已向美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)提交了一份 與這些證券相關的法規A規定的發售聲明。本初步發售通告中包含的信息 有待完成或修改。在提交給證監會的發售聲明合格之前,不得出售這些證券 也不得接受購買要約。本初步 發售通知不應構成出售要約或徵求購買要約,也不得在任何州進行此類 證券的任何銷售,因為根據 該州的法律,此類要約、徵求或出售在註冊或獲得資格之前是非法的。我們可以選擇在銷售完成後兩個工作日內向您 發送通知,其中包含可獲取最終發售通告 或提交最終發售通告的發售聲明的URL,以履行我們交付最終發售通告的義務。
勝利海上控股公司。
1000萬股普通股
勝利海上控股公司(“我們”或“本公司”)將發行最多1000萬股我們的普通股 ,面值為0.001美元,每股1.00美元,在扣除發售費用之前,毛收入最高可達1000萬美元。 假設所有股票都已售出。為每個投資者確定的最低投資額為10,000.00美元,除非 公司自行決定放棄這一最低投資額,這可能會根據具體情況而定。有關正在發行的證券的更多信息,請參閲第27頁標題為“正在發行的證券”一節。沒有最低總髮行金額 ,如果沒有出售任何最低金額的股票,也沒有規定託管或返還投資者資金。
公司發行的股票將由我們的董事和高級管理人員出售。我們也可以選擇聘請有執照的經紀自營商。 尚未聘請任何銷售代理出售股票。所有股票都將在“盡最大努力”的基礎上發售。
股份出售將於本通函所關乎的發售聲明獲證券交易委員會(“證券交易委員會”)審核合格後開始,並將於一年後終止或於全部10,000,000股股份售出後終止。 以最先發生者為準 。我們預計發售將於本發售通函所包含的發售説明書通過證券交易委員會審核的日期開始 。儘管如此,本公司仍可將發售延長90天或隨時終止發售。
我們的普通股目前沒有在任何 國家證券交易所或納斯達克股票市場上市;但是,我們的股票在場外交易市場集團(OTC Markets Group,Inc.)的粉色市場 報價,交易代碼為“VMHG”。我們的證券目前只有一個有限的市場。不能保證 我們的證券將在任何上市交易所交易或在場外交易市場(OTCQB)或場外交易市場(OTQX)報價。
投資我們的證券涉及高度的風險 。有關在投資我們的證券時應考慮 的信息的討論,請參閲本發售通告第4頁開始的“風險因素”。
根據發售通告披露格式,本次發售是根據法規A第 1級進行的。
每一類的標題 證券須予註冊 | 須登記的款額[1] | 建議最高單位發行價 | 建議最高總髮行價 | 佣金及 折扣 | 給公司的收益[2] | |||||||||||||||
公司發行的普通股 | 10,000,000 | $ | 1.00 | $ | 10,000,000 | $ | 0 | $ | 10,000,000 |
(1) | 根據證券法第416條的規定,在此登記的證券包括因股票拆分、股票分紅或類似交易而在本條例日期後發行的不確定數量的普通股額外股票。(注:根據“證券法”第416條註冊的證券包括因股票拆分、股票分紅或類似交易而發行的不確定數量的普通股)。 |
(2) | 目前沒有與此次發售相關的承銷費或佣金;不過,公司可能會在此次發售開始後聘請銷售人員。儘管如此,該公司預計將花費大約5萬美元用於與此次發售相關的費用,包括法律、會計、差旅、印刷和其他雜項費用。 |
吾等特此修訂本發售通函 ,將本發售通函的生效日期延後至吾等將提交進一步的修正案,並明確 聲明本發售通函此後將根據1933年證券法第8(A)節 生效,或直至本發售通函於委員會根據第8(A)節決定的日期生效。
此次發行具有很高的投機性 ,這些證券風險很高,應該只考慮那些能夠承受全部投資損失的人 。請參閲第4頁的“風險因素”。
美國證券和交易委員會(United States Securities and Exchange Commission)不會傳遞或批准任何已發售證券或發售條款, 也不會傳遞任何發售通告或其他招標材料的準確性或完整性。該等證券是根據豁免向證監會註冊而發售的;但證監會並未獨立決定 所發售的證券是否獲豁免註冊。
佛羅裏達州邁阿密33137邁阿密第1207號東北34街555號
305-219-4323; www.Victoryyachts.com
本次初步發售日期 通告日期為2021年5月12日。
目錄
頁面 | ||||
摘要信息 | 1 | |||
風險因素 | 4 | |||
有關前瞻性陳述的特別説明 | 14 | |||
收益的使用 | 15 | |||
發行價的確定 | 15 | |||
業務和運營計劃説明 | 16 | |||
法律程序 | 19 | |||
普通股市場及相關股東事宜 | 19 | |||
稀釋 | 20 | |||
管理層對財務狀況和經營成果的探討 | 21 | |||
配送計劃 | 22 | |||
董事、行政人員、發起人和控制人 | 24 | |||
董事及行政人員的薪酬 | 26 | |||
某些實益所有人和管理層的擔保所有權 | 26 | |||
與關聯人的交易 | 27 | |||
會計師的變更及與會計師的分歧 | 27 | |||
被指名的專家和律師的利益 | 27 | |||
正在發行的證券 | 27 | |||
符合未來出售條件的股票 | 30 | |||
附加信息 | 31 | |||
財務報表 | F-1 | |||
陳列品 | 33 |
請仔細閲讀此優惠通告 。它描述了我們的業務、財務狀況和經營結果。我們準備了此發售通告 ,以便您獲得做出明智投資決策所需的信息。
您應僅依賴此產品通告中包含的信息 。我們沒有授權任何其他人向您提供不同的信息。本發售通告 不是在任何不允許發售或出售的州出售這些證券的要約,也不是尋求購買這些證券的要約。截至封面上的日期,此產品通告中的 信息是完整和準確的,但自該日期以來這些信息可能已更改 。
摘要信息
本摘要概述了本產品通告中其他位置包含的 精選信息。它不包含您在決定購買我們提供的股票之前應考慮的所有信息 。您應非常仔細和徹底地閲讀此發售通告中更詳細的 信息,並審閲此處包含的我們的財務報表。
“公司”(The Company)
勝利海洋控股公司(“本公司”) 最初於1954年11月3日在內華達州註冊,名稱為三角鈾公司。1971年2月5日,公司更名為三角實業公司。1972年11月2日,公司更名為大陸健康服務公司。1984年5月17日,本公司更名為Planisol,Inc.,2007年10月10日, 本公司更名為中國好電氣股份有限公司。2018年3月23日,本公司董事會批准本公司 更名為“勝利海洋控股公司”,自2018年5月7日起生效。
本公司目前獲授權 發行共1,000,000,000股面值為0.001美元的普通股,以及20,000,000股面值為0.001美元的優先股。在20,000,000股優先股中,有5,000,000股被進一步指定為可轉換優先股 A系列股票,每股換股比例為1:1,並有權對公司普通股審議和表決的任何和所有事項 投一千票。截至2021年4月9日,該公司有50,678,771股普通股 和60,000股A系列可轉換優先股已發行和流通股。
該公司的證券目前在場外交易市場集團(OTC Markets Group Inc.)的粉色市場(Pink Markets Inc.)報價,代碼為“VMHG”。此次發行的股票市場有限 。
業務概述
該公司通過其全資子公司勝利遊艇銷售公司,是一家世界級的遊艇銷售、經紀和諮詢公司 ,其創始人在遊艇行業擁有30多年的經驗,從建造世界一流的離岸中心控制枱 到建造午夜快車、緯度動力船、阿帕奇和香煙。該公司與羅巴洛遊艇和查帕拉爾遊艇、IMG、約翰遜遊艇、海灣遊艇、Sunreef豪華雙體船、太陽繩雙體船、ArmaCraft軍用船隻以及遊艇招標製造商Argos Nautic等世界級遊艇和遊艇製造商建立了合作伙伴關係。
我們的商務辦公室 位於佛羅裏達州33137,邁阿密,1207室,東北34街555號。我們的電話號碼是800-317-2441。我們計劃在佛羅裏達州邁阿密租用約1,500 平方英尺,供其行政辦公室、銷售和營銷人員使用。
1 |
目錄 |
新興成長型公司
根據 就業法案,我們是一家新興的成長型公司。我們將繼續被視為一家新興的成長型公司,直到下列最早的一家:
(a) | 發行人財政年度的最後一天,在此期間,其年度總收入為15億美元(因為該數額由委員會每五年編制一次通脹指數,以反映勞工統計局公佈的所有城市消費者的消費物價指數變化,將門檻設定為最接近的100萬)或更高; | |
(b) | 發行人根據有效的IPO註冊書首次出售普通股證券之日起五週年後的會計年度的最後一天; | |
