美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
_________________
表格
__________________
(標記一)
1934年《交換法》
在截至本季度末的季度內
或
1934年《交換法》
的過渡期至
佣金檔案編號
(註冊人的確切姓名載於其章程)
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(述明或其他司法管轄權 | (税務局僱主 |
公司或組織) | 識別號碼) |
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(主要行政辦公室地址) | (郵政編碼) |
註冊人電話號碼,包括區號:(
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每節課的標題 | 商品代號 | 註冊的每個交易所的名稱 這個 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年證券交易法第13條或第15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是不是¨
SigmaTron國際公司
2021年7月31日
用複選標記表示註冊人是否已在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個互動數據文件。是不是¨
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。參見“交易法”第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器¨ 加速文件管理器¨
新興成長型公司
如果是新興成長型公司,用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。o
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。是¨不是
註明截至2021年9月9日註冊人普通股的流通股數量,面值為0.01美元:
SigmaTron國際公司
索引
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第一部分。 | 財務信息: |
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| 第1項。 | 簡明合併財務報表 |
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| 簡明綜合資產負債表-J烏利2021年31日(未經審計)和202年4月30日1 |
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| 簡明綜合業務報表-(未經審計) |
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| 截至7月底的三個月賴斯31年、2021年和2020年 |
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| 簡明合併股東變動表 |
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| 股權-(未經審計)截至J年度的三個月烏利31年、2021年和2020年 |
| 7 | |
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| 現金流量表簡明合併報表-(未經審計) |
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| 三截至2021年7月31日和2020年7月31日的月份 |
| 8 | |
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| 簡明合併財務報表附註-(未經審計) |
| 10 | |
| 第二項。 | 管理層對財務狀況和財務狀況的探討與分析 |
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| 經營成果 |
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| 第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 |
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| 第四項。 | 管制和程序 |
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第二部分 | 其他信息: |
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| 第1項。 | 法律程序 |
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| 第1A項。 | 風險因素 |
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| 第二項。 | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 |
| 33 | |
| 第三項。 | 高級證券違約 |
| 34 | |
| 第四項。 | 煤礦安全信息披露 |
| 34 | |
| 第五項。 | 其他信息 |
| 34 | |
| 第6項 | 陳列品 |
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| 簽名 |
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SigmaTron國際公司
簡明綜合資產負債表
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| 7月31日, |
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| 2021 |
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| 4月30日, |
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| (未經審計) |
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| 2021 |
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流動資產: |
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現金和現金等價物 | $ | |
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應收賬款,減去壞賬撥備 |
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$ |
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庫存,淨額 |
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預付費用和其他資產 |
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可退還和預付的所得税 |
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應收票據 |
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其他應收賬款 |
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流動資產總額 |
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財產、機器和設備、淨值 |
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無形資產,淨額 |
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遞延所得税 |
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經營性租賃資產使用權 |
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其他資產 |
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其他長期資產總額 |
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總資產 | $ | |
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負債和股東權益: |
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流動負債: |
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應付貿易賬款 | $ | |
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應計工資 |
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應計費用 |
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應付所得税 |
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遞延收入 |
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長期債務的當期部分 |
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融資租賃義務的當期部分 |
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經營租賃義務的當期部分 |
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流動負債總額 |
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長期債務,減少流動部分 |
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應付所得税 |
