BBRY-20210831錯誤2022Q20001070235--02-28566,994,978565,505,328566,994,978565,505,328910———1—2———1—1P1MP4Y2020年6月30日2021年10月23日2021年6月5日00010702352021-03-012021-08-310001070235交易所:XNYS2021-03-012021-08-31Xbrli:共享00010702352021-09-20Iso4217:美元00010702352021-08-3100010702352021-02-280001070235Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2021-05-310001070235美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-05-310001070235美國-公認會計準則:綜合收入成員2021-05-3100010702352021-05-310001070235美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-06-012021-08-3100010702352021-06-012021-08-310001070235美國-公認會計準則:綜合收入成員2021-06-012021-08-310001070235Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2021-06-012021-08-310001070235Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2021-08-310001070235美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-08-310001070235美國-公認會計準則:綜合收入成員2021-08-310001070235Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2020-05-310001070235美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-05-310001070235美國-公認會計準則:綜合收入成員2020-05-3100010702352020-05-310001070235美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-06-012020-08-3100010702352020-06-012020-08-310001070235美國-公認會計準則:綜合收入成員2020-06-012020-08-310001070235Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2020-06-012020-08-310001070235Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2020-08-310001070235美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-08-310001070235美國-公認會計準則:綜合收入成員2020-08-3100010702352020-08-310001070235Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2021-02-280001070235美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-02-280001070235美國-公認會計準則:綜合收入成員2021-02-280001070235美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-03-012021-08-310001070235美國-公認會計準則:綜合收入成員2021-03-012021-08-310001070235Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2021-03-012021-08-310001070235Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2020-02-290001070235美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-02-290001070235美國-公認會計準則:綜合收入成員2020-02-2900010702352020-02-290001070235美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-03-012020-08-3100010702352020-03-012020-08-310001070235美國-公認會計準則:綜合收入成員2020-03-012020-08-310001070235美國-GAAP:會計標準更新201602成員Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMemberSrt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2020-02-290001070235美國-GAAP:會計標準更新201602成員美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2020-02-290001070235美國-GAAP:會計標準更新201602成員美國-公認會計準則:綜合收入成員Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2020-02-290001070235美國-GAAP:會計標準更新201602成員Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2020-02-290001070235Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2020-03-012020-08-31Iso4217:美元Xbrli:共享Xbrli:純0001070235US-GAAP:需求存款成員2021-08-310001070235US-GAAP:需求存款成員2021-03-012021-08-310001070235美國-GAAP:其他投資成員2021-08-310001070235美國-GAAP:其他投資成員2021-03-012021-08-310001070235BBRY:銀行餘額和其他投資領域2021-08-310001070235BBRY:銀行餘額和其他投資領域2021-03-012021-08-310001070235美國-GAAP:公允價值輸入級別1成員美國-GAAP:股權證券成員2021-08-310001070235美國-GAAP:公允價值輸入級別1成員美國-GAAP:股權證券成員2021-03-012021-08-310001070235US-GAAP:公允價值輸入級別2成員US-GAAP:BankTimeDepositsMember2021-08-310001070235US-GAAP:公允價值輸入級別2成員US-GAAP:BankTimeDepositsMember2021-03-012021-08-310001070235美國-GAAP:銀行家接受成員US-GAAP:公允價值輸入級別2成員2021-08-310001070235美國-GAAP:銀行家接受成員US-GAAP:公允價值輸入級別2成員2021-03-012021-08-310001070235US-GAAP:公允價值輸入級別2成員美國-GAAP:商業紙張會員2021-08-310001070235US-GAAP:公允價值輸入級別2成員美國-GAAP:商業紙張會員2021-03-012021-08-310001070235BBRY:非UsGovernment PromissoryNotesMemberUS-GAAP:公允價值輸入級別2成員2021-08-310001070235BBRY:非UsGovernment PromissoryNotesMemberUS-GAAP:公允價值輸入級別2成員2021-03-012021-08-310001070235Bbry:NonUsGovernmentSponsoredEnterpriseNotesMemberUS-GAAP:公允價值輸入級別2成員2021-08-310001070235Bbry:NonUsGovernmentSponsoredEnterpriseNotesMemberUS-GAAP:公允價值輸入級別2成員2021-03-012021-08-310001070235BBRY:非UsSecuryBillsNotesMemberUS-GAAP:公允價值輸入級別2成員2021-08-310001070235BBRY:非UsSecuryBillsNotesMemberUS-GAAP:公允價值輸入級別2成員2021-03-012021-08-310001070235BBRY:Corporation BondsAndNotesMemberUS-GAAP:公允價值輸入級別2成員2021-08-310001070235BBRY:Corporation BondsAndNotesMemberUS-GAAP:公允價值輸入級別2成員2021-03-012021-08-310001070235US-GAAP:公允價值輸入級別2成員2021-08-310001070235US-GAAP:公允價值輸入級別2成員2021-03-012021-08-310001070235US-GAAP:需求存款成員2021-02-280001070235US-GAAP:需求存款成員2020-03-012021-02-280001070235美國-GAAP:其他投資成員2021-02-280001070235美國-GAAP:其他投資成員2020-03-012021-02-280001070235BBRY:銀行餘額和其他投資領域2021-02-280001070235BBRY:銀行餘額和其他投資領域2020-03-012021-02-280001070235美國-GAAP:公允價值輸入級別1成員美國-GAAP:股權證券成員2021-02-280001070235美國-GAAP:公允價值輸入級別1成員美國-GAAP:股權證券成員2020-03-012021-02-280001070235US-GAAP:公允價值輸入級別2成員US-GAAP:BankTimeDepositsMember2021-02-280001070235US-GAAP:公允價值輸入級別2成員US-GAAP:BankTimeDepositsMember2020-03-012021-02-280001070235美國-GAAP:銀行家接受成員US-GAAP:公允價值輸入級別2成員2021-02-280001070235美國-GAAP:銀行家接受成員US-GAAP:公允價值輸入級別2成員2020-03-012021-02-280001070235US-GAAP:公允價值輸入級別2成員美國-GAAP:商業紙張會員2021-02-280001070235US-GAAP:公允價值輸入級別2成員美國-GAAP:商業紙張會員2020-03-012021-02-280001070235BBRY:非UsGovernment PromissoryNotesMemberUS-GAAP:公允價值輸入級別2成員2021-02-280001070235BBRY:非UsGovernment PromissoryNotesMemberUS-GAAP:公允價值輸入級別2成員2020-03-012021-02-280001070235Bbry:NonUsGovernmentSponsoredEnterpriseNotesMemberUS-GAAP:公允價值輸入級別2成員2021-02-280001070235Bbry:NonUsGovernmentSponsoredEnterpriseNotesMemberUS-GAAP:公允價值輸入級別2成員2020-03-012021-02-280001070235BBRY:非UsSecuryBillsNotesMemberUS-GAAP:公允價值輸入級別2成員2021-02-280001070235BBRY:非UsSecuryBillsNotesMemberUS-GAAP:公允價值輸入級別2成員2020-03-012021-02-280001070235BBRY:Corporation BondsAndNotesMemberUS-GAAP:公允價值輸入級別2成員2021-02-280001070235BBRY:Corporation BondsAndNotesMemberUS-GAAP:公允價值輸入級別2成員2020-03-012021-02-280001070235US-GAAP:公允價值輸入級別2成員2021-02-280001070235US-GAAP:公允價值輸入級別2成員2020-03-012021-02-2800010702352020-03-012021-02-280001070235SRT:最小成員數2021-03-012021-08-310001070235SRT:最大成員數2021-03-012021-08-310001070235美國-GAAP:會計標準更新201613成員Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2020-02-290001070235BBRY:建築租賃和其他成員2021-08-310001070235BBRY:建築租賃和其他成員2021-02-280001070235美國-GAAP:TechnologyEquipmentMember2021-08-310001070235美國-GAAP:TechnologyEquipmentMember2021-02-280001070235Bbry:ManufacturingEquipmentResearchAndDevelopmentEquipmentAndToolingMember2021-08-310001070235Bbry:ManufacturingEquipmentResearchAndDevelopmentEquipmentAndToolingMember2021-02-280001070235美國-GAAP:傢俱和固定設備成員2021-08-310001070235美國-GAAP:傢俱和固定設備成員2021-02-280001070235BBRY:獲得的技術成員2021-08-310001070235美國-GAAP:Intelligence ectualPropertyMember2021-08-310001070235BBRY:其他獲得的技術成員2021-08-310001070235BBRY:獲得的技術成員2021-02-280001070235美國-GAAP:Intelligence ectualPropertyMember2021-02-280001070235BBRY:其他獲得的技術成員2021-02-280001070235BBRY:A175債務成員2021-08-310001070235BBRY:A3.75DebentureMember2020-09-010001070235BBRY:A175債務成員2020-09-010001070235BBRY:A175債務成員2021-02-280001070235BBRY:A175債務成員2021-03-012021-08-310001070235BBRY:A175債務成員2021-06-012021-08-310001070235BBRY:A175債務成員2020-06-012020-08-310001070235BBRY:A175債務成員2020-03-012020-08-310001070235BBRY:A3.75DebentureMember2020-06-012020-08-310001070235BBRY:A3.75DebentureMember2020-03-012020-08-310001070235BBRY:A3.75DebentureMember2020-03-012021-02-280001070235BBRY:A3.75DebentureMember2021-06-012021-08-310001070235BBRY:A3.75DebentureMember2021-03-012021-08-310001070235BBRY:VotingCommonStockMember美國-GAAP:次要事件成員2021-09-200001070235美國-GAAP:次要事件成員美國-GAAP:員工股票期權成員2021-09-200001070235美國-GAAP:次要事件成員美國-GAAP:RestrictedStockUnitsRSUMember2021-09-200001070235美國-GAAP:次要事件成員BBRY:DeferredStockUnitMember2021-09-200001070235BBRY:A175債務成員2021-03-012021-08-310001070235Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-05-310001070235Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2020-05-310001070235Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-02-280001070235Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2020-02-290001070235Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-06-012021-08-310001070235Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2020-06-012020-08-310001070235Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-03-012021-08-310001070235Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2020-03-012020-08-310001070235Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-08-310001070235Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2020-08-310001070235Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-05-310001070235Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2020-05-310001070235Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-02-280001070235Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2020-02-290001070235Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-06-012021-08-310001070235Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2020-06-012020-08-310001070235Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-03-012021-08-310001070235Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2020-03-012020-08-310001070235Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-08-310001070235Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2020-08-310001070235Us-gaap:AccumulatedGainLossFinancialLiabilityFairValueOptionAttributableToParentMember2021-05-310001070235Us-gaap:AccumulatedGainLossFinancialLiabilityFairValueOptionAttributableToParentMember2020-05-310001070235Us-gaap:AccumulatedGainLossFinancialLiabilityFairValueOptionAttributableToParentMember2021-02-280001070235Us-gaap:AccumulatedGainLossFinancialLiabilityFairValueOptionAttributableToParentMember2020-02-290001070235Us-gaap:AccumulatedGainLossFinancialLiabilityFairValueOptionAttributableToParentMember2021-06-012021-08-310001070235Us-gaap:AccumulatedGainLossFinancialLiabilityFairValueOptionAttributableToParentMember2020-06-012020-08-310001070235Us-gaap:AccumulatedGainLossFinancialLiabilityFairValueOptionAttributableToParentMember2021-03-012021-08-310001070235Us-gaap:AccumulatedGainLossFinancialLiabilityFairValueOptionAttributableToParentMember2020-03-012020-08-310001070235Us-gaap:AccumulatedGainLossFinancialLiabilityFairValueOptionAttributableToParentMember2021-08-310001070235Us-gaap:AccumulatedGainLossFinancialLiabilityFairValueOptionAttributableToParentMember2020-08-310001070235Bbry:OtherPostEmploymentBenefitObligationsMember2021-08-310001070235Bbry:OtherPostEmploymentBenefitObligationsMember2020-08-310001070235Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-08-310001070235Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-08-310001070235BBRY:執行主席和首席執行官成員2021-08-310001070235BBRY:執行主席和首席執行官成員2021-03-012021-08-31BBRY:OperatingSegment0001070235BBRY:網絡安全成員2021-06-012021-08-310001070235BBRY:網絡安全成員2020-06-012020-08-310001070235BBRY:IoTMember2021-06-012021-08-310001070235BBRY:IoTMember2020-06-012020-08-310001070235BBRY:許可和其他成員2021-06-012021-08-310001070235BBRY:許可和其他成員2020-06-012020-08-310001070235US-GAAP:運營細分市場成員2021-06-012021-08-310001070235US-GAAP:運營細分市場成員2020-06-012020-08-310001070235BBRY:網絡安全成員2021-03-012021-08-310001070235BBRY:網絡安全成員2020-03-012020-08-310001070235BBRY:IoTMember2021-03-012021-08-310001070235BBRY:IoTMember2020-03-012020-08-310001070235BBRY:許可和其他成員2021-03-012021-08-310001070235BBRY:許可和其他成員2020-03-012020-08-310001070235US-GAAP:運營細分市場成員2021-03-012021-08-310001070235US-GAAP:運營細分市場成員2020-03-012020-08-310001070235US-GAAP:材料對帳項目成員2021-06-012021-08-310001070235US-GAAP:材料對帳項目成員2020-06-012020-08-310001070235US-GAAP:材料對帳項目成員2021-03-012021-08-310001070235US-GAAP:材料對帳項目成員2020-03-012020-08-310001070235SRT:北美成員2021-06-012021-08-310001070235SRT:北美成員2020-06-012020-08-310001070235SRT:北美成員2021-03-012021-08-310001070235SRT:北美成員2020-03-012020-08-310001070235美國-GAAP:EMEAMER成員2021-06-012021-08-310001070235美國-GAAP:EMEAMER成員2020-06-012020-08-310001070235美國-GAAP:EMEAMER成員2021-03-012021-08-310001070235美國-GAAP:EMEAMER成員2020-03-012020-08-310001070235BBRY:其他地區成員2021-06-012021-08-310001070235BBRY:其他地區成員2020-06-012020-08-310001070235BBRY:其他地區成員2021-03-012021-08-310001070235BBRY:其他地區成員2020-03-012020-08-310001070235US-GAAP:TransferredOverTimeMember2021-06-012021-08-310001070235US-GAAP:TransferredOverTimeMember2020-06-012020-08-310001070235US-GAAP:TransferredOverTimeMember2021-03-012021-08-310001070235US-GAAP:TransferredOverTimeMember2020-03-012020-08-310001070235US-GAAP:TransferredAtPointInTimeMember2021-06-012021-08-310001070235US-GAAP:TransferredAtPointInTimeMember2020-06-012020-08-310001070235US-GAAP:TransferredAtPointInTimeMember2021-03-012021-08-310001070235US-GAAP:TransferredAtPointInTimeMember2020-03-012020-08-310001070235美國公認會計準則:應收賬款成員2021-02-280001070235BBRY:遞延收入成員2021-02-280001070235BBRY:延期委員2021-02-280001070235美國公認會計準則:應收賬款成員2021-03-012021-08-310001070235BBRY:遞延收入成員2021-03-012021-08-310001070235BBRY:延期委員2021-03-012021-08-310001070235美國公認會計準則:應收賬款成員2021-08-310001070235BBRY:遞延收入成員2021-08-310001070235BBRY:延期委員2021-08-310001070235BBRY:Lessthan 12個月成員2021-08-310001070235BBRY:A12至24個月成員2021-08-310001070235BBRY:24個月後成員2021-08-310001070235國家/地區:加利福尼亞州2021-08-310001070235國家/地區:加利福尼亞州2021-02-280001070235國家:美國2021-08-310001070235國家:美國2021-02-280001070235BBRY:其他國家/地區成員2021-08-310001070235BBRY:其他國家/地區成員2021-02-280001070235US-GAAP:客户集中度風險成員BBRY:OneCustomerMember美國-GAAP:SalesRevenueNetMember2021-06-012021-08-310001070235US-GAAP:客户集中度風險成員BBRY:OneCustomerMember美國-GAAP:SalesRevenueNetMember2020-06-012020-08-310001070235US-GAAP:客户集中度風險成員BBRY:OneCustomerMember美國-GAAP:SalesRevenueNetMember2020-03-012020-08-31 美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