(c) | 發行人在過去三年內發行了超過15億美元的不可轉換債券的日期;或 | |
(d) | 該發行人被視為“大型加速申請者”的日期,如聯邦法規第17章240.12b-2節所定義,或此後的任何繼承者。 |
JOBS法案第107條規定, 我們可以選擇利用延長的過渡期來遵守新的或修訂的會計準則,如果做出這樣的選擇, 是不可撤銷的。因此,我們根據《就業法案》第102(B)(1)節選擇使用延長的過渡期來遵守新的或修訂的 會計準則。請參考 “風險因素”項下的討論,此類選舉對我們財務報表的影響。
作為一家新興成長型公司,我們不受薩班斯·奧克斯利法案(Sarbanes Oxley)第404(B)節的約束。第404(A)條要求發行人在其年度報告中公佈有關財務報告的內部控制結構和程序的範圍和充分性的信息。本聲明還應評估此類內部控制程序和程序的有效性。第404(B)條要求註冊會計師事務所應 在同一報告中證明並報告財務報告內部控制結構和程序的有效性評估 。作為一家新興的成長型公司,我們也不受1934年《證券交易法》(Securities Exchange Act)第14A(A)和(B)條的約束,該條款要求高管薪酬和黃金降落傘必須得到股東的批准。
我們已選擇使用延長的過渡期 來遵守《就業法案》第102(B)(2)節規定的新會計準則或修訂後的會計準則,這允許我們推遲 採用對上市公司和私營公司具有不同生效日期的新會計準則或修訂後的會計準則,直到 這些準則適用於私營公司。由於這次選舉,我們的財務報表可能無法與符合上市公司生效日期的公司 進行比較。
持續經營的企業
截至2020年12月31日,公司累計虧損2,434,507美元,營運資金赤字1,711,614美元。 管理層已採取一定行動,並繼續實施旨在改善公司財務業績和運營現金流的改革。 這些行動涉及某些增長戰略,包括-將業務模式擴展到新市場。 管理層相信,這些行動將使公司在2020年12月31日之前的持續運營中改善未來的盈利能力和現金流 。因此,財務報表不包括任何調整,以反映公司持續經營能力的 結果可能對資產的可回收性和分類或負債的金額和分類可能產生的未來 影響。
2 |
目錄 |
產品簡介
發行的證券 | 10,000,000股普通股,面值0.001美元(以下簡稱“普通股”)。 | |
公司發行的股票將由我們的董事和高級管理人員出售。我們也可以選擇聘請有執照的經紀自營商。目前還沒有任何銷售代理被聘請出售股票。所有股票都將在“盡最大努力”的基礎上發售。只要公司徵集投資者所在州的“藍天”規定允許這樣的徵集,就可以公開徵集投資者。 | ||
每股發行價 | 每股1.00美元 | |
普通股發行前已發行的股數 | 截至本文件發佈之日,普通股為50,678,771股,行使或轉換已發行認股權證和優先股時可發行的股票為60,500,000股。 | |
普通股發行後的流通股數量(如果所有發行的股票均已售出) | 如果發售的股票全部售出,本次發售完成後將發行60,678,771股普通股。 | |
本次發售的最低發售股數 | 沒有。 | |
最低投資額 | 為每個投資者設立的最低投資額為10,000.00美元,除非公司自行決定放棄這一最低投資額,該最低投資額可能會根據具體情況而定。 | |
普通股市場 | 普通股只有一個有限的公開市場,一個廣闊的公開市場可能永遠不會發展起來。普通股在場外粉色(OTC Pink)上報價,非正式名稱為“粉單”(Pink Sheets),代碼為VMHG。 | |
收益的使用 |
該公司打算將此次發行所得資金 用於營銷、庫存、合併和/或收購,以及一般和行政用途。有關詳細信息,請參閲“收益的使用”部分 。
如果沒有出售任何最低數量的股票,則沒有最低發行金額,也沒有規定 託管或返還投資者資金。公司通過此次發行籌集的所有資金將 立即提供給公司使用。 | |
終止發售 | 本次發售將於出售全部10,000,000股股份之較早日期或本次發售通函日期後一年結束。 |
您應僅依賴此產品通告中包含的信息 。本公司未授權任何人向您提供與本發售通告中包含的信息不同的信息,包括 業績預測。本公司提出出售普通股 ,並僅在允許要約和銷售的司法管轄區尋求要約。此處包含的信息僅在本次發售通告日期的 處準確,與本次發售通告的交付時間或普通股的任何出售時間無關。
3 |
目錄 |
關於本通告
我們已準備了此發售通告 ,以便為我們的證券發售向證券交易委員會備案。發售通函包括對本通函中討論的事項進行更詳細説明的展品 。您只能依賴本通函及其附件中包含的信息。 我們沒有授權任何人向您提供與本通函中包含的信息不同的任何信息。本通函中包含的信息 僅在本通函發佈之日才是完整和準確的,無論 本通函的交付時間或本公司股票的出售時間。本通函包含某些其他文件的摘要,但請參閲實際文件全文,以獲取有關各方權利和義務的完整信息。 所有與本次發行及相關文件和協議相關的文件,如果我們隨時可以獲得,將根據要求向潛在投資者或其代表提供 。
行業和市場數據
本通函中使用的行業和市場數據來自我們自己和行業或一般出版物進行的研究、調查或研究。 行業出版物和調查一般聲明它們從據信可靠的來源獲得信息,但 不保證此類信息的準確性和完整性。我們相信這些研究和出版物都是可靠的。 我們沒有聘請任何個人或實體向我們提供行業或市場數據。
税務方面的考慮因素
潛在投資者不應將本文中包含的任何信息或之前、同時或隨後的任何通信中的 解釋為法律或税務建議。 我們不提供有關收購、持有或處置本文中提供的證券的任何税務建議。在做出 投資決定時,強烈鼓勵投資者諮詢他們自己的税務顧問,以確定美國聯邦、州和 與他們投資我們的證券相關的任何適用的外國税收後果。本書面溝通並非 美國財政部發布的第230號通告中所定義的“書面建議”。
危險因素
在決定投資我們的普通股 之前,請考慮以下風險因素 以及本發售通告中與我們的業務和前景相關的其他信息。
此次發行以及對 我們普通股的任何投資都具有很高的風險。在決定是否購買我們的普通股之前,您應仔細考慮以下描述的風險和本發售通告中包含的所有信息 。如果實際發生以下任何風險 ,我們的業務、財務狀況和經營結果可能會受到損害,您可能會損失全部或部分投資。
本公司認為以下是關於此次發行給投資者帶來的所有已知重大風險 。本公司應被視為高風險投資和投機性 。投資我們的普通股可能會導致投資額的完全損失。在決定投資我們的普通股之前,請考慮以下風險 因素。
4 |
目錄 |
與我們的業務相關的風險
總體經濟狀況,尤其是美國的經濟狀況,會影響我們的行業、對我們產品的需求以及我們的業務和運營結果。
最近,全球(尤其是美國)經濟狀況疲軟、消費者信心低迷、失業率高企,以及市場波動加劇,對新型休閒汽艇的需求產生了重大影響 。在經濟不確定和收縮時期,消費者 傾向於擁有較少的可自由支配收入,推遲或避免可自由支配項目的支出,如我們的產品。 我們產品的銷售對個人可自由支配支出水平高度敏感,我們的成功取決於總體經濟狀況 以及整體消費者信心和個人收入水平。總體經濟狀況的任何惡化都會削弱消費者信心或可自由支配收入 可能會減少我們的銷售額,並對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。 我們無法預測經濟復甦的持續時間或力度,無論是在美國還是在我們銷售產品的特定市場 。
消費者經常為購買我們的產品提供資金,因此,消費信貸市場狀況也會影響對我們遊艇的需求。由於最近的美國經濟衰退 ,與過去相比,貸款機構減少了,承銷和貸款審批標準更嚴格了,首付要求也更高了 。如果信用狀況惡化,並對消費者以 可接受的條款和利率為潛在購買提供資金的能力產生不利影響,可能會導致我們產品的銷量下降。
我們的年度和季度財務 業績會因各種因素而發生重大波動,其中許多因素是我們無法控制的。
我們的銷售和運營結果可能會 因季度和年度的不同而有很大差異,具體取決於各種因素,其中許多因素是我們無法控制的。 這些因素包括但不限於:
• | 季節性消費者對我們產品的需求; | ||
• | 可自由支配的消費習慣; | ||
• | 二手機動船市場價格或供應的變化; | ||
• | 我們銷售的時間和數量的變化; | ||
• | 我們為預期未來銷售而支出的時間安排; | ||
• | 我們和我們的競爭對手的促銷活動; | ||
• | 總體上競爭和經濟條件的變化; | ||
• | 消費者對休閒時間的偏好和競爭;以及 | ||
• | 我們的勞動力成本或可獲得性的變化。 |
因此,我們的運營結果 可能會因訂單模式的變化或產品需求的快速下降而迅速大幅下降。我們 預計未來經營業績的波動將會持續。