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融資租賃義務,較少的流動部分 |
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經營租賃義務,較少的流動部分 |
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其他長期負債 |
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長期負債總額 |
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總負債 |
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承諾和或有事項 |
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股東權益: |
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優先股,$ |
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授權, |
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普通股,$ |
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授權, |
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未償還日期分別為2021年7月31日和2021年4月30日 |
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超出票面價值的資本 |
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留存收益 |
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股東權益總額 |
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總負債和股東權益 | $ | |
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SigmaTron國際公司
的簡明合併報表運營
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| 三個月 |
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| 三個月 |
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| 告一段落 |
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| 告一段落 |
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| 7月31日, |
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| 7月31日, |
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| 2021 |
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| 2020 |
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| (未經審計) |
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| (未經審計) |
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淨銷售額 | $ | |
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產品銷售成本 |
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毛利 |
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銷售和管理費用 |
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營業收入(虧損) |
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| ( |
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長期債務清償收益 |
| ( |
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| - |
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其他收入 |
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利息支出 |
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所得税費用前收益(虧損) |
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| ( |
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所得税費用(福利) |
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| ( |
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淨收益(虧損) | $ | |
| $ | ( |
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每股收益(虧損)-基本 | $ | |
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稀釋後每股收益(虧損) | $ | |
| $ | ( |
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已發行普通股加權平均股份 |
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基本信息 |
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已發行普通股加權平均股份 |
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稀釋 |
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簡明綜合財務報表的附註是這些報表的組成部分。 |
SigmaTron國際公司
簡明合併股東權益變動表
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| 截至2021年7月31日的三個月(未經審計) | |||||||||||||
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| 資本流入 |
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| 總計 |
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| 擇優 |
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| 普普通通 |
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| 超過標準桿 |
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| 留用 |
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| 股東的 |
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| 庫存 |
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| 庫存 |
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| 價值 |
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| 收益 |
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| 股權 |
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2021年5月1日的餘額 | $ |
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對股份制的再認識 |
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限制性股票獎勵 |
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淨收入 |
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2021年7月31日的餘額 | $ |
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| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
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| 截至2020年7月31日的三個月(未經審計) | |||||||||||||
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| 資本流入 |
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| 總計 |
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| 擇優 |
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| 普普通通 |
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| 超過標準桿 |
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| 留用 |
