附件15.1
未經審計的備考濃縮合並財務信息
以下定義的術語應與本報告其他地方的20-F表中定義和包含的術語具有相同的含義,如果未在20-F表中定義,則與 委託書/招股説明書中定義的術語具有相同的含義。
引言
以下未經審計的形式簡明綜合財務信息是根據S-X法規第11條編制的。
截至2020年12月31日的未經審計的簡明預計合併財務狀況表將Lilium GmbH的歷史財務狀況表 與QELL的歷史財務狀況表按預計基礎合併,猶如業務合併及相關的 交易已於2020年12月31日完成。截至2020年12月31日止 年度的未經審核備考簡明綜合營業報表按備考 基準合併Lilium GmbH及Qell該期間的歷史營業報表,猶如業務合併及相關交易已於2020年1月1日(即呈列的最早 期間開始)完成。
未經審核的備考簡明合併財務信息僅供説明之用,並不一定表明如果業務合併及相關交易發生在所示的 日期將會實現的財務 狀況和運營結果。此外,未經審計的預計合併財務信息可能對預測合併後公司未來的財務狀況和經營結果沒有用處 。由於各種因素,實際財務狀況和運營結果可能與此處反映的預計金額大不相同 。未經審核備考調整 代表管理層基於截至未經審核備考簡明合併財務 信息的可用信息作出的估計,並可能隨着獲得更多信息和執行分析而發生變化。本資料應與Lilium GmbH及Qell的經審核財務報表及相關附註(視何者適用而定),以及委託書/招股説明書中題為“Lilium GmbH管理層對財務狀況及經營成果的討論及分析”、 及“Qell管理層對財務狀況及經營結果的討論及分析”的章節 一併閲讀,以供參考。
業務合併説明
2021年9月14日(“結束日期”),Lilium根據業務合併協議完成了之前宣佈的業務合併,協議日期為2021年3月30日,由qell、Lilium GmbH、Lilium和Merge Sub完成。
於截止日期,(I)qell將qell A類普通股轉換為對合並Sub的相應股權的債權,該債權隨後出資給Lilium以換取Lilium的一股A類股,(Ii)Lilium GmbH的股東與所有Lilium GmbH股東交換Lilium GmbH的股份, 與Lilium GmbH的所有股東,但Daniel Wiegand獲得Lilium GmbH股本中的A股及(Iii)購買QELL A類普通股的每份已發行認股權證已轉換為 購買一股Lilium A類普通股的認股權證。
2021年3月30日,在簽署業務合併協議的同時,qell和Lilium與某些管道投資者簽訂了認購協議,據此,管道投資者同意認購和購買,而Lilium同意以每股10.00美元的價格向該等管道投資者發行和出售總計45,000,000股A類股票,截止日期總收益為4.5億美元。管道融資與業務合併同時完成 。
會計處理
業務合併將作為資本重組入賬 。在這種會計方法下,qell在財務報告中被視為“被收購”的公司 。因此,業務合併被視為等同於Lilium GmbH在業務合併結束時發行股份 Qell截至成交日的淨資產,並伴隨着資本重組。QELL的淨資產按 歷史成本列報,未記錄商譽或其他無形資產。
1
根據對以下事實和情況的評估,Lilium GmbH已確定為會計 收購方:
· | Lilium GmbH的股東在Lilium擁有最大的投票權,擁有大約80%的投票權; |
· | Lilium GmbH已提名合併後公司董事會的多數成員; |
· | 百合股份有限公司的高級管理人員是合併後公司的高級管理人員; |
· | Lilium GmbH的業務包括Lilium的持續運營;以及 |
· | 就實質性業務和員工基礎而言,Lilium GmbH是規模較大的實體。 |
由於QELL不符合IFRS 3對業務的定義,因此不在IFRS 3的範圍內的業務合併在IFRS 2的範圍內入賬。Lilium股票發行的公允價值超過QELL收購的可識別淨資產的公允價值,代表 補償其股票在證券交易所上市的服務,並在發生時計入費用。這項業務合併不在IFRS 3的範圍內,因此在IFRS 2的範圍內進行會計處理。發行的Lilium股票的公允價值超過Qell收購的可識別淨資產的公允價值,代表 補償其股票在證券交易所上市的服務,並在發生時計入費用。
形式演示的基礎
根據qell的 現有章程,qell的公眾股東有機會在業務合併完成後贖回其持有的qell A類普通股,現金相當於其在信託賬户的存款總額的比例份額。 未經審計的備考合併財務報表反映了24,527,594股qell A類普通股的實際贖回情況,每股10.00美元。 這份未經審計的備考合併財務報表反映了24,527,594股qell A類普通股的實際贖回情況。 每股10.00美元。
