美國 個國家

證券交易委員會

華盛頓特區，20549

表格 10-Q

根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節規定的季度報告

截至2021年3月31日的季度

☐過渡 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節提交的報告

對於 ，從_

佣金 檔號：001-34113

WAVE 同步公司。

(註冊人名稱與其章程中規定的確切名稱相同)

+852 9804 7102

(註冊人電話號碼 ，含區號)

用複選標記表示註冊人：(1)在過去12個月內(或註冊人需要提交此類報告的較短時間內)， 和(2)是否在過去90天內遵守了《1934年證券交易法》第13或15(D)條要求提交的所有報告。是，☐否

用複選標記表示註冊人是否已在過去12個月內(或在要求註冊人提交併發佈此類文件的較短時間內)以電子方式提交併發佈在其公司網站(如果有)， 根據S-T規則405要求提交和發佈的每個互動數據文件。是，☐否

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司 還是新興的成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小的報告公司”和“新興成長型公司”的定義。

如果 是新興成長型公司，請用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則 。☐

用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。是，否，☐

根據該法第12(B)條登記的證券：

顯示 截至最後實際可行日期發行人所屬各類普通股的流通股數量。

目錄表

説明性 註釋

這是Wave Sync Corp.(“公司”、“我們”、“我們”和“我們”，除非上下文另有説明 )截至2021年3月31日的三個月的10-Q季度報告 。讀者應該知道，這份10-Q報告是在本文包含的 報告期之後很久才提交的，因此有更多的最新信息可用。此較新的信息也將在此申請的時間範圍內 單獨歸檔。本10-Q表格和其他Form 10-Q季度報告以及Form 10-K年度報告是公司根據修訂後的1934年證券交易法(“交易法”)及時履行其申報義務的努力的一部分。

前瞻性 陳述

本 Form 10-Q季度報告包含某些前瞻性陳述。本文中非歷史性的陳述反映了我們目前對公司未來業績、業績、流動性、財務狀況、前景和機會的預期和預測，基於我們和我們管理層目前掌握的信息，以及我們對我們認為是影響我們業務的重要因素的理解，包括對未來事件的許多假設。此類前瞻性陳述 包括有關以下內容的陳述：

前瞻性 陳述涉及假設並描述我們未來的計劃、戰略和預期，通常可以通過使用 “可能”、“應該”、“將”、“計劃”、“可能”、“目標”、“ ”、“設想”、“預測”、“潛在”、“繼續”、“預期”、“預期”、“估計”、“相信”、“打算”、“尋求”等詞語來識別。“或”項目“或 這些單詞的否定或這些或類似單詞的其他變體。實際結果、業績、流動性、財務狀況和 運營、前景和機會的結果可能與這些前瞻性 表述或暗示的結果大不相同，原因包括各種風險、不確定因素和其他因素，包括籌集足夠資本以繼續公司運營的能力。 這些陳述可以在第一部分第二項“管理層的討論和財務狀況和經營結果的分析”以及本季度報告Form 10-Q的其他部分中找到。實際 事件或結果可能由於各種因素而與前瞻性陳述中討論的事件或結果大不相同，這些因素包括但不限於本季度報告中以Form 10-Q格式描述的事項。

鑑於這些風險和不確定性，不能保證本季度報告 中包含的10-Q表格中的前瞻性陳述確實會發生。

潛在投資者不應過度依賴任何前瞻性陳述。除聯邦證券法明確要求外， 不承諾因新信息、未來事件、 情況變化或任何其他原因而公開更新或修改任何前瞻性陳述。

本季度報告中關於Form 10-Q的 前瞻性陳述代表我們截至本季度報告關於Form 10-Q的日期的觀點。此類陳述僅作為有關未來可能性的指南，並不代表有把握的事件，我們預計 後續事件和事態發展將導致我們的觀點發生變化。因此，您不應依賴這些前瞻性 陳述來代表我們截至本10-Q表格季度報告日期之後的任何日期的觀點。

此 Form 10-Q季度報告還包含由獨立各方和我們編制的與 市場規模和增長相關的估計數據和其他統計數據，以及有關我們行業的其他數據。這些估計和數據涉及許多假設和限制， 提醒潛在投資者不要過度重視這些估計和數據。我們尚未獨立核實由獨立各方生成幷包含在本Form 10-Q季度報告中的統計數據 和其他行業數據。此外，對我們的未來業績和我們所在行業的未來業績的預測、 假設和估計必然 受到高度不確定性和風險的影響。

潛在投資者不應僅根據我們的預測、估計或預期做出投資決策。

第 第一部分。

財務 信息

第 項1.財務報表

財務報表索引

目錄

WAVE 同步公司。和子公司

合併資產負債表

截至2021年3月31日和2020年12月31日
(以美元表示)

參見 合併財務報表附註

WAVE 同步公司。和子公司

合併 營業報表和全面虧損

截至2021年3月31日和2020年3月31日的財政季度(未經審計)

(以美元表示 )

參見 合併財務報表附註

WAVE 同步公司。和子公司

合併 現金流量表

截至2021年3月31日和2020年3月31日的財政季度(未經審計)

(以美元表示 )

見 合併財務報表附註

WAVE SYNC CORPORATION。和子公司

合併股東權益變動表 權益/(不足)

截至2021年3月31日的財季 和2020財季(未經審計)

(以美元表示)

見合併財務報表附註

WAVE 同步公司。和子公司

合併報表附註

截至2021年3月31日和2020年3月31日的財政季度(未經審計)

(以美元表示 )

注 1.組織和主要活動

WAVE Sync Corp.前身為中國生物能源股份有限公司(以下簡稱“公司”)，前身為中國INSOnline公司，於1988年12月23日註冊成立，名為LifeQuest Medical，Inc.，是特拉華州的一家公司。

於二零一零年六月，本公司停止其附屬公司：永遠趨勢投資有限公司、潤澤永誠(北京) 科技、三騰達飛科技及光華保險代理公司(“曾經趨勢集團”)進行的所有業務；2015年1月27日，本公司 宣佈完成上述附屬公司的出售。因此，本公司已將 Ever Trend Group的賬户排除在這些財務報表和本財務報表所附附註中。