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| 股東的 |
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| 庫存 |
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| 庫存 |
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| 價值 |
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| 收益 |
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| 股權 |
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2020年5月1日的餘額 | $ |
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限制性股票獎勵 |
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淨損失 |
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2020年7月31日的餘額 | $ |
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SigmaTron國際公司
現金流量表簡明合併報表
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| 三 |
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| 三 |
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| 截至的月份 |
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| 截至的月份 |
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| 7月31日, |
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| 7月31日, |
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| 2021 |
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| 2020 |
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| (未經審計) |
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| (未經審計) |
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經營活動的現金流 |
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淨收益(虧損) | $ | |
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調整以調節淨收益(虧損) |
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通過經營活動提供(用於)的淨現金: |
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財產、機器和設備的折舊和攤銷 |
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基於股票的薪酬 |
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限制性股票費用 |
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遞延所得税(福利)費用 |
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長期債務清償收益 |
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無形資產攤銷 |
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融資費用攤銷 |
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處置或出售機器設備的損失 |
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經營性資產和負債的變動 |
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應收賬款 |
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盤存 |
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預付費用和其他資產 |
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可退還和預付的所得税 |
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應付所得税 |
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| ( |
應付貿易賬款 |
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| ( |
經營租賃負債 |
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應計費用和工資 |
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遞延收入 |
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經營活動提供(用於)的現金淨額 |
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| ( |
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投資活動的現金流 |
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購買機器及設備 |
| ( |
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| ( |
應收票據預付款 |
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用於投資活動的淨現金 |
| ( |
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融資活動的現金流 |
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設備附註項下的收益 |
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融資租賃和售後回租協議項下的付款 |
| ( |
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設備附註項下的付款 |
| ( |
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建築應付票據項下的付款 |
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| ( |
循環信貸額度下的借款 |
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循環信貸額度下的付款 |
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| ( |
債務融資成本的支付 |
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融資活動提供的現金淨額 |
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現金及現金等價物變動 |
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期初現金及現金等價物 |
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期末現金和現金等價物 | $ | |
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現金流量信息的補充披露 |
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支付利息的現金 | $ | |
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繳納所得税的現金 |
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購買融資的機器和設備 |
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在融資租賃項下 |
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保險單融資 |
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長期債務清償收益 |
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SigmaTron國際公司
2021年7月31日
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
隨附的未經審計的SigmaTron國際公司(以下簡稱SigmaTron)、Sigmatron的全資子公司墨西哥標準組件公司、AbleMex、S.A.de C.V.、Digital Appliance Controls de墨西哥、S.A.de C.V.、噴火控制(越南)有限公司、噴火控制(開曼)有限公司以及吳江Sigmatron電子有限公司和Sigmatron電子有限公司的未經審計的簡明合併財務報表本公司(以下簡稱“本公司”)是根據美國公認的中期財務信息會計原則以及表格10-Q和S-X規則第10條的指示編制的。
《新冠肺炎與CARE法案》