除了上述 因素外,不利的天氣狀況可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生實質性的不利影響, 特別是在船運旺季。
任何特定地理區域的任何一年的不利天氣條件都可能對該地區的銷售產生不利影響,尤其是在船運旺季。我們產品的銷售通常在春夏前和春夏期間表現強勁,這兩個月是我們大多數市場的船運高峯期,這幾個月的良好天氣通常會對消費者需求產生積極影響。相反,在這些期間,反常的涼爽天氣、過多的 降雨量、減少的降雨量或乾旱條件可能會關閉區域划船地點或使划船變得危險 或不方便,從而總體上降低消費者對我們產品的需求。如果我們的淨銷售額在這些期間低於預期的季節性水平,我們的年度業績將受到實質性的不利影響 。隨着我們業務的不斷擴大,未來我們的淨銷售額可能還會出現更明顯的季節性波動 。此外,如果不利天氣狀況因全球氣候變化或其他原因而加劇,我們的銷售受到的影響可能比以前更大。 不能保證天氣狀況不會對我們的任何產品的銷售產生實質性影響。
5 |
目錄 |
我們現有業務線的有限運營歷史 使我們很難評估當前和未來的前景,可能會增加與您的投資相關的風險 。
我們目前的業務線運營歷史有限 。因此,我們的運營受到在我們不一定熟悉的行業中建立新的 業務線所固有的所有風險的影響。在不斷髮展的行業中,我們已經並將繼續遇到快速增長的公司經常遇到的風險 和困難,包括本招股説明書中描述的風險 。如果我們不能成功應對這些風險,我們的業務、財務狀況、經營業績和前景將受到不利影響,我們普通股的市場價格可能會下跌。因此,對我們 未來收入和支出的任何預測都可能不像我們在當前業務中擁有更長的運營歷史 或在更可預測的市場中運營時那樣準確。
我們將需要大量的 資金來執行我們提議的業務計劃,除非我們能夠籌集到足夠的資金或產生足夠的 收入,否則我們可能會被迫停止運營。
目前,我們手頭只有60,000.00美元 現金。我們預計,這些資本將為公司提供約3個月的資金,屆時公司將 需要來自本次發行、收入或其他來源的額外資本,這些其他來源可能包括債務 或股權融資,其條款比根據本發售説明書提供的更優惠。我們能否獲得執行業務計劃所需的 融資取決於一系列因素,包括一般市場狀況和投資者對我們業務計劃的接受程度 。這些因素可能會使此類融資的時間、金額、條款和條件對我們沒有吸引力或無法獲得。 如果我們無法籌集足夠的資金或通過收入獲得足夠的資金,我們將不得不大幅削減支出, 推遲或取消我們計劃的活動,或者大幅改變我們目前的公司結構。不能保證我們 能夠獲得任何資金,也不能保證我們有足夠的資源繼續按計劃開展業務,其中任何一項 都可能意味着我們將被迫停止業務。
我們在競爭激烈的行業中運營, 潛在競爭對手可能會複製我們的業務模式。
我們所處的行業競爭激烈 ,我們與眾多提供與我們類似的產品和服務的其他公司展開競爭。我們的業務沒有受專利保護的方面 ;我們依賴於商業祕密保護、版權、商標和商號。因此, 潛在競爭對手可能會試圖複製我們的業務模式。我們的一些潛在競爭對手可能擁有比我們大得多的 資源,這可能會使我們難以競爭。不能保證我們將能夠成功地 與這些其他實體競爭。
新冠肺炎疫情的影響已經並預計將繼續對我們的業務 和我們的財務業績產生不利影響。
新冠肺炎疫情對全球經濟產生了負面影響,擾亂了消費者支出和全球供應鏈, 造成了金融市場的嚴重波動和擾亂。新冠肺炎疫情已經並預計將繼續 對我們的業務和財務業績產生不利影響。鑑於圍繞新冠肺炎大流行的封鎖要求,堆浸作業自4月份以來已暫停生產。新冠肺炎疫情的影響程度, 包括我們按計劃執行業務戰略的能力,將取決於未來的事態發展,包括疫情的持續時間和嚴重程度 ,這些都是高度不確定和無法預測的。
6 |
目錄 |
與我們的公司運營相關的風險
我們的運營歷史有限,可能永遠不會盈利.
由於我們的運營歷史有限 ,潛在投資者很難評估我們的業務。我們預計,我們將繼續需要籌集額外的 資金,以便為我們的運營提供資金。不能保證這些額外資金將以優惠的 條款或根本不向我們提供。不能保證我們會盈利。
我們的會計師對我們作為持續經營企業的持續經營能力表示懷疑 。
我們的會計師對我們繼續經營下去的能力表示懷疑。我們的財務報表不包括這種不確定性的結果 可能導致的調整。如果我們無法產生可觀的收入或無法獲得融資,我們可能會被要求停止或縮減我們的業務 。
我們的財務報表 未經註冊會計師審計。
管理層已準備好隨附的財務 報表。它們沒有經過註冊會計師的審計。註冊會計師在審計財務報表時需要履行一定的程序。這些審計程序旨在確保財務報表的可靠性和準確性,並檢測發行人財務報告中的欺詐行為和潛在的欺詐行為。投資者不會從財務報表的獨立審計中獲得收益 。
不打算派發股息。
投資回報可以 限制為我們普通股的價值。我們目前預計在可預見的未來不會支付現金股息。我們普通股的股息支付 將取決於收益、財務狀況以及董事會可能認為相關的時間對其產生影響的其他商業和經濟因素 。我們目前的意圖是在可預見的 未來將淨收益(如果有的話)用於增加我們的資本基礎以及開發和營銷努力。不能保證本公司永遠 將有足夠的收益宣佈和支付股息給我們普通股的持有人,在任何情況下,宣佈 和支付股息由董事會全權酌情決定。如果我們不派發股息,我們的普通股價值可能會降低,因為 只有在公司股價升值的情況下,您的投資才會產生回報。
我們依賴關鍵人員,包括首席執行官奧蘭多·埃爾南德斯(Orlando Hernandez)和未來的管理層成員,失去一名或多名高級管理團隊成員的服務,或我們無法吸引和留住高素質人才,可能會對我們的業務產生不利影響, 減少我們的投資機會,削弱我們與貸款人、業務合作伙伴以及現有和潛在的行業參與者的關係,這可能會對我們的財務狀況、運營結果、現金流和交易價格 產生負面影響。
我們的成功取決於我們是否有能力 吸引和留住高管、高級主管和社區經理的服務。世界級遊艇銷售行業對人才的爭奪非常激烈 ,我們關鍵人員的流失可能會對我們產生不利影響 。我們的持續成功和管理預期未來增長的能力在很大程度上取決於關鍵 人員的努力,特別是我們的首席執行官奧蘭多·埃爾南德斯(Orlando Hernandez)。Hernandez先生或我們可能聘用的高級管理團隊的其他成員 失去服務,或者我們無法吸引和留住高素質的人員,可能會對我們的業務產生不利的 影響,減少我們的投資機會,削弱我們與貸款人、業務合作伙伴和行業參與者的關係 ,這可能會對我們的財務狀況、運營結果和現金流產生負面影響。
7 |
目錄 |
股東控制我們的政策和實現公司控制權變更的能力受到公司章程和章程的某些條款以及內華達州法律的限制。
我們的公司條款和章程 中有一些條款可能會阻止第三方提出收購我們的提議,即使我們的一些股東 可能認為該提議符合他們的最佳利益。這些規定包括:
我們的公司章程授權我們的董事會 以董事會確定的權利、優先權和特權發行優先股, 因此授權我們發行此類股票。我們相信這些公司條款將為我們在構建未來可能的融資方面提供更大的靈活性。額外的類別或系列將可供 發行,而無需我們的股東採取進一步行動,除非適用法律或任何證券交易所或我們證券可能在其上上市或交易的自動報價系統的規則要求採取此類行動。雖然我們的董事會目前不打算這樣做,但它可以授權我們發行一類或一系列股票,根據 特定類別或系列的條款,可以延遲、推遲或阻止我們公司的交易或控制權變更,這些交易或控制權變更可能涉及我們普通股持有人的溢價 ,或者我們的普通股股東認為符合他們最佳利益的交易或控制權變更。
此外, 內華達州一般公司法(NGCL)的某些條款可能會阻礙第三方提出收購我們的建議 ,或者在可能符合我們股東最佳利益的情況下阻礙控制權變更,包括:
• | “業務合併”條款,在受限制的情況下,禁止吾等與“有利害關係的股東”(一般定義為任何實益擁有吾等已發行有表決權股份的10%或以上投票權的任何人士,或吾等的聯營公司或聯營公司,在有關日期之前的兩年內的任何時間,曾是吾等當時已發行有表決權股份的10%或以上投票權的實益擁有人)或其關聯公司之間的某些業務合併,在該股東成為有利害關係的股東的最近日期之後的五年內,以及在此之後的五年內,禁止吾等與“有利害關係的股東”(泛指任何實益擁有吾等已發行有表決權股份10%或以上投票權的人士或聯營公司)或其關聯公司之間進行某些業務合併。 |
• | “控制權股份”條款規定,在“控制權股份收購”(定義為直接或間接獲得對已發行和已發行的“控制權股份”的所有權或控制權,除某些例外情況外)中獲得的“控制權股份”(定義為與股東控制的其他股份合計,使股東有權在三個遞增範圍內的董事選舉中行使投票權的股份)的持有者對該等股份沒有投票權,但以我們股東至少三分之二的贊成票批准的範圍除外。 |