於二零一零年十一月十二日，本公司與於英屬維爾京羣島註冊成立的投資控股公司鼎能控股有限公司(“鼎能控股”)訂立換股協議；換股協議於二零一零年十二月六日修訂，根據換股協議及其相關修訂，本公司原擬收購鼎能控股100%股權，以換取發行26,162,505股本公司普通股，票面價值。根據換股協議，本公司將考慮直接擁有及營運鼎能控股及鼎能控股，以及間接持有 附屬公司：鼎能生物科技有限公司(“鼎能香港”)、漳州福華生物質能源科技有限公司(“華能”)、 及鼎能生物科技。鼎能香港於2010年9月10日根據香港法律註冊成立。鼎能香港沒有任何 操作。鼎能香港已拖欠其在香港提交的年度監管文件，應被視為休眠和停業。 鼎能香港由鼎能控股全資擁有。漳州福華生物質能源科技有限公司(“WFOE”)於二零一零年十一月二日根據中華人民共和國(“中國”)法律註冊為外商獨資實體。WFOE 由鼎能香港全資擁有。鼎能生物科技於2006年12月8日根據中國法律註冊成立。它位於中國福建省漳州市。鼎能生物科技在中國南方從事生物柴油的生產、提煉和分銷 。鼎能生物科技在漳州市經營着一家生物柴油製造工廠。2010年10月28日, WFOE和鼎能生物科技簽訂了一系列可變利益實體協議，其中包括：(1)與鼎能生物科技簽訂諮詢服務協議，該協議使WFOE有權獲得鼎能生物科技的基本全部經濟利益，以換取WFOE向鼎能生物科技提供的服務 ；(2)與聶新峯、黃三福、胡順龍(股東)簽訂的期權協議(3)投票權代理 協議，向WFOE提供鼎能生物科技股東的所有投票權；及(4)股權質押協議， 將鼎能生物科技的股份質押給WFOE(VIE協議)。這些VIE協議授予WFOE對鼎能生物科技 的有效控制權。2015年6月4日，WFOE向中國福建省廈門市海滄區人民法院(“法院”) 提起民事訴訟，指控WFOE與鼎能生物技術 於二零一零年十月二十八日訂立的若干已籤立VIE協議的目的受挫，應終止該等VIE協議。WFOE指控鼎能生物沒有 向WFOE支付任何手續費，並且鼎能生物未能完善質押股票的擔保權益。 2015年7月14日，此案經法院指示當庭調解解決。因此，外商獨資企業與鼎能生物科技達成具有約束力的和解，其中包括(I)終止VIE協議，(Ii)訴訟費用人民幣10000元 (約1,610.50美元)由鼎能生物科技承擔。鼎能控股拖欠其向英屬維爾京羣島提交的監管文件和年費；因此, 鼎能控股應該被認為是休眠和停業的。

鑑於本公司自2011年以來一直無法對鼎能生物進行有效控制或無法獲取鼎能生物的財務信息 ，且VIE協議終止，本公司已將鼎能生物的賬户排除在 這些財務報表及附註中；排除此類賬户被視為在財務報表發佈之前但餘額之後發生的第二類重大事件。 在財務報表發佈之前但在餘額之後，本公司已將鼎能生物的賬户排除在 這些財務報表和附註中；剔除此類賬户被視為在財務報表發佈之前但在餘額之後發生的第二類重大事件。 在財務報表發佈之前但在餘額之後，本公司已將鼎能生物的賬户排除在 這些財務報表及附註中鼎能控股拖欠並已倒閉；本公司已確定 公司從未根據日期為2010年11月12日的換股協議 以及2010年12月6日修訂的換股協議登記為鼎能控股的唯一股東；因此，本公司已將鼎能及其子公司的賬户排除在本文所載的這些財務 報表和附註中；排除該等賬户被視為在發行丁能控股之前發生的第二類重大後續 事件。本公司於 擬換股交易項下向鼎能控股股東發行股份，作為本公司根據反向收購會計進行的資本重組入賬；因此， 公司的歷史股東權益已追溯至呈列第一期；由於 公司未更新至鼎能控股股東名冊，以及鼎能控股已倒閉，本公司已註銷在鼎能控股的所有投資。 本公司已註銷所有於鼎能控股的投資。 本公司的歷史股東權益已追溯至呈報的第一期。由於 公司未更新至鼎能控股股東名冊，而鼎能控股已倒閉，本公司已註銷在鼎能控股的所有投資。

就與鼎能控股股東擬收購鼎能控股及其附屬公司的換股協議 而言，本公司選擇採用鼎能控股採用的會計年度，該會計年度為歷年；因此，本公司於此呈報的本公司財務報表已採用並將以12月31日 年終結日編制，每個經營期將涵蓋整整十二個歷月。 本公司於本年度呈交的財務報表將以十二月三十一日為年終日期編制，每個營業期間將涵蓋整整十二個歷月。 本公司與鼎能控股股東訂立的換股協議擬收購鼎能控股及其附屬公司 ，本公司選擇採用鼎能控股採用的會計年度，該會計年度為歷年。

共享 購買協議

於2015年10月19日，本公司與擁有外商投資公司Move the Purchase Consulting Management(深圳) 有限公司(“Wofe”)100%股權的英屬維爾京羣島控股公司(“EGOOS BVI”)EGOOS Mobile 科技有限公司(“EGOOS Mobile Technology Company Limited”)訂立購股協議(“購股協議”)。通過各種稱為可變利益實體(VIE)協議的合同 協議。這些VIE協議規定了Wofe管理控制權和廣州裕智信息技術有限公司(廣州裕智信息技術有限公司)的利潤權利。廣州裕智信息技術有限公司是根據中華人民共和國法律成立的公司，作為可變利益實體(GZYZ)擁有深圳前海Exce-Card科技有限公司(簡稱SQEC)100%的股份，而深圳前海Exce-Card科技有限公司(簡稱SQEC)擁有廣州榮盛信息技術有限公司(簡稱GZZYZ)100%的股份。廣州裕智信息技術有限公司是根據中華人民共和國法律成立的一家公司，擁有深圳前海Exce-Card科技有限公司100%的股份，而廣州融盛信息技術有限公司是一家擁有廣州榮盛信息技術有限公司100%股份的中國公司(以下簡稱廣州市融盛信息技術有限公司)。VIE協議包括：(1)Wofe和GZYZ之間的獨家服務協議，該協議使 wofe有權獲得GZYZ的幾乎所有經濟利益，代價是Wofe向GZYZ提供服務；(2)與GZYZ股東、楊文斌和李平簽訂的看漲 期權協議，允許Wofe在中國法律允許的情況下收購GZYZ的全部股份 ；(3)投票權, 和 (4)一份股權質押協議，將廣州揚子的股份質押給wofe。管理層已評估VIE協議的條款，並根據管理層指導使用及處置GZYZ資產(包括向本公司支付未來利潤)的能力， 確定本公司為該等協議的主要受益人。管理層亦確定本公司已隱含向廣州揚子提供 財務支持；因此，管理層認為廣州揚子及其附屬公司應合併為本公司的可變權益 實體。

SQEC成立於2013年11月11日。 公司從事為金融機構設計、開發和推廣下一代借記卡和信用卡的業務 採用通過音頻技術傳輸的創新安全加密技術；公司打算與中國銀聯 支付和中國建設銀行合作，在一個潛在的試點計劃下開發並向最終用户銀行客户和業務運營商 採用這些下一代卡，通過軟件和其他解決方案開發銷售點和商業界面，以產生對這些卡的 需求，作為當前一代卡的增值選擇

於二零一五年一月二十八日，以約1,629,062元 (人民幣10,000,000元)的代價，將SQEC的所有權由鄯善包轉讓至祖月祥。同時，項祖月以651,625美元(人民幣4,000,000元)的代價將40%的股權轉讓給李娜。 2015年7月24日，SQEC以約1,629,062美元(人民幣10,000,000元)的代價將SQEC的全部所有權從項祖月和李娜集體轉讓給廣州市裕智信息技術有限公司(“GZYZ”)。