2020年初,包括變種在內的呼吸系統疾病大流行開始在全球蔓延,包括美國。在本報告發表之時,新冠肺炎疫情的全面影響本質上是不確定的。新冠肺炎疫情導致旅行限制,在某些情況下,非必要活動被禁止,某些業務中斷和關閉,全球金融市場不確定性增加。 新冠肺炎對公司業務、全球供應鏈、運營結果和財務狀況的全面影響將取決於未來的事態發展,這些事態發展具有很高的不確定性,也無法預測,包括但不限於疫情在美國、中國、墨西哥、越南和臺灣地區的持續時間和蔓延、其嚴重性、遏制病毒或治療其影響的行動,以及恢復正常經濟和運營條件的速度和程度。
SigmaTron國際公司
2021年7月31日
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
附註B--陳述基礎--續
即使新冠肺炎已經消退,但由於其全球經濟影響,包括已經發生或未來可能發生的任何衰退,公司可能會繼續遭受對其業務的實質性不利影響。最近沒有類似的事件可以為新冠肺炎傳播的影響提供指導,因此,新冠肺炎或類似的衞生流行病或大流行的最終影響高度不確定,可能會發生變化。該公司已經採取了幾項措施來應對新冠肺炎疫情。到目前為止,該公司一直能夠繼續滿足客户的需求。雖然公司目前無法估計新冠肺炎疫情影響的持續時間或嚴重程度,但如果疫情持續,可能會對公司在2022財年的未來運營業績、財務狀況和流動性產生重大不利影響。
2020年3月27日,前總統特朗普簽署了《冠狀病毒援助、救濟和經濟安全(CARE)法案》,使之成為法律。它還撥出資金用於美國小企業管理局(“SBA”)薪資保護計劃(“PPP貸款”)貸款,這些貸款在某些情況下是可以免除的,以促進繼續就業,以及經濟傷害災難貸款,以向受到新冠肺炎損害的小企業提供流動性。
如附註E進一步所述,該公司在購買力平價貸款項下收到資金#美元。
根據所有PPP貸款的條款,PPP貸款的所有方面仍需接受SBA的審查。雖然公司不知道有任何問題,但如果後來確定其違反了適用法律或因其他原因沒有資格獲得PPP貸款,公司將被要求一次性全額償還PPP貸款,並可能受到額外處罰。如果這些事件發生,可能會對公司的業務、經營結果、財務狀況和2022會計年度剩餘時間及以後的流動性產生重大不利影響。
重新分類
上期合併財務報表中記錄的某些金額已重新分類,以符合本期財務報表的列報方式。這些改敍對以前報告的業務結果沒有影響。
SigmaTron國際公司
2021年7月31日
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
庫存的組成部分包括以下內容:
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| 7月31日, |
| 4月30日, | ||
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成品 | $ | |
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在製品 |
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原料 |
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減少超額和陳舊儲備 |
| ( |
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下表列出了基本每股收益(虧損)和稀釋後每股收益(虧損)的計算方法:
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| 截至三個月 |
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| 7月31日, |
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| 7月31日, |
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| 2021 |
| 2020 |
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淨收益(虧損) | $ | |
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加權平均股價 |
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基本信息 |
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稀釋性股票期權的作用 |
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稀釋 |
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每股基本收益(虧損) | $ | |
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稀釋後每股收益(虧損) | $ | |
| $ | ( |
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SigmaTron國際公司
2021年7月31日
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
截至2021年7月31日和2021年4月30日,債務和資本租賃義務包括以下內容:
|
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| 7月31日, |
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| 4月30日, |
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| 2021 |
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債務: |
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應付票據-銀行 | $ |
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應付票據-建築物 |
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應付票據--設備 |
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未攤銷遞延融資成本 |
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債務總額 |
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較短的當前到期日 |
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長期債務 | $ |
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融資租賃義務 | $ |
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較短的當前到期日 |
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融資租賃債務總額,減去當期部分 | $ |
| $ |
應付票據-銀行
在2021年1月29日之前,公司與美國銀行全國協會(“美國銀行”)有一項高級擔保信貸安排。循環信貸安排允許公司借入最多(I)美元,以較低者為準。
2021年1月29日,本公司簽訂了與摩根大通銀行(“貸款人”)訂立的信貸協議(“該協議”),根據該協議,貸款人已同意向本公司提供於
該融資機制允許公司在其可能借入資金用於循環貸款的利率中進行選擇:“CBFR貸款”,其利率基於(A)“REVLIBOR30利率”(如協議中的定義),除非REVLIBOR30利率不可用,在這種情況下,利率通常為“華爾街日報”上一次引用為美國“最優惠利率”的利率,外加(B)適用的利潤率:(B)利率為(A)“REVLIBOR30利率”(見協議定義),除非REVLIBOR30利率不可用,在這種情況下,利率通常為“華爾街日報”上一次引用為美國“最優惠利率”的利率,外加(B)
SigmaTron國際公司
2021年7月31日
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
附註E-長期債務-續
有必要,到下一個1%的1/16)等於任何利息期的Libo利率(如協議所定義)乘以標準準備金利率(如協議所定義)加上(Y)2.0%的適用保證金。根據該貸款的循環部分,本公司可借入最多(I)元中較低者的款項。
2020年4月23日,根據CARE法案的Paycheck Protection Program,公司從作為貸款人的美國銀行獲得了一筆PPP貸款,由SBA管理,金額為$
2019年3月15日,公司全資子公司SigmaTron電子科技有限公司與中國建設銀行達成信貸安排。2021年1月26日,該協議被修改。根據協議,SigmaTron電子技術有限公司最多可以借用
SigmaTron國際公司
2021年7月31日
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
附註E-長期債務-續
應付票據-建築物
本公司於2017年12月21日簽訂抵押協議,金額為$
本公司於2017年12月21日簽訂抵押協議,金額為$
公司於2021年1月29日與貸款人簽訂的貸款還包括兩筆本金總額為#美元的定期貸款。
本公司於2020年3月3日簽訂抵押協議,金額為$
SigmaTron國際公司
2021年7月31日
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
附註E-長期債務-續
這一數字與《華爾街日報》公佈的相同。這張票據的付款期限為
應付票據--設備
該公司通常與Engencap Fin S.A.de C.V.簽訂擔保票據協議,為購買設備提供資金。這些擔保票據協議的條款從
該公司通常與FGI Equipment Finance LLC簽訂擔保票據協議,為購買設備提供資金。這些擔保票據協議的條款從
截至2021年7月31日,扣除剩餘期間的遞延融資費後,公司債務的年度到期日如下:
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| 銀行 |
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| 裝備 |
| 總計 | ||||
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截至4月30日的財年剩餘9個月: | 2022 | $ | |
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| $ | |
截至4月30日的財年: | 2023 |