________________________
表格10-Q
| | | | | |
☒ | 根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條規定的季度報告 |
在截至本季度末的季度內2021年8月31日
或
| | | | | |
☐ | 根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告 |
從中國到中國的過渡期
佣金檔案編號001-38232
______________________________________________________
黑莓有限公司
(註冊人的確切姓名載於其章程) | | | | | | | | | | | | | | |
加拿大 | | 98-0164408 |
(註冊成立或組織的州或其他司法管轄區) | | (國際税務局僱主識別號碼) |
| |
大學大道東2200號 | | |
滑鐵盧 | 安大略省 | 加拿大 | | N2K 0A7 |
(主要行政辦公室地址) | | (郵政編碼) |
(519)888-7465
(註冊人電話號碼,包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券: | | | | | | | | |
每節課的標題 | 交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股 | BB | 紐約證券交易所 |
普通股 | BB | 多倫多證券交易所 |
用複選標記表示註冊人是否:(1)在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內),(1)已提交1934年證券交易法第13條或第15(D)條要求提交的所有報告;以及(2)在過去90天內一直遵守此類提交要求。是 x*o
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
是 x*o
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。見“交易法”第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
| | | | | | | | | | | |
大型加速濾波器 | x | 加速文件管理器 | ☐ |
非加速文件管理器: | o | 規模較小的報告公司 | ☐ |
| | 新興成長型公司 | ☐ |
如果是新興成長型公司,用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。
o
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。
是,☐:不是,不是。x
註冊人有567,010,674截至2021年9月20日發行和發行的普通股。
| | | | | | | | | | | |
黑莓有限公司 |
| | | |
目錄 |
| | | 頁碼 |
第一部分 | 財務信息 | | |
項目1 | 財務報表 | | |
| 截至2021年8月31日(未經審計)和2021年2月28日的合併資產負債表 | | 5 |
| 合併股東權益報表--截至2021年8月31日和2020年8月31日的三個月和六個月(未經審計) | | 7 |
| 合併業務表--截至2021年8月31日和2020年8月31日的三個月和六個月(未經審計) | | 8 |
| 綜合全面損失表--截至2021年8月31日和2020年8月31日的三個月和六個月(未經審計) | | 9 |
| 合併現金流量表-截至2021年8月31日和2020年8月31日的六個月(未經審計) | | 10 |
| 合併財務報表附註 | | 11 |
項目2 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | | 29 |
項目3 | 關於市場風險的定量和定性披露 | | 58 |
項目4 | 管制和程序 | | 59 |
| | | |
第二部分 | 其他信息 | | |
項目1 | 法律程序 | | 59 |
| | | |
項目6 | 陳列品 | | 59 |
簽名 | | | 60 |
除文意另有所指外,所有提及的“公司”及“黑莓”均包括黑莓有限公司及其附屬公司。
第一部分-財務信息
項目1.財務報表
黑莓有限公司
根據安大略省法律註冊成立
(百萬美元)(未經審計)
合併資產負債表 | | | | | | | | | | | |
| 截至 |
| 2021年8月31日 | | 2021年2月28日 |
資產 | | | |
當前 | | | |
現金和現金等價物(附註3) | $ | 291 | | | $ | 214 | |
短期投資(附註3) | 416 | | | 525 | |
應收賬款,分別扣除9美元和10美元的備用金(附註4) | 121 | | | 182 | |
其他應收賬款 | 23 | | | 25 | |
| | | |
應收所得税 | 9 | | | 10 | |
其他流動資產(附註4) | 50 | | | 50 | |
| 910 | | | 1,006 | |
限制性現金等價物和限制性短期投資(附註3) | 27 | | | 28 | |
長期投資(附註3) | 38 | | | 37 | |
其他長期資產(附註4) | 13 | | | 16 | |
| | | |
經營性租賃使用權資產淨額 | 57 | | | 63 | |
財產、廠房和設備,淨額(附註4) | 44 | | | 48 | |
商譽(附註4) | 848 | | | 849 | |
無形資產淨額(附註4) | 695 | | | 771 | |
| | | |
| $ | 2,632 | | | $ | 2,818 | |
負債 | | | |
當前 | | | |
應付帳款 | $ | 22 | | | $ | 20 | |
應計負債(附註4) | 174 | | | 178 | |
應付所得税(附註5) | 9 | | | 6 | |
| | | |
遞延收入,當期(附註11) | 198 | | | 225 | |
| 403 | | | 429 | |
遞延收入,非流動收入(附註11) | 46 | | | 69 | |
經營租賃負債 | 79 | | | 90 | |
其他長期負債(附註4) | 4 | | | 6 | |
長期債券(附註6) | 782 | | | 720 | |
| | | |
| | | |
| 1,314 | | | 1,314 | |
承付款和或有事項(附註10) | | | |
股東權益 | | | |
股本和額外實收資本 | | | |
優先股:授權不限數量的無投票權、累計、可贖回和可收回 | — | | | — | |
普通股:經授權不限數量的無投票權、可贖回、可收回的A類普通股和不限數量的有表決權普通股 | | | |
已發行-566,994,978股有投票權的普通股(2021年2月28日-565,505,328股) | 2,845 | | | 2,823 | |
赤字 | (1,512) | | | (1,306) | |
累計其他綜合虧損(附註9) | (15) | | | (13) | |
| 1,318 | | | 1,504 | |
| $ | 2,632 | | | $ | 2,818 | |
請參閲合併財務報表附註。
我謹代表董事局:主席 | | | | | |
約翰·S·陳(John S.Chen) | 芭芭拉:Stymiest |
導演 | 導演 |
黑莓有限公司
(百萬美元)(未經審計)
合併股東權益報表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年8月31日的三個月 |
| 資本轉換為股票 此外,還增加了 實收資本 | | 赤字 | | 累計 其他 綜合損失 | | 總計 |
截至2021年5月31日的餘額 | $ | 2,834 | | | $ | (1,368) | | | $ | (10) | | | $ | 1,456 | |
淨損失 | — | | | (144) | | | — | | | (144) | |
其他綜合損失 | — | | | — | | | (5) | | | (5) | |
| | | | | | | |
基於股票的薪酬 | 10 | | | — | | | — | | | 10 | |
已發行股份: | | | | | | | |
股票期權的行使 | 1 | | | — | | | — | | | 1 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
截至2021年8月31日的餘額 | $ | 2,845 | | | $ | (1,512) | | | $ | (15) | | | $ | 1,318 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年8月31日的三個月 |
| 資本轉換為股票 此外,還增加了 實收資本 | | 赤字 | | 累計 其他 綜合損失 | | 總計 |
截至2020年5月31日的餘額 | $ | 2,777 | | | $ | (838) | | | $ | (26) | | | $ | 1,913 | |
淨損失 | — | | | (23) | | | — | | | (23) | |
其他綜合收益 | — | | | — | | | 13 | | | 13 | |
| | | | | | | |
基於股票的薪酬 | 9 | | | — | | | — | | | 9 | |
已發行股份: | | | | | | | |
股票期權的行使 | 2 | | | — | | | — | | | 2 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
截至2020年8月31日的餘額 | $ | 2,788 | | | $ | (861) | | | $ | (13) | | | $ | 1,914 | |
請參閲合併財務報表附註。
黑莓有限公司
(百萬美元)(未經審計)
合併股東權益報表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年8月31日的6個月 |
| 資本轉換為股票 此外,還增加了 實收資本 | | 赤字 | | 累計 其他 綜合損失 | | 總計 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
截至2021年2月28日的餘額 | $ | 2,823 | | | $ | (1,306) | | | $ | (13) | | | $ | 1,504 | |
淨損失 | — | | | (206) | | | — | | | (206) | |
其他綜合損失 | — | | | — | | | (2) | | | (2) | |
| | | | | | | |
股票薪酬(附註7) | 17 | | | — | | | — | | | 17 | |
已發行股份: | | | | | | | |
行使股票期權(附註7) | 2 | | | — | | | — | | | 2 | |
| | | | | | | |
員工購股計劃(附註7) | 3 | | | — | | | — | | | 3 | |
截至2021年8月31日的餘額 | $ | 2,845 | | | $ | (1,512) | | | $ | (15) | | | $ | 1,318 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年8月31日的6個月 |
| 資本轉換為股票 此外,還增加了 實收資本 | | 赤字 | | 累計 其他 綜合損失 | | 總計 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
截至2020年2月29日的餘額 | $ | 2,760 | | | $ | (198) | | | $ | (33) | | | $ | 2,529 | |
淨損失 | — | | | (659) | | | — | | | (659) | |
其他綜合收益 | — | | | — | | | 20 | | | 20 | |
採用ASC 326的累積影響 | — | | | (4) | | | — | | | (4) | |
基於股票的薪酬 | 22 | | | — | | | — | | | 22 | |
已發行股份: | | | | | | | |
股票期權的行使 | 3 | | | — | | | — | | | 3 | |
| | | | | | | |
員工購股計劃 | 3 | | | — | | | — | | | 3 | |
截至2020年8月31日的餘額 | $ | 2,788 | | | $ | (861) | | | $ | (13) | | | $ | 1,914 | |
請參閲合併財務報表附註。
黑莓有限公司
(美元,百萬美元,每股數據除外)(未經審計)
合併業務報表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 截至六個月 |
| 2021年8月31日 | | 2020年8月31日 | | 2021年8月31日 | | 2020年8月31日 |
收入(附註11) | $ | 175 | | | $ | 259 | | | $ | 349 | | | $ | 465 | |
銷售成本 | 63 | | | 60 | | | 123 | | | 123 | |
| | | | | | | |
毛利率 | 112 | | | 199 | | | 226 | | | 342 | |
| | | | | | | |
運營費用 | | | | | | | |
研發 | 58 | | | 57 | | | 115 | | | 114 | |
銷售、營銷和管理 | 83 | | | 79 | | | 156 | | | 169 | |
攤銷 | 45 | | | 46 | | | 91 | | | 92 | |
商譽減值(附註3) | — | | | — | | | — | | | 594 | |
長期資產減值 | — | | | 21 | | | — | | | 21 | |
| | | | | | | |
債券公允價值調整(附註6) | 67 | | | 18 | | | 63 | | | 19 | |
| | | | | | | |
| 253 | | | 221 | | | 425 | | | 1,009 | |
營業虧損 | (141) | | | (22) | | | (199) | | | (667) | |
投資損失,淨額 | (1) | | | (5) | | | (3) | | | (5) | |
所得税前虧損 | (142) | | | (27) | | | (202) | | | (672) | |
所得税撥備(追討)(附註5) | 2 | | | (4) | | | 4 | | | (13) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
淨損失 | $ | (144) | | | $ | (23) | | | $ | (206) | | | $ | (659) | |
每股虧損(附註8) | | | | | | | |
基本信息 | $ | (0.25) | | | $ | (0.04) | | | $ | (0.36) | | | $ | (1.18) | |
稀釋 | $ | (0.25) | | | $ | (0.04) | | | $ | (0.36) | | | $ | (1.18) | |
| | | | | | | |
請參閲合併財務報表附註。
黑莓有限公司
(百萬美元)(未經審計)
合併全面損失表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 截至六個月 |
| 2021年8月31日 | | 2020年8月31日 | | 2021年8月31日 | | 2020年8月31日 |
淨損失 | $ | (144) | | | $ | (23) | | | $ | (206) | | | $ | (659) | |
其他綜合收益(虧損) | | | | | | | |
| | | | | | | |
截至2021年8月31日和2020年8月31日的三個月和六個月的公允價值淨變化和從指定為現金流對衝的衍生品中重新分類為淨虧損的金額,扣除所得税淨額為零(附註9) | (2) | | | 4 | | | (1) | | | 3 | |
| | | | | | | |
外幣換算調整,截至2021年8月31日的三個月和六個月的所得税淨額為零(截至2020年8月31日的三個月和六個月的所得税淨額分別為100萬美元和100萬美元) | (3) | | | 2 | | | (2) | | | 3 | |
| | | | | | | |
截至2021年8月31日的三個月和六個月(截至2020年8月31日的三個月和六個月的所得税淨額分別為100萬美元和200萬美元)(注6)公允價值從債券的特定於工具的信用風險中的淨變化,扣除所得税後的淨額為零 | — | | | 7 | | | 1 | | | 14 | |
其他綜合收益(虧損) | (5) | | | 13 | | | (2) | | | 20 | |
綜合損失 | $ | (149) | | | $ | (10) | | | $ | (208) | | | $ | (639) | |
請參閲合併財務報表附註。
黑莓有限公司
(百萬美元)(未經審計)
合併現金流量表 | | | | | | | | | | | |
| 截至六個月 |
| 2021年8月31日 | | 2020年8月31日 |
經營活動的現金流 | | | |
| | | |
| | | |
淨損失 | $ | (206) | | | $ | (659) | |
對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行調整: | | | |
攤銷 | 97 | | | 100 | |
| | | |
基於股票的薪酬 | 17 | | | 22 | |
商譽減值 | — | | | 594 | |
長期資產減值 | — | | | 21 | |
| | | |
| | | |
| | | |
債券公允價值調整(附註6) | 63 | | | 19 | |
| | | |
| | | |
經營租約 | (8) | | | (2) | |
其他 | (2) | | | (3) | |
營運資金項目淨變動 | | | |
應收賬款,扣除備抵後的淨額 | 61 | | | (29) | |
其他應收賬款 | 2 | | | (11) | |
| | | |
應收所得税 | 1 | | | (3) | |
其他資產 | 4 | | | 43 | |
應付帳款 | 2 | | | (2) | |
應計負債 | (2) | | | (21) | |
應付所得税 | 3 | | | (12) | |
遞延收入 | (50) | | | (57) | |
用於經營活動的現金淨額 | (18) | | | — | |
投資活動的現金流 | | | |
收購長期投資 | (1) | | | (1) | |
| | | |
購置房產、廠房和設備 | (4) | | | (3) | |
| | | |
無形資產的收購 | (14) | | | (16) | |
| | | |
| | | |
收購短期投資 | (429) | | | (320) | |
出售或到期限制性短期投資的收益 | 24 | | | — | |
短期投資的出售或到期收益 | 537 | | | 794 | |
| | | |
| | | |
投資活動提供的淨現金 | 113 | | | 454 | |
融資活動的現金流 | | | |
普通股發行 | 5 | | | 6 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
支付融資租賃債務 | — | | | (1) | |
| | | |
| | | |
| | | |
融資活動提供的現金淨額 | 5 | | | 5 | |
外匯收益對現金、現金等價物、限制性現金和限制性現金等價物的影響 | — | | | 1 | |
期內現金、現金等價物、限制性現金和限制性現金等價物淨增長 | 100 | | | 460 | |
期初現金、現金等價物、限制性現金和限制性現金等價物 | 218 | | | 426 | |
期末現金、現金等價物、限制性現金和限制性現金等價物 | $ | 318 | | | $ | 886 | |
請參閲合併財務報表附註。
黑莓有限公司
合併財務報表附註
以百萬美元計,除每股和每股數據外,除非另有説明(未經審計)
1.提供重要會計政策和關鍵會計估計的摘要
陳述和準備的基礎
這些臨時合併財務報表是由管理層根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制的。它們不包括美國公認會計原則要求的年度財務報表的所有披露,應與黑莓有限公司(“本公司”)截至2021年2月28日的年度經審計的綜合財務報表(“年度財務報表”)一起閲讀,該綜合財務報表是根據美國公認會計準則編制的。管理層認為,所有被認為為公允列報所必需的正常經常性調整均已包括在這些中期綜合財務報表中。截至2021年8月31日的三個月和六個月的經營業績不一定表明截至2022年2月28日的全年可能預期的業績。截至2021年2月28日的綜合資產負債表來自經審計的年度財務報表,但不包含年度財務報表中的所有腳註披露。
某些比較數字已重新分類,以符合本期的列報方式。
2022財年第一季度,公司執行主席兼首席執行官(“CEO”)首席運營決策者(“CODM”)開始使用三個運營部門進行決策和評估公司業績,而首席運營決策者此前將公司作為一個單一運營部門進行決策和績效評估。在此之前,首席運營決策者(“CODM”)是公司的執行主席和首席執行官(“CEO”),他開始使用三個運營部門來決策和評估公司的業績。由於內部報告重組,公司現在被組織和管理為三個可報告的運營部門:網絡安全、物聯網(統稱為“軟件和服務”)以及許可和其他,如附註11中進一步討論的那樣。
風險和不確定性
在2022財年和2021財年,新型冠狀病毒(“新冠肺炎”)造成的經濟低迷和不確定性導致公司對商譽減值、無限期無形資產、某些經營租賃使用權資產和相關物業、廠房和設備的減值以及應收賬款的可收回性做出了與其估計和假設相關的重大判斷。在2022財年和2021財年,公司對商譽減值、無限期無形資產減值、某些經營租賃使用權資產和相關物業、廠房和設備以及應收賬款的可收回性做出了重大判斷。
截至財務報表發佈之日,除下文附註3中討論的新冠肺炎疫情外,本公司未發現任何其他事件或情況需要其更新其資產或負債的估計、判斷或修訂賬面價值。隨着新事件的發生和獲得更多信息,這些估計可能會發生變化,一旦得知這些變化,將在合併財務報表中予以確認。實際結果可能與這些估計不同,任何此類差異都可能對公司的財務報表產生重大影響。
重大會計政策與關鍵會計估計
與年度財務報表中描述的會計政策或關鍵會計估計相比,公司的會計政策或關鍵會計估計沒有重大變化。
2022年財政年度採用的會計準則
ASC 740,所得税
2019年12月,財務會計準則委員會(FASB)發佈了關於簡化所得税會計的ASU 2019-12,這是其降低所得税會計成本和複雜性的簡化舉措的一部分。本次更新中的修訂刪除了第740專題(所得税)中的某些例外,包括:(I)期間內税收分配的增量法例外;(Ii)在外國投資發生所有權變動時不計入基差的例外;以及(Iii)對年初至今虧損超過預期虧損的中期所得税會計例外。此次更新還簡化了美國公認會計原則在740主題的其他幾個領域,例如:(I)特許經營税和部分基於收入的其他税收;(Ii)與政府的交易導致商譽税基的提高;(Iii)不納税實體的單獨財務報表;以及(Iv)過渡期税法的修訂。
該指南在2020年12月15日之後開始的中期和年度期間有效,允許提前採用。ASU 2019-12年度唯一影響公司的方面是取消了與期間內税收分配相關的例外。由於採用新準則,本公司釐定持續經營應佔税項時,並不考慮其他全面收益所包括的其他項目的税項影響。該公司在2022財政年度第一季度採納了這一指導方針,它對公司的經營業績、財務狀況或披露沒有產生實質性影響。
黑莓有限公司
合併財務報表附註
以百萬美元計,除每股和每股數據外,除非另有説明(未經審計)
2. 尚未採用的會計公告
2020年8月,美國財務會計準則委員會(FASB)發佈了一項新的會計準則,主題是可轉換債務和其他選項,ASU 2020-06。此次修訂通過減少可轉換債務工具和可轉換優先股的會計模式,簡化了可轉換工具的會計核算。此次更新還修訂了實體自有股本合同的衍生品範圍例外的指導方針,以減少基於形式而不是實質的會計結論,並要求應用IF轉換方法來計算稀釋後每股收益。此次更新還要求各實體提供更多有關可轉換工具的條款和特徵、這些工具如何在實體的財務報表中報告、以及可能影響如何評估與這些工具相關的實體未來現金流金額或時間的事件、條件和情況的信息。該指導意見適用於2021年12月15日之後的中期和年度。該公司將在2023財年第一季度採用這一指導方針,預計這一指導方針不會對其經營業績、財務狀況和披露產生實質性影響。
3. 公允價值計量、現金、現金等價物和投資
公允價值
本公司將公允價值定義為在計量日在市場參與者之間有序交易中出售資產或轉移負債所收到的價格。在確定要求按公允價值記錄的資產和負債的公允價值計量時,本公司考慮其將進行交易的本金或最有利的市場,並考慮市場參與者在為資產或負債定價時使用的假設,例如固有風險、不履行風險和信用風險。該公司採用以下公允價值層次結構,將計量公允價值的評估方法中使用的投入劃分為三個級別:
•第1級-活躍市場中相同資產或負債在測量日期的未調整報價。
•第2級-第1級所列報價以外的可觀察輸入,例如活躍市場中類似資產和負債的報價;非活躍市場中相同或相似資產和負債的報價;或可觀察到或可由可觀察市場數據證實的其他輸入。
•3級-市場活動很少或沒有市場活動支持的重要的不可觀察的投入。
公允價值等級還要求公司在計量公允價值時最大限度地利用可觀察到的投入,最大限度地減少使用不可觀察到的投入。
經常性公允價值計量
本公司的現金及現金等價物、應收賬款、其他應收賬款、應付賬款及應計負債由於到期日較短,以接近其公允價值(第2級計量)的金額計量。
在釐定所持投資的公允價值時,本公司主要依賴獨立的第三方估值師對證券進行公平估值。*本公司亦會在內部收集經紀報價後,檢討估值過程中使用的資料,並評估證券定價是否合理。獨立第三方評估師提供的所有投資類別的公允價值超過0.5本公司釐定的公允價值的%將傳達給獨立的第三方估值師,以考慮其合理性。獨立第三方估值師在決定是否有理由改變其原始定價之前,會考慮本公司提供的信息。
