨虧損分別為2,476,778美元和2,668,900美元。

截至2020年6月30日和2019年6月30日的六個月,用於投資活動的現金淨額分別為3258美元和0美元, 與2019年前六個月相比,2020年計算機設備投資增加了3258美元。

截至2020年6月30日的6個月,融資活動中提供的淨現金為2,806,863美元,2019年同期提供(使用)的現金流為(26,000美元)。2020年前六個月的融資活動中提供的現金流 主要歸因於發行可轉換票據、將可轉換票據轉換為股票以及行使與該等票據一起發行的認股權證 。2019年前六個月用於融資活動的現金流與可轉換本票的贖回有關 。

22

以前, 我們主要通過出售股權(或與股權掛鈎的)和債務證券來為我們的運營提供資金。在2020年內,我們 通過出售可轉換債券證券和行使與 可轉換債券一起發行的認股權證,以及與REMTC達成法律和解的收入,為我們的運營提供資金。截至2020年8月10日,我們手頭的現金約為345,149美元。 我們每月的租賃和其他強制性付款約為8,795美元,這還不包括 每月到期的工資和普通費用。

從長期來看,我們的流動資金依賴於業務的持續和擴大以及收入的獲得。我們目前的 資本和收入不足以為這種擴張提供資金,我們將繼續依靠出售債務和/或股權 證券來為運營提供資金。

對產品和服務的需求 將取決於市場對我們產品和服務的接受程度、總體技術市場和總體經濟狀況,這些都是週期性的。由於我們的大部分活動 將是產品銷售收入的收入,我們的業務運營可能會受到競爭對手的不利影響 和較長的衰退期。

正在關注

公司的財務報表是在其持續經營的基礎上編制的,其考慮的是正常業務過程中的資產變現和負債清償情況。 公司的財務報表是在持續經營的基礎上編制的,考慮的是正常業務過程中資產的變現和負債的清償。

公司在截至2020年6月30日和2019年6月30日的六個月內沒有從運營中賺取任何收入,累計虧損 分別為31,237,733美元和23,048,767美元。公司能否繼續經營取決於其 開發額外資金來源或最終收購公司希望在不久的將來實現盈利的實體的能力 。隨附的財務報表不包括這些不確定性的 結果可能導致的任何調整。管理層正在尋求額外的資金來資助公司的運營。

資產負債表外安排

在截至2020年6月30日的六個月或2019財年,我們沒有從事任何重大的表外活動,也沒有 為了促進表外安排或其他合同狹隘或有限目的而與未合併實體建立任何關係或安排。此外,我們不擔保未合併實體的任何義務 ,也不承諾或打算向任何此類實體提供額外資金。

關鍵會計政策和估算

我們 已確定以下會計政策對於我們的業務運營和對運營結果的理解至關重要。

使用預估的 :

這些 財務報表是根據美國公認的會計原則編制的。 由於資產和負債以及相應的收入和費用的準確確定取決於未來事件, 編制任何時期的財務報表必然涉及使用估計和假設,例如股票期權估值中的 假設。實際金額可能與這些估計值不同。在管理層看來,這些財務報表是在合理的重要性範圍內,並在以下概述的會計政策框架內適當編制的。 管理層認為,這些財務報表是在以下概述的會計政策框架內,在合理的重要性範圍內適當編制的。

現金 和現金等價物

公司的政策是根據現金和現金等價物提交銀行餘額,有時可能會超過聯邦保險的 限額。該公司在該等賬目中並未出現任何虧損。

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財產 和設備

財產 和設備按成本或貢獻價值列報。傢俱、軟件和設備的折舊採用 直線法計算其估計使用年限,租賃改進按直線攤銷 估計使用年限或租賃期限中較短的部分。報廢或出售設備的成本和相關累計折舊將從賬目中扣除,未折舊金額與銷售收益之間的任何差額將 記錄為出售設備的損益。

每股淨虧損 :

每股淨虧損是根據期內已發行普通股和普通股等價物的加權平均數計算的。

第 項3.關於市場風險的定量和定性披露

我們 不持有任何衍生工具,也不從事任何套期保值活動。

第 項4.控制和程序

(A) 對披露控制和程序的評估

我們 按照1934年修訂的《證券交易法》(以下簡稱《交易法》)第13a-15(E)條規則中的定義,維持“披露控制和程序”。在設計和評估我們的信息披露控制和程序時, 我們的管理層認識到,無論信息披露控制和程序的構思和操作有多好,都只能提供 合理的、而不是絕對的保證,確保達到信息披露控制和程序的目標。此外,在設計 披露控制和程序時,我們的管理層必須將其判斷應用於評估可能的披露控制和程序的成本-收益關係 。任何披露控制和程序的設計也在一定程度上基於對未來事件可能性的某些假設,不能保證任何設計在所有潛在的未來條件下都能成功 實現其聲明的目標。

作為本10-Q表格季度報告所涵蓋期間結束的 ,我們在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層(包括首席執行官和首席財務官)的參與下,在監督和 的參與下,對我們的披露控制和程序的 有效性進行了評估,這些控制和程序符合交易所法案規則13a-15(E)和15d-15(E)的定義。 根據控制評估,我們的首席執行官和首席財務官得出的結論是,截至評估日期 ,我們的披露控制和程序不能提供合理的保證:(A)我們根據交易法提交或提交的報告中要求我們披露的信息 已在SEC規則和表格指定的時間段內記錄、處理、彙總 並報告,以及(B)此類信息已累積並 傳達給我們的管理層,包括我們的首席執行官 以便及時做出有關要求披露的決定