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| 2024 |
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| 2025 |
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| 2026 |
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| 2027 |
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| 此後 |
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融資租賃和銷售回租義務
所得税支出為#美元。
SigmaTron國際公司
2021年7月31日
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
附註F-所得税-續
如附註E所述,該公司根據《關愛法案》獲得購買力平價貸款#美元。
該公司沒有改變其計劃,將公司海外子公司的收益進行無限期再投資。沒有記錄美國所得税的未匯出收入的累計金額為#美元。
本公司不時涉及與本公司業務運作相關的法律程序、索賠或調查。在未來,如果這些問題中的任何一個以不利的條款得到解決,公司可能會受到現金成本或非現金費用對收益的影響。然而,儘管任何法律問題的最終結果無法確切預測,但根據目前的信息,包括管理層對任何特定索賠的是非曲直的評估,本公司預計這些法律訴訟或索賠不會對其未來的綜合財務狀況、經營業績或現金流產生任何重大不利影響。
未來中斷的潛在影響,以及新冠肺炎持續的經濟不確定性,可能會對客户訂單的交付時間和未來客户訂單的水平產生重大不利影響。這些潛在的不利影響可能導致在未來期間確認公司長期資產或其他相關費用的重大減值。
SigmaTron國際公司
2021年7月31日
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
附註H-重要會計政策-續
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| 截至三個月 |
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| 7月31日, |
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| 7月31日, |
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| 淨貿易銷售額按 |
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| 2021 |
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| 2020 |
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| 工業電子 |
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| 消費電子 |
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| 醫學/生命科學 |
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| 總貿易淨銷售額 |
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在截至2021年7月31日的三個月內,
遞延所得税資產及負債乃根據財務報告及資產及負債税基之間的差異釐定,並以預期差異逆轉時預期生效的頒佈税率及法律計量。在評估公司在產生遞延税項資產的司法管轄區內收回遞延税項資產的能力時,公司會考慮所有可用的正面和負面證據,包括遞延税項負債的預定沖銷、預計未來的應税收入、税務籌劃戰略和最近的財務操作。在預測未來的應税收入時,該公司從歷史結果和會計政策的變化開始,並納入了一些假設,包括未來州、聯邦和外國税前營業收入的數額、暫時差異的逆轉以及可行和謹慎的税收籌劃戰略的實施。這些假設需要管理層對未來應税收入的預測做出重要的判斷和估計,並且是一致的。 公司用來管理基礎業務的計劃和估計。在評估歷史業績提供的客觀證據時,公司考慮了三年的累計營業收入和/或虧損。估值免税額在必要時設立,以將遞延所得税資產減少到更有可能變現的數額。 該公司的估值津貼為#美元。
SigmaTron國際公司
2021年7月31日
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
附註H-重要會計政策-續
2020年5月29日,SigmaTron與寵物技術市場的一傢俬人持股公司Wagz簽訂了本金最高可達$的可轉換擔保本票
2020年6月4日,SigmaTron和Wagz宣佈,他們簽署了一份與擬議收購相關的意向書(LOI)。根據意向書中規定的條款和條件,SigmaTron預計將
2020年11月,Wagz為其業務尋求短期融資,並從天使商業信貸有限責任公司(“ABC”)獲得了一筆#美元的貸款承諾。
SigmaTron國際公司
2021年7月31日
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
附註H-重要會計政策-續
日期,
2016年6月,美國財務會計準則委員會(FASB)發佈了美國會計準則委員會(ASU)第2016-13號文件。金融工具-信用損失(主題326):金融工具信用損失的測量“經ASU 2019-04和ASU 2019-05修訂的ASU 2016-13引入了一種新的前瞻性方法,基於預期損失,估計包括應收貿易賬款在內的某些類型金融工具的信貸損失。對預期信貸損失的估計將要求各實體納入對歷史信息、當前信息以及合理和可支持的預測的考慮。這個ASU還擴大了披露要求,使財務報表的使用者能夠理解實體估計預期信貸損失的假設、模型和方法。對於小型報告公司,ASU 2016-13年對2022年12月15日之後開始的年度和中期報告期有效,該指導將使用修改後的追溯法。允許提前領養。該公司目前正在評估這一指導方針對其合併財務報表的影響。
2020年3月,FASB發佈了ASU 2020-04,參考匯率改革(主題848):促進參考匯率改革對財務報告的影響“,它在一段時間內提供了可選的權宜之計和例外情況,以減輕從預期將停止的參考匯率過渡到會計方面的潛在負擔。不同司法管轄區的監管機構和市場參與者已努力取消某些參考利率,並引入新的參考利率,這些參考利率基於更大和更具流動性的可觀察交易羣體。本次更新中的修訂僅適用於參考LIBOR或其他預期因參考匯率改革而停止的參考利率的合約、套期保值關係和其他交易。修正案提供的權宜之計和例外不適用於2022年12月31日之後簽訂或評估的合同修改和套期保值關係,但截至2022年12月31日存在的套期保值關係除外,即實體已為套期保值關係選擇了某些可選的權宜之計,並在套期保值關係結束時保留。2021年1月,FASB發佈了與中間價改革相關的救濟範圍的澄清。該公司目前正在評估這一指導方針對其合併財務報表的影響。
SigmaTron國際公司
2021年7月31日
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
公司根據不可取消的經營租賃租賃辦公和存儲空間、車輛和其他設備,初始條款通常為
該公司的租賃條款可能包括延長或終止租賃的選項。當存在延期或終止選擇時,本公司行使判斷以確定該等租約的期限,並在合理確定其將行使該等選擇權時,將該等選擇權計入租賃期的計算中。
該公司已選擇在確定租賃付款時包括租賃和非租賃部分。支付給出租人的税金、保險費、公共區域維護費或其他通常被稱為執行成本的費用,如果是固定的,也包括在租賃付款中。這些付款的固定部分包括在租賃負債的計算中,而任何可變部分在發生時將被確認為可變租賃費用。向第三方支付的這些或類似成本(如水電費)的可變付款不包括在租賃付款的計算中。
在開始時,與租賃有關的資產和負債按租賃期內未來租賃付款的現值計量。由於本公司的大部分租約並無提供隱含利率,本公司根據租約開始計量未來付款現值時可得的資料,在釐定遞增借款利率時作出判斷。
經營租賃費用在租賃期內按直線確認。融資租賃成本包括攤銷(按租賃資產的預期壽命以直線方式確認)和利息支出(按有效利率法確認)。
經營租賃包括在公司綜合資產負債表上的其他資產、當前經營租賃債務和經營租賃債務(減去當前部分)中。融資租賃包括在公司綜合資產負債表上的物業、廠房和設備以及融資租賃債務的當期和長期部分。初始期限為12個月或以下的短期租賃不會在資產負債表上列示,費用已確認為已發生。
SigmaTron國際公司
2021年7月31日
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
附註i-租契–續
下表列出了租賃資產和負債及其資產負債表分類:
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| 7月31日, |
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| 4月30日, |
| 分類 |
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| 2021 |
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| 2021 |
經營租賃: |
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使用權資產 |
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經營租賃當期 |
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非流動經營租賃 |
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融資租賃: |
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使用權資產 |
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融資租賃當期 |
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融資租賃非流動 |
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SigmaTron國際公司
2021年7月31日
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
附註i-租契–續
截至2021年7月31日和2020年7月31日的三個月期間的租賃費用構成如下:
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| 截至三個月 | ||