該公司的投資主要由主要公司和銀行機構、加拿大省政府和聯邦政府、國際政府銀行組織和美國財政部發行的債務證券組成,均為投資級。該公司還持有某些公允價值不容易確定的私募股權投資,以及在之前的私募股權投資的發行人首次公開發行後持有的有限數量的公募股權證券。
有關1.75%債券(定義見附註6)及3.75%債券(定義見附註6)的公允價值如何釐定的説明,請參閲年度財務報表附註1內的“可轉換債券”會計政策。1.75%的債券被歸類為3級,3.75%的債券被歸類為2級。
非經常性公允價值計量
一旦發生某些事件,本公司將重新計量長期資產的公允價值,包括財產、廠房和設備、經營租賃ROU資產、無形資產和商譽。
黑莓有限公司
合併財務報表附註
以百萬美元計,除每股和每股數據外,除非另有説明(未經審計)
商譽減值
在2021財年第一季度,由於全球新冠肺炎疫情導致的經濟狀況惡化及其對本公司報告單位的影響,以及本公司股本的交易價值低於本公司的綜合賬面價值,本公司認定,在計入商譽後,其至少一個報告單位的公允價值極有可能低於其賬面價值。因此,該公司完成了對其報告單位的公允價值的分析,以與截至2020年5月31日的各自賬面價值進行比較。根據商譽減值測試的結果,得出結論,一個報告單位的賬面價值超過了其公允價值,因此需要對超出的金額收取減值費用,從而降低商譽的賬面價值。因此,公司記錄的非現金商譽減值費用總額為#美元。594在黑莓星火報告部門(“商譽減值費用”)中,該公司的利潤為600萬美元(即“商譽減值費用”)。本公司其他報告單位的估計公允價值大大超過其在2020年5月31日的賬面價值。該公司在2021財年第四季度的年度減值測試中沒有發現任何商譽減值,所有報告單位都大幅超過了賬面價值。有關2021財年商譽減值費用的進一步討論,請參閲年度財務報表附註3。
現金、現金等價物和投資
截至2021年8月31日,按公允價值水平計算的現金、現金等價物和投資構成如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 成本核算基礎 | | | | 未實現 損失 | | | | 公允價值 | | 現金和 現金 等價物 | | 短期 投資 | | 長期的 投資 | | 限制性現金等價物 | | |
銀行餘額 | $ | 95 | | | | | $ | — | | | | | $ | 95 | | | $ | 95 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | |
其他投資 | 38 | | | | | — | | | | | 38 | | | — | | | — | | | 38 | | | — | | | |
| 133 | | | | | — | | | | | 133 | | | 95 | | | — | | | 38 | | | — | | | |
1級: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
股權證券 | 10 | | | | | (8) | | | | | 2 | | | — | | | 2 | | | — | | | — | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
第2級: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
定期存款、定期存單和政府投資公司 | 164 | | | | | — | | | | | 164 | | | 45 | | | 92 | | | — | | | 27 | | | |
銀行承兑匯票/無記名存款票據 | 42 | | | | | — | | | | | 42 | | | 34 | | | 8 | | | — | | | — | | | |
商業票據 | 256 | | | | | — | | | | | 256 | | | 84 | | | 172 | | | — | | | — | | | |
非美國本票 | 81 | | | | | — | | | | | 81 | | | 20 | | | 61 | | | — | | | — | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
非美國政府支持的企業票據 | 77 | | | | | — | | | | | 77 | | | — | | | 77 | | | — | | | — | | | |
非美國國庫券 | 13 | | | | | — | | | | | 13 | | | 13 | | | — | | | — | | | — | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
公司票據/債券 | 4 | | | | | — | | | | | 4 | | | — | | | 4 | | | — | | | — | | | |
| 637 | | | | | — | | | | | 637 | | | 196 | | | 414 | | | — | | | 27 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| $ | 780 | | | | | $ | (8) | | | | | $ | 772 | | | $ | 291 | | | $ | 416 | | | $ | 38 | | | $ | 27 | | | |
黑莓有限公司
合併財務報表附註
以百萬美元計,除每股和每股數據外,除非另有説明(未經審計)
截至2021年2月28日,按公允價值水平計算的現金、現金等價物和投資構成如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 成本核算基礎 | | | | 未實現 損失 | | | | 公允價值 | | 現金和 現金 等價物 | | 短期 投資 | | 長期的 投資 | | 限制性現金等價物 | | 限制性短期投資 |
銀行餘額 | $ | 165 | | | | | $ | — | | | | | $ | 165 | | | $ | 165 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
其他投資 | 37 | | | | | — | | | | | 37 | | | — | | | — | | | 37 | | | — | | | — | |
| 202 | | | | | — | | | | | 202 | | | 165 | | | — | | | 37 | | | — | | | — | |
1級: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
股權證券 | 10 | | | | | (7) | | | | | 3 | | | — | | | 3 | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
第2級: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
定期存款、定期存單和GIC | 138 | | | | | — | | | | | 138 | | | 7 | | | 103 | | | — | | | 4 | | | 24 | |
無記名存款票據 | 40 | | | | | — | | | | | 40 | | | — | | | 40 | | | — | | | — | | | — | |
商業票據 | 162 | | | | | — | | | | | 162 | | | 15 | | | 147 | | | — | | | — | | | — | |
非美國本票 | 55 | | | | | — | | | | | 55 | | | 26 | | | 29 | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
非美國政府支持的企業票據 | 154 | | | | | — | | | | | 154 | | | 1 | | | 153 | | | — | | | — | | | — | |
非美國國庫券 | 25 | | | | | — | | | | | 25 | | | — | | | 25 | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
公司票據/債券 | 25 | | | | | — | | | | | 25 | | | — | | | 25 | | | — | | | — | | | — | |
| 599 | | | | | — | | | | | 599 | | | 49 | | | 522 | | | — | | | 4 | | | 24 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| $ | 811 | | | | | $ | (7) | | | | | $ | 804 | | | $ | 214 | | | $ | 525 | | | $ | 37 | | | $ | 4 | | | $ | 24 | |
截至2021年8月31日,該公司有私募股權投資,公允價值不能輕易確定為#美元。38百萬美元(2021年2月28日-$37百萬)。
有幾個不是截至2021年8月31日的三個月和六個月可供出售證券的已實現損益(零截至2020年8月31日的三個月和六個月)。
公司限制現金和現金等價物,包括作為抵押品質押給主要銀行合作伙伴的現金和證券,以支持公司對信用證的要求。這些信用證支持在正常業務過程中達成的某些租賃安排。信用證的條款從一月至四好幾年了。在已簽發信用證的租賃期內,本公司在法律上被限制使用這些資金;但本公司可以繼續投資這些資金並從中獲得投資收益。
下表提供了截至2021年8月31日和2021年2月28日的現金、現金等價物、限制性現金和限制性現金等價物從合併資產負債表到合併現金流量表的對賬:
| | | | | | | | | | | |
| 截至 |
| 2021年8月31日 | | 2021年2月28日 |
現金和現金等價物 | $ | 291 | | | $ | 214 | |
限制性現金和現金等價物 | 27 | | | 4 | |
現金流量表中列報的現金總額、現金等價物、限制性現金和限制性現金等價物 | $ | 318 | | | $ | 218 | |
黑莓有限公司
合併財務報表附註
以百萬美元計,除每股和每股數據外,除非另有説明(未經審計)
截至2021年8月31日和2021年2月28日,可供出售投資的合同到期日如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 | | |
| 2021年8月31日 | | | | 2021年2月28日 | | |
| 成本核算基礎 | | 公允價值 | | | | 成本核算基礎 | | 公允價值 | | |
在一年或更短的時間內到期 | $ | 637 | | | $ | 637 | | | | | $ | 599 | | | $ | 599 | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
沒有固定的到期日 | 10 | | | 2 | | | | | 10 | | | 3 | | | |
| $ | 647 | | | $ | 639 | | | | | $ | 609 | | | $ | 602 | | | |
| | | | | | | | | | | |
截至2021年8月31日,公司有持續未實現虧損的投資總額為$8百萬美元,包括股權證券的未實現虧損(2021年2月28日-連續未實現虧損總計#美元)7百萬)。
4、統計合併資產負債表明細
應收賬款,扣除備用金後的淨額
截至2021年8月31日的信貸損失撥備為#美元。9百萬美元(2021年2月28日-$10百萬)。
本公司確認扣除備抵後的應收賬款當前估計的信用損失。應收賬款淨額的累計預期信貸損失(“CECL”)是根據每個客户的逾期天數和地區估計的,該資產池由大量在類似經濟環境下運營的具有相似風險特徵的客户組成。本公司通過根據客户的逾期狀況和地區估計歷史信用損失經驗,並根據當前狀況和對未來經濟狀況(包括新冠肺炎疫情對信用損失的影響)的估計進行適當調整,以確定信用損失額度。新冠肺炎疫情的持續時間和嚴重程度以及由此引發的市場波動非常不確定,因此,對預期信貸損失的影響需要做出重大判斷,並可能導致公司未來信貸損失撥備的變化。當確定特定客户不再與其當前池共享相同的風險配置文件時,會將他們從池中刪除並單獨進行評估。該公司還將長期應收賬款計入其他長期資產。長期應收賬款的CECL是使用違約概率法和由於歷史信息有限而產生的違約風險來估算的。違約風險以報告日資產的攤銷賬面金額表示。
下表列出了公司信貸損失撥備的活動情況: | | | | | | | |
| 截至 | | |
| 2021年8月31日 | | |
截至2020年2月29日的期初餘額 | $ | 9 | | | |
採用ASC 326的影響 | 4 | | | |
預期信貸損失的前期回收 | (3) | | | |
信貸損失準備截至2021年2月28日的期末餘額 | 10 | | | |
| | | |
本期收回預期信貸損失 | (1) | | | |
| | | |
| | | |
信貸損失準備截至2021年8月31日的期末餘額 | $ | 9 | | | |
截至2021年8月31日的信貸損失準備金為#美元。22000萬美元(2021年2月28日-$3(百萬美元)與CECL有關,根據逾期天數和地區估計,以及$72000萬美元(2021年2月28日-$7(百萬)與單獨評估的特定客户相關。
曾經有過一截至2021年8月31日(2021年2月28日-)佔應收賬款10%以上的客户一客户佔比超過10%)。
其他流動資產
截至2021年8月31日和2021年2月28日,其他流動資產包括遞延佣金和預付費用的當期部分等項目。無其中超過所有列報期間流動資產餘額的5%。
黑莓有限公司
合併財務報表附註
以百萬美元計,除每股和每股數據外,除非另有説明(未經審計)
物業、廠房和設備、淨值
財產、廠房和設備包括以下內容: | | | | | | | | | | | |
| 截至 |
| 2021年8月31日 | | 2021年2月28日 |
成本 | | | |
建築物、租賃權改進和其他 | $ | 53 | | | $ | 67 | |
黑莓運營和其他信息技術 | 93 | | | 110 | |
製造、維修和研發設備 | 71 | | | 72 | |
傢俱和固定裝置 | 9 | | | 10 | |
| 226 | | | 259 | |
累計攤銷 | 182 | | | 211 | |
賬面淨值 | $ | 44 | | | $ | 48 | |
無形資產淨額
無形資產包括以下內容: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年8月31日 |
| 成本 | | 累計 攤銷 | | 網絡圖書 價值 |
獲得的技術 | $ | 1,023 | | | $ | 747 | | | $ | 276 | |
知識產權 | 500 | | | 314 | | | 186 | |
其他已獲得的無形資產 | 494 | | | 261 | | | 233 | |
| $ | 2,017 | | | $ | 1,322 | | | $ | 695 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年2月28日 |
| 成本 | | 累計 攤銷 | | 網絡圖書 價值 |
獲得的技術 | $ | 1,023 | | | $ | 712 | | | $ | 311 | |
知識產權 | 498 | | | 299 | | | 199 | |
其他已獲得的無形資產 | 494 | | | 233 | | | 261 | |
| $ | 2,015 | | | $ | 1,244 | | | $ | 771 | |
截至2021年8月31日的6個月,與無形資產相關的攤銷費用為1美元892000萬美元(截至2020年8月31日的6個月-$89百萬美元)
截至2021年8月31日的6個月,無形資產的總增加額為#美元。14百萬美元(截至2020年8月31日的6個月-$16百萬)。在截至2021年8月31日的6個月中,無形資產的增加主要包括與專利維護、註冊和許可費相關的知識產權支付。
根據已確認無形資產截至2021年8月31日的賬面價值,並假設相關資產沒有隨後的減值,預計2022財年剩餘時間和隨後五年每年的年度攤銷費用如下:2022財年--#美元73百萬美元;2023財年-$120百萬美元;2024財年-$110百萬美元;2025財年-$102百萬美元;2026財年-$96百萬美元和2027財年--美元882000萬。
黑莓有限公司
合併財務報表附註
以百萬美元計,除每股和每股數據外,除非另有説明(未經審計)
商譽
截至2021年8月31日的6個月商譽賬面金額變動情況如下:
| | | | | |
| 賬面金額 |
截至2020年2月29日的賬面金額 | $ | 1,437 | |
商譽減值費用(見附註3) | (594) | |
外匯對非美元計價商譽的影響 | 6 | |
截至2021年2月28日的賬面金額 | 849 | |
| |
| |
外匯對非美元計價商譽的影響 | (1) | |
截至2021年8月31日的賬面金額 | $ | 848 | |
其他長期資產
截至2021年8月31日和2021年2月28日,其他長期資產包括遞延佣金和長期應收賬款的長期部分等項目。無其中,在任何一個呈報的期間內都超過總資產的5%。
應計負債
應計負債包括以下內容: | | | | | | | | | | | |
| 截至 |
| 2021年8月31日 | | 2021年2月28日 |
| | | |
| | | |
| | | |
經營租賃負債,流動 | 30 | | | 33 | |
其他 | 144 | | | 145 | |
| $ | 174 | | | $ | 178 | |
其他應計負債包括應計特許權使用費、應計董事費用、應計供應商負債、應計承運人負債、可變激勵應計和工資預扣税等項目。無其中超過流動負債餘額的5%。
其他長期負債
其他長期負債包括融資租賃負債和非租賃組成部分負債的長期部分,這些負債與公司以前的資源分配計劃有關,目的是將公司從一家傳統硬件製造商轉變為一項由許可驅動的軟件業務。
5. 所得税
截至2021年8月31日的6個月,公司的有效所得税淨費用率約為2%,而淨有效所得税退税率為2截至2020年8月31日的六個月的百分比。本公司的所得税税率反映了未確認所得税優惠(如有)的變化,以及本公司對其遞延所得税資產有重大估值免税額的事實,尤其是債券(定義見附註6)的公允價值變動(除其他項目外)被估值免税額的相應調整所抵消。該公司的淨有效所得税税率還反映了不同所得税税率司法管轄區收益的地理組合。
截至2021年8月31日,公司未確認的所得税優惠總額為$19百萬美元(2021年2月28日-$24百萬)。截至2021年8月31日,$19100萬未確認的所得税優惠已從遞延所得税資產中扣除,零已計入本公司綜合資產負債表的應付所得税內。
本公司在其運營的某些司法管轄區接受税務機關的持續審查。該公司定期評估這些檢查的狀況和不利結果的可能性,以確定所得税撥備以及間接税和其他税撥備以及相關罰款和利息撥備的充分性。雖然審計的最終解決方案還不確定,但公司相信這些審計的最終解決方案不會對其綜合財務狀況、流動性或經營結果產生重大不利影響。
黑莓有限公司
合併財務報表附註
以百萬美元計,除每股和每股數據外,除非另有説明(未經審計)
6. 債券
1.75%可轉換債券
2020年9月1日,Hamblin Watsa Investment Counsel Ltd.以費爾法克斯金融控股有限公司(“費爾法克斯”)投資經理的身份,與另一家機構投資者通過一筆$365私募發行了1.75%的新債券(即1.75%的債券),取代了$605二零一六年九月七日以私募方式發行的債券(“3.75%債券”),詳情如下(統稱“債券”)。
由於1.75%債券中的轉換選擇權和其他嵌入衍生品,並與公司對3.75%債券的會計一致,公司選擇以公允價值記錄1.75%債券(包括債務本身和所有嵌入衍生品),並將1.75%債券作為單一混合金融工具呈現。1.75%債券的公允價值沒有一部分被記錄為股權,如果嵌入的衍生品是從宿主債務合同中分離出來的,也不會被記錄為股權。
每期1.75%債券的公允價值均會重新計算,而與非信貸成分相關的債券的公允價值變動所產生的損益則在收益中確認,而與信貸成分相關的公允價值變動則在累計其他綜合虧損(“AOCL”)中確認。債券的公允價值是根據債券的重要二級投入利率曲線和在此期間可能發生的債券的任何可觀察交易、公司上市普通股的市場價格和波動性以及與信用利差和1.75%債券發行時的隱含折價相關的重大三級投入確定的。
該公司最初通過對3.75%債券的可觀察交易進行校準,並利用適當的信用指數將校準後的息差趨勢推向估值日期,從而確定其信用利差。該公司的信用利差被確定為7.90%截至1.75%債券的發行日及6.46截至2021年8月31日。信用利差的增加將導致公允價值1.75%的債券減少,反之亦然。2020年9月1日發行的1.75%債券的公允價值被確定為大約$4562000萬美元,隱含折扣約為$912000萬。該公司利用上述信用價差和上述其他投入,於2020年9月1日計算了1.75%債券的公允價值,從而確定了1.75%債券的隱含折扣。
下表彙總了截至2021年8月31日的6個月1.75%債券的公允價值變化,這也代表了公允價值層次中被歸類為3級的項目通過收益實現的總變化:
| | | | | | | | | |
| | 截至 |
| | 2021年8月31日 | |
截至2021年2月28日的餘額 | | $ | 720 | | |
債券的公允價值變動 | | 62 | | |
截至2021年8月31日的餘額 | | $ | 782 | | |
1.75%債券的公允價值與未償還本金餘額$之間的差額365百萬美元是$417百萬美元。
下表顯示了截至2021年8月31日和2020年8月31日的三個月和六個月1.75%債券公允價值變動的影響:* | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 | | 截至六個月 |
| | 2021年8月31日 | | 2020年8月31日 | | 2021年8月31日 | | 2020年8月31日 |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
與綜合經營報表中記錄的非信貸成分的公允價值變動相關的費用 | | $ | (67) | | | $ | — | | | $ | (63) | | | $ | — | |
與公允價值變動相關的收入,這些收入來自AOCL記錄的特定於工具的信貸組成部分的公允價值變動 | | — | | | — | | | 1 | | | — | |
1.75%債券的公允價值合計增長 | | $ | (67) | | | $ | — | | | $ | (62) | | | $ | — | |
截至2021年8月31日的三個月和六個月,公司記錄了與債券相關的利息支出$2百萬美元和$3分別為80萬美元,已計入投資虧損,扣除公司合併經營報表後的淨額(截至2020年8月31日的三個月和六個月-$6百萬美元和$11(億美元)。
黑莓有限公司
合併財務報表附註
以百萬美元計,除每股和每股數據外,除非另有説明(未經審計)
Fairfax是美國公認會計準則下的關聯方,在考慮到債券的潛在轉換後,由於其實益擁有公司的普通股,擁有$5003.75%債券的本金金額為3.75億美元,併購買了$3301.75%債券的本金金額為100萬美元。因此,贖回費爾法克斯在3.75%債券中的份額、費爾法克斯對1.75%債券的投資以及向費爾法克斯支付債券利息屬於關聯方交易。費爾法克斯獲得的利息與債券的其他持有者相同。
3.75%可轉換債券
2016年9月7日,費爾法克斯和其他機構投資者通過一筆美元投資於該公司6053.75%的債券進行了3.75%的私募。
2020年7月22日,本公司宣佈,經3.75%債券持有人批准,將贖回3.75%債券,贖回金額約為$6152,000,000元(“贖回金額”),將清償本公司有關3.75%債券的所有未償還債務。贖回已於2020年9月1日。由於贖回金額代表於2020年8月31日的公允價值,而本公司選擇3.75%債券的公允價值選項,贖回對公允價值的綜合經營報表的影響在2021財年第二季度入賬。
下表顯示了截至2021年8月31日和2020年8月31日的三個月和六個月3.75%債券公允價值變動的影響:* | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 | | 截至六個月 |
| | 2021年8月31日 | | 2020年8月31日 | | 2021年8月31日 | | 2020年8月31日 |
| | | | | | | | |
與綜合經營報表中記錄的非信貸成分的公允價值變動相關的費用 | | $ | — | | | $ | (18) | | | $ | — | | | $ | (19) | |
與公允價值變動相關的收入,這些收入來自AOCL記錄的特定於工具的信貸組成部分的公允價值變動 | | — | | | 7 | | | — | | | 15 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
3.75%債券的公允價值總減幅 | | $ | — | | | $ | (11) | | | $ | — | | | $ | (4) | |
7. 股本
以下是截至2021年8月31日的6個月已發行和已發行普通股的變化情況:
| | | | | | | | | | | |
| 股本和 額外的實收資本 |
| 庫存 傑出的 (000s) | | 金額 |
截至2021年2月28日的已發行普通股 | 565,505 | | | $ | 2,823 | |
股票期權的行使 | 379 | | | 2 | |
為限售股單位結算而發行的普通股 | 732 | | | — | |
基於股票的薪酬 | — | | | 17 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
為員工購股計劃發行的普通股 | 379 | | | 3 | |
截至2021年8月31日的已發行普通股 | 566,995 | | | $ | 2,845 | |
該公司擁有5672000萬股有投票權的流通股普通股,1百萬份購買有投票權普通股的期權,20百萬RSU和1截至2021年9月20日,未償還的DSU為100萬DSU。此外,60.8如附註6所述,1000萬股普通股可在轉換時全額發行1.75%的債券。
黑莓有限公司
合併財務報表附註
以百萬美元計,除每股和每股數據外,除非另有説明(未經審計)
8. 每股虧損
下表列出了每股基本虧損和攤薄虧損的計算方法: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | 截至六個月 |
| 2021年8月31日 | | 2020年8月31日 | | 2021年8月31日 | | 2020年8月31日 |
普通股股東每股基本虧損和攤薄虧損淨虧損(1) | $ | (144) | | | $ | (23) | | | $ | (206) | | | $ | (659) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
加權平均流通股數量(000股)-基本和稀釋(1) (2) (3) | 568,082 | | | 558,882 | | | 567,724 | | | 558,365 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
每股虧損-報告 | | | | | | | |
基本信息 | $ | (0.25) | | | $ | (0.04) | | | $ | (0.36) | | | $ | (1.18) | |
稀釋 | $ | (0.25) | | | $ | (0.04) | | | $ | (0.36) | | | $ | (1.18) | |
______________________________
(1)本公司在計算截至2021年8月31日及2020年8月31日的三個月及六個月的每股攤薄虧損時,並沒有使用IF-轉換方法列報債券的攤薄效果,因為這樣做會產生反攤薄作用。有關債券的詳情,請參閲附註6。