以下摘要 截止日期已發行的Lilium普通股數量:
股份所有權 | 股本百分比 | 投票率% | ||||||||||
百合股份有限公司股東(1) | 219,202,016 | 77 | % | 80 | % | |||||||
Qell公眾股東 | 13,422,406 | 5 | % | 4 | % | |||||||
QEL贊助商(2) | 7,658,555 | 2 | % | 2 | % | |||||||
管道投資者 | 45,000,000 | 16 | % | 14 | % | |||||||
普通股總數 | 285,282,977 | 100 | % | 100 | % | |||||||
(1) | 包括1,172,918股Lilium A類股票,將向 某些Lilium GmbH高管發行,與完成業務合併相關。 |
(2) | 包括保薦人因合併而收購的3,063,422股Lilium A類股票,保薦人已同意在一定時間和業績歸屬條款的限制下進行合併。 |
2
未經審計的備考簡明合併財務狀況表 |
截至2020年12月31日 |
(單位:千) |
截至2020年12月31日 | 截至2020年12月31日 | |||||||||||||||||||||
百合 (國際財務報告準則, 歷史) | Qell (美國GAAP, 重申, 按折算) | 國際財務報告準則政策和 演示文稿 對齊 (注2) | 交易記錄 會計 調整 | 形式上的 組合在一起 | ||||||||||||||||||
資產: | ||||||||||||||||||||||
無形資產 | € | 1,372 | € | - | € | - | € | - | € | 1,372 | ||||||||||||
財產、廠房和設備 | 22,715 | - | - | - | 22,715 | |||||||||||||||||
金融資產 | 2,112 | - | - | - | 2,112 | |||||||||||||||||
非金融資產 | 153 | - | - | - | 153 | |||||||||||||||||
信託賬户中的投資 | - | 310,723 | - | (200,867 | ) | A | - | |||||||||||||||
(109,856 | ) | B | ||||||||||||||||||||
非流動資產 | 26,352 | 310,723 | - | (310,723 | ) | 26,352 | ||||||||||||||||
其他金融資產 | 50,676 | - | - | - | 50,676 | |||||||||||||||||
非金融資產 | 5,774 | - | 422 | - | 6,196 | |||||||||||||||||
現金和現金等價物 | 102,144 | 1,657 | - | 109,856 | B | 516,975 | ||||||||||||||||
368,369 | C | |||||||||||||||||||||
(10,873 | ) | D | ||||||||||||||||||||
(54,178 | ) | E | ||||||||||||||||||||
預付費用 | - | 422 | (422 | ) | - | - | ||||||||||||||||
流動資產 | 158,594 | 2,079 | - | 413,174 | 573,847 | |||||||||||||||||
總資產 | € | 184,946 | € | 312,802 | € | - | € | 102,451 | € | 600,199 | ||||||||||||
權益和負債 | ||||||||||||||||||||||
認繳資本 | € | 69 | € | - | € | - | € | 5,400 | C | € | 40,093 | |||||||||||
141 | F | |||||||||||||||||||||
2,530 | K | |||||||||||||||||||||
31,953 | L | |||||||||||||||||||||