2015年3月16日，GZRS作為SQEC的全資子公司註冊成立。GZRS的法定資本為人民幣100萬元。截至本報告日期，GZRS尚未資本化。

根據購股協議，本公司 向EGOOS BVI的唯一股東發行可換股票據，以換取EGOOS BVI的100%股權。票據可轉換為15,000,000股 股本公司普通股，條件如下：(I)本公司於票據發行之日已完成所有已發行及已發行普通股的反向拆分(“反向拆分”)；及(Ii)普通股於任何連續10個營業日內連續3個營業日的平均收市價超過每股1.00美元 (“轉換條件”)。票據轉換後，註冊人的現有股東將擁有收購後實體合計24.7%的股份。票據是按票面價值發行的，無擔保、免息，到期日期為票據發行日期兩週年 。在對票據進行會計核算時，本公司假設票據不會從票面 計入任何需要作為利息支出增加到其經營業績(包括任何潛在的有益轉換特徵)的折扣。2016年1月26日，反向拆分完成，隨後於2016年2月4日，可轉換本票轉換為 1500萬股新發行的公司普通股。期票的轉換已追溯確認 至作為下文詳述的反向收購交易的組成部分列示的第一期。

綜合財務報表乃假設本公司自呈列第一期起已控制EGOOS BVI及其中介控股公司、 營運附屬公司及可變權益實體：EGOOS HK、Wofe、GZYZ、SQEC及GZRS。上述交易 已入賬為反向收購交易，屬於本公司資本化，包括轉換可轉換本票 ；因此，本公司(合法收購方)被視為會計收購方，EGOOS BVI (合法收購方)被視為會計收購方。沒有任何善意記錄在案。作為此次交易的結果，公司 被視為EGOOS BVI和SQEC業務的延續。

注 2.重要會計政策摘要

A. 會計核算方法

公司使用權責發生制會計方法維護其總賬和日記賬，以便進行財務報告。財務 報表和附註代表管理層。本公司採用的會計政策符合美國公認會計 原則，並在財務報表的列報中得到一致應用。

B. 陳述依據

本公司的綜合財務報表是根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制的。

C. 合併原則

合併財務報表包括本公司所有子公司和VIE的財務報表。合併後，公司與子公司和VIE之間的所有交易 和餘額均已註銷

合併財務報表包括本公司及其子公司(本公司是其主要受益人)的賬户。 所有重要的公司間賬户和交易均已註銷。合併財務報表包括這些全資子公司100%的資產、 負債和淨收益或虧損。

截至2021年3月31日和2020年12月31日 ，合併子公司的詳細身份如下：

D.未經審計的中期財務信息

這些未經審計的中期簡明合併財務報表 是根據中期財務報告的公認會計準則(GAAP)和美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)允許在中期減少披露的規則和規定編制的。因此，按照公認會計原則編制的財務報表中通常包含的某些信息和腳註披露 已被壓縮或省略。管理層認為， 為公平列報所列示期間的財務狀況、經營業績和現金流 所需的一切正常經常性調整均已完成。報告的中期運營結果不一定代表截至2021年12月31日的年度預期結果 。

截至2020年12月31日的綜合資產負債表和某些可比較的 信息來源於公司2020年10-K年度報告中包含的截至2020年12月31日的經審計的綜合財務報表和相關附註(“2020年年度財務報表”)。這些 未經審計的中期簡明合併財務報表應與2020年年度財務報表一併閲讀。

E. 估計數的使用

根據美國公認會計原則編制財務報表要求管理層做出估計和假設，這些估計和假設會影響財務報表日期的資產和負債報告金額、或有資產和負債的披露以及報告期內報告的收入和費用金額。 財務報表的編制要求管理層做出估計和假設，以影響財務報表日期的資產和負債額、或有資產和負債的披露，以及報告期內的收入和費用的報告金額。實際結果可能與這些估計不同。預估 用於但不限於某些項目的核算，如壞賬準備、折舊和攤銷、 減值、存貨準備、税金和或有事項。

F. 意外事件

截至財務報表發佈之日，可能存在某些 情況，這些情況可能會導致公司虧損，但只有在未來發生或未能發生一個或多個事件時，才能解決 問題。本公司管理層評估該等或有負債， 而該評估本身涉及行使判斷力。在評估與針對公司的法律訴訟(br}待決)或可能導致此類訴訟的未主張索賠相關的或有損失時，公司管理層評估任何法律訴訟或未主張索賠的感知 是非曲直，以及尋求或預期尋求的救濟金額的感知是非曲直 。

如果 對或有事項的評估表明很可能發生了重大損失，並且可以估計負債的金額 ，則估算的負債將在公司的財務報表中應計。如果評估表明 潛在的重大意外損失不可能但合理地可能發生，或者可能發生但無法估計，則將披露或有負債的 性質，以及對可能損失範圍的估計(如果可以確定)和重大信息。

損失 管理層認為遙遠的意外事件通常不會披露，除非它們涉及擔保，在這種情況下，擔保 將會披露。

G. 現金和現金等價物

公司將以下工具分類為現金和現金等價物：手頭現金、無限制的銀行存款，以及購買的原始到期日在三個月或以下的所有高流動性 投資。

H. 應收賬款

貿易 應收賬款按原始發票金額減去任何壞賬準備確認和入賬。當不再可能收回全部金額時，將對可疑的 帳户進行估計。壞賬在發生時予以註銷。

I. 其他應收賬款

其他 應收賬款按原發票金額減去壞賬準備確認入賬。當全額回收有疑問時，將計入 可疑帳款。

J. 財產、廠房和設備

廠房和設備按成本減去累計折舊計算。折舊在其預計使用壽命內提供，使用 直線法，殘值為10%。廠房和設備的預計使用壽命如下：

出售或以其他方式報廢的資產的成本和相關累計折舊從賬目中沖銷，任何損益都計入損益表。維護和維修成本在發生時計入收入，而重大續訂 和改進則記入資本。

K. 長期資產減值會計

本公司持有的長期資產根據財務會計準則委員會(“FASB”)會計 會計準則編纂(“ASC”)子題360-10-35“長期資產減值或處置的會計處理”進行審核。 每當發生事件或環境變化表明資產的賬面價值可能無法收回時，將對減值進行審核。 公司持有的長期資產將根據財務會計準則委員會(“FASB”)會計 會計準則編纂(“ASC”)子題360-10-35“長期資產減值或處置會計”進行審核。 這些資產可能會因技術或其他行業變化而受損，這是合理的。如果一項資產的賬面金額少於其將產生的未貼現現金流，則計入減值 。

如果 一項資產被視為減值，則根據賬面價值超過該資產公允市場價值的金額確認損失 。待處置資產按賬面值或公允價值減去出售成本中較低者列報。本公司 相信，在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月內，其資產沒有發生減值。

L. 所得税

公司採用權責發生制會計方法確定當年所得税。本公司已實施FASB ASC 740所得税會計 。所得税負債是根據美國、中華人民共和國和香港的税法計算的。 税法規定了財務報表中報告的交易的税收影響，包括當前應繳税款加上遞延 税款，這主要與確認與廠房和設備折舊有關的費用、無形資產攤銷以及財務報告和税務報告之間的壞賬撥備有關的差額所產生的差額有關。 税法規定了財務報表中報告的交易的税收影響，包括當前應繳税款和遞延 税項，這主要與確認與廠房和設備折舊有關的費用、無形資產攤銷以及財務報告和税務報告之間的壞賬準備有關。遞延税項資產 和負債代表這些差額的未來納税申報結果，在收回或結算 資產和負債時，這些差額將是應納税或可扣除的。遞延税金也確認為營業虧損，可用於抵銷未來所得税 。