(2) 截至2021年8月31日的三個月和六個月內,1,421,945作為收購的對價,將於2019年2月21日完成的Cylance收購三週年日仍將發行的普通股(交易所股票)。截至2020年8月31日的三個月和六個月內,2,802,067作為收購的對價,普通股將在此後Cylance收購的兩週年日等額發行。發行這些股票不存在任何服務或其他要求。
(3) 本公司在計算截至2021年8月31日及2020年8月31日的三個月及六個月的每股攤薄虧損時,並未列出將於歸屬時以發行新普通股結算的現金期權及RSU的攤薄效果,因為這樣做會反攤薄。
黑莓有限公司
合併財務報表附註
以百萬美元計,除每股和每股數據外,除非另有説明(未經審計)
9、銀行累計其他綜合虧損
AOCL在截至2021年8月31日和2020年8月31日的三個月和六個月中,按構成税淨額計算的變化如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 截至六個月 |
| 2021年8月31日 | | 2020年8月31日 | | 2021年8月31日 | | 2020年8月31日 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
現金流對衝 | | | | | | | |
期初餘額 | $ | 2 | | | $ | (2) | | | $ | 1 | | | $ | (1) | |
重新分類前的其他綜合收益(虧損) | (2) | | | 3 | | | — | | | 1 | |
從AOCL重新分類為淨虧損的金額 | — | | | 1 | | | (1) | | | 2 | |
指定為現金流量套期保值的衍生工具累計未實現淨收益(虧損) | $ | — | | | $ | 2 | | | $ | — | | | $ | 2 | |
外幣累計折算調整 | | | | | | | |
期初餘額 | $ | (3) | | | $ | (8) | | | $ | (4) | | | $ | (9) | |
重新分類前的其他綜合收益(虧損) | (3) | | | 2 | | | (2) | | | 3 | |
外幣累計換算調整 | $ | (6) | | | $ | (6) | | | $ | (6) | | | $ | (6) | |
公允價值從特定於工具的債券信用風險中的變化 | | | | | | | |
期初餘額 | $ | (8) | | | $ | (15) | | | $ | (9) | | | $ | (22) | |
重新分類前的其他綜合收益 | — | | | 7 | | | 1 | | | 14 | |
| | | | | | | |
公允價值因債券的特定工具信用風險而發生的變化 | $ | (8) | | | $ | (8) | | | $ | (8) | | | $ | (8) | |
其他離職後福利義務 | | | | | | | |
與其他離職後福利義務相關的精算損失 | $ | (1) | | | $ | (1) | | | $ | (1) | | | $ | (1) | |
累計其他全面虧損,期末 | $ | (15) | | | $ | (13) | | | $ | (15) | | | $ | (13) | |
10. 承諾和或有事項
(a)信用證
該公司有$27截至2021年8月31日,支持在正常業務過程中達成的某些租賃安排的擔保未償信用證達100萬美元。見附註3中關於受限現金的討論。
(b)偶然事件
訴訟
該公司在其正常業務過程中作為被告和原告都參與了訴訟。該公司面臨各種索賠(包括與專利侵權有關的索賠、據稱的集體訴訟和正常業務過程中的其他索賠),並可能直接或通過賠償受到針對其向某些合作伙伴和客户提供的索賠的額外索賠。特別是,公司競爭的行業有許多擁有或聲稱擁有知識產權的參與者,包括已經獲得專利並可能提交專利申請或可能獲得與公司在其產品中使用的技術類似的技術的額外專利和專有權的參與者。本公司已經收到並可能在未來收到來自第三方的斷言和索賠,稱本公司的產品侵犯了他們的專利或其他知識產權。為了確定第三方專有權的範圍、可執行性和有效性或確立公司的專有權,訴訟一直是必要的,而且很可能繼續是必要的。無論針對本公司的索賠是否具有可取之處,這些索賠都可能耗時評估和辯護,導致昂貴的訴訟,分散管理層的注意力和資源,並使本公司承擔重大責任。
管理層審查每項索賠的所有相關事實,並在評估任何潛在損失的可能性和金額(如果適用)時應用判斷。如果潛在損失被認為是可能的,而損失的數額是合理的
黑莓有限公司
合併財務報表附註
以百萬美元計,除每股和每股數據外,除非另有説明(未經審計)
儘管損失是可估量的,但損失撥備是基於管理層對可能結果的評估而計提的。如果損失範圍可以合理估計,但在該範圍內沒有最佳估計,本公司將記錄該範圍內的最低金額。對於結果無法確定的索賠或無法合理估計損失金額的索賠,本公司不做任何撥備。此類索賠項下的任何和解或賠償都是在可以合理確定的情況下規定的。
截至2021年8月31日,沒有任何重大索賠被公司評估為潛在損失既可能導致又可合理估計,因此沒有產生應計費用。此外,還有一些未決的索賠,該公司已將潛在損失評估為合理可能造成的損失,但無法合理地估計損失金額。公司不能進行這些評估的原因有很多,其中除其他外,包括以下一項或多項:訴訟的早期階段沒有要求索賠人具體識別據稱被侵犯的專利權利要求或被指控侵權的產品;所尋求的損害賠償未指明、無法支持、無法解釋或不確定;發現尚未開始或不完整;存在爭議的事實非常複雜(例如,一旦確定了專利,對專利的分析和與公司活動的比較是一項勞動密集型的高度複雜的工作。雙方沒有進行任何有意義的和解討論;其他各方可能分擔任何最終責任;以及訴訟速度往往很慢。
本公司已包括其某些法律程序的以下摘要,儘管它們不符合上述應計利潤的測試。
2013年10月至12月期間,在美國和加拿大的不同司法管轄區,針對本公司及其某些前高級管理人員提出了多起據稱的集體訴訟和一起個人訴訟,指控本公司及其某些高級管理人員對本公司的財務狀況和業務前景作出了重大虛假和誤導性陳述,並且本公司的某些財務報表包含重大錯報。這起個人訴訟被自願駁回。
2014年3月14日,這四起推定的美國集體訴訟在美國紐約南區地區法院合併,並於2014年5月27日提交了合併的修訂後的集體訴訟。2015年3月13日,法院發佈命令,批准公司的解散動議。2015年11月13日,法院駁回了原告的複議動議和提出修改後的申訴的許可。2016年8月24日,美國第二巡迴上訴法院確認了地區法院駁回申訴的命令,但撤銷了拒絕許可修改的命令,並將原告請求許可修改的進一步程序發回地區法院。法院於2017年9月13日批准了原告的修改許可動議。2017年9月29日,原告提起第二份合併修正集體訴訟訴狀(《第二修正訴狀》),新增公司原首席法務官為被告。2018年3月19日,法院駁回了駁回第二次修訂申訴的動議。2019年1月4日,法院發佈命令,將此案列入懸而未決的日程表,但允許事實和專家發現繼續進行。2019年8月2日,治安法官出具報告,建議法院批准被告對駁回新增原告趙某、烏魯格訴求的訴狀作出判決的動議。2019年9月24日,地方法院法官接受了治安法官的建議,駁回了趙某和烏勒格對所有被告的訴訟請求。2019年10月17日,Cho和Ulug提交了上訴通知書。2020年5月29日,地方法院將此案從懸念日曆中刪除。原告於2020年6月8日提交了等級認證動議。截至2020年11月13日,所有發現工作已完成。2021年1月26日, 地方法院批准了原告關於等級認證的動議。該類別包括“在2013年3月28日至2013年9月20日(”類別期間“)期間在納斯達克購買或以其他方式收購黑莓有限公司普通股的所有人士。”這一類別不包括(A)所有在2013年3月28日至2013年4月10日期間購買或以其他方式收購BlackBerry Limited普通股,並在2013年4月11日之前出售其所有BlackBerry Limited普通股的個人和實體,以及(B)BlackBerry Limited的被告、高級管理人員和董事,他們的直系親屬及其法定代表人、繼承人、繼承人或受讓人,以及任何被告擁有或曾經擁有控股權的任何實體。2021年2月9日,被告向第二巡迴上訴法院提交了規則23(F)的請願書,要求對班級認證令進行中間審查。2021年6月23日,第二巡迴上訴法院駁回了規則23(F)的請願。2021年3月11日,第二巡迴上訴法院確認了地區法院駁回Cho和Ulug索賠的判決,並於2021年4月28日駁回了Cho和Ulug要求陪審團重新審理和重新審理的請願書。2021年4月19日,被告提交了即決判決動議,雙方都提交了道伯特動議,以排除反對派營銷和會計專家的證詞。雙方於2021年6月21日對這些動議提出了反對意見。2021年7月22日,被告提交了答辯書,支持他們的簡易判決動議和罷免原告對被告單獨陳述無爭議事實的迴應。原告提出反對罷工的動議。
黑莓有限公司
合併財務報表附註
以百萬美元計,除每股和每股數據外,除非另有説明(未經審計)
2021年8月5日,被告於2021年8月10日提交答辯狀表示支持。2021年8月13日,原告提交了一項無異議動議,要求批准一項集體通知計劃。2021年9月10日,法院(I)部分批准和部分駁回了當事人的杜伯特動議,(Ii)批准了原告關於批准集體通知計劃的無異議動議。2021年5月5日,雙方參加了與退役的萊恩·菲利普斯閣下(Hon.Layn Phillips)的調解,但沒有達成協議。法院尚未確定審判日期。
2014年7月23日,安大略省這起推定的集體訴訟的原告提出了一項認證動議,並要求獲得追查法定失實陳述索賠的許可。2015年11月16日,安大略省高等法院發佈命令,批准原告申請許可提起失實陳述法定索賠的動議。2015年12月2日,本公司提交動議通知,尋求對此裁決提出上訴的許可。2016年1月22日,在要求該公司提交動議駁回美國原告對法院不方便的索賠後,法院將原告認證動議的聽證推遲到待定日期。在該動議被聽取之前,雙方同意將這一類別限制在居住在加拿大或在多倫多證券交易所購買的買家。2018年11月15日,法院駁回了該公司的上訴許可動議,該命令授予原告就失實陳述提起法定索賠的許可。2019年2月5日,法院發佈了一項命令,證明黑莓普通股的類別由以下人員組成:(A)在2013年3月28日至2013年9月20日期間購買了黑莓普通股,截至2013年9月20日仍持有至少部分黑莓普通股;(B)在加拿大證券交易所收購了這些股票或在任何其他證券交易所收購了這些股票,並且在收購股票時是加拿大居民。2019年3月6日發佈班級認證公告。該公司於2019年4月1日提交了辯護聲明,發現工作正在進行中。
2017年2月15日,安大略省高等法院(Ontario Superior Court Of Justice)對該公司提起了推定的僱傭集體訴訟。索賠書稱,該公司在其某些僱員決定接受加拿大福特汽車公司的僱用提議時所採取的行動相當於錯誤地終止了這些僱員在該公司的僱用。索賠要求(I)法定、合同或普通法終止權利的數額不詳;(Ii)懲罰性或違反誠信義務損害賠償20,000,000加元,或法院認為適當的其他金額,(Iii)判決前和判決後的利息,(Iv)律師費和費用,以及(V)法院認為公正的其他救濟。法院於2019年5月27日批准了原告提出的認證該集體訴訟的動議。該公司於2019年6月11日開始申請許可對認證命令提出上訴。法院於2019年9月17日駁回了上訴許可動議。該公司於2019年12月19日提交了辯護聲明,發現工作正在進行中。
其他或有事項
在2019財年第一季度,董事會批准了公司執行主席兼首席執行官的薪酬方案,以激勵其繼續擔任執行主席至2023年11月23日。作為一攬子計劃的一部分,公司執行主席兼首席執行官有權獲得一筆以業績為基礎的或有現金獎勵,金額為#美元。90如果該公司普通股在紐約證券交易所的10日平均收盤價達到1美元,將產生和支付100萬美元30在此之前2023年11月3日那就是。由於獎勵是由公司股價觸發的,因此被認為是基於股票的補償,並計入基於股票的責任獎勵。截至2021年8月31日,與本裁決相關的負債記錄約為#美元。112000萬美元(2021年2月28日-$8(億美元)。
截至2021年8月31日,公司已確認美元172000萬美元(2021年2月28日-$15向加拿大創新、科學和經濟發展部提出的索賠,涉及其戰略創新基金計劃對黑莓QNX的投資。如果公司不符合某些條款和條件,在某些情況下,這筆款項的一部分可能會在未來償還,而這在目前是不太可能的。
(c)集中在公司的某些業務領域
公司試圖確保大多數對公司業務至關重要的部件通常可以從多種來源獲得;然而,某些部件目前是在競爭激烈的市場中從有限的來源獲得的,這使公司面臨供應、可用性和定價風險。該公司還就零部件的供應和其產品的製造簽訂了各種協議,但不能保證該公司能夠以類似的條款延長或續簽這些協議,或者根本不能保證延長或續簽這些協議。因此,該公司仍然面臨供應短缺的風險。
(d)彌償
公司簽訂了某些協議,其中包含賠償條款,根據這些條款,公司可能要承擔費用和損害,包括在對公司或被賠償人提出侵權索賠的情況下
黑莓有限公司
合併財務報表附註
以百萬美元計,除每股和每股數據外,除非另有説明(未經審計)
第三方。此類知識產權侵權賠償條款一般不受任何美元限制,並在本公司的協議期限內有效。到目前為止,該公司還沒有遇到由於這種賠償而產生的材料成本。
該公司已經與其現任和前任董事和高管簽訂了賠償協議。根據該等協議,本公司同意在適用法律的規限下,賠償其現任及前任董事及行政人員因其董事或行政人員身份而可能產生的任何民事、刑事或行政訴訟而合理招致的所有費用、費用及開支。本公司為本公司及其現任和前任董事和高管提供責任保險。本公司本期未遇到因此類賠償而產生的材料成本。
11. 收入和部門披露
該公司根據“管理”方法報告部門信息。該管理方法指定CODM用於決策和評估業績的內部報告是公司可報告的經營部門的一個來源。在2022財年第一季度,公司執行主席兼首席執行官兼首席執行官首席運營官(CODM)開始做出決策並評估公司的業績,使用三首席運營總監此前作為一個單一的運營部門做出決策並評估公司的業績。
CODM不使用離散資產信息評估運營部門。為了內部報告的目的,公司沒有專門將資產分配給運營部門。
分部披露
該公司現在的組織和管理方式為三運營部門:網絡安全、物聯網和許可等。上一年的信息已被重述,以符合本年度本公司部門信息的列報方式。
下表按運營部門顯示了截至2021年8月31日和2020年8月31日的三個月和六個月的信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在截至的三個月內 |
| 網絡安全 | | 物聯網 | | 許可和其他 | | 區段合計 | | | | |
| 2021年8月31日 | | 2020年8月31日 | | | | 2021年8月31日 | | 2020年8月31日 | | | | 2021年8月31日 | | 2020年8月31日 | | | | 2021年8月31日 | | 2020年8月31日 | | | | | |
細分市場收入 | $ | 120 | | | $ | 120 | | | | | $ | 40 | | | $ | 31 | | | | | $ | 15 | | | $ | 108 | | | | | $ | 175 | | | $ | 259 | | | | | | | |
細分銷售成本 | 49 | | | 46 | | | | | 7 | | | 6 | | | | | 6 | | | 7 | | | | | 62 | | | 59 | | | | | | | |
部門毛利率(1) | $ | 71 | | | $ | 74 | | | | | $ | 33 | | | $ | 25 | | | | | $ | 9 | | | $ | 101 | | | | | $ | 113 | | | $ | 200 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在截至的六個月內 |
| 網絡安全 | | 物聯網 | | 許可和其他 | | 區段合計 | | | | |
| 2021年8月31日 | | 2020年8月31日 | | | | 2021年8月31日 | | 2020年8月31日 | | | | 2021年8月31日 | | 2020年8月31日 | | | | 2021年8月31日 | | 2020年8月31日 | | | | | | |
細分市場收入 | $ | 227 | | | $ | 239 | | | | | $ | 83 | | | $ | 60 | | | | | $ | 39 | | | $ | 166 | | | | | $ | 349 | | | $ | 465 | | | | | | | |
細分銷售成本 | 95 | | | 93 | | | | | 14 | | | 12 | | | | | 12 | | | 15 | | | | | 121 | | | 120 | | | | | | | |
部門毛利率(1) | $ | 132 | | | $ | 146 | | | | | $ | 69 | | | $ | 48 | | | | | $ | 27 | | | $ | 151 | | | | | $ | 228 | | | $ | 345 | | | | | | | |
______________________________
(1)分部毛利總額與合併總額的對賬如下所示。
黑莓有限公司
合併財務報表附註
以百萬美元計,除每股和每股數據外,除非另有説明(未經審計)
網絡安全由公司的BlackBerry Spark®軟件平臺、BlackBerry®AtHoc、BlackBerry®Alert和SecuSuite組成。BlackBerry Spark平臺提供全面的安全軟件產品和服務,包括BlackBerry Spark®統一端點安全套件和BlackBerry Spark®統一端點管理(“UEM”)套件,這兩個套件也一起作為BlackBerry Spark®套件銷售,提供公司最廣泛的量身定製的網絡安全和端點管理選項。BlackBerry Spark UES套件包括公司基於Cylance®人工智能和機器學習平臺的收入,該平臺由BlackBerry®Protect、BlackBerry®Optics、BlackBerry®Persona、BlackBerry®Gateway、BlackBerry®Guard管理服務和其他網絡安全應用程序組成。此外,該公司還提供黑莓網絡套件,這是其黑莓Spark UES套件的UEM不可知版本。BlackBerry Spark UEM套件包括公司的BlackBerry®UEM、BlackBerry®Dynamics™和BlackBerry®Workspace解決方案。網絡安全收入主要來自軟件許可證,通常與支持、維護和專業服務捆綁在一起。
物聯網由黑莓QNX®、黑莓Certicom®、黑莓雷達®、黑莓常春藤™和其他物聯網應用組成。物聯網收入主要來自軟件許可證,通常與支持、維護和專業服務捆綁在一起。
許可和其他包括公司的知識產權安排和和解裁決。其他業務包括公司原有的服務接入費(“SAF”)業務。
下表將截至2021年8月31日和2020年8月31日的三個月和六個月的部門毛利總額與公司的綜合總額進行了核對:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 截至六個月 |
| 2021年8月31日 | | 2020年8月31日 | | 2021年8月31日 | | 2020年8月31日 |
總部門毛利率 | $ | 113 | | | $ | 200 | | | 228 | | | $ | 345 | |
調整(1): | | | | | | | |
減去:銷售成本 | 1 | | | 1 | | | 2 | | | 3 | |
更少: | | | | | | | |
研發 | 58 | | | 57 | | | 115 | | | 114 | |
銷售、營銷和管理 | 83 | | | 79 | | | 156 | | | 169 | |
攤銷 | 45 | | | 46 | | | 91 | | | 92 | |
長期資產減值 | — | | | 21 | | | — | | | 21 | |
商譽減值 | — | | | — | | | — | | | 594 | |
債券公允價值調整 | 67 | | | 18 | | | 63 | | | 19 | |
投資損失,淨額 | 1 | | | 5 | | | 3 | | | 5 | |
所得税前綜合虧損 | $ | (142) | | | $ | (27) | | | $ | (202) | | | $ | (672) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
______________________________
(1)CODM在調整的基礎上審查分部信息,其中不包括如下所述的某些金額:
股票補償費用-股權補償是一項非現金支出,不影響公司管理層正在作出的經營決定。
黑莓有限公司
合併財務報表附註
以百萬美元計,除每股和每股數據外,除非另有説明(未經審計)
收入
該公司根據地理區域、收入確認時間以及主要產品和服務類型對與客户簽訂的合同的收入進行分類,如上文“部門披露”中所述。
公司的收入按公司客户所在的主要地理區域分類如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 截至六個月 |
| 2021年8月31日 | | 2020年8月31日 | | 2021年8月31日 | | 2020年8月31日 |
北美(1) | $ | 101 | | | $ | 195 | | | $ | 212 | | | $ | 345 | |
歐洲、中東和非洲 | 57 | | | 48 | | | 102 | | | 89 | |
其他地區 | 17 | | | 16 | | | 35 | | | 31 | |
| | | | | | | |
總計 | $ | 175 | | | $ | 259 | | | $ | 349 | | | $ | 465 | |
| | | | | | | |
北美(1) | 57.7 | % | | 75.3 | % | | 60.8 | % | | 74.2 | % |
歐洲、中東和非洲 | 32.6 | % | | 18.5 | % | | 29.2 | % | | 19.1 | % |
其他地區 | 9.7 | % | | 6.2 | % | | 10.0 | % | | 6.7 | % |
總計 | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % |
______________________________
(1)由於專利組合及其許可安排在全球範圍內的適用性,北美地區包括該公司知識產權安排的所有收入。
按確認時間分類的收入如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 截至六個月 |
| 2021年8月31日 | | 2020年8月31日 | | 2021年8月31日 | | 2020年8月31日 |
隨時間推移轉移的產品和服務 | $ | 107 | | | $ | 125 | | | $ | 213 | | | $ | 241 | |
在某個時間點轉移的產品和服務 | 68 | | | 134 | | | 136 | | | 224 | |
總計 | $ | 175 | | | $ | 259 | | | $ | 349 | | | $ | 465 | |
收入合同餘額
下表列出了截至2021年8月31日的6個月公司收入合同餘額中的活動:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 應收帳款 | | 遞延收入 | | 延期佣金 |
截至2021年2月28日的期初餘額 | $ | 188 | | | $ | 294 | | | $ | 21 | |
由於新合同或現有合同的發票、相關合同採購成本或其他原因而增加 | 314 | | | 256 | | | 10 | |
因付款、履行履約義務或其他原因而減少 | (376) | | | (306) | | | (13) | |
| | | | | |
減少,淨額 | (62) | | | (50) | | | (3) | |
截至2021年8月31日的期末餘額 | $ | 126 | | | $ | 244 | | | $ | 18 | |
黑莓有限公司
合併財務報表附註
以百萬美元計,除每股和每股數據外,除非另有説明(未經審計)
分配給剩餘履約義務的交易價格
下表披露了截至2021年8月31日分配給未履行或部分未履行的履約義務的交易價格總額,以及公司預計確認這筆收入的時間框架。本公開包括可變對價的估計,除非可變對價是為換取知識產權許可而承諾的基於銷售或基於使用的特許權使用費。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年8月31日 |
| 少於12個月 | | 12至24個月 | | 此後 | | 總計 |
剩餘履約義務 | $ | 213 | | | $ | 36 | | | $ | 15 | | | $ | 264 | |
為前期履行的履約義務確認的收入
截至2021年8月31日的三個月和六個月,不是收入確認為上一季度(截至2020年8月31日的三個月和六個月)履行的績效義務-零及$1確認的收入中有100萬與上一季度履行的履約義務有關)。
房地產、廠房和設備、無形資產、經營租賃ROU資產和商譽,按公司資產所在的地理區域分類如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 |
| 2021年8月31日 | | 2021年2月28日 |
| 房地產,廠房和設備,無形資產,經營租賃ROU資產和商譽 | | 總資產 | | 房地產,廠房和設備,無形資產,經營租賃ROU資產和商譽 | | 總資產 |
加拿大 | $ | 252 | | | $ | 467 | | | $ | 289 | | | $ | 504 | |
美國 | 1,364 | | | 1,845 | | | 1,411 | | | 1,963 | |
其他 | 28 | | | 320 | | | 31 | | | 351 | |
| $ | 1,644 | | | $ | 2,632 | | | $ | 1,731 | | | $ | 2,818 | |
有關主要客户的信息
曾經有過一客户包括12%和不是在截至2021年8月31日的三個月和六個月(截至2020年8月31日的三個月和六個月-一客户包括40%和34分別佔公司收入的3%)。
12. 現金流和其他信息
(A)與支付的利息和所得税有關的某些現金流量信息合併報表摘要如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 截至六個月 |
| 2021年8月31日 | | 2020年8月31日 | | 2021年8月31日 | | 2020年8月31日 |
期內支付的利息 | $ | 2 | | | $ | 6 | | | $ | 3 | | | $ | 11 | |
期內繳納的所得税 | 3 | | | 2 | | | 4 | | | 2 | |
期內收到的所得税退税 | 3 | | | — | | | 5 | | | 1 | |
(b) 附加信息
外匯
該公司因使用其功能貨幣美元以外的貨幣進行交易而面臨外匯風險。該公司在2022財年第二季度的大部分收入是以美元進行交易的。部分收入以加元、歐元和英鎊計價。其他費用,主要包括工資和某些其他運營成本,主要以加元發生,但也以美元、歐元和英鎊發生。在2021年8月31日,大約31現金和現金等價物的百分比,
黑莓有限公司
合併財務報表附註
以百萬美元計,除每股和每股數據外,除非另有説明(未經審計)
33應收賬款的百分比以及31應付賬款的百分比以外幣計價(2021年2月28日-20%, 25%和34%)。這些外幣主要包括加元、歐元和英鎊。作為其風險管理戰略的一部分,該公司以外幣維持淨貨幣資產和/或負債餘額,並利用包括貨幣遠期合約和貨幣期權在內的衍生金融工具從事外幣對衝活動。本公司不會將衍生工具用於投機目的。
利率風險
現金和現金等價物以及投資被投資於不同期限的某些工具。因此,本公司因持有不同期限的投資而面臨利率風險。投資的公允價值,以及從投資組合中獲得的投資收益,都會隨着當時利率的變化而波動。如附註6所述,該公司亦以固定利率發行債券,1.75釐債券的公允價值將會隨當時利率的變動而浮動。因此,該公司因發行1.75%的債券而面臨利率風險。該公司目前沒有利用利率衍生工具來對衝其投資組合或1.75%債券市值的變化。
信用風險
該公司的投資組合面臨市場和信用風險。該公司通過投資於流動的投資級證券以及限制對任何一個實體或相關實體集團的風險敞口來降低這一風險。截至2021年8月31日,沒有一家發行人的申購金額超過11現金、現金等價物和投資總額的百分比(2021年2月28日-沒有一家發行人超過13現金、現金等價物和投資總額的百分比),代表公司銀行交易對手之一的現金餘額。截至2021年8月31日,該公司擁有1向交易對手提交的抵押品為2000萬美元(2021年2月28日-零在持有或張貼的抵押品中)。