NGCL允許我們的董事會在沒有股東批准的情況下, 無論我們的公司章程或章程目前有何規定,都可以實施 某些收購防禦措施,包括採用分類董事會或增加罷免董事所需的投票權。此類收購 抗辯可能會阻止第三方為我們提出收購建議,或者延遲、推遲或 阻止我們控制權的變更,否則我們的普通股股東將有機會 實現高於當時市場價格的溢價。
此外,我們公司條款 中關於董事免職的條款以及我們章程中的提前通知條款可能會延遲、推遲或阻止我們公司的交易 或控制權變更,這些交易可能涉及我們普通股持有人的溢價或其他方面符合他們的 最佳利益。
上面討論的每一項都可能延遲、 阻止或阻止我們公司控制權的變更,即使提議的交易比我們普通股當時的市場價格溢價 也是如此。此外,這些規定可能適用於一些股東認為交易對他們有利的情況 。因此,我們的股票價格可能會受到這些規定的負面影響。
我們的董事會可能會在未經股東批准的情況下更改 我們的政策。
我們的政策,包括與投資、槓桿、融資、增長、債務和資本化有關的任何政策 ,將由我們的董事會 或董事會授權的委員會或高級管理人員決定。我們的董事會還將確定 我們可能向股東支付的任何股息或其他分配的金額。我們的董事會或委員會 或接受此類決定的管理人員將有權在 任何時候修改或修改這些政策和我們的其他政策,而無需股東投票。因此,我們的股東將無權批准我們政策的變更,雖然 不打算這樣做,但他們可能會採取可能對我們的財務狀況和運營結果產生重大不利影響的政策。
8 |
目錄 |
我們的權利以及我們的 股東對我們的董事和高級管理人員採取行動的權利是有限的,這可能會限制您在發生您認為不符合您最佳利益的行動時的追索權 。
內華達州法律規定,如果董事 履行了他或她對我們和我們的股東的職責,則他或她不承擔該職位的責任。在本次 發行完成後,在NGCL允許的情況下,我們的公司章程將限制我們的董事和高級管理人員對我們 和我們的股東的金錢損害的責任,但因以下原因而產生的責任除外:
• | 實際收受不正當的金錢、財產或服務的利益或利潤;或 |
• | 基於董事或官員主動和故意不誠實的發現而做出的最終判決,這對所判決的訴訟理由是重要的。(工業和信息化部電子科學技術情報研究所陳皓) |
此外,我們的公司章程 將授權我們承擔義務,我們的章程將要求我們在內華達州法律允許的最大範圍內,對董事以這些 身份採取的行動進行賠償。我們的公司章程和章程還授權我們賠償 這些官員在內華達州法律允許的最大範圍內以這些身份採取的行動。因此,我們和 我們的股東對我們的董事和高級管理人員的權利可能比其他情況下更有限。因此,如果 我們的任何董事或高級管理人員出於善意採取的行動妨礙了我們公司的業績,您向該董事或高級管理人員追討損害賠償的能力 將受到限制。此外,我們有義務預支董事和高級管理人員產生的辯護費用 ,並可由董事會酌情墊付與法律訴訟相關的員工和其他代理人所產生的辯護費用 。在法律訴訟中,我們有義務墊付由我們的董事和高級管理人員承擔的辯護費用 ,並可由董事會酌情墊付與法律訴訟相關的辯護費用 。
如果我們的披露控制和程序或財務報告的內部控制存在缺陷,我們的業務可能會受到不利的 影響。
我們財務報告的披露控制程序和內部控制的設計和有效性可能無法防止所有錯誤、誤報或誤報。 儘管管理層將繼續審查我們的披露控制程序和財務報告內部控制的有效性 ,但不能保證我們的財務報告內部控制將始終有效地實現所有控制 目標。此外,對於我們不控制或管理的實體,我們對 的披露控制和程序以及財務報告的內部控制可能比我們對我們在一段時間內控制或管理的子公司 的披露控制和程序以及對財務報告的內部控制的限制要大得多。我們對 財務報告的內部控制存在任何缺陷,包括任何重大缺陷,這些缺陷可能會導致我們對運營結果的錯誤陳述、財務 報表的重述、我們股價的下跌,或者以其他方式對我們的業務、聲譽、運營結果、財務 狀況或流動性造成重大不利影響。
9 |
目錄 |
與此次發行和我們普通股市場相關的風險
我們股票的發行價 是任意確定的。
我們的管理層已經確定了公司將發行的 股數量,以及這些股票的發行價。我們發行的股票的價格是根據我們普通股的當前市值、非流動性和波動性、我們當前的財務狀況、我們未來現金流和收益的前景以及發行時的市場和經濟狀況而任意確定的。 本次發行中出售的普通股的發行價可能高於或低於我們普通股的公允市值。
根據藍天規定,我們不能在任何州機構註冊或限定我們的證券 。
我們普通股的持有者和未來希望購買普通股的 人應該知道,州法律可能會對投資者轉售我們的股票的能力進行嚴格的限制。我們目前不打算也可能無法在 個州獲得轉售證券的資格,這些州要求股票在被我們的股東轉售之前必須經過資格審查。
我們在使用此次發行的淨收益方面擁有廣泛的自由裁量權,可能無法有效使用它們。
我們的管理層將在淨收益的運用上擁有廣泛的自由裁量權,並可能以股東不同意的方式使用或投資這些收益。 我們的管理層未能有效使用這些資金,可能會損害我們的業務和財務狀況。在使用之前,我們可能會將此次發行的淨收益 以不產生收入或貶值的方式進行投資。
我們的普通股只有一個有限的 公開市場,我們普通股的活躍交易市場可能不會在此次發行後發展起來。
我們的普通股沒有任何廣泛的公開市場 ,活躍的交易市場可能不會發展或持續下去。我們普通股的股票可能無法 以或高於首次公開募股(IPO)價格轉售。我們普通股的首次公開募股價格 是由管理層任意決定的,不考慮收益、賬面價值或其他傳統的價值指標。本次發行完成後,我們的普通股 可能會低於首次公開募股(IPO)價格。我們普通股的市值可能會受到一般市場狀況的重大影響,包括本次發行完成後我們普通股的二級市場發展程度、機構投資者對我們的興趣程度、世界級遊艇銷售行業公司的普遍聲譽 及其股權證券與其他股權證券相比的吸引力 證券、我們的財務表現以及總體股票和債券市場狀況。
由於缺乏市場,投資者可能難以轉售其股票。
我們的普通股目前未在 任何交易所交易,而是在場外市場粉色市場以交易代碼“VMHG”報價。我們的普通股有一個有限的交易市場 。不能保證我們證券的任何重要市場都會發展起來。此外, 州證券法可能會使我們很難或不可能在某些州轉售我們的股票。因此,我們的證券 應被視為高度非流動性。
本次發行後,我們普通股的市場價格和交易量 可能會出現波動。
即使我們的普通股出現活躍的交易市場 ,我們普通股的交易價格也可能會波動。此外,我們普通股的交易量可能會 波動,導致價格發生重大變化。如果我們普通股的交易價格大幅下跌,您可能 無法以公開發行價或高於公開發行價的價格轉售您的股票。
10 |
目錄 |
可能對我們的股價產生負面影響或導致我們普通股價格或交易量波動的一些因素包括:
• | 我們季度經營業績或股息的實際或預期變化; | ||
• | 我們的運營資金或收入估計的變化; | ||
• | 發表有關美國或世界級遊艇銷售房地產業的研究報告; | ||
• | 同類公司的市場估值變化; | ||
• | 市場對我們未來產生的任何額外債務的不良反應; | ||
• | 關鍵管理人員的增減; | ||
• | 機構股東的行為; | ||
• | 新聞界或投資界的投機行為; | ||
• | 實現本發行通函中提出的任何其他風險因素; | ||
• | 投資者對我們證券的興趣程度; | ||
• | 總的來説,投資者對股票和債券市場的信心; | ||
• | 修改税法; | ||
• | 未來的股權發行; | ||
• | 未能達到入息預算;以及 | ||
• | 一般的市場和經濟狀況。 |
在過去,證券集體訴訟 通常是在公司普通股價格出現波動後對其提起訴訟。這種 類型的訴訟可能導致鉅額成本,分散我們管理層的注意力和資源,這可能會對我們的財務狀況、運營結果、現金流和普通股交易價格產生不利影響。
由於只有幾個人持有股票,我們的 股價可能會出現波動。
少數股東擁有我們很大一部分公眾流通股 。截至本發售通函日期,有限數量(少於5名)的 人實益擁有及控制本公司相當大部分的公眾流通股,包括超過1,000萬股 股。該公司對這些股東保留其股份所有權的決定沒有控制權。如果這些 股東中的一個或多個股東決定出售其股票,公司普通股的交易價格可能會受到不利影響或受到波動的影響。
此外,公司還發行了6萬股A系列可轉換優先股。如果所有A系列可轉換優先股都以當前的轉換率 轉換,則可向其持有人額外發行60,000,000股普通股。還有未償還本票 ,金額為210,000美元,外加截至2020年12月31日的應計利息88,881美元,其中58,000美元可轉換為公司普通股 ,折價75%於緊接轉換日期前一天的收盤價;22,000美元 可轉換為公司普通股,轉換價格低於0.02美元或最近20年最低交易價的50%(br})(和130,000美元可轉換為本公司普通股 ,轉換價格為緊接轉換日期之前(但不包括)最後二十(20)個交易日最低交易價的50% 。通過轉換優先股持有者或票據持有者出售股票可能會對我們普通股的交易價格產生不利影響 。