股票溢價 | 253,815 | - | 32,740 | 362,969 | C | 771,807 | ||||||||||||||||
(6,771 | ) | E | ||||||||||||||||||||
8,880 | F | |||||||||||||||||||||
(28,407 | ) | G | ||||||||||||||||||||
96,793 | H | |||||||||||||||||||||
(18,857 | ) | I | ||||||||||||||||||||
0 | J | |||||||||||||||||||||
(2,528 | ) | K | ||||||||||||||||||||
(31,953 | ) | L | ||||||||||||||||||||
105,126 | M | |||||||||||||||||||||
A類普通股 | - | 1 | - | (1 | ) | G | - | |||||||||||||||
1 | H | |||||||||||||||||||||
(1 | ) | K | ||||||||||||||||||||
B類普通股 | - | 1 | - | 0 | J | - | ||||||||||||||||
(1 | ) | K | ||||||||||||||||||||
其他資本儲備 | 110,055 | - | - | - | 110,055 | |||||||||||||||||
額外實收資本 | - | 32,740 | (32,740 | ) | - | - | ||||||||||||||||
累計損失 | (306,098 | ) | (28,648 | ) | - | (47,810 | ) | E | (449,438 | ) | ||||||||||||
(9,021 | ) | F | ||||||||||||||||||||
28,408 | G | |||||||||||||||||||||
18,857 | I | |||||||||||||||||||||
(105,126 | ) | M | ||||||||||||||||||||
累計其他綜合損失 | (119 | ) | - | - | - | (119 | ) | |||||||||||||||
權益 | 57,722 | 4,094 | - | 410,582 | 472,398 | |||||||||||||||||
承諾和或有事項 | ||||||||||||||||||||||
需贖回的A類普通股 | - | 247,321 | (247,321 | ) | - | - | ||||||||||||||||
負債: | ||||||||||||||||||||||
其他財務負債 | 27 | - | - | - | 27 | |||||||||||||||||
租賃負債 | 9,505 | - | - | - | 9,505 | |||||||||||||||||
條文 | 411 | - | - | - | 411 | |||||||||||||||||
衍生認股權證負債 | - | 50,340 | - | (50,340 | ) | G | - | |||||||||||||||
遞延承銷佣金 | - | 10,873 | - | (10,873 | ) | D | - | |||||||||||||||
可能贖回的普通股 | - | - | 247,321 | (200,867 | ) | A | - | |||||||||||||||
50,340 | G | |||||||||||||||||||||
(96,794 | ) | H | ||||||||||||||||||||
非流動負債 | 9,943 | 61,213 | 247,321 | (308,534 | ) | 9,943 | ||||||||||||||||
應付帳款 | - | 109 | (109 | ) | - | - | ||||||||||||||||
應計費用 | - | 65 | (65 | ) | - | - | ||||||||||||||||
其他財務負債 | 21 | - | - | - | 21 | |||||||||||||||||
租賃負債 | 1,613 | - | - | - | 1,613 | |||||||||||||||||