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| 7月31日, |
| 7月31日, |
| 分類 |
| 2021 |
| 2020 |
經營租賃: |
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經營租賃成本 | 運營費用 |
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可變租賃成本 | 運營費用 |
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短期租賃成本 | 運營費用 |
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融資租賃: |
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攤銷 | 運營費用 |
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利息支出 | 利息支出 |
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總計 |
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截至2021年7月31日和2020年7月31日的季度加權平均租期和折扣率如下:
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| 截至三個月 | ||
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| 7月31日, |
| 7月31日, |
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| 2021 |
| 2020 |
經營租賃: |
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加權平均剩餘租期(月) |
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加權平均貼現率 |
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融資租賃: |
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加權平均剩餘租期(月) |
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加權平均貼現率 |
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SigmaTron國際公司
2021年7月31日
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
附註i-租契–續
已對賬至租賃負債的租賃規定的未來應付款項如下:
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| 經營租約 |
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| 融資租賃 |
截至4月30日的財年剩餘9個月: |
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2022 |
| $ | |
| $ | |
截至4月30日的財年: |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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此後 |
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未貼現的租賃付款總額 |
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現值折扣,減去利息 |
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租賃責任 |
| $ | |
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截至2021年7月31日和2020年7月31日的三個月,與租賃相關的現金流信息補充披露如下:
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| 截至三個月 | |
| 7月31日, | 7月31日, |
其他信息 | 2021 | 2020 |
為計入租賃負債的金額支付的現金 |
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融資租賃的營業現金流 | | |
營業租賃的營業現金流 | | |
融資租賃產生的現金流 | | |
關於因下列原因而產生的租賃不穩定性的補充非現金信息 |
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獲得的使用權資產,以換取 | |
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獲得的使用權資產,以換取 |
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SigmaTron國際公司
2021年7月31日
除歷史財務信息外,關於Sigmatron國際公司(以下簡稱Sigmatron)、其全資子公司墨西哥標準組件公司(Standard Components de墨西哥S.A.)、AbleMex、S.A.de C.V.、Digital Appliance Controls de墨西哥、S.A.de C.V.、噴火控制(越南)有限公司、噴火控制(開曼)有限公司、全資外國企業吳江Sigmatron電子有限公司和Sigmatron電子有限公司的業務討論本季度報告中的SigmaTron(中國)和國際採購辦事處SigmaTron臺灣分公司(統稱為“公司”)以及本季度報告(Form 10-Q)中的其他項目均含有有關公司業務或經營結果的前瞻性陳述。諸如“繼續”、“預期”、“將會”、“預期”、“相信”、“計劃”等詞語以及類似的表達方式都是前瞻性陳述的標識。這些前瞻性陳述是基於公司目前的預期。由於這些前瞻性陳述涉及風險和不確定因素,公司的計劃、行動和實際結果可能大不相同。評估此類陳述時應考慮到公司業務固有的直接和間接風險和不確定因素,包括但不限於任何合併、收購或業務合併所固有的風險;公司對某些重要客户的持續依賴;市場對公司及其客户提供的產品和服務的持續接受程度;來自公司客户、供應商和市場的定價壓力;競爭對手的活動。, 其中一些公司可能擁有比公司更多的財務或其他資源;公司經營業績的可變性;長期資產減值測試結果;實現收購預期收益的能力以及收購費用;老應收賬款的收集;公司客户要求的可變性;通貨膨脹對公司經營業績的影響;必要零部件和材料的可用性和成本;公司及其客户跟上其行業內技術變化的能力;監管合規性,包括衝突礦物;公司信貸安排的持續可獲得性和充分性,包括逐步取消倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR);履行公司貸款協議下的財務和限制性契約的能力;影響公司業務的美國、墨西哥、中國、越南或臺灣法規的變化;全球經濟和金融市場的動盪;新冠肺炎及其變種(俗稱“新冠肺炎”)的蔓延導致消費者收入減少,威脅到公司的財務穩定,擾亂了公司的全球供應鏈,導致工廠關閉或運營減少,從而減少了這些設施的產量;美國、墨西哥、中國大陸、越南和臺灣經濟、勞動力和政治制度和條件的穩定;貨幣匯率波動;以及公司管理其增長的能力。這些因素和其他可能影響公司未來業務和經營結果的因素在公司年度報告的10-K表格中都被確認為風險因素, 可能會在公司向美國證券交易委員會提交的文件中不時詳細説明。這些陳述截至提交文件之日止,除非法律另有要求,否則本公司不承擔根據未來事件或其他情況更新此類陳述的義務.
SigmaTron國際公司
2021年7月31日
概述:
該公司作為EMS的獨立供應商在一個業務部門運營,包括印刷電路板組件和完全組裝(盒裝)的電子產品。在組裝產品的生產方面,該公司還向其客户提供服務,包括(1)產品的自動和手動組裝和測試;(2)材料採購和採購;(3)製造和測試工程支持;(4)設計服務;(5)倉儲和分銷服務;以及(6)協助獲得政府和其他監管機構的產品批准。該公司通過設在美國、墨西哥、中國大陸、越南和中國臺灣地區的國際設施網絡提供這些製造服務。
該公司依賴於眾多第三方供應商提供公司生產過程中使用的零部件。其中某些組件只能從單一來源或數量有限的供應商處獲得。此外,客户的規格可能要求公司從單一來源或少數供應商處獲得部件。任何此類供應商的流失都可能對公司的經營業績產生重大影響。此外,與從供應商那裏獲得更大直接購買力的競爭對手相比,該公司可以在成本上處於劣勢。本公司不與主要或單一來源的供應商簽訂長期採購協議。該公司認為,鑑於公司的訂單是基於客户不斷變化的需求,與供應商的短期採購訂單提供了靈活性。
銷售額可能是公司財務業績的誤導性指標。根據公司提供的服務類型(交鑰匙還是寄售)和客户的需求,不同客户和產品的銷售水平可能會有很大差異。代銷訂單要求公司對客户提供的零部件和其他材料進行製造服務,公司只收取人工、管理費用和製造成本,外加利潤。在交鑰匙訂單的情況下,公司除了提供製造服務外,還提供組裝所用的零部件和其他材料。由於將零部件和其他材料的成本計入淨銷售額和售出貨物的成本,交鑰匙合同通常對每個給定的裝配都有較高的銷售額。與寄售訂單相比,交鑰匙訂單數量的變化可能導致公司收入和毛利率水平的大幅波動。在截至2021年7月31日和2020年7月31日的三個月期間,寄售訂單佔公司收入的比例不到1%。
公司的國際足跡為我們的客户在公司內部提供了在中國、墨西哥、越南或美國生產的靈活性。我們相信,隨着客户不斷評估他們的供應鏈戰略,這一戰略將繼續為公司提供良好的服務。
該公司報告了2022財年開始的一個出色季度,其税前收入為9,553,661美元,其中包括免除公司的小企業管理局(SBA)薪資保護計劃貸款(“PPP貸款”),金額為6,282,973美元。在截至2021年7月31日的季度裏,6282,973美元的債務清償被記錄為收入。該公司公佈的收入為85739434美元。不包括購買力平價貸款收入的收入和税前收入數字都是公司季度經營業績的記錄。
雖然該公司的積壓訂單仍然很多,但它繼續面臨供應鏈方面的持續挑戰。特別是半導體產品,仍然很難找到,而且經常以溢價購買。*該公司已經看到幾個客户開始推出訂單,但其他客户繼續增加需求。*很難預測這將如何解決
SigmaTron國際公司
2021年7月31日
展望未來。該公司預計,某些零部件的短缺將持續到2022年日曆,可能還會持續到2023年的部分或全部。這取決於持續強勁的經濟。*公司的幾個新客户已經開始增加需求,公司預計其收入將在未來增長,特別是在安全和可再生能源市場。