11 |
目錄 |
我們的股票被認為是“細價股”,這會影響交易流動性。
與細價股有關的披露要求 可能會降低我們普通股在市場上的交易活動水平,投資者可能會發現很難 出售他們的股票。我們普通股的交易將受美國證券交易委員會第15G-9條規則的約束,該規則對將受規則約束的證券出售給現有客户和認可投資者以外的人的經紀人/交易商提出了某些要求 。 對於規則涵蓋的交易,經紀人/交易商必須為證券的購買者做出特別的適宜性判斷 ,並在銷售之前收到購買者對交易的書面協議。美國證券交易委員會也有規則來規範經紀人/交易商 與“細價股”交易相關的做法。細價股通常是價格低於5.00美元的股權證券(不包括在某些國家證券交易所註冊的證券或在納斯達克系統報價的證券,前提是該證券的交易的當前價格和成交量信息是由交易所或系統提供的)。 細價股規則要求經紀人/交易商在進行不受規則約束的細價股交易之前, 提交由證券交易委員會準備的標準化風險披露文件,提供有關細價股的信息。 細價股規則要求經紀商/交易商在進行不受規則約束的細價股交易之前, 提交由證券交易委員會準備的標準化風險披露文件,提供有關細價股交易的信息經紀人/交易商還必須向客户提供細價股票的當前出價和報價 、交易中經紀人/交易商及其銷售人員的薪酬,以及顯示客户賬户中持有的每個細價股票市值的月度帳單 。出價和報價,經紀人/交易商 和銷售人員薪酬信息, 必須在進行交易之前以口頭或書面形式提供給客户 ,並且必須在客户確認之前或在客户確認後以書面形式提供給客户。
如果您投資此產品, 您將立即感受到稀釋。
我們預計我們普通股的首次公開發行價格將高於我們已發行普通股的預計每股有形賬面淨值。因此,如果您在此次發行中購買普通股,您將立即經歷 普通股每股預計有形賬面淨值約0.73美元的稀釋。這意味着 購買普通股的投資者在減去我們的負債後,支付的每股價格將超過我們資產的預計有形賬面淨值 。
未來發行的債務證券和股權證券可能會對我們普通股的市場價格產生負面影響,就股權證券而言, 可能會稀釋現有股東的權益。
未來,我們可能會發行債務證券或 股權證券或產生其他財務義務,包括股票股息和股票,可能會發行以換取 普通單位和股權計劃股票/單位。清算後,我們的債務證券、其他貸款和優先股的持有者將獲得普通股股東對我們可用資產的分配 。我們不需要先發制人地向現有股東提供任何此類額外的 債務或股權證券。因此,額外的普通股發行,直接 或通過可轉換或可交換證券(包括普通股和可轉換優先股)、認股權證或期權, 將稀釋我們現有普通股股東的持股,此類發行或對此類發行的看法可能會降低我們普通股的市場價格 。任何可轉換的優先股,以及我們的任何系列或類別的優先股 都可能享有定期或清算時的分配付款優先權,這可能會消除或限制我們向普通股股東進行分配的能力 。
作為一家“新興成長型公司” 任何遵守適用於新興成長型公司的降低披露要求的決定都可能降低我們的普通股對投資者的吸引力 。
我們是“新興成長型公司”, 根據“就業法案”的定義,只要我們繼續是一家“新興成長型公司”,我們就可以選擇 利用適用於其他上市公司但不適用於“新興成長型公司”的各種報告要求的豁免,包括但不限於,不被要求遵守2002年薩班斯-奧克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)404節的審計師認證要求,減少關於公司高管薪酬的披露義務。免除對高管薪酬進行不具約束力的諮詢投票的要求,以及 股東批准之前未批准的任何黃金降落傘付款的要求。我們可以是一家“新興成長型公司” 最長五年,或者直到(I)我們的年總收入超過10億美元的第一個會計年度的最後一天,(Ii)我們成為交易法第12b-2條規定的“大型加速申報公司”之日, 如果我們的非附屬公司持有的普通股的市值在我們最近完成的最後一個營業日 超過7億美元時,才會出現這種情況。 在我們最近完成的最後一個營業日,如果我們的普通股市值超過7億美元 ,我們將成為交易法第12b-2條規定的“大型加速申報公司”。 或(Iii)我們在之前三年內發行了超過10億美元的不可轉換債務 的日期。
• | 此外,“就業法案”第107節還規定,“新興成長型公司”可以利用“證券法”第7(A)(2)(B)節規定的延長過渡期 來遵守新的或修訂的會計準則。換言之, “新興成長型公司”可以推遲採用某些會計準則,直到這些準則 適用於私營公司。我們已選擇加入延長的過渡期,以符合修訂後的會計準則 。 |
12 |
目錄 |
根據2012年的《就業法案》(JOBS Act),我們作為“新興成長型公司”的地位可能會使我們更難籌集資金。
由於我們作為一家“新興成長型公司”獲得了各種 報告要求的豁免,而且我們將有較長的過渡期 來遵守新的或修訂的財務會計準則,因此我們對投資者的吸引力可能會降低,而且我們可能很難在需要時籌集額外資本 。如果投資者認為我們的財務會計不如我們行業中的其他公司透明,他們可能無法將我們的業務與我們行業中的其他公司進行比較 。如果我們 無法在需要時籌集額外資金,我們的財務狀況和經營業績可能會受到重大影響 並受到不利影響。
根據1934年《證券交易法》第14或16條,我們沒有報告義務 ,任何股東也沒有規則 13D或13G以及規則14D的報告要求。
只要我們的普通股未根據交易法 登記,我們的董事和高管以及持有10%或更多已發行普通股的實益持有人將不受交易法第16條的約束。交易法第16(A)條要求高管和主管以及實益擁有註冊類別股權證券超過10%的人士分別以表格3、表格4和表格5向證券交易委員會提交受益所有權初始 報表、所有權變更報告和關於其持有普通股和其他股權證券的年度報告。 、 。有關我們的董事、高管和受益 持有人的此類信息只能通過本(以及任何後續)要約聲明和我們在此提交的定期報告獲得。
如果在任何財年的第一天(除根據證券法的發售 聲明已合格的財年),我們登記在冊的股東少於300人,並且我們向 證券交易委員會提交1-Z表格,我們在此次上市後提交報告的義務將被暫停。在這種情況下,我們可能會停止提供定期報告,當前或定期信息(包括運營和 財務信息)可能無法與我們的運營結果相關。我們的普通股沒有根據修訂後的《1934年證券交易法》 登記,在可預見的未來,我們不打算根據《交易法》登記我們的普通股,前提是,如果我們在會計年度的最後一天 之後,根據《交易法》第12(G)條 ,擁有超過(I)2000人;或(Ii)500名非認可投資者的登記在冊的股東,我們將根據《交易法》登記我們的普通股。
此外,只要我們的普通股 未根據交易法註冊,我們將不受交易法第14條的約束,該條款禁止根據交易法註冊證券的公司 在未向股東提供並向美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)提交符合代理規則 的委託書和委託書的情況下向股東徵集委託書或同意 。
此外,只要我們的普通股 未根據交易法登記,本公司將不受第13D和 條例13G的報告要求的約束,這兩項規定要求披露任何人在直接或間接獲得某一類別的任何股權證券的受益所有權 後,直接或間接成為該類別五(5%)以上的受益所有人。
《交易法》第14(D)節要求的報告向公眾提供了有關提出要約收購的公司以外的其他人的信息。投標 要約是一家公司或第三方在有限的時間內 購買一家公司相當大比例的普通股的廣泛邀約。此報價為固定價格,通常為高於當前市場價格的溢價,通常 取決於股東出價固定數量的股票。
13 |
目錄 |
有關前瞻性陳述的特別説明
本 產品通告中包含的某些信息包括前瞻性陳述。本文中非歷史性的陳述反映了我們目前對公司未來業績、業績、流動性、財務狀況、前景和機會的預期和預測 ,並基於公司目前掌握的信息及其管理層對被認為是影響業務的重大因素的解釋,包括對未來事件的許多假設。此類前瞻性 聲明包括有關以下內容的聲明:
• | 資本和信貸市場的普遍波動性以及我們普通股的市場價格; | ||
• | 面臨訴訟或其他索賠; | ||
• | 關鍵人員流失; | ||
• | 我們未來可能遭遇淨虧損的風險; | ||
• | 與違反我們的數據安全相關的風險; | ||
• | 未能以優惠條件獲得必要的外部融資,或者根本沒有獲得; | ||
• | 與現有 股東未來出售我們的普通股相關的風險,或者認為他們打算出售他們持有的我們普通股的幾乎所有股份的看法; | ||
• | 與我們普通股市場相關的風險;或 | ||
• | 本發售通告中包含的任何其他風險,包括 在“風險因素”、“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”和“我們的業務”標題下列出的風險。 |