條文 | 80 | - | - | - | 80 | |||||||||||||||||
應付所得税 | 43 | - | - | - | 43 | |||||||||||||||||
可轉換貸款 | 99,235 | - | - | - | 99,235 | |||||||||||||||||
貿易和其他應付款項 | 11,092 | - | 109 | 403 | E | 11,604 | ||||||||||||||||
其他非金融負債 | 5,197 | - | 65 | - | 5,262 | |||||||||||||||||
流動負債 | 117,281 | 174 | - | 403 | 117,858 | |||||||||||||||||
權益和負債總額 | € | 184,946 | € | 312,802 | € | - | € | 102,451 | € | 600,199 |
3
未經審計的備考簡明合併業務報表 |
截至2020年12月31日的年度 |
(以千為單位,不包括每股和每股數據) |
年終 十二月三十一號, 2020 | 在這段期間內 從八月七號開始, 2020(開始) 至 十二月三十一號, 2020 | 年終 十二月三十一號, 2020 | ||||||||||||||||||||
百合 (國際財務報告準則, 歷史) | Qell (美國GAAP, 重申一下, 按折算) | 國際財務報告準則政策和 演示文稿 對齊 (注2) | 交易記錄 會計核算 調整 | 形式上的 組合在一起 | ||||||||||||||||||
收入 | € | 97 | € | - | € | - | € | - | € | 97 | ||||||||||||
銷售成本 | (10 | ) | - | - | - | (10 | ) | |||||||||||||||
毛利 | 87 | - | - | - | 87 | |||||||||||||||||
研發費用 | (90,345 | ) | - | - | - | (90,345 | ) | |||||||||||||||
一般和行政費用 | (35,406 | ) | (289 | ) | (25 | ) | (29,193 | ) | BB | (179,034 | ) | |||||||||||
(9,020 | ) | 抄送 | ||||||||||||||||||||
25 | DD | |||||||||||||||||||||
(105,126 | ) | EE | ||||||||||||||||||||
行政事業性收費當事人 | - | (25 | ) | 25 | - | - | ||||||||||||||||
銷售費用 | (15,272 | ) | - | - | - | (15,272 | ) | |||||||||||||||
其他收入 | 2,346 | - | - | - | 2,346 | |||||||||||||||||
衍生認股權證負債的公允價值變動 | - | (28,365 | ) | - | 28,365 | FF | - | |||||||||||||||
發售成本-衍生認股權證負債 | - | (841 | ) | - | 841 | FF | - | |||||||||||||||
信託賬户投資所得收入 | - | 67 | - | (67 | ) | AA型 | - | |||||||||||||||
其他費用 | (130 | ) | - | - | - | (130 | ) | |||||||||||||||
營業虧損 | (138,720 | ) | (29,453 | ) | - | (114,175 | ) | (282,348 | ) | |||||||||||||
財政收入 | 80 | - | - | - | 80 | |||||||||||||||||
財務費用 | (49,741 | ) | - | - | - | (49,741 | ) | |||||||||||||||
財務結果 | (49,661 | ) | - | - | - | (49,661 | ) | |||||||||||||||
所得税前虧損 | (188,381 | ) | (29,453 | ) | - | (114,175 | ) | (332,009 | ) | |||||||||||||
所得税費用 | (46 | ) | - | - | - | - | (46 | ) | ||||||||||||||