流動性風險
現金、現金等價物和投資約為$772截至2021年8月31日,百萬美元。公司管理層仍然專注於有效管理營運資金餘額和管理業務的流動性需求。根據目前的財務預測,該公司相信,其財務資源,加上預期的未來運營現金產生和運營費用削減活動以及獲得其他潛在融資安排,應足以滿足當前財務承諾和尚未承諾的未來運營支出的資金需求,並應為可預見的未來提供必要的財務能力。
政府補貼
在2021財年第一季度,加拿大政府宣佈為受新冠肺炎疫情影響的加拿大僱主提供加拿大緊急工資補貼(CEW),最初為期36周,從2020年3月到11月。該計劃隨後被延長至2021年6月,加拿大政府已宣佈再次延長至2021年10月。婦女地位委員會提供最高可達75符合條件的僱員就業保險薪酬的百分比,取決於某些標準。延期還包括逐步降低補貼率。該公司在符合獲得補貼的要求的範圍內申請了CEW,並在截至2021年8月31日的三個月和六個月內記錄了$11300萬美元和300萬美元27在合併經營報表中分別提供600萬美元的政府補貼,以減少運營費用(2020年8月31日-$18300萬美元和300萬美元27分別為1000萬美元)。如果本公司不符合某些條款和條件,在2021年6月5日之後收到的CEW在某些情況下可能會在未來償還,而這在目前是不可能的。
項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
以下管理層對財務狀況及經營業績的討論和分析(“MD&A”)應與黑莓有限公司截至2021年8月31日的三個月和六個月的未經審計的中期綜合財務報表和附註(“綜合財務報表”)一起閲讀,該附註(“綜合財務報表”)包括在本季度報告的第一部分10-Q表第1項中,以及公司截至2021年2月28日的財政年度的經審計的綜合財務報表和附註及MD&A(“年度MD&A年度財務報表”)。綜合財務報表以美元表示,並根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制。除非另有説明,本MD&A中的所有財務信息均以美元表示。
有關該公司的更多信息包括在該公司截至2021年2月28日的財政年度的Form 10-K年度報告(“年度報告”)中,可在SEDAR網站www.sedar.com和證券交易委員會網站www.sec.gov上找到。
有關前瞻性陳述的注意事項
本MD&A包含某些證券法定義的前瞻性陳述,包括根據1995年美國私人證券訴訟改革法和適用的加拿大證券法的前瞻性陳述,包括與以下相關的陳述:
•公司的計劃、戰略和目標,包括增加和加強其產品和服務的意圖;
•該公司對可能出售其部分專利組合的預期;
•公司對持續的新冠肺炎疫情的影響以及相關的成本降低措施和政府援助對公司的業務、經營結果和綜合財務狀況(包括其流動性狀況)的預期;
•公司對2022財年收入和賬單的預期,
•公司對購買義務和其他合同承諾的估計;以及
•公司對其財務資源充足的期望。
“預期”、“預期”、“估計”、“可能”、“將”、“應該”、“可能”、“打算”、“相信”、“目標”、“計劃”以及類似的表述旨在識別本MD&A中的前瞻性表述,包括標題為“業務概述-戰略”、“業務概述-產品和服務”、“業務概述-新冠肺炎”、“非公認會計準則財務指標-關鍵指標”、“運營結果-截至8月31日的三個月”的章節。2021年與截至2020年8月31日的三個月相比-收入-按部門劃分的收入“和”財務狀況-債券融資和其他資金來源“。前瞻性陳述基於公司根據其經驗和對歷史趨勢、現狀和預期未來發展的看法以及其他公司認為在當時情況下合適的因素做出的估計和假設,這些因素包括但不限於公司對其業務、戰略、機會和前景的預期、新產品和服務的推出、總體經濟狀況、持續的新冠肺炎疫情、競爭以及公司對財務業績的預期。許多因素可能導致公司的實際結果、業績或成就與前瞻性陳述中明示或暗示的大不相同,包括但不限於年報第I部分第1A項“風險因素”中討論的風險因素。
所有這些因素都應慎重考慮,讀者不應過分依賴該公司的前瞻性陳述。任何前瞻性陳述都是為了使公司股東能夠在作出這些陳述時從管理層的角度看待公司的預期業績和前景。如上所述,這些陳述會受到所有前瞻性陳述所固有的風險的影響,以及考慮到技術和公司業務戰略的變化、不斷髮展的行業標準、激烈的競爭和短暫的產品生命週期,在預測公司未來的財務結果和業績方面存在困難,特別是在更長的時期內,這些風險都是公司經營的行業的特點所在,因此這些前瞻性陳述都是為了使公司的股東能夠從管理層的角度來看待公司的預期業績和前景,如上所述,這些風險是所有前瞻性陳述所固有的風險,也是在預測公司未來的財務結果和業績方面的困難,特別是在更長的時期內。見年度報告第一部分第1項“業務”中的“戰略”小節。
除非適用法律要求,否則公司無意也沒有義務更新或修改任何前瞻性陳述,無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。
業務概述
該公司為世界各地的企業和政府提供智能安全軟件和服務。該公司確保5億多個終端的安全,其中包括1.95億輛汽車。該公司總部設在安大略省滑鐵盧,利用人工智能(AI)和機器學習在以下領域提供創新的解決方案
公司致力於網絡安全、安全和數據隱私,在終端安全、終端管理、加密和嵌入式系統領域處於領先地位。
戰略
該公司的戰略是連接、保護和管理物聯網中的每個終端。該公司利用其廣泛的技術組合,向政府、監管和其他核心行業的企業客户以及汽車、醫療、工業和其他垂直行業的原始設備製造商提供一流的網絡安全、安全和可靠性。
該公司的目標是提供更智能的安全解決方案,這些解決方案比競爭產品更有效,需要更少的資源來支持,併為客户產生更好的投資回報。為了實現這一願景,該公司繼續擴展其專注於人工智能的BlackBerry Spark®軟件平臺和安全認證的QNX®中微子®實時操作系統的功能,並正在將其新的黑莓常春藤™智能車輛數據平臺商業化。
該公司的入市戰略側重於從企業軟件、服務和許可以及與領先的原始設備製造商和一級供應商的嵌入式軟件設計中創造收入。該公司打算推動收入增長,實現與其他企業軟件公司一致的利潤率。
產品和服務
該公司有多種產品和服務可獲得收入,這些產品和服務分為三類:網絡安全、物聯網(統稱為網絡安全、“軟件和服務”)以及許可和其他。
網絡安全
網絡安全業務包括BlackBerry Spark、BlackBerry®AtHoc®、BlackBerry Alert和SecuSuite。
該公司的核心安全軟件和服務產品是其BlackBerry Spark軟件平臺,該平臺集成了統一端點安全(UES)層和BlackBerry統一端點管理(UEM),以實現零信任環境中的安全端點通信。BlackBerry UES是一套互為補充的網絡安全產品,提供端點保護平臺(EPP)、端點檢測和響應(EDR)、移動威脅防禦(MTD)、零信任網絡訪問(ZTNA)以及用户和實體行為分析(UEBA)功能。黑莓Spark平臺得益於公司的人工智能和機器學習能力、持續創新、專業網絡安全服務和威脅研究、行業合作伙伴關係和學術合作。該公司目前正在積極地執行BlackBerry Spark的產品發佈計劃,以實現公司的擴展檢測和響應(“XDR”)戰略,該戰略旨在利用該平臺全系列本地集成產品的安全遙測數據,為更強大、更集成的威脅檢測和響應提供深入的背景洞察力。這一針對BlackBerry Spark的全面安全策略旨在跨所有終端在單個代理上運行,從單個控制枱進行管理,利用單個眾包威脅數據湖,並在一個雲環境中進行管理。BlackBerry Spark解決方案可通過BlackBerry Spark®Unified Endpoint Security Suite和BlackBerry Spark®Unified Endpoint Management Suite獲得,這兩個套件也作為BlackBerry Spark®Suite一起銷售,提供公司最全面的定製網絡安全和端點管理選項。
BlackBerry Spark UES Suite提供領先的Cylance®AI和基於機器學習的網絡安全解決方案,其中包括:BlackBerry®Protect,這是一種EPP和可用的MTD解決方案,使用機器學習來防止可疑行為和在端點上執行惡意代碼;BlackBerry®Optics,這是一種EDR解決方案,可以查看和防止端點上的惡意活動;BlackBerry®Guard,這是一種託管檢測和響應解決方案,可提供全天候的威脅追蹤和監控;BlackBerry®Gateway,是一款原生雲Z的BlackBerry®Gateway該組合平臺具有業界領先的威脅防禦模塊,可幫助組織應對網絡攻擊的顯著增長。該公司還提供事件響應、受損評估和遏制服務,以協助客户進行法醫分析、現有系統的狀態和攻擊補救。
此外,該公司還提供BlackBerry Cyber Suite,這是其BlackBerry Spark®UES套件的不支持UEM的版本,組織可以將其與其他領先供應商的UEM軟件集成。
BlackBerry Spark UEM套件包括公司的BlackBerry®UEM、BlackBerry®Dynamics™和BlackBerry®Workspace解決方案。BlackBerry UEM是該公司安全通信平臺的核心軟件組件,提供“單一管理平臺”或統一控制枱視圖,用於管理和保護所有領先操作系統上的設備、應用、身份、內容和終端。BlackBerry Dynamics為移動應用程序(包括公司自己的企業應用程序,如BlackBerry®Work和BlackBerry®Connect)提供一流的開發平臺和安全容器,以實現安全協作。
該公司還提供BlackBerry®Spark SDK,通過使企業和獨立軟件供應商(“ISV”)開發商能夠將BlackBerry Spark的安全功能集成到他們自己的移動和網絡應用程序中,以及BlackBerry Messenger(BBM®)Enterprise,這是一款用於消息、語音和視頻的企業級安全即時消息解決方案,從而促進平臺生態系統的發展。
BlackBerry AtHoc和BlackBerry Alert是安全的網絡化關鍵事件管理解決方案,使個人、設備和組織能夠在業務連續性和生命安全運營期間實時交換關鍵信息。這些平臺安全地與不同的終端連接,以分發緊急批量通知,提高人員責任感,並促進組織內部和組織之間的雙向數據收集和共享。黑莓AtHoc服務於公共部門市場的需求,而BlackBerry Alert則針對商業領域。
SecuSuite®for Government是經過認證的多操作系統語音和文本消息傳送解決方案,具有高級加密、防竊聽和持續身份驗證功能,可為公共機構和企業提供傳統移動設備上最高級別的安全性。
物聯網
物聯網業務由黑莓技術解決方案公司(BTS)和黑莓常春藤(BlackBerry Ivy)組成。
BTS的主要組成部分是BlackBerry QNX,它是一家為汽車、醫療、工業自動化和其他市場的聯網嵌入式系統提供實時操作系統、管理程序、中間件、開發工具和專業服務的全球供應商。作為公認的汽車軟件領先者,BlackBerry QNX提供越來越多的安全認證、安全可靠的平臺解決方案組合,專注於與汽車原始設備製造商(“OEM”)、一級供應商和汽車半導體供應商實現設計上的勝利。這些解決方案包括中微子®操作系統和黑莓QNX®汽車平臺,這是自動駕駛汽車市場最先進的嵌入式軟件平臺,以及其他旨在緩解遵守汽車行業功能安全標準ISO 26262的挑戰的產品。此外,該公司安全的汽車空中軟件更新管理服務允許原始設備製造商管理其車輛中軟件的生命週期和安全性。
該公司已與亞馬遜網絡服務公司(“AWS”)達成協議,開發和營銷BlackBerry Ivy,這是一個利用BlackBerry QNX汽車功能的智能車輛數據平臺。黑莓常春藤將允許汽車製造商安全地訪問車輛的傳感器數據,將其標準化,並在邊緣應用機器學習,以生成和分享預測性洞察力和推論。汽車製造商和開發商將能夠利用這些信息創建響應迅速的車載服務,以增強司機和乘客的體驗。黑莓常春藤將支持多種車輛操作系統和多雲部署,以確保不同車型和品牌的兼容性。該公司預計將於2021年10月發佈黑莓常春藤的早期版本,隨後將於2022年2月發佈商業版本,並將於2023年車型年開始安裝黑莓常春藤。
BlackBerry QNX也是構建醫療設備、列車控制系統、工業機器人、硬件安全模塊、建築自動化系統、綠色能源解決方案和其他關鍵任務應用的公司的首選嵌入式系統供應商。
除了BlackBerry QNX之外,BTS還包括BlackBerry Certicom®加密和密鑰管理產品、BlackBerry雷達®資產監控解決方案以及BlackBerry Jarvis™二進制碼掃描解決方案。
BlackBerry Certicom利用獲得專利的橢圓曲線加密技術提供設備安全、防偽和產品認證解決方案。BlackBerry Certicom的產品包括其受管公鑰基礎設施(“PKI”)平臺、密鑰管理和配置技術,可幫助客户在整個設備生命週期內從製造環節保護其硅芯片和設備的完整性。BlackBerry Certicom的安全密鑰提供、代碼簽名和安全憑證管理系統服務可保護下一代聯網汽車、關鍵基礎設施和物聯網部署免受產品偽造、再製造和未經授權的網絡訪問。
黑莓雷達是一系列用於運輸和物流行業的資產監控和遠程信息處理解決方案。BlackBerry雷達解決方案包括用於跟蹤集裝箱、拖車、底盤、平板和重型機械、報告位置和傳感器數據以及啟用自定義警報和車隊管理分析的設備和基於雲的安全儀表盤。
BlackBerry Jarvis是一個基於雲的二進制靜態應用程序安全測試平臺,可識別汽車和其他嵌入式應用程序中使用的已部署二進制軟件中的漏洞。
BlackBerry Spark和IoT集團都得到了公司BlackBerry®專業服務業務提供的企業和網絡安全諮詢服務的補充。BlackBerry專業服務提供與平臺無關的策略來應對基於移動性的挑戰,提供專家部署支持、端到端交付(從系統設計到用户培訓)、應用諮詢和經驗豐富的項目管理。公司的網絡安全諮詢服務和工具,與其他安全解決方案相結合,幫助客户識別最新的網絡安全威脅,測試
安全漏洞,制定適合風險的緩解措施,維護IT安全標準和技術,防範未來攻擊的風險。
許可和其他
許可和其他費用主要包括公司的專利許可業務和遺留服務訪問費(“SAF”)。
公司的許可業務負責公司全球專利組合的管理和貨幣化。專利組合繼續在公司的核心產品領域提供競爭優勢,並在核心和鄰近垂直市場的未來技術和許可計劃的開發方面提供槓桿作用。該公司擁有一系列專利和正在申請專利的技術的權利,這些技術包括但不限於操作系統、網絡基礎設施、聲學、信息傳遞、企業軟件、汽車子系統、網絡安全、加密和無線通信。
此外,近年來,該公司已將其設備安全軟件和服務套件以及相關品牌資產授權給外包合作伙伴,這些合作伙伴設計、製造、營銷併為採用該公司安全安卓™軟件的黑莓品牌手機提供客户支持。該公司還與其他採用嵌入式黑莓網絡安全技術的設備製造商簽訂了許可協議。
在2021財年第四季度,該公司與一家北美實體就可能出售主要與非核心或傳統移動設備、信息傳送和無線網絡技術有關的部分專利組合進行了排他性談判。談判正在進行中。儘管雙方已就潛在交易的許多關鍵條款達成初步協議,公司預計將在2022財年第三季度達成最終協議,但不能保證公司將達成最終協議或交易將完成。如果交易完成,公司預計將保留使用這些專利的權利,並且不打算出售與公司目前的軟件和服務業務相關的專利。
該公司的其他業務從向使用該公司傳統黑莓7和之前的黑莓操作系統的用户收取的SAF中獲得收入。
最新發展動態
該公司在2022財年繼續執行其戰略,並宣佈了以下成就:
產品和創新:
•推出了黑莓光學3.0(BlackBerry Optics 3.0)和黑莓網關(BlackBerry Gateway),黑莓光學3.0是公司的下一代基於雲的EDR解決方案,黑莓網關是公司第一款支持人工智能的ZTNA產品;
•宣佈該公司在SE Labs的黑莓保護和黑莓光學入侵響應測試中獲得最高AAA評級;
•宣佈Frost&Sullivan在其美國醫療網絡安全市場報告中將黑莓列為創新者;
•推出黑莓Jarvis 2.0,該公司最新的軟件組成分析工具;
•宣佈Frost&Sullivan將BlackBerry Ivy命名為面向汽車製造商和智慧城市的業界領先的雲軟件平臺;
•推出基於黑莓AtHoc的自主洪水風險和淨水監測解決方案;
•宣佈黑莓AtHoc榮獲Frost&Sullivan 2021年度安全城市解決方案技術創新領袖獎;以及
•推出了更新的SecuSuite功能,以進一步保護羣組電話和消息的安全。
客户和合作夥伴:
•宣佈,該公司在設計方面贏得了全球領先的25家電動汽車(EV)製造商中的24家,高於上一季度前25名中的23家;
•宣佈黑莓QNX軟件已嵌入超過1.95億輛汽車;
•宣佈黑莓常春藤將通過與金融技術解決方案提供商Car IQ的合作提供安全的車載支付能力;
•成立了黑莓常春藤諮詢委員會,幫助塑造和建議黑莓常春藤應用程序開發社區,並推動用例生成;
•宣佈沃爾沃集團選擇黑莓QNX作為其動態軟件平臺;
•宣佈WM汽車已選擇黑莓QNX技術為其W6全電動SUV提供動力;
•宣佈,長安汽車新款SUV Uni-K與BiTech Automotive(蕪湖)有限公司合作開發的新型數字LCD集羣採用QNX中微子操作系統;
•宣佈NOBO科技公司選擇QNX中微子作為長城汽車公司Haval H6S高級數字駕駛艙控制器的基礎,Haval H6S是中國領先的SUV的下一代;
•宣佈sTraffic已選擇BlackBerry QNX®OS for Safety作為其基於通信的列車控制系統(CBTC)的基礎;
•宣佈黑莓UEM與微軟365整合;
•宣佈加拿大政府選擇黑莓手機是因為其安全的生產力和安全的通信需求;
•宣佈黑莓和IBM加拿大公司建立了新的合作伙伴關係,將黑莓業界領先的黑莓Spark平臺帶給加拿大各地的組織;
•宣佈黑莓QNX和卡爾頓大學聯手投資2100萬美元培訓下一代軟件工程師;
•宣佈,黑莓和滑鐵盧大學擴大了他們的合作伙伴關係,創建了一個新的聯合創新計劃。
環境、可持續性和公司治理:
•任命約翰·賈馬特奧(John Giamatteo)為網絡安全總裁,自2021年10月4日起生效;
•宣佈湯姆·埃科巴奇辭去總裁兼首席運營官一職,自2021年10月29日起生效;
•任命馬蒂亞斯·埃裏克森(Mattias Eriksson)為物聯網總裁兼總經理;以及
•宣佈該公司連續第六年被評為加拿大最環保的僱主之一。
細分市場報告
如綜合財務報表附註11所披露,本公司根據“管理”方法報告分部信息。該管理方法將首席運營決策者(“CODM”)用於決策和評估業績的內部報告指定為公司應報告的經營部門的一個來源。在2022財年第一季度,公司進行了內部重組,因此,作為公司執行主席兼首席執行官的首席運營官(CODM)開始使用三個運營部門來決策和評估公司的業績,而之前的公司是一個單一的運營部門。
新冠肺炎
新型冠狀病毒(“新冠肺炎”)的大流行促使世界各國政府當局採取非常行動,並導致嚴重的市場波動、不確定性和經濟混亂。
為了保護公司員工、承包商、客户和訪客的健康和安全,在2022財年上半年和2021財年的大部分時間裏,公司要求遠程工作,利用虛擬會議,並暫停大多數員工的旅行。該公司還將客户、行業和其他利益相關者的活動轉變為僅限虛擬體驗,並可能在未來類似地更改、推遲或取消其他活動。遠程運營對公司的長期影響是不確定的。
在新冠肺炎疫情期間,該公司還實施了一系列臨時性的降低成本措施,以進一步保持財務靈活性。在2022財年第二季度,這些行動包括利用加拿大、美國和其他司法管轄區政府提供的廣泛僱主救濟,以及推遲某些可自由支配的支出。該公司預計,2022財年與疫情相關的臨時性成本削減措施和政府援助節省的資金將繼續低於2021財年。
在2022財年和2021財年,新冠肺炎疫情造成的經濟低迷和不確定性以及為遏制疫情蔓延而採取的措施對公司的高通汽車軟件業務產生了負面影響,導致對公司許多其他產品和服務的需求出現波動,對公司銷售和專業服務團隊會見客户和提供服務的能力產生了不利影響,對新客户的預期支出產生了負面影響,並延長了銷售週期。
儘管本公司在2022財年前六個月的軟件和服務收入高於2021財年前六個月,當時新冠肺炎疫情首次對本公司的運營產生了實質性負面影響,並觀察到2022財年前六個月汽車設計活動和生產量較上年同期有所回升,但新冠肺炎流行病和相關的全球芯片短缺已經並可能在2022財年繼續對本公司的QNX汽車軟件業務,特別是對本公司的業務、運營和業績產生重大不利影響,但在2022財年,QNX大流行和相關的全球芯片短缺已經並可能繼續對本公司的QNX汽車軟件業務,特別是對本公司的業務、運營和業績產生重大不利影響公司預計新冠肺炎疫情及其相關的經濟影響不會對公司的流動資金狀況產生實質性不利影響。
新冠肺炎大流行對公司運營和財務業績的最終影響將取決於(但不限於)大流行的持續時間和嚴重程度,包括由於新的菌株和變種而在某些地理區域再次出現的疫情、政府為應對大流行而可能持續或實施的限制措施、為控制或減輕大流行而採取的行動的有效性(包括疫苗的分發和效力、
特別是針對新出現的病毒變種)、全球芯片短缺的影響和其他供應鏈限制。新冠肺炎疫情對公司業務的長期影響可能要到未來一段時間才能完全體現。
該公司繼續評估疫情對其業務、運營結果和合並財務報表的當前和潛在影響,包括潛在的資產減值。本公司亦會繼續積極監察事態發展及業務狀況,這些發展及業務情況可能會導致本公司採取進一步行動,以改變有關當局可能要求的業務運作,或本公司認為符合其員工、客户、供應商及股東最佳利益的進一步行動。
2022財年第二季度運營結果摘要
下表列出了根據美國公認會計原則,截至2021年8月31日的季度與截至2020年8月31日的季度相比的某些未經審計的綜合運營報表數據: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在截至的三個月內 (以百萬為單位,不包括每股和每股金額) |
| 2021年8月31日 | | 2020年8月31日 | | 變化 | | | | |
收入 | $ | 175 | | | $ | 259 | | | $ | (84) | | | | | |
毛利率 | 112 | | | 199 | | | (87) | | | | | |
運營費用 | 253 | | | 221 | | | 32 | | | | | |
投資損失,淨額 | (1) | | | (5) | | | 4 | | | | | |
所得税前虧損 | (142) | | | (27) | | | (115) | | | | | |
所得税撥備(追回) | 2 | | | (4) | | | 6 | | | | | |
淨損失 | $ | (144) | | | $ | (23) | | | $ | (121) | | | | | |
每股虧損-報告 | | | | | | | | | |
基本信息 | $ | (0.25) | | | $ | (0.04) | | | | | | | |
稀釋 | $ | (0.25) | | | $ | (0.04) | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
加權-已發行股票的平均數量(000) | | | | | | | | | |
基本信息(1) | 568,082 | | | 558,882 | | | | | | | |
稀釋(2) | 568,082 | | | 558,882 | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
______________________________
(1)在美國GAAP基礎上,2022財年第二季度和2021財年第二季度的每股基本虧損分別包括1,421,945股和2,802,067股普通股,將分別在2019年2月21日完成Cylance收購的週年日發行,作為收購的對價。發行這些股票不存在任何服務或其他要求。
(2)在美國公認會計原則的基礎上,2022財年第二季度和2021年第二季度的稀釋每股虧損不包括債券(定義如下)或基於股票的薪酬的稀釋影響,因為這樣做將是反稀釋的。本公司計算攤薄加權平均流通股數量見合併財務報表附註8。
下表按運營部門顯示了截至2021年8月31日和2020年8月31日的三個月和六個月的信息。該公司基於“管理”方法,根據美國GAAP會計準則編撰第280節報告部門信息。該管理方法指定了CODM用於決策和評估公司的可報告經營部門的業績的內部報告。有關公司經營部門的説明,請參閲“業務概述”,以及合併財務報表的附註11。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在截至的三個月內 (單位:百萬) |
| 網絡安全 | | 物聯網 | | 許可和其他 | | 區段合計 | | | | |
| 2021年8月31日 | | 2020年8月31日 | | 變化 | | 2021年8月31日 | | 2020年8月31日 | | 變化 | | 2021年8月31日 | | 2020年8月31日 | | 變化 | | 2021年8月31日 | | 2020年8月31日 | | 變化 | | | |
細分市場收入 | $ | 120 | | | $ | 120 | | | $ | — | | | $ | 40 | | | $ | 31 | | | $ | 9 | | | $ | 15 | | | $ | 108 | | | $ | (93) | | | $ | 175 | | | $ | 259 | | | $ | (84) | | | | | |
細分銷售成本 | 49 | | | 46 | | | 3 | | | 7 | | | 6 | | | 1 | | | 6 | | | 7 | | | (1) | | | 62 | | | 59 | | | 3 | | | | | |
部門毛利率 | $ | 71 | | | $ | 74 | | | $ | (3) | | | $ | 33 | | | $ | 25 | | | $ | 8 | | | $ | 9 | | | $ | 101 | | | $ | (92) | | | $ | 113 | | | $ | 200 | | | $ | (87) | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在截至的六個月內 | | | | |
| (單位:百萬) |
| 網絡安全 | | 物聯網 | | 許可和其他 | | 區段合計 | | | | |
| 2021年8月31日 | | 2020年8月31日 | | 變化 | | 2021年8月31日 | | 2020年8月31日 | | 變化 | | 2021年8月31日 | | 2020年8月31日 | | 變化 | | 2021年8月31日 | | 2020年8月31日 | | 變化 | | | |
細分市場收入 | $ | 227 | | $ | 239 | | $ | (12) | | $ | 83 | | $ | 60 | | $ | 23 | | $ | 39 | | $ | 166 | | $ | (127) | | $ | 349 | | $ | 465 | | $ | (116) | | | | | |
細分銷售成本 | 95 | | 93 | | 2 | | 14 | | 12 | | 2 | | 12 | | 15 | | (3) | | 121 | | 120 | | 1 | | | | |
部門毛利率 | $ | 132 | | $ | 146 | | $ | (14) | | $ | 69 | | $ | 48 | | $ | 21 | | $ | 27 | | $ | 151 | | $ | (124) | | $ | 228 | | $ | 345 | | $ | (117) | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
下表將公司截至2021年8月31日的3個月和6個月的部門業績與美國公認會計原則的綜合業績進行了核對:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年8月31日的三個月 |
| (單位:百萬) | | | | |
| 網絡安全 | | 物聯網 | | 許可和其他 | | 區段合計 | | 對帳項目 | | 合併後的美國公認會計原則 | | | | |
收入 | $ | 120 | | | $ | 40 | | | $ | 15 | | | $ | 175 | | | $ | — | | | $ | 175 | | | | | |
銷售成本(1) | 49 | | | 7 | | | 6 | | | 62 | | | 1 | | | 63 | | | | | |
毛利率 | $ | 71 | | | $ | 33 | | | $ | 9 | | | $ | 113 | | | $ | (1) | | | $ | 112 | | | | | |