如果遞延税項資產更有可能在公司能夠實現税收優惠之前到期，或者未來變現不確定，則確認遞延税項資產的估值備抵額度。 如果不確定，遞延税項資產將在 本公司能夠實現税收優惠之前到期，或者未來的變現不確定。

M. 股票薪酬

公司已選擇使用Black-Scholes-Merton(“BSM”)定價模型來確定股票期權在授予日期 的公允價值。此外，公司在必要的服務期內使用直線法確認基於股票的薪酬。

公司使用股票授予當日或前後的市場價格對股票獎勵進行估值，並將補償金額 作為必要服務期間的期間補償費用計算在內。

截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月，確認了0美元和0美元的股票薪酬。

N. 外幣折算

隨附的 財務報表以美元列示。本公司的本位幣為美元和 人民幣(人民幣)。財務報表按資產負債匯率 和收入費用平均匯率從人民幣折算成美元。資本賬户按發生資本 交易時的歷史匯率換算。

人民幣不能自由兑換成外幣，所有外匯交易都必須通過授權機構進行。 沒有關於人民幣金額可以或可以按折算中使用的匯率兑換成美元的説法。

O. 收入確認

公司在滿足以下標準時確認服務收入：1)已與客户商定並簽訂服務合同 ，根據該合同，公司確定合同並與客户確定交易價格，2。) 合同規定了提供服務的固定費用，公司根據該固定費用確定交易價格 ，並將該價格分配給與客户履行義務，3.)本公司已全面向其客户提供服務， 並且不存在根據合同條款本公司未履行的額外義務， 本公司在履行履約義務時確認收入，以及4.)本公司已收到付款，或根據合同中規定的付款條款合理地 期待客户付款。

P. 每股收益

基本 每股收益是根據期內已發行普通股的加權平均數計算的。稀釋後每股收益 是根據已發行普通股和普通股等價物的加權平均數計算的。稀釋證券 對稀釋後每股收益有反稀釋作用的證券不在計算範圍內。

稀釋 是通過對期權和認股權證應用庫存股方法計算的。根據這種方法，期權和認股權證假設在期初(或發行時，如果較晚)行使 ，並假設由此獲得的資金用於以期間平均市場價格購買 普通股。

Q. 全面虧損

綜合 收益(虧損)定義為包括除所有者投資和分配給所有者以外的所有權益變動。 本公司以與其他財務報表同等重要的方式列報全面收益的組成部分。公司目前其他綜合收益的 部分是外幣換算調整。

R. 後續事件

公司評估在資產負債表日期之後但在財務報表發佈之前發生的後續事件。後續事件有兩種類型：(1)已確認的，或提供關於資產負債表日期存在的條件的額外證據(包括編制財務報表過程中固有的估計)的事件；(2)未確認的事件， 或提供關於在資產負債表日期不存在但在該日期之後出現的條件的證據的事件。(2)未確認的事件， 或提供關於在資產負債表日期不存在但在該日期之後出現的條件的證據的事件。(2)未確認的事件， 或提供與資產負債表日期不存在但在該日期之後出現的條件有關的額外證據的事件。

S. 金融工具的公允價值

ASC 825，金融工具，要求公司披露金融工具的估計公允價值。資產負債表中列報的符合金融工具資格的流動資產和流動負債的賬面金額 是公允價值的合理估計 。

公司適用ASC 820-10“公允價值計量和披露”的規定。ASC 820-10定義了公允價值，併為公允價值計量的披露建立了一個三級估值層次結構，以提高公允價值計量的披露要求。 對於某些金融工具，包括現金和現金等價物、應收貸款和短期銀行貸款，由於其到期日相對較短，賬面金額 接近公允價值。評估層次結構的三個級別定義如下：

公司根據ASC 480《區分負債 與權益》和ASC 815對所有兼具負債和權益特徵的金融工具進行分析。

下表根據ASC 820-10按公允價值列出了公司的金融資產和負債

截至2021年3月31日 ：

截至2020年12月31日 ：

T. 最近發佈的會計準則

2016年6月，FASB發佈了ASU 2016-13《金融工具-信用損失(主題326)，金融工具信用損失計量 》，將在2019年12月15日之後的財年生效，包括這些財年內的過渡期 。指導意見用預期信用損失模型取代了已發生損失減值方法， 公司根據預期信用損失估計數確認撥備。該標準對我們的合併財務報表沒有實質性影響 。

在2017年1月，FASB發佈了ASU 2017-04《無形資產-商譽和其他(主題350)：簡化商譽減值測試》，該指導意見取消了商譽減值測試的第二步，該測試要求進行假設的購買價格分配。 商譽減值現在將是報告單位的賬面價值超過其公允價值的金額，而不是公允價值和商譽賬面價值之間的差額 ，後者是第二步測試在2019年12月15日之後開始的年度或任何中期商譽減值測試中，應在預期基礎上採用ASU 。允許提前採用在2017年1月1日之後的測試日期執行的中期或 年度商譽減值測試。該標準對我們的 合併財務報表沒有實質性影響。

2018年8月，FASB發佈了ASU 2018-13《公允價值計量披露要求的變化》。本準則 取消了目前披露公允價值等級1級和2級之間轉移的金額或原因的要求 ，以及披露3級公允價值計量的估值方法的要求。該準則包括對第3級公允價值計量的額外披露 要求，包括要求披露期內其他全面收益的未實現損益變化，並允許披露某些無法觀察到的 投入的其他相關量化信息。新的指導方針在2019年12月15日之後開始的中期和年度期間有效。該標準對我們的合併財務報表沒有實質性的 影響。

2018年8月，FASB發佈了ASU 2018-15《內部使用軟件-客户對雲計算安排中產生的實施成本的會計處理》 。本ASU將 託管安排服務合同中產生的實施成本資本化要求與資本化內部使用軟件實施成本的指導相一致。ASU還要求 應用程序開發階段的實施活動成本在託管安排服務合同中資本化 ，並計入初步和實施後階段的成本。新指導對2019年12月15日之後開始的中期和 年度有效。該標準並未對我們的合併財務報表產生實質性影響。

2018年10月，FASB發佈了ASU 2018-17， 合併(主題810)：有針對性地改進關聯方對可變利益實體的指導意見(“ASU 2018-17”)。 ASU 2018-17要求報告實體按比例 考慮通過共同控制的關聯方持有的間接利益，而不是將其等同於全部直接利益，以確定決策費是否為可變利益。 該標準對發佈財務報表的所有實體都有效。 允許提前領養。各實體必須追溯適用ASU 2018-17年度的修訂 ，並對列示的最早期間開始時的留存收益進行累計效果調整。該標準沒有 對我們的合併財務報表產生實質性影響

2019年4月，FASB發佈了ASU 2019-04，編纂 對主題326，金融工具-信貸損失，主題815，衍生品和對衝，以及主題825，金融工具， (“ASU 2019-04”)的改進。ASU 2019-04澄清和改進了與最近發佈的信貸 損失(ASU 2016-13)、對衝(ASU 2017-12)以及金融工具的確認和計量(ASU 2016-01)相關的指導領域。修正案通常 與其相關標準具有相同的生效日期。如果已經通過，ASU 2016-01和ASU 2016-13的修正案將在2019年12月15日之後的會計年度生效 ，ASU 2017-12的修正案將從本公司下一年度報告期開始 開始生效；允許提前採用。該標準並未對我們的合併財務報表產生實質性影響。