當期淨虧損 | (188,427 | ) | (29,453 | ) | - | (114,175 | ) | (332,055 | ) | |||||||||||||
預計加權平均已發行普通股-基本和稀釋 | 285,282,977 | |||||||||||||||||||||
預計每股淨虧損-基本和攤薄 | € | (1.16 | ) |
4
未經審計的備考簡明合併財務信息附註
1.展示依據
截至2020年12月31日的未經審計備考簡明合併財務狀況表假設業務合併發生在2020年12月31日 。截至2020年12月31日止年度的未經審核備考簡明綜合經營報表對業務合併構成備考影響,猶如其已於2020年1月1日完成一樣。這些期間是在 Lilium GmbH是會計收購方的基礎上列報的。
截至2020年12月31日的未經審計的備考簡明 合併財務狀況報表是使用 以下內容編制的,應結合以下內容閲讀:
· | Lilium GmbH截至2020年12月31日的經審計的綜合財務狀況報表 以及截至2020年12月31日期間的相關附註,通過引用併入;以及 |
· | Qell截至2020年12月31日的經審計財務狀況報表和截至2020年12月31日期間的相關附註 ,併入本文作為參考。 |
截至2020年12月31日的未經審計的形式簡明的 綜合經營報表是使用以下內容編制的,應結合 閲讀:
· | Lilium GmbH截至2020年12月31日的12個月經審計的綜合經營報表和相關附註,通過引用併入;以及 |
· | QELL於2020年8月7日(成立)至2020年12月31日期間的經審計經營報表及相關附註,以供參考。 |
Lilium GmbH的歷史財務報表 是根據國際會計準則委員會發布的國際財務報告準則編制的,並以歐元(歐元)的列報貨幣 編制。QELL的歷史財務報表是根據美國公認會計 原則(“美國公認會計原則”)編制的,其列報和報告貨幣為美元 ($)。QELL的財務報表已轉換為歐元,以便使用以下匯率以未經審計的備考壓縮 合併財務信息(“折算”)的形式列報:
· | 按截至2020年12月31日的期末匯率計算,財務狀況報表 的匯率為1美元兑0.8186歐元;以及 |
· | 截至2020年8月7日(成立)至2020年12月31日期間的平均匯率為1美元兑0.8416歐元。 |
未經審核備考簡明合併財務資料所載的 調整已確認及呈列,以提供實施業務合併後準確理解Lilium所需的 相關資料。管理層 在確定預計調整時做出了重大估計和假設。由於未經審核的備考簡明 綜合財務資料是根據這些初步估計編制的,因此最終記錄的金額可能與所提供的信息大不相同 。
反映業務合併完成情況的備考調整 基於某些當前可獲得的信息以及管理層認為在這種情況下合理的某些假設和 方法。未經審計的簡明備考調整( 在附註中描述)可能會在獲得更多信息並進行評估時進行修訂。因此,實際調整很可能與形式調整不同,差異可能很大。本公司 相信,其假設和方法為根據管理層目前掌握的信息展示業務合併 的所有重大影響提供了合理的基礎,預計調整對這些 假設產生了適當的影響,並在未經審計的預計簡明合併財務信息中得到了適當的應用。
5
未經審核的備考合併財務信息(br}合併後的財務信息不一定表示如果業務合併發生在指定日期,實際運營結果和財務狀況將會是什麼,也不表示合併後公司未來的綜合運營結果 或財務狀況。閲讀時應結合Lilium GmbH和Qell的歷史財務報表及其註釋。
未經審核的備考簡明綜合財務信息並未反映按 所列歷史期間的現行法定税率計算的備考調整對所得税的影響。本公司認為,鑑於合併後的實體由於尚未推出空中交通服務而在報告的歷史期間遭受重大虧損,這份未經審計的備考簡明合併財務信息 沒有意義。
2.IFRS 政策和列報對齊
QELL的歷史財務信息 已進行調整,以實現國際會計準則委員會就未經審核的備考簡明合併財務信息 發佈的美國公認會計原則與國際財務報告準則之間的差異。將QELL的財務報表 從美國公認會計原則轉換為IFRS的唯一需要的調整是將QELL的普通股 重新分類為IFRS下的非流動財務負債,以實現未經審計的備考簡明合併財務信息。
此外,作為編制未經審計的備考簡明合併財務信息的一部分,進行了某些重新分類,以使qell的 歷史財務信息與Lilium GmbH的歷史財務信息的列報保持一致。
3.調整 未經審計的備考簡明合併財務信息
以下未經審核的形式簡明綜合財務信息是根據S-X法規第11條編制的。