前瞻性陳述涉及 假設並描述我們未來的計劃、戰略和預期,通常可以通過使用詞語“將”、“ ”將、“可能”、“應該”、“預期”、“預期”、“估計”、“ ”相信、“打算”、“計劃”或“項目”或這些詞語的否定或這些詞語或類似術語的其他 變體來識別。實際結果、業績、流動性、財務狀況、前景和 機會可能由於各種 風險、不確定性和其他因素(包括是否有能力籌集足夠的資本來繼續公司運營)而與這些前瞻性陳述中明示或暗示的內容大不相同。 由於各種因素, 實際事件或結果可能與前瞻性陳述中討論的大不相同, 包括但不限於“風險因素”項下概述的風險和本發售通告中描述的事項 鑑於這些風險和不確定性,不能保證 本註冊聲明中包含的前瞻性聲明確實會發生。
潛在投資者不應過度依賴任何前瞻性陳述。除非聯邦證券法明確要求,否則不承諾 公開更新或修改任何前瞻性陳述,無論是由於新信息、未來事件、情況變化 或任何其他原因。
本文中關於本公司的具體討論包括財務預測以及對本公司業務的未來估計和預期。本產品通告中的預測、 估計和預期僅作為有關未來可能性的指南,並不代表 實際金額或保證事件。所有預測和估計完全基於公司高管對其業務、所在行業和整體經濟的評估,以及其他運營因素,包括 資本資源和流動性、財務狀況、合同履行情況和機會。實際結果可能與預測結果大不相同 。
潛在投資者不應僅根據公司的預測、估計或預期做出投資決定 。
14 |
目錄 |
收益的使用
下表説明瞭本公司出售股份將收到的 淨收益金額,以及該等收益在大約12個月期間的預期用途(按降序排列) 。
資金來源和用途 | ||||||||||||||||
100 | % | 75 | % | 50 | % | 25 | % | |||||||||
發售總收益 | $ | 10,000,000 | 7,500,000 | 5,000,000 | 2,500,000 | |||||||||||
收益的使用: | ||||||||||||||||
庫存(1) | $ | 3,500,000 | 2,500,000 | 1,500,000 | 500,000 | |||||||||||
市場營銷、公共關係和投資關係(2) | $ | 500,000 | 500,000 | 500,000 | 500,000 | |||||||||||
研發(3) | $ | 200,000 | 200,000 | 200,000 | 200,000 | |||||||||||
收購(4) | $ | 5,000,000 | 3,500,000 | 2,500,000 | 1,000,000 | |||||||||||
提供費用(5) | $ | 50,000 | 50,000 | 50,000 | 50,000 | |||||||||||
營運資本儲備(6) | $ | 750,000 | 750,000 | 250,000 | 250,000 |
(1) | 假設以全額資金髮售,該公司打算收購額外的庫存。 |
(2) | 該公司預計將用於增加划船行業的市場份額,並用於公共關係活動,以提高品牌知名度。 |
(3) | 該公司預計將募集資金用於研究和開發遊艇行業的新技術。 |
(4) | 我們打算收購具有增值價值的公司的權益。這類收購可能是全部現金收購,也可能是與公司證券結合進行的收購。 |
(5) | 目前沒有與此次發售相關的承銷費或佣金;不過,公司可能會在此次發售開始後聘請銷售人員。儘管如此,該公司預計將花費大約10萬美元用於與此次發售相關的費用,包括法律、會計、差旅、印刷和其他雜項費用。 |
(6) | 公司將使用營運資金支付雜項和一般運營費用,包括行政費用和管理費用。 |
如果公司不出售 在此發售的所有股份,它打算減少對營運資金的分配。一旦沒有收益可用於分配 營運資本儲備,本公司打算按比例減少按優先順序列出的分配給上述其他類別 的收益金額。
收益在 各類預期支出之間的分配代表管理層基於公司擬議運營、計劃、投資目標、資本要求和財務狀況的當前狀況做出的最佳估計。未來的事件,包括我們業務計劃的 經濟或競爭條件的變化,或者完成的股票數量低於總髮行量,可能會導致公司修改上述收益分配 。如果公司的任何 假設被證明是不準確的,公司對收益的使用可能會有很大的不同。我們保留在意外事件或機會出現時更改此次發售淨收益分配的權利。
發行價的確定
普通股的發行價 是任意確定的,與任何客觀價值標準無關。價格與我們的資產、賬面價值、任何歷史收益或淨值沒有任何關係。在確定發行價時,管理層考慮了以下因素: 類似公司的前景(如果有)、預期的運營結果、目前的財務資源以及接受此次發行的可能性 。此外,未就股票發行價或股票發行價的公正性徵詢投資銀行家、評估師或其他獨立第三方的意見。我們不能向您保證我們證券的公開市場將會發展或繼續 ,也不能保證證券的交易價格會高於發行價。
15 |
目錄 |
運營業務和計劃説明
企業歷史
勝利海洋控股有限公司(br}Corp.,f/k/a China Good Electric Inc.(以下簡稱“本公司”)註冊成立為三角鈾業公司。1984年5月17日,本公司更名為Planisol,Inc.;2007年10月10日,本公司更名為China Good Electric, Inc.;2018年3月23日,本公司董事會批准本公司更名為“勝利海運 控股公司”,自2018年5月7日起生效。本公司普通股在“粉單” 報價市場掛牌交易,代碼為“VMHG”。
2017年10月,公司董事會批准向Orlando Hernandez先生發行60,000股可轉換優先股A系列股票的控制權,作為其與公司重組相關的服務,並作為收購勝利遊艇銷售公司的代價 此次發行使Hernandez先生獲得了公司當時已發行和尚未發行的大部分投票權,或80%的投票權, 導致公司控制權的變更。 Hernandez先生因此而改變了對公司的控制權。 此次發行使Hernandez先生獲得了公司當時已發行和尚未發行的投票權的大部分,或80%,從而導致公司控制權的變更。 Hernandez先生因此而改變了對公司的控制權。Hernandez先生也是勝利遊艇銷售公司(“勝利遊艇銷售公司”)100%權益的持有者,該公司是我們的運營子公司,根據佛羅裏達州的法律組織和退出(“勝利遊艇銷售公司”)。
於2017年10月30日,本公司與勝利遊艇銷售公司(一家根據佛羅裏達州法律 成立並退出的公司)訂立交換計劃,根據該計劃,本公司以 交換方式收購勝利遊艇銷售公司100%的勝利遊艇股本股份,以換取本公司向勝利股東和/或其受讓人發行20,000,000股普通股。上述發行使勝利股東和/或他們的受讓人獲得了本公司的“控股權”,約佔本公司普通股已發行和已發行股票的57%。現對本公司和勝利公司進行重組, 公司收購了勝利公司100%的股本股份,勝利公司成為 公司的全資運營子公司。
該交易已 入賬為本公司的反向收購及資本重組,據此,勝利被視為會計收購方 (合法收購方),而本公司被視為會計收購方(合法收購方)。隨附的合併財務報表 實質上是勝利的合併財務報表,本公司的資產負債以及收入和支出自證券交易所交易之日起計入 。該公司被視為勝利公司業務的延續。因此, 隨附的合併財務報表包括以下內容:
(一)資產負債表 由會計收購人按歷史成本計算的淨資產和會計被收購人按歷史成本計算的淨資產組成;
(2)會計收購人的財務狀況、 經營成果和現金流,在列報的最早期間開始進行資本重組 ,以及會計被收購人自證券交易所交易之日起的經營情況 所有期間的財務狀況、經營成果和現金流。 從證券交易所交易之日起,會計收購人的財務狀況、 經營成果和現金流。
業務
該公司通過其全資子公司勝利遊艇銷售公司,是一家世界級的遊艇銷售、經紀和諮詢公司 ,其創始人在遊艇行業擁有30多年的經驗,從建造世界一流的離岸中心控制枱 到建造午夜快車、緯度動力船、阿帕奇和香煙。該公司與約翰遜遊艇、海灣遊艇、Sunreef豪華雙體船、太陽繩索雙體船、ArmaCraft軍用船隻 以及遊艇招標製造商Argos Nautic等精選的世界級遊艇製造商 建立了合作伙伴關係。
公司增加銷售額的戰略將是為售後服務提供更加個性化的服務。利用 不斷改善的行業和市場上升趨勢條件。網上貸款申請,加快貸款預批流程。在美國、中南美洲的主要市場增加衞星 門店。適應不斷變化的客户需求。為我們的內部經紀人提供更好的 主導平臺,以最大限度地發揮銷售和獲取更多更高質量的房源的潛力。以下 行動將整合到公司的業務計劃中。
1. | 籌集資金使我們能夠執行我們的商業計劃。 | |
2. | 通過兼併、收購或分包的方式製造我們自己的船艇系列(品牌) 。 |
3. | 發起積極的線上和線下營銷活動,以打造我們的品牌、市場知名度和認知度 。 |