2019年12月，FASB發佈了ASU No.2019-12， 所得税(主題740)：簡化所得税會計。ASU 2019-12將刪除主題740中一般原則的某些例外，從而簡化所得税的會計處理。修正案還通過澄清和修改現有指南，改進了對主題740的其他領域的一致適用，並簡化了公認會計準則 。對於公共業務實體，本更新中的修訂 在2020年12月15日之後的財年和這些財年內的過渡期內有效。ASU 2019-12將於2021年第一季度對公司生效 。本公司預計採用新會計準則不會對本公司的財務狀況、經營業績、現金流或披露產生重大 影響。

2020年3月，美國財務會計準則委員會發布了ASU 2020-03，修訂 對金融工具的改進(“ASU 2020-03”)。ASU 2020-03改進了各種金融工具主題，包括 CECL標準。ASU 2020-03包括七個不同的問題，描述了GAAP的改進領域和相關修訂， 旨在通過消除不一致並提供澄清，使標準更易於理解和應用。與問題1、問題2、問題4和問題5相關的修訂 在ASU 2020-03發佈時生效。與第3期、第6期和第7期相關的修訂自2020年1月1日起對本公司生效。本公司預計採用新的 標準不會對其合併財務報表產生實質性影響。

2020年3月，FASB發佈了ASU No.2020-04， 參考匯率改革(主題848)：促進參考匯率改革對財務報告的影響。ASU 2020-04為將GAAP應用於合同、套期保值關係和其他受參考匯率改革影響的交易提供了可選的 權宜之計和例外。 本標準中的修訂可以在2020年第一季度至2022年第四季度之間的任何時候應用。公司目前正在評估採用新規則對公司財務狀況、運營結果、現金流和披露的影響。

除上述事項外，管理層不相信 最近發佈但尚未生效的任何會計準則如果目前採用，會對 公司的合併財務報表產生實質性影響。

美國持續經營的企業

本公司經營虧損 ，累計出現鉅額虧損。截至2021年3月31日和2020年3月31日的財季，該公司的淨虧損分別為11,003美元和4,396美元 ，截至2021年3月31日和2020年3月31日的累計虧損分別為27,142,842美元和27,096,784美元。截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司的現金和現金等價物分別為3,003美元和15美元，截至2021年和2020年3月31日的季度經營活動中使用的淨現金分別為17,431美元和0美元。公司從運營中產生的現金流 不足，並準備用於發展。此外，該公司的運營現金流繼續為負。 這些因素令人對該公司作為持續經營企業的持續經營能力產生了極大的懷疑。管理層確定將需要 額外的努力來改進運營，以便公司可以產生更多利潤來維持其持續經營。 公司可能會在未來幾年探索籌集額外資本的渠道或任何改善現金流的機會。在截至2021年3月31日的財政季度之後，公司於2021年4月23日和2021年7月29日分別通過定向增發籌集了1,050,000美元(毛收入)和1,780,000美元(毛收入)，以改善公司的財務狀況和現金流。

附註3.現金和現金等價物

現金由以下部分組成：

注4.財產、廠房和設備，淨額

物業、廠房和設備由以下 組成：

截至2021年和2020年3月31日的三個月，折舊費用分別為0美元和0美元 。

附註5.關聯方應付款

關聯方應付款包括以下內容：

這筆款項作為營運資金提供給 財務公司的運營。這筆錢是無抵押的，每年有2%的利息，按需到期。

本公司與PX SPAC Capital Inc.是關聯方，因為韓文韻同時擔任本公司和PX SPAC Capital Inc.的首席財務官。

附註6.課税

本公司在 美利堅合眾國(“美國”)註冊成立。在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月中，該公司的運營沒有產生任何應税收入 。

該公司在 美國(“美國”)註冊成立，並在美國納税。在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月裏，該公司的 業務沒有產生任何應税收入。本公司已對他們各自的所得税頭寸進行了評估，並已 確定他們沒有任何不確定的税收頭寸。公司將通過所得税支出確認與任何不確定的 納税頭寸相關的利息和罰款。

該公司受特拉華州的特許經營 報税要求約束。

所得税費用 的構成如下：

不確定的税收狀況

與未確認的税收優惠相關的利息 被歸類為所得税，而處罰在營業報表中分類為銷售、一般和行政費用。 截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月，本公司沒有未確認的税收優惠以及相關的利息和罰款費用。 目前，本公司不受主要税收管轄區的審查。

遞延所得税優惠 源於資產和負債的計税基礎與其在財務報表中報告的金額之間的暫時差異， 這將導致未來的應税或可抵扣金額。在評估本公司收回遞延税項資產的能力時， 管理層會考慮所有可用的正面和負面證據，包括遞延税項負債的預定沖銷、預計的未來應納税所得額、税務籌劃策略以及最近的經營結果。在預測未來的應税收入時，公司從根據非持續經營結果調整的歷史結果開始 ，並納入對未來州、聯邦和外國税前營業收入金額的假設，這些假設針對不會產生税收後果的項目進行了調整。有關未來應税 收入的假設需要使用重大判斷，並且與公司用來管理 基礎業務的計劃和估計一致。截至2021年3月31日和2020年12月31日，管理層不確定本公司是否能夠 利用淨營業虧損產生的潛在遞延税項資產，因為本公司目前沒有產生任何收入；因此，本公司沒有確認遞延税項資產。

應繳税款包括以下內容：

注7.股東權益

普通股

截至2021年3月31日和2020年12月31日， 公司擁有1億股授權普通股，21,027,713股已發行和流通股，每股面值0.001美元。

注8.每股虧損

下表顯示了基本每股收益和稀釋後每股收益的對賬 ：

注9.風險集中

該公司在位於美國和中國的幾家金融機構保持現金餘額 。位於美國的賬户由聯邦 存款保險公司承保，最高金額為100,000美元。位於美國以外的帳户未投保，可能會面臨此類 風險。

注10.持續經營的不確定性

編制這些財務報表時 假設公司將繼續作為一家持續經營的企業，考慮在可預見的未來正常業務過程中的資產變現和負債清償 。

截至2021年3月31日和2020年12月31日， 公司累計赤字分別為27,142,842美元和27,131,839美元，流動負債營運資金赤字分別超過 流動資產82,844美元和71,841美元。管理層支持公司運營並維持其 業務戰略的計劃是通過公開和非公開發行股票籌集資金，並依靠高級管理人員和董事以最低薪酬履行基本職能 。如果公司不能通過公開發行或非公開發行籌集到我們需要的所有資金，公司將不得不 從我們的高級管理人員、董事或其他人那裏尋找其他來源，如貸款或墊款。此類額外融資可能無法以可接受的條款 獲得，也不能保證公司獲得的任何額外融資是否足以滿足其長期需求 。即使公司能夠獲得額外的融資，在債務融資的情況下，也可能會對我們的 業務造成不適當的限制，或者在股權融資的情況下，可能會對我們的股東造成嚴重的稀釋。如果 公司需要額外的現金但無法籌集，公司將不得不暫停運營或完全停業。