2021年7月21日,公司和Wagz簽署了一項最終協議,並正在努力完成交易。公司仍然對目前市場對最新版本Wagz Freedom智能狗頸的反應感到鼓舞,並繼續相信這筆交易的好處對股東來説意義重大,公司期待着完成這筆交易。
運營結果:
下表列出了選定的財務數據,以所示期間淨銷售額的百分比表示。
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| 截至三個月 | ||
| 7月31日, |
| 7月31日, |
| 2021 |
| 2020 |
| (未經審計) |
| (未經審計) |
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淨銷售額 | 100.0% |
| 100.0% |
運營費用: |
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產品銷售成本 | 88.8 |
| 92.9 |
銷售和管理費用 | 7.1 |
| 8.4 |
總運營費用 | 95.9 |
| 101.3 |
營業收入 | 4.1% |
| -1.3% |
淨銷售額
截至2021年7月31日的三個月,淨銷售額從截至2020年7月31日的三個月的60,524,956美元增加到85,739,434美元。在截至2021年7月31日的三個月裏,該公司在消費電子產品、工業電子產品和醫療/生命科學市場的銷售額比上一年有所增長。由於現有客户和新客户的需求增加,前三個月的銷售額有所增加。
毛利
在截至2021年7月31日的三個月裏,毛利潤增加到9,582,478美元,佔淨銷售額的11.2%,而上一財年同期為4,272,191美元,佔淨銷售額的7.1%。截至2021年7月31日的三個月期間,毛利潤的增長主要是2022財年第一季度銷售額增加的結果。
銷售和管理費用
在截至2021年7月31日的三個月裏,銷售和管理費用增至6,111,015美元,佔淨銷售額的7.1%,而上一財年同期為5,059,525美元,佔淨銷售額的8.4%。三個月期間銷售和行政費用的淨增長
SigmaTron國際公司
2021年7月31日
截至2021年7月31日的業績可歸因於獎金支出和雜税的增加。上述費用的增加被銷售費用和法律專業費用的減少部分抵消。
利息支出
在截至2021年7月31日的三個月裏,利息支出降至237,916美元,而上一財年同期為338,264美元。截至2021年7月31日的三個月的利息支出減少是由於公司銀行安排的利率降低和長期債務減少所致。
所得税費用
在截至2021年7月31日的三個月裏,所得税支出為756,945美元,而上一財年同期的所得税優惠為220,834美元。在截至2021年和2020年7月31日的季度裏,該公司的有效税率分別為7.92%和19.69%。截至2021年7月31日的三個月期間,所得税支出與去年同期相比有所增加,這是由於本季度確認的收入與上一年的虧損相比。實際税率的下降是由於本季度確認的免税收入,這是由於購買力平價貸款債務的清償帶來的收益。
淨收入
截至2021年7月31日的三個月,淨收益增至8796,716美元,而上一財年同期淨虧損900,666美元。淨收入增加的很大一部分原因是購買力平價貸款債務的一次性清償。2022會計年度第一季度的基本和稀釋後每股收益分別為2.06美元和2.02美元,而上一會計年度同期的基本和稀釋後每股虧損為0.21美元。
流動性和資本資源:
經營活動。
截至2020年7月31日的三個月,經營活動中使用的現金流為5142,601美元。在2021財年的前三個月,用於經營活動的現金流主要是淨虧損的結果,即應付賬款減少了11,118,270美元。應付賬款的減少主要是由於付款時間的原因。*用於經營活動的現金流在一定程度上是
SigmaTron國際公司
2021年7月31日
因應收賬款和存貨分別減少2787494美元和1972771美元而被抵銷。
投資活動。
截至2021年7月31日的三個月,投資活動中使用的現金為4763,827美元。在2022財年的前三個月,該公司購買了價值2901,827美元的機器和設備,用於正常業務過程。該公司已收到現有客户的預測,預計業務將增加,這將需要在資本、設備和設施方面進行額外投資。在這些預測成為現實的情況下,該公司預計在2022財年將額外採購高達350萬美元的機器和設備。該公司預計購買資金將來自租賃交易。然而,不能保證將來能夠獲得這種增加的業務,也不能保證公司將來能夠以可接受的條件獲得資金或租賃(如果有的話)。在2022財年的前三個月,該公司向Wagz提供了186.2萬美元的預付款。正如附註H-重要會計政策中更全面地描述的那樣,2021年7月19日,該公司與WAGZ簽署了一項擬議的業務合併的最終協議。這些進展是與擬議的業務合併一起進行的。
截至2020年7月31日的三個月,投資活動中使用的現金為2098,756美元。在2021財年的前三個月,該公司購買了96.6856美元的正常業務過程中使用的機器和設備。在2021財年的剩餘時間裏,該公司額外購買了3,780,460美元的機器和設備。在2021財年的前三個月,該公司向Wagz提供了113.19萬美元的預付款。
融資活動。
截至2021年7月31日的前三個月,融資活動提供的現金為2846,560美元,主要是信貸額度下淨借款的結果。
截至2020年7月31日的前三個月,融資活動提供的現金為3308,008美元,主要是信貸額度下淨借款的結果。
融資摘要。
應付票據-銀行
在2021年1月29日之前,本公司與美國銀行全國協會(“美國銀行”)有一項高級擔保信貸安排。循環信貸安排允許本公司最多借入(I)45,000,000美元(以較低者為準)。 (Ii)借款基數,但不得超過本公司循環額度上限的80%。在償付和終止之前,美國銀行高級擔保信貸安排將於2022年3月31日到期。2021年1月29日,本公司支付了高級擔保信貸安排項下的未償還餘額25,574,733美元。158,476美元的未攤銷遞延融資成本在債務清償後於2021財年支出。
2021年1月29日,本公司簽訂了根據與摩根大通銀行(“貸款人”)訂立的“信貸協議”(“該協議”),貸款人已同意向本公司提供於2026年1月29日到期的擔保信貸安排,其中(A)最多50,000,000美元可循環貸款,及(B)根據“信貸協議”借入合共6,500,000美元;及(B)根據“信貸協議”,貸款人同意向本公司提供一項於2026年1月29日到期的擔保信貸安排,其中(A)以循環貸款方式提供最多50,000,000美元,及(B)根據
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2021年7月31日
兩筆定期貸款(“貸款”)。該貸款由SigmaTron公司的幾乎所有資產擔保,包括其在伊利諾伊州兩處房產的抵押貸款。
該融資機制允許公司在其可借入資金用於循環貸款的利率中進行選擇:即“CBFR貸款”,其利率基於(A)“REVLIBOR30利率”(如協議中所定義),除非REVLIBOR30利率不可用,在這種情況下,利率通常為“華爾街日報”上一次引用為美國“最優惠利率”的利率,外加(B)2.0%的適用利潤率(在7月31日,有效年利率為2.25%,或“歐洲美元貸款”,其利率基於(X)年利率(如有必要,向上舍入至下一個1%的1/16)等於任何利息期的Libo利率(如協議中定義)乘以標準儲備利率(如協議中所定義)加上(Y)2.0%的適用利潤率。根據該融資的循環部分,本公司最多可借入(I)50,000,000美元或(Ii)相等於合資格應收賬款借款基數的百分比加存貨借款基數的百分比的金額,兩者以較少者為準。該貸款以公司幾乎所有資產的留置權為抵押。根據該協議,1.10倍的最低固定費用承保比率(“FCCR”)金融契約僅適用於以下情況下的FCCR觸發期:(I)違約事件(定義見協議)已經發生並仍在繼續,且貸款人已選擇在通知本公司後實施FCCR觸發期,或(Ii)可獲得性低於(A)循環承諾的10%和(B)定期貸款的未償還本金金額中較大者。截至2021年7月31日,該公司未處於FCCR觸發期。在截至2021年4月30日的財年中,361,734美元的遞延融資成本已資本化,並將在協議期限內攤銷。截至2021年7月31日,未償還的資金為28,853,375美元,未使用的資金為19,454,713美元旋轉設施餘額為24,967,668美元,未使用餘額為15,947,990美元2021年4月30日。截至2021年7月31日和2021年4月30日,與未償債務相抵的未攤銷金額分別為325,787美元和343,890美元。
2020年4月23日,根據CARE法案的Paycheck Protection Program,公司從作為貸款人的美國銀行獲得了一筆PPP貸款,由SBA管理,金額為6,282,973美元。該公司於2021年3月26日提交了貸款減免申請。SBA於2021年7月9日通知本公司免除了PPP貸款,該貸款涵蓋所有本金和應計利息。在購買力平價貸款債務清償下,公司的營業報表中反映了這項寬免的會計處理。根據所有購買力平價貸款的條款,PPP貸款的所有方面仍需接受SBA的審查。雖然公司不知道有任何問題,但如果後來確定其違反了適用法律或因其他原因沒有資格獲得PPP貸款,公司將被要求一次性全額償還PPP貸款,並可能受到額外處罰。
2019年3月15日,公司全資子公司SigmaTron電子科技有限公司與中國建設銀行達成信貸安排。2021年1月26日,該協議被修改。根據協議,截至2021年7月31日,SigmaTron電子技術有限公司可以借到最多900萬元人民幣(約合1,393,000美元),該設施由吳江SigmaTron電子有限公司的製造大樓抵押。利息按月支付,貸款利率固定為3.85%。該設施的期限延長至2022年1月6日。截至2021年7月31日,該設施下未償還的資金為660,970美元,而截至2021年4月30日的未償還餘額為824,159美元。
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2021年7月31日
應付票據-建築物
公司於2017年12月21日與美國銀行簽訂了5,200,000美元的抵押協議,為作為公司總部的物業及其位於伊利諾伊州Elk Grove村的伊利諾伊州製造設施進行再融資。該票據要求該公司每月支付17333美元的本金,以每年4.0%的固定利率計息,分51個月支付。74,066美元的遞延融資成本在2018財年資本化,並在協議期限內攤銷。2021年1月29日,該公司使用貸款人發放的貸款收益償還了其未償還的美國銀行抵押貸款457.6萬美元。該公司在2021財年記錄了120,842美元的預付款罰款。剩餘的21,365美元遞延融資成本在2021財年支出。
該公司於2017年12月21日與美國銀行簽訂了180萬美元的抵押協議,為作為該公司在伊利諾伊州埃爾金的工程和設計中心的物業進行再融資。該票據要求該公司每月支付本金6,000美元,固定利率為每年4.0%,分51個月支付。65,381美元的遞延融資成本在2018財年資本化,並在協議期限內攤銷。2021年1月29日,該公司使用貸款人發放的貸款收益償還了其未償還的美國銀行抵押貸款1,584,000美元。該公司在2021財年記錄了41,830美元的預付款罰款。剩餘的18,859美元遞延融資成本在2021財年支出。