4. | 通過增加廣告增加銷售額 |
5. | 將新服務引入市場 |
6. | 僱傭更多的關鍵員工來幫助公司壯大 | |
7. | 租用額外的倉庫空間用於組裝、索具、保修 索賠和交付。 |
16 |
目錄 |
競爭
該公司的主要競爭對手 是Denison Yacht Sales、HMY和MarineMax(紐約證券交易所代碼:HZO)。這三家公司都是規模更大、資本化程度很高的業務。
優勢
優勢-內部 |
• | 激情/遠見 | ||
• | 行業聯繫人 | ||
• | 服務創新 | ||
• | 行業經驗 | ||
• | 及時提供有競爭力的服務 | ||
• | 產品性能 | ||
• | 當前客户羣 | ||
• | 營銷史 | ||
• | 客户體驗 | ||
• | 擴展能力 | ||
• | 網站策略 | ||
• | 訪問關鍵客户端 | ||
• | 經驗豐富的管理團隊 | ||
• | 多元化團隊 |
優勢-外部 |
• | 消費者對廣告的認知度和接受度 | ||
• | 市場規模很大,而且還在不斷增長 | ||
• | 與業界聯繫以吸引合格人才 | ||
• | 穩步提升品牌認知度 |
弱點
• | 銷售還處於早期階段 |
• | 到目前為止,用於擴張的資金有限 |
• | 一般經濟因素抑制了爆炸性增長潛力。 |
• | 營銷計劃尚未啟動 |
機遇
• | 充足的現金注入將推動爆炸性增長潛力 |
• | 大部分未開發的市場被認為是成熟的 |
• | 美國市場機遇 |
• | 有機會走在為眾多潛在客户提供新收入來源的前列。 |
• | 自有品牌商機 |
威脅
• | 無法獲得資金將極大地限制增長 |
• | 競爭開始提供有競爭力的服務和收入機會 |
17 |
目錄 |
競賽方法
營銷策略
• | 公司增加銷售額的戰略將是為售後服務提供更加個性化的服務。 | ||
• | 利用不斷改善的行業和市場上升趨勢 條件。 | ||
• | 在線貸款申請可加快預審批流程 。 | ||
• | 通過 美國在主要市場增加衞星商店。 | ||
• | 適應不斷變化的客户需求。 |
銷售策略
• | 電臺廣播。 | ||
• | 在2018年中增加和內部營銷 專業人員,以便在全美範圍內進一步擴張。 | ||
• | 擴展網站以 以不同語言迎接國際商機。 | ||
• | 面向美國拉美裔消費者的電視廣告 | ||
• | 社交媒體包括但不限於Instagram、Facebook、LinkedIn和Twitter。 | ||
• | 使用搜索引擎優化的互聯網銷售 。 |
員工
該公司有三名全職員工, 赫爾南德斯先生和四名持牌遊艇經紀人。
表外安排
本公司沒有表外安排 對本公司的財務狀況、 收入或支出、經營結果、流動性、資本支出或資本資源具有或可能對本公司當前或未來產生影響或變化的安排對投資者具有重大意義。 術語“表外安排”一般指未與本公司合併的實體為當事一方的任何交易、協議或其他合同安排 ,根據該安排,本公司有(I)擔保 合同項下產生的任何義務。或(Ii)轉讓給該實體的資產的留存或或有權益 或作為該等資產的信貸、流動性或市場風險支持的類似安排。
關鍵會計政策和 估算
預算的使用
按照美國公認的會計原則編制財務報表 要求管理層做出影響資產、負債、收入和費用報告金額的估計和假設 。實際結果和結果可能與管理層的 估計和假設不同。
基於股票的薪酬
本公司的股票薪酬 根據ASC 718《薪酬-股票薪酬》進行會計核算,其中要求計量和確認支付給員工和董事的所有股票薪酬的薪酬支出 ,並根據其公允價值在財務報表中予以確認。本公司根據ASC 505-50向非員工支付的股權薪酬 衡量顧問的股票薪酬,並確認在提供服務或提供商品期間獎勵的公允價值。
18 |
目錄 |
財產説明
公司的主要執行辦公室 位於佛羅裏達州邁阿密,供其行政辦公室、銷售和營銷人員使用,公司有按月使用空間的安排 。
法律程序
我們可能會不時地捲入正常業務過程中出現的各種訴訟和法律程序 。但是,訴訟存在固有的 不確定性,在這些或其他事項上可能會不時出現不利結果,從而損害我們的業務。我們目前 不知道有任何此類針對本公司的法律訴訟或索賠。
普通股市場及相關股東事項
我們的普通股在場外交易系統 交易,交易代碼為VMHG。下表反映了我們普通股在所示日曆季度的最高和最低銷售價格 ;此類價格可能不反映實際交易或零售降價或佣金。
截至的季度 | 高 | 低 | ||||||||
2021年3月31日 | $ | 1.74 | $ | 1.06 | ||||||
2020年12月31日 | $ | 0.00493 | $ | 0.0045 | ||||||
2020年9月30日 | $ | 0.0048 | $ | 0.0047 | ||||||
2020年6月30日 | $ | 0.02 | $ | 0.0142 | ||||||
2020年3月31日 | $ | 0.0124 | $ | 0.0124 | ||||||
2019年12月31日 | $ | 0.029 | $ | 0.028 | ||||||
2019年9月30日 | $ | 0.0131 | $ | 0.0131 | ||||||
2019年6月28日 | $ | 0.0247 | $ | 0.014 | ||||||
2019年3月29日 | $ | 0.0949 | $ | 0.06 | ||||||
截至本次發行通告發布之日, 我們的普通股約有530名記錄持有者。
我們目前沒有股票期權計劃,也沒有授予 任何股票期權。
19 |
目錄 |
稀釋
本次發售我們普通股的購買者將因本公司出售股票而使其普通股的有形賬面淨值從首次公開募股價格(如下所示)中立即大幅稀釋。 如下所示: 本公司出售普通股後,其普通股的有形賬面淨值將立即大幅稀釋。如果您投資我們的股票,您的權益將被稀釋至本次發行後我們普通股的每股公開發行價與我們股本的調整後每股有形賬面淨值之間的差額 。每股有形賬面淨值等於我們的總有形資產減去總負債,除以已發行普通股的數量 。對新投資者的每股有形賬面淨值稀釋是指購買者在本次發售中支付的每股金額與緊隨本次發售完成後的調整後每股有形賬面淨值之間的差額 。
截至2020年12月31日,公司累計虧損2,434,507美元,運營資本赤字1,711,614美元,我們的有形賬面淨值估計約為689,299美元, 或每股約0.01美元。在實施我們出售1000萬美元證券的最高發行額後,假設 自2020年12月31日以來沒有其他變化,我們調整後的有形賬面淨值將約為9310,701美元,即每股0.15美元。 這一金額代表着持續投資者的每股有形賬面淨值立即增加0.16美元,預計有形賬面淨值從我們普通股每股1.00美元的假定首次公開發行價格(每股0.85美元)立即稀釋 。下表説明瞭這種每股攤薄情況:
每股公開發行價 | $ | 1.00 | ||
本次發行前每股有形賬面淨值 | $ | (0.01 | ) | |
可歸因於此次發行的預計每股有形賬面淨值的增加 | $ | 0.16 | ||
本次發行後調整後每股有形賬面淨值 | $ | 0.15 | ||
在此次發行中向新投資者攤薄每股收益 | $ | 0.85 |
上述計算基於截至2020年12月31日已發行和已發行的50,678,771股普通股 調整前和調整後將發行的60,678,771股普通股, 假設發售完成,沒有額外發行的股票、收購的資產或產生的負債。
20 |
目錄 |
管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析
以下有關本公司財務狀況和經營業績的討論 應結合本公司的綜合財務報表和 本公司的財務報表及其附註以及本 發售通告中包含的本公司的財務報表和附註一併閲讀。以下討論包含前瞻性陳述。實際結果可能與前瞻性陳述中討論的 結果大不相同。請參閲上面的“風險因素”和“有關前瞻性 聲明的注意事項”。
截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度(未經審計)
收入我們在截至2020年12月31日和2019年12月31日的財年中來自經紀銷售的收入分別為2,350,672美元 和1,598,625美元。我們僅在存在令人信服的安排證據、發生所有權轉讓或提供服務、銷售價格為 固定或可確定且可合理保證可收購性的情況下,才會確認收入 。收入增加了752,047美元,增幅為47%,這主要歸功於 在線和更具針對性的社交媒體活動。