運營費用 | | | | | | | | | 253 | | | 253 | | | | | |
投資損失,淨額 | | | | | | | | | 1 | | | 1 | | | | | |
所得税前虧損 | | | | | | | | | | | $ | (142) | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年8月31日的6個月 |
| (單位:百萬) | | | | |
| 網絡安全 | | 物聯網 | | 許可和其他 | | 區段合計 | | 對帳項目 | | 合併後的美國公認會計原則 | | | | |
收入 | $ | 227 | | | $ | 83 | | | $ | 39 | | | $ | 349 | | | $ | — | | | $ | 349 | | | | | |
銷售成本(1) | 95 | | | 14 | | | 12 | | | 121 | | | 2 | | | 123 | | | | | |
毛利率 | $ | 132 | | | $ | 69 | | | $ | 27 | | | $ | 228 | | | $ | (2) | | | $ | 226 | | | | | |
運營費用 | | | | | | | | | 425 | | | 425 | | | | | |
投資損失,淨額 | | | | | | | | | 3 | | | 3 | | | | | |
所得税前虧損 | | | | | | | | | | | $ | (202) | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
______________________________
(1) 有關截至2021年8月31日的三個月和六個月的部分基於美國公認會計原則的衡量標準與調整後的衡量標準的對賬,請參閲“非GAAP財務衡量標準”。
下表使公司截至2020年8月31日的3個月和6個月的部門業績與美國公認會計原則的綜合業績相一致:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年8月31日的三個月 |
| (單位:百萬) | | | | |
| 網絡安全 | | 物聯網 | | 許可和其他 | | 區段合計 | | 對帳項目 | | 合併後的美國公認會計原則 | | | | |
收入 | $ | 120 | | | $ | 31 | | | $ | 108 | | | $ | 259 | | | $ | — | | | $ | 259 | | | | | |
銷售成本(1) | 46 | | | 6 | | | 7 | | | 59 | | | 1 | | | 60 | | | | | |
毛利率 | $ | 74 | | | $ | 25 | | | $ | 101 | | | $ | 200 | | | $ | (1) | | | $ | 199 | | | | | |
運營費用 | | | | | | | | | 221 | | | 221 | | | | | |
投資損失,淨額 | | | | | | | | | 5 | | | 5 | | | | | |
所得税前虧損 | | | | | | | | | | | $ | (27) | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年8月31日的6個月 |
| (單位:百萬) | | | | |
| 網絡安全 | | 物聯網 | | 許可和其他 | | 區段合計 | | 對帳項目 | | 合併後的美國公認會計原則 | | | | |
收入 | $ | 239 | | | $ | 60 | | | $ | 166 | | | $ | 465 | | | $ | — | | | $ | 465 | | | | | |
銷售成本(1) | 93 | | | 12 | | | 15 | | | 120 | | | 3 | | | 123 | | | | | |
毛利率 | $ | 146 | | | $ | 48 | | | $ | 151 | | | $ | 345 | | | $ | (3) | | | $ | 342 | | | | | |
運營費用 | | | | | | | | | 1,009 | | | 1,009 | | | | | |
投資損失,淨額 | | | | | | | | | 5 | | | 5 | | | | | |
所得税前虧損 | | | | | | | | | | | $ | (672) | | | | | |
______________________________
(1) 有關截至2020年8月31日的三個月和六個月的部分基於美國公認會計原則的衡量標準與調整後的衡量標準的對賬,請參閲“非GAAP財務衡量標準”。
財務亮點
截至2021年8月31日,公司擁有約7.72億美元的現金、現金等價物和投資,截至2021年2月28日,公司擁有約8.04億美元的現金、現金等價物和投資。
在2022會計年度第二季度,該公司確認的收入為1.75億美元,淨虧損1.44億美元,按美國公認會計原則計算,每股基本和稀釋後虧損0.25美元。在2021會計年度第二季度,該公司確認的收入為2.59億美元,淨虧損2300萬美元,按美國公認會計原則計算,每股基本和稀釋後虧損0.04美元。
該公司確認2022財年第二季度調整後淨虧損3300萬美元,調整後每股虧損0.06美元。該公司確認2021財年第二季度調整後淨收益為5800萬美元,調整後每股收益為0.10美元。請參閲下面的“非公認會計準則財務衡量標準”。
債券公允價值調整
正如先前披露的,本公司選擇公允價值選擇權來核算其未償還的1.75%無擔保可轉換債券(“1.75%債券”)和之前未償還的3.75%未償還可轉換債券(“3.75%債券”和統稱為“債券”);因此,根據美國公認會計準則,一直並將繼續要求定期重估價值。公允價值調整不影響債券的條款,如面值、贖回特徵或轉換價格。
截至2021年8月31日,1.75%債券的公允價值約為7.82億美元,比2022財年第二季度增加了約6700萬美元。在截至2021年8月31日的三個月中,公司在公司的綜合經營報表中記錄了與非信貸部分公允價值變動6700萬美元(税前和税後)相關的非現金費用(“2022財年第二季度債券公允價值調整”),以及與1.75%債券相關的工具特定信用風險為零的其他全面虧損(“OCL”)公允價值變動相關的非現金收入。在截至2021年8月31日的6個月中,公司在公司的綜合經營報表中記錄了與非信貸部分公允價值變動相關的非現金費用6300萬美元(税前和税後)(“2022年財政年度債券公允價值調整”),以及與與1.75%債券相關的東方海外工具特定信用風險100萬美元公允價值變動有關的非現金收入。有關1.75%債券的進一步詳情,請參閲綜合財務報表附註6。
非GAAP財務指標
合併財務報表是根據美國公認會計原則編制的,本MD&A中包含的信息是在此基礎上列報的。2021年9月22日,公司公佈了截至2021年8月31日的三個月和六個月的財務業績,其中包括某些非GAAP財務指標,包括調整後的毛利率、調整後的毛利率百分比、調整後的營業費用、調整後的營業收入(虧損)、調整後的EBITDA、調整後的營業收入(虧損)利潤率、調整後的EBITDA利潤率、調整後的淨收益(虧損)、調整後的每股收益(虧損)、調整後的研發費用、調整後的銷售、營銷和行政費用以及調整後的攤銷費用。
在公司內部報告中,管理層通過排除公司美國公認會計原則財務結果中以下某些項目的影響,在非公認會計原則的基礎上評估公司業務的表現。該公司認為,這些非GAAP措施為管理層以及公司財務報表的讀者提供了跨會計期間進行比較的一致基礎,有助於幫助管理層和讀者瞭解公司的經營業績和潛在的經營趨勢。在2022會計年度第一季度,公司停止在其非GAAP財務指標中使用軟件遞延收入和軟件遞延佣金獲得的調整,原因是這些調整隨着時間的推移出現了數量下降。為了便於比較,本公司截至2020年8月31日的3個月和6個月的非公認會計準則財務指標已經更新,以符合本年度的陳述。
•債券公允價值調整。該公司已選擇根據美國公認會計原則下的公允價值選擇權,按公允價值計量其未償還債券。每個期間,債券的公允價值都會重新計算,由此產生的非現金收入和從債券的非信貸部分的公允價值變化產生的費用在收入中確認。根據公司股價的變化,每個時期的金額可能會有所不同。這並不代表公司的核心經營業績,與公司過去的經營業績相比可能沒有什麼意義。
•重組費用。本公司認為,根據為將本公司從傳統硬件製造商轉變為許可驅動的軟件業務而簽訂的資源分配計劃(“RAP”)中與員工離職福利和設施相關的重組成本不反映預期的未來運營費用,也不反映本公司的核心經營業績,與本公司過去的經營業績相比可能沒有意義。
•股票補償費用。股權薪酬是一項非現金支出,不影響公司管理層做出的持續經營決策。
•已收購無形資產的攤銷。當公司通過業務合併獲得無形資產時,這些資產將作為購買會計的一部分入賬,併為創收做出貢獻。這類收購的無形資產會隨着時間的推移而折舊,相關攤銷將在未來期間重複出現,直到這些資產完全攤銷為止。這並不代表公司的核心經營業績,與公司過去的經營業績相比可能沒有什麼意義。
•長期資產減值費用. 本公司認為,長期資產減值費用不反映預期的未來運營費用,不能反映本公司的核心經營業績,與本公司過去的經營業績相比可能沒有意義。
•商譽減值費用。 本公司認為商譽減值費用並不反映預期的未來營運開支,亦不代表本公司的核心經營業績,與本公司過往的經營業績相比可能沒有意義。
在美國公認會計原則的基礎上,這些項目的影響反映在公司的損益表中。然而,公司認為,提供非公認會計準則的補充措施使投資者能夠使用管理層使用的相同評估指標來評估公司業務的財務業績,因此是對公司業績或未來業務預期業績的有用指示,並便於對經營業績進行期間間的比較。因此,該公司認為,除了美國公認會計原則的衡量標準外,還應提供補充的非公認會計原則財務衡量標準,將某些項目排除在其財務業績的呈報之外,這是適當和合理的。
截至2021年8月31日和2020年8月31日的三個月,非基於GAAP的衡量標準與最直接可比的基於美國GAAP的衡量標準的對賬
請讀者注意,調整後的毛利率、調整後的毛利率百分比、調整後的營業費用、調整後的營業收入(虧損)、調整後的EBITDA、調整後的營業收入(虧損)利潤率、調整後的EBITDA利潤率、調整後的淨收益(虧損)、調整後的每股收益(虧損)、調整後的研發費用、調整後的銷售、營銷和行政費用以及調整後的攤銷費用以及類似的衡量標準沒有美國公認會計準則所規定的任何標準化含義,因此不太可能與其他公司報告的類似指標相比較。這些非GAAP財務指標應在美國GAAP結果的背景下考慮,這些結果在本MD&A中描述,並在合併財務報表中列出。
下表反映了截至2021年8月31日和2020年8月31日的三個月,最直接可比的美國GAAP財務指標與調整後的財務指標的對賬情況:
| | | | | | | | | | | | | | |
截至的三個月(百萬美元) | | 2021年8月31日 | | 2020年8月31日 |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
毛利率 | | $ | 112 | | | $ | 199 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
股票補償費用 | | 1 | | | 1 | |
調整後的毛利率 | | $ | 113 | | | $ | 200 | |
| | | | |
毛利率% | | 64.0 | % | | 76.8 | % |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
股票補償費用 | | 0.6 | % | | 0.4 | % |
調整後的毛利率% | | 64.6 | % | | 77.2 | % |
下表反映了截至2021年8月31日、2021年5月31日和2020年8月31日的三個月的營業費用與調整後的營業費用的對賬情況:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至的三個月(百萬美元) | | 2021年8月31日 | | 2021年5月31日 | | 2020年8月31日 |
運營費用 | | $ | 253 | | | $ | 172 | | | $ | 221 | |
重組費用 | | — | | | — | | | 1 | |
股票補償費用 | | 11 | | | 6 | | 8 | |
債券公允價值調整(1) | | 67 | | | (4) | | | 18 | |
| | | | | | |
獲得性無形資產攤銷 | | 32 | | | 32 | | | 32 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
LLA減損費用 | | — | | | — | | | 21 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
調整後的運營費用 | | $ | 143 | | | $ | 138 | | | $ | 141 | |
______________________________
(1) 見“2022財年第二季度經營業績摘要-財務摘要-債券公允價值調整”
下表反映了截至2021年8月31日和2020年8月31日的三個月的美國GAAP淨虧損和美國GAAP每股基本虧損與調整後淨收益(虧損)和調整後每股基本收益(虧損)的對賬情況:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至的三個月(單位:百萬,每股除外) | | 2021年8月31日 | | 2020年8月31日 |
| | | | 每股基本虧損 | | | | 基本收益(虧損) 每股 |
淨損失 | | $ | (144) | | | $(0.25) | | $ | (23) | | | $(0.04) |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
重組費用 | | — | | | | | 1 | | | |
股票補償費用 | | 12 | | | | | 9 | | | |
債券公允價值調整 | | 67 | | | | | 18 | | | |
| | | | | | | | |
獲得性無形資產攤銷 | | 32 | | | | | 32 | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
LLA減損費用 | | — | | | | | 21 | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
調整後淨收益(虧損) | | $ | (33) | | | $(0.06) | | $ | 58 | | | $0.10 |
下表反映了截至2021年8月31日和2020年8月31日的三個月美國GAAP研發、銷售、營銷和管理以及攤銷費用與調整後的研發、銷售、營銷和管理以及攤銷費用的對賬情況:
| | | | | | | | | | | | | | |
截至的三個月(百萬美元) | | 2021年8月31日 | | 2020年8月31日 |
研發 | | $ | 58 | | | $ | 57 | |
| | | | |
股票補償費用 | | 2 | | | 2 | |
調整後的研發 | | $ | 56 | | | $ | 55 | |
| | | | |
銷售、營銷和管理 | | $ | 83 | | | $ | 79 | |
重組費用 | | — | | | 1 | |
| | | | |
股票補償費用 | | 9 | | | 6 | |
| | | | |
調整後的銷售、營銷和管理 | | $ | 74 | | | $ | 72 | |
| | | | |
攤銷 | | $ | 45 | | | $ | 46 | |
獲得性無形資產攤銷 | | 32 | | | 32 | |
調整攤銷 | | $ | 13 | | | $ | 14 | |
截至2021年8月31日和2020年8月31日的三個月的調整後營業收入(虧損)、調整後EBITDA、調整後營業收入(虧損)利潤率和調整後EBITDA利潤率如下表所示。
| | | | | | | | | | | | | | |
截至的三個月(百萬美元) | | 2021年8月31日 | | 2020年8月31日 |
營業虧損 | | $ | (141) | | | $ | (22) | |
營業虧損的非GAAP調整 | | | | |
| | | | |
重組費用 | | — | | | 1 | |
股票補償費用 | | 12 | | | 9 | |
債券公允價值調整 | | 67 | | | 18 | |
| | | | |
獲得性無形資產攤銷 | | 32 | | | 32 | |
| | | | |
| | | | |
LLA減損費用 | | — | | | 21 | |
| | | | |
| | | | |
營業虧損的非GAAP調整總額 | | 111 | | | 81 | |
調整後營業收入(虧損) | | (30) | | | 59 | |
攤銷 | | 48 | | | 50 | |
獲得性無形資產攤銷 | | (32) | | | (32) | |
調整後的EBITDA | | $ | (14) | | | $ | 77 | |
| | | | |
收入 | | $ | 175 | | | $ | 259 | |
調整後營業收入(虧損)利潤率%(1) | | (17%) | | 23% |
調整後的EBITDA利潤率%(2) | | (8%) | | 30% |
______________________________
(1) 調整後的營業收入(虧損)利潤率為調整後的營業收入(虧損)除以收入。
(2) 調整後的EBITDA利潤率為調整後的EBITDA除以收入
截至2021年8月31日和2020年8月31日的6個月,非基於GAAP的指標與最直接可比的基於美國GAAP的指標的對賬。
下表反映了截至2021年8月31日和2020年8月31日的6個月中,最直接可比的美國GAAP財務指標與調整後的財務指標的對賬情況: | | | | | | | | | | | | | | |
截至6月底的6個月(單位:百萬) | | 2021年8月31日 | | 2020年8月31日 |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
毛利率 | | $ | 226 | | | $ | 342 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
股票補償費用 | | 2 | | | 3 | |
調整後的毛利率 | | $ | 228 | | | $ | 345 | |
| | | | |
毛利率% | | 64.8 | % | | 73.5 | % |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
股票補償費用 | | 0.5 | % | | 0.7 | % |
調整後的毛利率% | | 65.3 | % | | 74.2 | % |
| | | | |
運營費用 | | $ | 425 | | | $ | 1,009 | |
重組費用 | | — | | | 2 | |
股票補償費用 | | 17 | | | 20 | |
債券公允價值調整(1) | | 63 | | | 19 | |
| | | | |
獲得性無形資產攤銷 | | 64 | | | 65 | |
| | | | |
商譽減值費用 | | — | | | 594 | |
LLA減損費用 | | — | | | 21 | |
| | | | |
| | | | |
調整後的運營費用 | | $ | 281 | | | $ | 288 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
______________________________
(1) 見“2022財年第二季度經營業績摘要-財務摘要-債券公允價值調整”
下表反映了截至2021年8月31日和2020年8月31日的6個月美國GAAP淨虧損和美國GAAP每股基本虧損與調整後淨收益(虧損)和調整後每股基本收益(虧損)的對賬情況:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至6月底的6個月(單位:百萬,每股除外) | | 2021年8月31日 | | 2020年8月31日 |
| | | | 每股基本虧損 | | | | 每股基本收益(虧損) |
淨損失 | | $ | (206) | | | $(0.36) | | $ | (659) | | | $(1.18) |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
重組費用 | | — | | | | | 2 | | | |
股票補償費用 | | 19 | | | | | 23 | | | |
債券公允價值調整 | | 63 | | | | | 19 | | | |
| | | | | | | | |
獲得性無形資產攤銷 | | 64 | | | | | 65 | | | |
| | | | | | | | |
商譽減值費用 | | — | | | | | 594 | | | |
LLA減損費用 | | — | | | | | 21 | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
調整後淨收益(虧損) | | $ | (60) | | | $(0.11) | | $ | 65 | | | $0.12 |
下表反映了截至2021年8月31日和2020年8月31日的6個月的美國GAAP研發、銷售、營銷和管理以及攤銷費用與調整後的研發、銷售、營銷和管理以及攤銷費用的對賬情況:
| | | | | | | | | | | | | | |
截至6月底的6個月(單位:百萬) | | 2021年8月31日 | | 2020年8月31日 |
研發 | | $ | 115 | | | $ | 114 | |
| | | | |
股票補償費用 | | 4 | | | 5 | |
調整後的研發 | | $ | 111 | | | $ | 109 | |
| | | | |
銷售、營銷和管理 | | $ | 156 | | | $ | 169 | |
重組費用 | | — | | | 2 | |
| | | | |
股票補償費用 | | 13 | | | 15 | |
| | | | |
調整後的銷售、營銷和管理 | | $ | 143 | | | $ | 152 | |
| | | | |
攤銷 | | $ | 91 | | | $ | 92 | |
獲得性無形資產攤銷 | | 64 | | | 65 | |
調整攤銷 | | $ | 27 | | | $ | 27 | |
截至2021年8月31日和2020年8月31日的六個月的調整後營業收入(虧損)、調整後EBITDA、調整後營業收入(虧損)利潤率和調整後EBITDA利潤率如下表所示。
| | | | | | | | | | | | | | |
截至6月底的6個月(單位:百萬) | | 2021年8月31日 | | 2020年8月31日 |
營業虧損 | | $ | (199) | | | $ | (667) | |
營業虧損的非GAAP調整 | | | | |
| | | | |
| | | | |
重組費用 | | — | | | 2 | |
股票補償費用 | | 19 | | | 23 | |
債券公允價值調整 | | 63 | | | 19 | |
| | | | |
獲得性無形資產攤銷 | | 64 | | | 65 | |
| | | | |
商譽減值費用 | | — | | | 594 | |
LLA減損費用 | | — | | | 21 | |
| | | | |
| | | | |
營業虧損的非GAAP調整總額 | | 146 | | | 724 | |
調整後營業收入(虧損) | | (53) | | | 57 | |
攤銷 | | 97 | | | 100 | |
獲得性無形資產攤銷 | | (64) | | | (65) | |
調整後的EBITDA | | $ | (20) | | | $ | 92 | |
| | | | |
收入 | | $ | 349 | | | $ | 465 | |
調整後營業收入(虧損)利潤率%(1) | | (15 | %) | | 12 | % |
調整後的EBITDA利潤率%(2) | | (6 | %) | | 20 | % |
______________________________
(1) 調整後的營業收入(虧損)利潤率為調整後的營業收入(虧損)除以收入。
(2) 調整後的EBITDA利潤率為調整後的EBITDA除以收入
關鍵指標
公司定期監測一些財務和運營指標,包括以下關鍵指標,以衡量公司當前業績和估計未來業績。提醒讀者,年度經常性收入(“ARR”)、基於美元的淨留存率(“DBNRR”)、賬單、經常性收入百分比和自由現金流沒有任何標準化意義,不太可能與其他公司報告的類似標題的指標相比較。在2022財年第一季度,該公司停止使用在其關鍵指標中獲得的軟件遞延收入作為
該公司不再報告非GAAP收入。為便於比較,本公司截至2020年8月31日的三個月的主要指標已更新,以符合本年度的陳述。
下面列出了截至2021年8月31日和2020年8月31日的三個月某些關鍵指標的比較細目。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至的三個月(百萬美元) | | 2021年8月31日 | | 2020年8月31日 | | 變化 |
| | | | | | |
| | | | | | |
年度經常性收入 | | | | | | |
網絡安全 | | $ | 364 | | | $ | 367 | | | $ | (3) | |
物聯網 | | $ | 89 | | | $ | 92 | | | $ | (3) | |
基於美元的淨留存率 | | | | | | |
網絡安全 | | 95 | % | | 100 | % | | (5 | %) |
| | | | | | |
經常性軟件產品收入 | | ~ 80% | | ~ 90% | | ~ 10% |
| | | | | | |
| | | | | | |
年度經常性收入
該公司將ARR定義為截至報告期末產生經常性收入的所有訂閲、期限、維護、服務和特許權使用費合同的年化價值。該公司使用ARR作為軟件和服務業務勢頭的指標。
2022財年第二季度的網絡安全ARR約為3.64億美元,與2022財年第一季度持平,與2021財年第二季度的3.67億美元相比有所下降。
2022財年第二季度物聯網ARR約為8900萬美元,與2022財年第一季度的8600萬美元相比有所增加,與2021財年第二季度的9200萬美元相比有所下降。
基於美元的淨留存率
本公司通過計算本期結束前12個月的客户基礎ARR來計算截止期末的DBNRR(“前期ARR”)。然後,該公司計算與本期末相同的客户羣的ARR(“本期ARR”)。然後,公司將本期ARR除以上期ARR,以計算DBNRR。
網絡安全DBNRR在2022財年第二季度為95%,與2022財年第一季度的94%相比有所增加,與2021財年第二季度的100%相比有所下降。
比林斯
本公司將賬單定義為開具發票的金額減去已開具的信用額度。該公司認為賬單是一個有用的衡量標準,因為賬單推動遞延收入,遞延收入是業務健康和可見性的重要指標,在未來收入中佔很大比例。
與2022財年第一季度相比,2022財年第二季度公司總賬單有所增加,但與2021財年第二季度相比有所下降。
該公司預計,在2022財年的剩餘時間裏,網絡安全的賬單將出現連續增長。
經常性軟件產品收入
該公司將經常性軟件產品收入百分比定義為經常性軟件產品收入除以軟件和服務收入總額。經常性軟件產品收入包括訂閲和定期許可、維護安排、版税安排和根據ASC 606應收的永久許可。軟件和服務總收入包括經常性產品收入、非經常性產品收入和專業服務。該公司使用經常性軟件產品收入百分比來提供對預期在本期和未來期間確認的收入的可見性。
調整後的軟件和服務產品總收入(不包括專業服務)在2022財年第二季度約為80%的經常性收入,與2022財年第一季度和2021財年第二季度約90%的經常性收入相比,由於產品組合的原因,這一數字有所下降。
自由現金流
自由現金流是用淨營業現金流減去資本支出來衡量流動性的一種方法。自由現金流沒有美國GAAP規定的任何標準化含義,因此可能無法與其他公司提出的類似衡量標準相比較。公司使用自由現金流評估其流動性、資本資源和