該公司於2021年1月29日與貸款人簽訂的貸款還包括兩筆本金總額為650萬美元的定期貸款。這些貸款要求該公司在60個月內每月支付總計36111美元的本金,外加按(A)REVLIBOR30利率計算的每月利息,除非REVLIBOR30利率不可用,在這種情況下,利息通常是“華爾街日報”最後一次引用為美國“最優惠利率”的利率,外加(B)2.5%的適用保證金;(2021年7月31日的實際年利率為2.75%);或“歐洲美元貸款”,其利息基於(X)年利率(如有必要,向上舍入至下一個1%的1/16)等於任何利息期的Libo利率(如協議中所定義)乘以標準儲備利率(如協議中所定義)加上(Y)2.5%的適用利潤率。遞延融資成本10050美元在2021財年資本化,並在協議期限內攤銷。截至2021年7月31日,作為長期債務減少計入的未攤銷金額為9,045美元。一個最終總金額約為4368444美元,應於2026年1月29日或之前支付。未償還餘額為6,319,445美元截至2021年7月31日,未償還餘額為6427778美元。
該公司於2020年3月3日與SSB銀行和信託公司簽訂了55.6萬美元的抵押協議,為購買作為該公司在得克薩斯州德爾裏約市倉儲和配送中心的物業提供資金。該通知要求該公司每月分期付款6103美元。在2025年3月3日之前,利息以每年5.75%的固定利率積累,此後每年調整,相當於華爾街日報發表的最優惠利率的1.0%。這張票據的付款期限為120個月。截至2021年7月31日和2021年4月30日,未償還餘額分別為498,953美元和509,985美元。
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2021年7月31日
應付票據--設備
該公司通常與Engencap Fin S.A.de C.V.簽訂擔保票據協議,為購買設備提供資金。這些擔保票據協議的條款從2021年11月1日至2023年5月1日到期,季度分期付款從11,045美元到37,941美元不等,固定利率從6.65%到8.00%不等。
該公司通常與FGI Equipment Finance LLC簽訂擔保票據協議,為購買設備提供資金。這些擔保票據協議的條款從2025年3月1日到2026年4月1日到期,季度分期付款從10,723美元到69,439美元不等,固定利率為8.25%。
融資租賃和銷售回租義務
本公司簽訂各種融資租賃和銷售回租協議。租賃協議的條款將於2025年1月1日到期,每月分期付款從1,455美元到40,173美元不等,固定利率從3.75%到12.73%不等。
其他
本公司為營運其墨西哥、越南及中國全資附屬公司及臺灣首次公開招股所需的薪金、工資、管理費用及資本開支項目提供資金。本公司提供美元融資,美元可兑換比索、越南盾、人民幣和新臺幣。在通脹沒有相等或更大增長的情況下,貨幣的不時波動可能會對公司的財務業績產生實質性影響。在截至2021年7月31日的三個月裏,匯率波動的影響導致淨外幣交易損失為54385美元,而去年同期的淨外幣損失約為145670美元。在2022財年的前三個月,該公司向其外國子公司支付了大約1630萬美元的製造服務費用。合併後,所有公司間餘額均已沖銷。
該公司沒有改變其計劃,將公司海外子公司的收益進行無限期再投資。截至2021年7月31日,未匯出的美國所得税累計金額為553.8萬美元。
該公司預計,新冠肺炎全球疫情對商業活動和金融市場造成的嚴重幹擾將影響其流動性的幾個來源,因此正在持續和嚴格地審查其流動性和預期的資本需求。有關新冠肺炎疫情對本公司潛在影響的更多信息,請參見附註B-陳述基礎。
通貨膨脹對該公司過去兩個會計年度的淨銷售額、收入和運營收入的影響微乎其微。
表外交易:
公司沒有表外交易。
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2021年7月31日
合同義務的表格披露:
作為交易法下S-K法規第10(F)(1)項所界定的較小的報告公司,本公司不需要提供該項目所要求的信息。
第三項。關於市場風險的定量和定性披露.
作為交易法下S-K法規第10(F)(1)項所界定的較小的報告公司,本公司不需要提供該項目所要求的信息。
第四項。控制和程序。
披露控制:
公司管理層,包括總裁兼首席執行官和首席財務官,評估了截至2021年7月31日其披露控制和程序(根據修訂後的1934年證券交易法(“交易法”)及其第13a-15(E)和15(D)-15(E)條規定)的設計和運作的有效性。該公司的披露控制和程序旨在為實現其目標提供合理保證,其總裁兼首席執行官和首席財務官得出結論,截至2021年7月31日,公司的披露控制和程序在合理保證水平上是有效的。
內部控制:
在截至2021年7月31日的三個月內,本公司的財務報告內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對其財務報告內部控制產生重大影響的變化。公司對財務報告的內部控制旨在為財務報告的可靠性提供合理保證,並根據美國公認會計原則(GAAP)為外部目的編制財務報表。
第二部分-其他信息
第1項法律訴訟
本公司不時涉及與本公司業務相關的法律訴訟、索賠或調查。在未來,如果這些問題中的任何一個以不利的條款得到解決,公司可能會受到現金成本或非現金費用對收益的影響。然而,儘管任何法律問題的最終結果無法確切預測,但根據目前的信息,包括管理層對任何特定索賠的是非曲直的評估,本公司預計這些法律訴訟或索賠不會對其未來的綜合財務狀況、經營業績或現金流產生任何重大不利影響。
第1A項。風險因素。
作為交易法下S-K法規第10(F)(1)項所界定的較小的報告公司,本公司不需要提供該項目所要求的信息。
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2021年7月31日
項目 (二)未登記的股權證券銷售和募集資金的使用。
沒有。
第三項。高級證券違約。
沒有。
第四項。煤礦安全信息披露。
不適用。
項目5。其他信息。
沒有。
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2021年7月31日
第6項展品。
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10.1 | 第15號租約於2021年6月10日簽訂,是由First American Commercial Bancorp,Inc.和SigmaTron International,Inc.於2017年8月15日簽訂的2017389號主租約的附件。 |
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31.1 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》(18U.S.C.1350)第302節通過的《交易法》第13a-14(A)條對公司首席執行官的認證。 |
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31.2 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》(18U.S.C.1350)第302節通過的《交易法》第13a-14(A)條對公司首席財務官的認證。 |
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32.1 | 根據交易法第13a-14(B)條和2002年薩班斯-奧克斯利法案(18U.S.C.1350)第906條,由SigmaTron International,Inc.首席執行官認證。 |
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32.2 | 根據交易法第13a-14(B)條和2002年薩班斯-奧克斯利法案(18U.S.C.1350)第906條,由SigmaTron International,Inc.首席財務官認證。 |
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101.INS | 內聯XBRL實例文檔(該實例文檔不會出現在交互式數據文件中,因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中) |
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101.SCH | 內聯XBRL分類擴展架構文檔 |
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101.CAL | 內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 |
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101.DEF | 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 |
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101.LAB | 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 |
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101.PRE | 內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 |
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104 | 封面交互數據文件(嵌入在內聯XBRL文檔中,包含在附件101中) |
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2021年7月31日
簽名:
根據1934年證券交易法的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽名人代表其簽署。
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/s/Gary R.Fairhead |
| 2021年9月13日 |
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加里·R·費爾黑德 |
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總裁兼首席執行官(首席執行官) |
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/s/琳達·K·弗勞恩多費爾 |
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琳達·K·弗勞恩多費爾 |
| 日期 |
首席財務官、祕書兼財務主管 |
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(首席財務官兼負責人 |
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(會計主任) |
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