隨附的財務報表不包括 任何與資產的可回收性和分類或負債的金額和分類相關的調整，如果公司無法繼續經營下去，這些調整可能是必要的 。

注11.重大事件

2019年12月，中國爆發了 新型冠狀病毒(新冠肺炎)疫情，此後疫情蔓延至全球多個地區。疫情隨後於2020年3月被世界衞生組織列為全球大流行。預計新冠肺炎疫情最終可能對公司2020年的運營業績、財務狀況和現金流產生重大不利影響，包括但不限於 ：

運輸延誤和成本增加、更廣泛的旅行限制、企業和設施的關閉或中斷，或者受影響地區的社會、經濟、政治或勞動力不穩定 可能會影響公司客户的運營。由於資金不足，客户可能無法按時償還貸款 。

新冠肺炎對公司 運營和財務業績的影響程度取決於未來的發展，由於 疫情爆發的持續時間和嚴重程度尚不清楚，因此高度不確定。形勢瞬息萬變，未來的影響可能會成為現實，而這些影響尚不為人所知。本公司繼續密切關注情況，並可能採取進一步措施以提供額外的財務靈活性並改善本公司的現金狀況和流動性。

於二零二一年二月二十五日，本公司多數已發行有表決權股份的持有人重組本公司董事會(“董事會”)，罷免梅洋、 祖月祥及湯民勤，並委任以下人士為董事會(“新董事會”)成員：蔣輝、韓文雲、洪晨、張曉月及明毅，即時生效。在新董事會成員中，明毅將擔任 審計委員會主席，陳虹擔任薪酬委員會主席，張曉月擔任提名委員會主席和 公司委員會主席。

2021年2月25日，新董事會免去了向祖月的首席執行官(CEO)和高振鵬的首席財務官(CFO)的職務，並任命 姜輝為新的CEO和韓文云為新的CFO，立即生效。新董事會認為，新任首席執行官和首席財務官應 盡最大努力執行董事會的願景，改變公司的業務方向。

於2021年3月31日(“開業日期”)， 本公司與Joseph Stone Capital，LLC(“JSC”)簽訂了一份諮詢和尋找人協議(“該協議”)。 根據該協議，JSC已受聘就與本公司資本市場活動有關的事項向本公司提供諮詢。 此外，應本公司的要求，JSC將幫助本公司確定一個或多個投資者、業務和/或融資機會 (各自為目標)。

根據該協議，公司向JSC 支付了相當於12,500美元的初始諮詢費，外加5,000美元的非責任費用。此外，公司還向JSC支付了另外9,500美元(br}顧問費、3,000美元託管費用以及另外5,000美元的非實報性費用，這些費用是在與公司確定的與私募I相關的初始交易(如下所述)完成後支付的。對於由JSC直接或間接介紹給本公司的任何投資者，JSC將獲得相當於本公司從任何該等投資者籌集的總收益的百分之十的現金費用(“佣金”)。

本協議的有效期為自生效之日起 三(3)個月，並可在 三(3)個月後任何一方發出書面通知後三十(30)天終止。如果公司在協議終止後十八(18)個月內與顧問 確定的任何目標達成交易(按協議的定義)，顧問將支付佣金。對於本公司決定在完成 交易(定義見《協議》)後18個月內開始的任何融資，JSC也有權優先 拒絕。

注12.後續事件

2021年4月23日，本公司與五家經認可的投資者簽訂認購 協議，以每股0.1美元的價格出售和發行1050萬股(10,500,000股)本公司普通股 ，總收益為1,050,000美元(“定向增發 i”)。該公司於2021年4月24日結束了私募I，並打算將資金用於營運資金。沒有經紀人或 個配售代理參與。根據證券法第4(A)(2)節和/或規則D規則506和規則S的規定，我們的私募I獲得豁免，不受證券法註冊要求的約束。

2021年5月28日，本公司與Hudson Capital USA Inc.(“賣方”)簽訂了一項車輛購買協議，根據該協議，本公司同意從賣方購買價值10萬美元的機動車。

本公司與賣方是關聯方，因為 本公司董事會的大多數成員是賣方的董事會成員，構成賣方董事會的多數成員 而韓文雲擔任本公司和賣方的首席財務官。

於2021年6月4日，本公司與Hudson Capital USA Inc.(“賣方”)訂立股份轉讓協議(“Archax SPA”)，根據該協議，本公司 同意向賣方購買價值500,000美元的Archax Holdings Ltd.(“Archax”)的股份(1.74%的所有權)，Archax Holdings Ltd.(“Archax”)是一家根據英國、英國法律成立的公司(“Archax”)。Archax是全球數字資產交易平臺和生態系統。此外，於2021年6月4日，本公司與賣方訂立另一份股份轉讓協議(“Montis SPA”)，據此，本公司 同意向賣方購買根據直布羅陀法律成立的蒙蒂斯數碼有限公司(“Montis”)價值250,000美元的股份(持股2.63%)。蒙蒂斯主要為數字資產生態系統中的數字資產和相關實體提供營銷和諮詢服務 。Archax SPA和Montis SPA中的每一個都包含針對此類性質和規模的交易的慣例陳述和擔保 。

本公司與賣方是關聯方，因為 本公司董事會的大多數成員是賣方的董事會成員，構成賣方董事會的多數成員 而韓文雲擔任本公司和賣方的首席財務官。

2021年6月16日，公司和賣方根據蒙蒂斯SPA完成了股票購買交易 。2021年6月17日，公司和賣方根據Archax SPA完成了股票購買交易 。

2021年7月19日，該公司與PX Global Advisors，LLC簽訂了諮詢 協議。擔任顧問，協助公司進行業務合併並在美國全國性證券交易所上市，諮詢費為1,500,000美元。

2021年7月29日，該公司與四家經認可的投資者簽訂認購 協議，以每股0.10美元的價格出售和發行17,800,000股普通股，總收益為1,780,000美元(“定向增發II”)。公司已於2021年7月30日完成第二輪定向增發，擬將募集資金用於營運資金。沒有經紀人或配售代理參與其中。我們的私募II根據證券法第4(A)(2)節和規則D規則506以及規則 S的規定，豁免 證券法的註冊要求。

截至合併財務報表報告日，除上述事項外，其他 重大事項均不需要調整或披露。

項目2.管理層討論 財務狀況和經營結果分析

以下討論 和對我們的運營結果和財務狀況的分析應與我們的財務報表以及本報告其他部分包括的財務報表的 註釋一起閲讀。除歷史事實陳述外，本報告中包含的所有陳述 均為前瞻性陳述。在本報告中使用“可能”、“將會”、“應該”、“ ”將、“預期”、“估計”、“可能”、“預期”、“計劃”、“ ”、“項目”、“繼續”、“正在進行”、“可能”、“相信”、“預測”、“ ”、“潛在”、“打算”以及類似的表達方式，旨在識別前瞻性陳述。前瞻性 陳述會受到風險和不確定性的影響，這些風險和不確定性可能會導致實際結果與預期的結果大不相同。這些風險 和不確定性包括(但不限於)額外股本或債務融資的可用性，以及留住高級管理層 和其他關鍵人員。前瞻性陳述基於我們管理層根據他們的 經驗以及他們對歷史趨勢、當前狀況、預期未來發展和他們認為合適的其他因素的看法而做出的假設和評估。告誡本報告的讀者不要過度依賴這些前瞻性陳述，因為 不能保證這些前瞻性陳述將被證明是準確的，並且僅在本報告發布之日發表。管理層不承擔 公開發布對這些前瞻性陳述的任何修訂的義務，這些前瞻性陳述可能反映本前瞻性陳述在 日期之後發生的事件或情況，或反映意外事件的發生。本警示聲明適用於本報告中包含的所有前瞻性聲明 。