收益質量。自由現金流有助於瞭解公司的資本需求,併為反映公司業務的現金流趨勢提供了另一種手段。截至2021年8月31日的三個月,公司經營活動產生的淨現金為1200萬美元,資本支出為200萬美元,導致公司報告的自由現金流為1000萬美元,而截至2020年8月31日的三個月,經營活動產生的淨現金為3100萬美元,資本支出為200萬美元,自由現金流為2900萬美元。
運營業績-截至2021年8月31日的三個月與截至2020年8月31日的三個月相比
收入
按細分市場劃分的收入
按分部劃分的收入比較細目如下所示。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在截至的三個月內 (單位:百萬) |
| 2021年8月31日 | | 2020年8月31日 | | 變化 | | | |
按細分市場劃分的收入 | | | | | | | | | |
網絡安全 | $ | 120 | | | $ | 120 | | | $ | — | | | | | |
物聯網 | 40 | | | 31 | | | 9 | | | | | |
許可和其他 | 15 | | | 108 | | | (93) | | | | | |
| | | | | | | | | |
| $ | 175 | | | $ | 259 | | | $ | (84) | | | | | |
| | | | | | | | | |
按細分市場劃分的收入百分比 | | | | | | | | | |
網絡安全 | 68.6 | % | | 46.3 | % | | | | | | |
物聯網 | 22.9 | % | | 12.0 | % | | | | | | |
許可和其他 | 8.5 | % | | 41.7 | % | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 100.0 | % | | 100.0 | % | | | | | | |
網絡安全
2022財年第二季度,網絡安全收入為1.2億美元,佔收入的68.6%,而2021財年第二季度為1.2億美元,佔收入的46.3%。銷售Secusmart解決方案增加的1100萬美元被黑莓Spark產品收入減少900萬美元和專業服務減少300萬美元所抵消。
該公司預計,在2022財年剩餘時間內,網絡安全收入將出現温和的環比增長。
物聯網
2022財年第二季度物聯網收入為4000萬美元,佔營收的22.9%,比2021財年第二季度的3100萬美元(佔營收的12.0%)增加了900萬美元。物聯網收入增加900萬美元的主要原因是,由於汽車市場在2021財年第二季度從與新冠肺炎大流行相關的放緩中部分復甦,黑莓QNX特許權使用費收入增加了600萬美元,開發席位收入增加了300萬美元,與專業服務收入相關的收入增加了100萬美元。
許可和其他
2022財年第二季度,許可和其他收入為1500萬美元,佔收入的8.5%,與2021財年第二季度的1.08億美元相比,減少了9300萬美元,佔收入的41.7%。許可和其他收入減少了9300萬美元,這主要是由於該公司的知識產權許可安排,包括與Teletry公司的專利許可協議的收入減少所致。
該公司此前表示,假設公司部分專利組合的潛在出售過程在2022財年中期結束而沒有交易完成,公司將恢復之前的貨幣化活動,預計2022財年授權和其他收入將約為1億美元。該公司現在預計,正在進行的專利銷售過程以及對貨幣化活動的相關限制將持續到本財年的剩餘時間,因此,2022財年第三季度和第四季度的授權和其他收入將分別約為1000萬美元和約6000萬美元。
按地域劃分的收入
下表列出了各地理區域的比較細目:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在截至的三個月內 (單位:百萬) |
| 2021年8月31日 | | 2020年8月31日 | | 變化 |
按地域劃分的收入 | | | | | | | |
北美 | $ | 101 | | | $ | 195 | | | $ | (94) | | | |
歐洲、中東和非洲 | 57 | | | 48 | | | 9 | | | |
其他地區 | 17 | | | 16 | | | 1 | | | |
| $ | 175 | | | $ | 259 | | | $ | (84) | | | |
| | | | | | | |
按地域劃分的收入百分比 | | | | | | | |
北美 | 57.7 | % | | 75.3 | % | | | | |
歐洲、中東和非洲 | 32.6 | % | | 18.5 | % | | | | |
其他地區 | 9.7 | % | | 6.2 | % | | | | |
| 100.0 | % | | 100.0 | % | | | | |
北美收入
2022財年第二季度,北美的收入為1.01億美元,佔收入的57.7%,與2021財年第二季度的1.95億美元相比,減少了9400萬美元,佔收入的75.3%。與2021財年第二季度相比,北美地區的收入有所下降,主要原因是許可和其他收入減少了9200萬美元,這是由於上文“按部門收入”中討論的原因,黑莓Spark的產品收入減少了600萬美元,但由於上文“按部門收入”中討論的原因,黑莓QNX特許權使用費收入增加了500萬美元,這部分抵消了這一影響。
歐洲、中東和非洲收入
2022財年第二季度,歐洲、中東和非洲的營收為5700萬美元,佔營收的32.6%,與2021財年第二季度的4800萬美元或18.5%的營收相比,增加了900萬美元。收入增加的主要原因是與銷售Secusmart解決方案相關的收入增加了1100萬美元,開發席位收入增加了200萬美元,黑莓QNX特許權使用費收入增加了100萬美元,這部分被黑莓Spark產品收入減少400萬美元所抵消。
其他地區收入
2022財年第二季度,其他地區的收入為1700萬美元,佔收入的9.7%,與2021財年第二季度的1600萬美元或6.2%的收入相比,增加了100萬美元。收入增加的主要原因是開發席位收入增加了100萬美元。
毛利率
綜合毛利
合併毛利率從2021財年第二季度的1.99億美元下降到2022財年第二季度的約1.12億美元,降幅為8700萬美元。減少的主要原因是,由於公司的銷售成本不會隨着業務量的變化而大幅波動,因此授權業務和其他業務的收入減少,但黑莓QNX和Secusmart業務的收入增加部分抵消了這一影響,這些收入來自黑莓QNX和Secusmart,具體原因見上文“按部門劃分的收入”一文中討論的原因,即該公司的銷售成本不會因業務量的不同而大幅波動。
綜合毛利率百分比
2022財年第二季度,合併毛利率佔合併收入的比例從2021財年第二季度的76.8%下降到約64.0%,降幅為12.8%。減少主要是由於授權業務及其他業務的毛利貢獻較低,這是由於上文“按部門劃分的收入”中討論的原因所致,但被黑莓QNX的較高毛利貢獻部分抵銷,而黑莓QNX的毛利率貢獻較高則是由於上文“按部門劃分的收入”中討論的原因。
按部門劃分的毛利率
有關公司經營部門的信息和經營部門業績的基礎,請參閲“業務概述”和“2022財年第二季度經營業績彙總”。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在截至的三個月內 (單位:百萬) |
| 網絡安全 | | 物聯網 | | 許可和其他 | | 區段合計 | | | | |
| 2021年8月31日 | | 2020年8月31日 | | 變化 | | 2021年8月31日 | | 2020年8月31日 | | 變化 | | 2021年8月31日 | | 2020年8月31日 | | 變化 | | 2021年8月31日 | | 2020年8月31日 | | 變化 | | | |
細分市場收入 | $ | 120 | | $ | 120 | | $ | — | | $ | 40 | | $ | 31 | | $ | 9 | | $ | 15 | | $ | 108 | | $ | (93) | | $ | 175 | | $ | 259 | | $ | (84) | | | | |
細分銷售成本 | 49 | | 46 | | 3 | | 7 | | 6 | | 1 | | 6 | | 7 | | (1) | | 62 | | 59 | | 3 | | | | |
部門毛利率 | $ | 71 | | $ | 74 | | $ | (3) | | $ | 33 | | $ | 25 | | $ | 8 | | $ | 9 | | $ | 101 | | $ | (92) | | $ | 113 | | $ | 200 | | $ | (87) | | | | |
部門毛利率% | 59 | % | | 62 | % | | (3 | %) | | 83 | % | | 81 | % | | 2 | % | | 60 | % | | 94 | % | | (34 | %) | | 65 | % | | 77 | % | | (12 | %) | | | | |
網絡安全
2022財年第二季度,網絡安全毛利率從2021財年第二季度的7400萬美元下降到約7100萬美元,降幅為300萬美元。這一下降主要是由於上面在“按部門劃分的收入”中討論的原因,因為公司的銷售成本不會隨着業務量的變化而大幅波動。
2022財年第二季度,網絡安全毛利率佔網絡安全收入的比例從2021財年第二季度的62%下降到約59%,降幅為3%。這一減少主要是由於上文“按分部劃分的收入”中討論的原因。
物聯網
物聯網毛利率從2021財年第二季度的2500萬美元增加到2022財年第二季度的約3300萬美元,增幅為800萬美元。這一增長主要是由於上面在“按部門劃分的收入”中討論的原因,因為該公司的銷售成本不會因業務量而大幅波動。
2022財年第二季度,物聯網毛利率佔物聯網收入的比例從2021財年第二季度的81%增加到約83%,增幅為2%。這一增長主要是由於黑莓QNX特許權使用費收入的增加,黑莓QNX特許權使用費收入的相對毛利率較高,這是由於上文“按部門劃分的收入”中討論的原因。
許可和其他
許可和其他毛利率從2021財年第二季度的1.01億美元下降到2022財年第二季度的約900萬美元,降幅為9200萬美元。這一下降主要是由於上面在“按部門劃分的收入”中討論的原因,因為公司的銷售成本不會隨着業務量的變化而大幅波動。
2022財年第二季度,許可和其他毛利率佔許可和其他收入的比例從2021財年第二季度佔許可和其他收入的94%下降到約60%,降幅為34%。這一減少主要是由於上文“按分部劃分的收入”中討論的原因。
運營費用
下表列出了截至2021年8月31日的季度與截至2021年5月31日的季度和截至2020年8月31日的季度的研發、銷售、營銷和管理以及攤銷費用的比較。該公司認為,提供2022財年第二季度和2022財年第一季度之間的順序比較是有意義的。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在截至的三個月內 (單位:百萬) |
| 2021年8月31日 | | | | 2021年5月31日 | | | | 2020年8月31日 |
收入 | $ | 175 | | | | | $ | 174 | | | | | $ | 259 | |
運營費用 | | | | | | | | | |
研發 | 58 | | | | | 57 | | | | | 57 | |
銷售、營銷和管理 | 83 | | | | | 73 | | | | | 79 | |
攤銷 | 45 | | | | | 46 | | | | | 46 | |
長期資產減值 | — | | | | | — | | | | | 21 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
債券公允價值調整 | 67 | | | | | (4) | | | | | 18 | |
| | | | | | | | | |
總計 | $ | 253 | | | | | $ | 172 | | | | | $ | 221 | |
| | | | | | | | | |
營業費用佔收入的百分比 | | | | | | | | | |
研發 | 33.1 | % | | | | 32.8 | % | | | | 22.0 | % |
銷售、營銷和管理 | 47.4 | % | | | | 42.0 | % | | | | 30.5 | % |
攤銷 | 25.7 | % | | | | 26.4 | % | | | | 17.8 | % |
長期資產減值 | — | % | | | | — | % | | | | 8.1 | % |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
債券公允價值調整 | 38.3 | % | | | | (2.3 | %) | | | | 6.9 | % |
| | | | | | | | | |
總計 | 144.6 | % | | | | 98.9 | % | | | | 85.3 | % |
有關截至2021年8月31日、2021年5月31日和2020年8月31日的三個月的部分美國基於GAAP的衡量標準與調整後的衡量標準的對賬,請參閲“非GAAP財務衡量標準”。
美國公認會計準則運營費用
2022財年第二季度的運營費用增加了8,100萬美元,增幅為47.1%,達到2.53億美元,佔營收的144.6%,而2022財年第一季度的運營費用為1.72億美元,佔營收的98.9%。增加的主要原因是,2022財年第二季度債券公允價值調整與與2022年財年第一季度發生的債券相關的公允價值調整之間的差額為7,100萬美元,股票薪酬支出增加600萬美元,政府補貼減少400萬美元,原因是申請加拿大緊急工資補貼(CEW)計劃以支持業務度過新冠肺炎疫情,以及公司遞延份額單位成本增加300萬美元,但被減少部分抵消。
2022財年第二季度的運營費用增加了3,200萬美元,增幅為14.5%,達到2.53億美元,佔營收的144.6%,而2021財年第二季度的運營費用為2.21億美元,佔營收的85.3%。這一增長主要是由於2022財年第二季度債券公允價值調整與與2021財年第二季度發生的債券相關的公允價值調整之間的差額4900萬美元,CEW資金福利減少700萬美元,股票補償支出增加400萬美元,但被2021財年第二季度2100萬美元的長期資產減值(未發生)和700萬美元的法律費用減少部分抵消。
調整後的運營費用
與2022財年第一季度的1.38億美元相比,2022財年第二季度調整後的運營費用增加了500萬美元,增幅為3.6%,達到1.43億美元。這一增長主要是由於CEW資金的收益減少了400萬美元,公司的遞延股份單位成本增加了300萬美元,以及2021財務年度第一季度以前應計的300萬美元的負債沒有重現,但被減少的700萬美元的法律費用部分抵消了。
2022財年第二季度,調整後的運營費用增加了200萬美元,增幅為1.4%,達到1.43億美元,而2021財年第二季度為1.41億美元。這一增長主要是由於CEW資金的收益減少了700萬美元,公司的遞延股票單位成本增加了200萬美元,公司的遞延股票單位成本增加了200萬美元。
可變獎勵計劃費用被法律費用減少700萬美元和薪金和福利費用減少400萬美元部分抵消。
研發費用
研發費用主要包括技術人員的工資和福利成本、新產品開發成本、差旅費用、辦公和建築成本、基礎設施成本和其他員工成本。
與2021財年第二季度的5700萬美元相比,2022財年第二季度的研發費用增加了100萬美元,增幅為1.8%,達到5800萬美元。增加的主要原因是可變獎勵計劃費用增加了100萬美元,基礎設施費用增加了100萬美元,但經營租賃費用減少了100萬美元,部分抵消了這一增加。
2022財年第二季度,調整後的研發費用增加了100萬美元,增幅為1.8%,達到5600萬美元,而2021財年第二季度為5500萬美元。增加的主要原因是基礎設施費用增加了100萬美元,但運營租賃費用減少了100萬美元,部分抵消了這一增加。
銷售、營銷和管理費用
銷售、營銷和行政費用主要包括營銷、廣告和促銷、工資和福利、外部諮詢費、信息技術費用、辦公和相關人員基礎設施費用以及差旅費用。
與2021財年第二季度的7900萬美元相比,2022財年第二季度的銷售、營銷和管理費用增加了400萬美元,增幅為5.1%,達到8300萬美元。這一增長主要是由於CEW資金的福利減少了700萬美元,股票薪酬支出增加了400萬美元,可變激勵成本增加了200萬美元,公司的遞延股票單位成本增加了200萬美元,但被法律費用減少700萬美元和工資和福利支出減少500萬美元部分抵消了。
2022財年第二季度,調整後的銷售、營銷和管理費用增加了200萬美元,增幅為2.8%,達到7400萬美元,而2021財年第二季度為7200萬美元。這一增長的主要原因是CEW資金減少了700萬美元,公司遞延股票單位成本增加了200萬美元,可變激勵成本增加了200萬美元,不利的外幣換算增加了200萬美元,但法律費用減少了700萬美元,工資和福利開支減少了500萬美元。
攤銷費用
下表列出了截至2021年8月31日的季度與截至2020年8月31日的季度記錄為攤銷或銷售成本的與房地產、廠房和設備以及無形資產相關的攤銷費用的比較。無形資產包括專利、許可證和獲得的技術。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在截至的三個月內 (單位:百萬) |
| 包含在運營費用中 |
| 2021年8月31日 | | 2020年8月31日 | | 變化 |
財產、廠房和設備 | $ | 3 | | | $ | 5 | | | $ | (2) | |
無形資產 | 42 | | | 41 | | | 1 | |
總計 | $ | 45 | | | $ | 46 | | | $ | (1) | |
| | | | | |
| 包含在銷售成本中 |
| 2021年8月31日 | | 2020年8月31日 | | 變化 |
財產、廠房和設備 | $ | 1 | | | $ | 1 | | | $ | — | |
無形資產 | 2 | | | 3 | | | (1) | |
總計 | $ | 3 | | | $ | 4 | | | $ | (1) | |
攤銷計入營業費用
2022財年第二季度,與房地產、廠房和設備以及某些無形資產相關的攤銷費用減少了100萬美元,降至4500萬美元,而2021財年第二季度為4600萬美元。攤銷費用減少是由於資產成本基礎較低。
由於資產成本基礎較低,2022財年第二季度調整後的攤銷比2021財年第二季度的1400萬美元減少了100萬美元,降至1300萬美元。
包括在銷售成本中的攤銷
2022財年第二季度,與公司服務業務中使用的某些物業、廠房和設備以及某些無形資產有關的攤銷費用減少了100萬美元,降至300萬美元,而2021財年第二季度為400萬美元。攤銷費用減少是由於資產成本基礎較低。
投資損失,淨額
投資虧損淨額,包括1.75%債券的利息支出,在2022年第二季度減少了400萬美元,投資虧損淨額為100萬美元,而2021財年第二季度投資虧損淨額為500萬美元。投資損失淨額的減少主要是由於債券利息支出的減少,與2021財年第二季度相比,平均現金和投資餘額較低,這是3.75%債券的贖回和1.75%債券發行的結果,部分抵消了債券利息支出的減少。
所得税
2022會計年度第二季度,該公司的淨有效所得税支出比率約為1%,而上一會計年度同期的有效所得税回收率約為15%。公司的實際淨所得税税率反映了未確認所得税優惠(如果有的話)的變化,以及公司對其遞延税項資產有大量估值津貼的事實,特別是債券公允價值的變化以及其他項目,被估值津貼的相應調整所抵消。該公司的淨有效所得税税率還反映了不同所得税税率司法管轄區收益的地理組合。
淨虧損
該公司2022會計年度第二季度的淨虧損為1.44億美元,或按美國公認會計原則計算的每股基本攤薄虧損0.25美元,反映出淨虧損增加1.21億美元,而2021會計年度第二季度的淨虧損為2300萬美元,或每股基本攤薄虧損0.04美元。淨虧損增加1.21億美元,主要是由於收入減少(如上文“按分部收入”所述)、毛利率百分比(如上文“綜合毛利百分比”所述)減少以及運營費用增加(主要是由於與債券有關的公允價值調整增加,如上文“營業費用”所述)。
與2021年會計年度第二季度5800萬美元的調整後淨收益相比,2022會計年度第二季度調整後淨虧損為3300萬美元,反映出調整後淨收益減少9100萬美元,主要原因是上文在“按部門劃分的收入”中所述的收入減少、在“綜合毛利率百分比”中所述的毛利率百分比的下降以及在“運營費用”中所述的運營費用的增加。
2022財年第二季度,基本和稀釋後每股虧損的加權平均流通股數量為5.68億股普通股。2021財年第二季度,基本虧損和稀釋每股虧損的加權平均流通股數量為5.59億股普通股。
運營業績-截至2021年8月31日的6個月與截至2020年8月31日的6個月相比
以下部分列出了截至2021年8月31日和2020年8月31日的6個月的某些綜合運營報表數據,這些數據以百萬美元表示,不包括每股和每股金額,以及佔收入的百分比:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在截至的六個月內 |
| (以百萬為單位,不包括每股和每股金額) | |
| 2021年8月31日 | | 2020年8月31日 | | 變化 | |
收入 | $ | 349 | | | | | $ | 465 | | | | | $ | (116) | | |
毛利率 | 226 | | | | | 342 | | | | | (116) | | |
運營費用 | 425 | | | | | 1,009 | | | | | (584) | | |
投資損失,淨額 | (3) | | | | | (5) | | | | | 2 | | |
所得税前虧損 | (202) | | | | | (672) | | | | | 470 | | |
所得税撥備(追回) | 4 | | | | | (13) | | | | | 17 | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
淨損失 | $ | (206) | | | | | $ | (659) | | | | | $ | 453 | | |
每股虧損-報告 | | | | | | | | | | |
基本信息 | $ | (0.36) | | | | | $ | (1.18) | | | | | $ | 0.82 | | |
稀釋 | $ | (0.36) | | | | | $ | (1.18) | | | | | $ | 0.82 | | |
| | | | | | | | | | |
加權-已發行股票的平均數量(000) | | | | | | | | | | |
基本信息(1) | 567,724 | | | | | 558,365 | | | | | | |
稀釋(2) | 567,724 | | | | | 558,365 | | | | | | |
______________________________
(1)在美國GAAP基礎上,2022財年前6個月和2021財年前6個月的每股基本虧損分別包括1,421,945股和2,802,067股普通股,作為收購的對價,這些普通股將於2019年2月21日完成Cylance收購的週年紀念日發行。發行這些股票不存在任何服務或其他要求。
(2)在美國GAAP的基礎上,2022財年和2021財年前6個月的稀釋每股虧損不包括債券的稀釋影響,因為這樣做將是反稀釋的。2022財年和2021財年前6個月,在美國GAAP基礎上的稀釋每股虧損不包括基於股票的薪酬的稀釋影響,因為這樣做將是反稀釋的。
收入
按細分市場劃分的收入
按分部劃分的收入比較細目如下所示。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在截至的六個月內 |
| (單位:百萬) | | | | |
| 2021年8月31日 | | 2020年8月31日 | | 變化 | |
按細分市場劃分的收入 | | | | | | | | | |
網絡安全 | $ | 227 | | | $ | 239 | | | $ | (12) | | | | | |
物聯網 | 83 | | | 60 | | | 23 | | | | | |
許可和其他 | 39 | | | 166 | | | (127) | | | | | |
| | | | | | | | | |
| $ | 349 | | | $ | 465 | | | $ | (116) | | | | | |
| | | | | | | | | |
按細分市場劃分的收入百分比 | | | | | | | | | |
網絡安全 | 65.0 | % | | 51.4 | % | | | | | | |
物聯網 | 23.8 | % | | 12.9 | % | | | | | | |
許可和其他 | 11.2 | % | | 35.7 | % | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 100.0 | % | | 100.0 | % | | | | | | |
網絡安全
2022財年前六個月,網絡安全收入為2.27億美元,佔收入的65.0%,與2021財年前六個月的2.39億美元相比,減少了1200萬美元,佔收入的51.4%。網絡安全收入減少1200萬美元,主要原因是黑莓Spark的產品收入減少1900萬美元,專業服務收入減少600萬美元,但與銷售Secusmart解決方案有關的增加1400萬美元抵消了這一減少。
物聯網
2022財年前六個月,物聯網收入為8300萬美元,佔收入的23.8%,與2021財年前六個月的6000萬美元相比,增加了2300萬美元,佔收入的12.9%。物聯網收入增加2,300萬美元,主要是由於汽車市場在2021財年前六個月從與新冠肺炎疫情相關的放緩中部分復甦,黑莓QNX特許權使用費收入增加了1,200萬美元,開發席位收入增加了800萬美元,黑莓雷達收入增加了200萬美元。
許可和其他
許可和其他收入為3900萬美元,佔2022財年前六個月收入的11.2%,與2021財年前六個月的1.66億美元相比減少了1.27億美元,佔收入的35.7%。許可和其他收入減少1.27億美元,主要是由於該公司的知識產權許可安排收入減少,包括它與Teletry公司的專利許可協議的收入減少。
按地域劃分的美國GAAP收入
下表列出了以美國公認會計原則為基礎的地理區域的比較細目:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在截至的六個月內 |
| (單位:百萬) | | |
| 2021年8月31日 | | 2020年8月31日 | | 變化 | |
按地域劃分的收入 | | | | | | | |
北美 | $ | 212 | | | $ | 345 | | | $ | (133) | | | |
歐洲、中東和非洲 | 102 | | | 89 | | | 13 | | | |
其他地區 | 35 | | | 31 | | | 4 | | | |
| $ | 349 | | | $ | 465 | | | $ | (116) | | | |
| | | | | | | |
按地域劃分的收入百分比 | | | | | | | |
北美 | 60.8 | % | | 74.2 | % | | | | |
歐洲、中東和非洲 | 29.2 | % | | 19.1 | % | | | | |
其他地區 | 10.0 | % | | 6.7 | % | | | | |
| 100.0 | % | | 100.0 | % | | | | |
| | | | | | | |
北美收入
2022財年前六個月,北美地區的收入為2.12億美元,佔收入的60.8%,與2021財年前六個月的3.45億美元相比,減少了1.33億美元,佔收入的74.2%。北美地區收入下降的主要原因是,由於上文“分部收入”中討論的原因,授權和其他收入減少了1.24億美元,黑莓Spark的產品收入減少了1600萬美元,與非汽車OEM業務相關的收入減少了200萬美元,但由於上述“分部收入”中討論的原因,黑莓QNX特許權使用費收入增加了1000萬美元,部分抵消了這一減少。
歐洲、中東和非洲收入
2022財年前六個月,歐洲、中東和非洲的收入為1.02億美元,佔收入的29.2%,與2021財年前六個月的8900萬美元,佔收入的19.1%相比,增加了1300萬美元。收入增加的主要原因是與銷售Secusmart解決方案相關的收入增加了1400萬美元,開發席位收入增加了300萬美元,黑莓QNX特許權使用費收入增加了200萬美元,這部分被黑莓Spark產品收入減少400萬美元所抵消。
其他地區收入
2022財年前六個月,其他地區的收入為3500萬美元,佔收入的10.0%,與2021財年前六個月的3100萬美元或6.7%的收入相比,增加了400萬美元。收入增加的主要原因是開發席位收入增加了300萬美元。