未經審計的交易會計調整 形式簡明合併財務狀況表
截至2020年12月31日的未經審計的形式簡明合併財務狀況表中包括的交易會計 調整如下 :
(A) | 反映了實際贖回24527,594股股票,贖回總額為200.9億歐元,贖回價格約為每股10.00美元,贖回價格基於信託賬户中的投資,截至收盤時為3.796億美元。 | ||||||||||||
(B) |
反映了Qell Trust賬户中持有的1.099億歐元投資的清算和重新分類為現金和現金等價物,在記錄了附註(A)中描述的實際贖回後, 在業務合併後可用。
| ||||||||||||
(C) | 代表根據認購協議條款以每股10.00美元發行和出售45,000,000股Lilium普通股在PIPE投資公司的收益3.684億歐元。 | ||||||||||||
(D) | 反映了1090萬歐元遞延承銷佣金的和解。 | ||||||||||||
(E) | 代表Qell和Lilium GmbH分別發生的2310萬歐元和3430萬歐元的交易成本,這些費用是作為業務合併的一部分而產生的諮詢、銀行、印刷、法律和會計費用 。
對於qell交易成本,截至預計資產負債表日期,這些費用均未累計 。450萬歐元代表以與管道融資相關的股票溢價資本化的股票發行成本。剩餘的1860萬歐元反映為對累計虧損的調整,其中1530萬美元是在結賬時支付的,330萬歐元是延期支付的,反映在未經審計的貿易財務狀況預計報表和其他應付款中。這些成本已不包括在未經審計的預計合併經營報表中。QELL交易成本 不包括上文(D)中所述的遞延承銷佣金。
|
6
對於Lilium GmbH的交易成本,截至預計資產負債表日期,這些費用中已累計290萬歐元。220萬歐元代表以股票溢價資本化的股票發行成本。剩餘金額 2,920萬歐元通過累計虧損計入支出,並反映在截至2020年12月31日止年度的未經審計備考簡明 綜合營業報表中,如下文(Bb)所述。 |
下表概述了上述交易成本和未經審計的備考簡明合併財務信息中的相關處理。 未經審計的備考簡明合併財務信息中的上述交易成本和相關處理。 |
Qell交易成本 | 交易會計調整 | 金額 | ||||
(單位:千) | ||||||
管道融資費 | (E) | € | 4,519 | |||
交易成本不符合資本化條件(%1) | (E)、(I)、(M)、(Ee) | 18,617 | ||||
QELL交易總成本 | € | 23,136 |
(1) | 與Lilium GmbH融資交易的會計核算一致,此類成本不包括在未經審計的備考簡明合併經營報表中,但在計算IFRS 2費用時反映為QELL淨資產的減少。 |
百合股份有限公司交易成本 | 事務處理會計調整 | 金額 | ||||
(單位:千) | ||||||
資本化股票發行成本(2) | (E) | € | 2,252 | |||
交易費用不符合資本化條件 | (E)、(Bb) | 29,193 | ||||
2020財年應計/支出的交易成本 | (E) | 2,872 | ||||
百合股份有限公司交易總成本 | € | 34,317 |
(2) | 根據向包括保薦人在內的公眾股東發行Lilium股票的相關成本,以及向Lilium GmbH股東發行Lilium股票的相關成本,分配直接和增量Lilium GmbH交易成本 。分配給qell公眾股東(包括保薦人)的金額被資本化,並與未經審計的備考簡明合併財務狀況表中籌集的收益 相抵銷,而分配給lilium gmbh股東的金額 則在未經審計的備考簡明合併經營報表中支出。 |
(F) | 反映將向若干Lilium GmbH高管發行1,172,918股Lilium GmbH A類股票,按完成業務合併所得款項的百分比計算,以及下文(CC)討論的相關估計薪酬成本。 | ||||||||||||
(G) |
反映了QELL的公開和私人配售 權證在完成業務合併後作為股權工具的認可。
| ||||||||||||
(H) |
代表可贖回普通股的重新分類。
| ||||||||||||
(I) | 反映了QELL在記錄了附註(E)所述的QELL將發生的交易成本後,消除了QELL的歷史累計赤字。 | ||||||||||||
(J) | 代表根據保薦人支持協議沒收1,828,945股qell B類股票。 | ||||||||||||