關鍵會計政策

會計核算方法

本公司採用權責發生制會計方法維護其 總賬和日記賬，以便進行財務報告。財務報表和附註 代表管理層。本公司採用的會計政策符合美國公認的會計原則，並在財務報表的列報中得到一致應用。

陳述的基礎

本公司的綜合財務報表 是根據美國公認的會計原則 (“美國公認會計原則”)編制的。

合併原則

合併財務報表包括本公司所有子公司和VIE的財務報表。合併後，公司與其子公司和VIE之間的所有交易和 餘額均已註銷

合併財務報表 包括本公司及其子公司(本公司是其主要受益人)的賬目。所有重要的公司間 帳户和交易均已取消。合併財務報表包括這些全資子公司100%的資產、負債和淨收益 或虧損。

截至2021年3月31日和2020年12月31日，合併子公司的詳細身份如下：

未經審計的中期財務信息

這些未經審計的中期簡明合併財務報表是根據中期財務報告的公認會計原則和美國證券交易委員會的規則和條例 編制的，這些規則和條例允許在中期減少披露。因此，按照公認會計原則編制的財務報表中通常包含的某些信息和腳註 已被壓縮或省略。管理層認為，為公平列報所列期間的財務狀況、經營業績和現金流量，所有必要的正常經常性調整均已作出 。提交的中期運營結果不一定 表明截至2021年12月31日的年度預期結果。

截至2020年12月31日的綜合資產負債表和某些可比較的 信息來源於公司2020年10-K年度報告中包含的截至2020年12月31日的經審計的綜合財務報表和相關附註(“2020年年度財務報表”)。這些 未經審計的中期簡明合併財務報表應與2020年年度財務報表一併閲讀。

預算的使用

根據美國公認會計原則編制財務 報表要求管理層作出估計和假設，以影響財務報表日期的資產和負債報告金額以及或有資產和負債的披露，以及報告期內報告的 收入和費用金額。實際結果可能與這些估計不同。估計數用於(但不限於)某些項目的會計核算，如壞賬準備、折舊和攤銷、減值、存貨準備、 税和或有事項。

偶然事件

截至財務報表發佈之日，可能存在 某些情況，這些情況可能會導致公司虧損，但只有在未來發生或未能發生一個或多個事件時，才能解決這些問題。本公司管理層會評估該等或有負債，而此類評估 本質上涉及行使判斷力。在評估與針對 公司的待決法律訴訟或可能導致此類訴訟的未主張索賠有關的或有損失時，公司管理層評估任何 法律訴訟或未主張索賠的感知價值，以及尋求或預期尋求的救濟金額的感知價值。

如果對或有事項的評估 表明很可能發生了重大損失，並且可以估計負債的金額，則估計的 負債將在公司的財務報表中應計。如果評估表明潛在的或有重大損失 不可能但合理地有可能發生，或者可能發生但無法估計，則將披露或有負債的性質，以及估計的可能損失範圍(如果可以確定)和重大信息。

管理層認為 遙遠的或有損失通常不會披露，除非它們涉及擔保，在這種情況下，擔保將被披露。

現金和現金等價物

本公司將以下工具 歸類為現金和現金等價物：手頭現金、無限制的銀行存款，以及購買的原始到期日不超過3個月的所有高流動性投資 。

應收賬款

應收貿易賬款確認 並按原始發票金額減去任何壞賬準備入賬。當 不再可能收回全部金額時，將對可疑帳户進行估計。壞賬在發生時予以註銷。

其他應收賬款

其他應收賬款按原發票金額減去壞賬準備確認 入賬。當 全額回收有疑問時，會計入壞賬。

財產、廠房和設備

廠房和設備按成本減去累計折舊計算。 折舊在其預計使用壽命內提供，使用直線法， 殘值為10%。廠房和設備的預計使用壽命如下：

出售或以其他方式報廢的資產的成本和相關累計折舊從賬目中沖銷，任何損益都計入 損益表。維護和維修費用在發生時計入收入，而重大的更新和改進則記入資本化。

長期資產減值的會計處理

本公司持有的長期資產將根據財務會計準則委員會(“FASB”)會計準則編纂 (“ASC”)子題360-10-35“長期資產減值或處置的會計處理”進行審核，當 事件或環境變化表明資產的賬面價值可能無法收回時，將對減值進行審核。 這些資產可能會因技術或其他行業變化而受損，這是合理的。如果 資產的賬面金額少於其將產生的未貼現現金流，則為減值。

如果資產被視為 減值，則根據賬面價值超過該資產公允市場價值的金額確認損失。待處置的資產按賬面價值或公允價值減去出售成本中的較低者報告。本公司相信，在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月內，其資產沒有 發生減值。

所得税

本公司採用權責發生制 會計方法來確定本年度的所得税。本公司已實施FASB ASC 740所得税會計處理。所得税 根據美國、中華人民共和國(中國)和香港税法計算的税負規定了財務報表中報告的交易的 税務影響，包括當前應繳税款和遞延税款，主要與 與確認與廠房和設備折舊、無形資產攤銷相關的費用、無形資產攤銷以及財務報告和税務報告之間的壞賬撥備有關的差額有關 。遞延税項資產和負債代表這些差額的 未來納税申報後果，當資產和負債被收回或結算時，這些差額將應納税或可扣除 。遞延税金也被確認為可用於抵消未來所得税的營業虧損。

如果遞延税項資產更有可能在公司能夠實現税收優惠之前到期，或者未來實現不確定，則確認遞延税項資產的估值免税額 。

基於股票的薪酬

本公司已選擇 使用Black-Scholes-Merton(“BSM”)定價模型來確定授予日股票期權的公允價值。此外， 公司在必要的服務期內使用直線法確認基於股票的薪酬。

本公司使用股票授予當日或前後的市場價格對股票獎勵進行估值 ，並將補償金額作為必要服務期內的期間補償 費用計算在內。

在截至2021年3月31日和 2020年的三個月中，確認了0美元和0美元的股票薪酬。

外幣折算

隨附的財務 報表以美元表示。公司的本位幣為美元和人民幣。財務 報表按資產負債的年終匯率和收入、費用的平均匯率從人民幣折算成美元。資本賬户按資本交易發生時的歷史匯率換算。

人民幣不能自由兑換成外幣，所有外匯交易都必須通過授權機構進行。未作任何陳述 人民幣金額可能已經或可能按照翻譯中使用的匯率兑換成美元。

收入確認

當滿足以下標準時，公司確認服務收入 ：1。)已同意並根據 與客户簽訂服務合同，公司根據該合同確定合同並確定與客户的交易價格，2.)合同規定了 提供服務的固定費用，公司根據該費用確定交易價格，並將該價格分配給與客户履行義務的 ，3.)本公司已全面向客户提供服務，根據合同條款，沒有 本公司未履行的額外義務使本公司在履行履約義務時確認 收入，以及4.)根據合同中規定的付款條款，公司已收到或合理預期客户付款。

每股收益

每股基本收益 根據期內已發行普通股的加權平均數計算。稀釋後每股收益是根據已發行普通股和普通股等價物的加權平均數計算的 。對稀釋後每股收益有反稀釋 影響的稀釋證券不在計算範圍內。