(B)財務報告內部控制變更

在我們最近的會計季度中,我們對財務報告的內部控制(根據交易所 法案下的規則13a-15(F)和規則15d-15(F)的定義)沒有 發生變化,這些變化對我們對財務報告的內部 控制產生了重大影響,或有合理的可能性對其產生重大影響。

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第 第二部分-其他信息

第 項1.法律訴訟

我們 目前未捲入任何我們認為可能對我們的財務狀況或 運營結果產生重大不利影響的訴訟。任何法院、公共董事會、政府機構、自律組織或機構 未採取任何行動、訴訟或訴訟,或據本公司或子公司的高管所知,威脅 或影響本公司、我們的普通股、我們的子公司或我們公司的高級管理人員或董事 以此類身份提起的訴訟、訴訟或訴訟中,不利的決定可能會產生重大不利影響。

第1A項。風險 因素

可能導致或促成我們未來財務和經營業績差異的因素 包括我們在截至2019年12月31日的年度報告Form 10-K第1項中列出的風險 因素中討論的因素。我們在 Form 10-K和本報告中描述的風險並不是我們面臨的唯一風險。我們目前不知道或我們目前不認為重大的其他風險也可能對公司產生不利影響。如果實際發生任何風險,我們的業務、運營結果 、現金流或財務狀況都可能受到影響。

我們於2020年3月27日提交給SEC的截至2019年12月31日的Form 10-K年度報告第1A項中列出的風險因素沒有發生實質性變化,但以下情況除外:

我們 面臨與新型冠狀病毒(新冠肺炎)相關的風險,這可能會嚴重擾亂我們的研發、運營、 銷售和財務業績。

我們的 業務可能會受到新型冠狀病毒(新冠肺炎)影響。除了對全球宏觀經濟的影響外, 新型冠狀病毒(新冠肺炎)爆發和任何其他相關的不利公共衞生事態發展都可能對我們的運營和銷售活動造成中斷。 我們的第三方經銷商和我們的客户已經並將受到員工缺勤、 隔離和員工工作能力限制、辦公室和工廠關閉、港口和其他 航運基礎設施中斷、邊境關閉或其他可能對我們的業務、 運營和客户關係產生不利影響的旅行或健康相關限制的幹擾。此外,我們已經並將經歷由隔離、自我隔離或其他行動造成的業務運營中斷,以及員工履行其 工作的能力受到限制,這可能會影響我們及時開發和設計我們的產品和服務或滿足所需里程碑或客户承諾的能力 。

第 項2.股權證券的未登記銷售和收益的使用

除以下所述的 以外,沒有未在當前8-K表格報告 中披露的未登記的股權證券銷售。

2020年3月,公司的高級管理團隊,包括首席執行官和首席財務官,同意將其工資的50%(50%)推遲到2020年5月31日,以換取根據公司2020年5月的股票激勵計劃發放的期權,以換取根據2020年5月公司股票激勵計劃發行的期權 ,其中包括向公司首席執行官和首席財務官授予75,000份期權和45,000份期權 ,以節省現金。 公司於2020年5月根據公司的股票激勵計劃向這些員工授予了期權 ,共計247,000股,其中包括向公司首席執行官和首席財務官授予75,000份期權和45,000份期權 ,以換取根據公司2020年5月的股票激勵計劃發行的期權 這些期權在三年內授予,自同意延期工資之日起 ,行權價為每股1.00美元。

第 項3.高級證券違約

對於本公司的任何債務, 未發生本金、利息、償債或購入基金分期付款的違約,或任何其他重大違約。 。

第 項4.礦山安全信息披露

不適用。

項目 5.其他信息

本項下沒有要求披露的以前未報告的其他信息。

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物品 6.展品

由以下公司註冊成立
展品 參考 歸檔 或配備
附件 説明 表格 展品 提交日期 特此聲明
31.1 根據修訂後的1934年證券交易法規則13a-14(A)或規則15d-14(A)認證首席執行官。 X
31.2 根據修訂後的1934年證券交易法規則13a-14(A)或規則15d-14(A)認證首席財務官。 X
32.1 根據“美國法典”第18編第1350條頒發的首席執行官證書。 X
32.2 根據“美國法典”第18編第1350條對首席財務官的認證。 X
101.INS XBRL 實例文檔 X
101.SCH XBRL 分類擴展架構鏈接庫文檔。 X
101.CAL XBRL 分類計算鏈接庫文檔。 X
101.DEF XBRL 分類擴展定義Linkbase文檔。 X
101.LAB XBRL 分類標籤Linkbase文檔。 X
101.PRE XBRL 分類演示文稿Linkbase文檔。 X

** 表示 管理合同或補償計劃或安排。

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簽名

根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的要求,註冊人已正式促使表格10-Q中的本報告 由正式授權的以下簽名人代表註冊人簽署。

量子 計算公司。
日期: 2020年8月10日 發件人: /s/ 羅伯特·利庫斯基
羅伯特·利庫茨基
首席執行官
日期: 2020年8月10日 發件人: /s/ 克里斯托弗·羅伯茨
克里斯托弗·羅伯茨
負責人 財務官和
首席會計官

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