(K) | 代表將13,422,406股qell A類股票和7,658,555股qell B類股票交換為21,080,961股Lilium A類股票。 | ||||||||||||
(L) | 代表本公司將76,314股Lilium GmbH股權交換為218,029,098股Lilium股份,其中包括193,616,033股Lilium A類股票和24,413,065股Lilium B類股票。Lilium A類股的數量不包括上文(F)中討論的向Lilium GmbH某些高管發行的股票。 | ||||||||||||
(M) |
代表根據IFRS 2確認的支出,超出已發行的Lilium股票的公允價值和Qell在業務合併之日的可識別淨資產的公允價值 ,導致累計虧損增加1.051億歐元。已發行股票的公允價值是根據 截至成交日的每股9.41美元和每份認股權證1.55美元的市場價格確定的。
|
7
未經審計的備考簡明合併經營報表的交易會計調整
截至2020年12月31日的年度未經審計的形式簡明綜合經營報表中包括 的交易會計調整如下:
(Aa) | 代表從2020年8月7日(成立)到2020年12月31日期間從信託賬户產生的利息收入的消除。 | ||
(Bb) | 反映了Lilium GmbH作為業務合併的一部分而支出和發生的2920萬歐元的交易成本,如(E)中所述。其餘支出的290萬歐元交易成本計入Lilium GmbH截至2020年12月31日年度的歷史損益表。這些成本是非經常性項目。 | ||
(抄送) | 反映了與與業務合併相關的向某些Lilium GmbH高管發行的股本相關的900萬歐元的薪酬成本,如附註(F)所述。 | ||
(DD) | 代表預計調整,以根據行政服務協議消除與QELL辦公空間、公用事業、祕書和行政服務相關的歷史費用,該協議將在業務合併完成後終止。 | ||
(EE) |
代表根據國際財務報告準則2 確認的1.051億歐元費用,用於已發行的Lilium股票的公允價值與Qell可識別淨資產的公允價值之間的差額, 如(M)所述。這項成本是非經常性項目。
|
||
(FF) |
反映預計調整,以消除因QELL的公開及私募認股權證在完成業務合併後被確認為股權工具而導致的 衍生認股權證負債的公允價值變動 ,如(G)所述。
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4.每股淨虧損
表示使用歷史加權平均已發行股票計算的每股淨虧損,以及與 業務合併和相關交易相關的額外股票發行(假設股票自2020年1月1日起已發行)。由於業務合併 及相關交易的反映猶如它們發生在呈報期初,因此在計算每股基本及攤薄淨虧損的加權 平均已發行股份時,假設與業務合併 相關發行的股份在呈報整個期間均已發行。Lilium A類股票和Lilium B類股票的基本和稀釋每股虧損相同,因為每類普通股都有權享有相同的股息參與權和經濟條件。
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未經審計的備考壓縮 合併財務信息是使用qell公開股票的實際贖回編制的:
在這一年裏 截至12月 31, 2020 | ||||
(除分享外,以千計 | ||||
預計淨虧損 | € | (332,055 | ) | |
加權平均流通股-基本和稀釋 | 285,282,977 | |||
每股淨虧損-基本和攤薄(1) | € | (1.16 | ) | |
加權平均流通股-基本和稀釋: | ||||
百合股份有限公司股東(2) | 219,202,016 | |||
Qell公眾股東 | 13,422,406 | |||
QEL贊助商(3) | 7,658,555 | |||
管道投資者 | 45,000,000 | |||
總計 | 285,282,977 |
(1)就計算每股攤薄虧損而言, 假設所有於qell首次公開發售(Qell IPO)及私募 認股權證出售的qell公開認股權證均交換為Lilium A類股份。然而,由於這會導致反稀釋,這種交換的影響不包括在每股稀釋虧損的計算中 。 (2)包括將向某些Lilium GmbH高管發行的1,172,918股Lilium A類股票,與完成業務合併相關 。 (3)保薦人的預計基本及稀釋股份 包括保薦人因合併而收購的3,063,422股Lilium股份, 保薦人已同意在若干時間及業績歸屬條款的規限下,購入該等股份。
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