攤薄是通過對期權和認股權證應用庫存股方法計算的。根據這種方法，期權和認股權證被假定在期初 行使(如果較晚，則在發行時行使)，並假設由此獲得的資金用於以期間平均 市場價格購買普通股。

綜合損失

綜合收益(虧損) 定義為包括所有權益變動，但所有者投資和分配給所有者的變動除外。本公司 以與其他財務報表同樣重要的方式列報全面收益的組成部分。本公司其他綜合收益的當前組成部分 為外幣換算調整。

後續事件

本公司評估在資產負債表日期之後但在財務報表發佈之前發生的後續 事件。後續的 事件有兩種類型：(1)已確認的事件，或提供與資產負債表日期存在的條件有關的額外證據的事件， 包括編制財務報表過程中固有的估計，以及(2)未確認的事件，或提供關於資產負債表日期不存在但在該日期之後出現的條件的證據的事件 。

金融工具的公允價值

ASC 825，金融工具， 要求本公司披露金融工具的估計公允價值。資產負債表 中報告的符合金融工具資格的流動資產和流動負債的賬面價值是對公允價值的合理估計。

本公司適用ASC 820-10公允價值計量和披露的規定 。ASC 820-10定義了公允價值，併為公允價值計量的披露建立了一個三級估值層次結構 ，以提高公允價值計量的披露要求。對於某些金融工具， 包括現金和現金等價物、應收貸款和短期銀行貸款，由於其 相對較短的到期日，賬面價值接近公允價值。評估層次結構的三個級別定義如下：

該公司根據ASC 480“區分負債與權益”和ASC 815分析所有兼具負債和權益特徵的金融工具。

下表根據ASC 820-10按公允價值列出了公司的金融資產和負債。

截至2021年3月31日：

截至2020年12月31日：

經營成果

截至2021年3月31日和2020年3月31日的財季

收入

截至2021年3月31日和2020年3月31日的 三個月沒有收入。

費用

一般和行政費用 和財務費用與公司管理費用、財務和行政合同服務(如法律和會計)有關。 截至2021年3月31日的三個月的一般和行政費用和財務費用為11,003美元，而截至2020年3月31日的同期為4,396美元 ，增加了6,607美元，增幅約為150%。這一增長主要是由於專業費用的增加。

流動性與資本資源

我們的主要流動性和 資本資源需求是為我們的運營提供資金、進行資本支出和償還債務。我們繼續依賴於我們創造收入、正現金流和額外融資的能力 。

營運資金彙總表

現金流

經營活動的現金流

自2021年2月25日管理層換屆以來，公司已恢復運營，併產生了用於經營活動的現金流。截至2021年3月31日的經營活動中使用的現金為17,431美元，而截至2020年3月31日的期間為0美元。截至2021年3月31日的經營活動中使用的現金的主要組成部分是淨虧損11,003美元和應計費用減少額6,828美元 。剩下的另一項是微不足道的。

投資活動的現金流

於截至 2021年及2020年3月31日止期間，本公司並無任何投資活動。

融資活動的現金流

截至2021年3月31日期間，資助 活動提供的現金為20,431美元，而截至2020年3月31日期間為0美元。該期間的融資活動提供的現金來自關聯方交易的收益。

第3項.關於市場風險的定量和定性披露

較小的 報告公司不需要。

項目4.控制和程序

信息披露控制和程序的評估

我們的管理層負責 建立和維護信息披露控制和程序系統(如交易法規則13a-15(E)和15d-15(E)所定義)，該系統旨在確保在證券交易委員會的 規則和表格指定的時間內，記錄、處理、彙總和報告公司文件 或根據交易法提交的報告中要求公司披露的信息。披露控制和程序包括但不限於旨在確保根據交易所法案提交或提交的報告中要求發行人披露的信息 被累積並傳達給 發行人管理層(包括其一名或多名主要高管和一名或多名首席財務官)或履行類似職能的人員(視情況而定)的控制和程序，以便及時做出有關要求披露的決定。

我們的首席執行官 和首席財務官(“核證官”)對我們的披露控制和程序進行了評估。 根據這項評估，核證官得出的結論是，截至2021年3月31日，我們的披露控制和程序 由於某些因素，未能有效地確保我們的管理層及時記錄、處理、彙總和報告重大信息 以遵守我們根據“交易法”及其頒佈的規章制度承擔的披露義務

管理層關於財務報告內部控制的報告

我們的管理層還負責 建立和維護對財務報告的充分內部控制。本公司對財務 報告的內部控制旨在為財務報告的可靠性提供合理保證，並根據公認會計原則編制供外部使用的財務 報表。

我們對 財務報告的內部控制包括符合以下條件的政策和程序：

截至2021年3月31日，我們根據特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的《內部控制-綜合框架(2013)》中的框架，對我國財務報告內部控制的有效性進行了 評估。根據我們的評估，我們的管理層 得出結論，截至2021年3月31日，我們對財務報告的內部控制無效。管理層特別注意到 我們財務部門的會計系統和現有人力資源目前不足以支持我們財務報告要求的複雜性 。我們的會計和財務部門目前沒有足夠的工作人員 在按照SEC要求的格式和格式編制財務報表方面具有經驗或接受過專業培訓。我們在應用GAAP和SEC報告法規的各個方面(包括與企業合併、無形資產、衍生品和所得税的會計相關的法規)所要求的複雜會計和財務報告披露規則方面也遇到了困難 。

我們已經制定了某些 程序來降低我們的內部控制風險。我們駐中國的首席執行官和財務總監對我們的所有主要交易進行嚴格的審核和審批，以確保我們合併財務報表的完整性和公允列報。當 需要時，我們聘請了外部專家來幫助我們實施複雜的會計原則。管理層和董事會認為 公司必須分配更多的人力和財力來解決這些問題。

財務內部控制變更 報告。

在截至2021年3月31日的三個月內，我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化(該術語在 《外匯法案》下的規則13a-15(F)中定義)對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，或有合理的可能對其產生重大影響。

第4B項。其他信息

沒有。

第4C項。關於阻止檢查的外國司法管轄區的披露

不適用。

第二部分

其他信息

項目1.法律訴訟

我們 可能會時不時地捲入日常業務過程中出現的各種訴訟和法律訴訟。但是，訴訟 受到固有不確定性的影響，這些或其他事項可能會不時產生不利結果，從而損害業務。 我們目前不知道有任何此類法律訴訟或索賠會對我們的業務、財務狀況或經營業績產生重大不利 影響。 我們目前不知道有任何此類法律訴訟或索賠會單獨或總體上對我們的業務、財務狀況或經營業績產生重大不利影響。

第1A項。危險因素

較小的報告公司不需要 提供本項目所需的信息。

第二項股權證券的未登記銷售和收益使用。

零。

第三項優先證券違約。

不適用。

第四項礦山安全信息披露。

不適用。

第五項其他資料

不適用。

項目6.展品

茲存檔以下證物 ：

*附件 如附件32.1和32.2所示，是根據美國法典第18編第1350節(根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節採納)提交的10-Q表格季度報告的附件，不應被視為註冊人根據修訂後的《1934年證券交易法》第18節 提交的。

簽名

根據1934年證券交易法的要求 ，註冊人已正式授權 由以下簽名者代表其簽署本報告。

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