毛利率
綜合毛利
2022財年前六個月的綜合毛利率從2021財年前六個月的3.42億美元下降到約2.26億美元,減少了1.16億美元。減少的主要原因是,由於公司的銷售成本不會隨着業務量的變化而大幅波動,因此授權業務和其他業務的收入減少,但黑莓QNX和Secusmart業務的收入增加部分抵消了這一影響,這些收入來自黑莓QNX和Secusmart,具體原因見上文“按部門劃分的收入”一文中討論的原因,即該公司的銷售成本不會因業務量的不同而大幅波動。
綜合毛利率百分比
2022財年前六個月,合併毛利率佔合併收入的比例從2021財年前六個月的73.5%下降到約64.8%,降幅為8.7%。減少主要是由於授權業務及其他業務的毛利貢獻較低,這是由於上文“按部門劃分的收入”中討論的原因所致,但被黑莓QNX的較高毛利貢獻部分抵銷,而黑莓QNX的毛利率貢獻較高則是由於上文“按部門劃分的收入”中討論的原因。
按部門劃分的毛利率
有關公司經營部門的信息和經營部門業績的基礎,請參閲“業務概述”和“2022財年第二季度經營業績彙總”。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在截至的六個月內 | | | | |
| (單位:百萬) |
| 網絡安全 | | 物聯網 | | 許可和其他 | | 區段合計 | | | | |
| 2021年8月31日 | | 2020年8月31日 | | 變化 | | 2021年8月31日 | | 2020年8月31日 | | 變化 | | 2021年8月31日 | | 2020年8月31日 | | 變化 | | 2021年8月31日 | | 2020年8月31日 | | 變化 | | | |
細分市場收入 | $ | 227 | | $ | 239 | | $ | (12) | | $ | 83 | | $ | 60 | | $ | 23 | | $ | 39 | | $ | 166 | | $ | (127) | | $ | 349 | | $ | 465 | | $ | (116) | | | | |
細分銷售成本 | 95 | | 93 | | 2 | | 14 | | 12 | | 2 | | 12 | | 15 | | (3) | | 121 | | 120 | | 1 | | | | |
部門毛利率 | $ | 132 | | $ | 146 | | $ | (14) | | $ | 69 | | $ | 48 | | $ | 21 | | $ | 27 | | $ | 151 | | $ | (124) | | $ | 228 | | $ | 345 | | $ | (117) | | | | |
部門毛利率% | 58 | % | | 61 | % | | (3 | %) | | 83 | % | | 80 | % | | 3 | % | | 69 | % | | 91 | % | | (22 | %) | | 65 | % | | 74 | % | | (9 | %) | | | | |
網絡安全
2022財年前六個月,網絡安全毛利率從2021財年前六個月的1.46億美元下降到約1.32億美元,降幅為1400萬美元。這一下降主要是由於上面在“按部門劃分的收入”中討論的原因,因為公司的銷售成本不會隨着業務量的變化而大幅波動。
2022財年前六個月,網絡安全毛利率佔網絡安全收入的比例從2021財年前六個月的61%下降到約58%,降幅為3%。這一減少主要是由於上文“按分部劃分的收入”中討論的原因。
物聯網
2022財年前六個月,物聯網毛利率從2021財年前六個月的4800萬美元增加到約6900萬美元,增幅為2100萬美元。這一增長主要是由於上面在“按部門劃分的收入”中討論的原因,因為該公司的銷售成本不會因業務量而大幅波動。
2022財年前六個月,物聯網毛利率佔物聯網收入的比例從2021財年前六個月的80%增加到約83%。這一增長主要是由於黑莓QNX特許權使用費收入的增加,黑莓QNX特許權使用費收入的相對毛利率較高,這是由於上文“按部門劃分的收入”中討論的原因。
許可和其他
2022財年前六個月,許可和其他毛利率從2021財年前六個月的1.51億美元下降到約2700萬美元,減少了1.24億美元。這一下降主要是由於上面在“按部門劃分的收入”中討論的原因,因為公司的銷售成本不會隨着業務量的變化而大幅波動。
2022財年前六個月,許可和其他毛利率佔許可和其他收入的比例從2021財年前六個月佔許可和其他收入的91%下降到約69%,降幅為22%。這一減少主要是由於上文“按分部劃分的收入”中討論的原因。
運營費用
下表列出了截至2021年8月31日的6個月的研發、銷售、營銷和管理以及攤銷費用與截至2020年8月31日的6個月的比較。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在截至的六個月內 |
| (單位:百萬) |
| 2021年8月31日 | | | | 2020年8月31日 | | | | 變化 |
收入 | $ | 349 | | | | | $ | 465 | | | | | $ | (116) | |
運營費用 | | | | | | | | | |
研發 | 115 | | | | | 114 | | | | | 1 | |
銷售、營銷和管理 | 156 | | | | | 169 | | | | | (13) | |
攤銷 | 91 | | | | | 92 | | | | | (1) | |
商譽減值 | — | | | | | 594 | | | | | (594) | |
長期資產減值 | — | | | | | 21 | | | | | (21) | |
| | | | | | | | | |
債券公允價值調整 | 63 | | | | | 19 | | | | | 44 | |
| | | | | | | | | |
總計 | $ | 425 | | | | | $ | 1,009 | | | | | $ | (584) | |
| | | | | | | | | |
營業費用佔收入的百分比 | | | | | | | | | |
研發 | 33.0 | % | | | | 24.5 | % | | | | |
銷售、營銷和管理 | 44.7 | % | | | | 36.3 | % | | | | |
攤銷 | 26.1 | % | | | | 19.8 | % | | | | |
商譽減值 | — | % | | | | 127.7 | % | | | | |
長期資產減值 | — | % | | | | 4.5 | % | | | | |
| | | | | | | | | |
債券公允價值調整 | 18.1 | % | | | | 4.1 | % | | | | |
| | | | | | | | | |
總計 | 121.8 | % | | | | 217.0 | % | | | | |
有關在截至2021年8月31日的6個月和2020年8月31日的6個月中選擇的基於美國公認會計原則的衡量標準與調整後的衡量標準的對賬,請參閲“非GAAP財務衡量標準”。
美國公認會計準則運營費用
2022年財年前六個月的運營費用減少了5.84億美元,降幅為57.9%,降至4.25億美元,佔營收的121.8%,而2021年財年前六個月的運營費用為10.09億美元,佔營收的217.0%。減少的主要原因是,2021財年第一季度的商譽減值為5.94億美元(未重現),2021財年第二季度的長期資產減值為2100萬美元(未重現),薪資和福利支出減少了900萬美元,運營租賃成本減少了300萬美元,但被2022財年債券公允價值調整與與2021財年前6個月產生的債券相關的4400萬美元公允價值調整之間的差額部分抵消
調整後的運營費用
2022財年前六個月,調整後的運營費用減少了700萬美元,降幅為2.4%,降至2.81億美元,而2021財年前六個月為2.88億美元。減少的主要原因是薪金和福利支出減少了800萬美元,經營租賃費用減少了300萬美元,但可變獎勵計劃費用增加了500萬美元,部分抵消了這一減少。
研發費用
研發費用主要包括技術人員的工資和福利、新產品開發成本、差旅、辦公和建築成本、基礎設施成本和其他員工成本。
2022財年前六個月,研發費用增加了100萬美元,增幅0.9%,達到1.15億美元,佔營收的33.0%,而2021財年前六個月的研發費用為1.14億美元,佔營收的24.5%。這一增長主要是由於向加拿大創新、科學和經濟發展部提交的與其戰略創新基金(“SIF”)計劃對黑莓QNX的投資有關的索賠減少了200萬美元,以及可變激勵計劃成本增加了100萬美元,但被運營租賃成本減少了200萬美元所部分抵消。
與2021財年前六個月的1.09億美元相比,2022財年前六個月調整後的研發費用增加了200萬美元,增幅為1.8%,達到1.11億美元。增加的主要原因是SIF索賠減少200萬美元,但被經營租賃成本減少200萬美元部分抵消。
銷售、營銷和管理費用
銷售、營銷和行政費用主要包括營銷、廣告和促銷、工資和福利、外部諮詢費、信息技術費用、辦公和相關人員基礎設施費用以及差旅費用。
2022財年前六個月,銷售、營銷和管理費用減少了1300萬美元,降幅為7.7%,降至1.56億美元,佔營收的44.7%,而2021財年前六個月為1.69億美元,佔營收的36.3%。減少的主要原因是工資和福利支出減少了800萬美元,預期信貸損失減少了200萬美元,諮詢費用減少了200萬美元,但可變獎勵計劃成本增加了500萬美元,以及公司股票價格上漲導致公司遞延股票單位負債增加了200萬美元。
2022財年前六個月,調整後的銷售、營銷和管理費用減少了900萬美元,降幅為5.9%,降至1.43億美元,而2021財年前六個月為1.52億美元。這一下降主要是由於在美國公認會計原則基礎上上述相同的原因。
攤銷費用
下表列出了截至2021年8月31日的6個月與截至2020年8月31日的6個月記錄為攤銷或銷售成本的與房地產、廠房和設備以及無形資產有關的攤銷費用的比較。無形資產包括專利、許可證和獲得的技術。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在截至的六個月內 |
| (單位:百萬) |
| 包含在運營費用中 |
| 2021年8月31日 | | 2020年8月31日 | | 變化 |
財產、廠房和設備 | $ | 6 | | | $ | 9 | | | $ | (3) | |
無形資產 | 85 | | | 83 | | | 2 | |
總計 | $ | 91 | | | $ | 92 | | | $ | (1) | |
| | | | | |
| 包含在銷售成本中 |
| 2021年8月31日 | | 2020年8月31日 | | 變化 |
財產、廠房和設備 | $ | 2 | | | $ | 2 | | | $ | — | |
無形資產 | 4 | | | 6 | | | (2) | |
總計 | $ | 6 | | | $ | 8 | | | $ | (2) | |
| | | | | |
攤銷計入營業費用
2022財年前六個月,與某些房地產、廠房和設備以及無形資產相關的攤銷費用減少了100萬美元,降至9100萬美元,而2021財年前六個月為9200萬美元。攤銷費用減少是由於資產成本基礎較低。
2022財年前六個月調整後的攤銷費用為2700萬美元,與2021財年前六個月的2700萬美元持平。
包括在銷售成本中的攤銷
2022財年前6個月,與公司服務業務中使用的某些物業、廠房和設備以及無形資產有關的攤銷費用減少了200萬美元,降至600萬美元,而2021財年前6個月為800萬美元。攤銷費用減少是由於資產成本基礎較低。
投資損失,淨額
投資虧損,淨額,包括債券的利息支出,從2021財年前六個月的500萬美元投資虧損減少到2022財年前六個月的300萬美元,減少了200萬美元。投資損失淨額的減少是由於債券利息支出的減少,但由於贖回3.75%的債券和發行1.75%的債券,2022財年前6個月的現金和投資收益率以及平均現金和投資餘額與2021財年前6個月相比有所下降,這部分抵消了這一下降。
所得税
2022會計年度前6個月,該公司的淨有效所得税支出比率約為2%,而上一會計年度同期的淨有效所得税回收率約為2%。公司的實際淨所得税税率反映了未確認所得税優惠(如果有的話)的變化,以及公司對其遞延税項資產有大量估值津貼的事實,特別是債券公允價值的變化以及其他項目,被估值津貼的相應調整所抵消。該公司的淨有效所得税税率還反映了不同所得税税率司法管轄區收益的地理組合。
淨虧損
公司2022財年前6個月的淨虧損為2.06億美元,與2021財年前6個月的6.59億美元淨虧損相比,淨虧損減少了4.53億美元,這主要是由於2021財年前6個月商譽減值導致的運營費用減少,而如上所述,商譽減值並未重現,這部分被上文“按部門收入”中所述的收入下降和上文“Conn”中所述的毛利率百分比的下降所抵銷。在2022財年前6個月,公司的淨虧損為2.06億美元,與2021財年前6個月的6.59億美元淨虧損相比,淨虧損減少了4.53億美元。
2022財務年度前6個月的調整後淨虧損為6000萬美元,而2021財務年度前6個月的調整後淨收益為6500萬美元,反映調整後淨收益減少1.25億美元,主要原因是上文在“按部門劃分的收入”中所述的收入減少,以及上文在“綜合毛利率百分比”中所述的毛利率百分比的下降,但被上文在“運營費用”中所述的運營支出的減少部分抵消了。
2022財務年度前6個月,美國GAAP基礎上的基本和稀釋後每股虧損為0.36美元,減少了0.82美元,而2021財務年度前6個月美國GAAP基礎上的基本和稀釋後每股虧損為1.18美元。
2021年8月31日前6個月的基本和稀釋每股虧損的加權平均流通股數量為5.68億股。2020年8月31日前6個月,基本和稀釋後每股虧損的加權平均流通股數量為5.58億股。
未償還普通股
截至2021年9月20日,有5.67億股有表決權的普通股,有購買100萬股有表決權的普通股的期權,有2000萬股限制性股和100萬股遞延股的流通股。此外,如合併財務報表附註6所述,6080萬股普通股在全額轉換時可發行1.75%的債券。
在過去的三個會計年度中,該公司沒有支付任何現金股息。
財務狀況
流動性與資本資源
現金、現金等價物和投資從2021年2月28日的8.04億美元減少到2021年8月31日的7.72億美元,減少了3200萬美元,這主要是由於營運資金的變化。截至2021年8月31日,公司的大部分現金、現金等價物和投資都以美元計價。
現金、現金等價物和投資的對比摘要如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 (單位:百萬) |
| 2021年8月31日 | | 2021年2月28日 | | 變化 |
現金和現金等價物 | $ | 291 | | | $ | 214 | | | $ | 77 | |
限制性現金等價物和限制性短期投資 | 27 | | | 28 | | | (1) | |
短期投資 | 416 | | | 525 | | | (109) | |
長期投資 | 38 | | | 37 | | | 1 | |
現金、現金等價物和投資 | $ | 772 | | | $ | 804 | | | $ | (32) | |
下表彙總了公司的流動資產、流動負債和營運資金:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 (單位:百萬) |
| 2021年8月31日 | | 2021年2月28日 | | 變化 |
流動資產 | $ | 910 | | | $ | 1,006 | | | $ | (96) | |
流動負債 | 403 | | | 429 | | | (26) | |
營運資金 | $ | 507 | | | $ | 577 | | | $ | (70) | |
流動資產
2022財年第二季度末的流動資產比2021財年第四季度末減少9600萬美元,主要原因是短期投資減少1.09億美元,扣除6100萬美元的津貼後應收賬款減少,其他應收賬款減少200萬美元,應收所得税減少100萬美元,但現金和現金等價物增加7700萬美元部分抵消了這一影響。
截至2021年8月31日,應收賬款為1.21億美元,較2021年2月28日減少6100萬美元。減少的主要原因是,與截至2021年2月28日的三個月相比,截至2021年8月31日的三個月確認的收入減少,未償還銷售天數從2021財年第四季度末的85天減少到2022財年第二季度末的72天。
截至2021年8月31日,與截至2021年2月28日的2500萬美元相比,其他應收賬款減少了200萬美元,降至2300萬美元。這一減少主要是由於與CEW計劃有關的300萬美元的減少,但與SIF索賠有關的200萬美元的增加部分抵消了這一減少。
截至2021年8月31日,應收所得税為900萬美元,比2021年2月28日減少100萬美元。這一下降主要是由於季度税收撥備的變化。
流動負債
2022年第二季度末的流動負債比2021財年第四季度末減少了2600萬美元,主要原因是遞延收入減少了2700萬美元,應計負債減少了400萬美元,但被應付所得税增加了300萬美元和應付賬款增加了200萬美元所部分抵消。
遞延收入,目前為1.98億美元,與2021年2月28日相比減少了2700萬美元,這是由於遞延收入減少了2000萬美元,目前與黑莓Spark有關,與黑莓AtHoc有關的700萬美元,部分被遞延收入增加200萬美元所抵消,目前與黑莓QNX有關。
應計負債為1.74億美元,與2021年2月28日相比減少了400萬美元,這主要是由於經營租賃負債減少了300萬美元,目前的負債被公司股票價格上漲導致的遞延股票單位負債增加300萬美元部分抵消。
應付所得税為900萬美元,比2021年2月28日增加了300萬美元,這主要是由於季度税收規定的變化。
應付賬款為2200萬美元,比2021年2月28日增加200萬美元,這主要是由於應付賬款的付款時間。
截至2021年8月31日的6個月與截至2020年8月31日的6個月的現金流如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在截至的六個月內 |
| (單位:百萬) |
| 2021年8月31日 | | 2020年8月31日 | | 變化 |
淨現金流由(用於): | | | | | |
經營活動 | $ | (18) | | | $ | — | | | $ | (18) | |
投資活動 | 113 | | | 454 | | | (341) | |
融資活動 | 5 | | | 5 | | | — | |
外匯收益對現金及現金等價物的影響 | — | | | 1 | | | (1) | |
現金及現金等價物淨增加情況 | $ | 100 | | | $ | 460 | | | $ | (360) | |
經營活動
用於經營活動的淨現金流增加了1800萬美元,主要反映了營運資本的淨變化。
投資活動
在截至2021年8月31日的6個月內,投資活動提供的現金流為1.13億美元,其中包括涉及收購短期和長期投資的交易提供的現金,扣除出售或到期收益1.31億美元,被用於收購無形資產的現金1400萬美元和收購房地產、廠房和設備的400萬美元所抵消。上一會計年度同期,投資活動提供的現金流量為4.54億美元,包括涉及收購短期和長期投資的交易提供的現金,扣除4.73億美元的出售或到期收益,被1600萬美元的收購無形資產使用的現金以及300萬美元的房地產、廠房和設備收購所抵消。
融資活動
融資活動提供的500萬美元現金流與2021財年前六個月一致,其中包括為行使股票期權和根據員工購股計劃發行的普通股。
合同總債務
下表列出了截至2021年8月31日該公司的合同義務和應付款期限的彙總信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (單位:百萬) |
| 總計 | | 不到一次 年 | | 一天到一天 三年前 | | 四個月到五個月 年數 | | 大於 五年 |
經營租賃義務 | $ | 118 | | | $ | 34 | | | $ | 45 | | | $ | 26 | | | $ | 13 | |
購買義務和承諾 | 162 | | | 114 | | | 48 | | | | | |
債務利息和本金支付 | 381 | | | 6 | | | 375 | | | | | |
總計 | $ | 661 | | | $ | 154 | | | $ | 468 | | | $ | 26 | | | $ | 13 | |
截至2021年8月31日,購買義務和承諾約為6.61億美元,其中包括1.75%債券的本金3.65億美元和經營租賃義務1.18億美元。剩餘餘額包括公司運營中使用的商品和服務的採購訂單。截至2021年8月31日,合同債務總額比2021年2月28日的餘額約6.76億美元減少了約1500萬美元,這是由於經營租賃債務減少所致。
債券融資和其他資金來源
有關債券的説明,請參閲合併財務報表附註6。
該公司有2700萬美元的擔保未償信用證,用於支持在正常業務過程中達成的某些租賃安排。有關公司限制性現金的進一步信息,請參閲合併財務報表附註3。
截至2021年8月31日,現金、現金等價物和投資約為7.72億美元。公司管理層仍然專注於維持適當的現金餘額、有效管理營運資金餘額以及管理業務的流動性需求。根據目前的財務預測,該公司相信,其財務資源,加上預期的未來運營現金產生和運營費用削減活動以及獲得其他潛在融資安排,應足以滿足當前財務承諾和尚未承諾的未來運營支出的資金需求,並應為可預見的未來提供必要的財務能力。
根據1934年“證券交易法”(下稱“交易法”)或適用的加拿大證券法,公司沒有根據S-K條例第303(A)(4)(Ii)項規定的任何表外安排。
會計政策與關鍵會計估計
與年度MD&A中“會計政策和關鍵會計估計”中描述的會計政策或關鍵會計估計相比,公司的會計政策或關鍵會計估計沒有變化。
有關尚未採用的會計聲明,請參閲合併財務報表附註2。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
該公司從事在三個主要領域產生風險的經營和融資活動:
外匯
該公司因使用其功能貨幣美元以外的貨幣進行交易而面臨外匯風險。該公司在2022財年第二季度的大部分收入是以美元進行交易的。部分收入以加元、歐元和英鎊計價。費用主要由工資和某些其他運營成本組成,主要以加元計價,但也以美元、歐元和英鎊計價。截至2021年8月31日,約31%的現金和現金等價物、33%的應收賬款和31%的應付賬款以外幣計價(2021年2月28日-20%、25%和34%)。這些外幣主要包括加元、歐元和英鎊。作為其風險管理戰略的一部分,該公司以外幣維持淨貨幣資產和/或負債餘額,並利用包括貨幣遠期合約和貨幣期權在內的衍生金融工具從事外幣對衝活動。本公司不會將衍生工具用於投機目的。如果整體外幣兑美元匯率與公司於2021年8月31日(套期保值活動後)的貨幣資產或負債淨餘額相關的整體外幣匯率統一走弱或走強10%,則對公司的影響將是微乎其微的。
該公司定期審查其貨幣遠期和期權頭寸,既有獨立的基礎,也有基礎的外幣風險敞口。鑑於該公司風險管理活動的有效範圍和風險敞口的預期性質,不能保證這些頭寸將抵消貨幣匯率變動造成的財務影響的一部分以上。此外,與這些工具相關的損益的確認可能與與基本經濟風險相關的損益的計時不符,因此可能對公司的財務狀況和經營業績產生不利影響。
利率,利率
現金和現金等價物以及投資被投資於不同期限的某些工具。因此,本公司因持有不同期限的投資而面臨利率風險。投資的公允價值,以及從投資組合中獲得的投資收益,都會隨着當時利率的變化而波動。該公司還發行了固定利率的債券,如綜合財務報表附註6所述。該批1.75釐債券的公允價值將會隨當時利率的變動而波動。因此,該公司因發行1.75%的債券而面臨利率風險。該公司目前沒有利用利率衍生工具來對衝其投資組合或1.75%債券市值的變化。
信貸與客户集中度
在正常的業務過程中,公司會監測客户的財務狀況,並審查每一位新客户的信用記錄。本公司根據客户的具體信用風險、歷史趨勢和經濟環境設立信用損失撥備(“ACL”)。截至2021年8月31日的ACL為900萬美元(2021年2月28日-1000萬美元)。截至2021年8月31日(2021年2月28日),有一個客户佔應收賬款的10%以上-一個客户佔10%以上。在2022財務年度第二季度,該公司逾期應收賬款餘額的百分比比2021財務年度第四季度下降了1.2%。儘管該公司積極監控並試圖在應收賬款到期時收回,但在從轉售商和其他分銷合作伙伴那裏及時支付應收賬款方面存在進一步延誤或挑戰的風險。在獲得及時付款方面出現此類延誤或挑戰可能會對公司的流動性和財務狀況產生負面影響。有一位客户佔12%,沒有一位客户佔公司總人數的10%以上
截至2021年8月31日的三個月和六個月的收入(截至2020年8月31日的三個月和六個月-一個客户分別佔公司收入的40%和34%)。
市場價值是為投資組合中的每一種證券確定的。該公司評估個別減值投資的價值下降,以確定這種下降是否是暫時的。本公司作出此項評估時會考慮現有證據,包括一般市況、特定行業及個別公司數據、公允價值低於成本的時間長短及程度、財務狀況、個別投資的近期前景,以及本公司持有債務證券至到期日的能力及意向。
項目4.控制和程序
截至2021年8月31日,公司在包括公司首席執行官和首席財務官在內的公司管理層的監督和參與下,對《交易法》第13a-15(E)和15d-15(E)條規定的公司披露控制和程序的設計和操作的有效性進行了評估。基於這一評估,首席執行官和首席財務官得出結論,截至該日期,公司的披露控制和程序有效,可以合理保證,公司根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息:(I)在美國證券交易委員會的規則和表格規定的時間內記錄、處理、彙總和報告,以及(Ii)積累並傳達給管理層,包括其主要高管和主要財務官,或酌情履行類似職能的人員,以便及時做出有關披露要求的決定。
財務報告內部控制的變化
截至2021年8月31日止三個月內,本公司的財務報告內部控制並無重大影響或合理地可能會對本公司財務報告的內部控制產生重大影響的變動。
第二部分-其他資料
項目1.法律訴訟
有關公司涉及的某些法律訴訟的信息,請參閲合併財務報表附註10。
項目6.展品 | | | | | | | | |
展品編號 | | 展品説明 |
| | |
| | |
| | |
| | |
31.1* | | 依據1934年證券交易法第13a-14(A)條證明行政總裁 |
31.2* | | 依據1934年證券交易法第13a-14(A)條證明首席財務官 |
32.1† | | 依據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對首席執行官的證明 |
32.2† | | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條通過的美國法典第18編第1350條對首席財務官的證明 |
| | |
| | |
| | |
101* | | XBRL實例文檔-文檔不會顯示在交互式數據文件中,因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中 |
101* | | 內聯XBRL分類擴展架構文檔 |
101* | | 內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 |
101* | | 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 |
101* | | 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 |
101* | | 內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 |
104 | | 封面交互數據文件-格式為內聯XBRL,包含在附件101中 |
______________________________
*隨函存檔
†是根據美國證券交易委員會S-K規則第601(B)(32)(Ii)項提供(而未存檔)的
簽名
根據1934年證券交易法第13或15(D)節的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的以下簽名人代表其簽署。
| | | | | | | | | | | |
| 黑莓有限公司 |
| | | |
日期:2021年9月23日 | 由以下人員提供: | | /S/John Chen |
| 姓名: | | 陳約翰 |
| 標題: | | 首席執行官 |
| | | |
| 由以下人員提供: | | /s/Steve Rai |
| 姓名: | | 史蒂夫·雷(Steve Rai) |
| 標題: | | 首席財務官(首席財務和會計官) |