收入成本收入成本 包括與銷售我們的產品直接相關的費用。產品交付和直接人工將是銷售商品成本的示例 項目。截至2020年12月31日和2019年12月31日的財年,我們的收入成本分別為2121,834美元和1,506,518美元。收入成本增加了 615,316美元,增幅為41%,主要原因是銷售量增加。
運營費用我們在截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度中的運營費用分別為222,418美元和218,524美元。運營費用與我們的 日常運營相關,包括但不限於律師費、會計費、高管薪酬、租金、辦公用品等。 2020年的運營費用與2019年相比沒有實質性變化。
其他費用截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度,我們的其他費用分別為31,325美元和37,418美元。其他費用減少6,093美元,降幅為16%,原因是財務和利息費用下降。
收入/虧損截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度,我們分別淨虧損24,905美元和163,835美元。2020年淨虧損的減少主要是由於毛利的增加。
通脹的影響我們認為,自成立以來,通脹對運營的影響可以忽略不計。我們相信,我們可以通過增加銷售額和提高運營效率來抵消運營成本的通脹增長 。
流動性與資本資源
經營活動
截至2020年12月31日的年度,經營活動產生的淨現金為69,509美元,而截至2019年12月31日的年度,經營活動中使用的淨現金為43,713美元。截至2020年12月31日止年度的營運現金流為正,主要原因是淨虧損24,905美元,加上關聯方應計開支增加63,089美元,以及應計應付利息增加31,325美元。相比之下, 截至2019年12月31日止年度的經營現金流為負,主要原因是淨虧損163,835美元,加上應計工資增加 10,532美元,關聯方應計費用增加69,544美元,應計應付利息增加 40,090美元,並被應付賬款減少44美元所抵消。
投資活動
在截至2020年12月31日 和2019年12月31日的年度內,並無任何現金產生或用於融資活動。
融資活動
在截至2020年12月31日的年度內, 並無任何現金產生或用於融資活動。在截至2019年12月31日的年度內,由於出售股票的收益,融資活動產生的現金淨流入 為52,000美元。
截至2020年12月31日,我們手頭的現金為81,437美元,營運資金 赤字為1,711,614美元。在短期內,我們將需要在未來12個月內籌集大量額外 資金以維持運營。從長遠來看,我們可能需要籌集資金來增長和發展我們的業務。 此外,我們計劃在2021年第二季度根據A法規啟動股權發行,試圖 籌集額外的股本。如果成功,此次發行所得將用於償還債務和為我們的營運資金提供資金。
21 |
目錄 |
配送計劃
假設所有證券均已售出,我們將盡力以每股1.00美元的價格發售最多10,000,0000股我們的 普通股,總髮售收益最高可達10,000,000 美元。任何投資者的最低投資額為10,000美元,除非公司免除這一最低投資額 ,公司可以根據具體情況自行決定是否放棄這一最低投資額。如果沒有出售任何最低數量的股票,我們沒有最低總髮行金額 或託管或返還投資者資金的規定,我們可能會出售比此處提供的普通股要少得多的普通股 。事實上,不能保證本公司將出售任何或全部發售的股份。 我們從發售中獲得的所有資金將立即提供給我們,用於本發售通函“募集資金的使用” 部分所述的用途。不會有退款的。
我們的普通股目前未在任何國家證券交易所或納斯達克股票市場上市,但公司普通股在場外交易市場 Markets Pink市場上市。我們的證券目前只有一個有限的市場,不能保證未來會發展出更大的 或活躍的交易市場。也不能保證我們的證券將在任何上市的 交易所進行交易。因此,我們的股票應該被認為是高度非流動性的,這限制了投資者轉售其 股票的能力。
於本通函經證券交易委員會審核後 ,本公司可不時發售及出售股份,直至所有登記股份售出為止;但本次 發售將自本通函初始資格日期起計一年終止,除非本公司延長或提早終止 。本公司可隨時終止本次發售,並可將發售期限延長90天。
目前,我們計劃讓 我們的董事、高管和董事盡最大努力出售在此發行的股票。他們不會獲得 折扣或佣金。我們的高管將把本通函遞送給他們認為有興趣 購買全部或部分此次發售的人士。公司一般可以招攬投資者;但是,它必須遵守與其將招攬投資者的州有關的“藍天”規定。所有股票都將在“盡力而為”的基礎上提供 。
根據規則3A4-1,我們的董事和高級管理人員 不會根據1934年《交易法》第15節註冊為經紀自營商。規則3A4-1規定了與發行人有關聯的人可以參與發行人證券發售而不被視為經紀自營商的條件 。條件是:
• | 該人在參與時並未按照《交易所法》第3(A)(39)節的規定被法定取消資格; |
• | 該人在參與時並不是某經紀交易商的相聯者;及 |
• | 該人符合“交易法”第3A4-1條(A)(4)(Ii)項的條件,即(I)在發行結束時,除與證券交易有關外,主要為發行人或代表發行人履行重大職責;(Ii)在前12個月內不是經紀或交易商,或經紀或交易商的關聯人;或(Ii)在發行結束時,除與證券交易有關外,主要為發行人或代表發行人履行重大職責;(Ii)在前12個月內不是經紀或交易商或經紀或交易商的聯繫人;及(Iii)除依賴交易所法第3A4-1條(A)(4)(I)或(A)(4)(Iii)段外,並無每12個月參與為任何發行人出售及發售證券超過一次。 |
22 |
目錄 |
我們的高級管理人員和董事沒有被法律 取消資格,沒有獲得補償,也沒有與經紀自營商有關聯。在發行完成後,他們將繼續擔任高級管理人員或董事的 職位,在過去12個月中沒有擔任過,目前 不是經紀商或交易商,也不與經紀商或交易商有關聯。他們不會也不會每12個月參與銷售任何發行人的證券 一次以上。
截至本通函發佈之日,我們 尚未與任何證券銷售代理達成任何出售證券的安排,但我們未來可能會聘請一個或多個 銷售代理銷售證券。如果我們選擇這樣做,我們將適當地補充本通告。
本公司收到的用於購買股份的所有認購協議和支票 在被本公司接受或拒絕之前是不可撤銷的,並應按照認購協議的規定 交付給本公司。認購人簽署的認購協議在公司首席執行官代表我們接受或通過我們董事會的具體決議之前,對 公司沒有約束力。30天內未接受的任何 訂閲將被自動視為拒絕。一經接受,公司將在購買者提出要求後五天內向購買者交付股票 證書;否則,購買者的股票將被註明,並 保留在公司的賬面記錄中。
在各個州,除非這些證券已在該州註冊或獲得銷售資格,或者獲得註冊豁免 或符合條件,否則不能 出售這些證券。我們還沒有在任何 州申請“藍天”註冊,也不能保證我們能夠在美國任何一個州申請,也不能保證我們的申請會獲得批准,我們的證券 會註冊。我們打算僅在本次發行獲得資格或獲得註冊要求豁免的州出售股票,並且只能在這些州購買股票。
如果本次發行的狀態或與本公司有關的其他事項發生任何重大變化,我們將提交本通函修正案,披露該等事項。
場外交易市場考慮因素
場外交易市場與納斯達克股票市場或其他全國性交易所是分開的和不同的 。納斯達克與場外交易市場(OTC Markets)報價的證券發行商沒有業務關係 。SEC的訂單處理規則適用於在納斯達克上市的證券,但不適用於在場外交易市場(OTC Markets)報價的證券 。
雖然納斯達克等國家 股票市場有嚴格的上市標準來保證發行人的高質量,不符合這些標準的發行人可以退市 ,但場外市場沒有上市標準。相反,是做市商選擇在 系統上為證券報價,提交申請,並有義務遵守將發行人的信息保存在其文件中的義務。
與我們在納斯達克或其他交易所相比,投資者可能更難完成 訂單。一般情況下,場外交易市場的交易活動不像交易所上市證券那樣高效 。此外,由於場外交易市場的股票通常不會受到分析師的關注,因此成交量可能會低於納斯達克上市證券的成交量。
23 |
目錄 |
董事、高級管理人員、發起人 和控制人
董事及行政人員的識別
我們的董事任期直到他們的繼任者選出並獲得資格,或者直到他們去世、辭職或罷免。我們的官員根據董事會的意願 任職,或者直到他們去世、辭職或免職。
我們的董事和高級管理人員、他們的年齡、擔任的職務和任期如下:
名字 | 在我公司擔任的職位 | 年齡 | 首次選舉或任命的日期 | |||||
奧蘭多·赫爾南德斯 | 首席執行官、祕書、司庫兼董事 | 60 | 2017年10月30日 |
業務體驗
以下是我們的董事和高管至少在過去五年內的教育和商業經歷的簡要説明,説明他們在此期間的主要職業和就業情況,以及從事此類職業或就業的組織的名稱和主要業務 。
奧蘭多·埃爾南德斯(Orlando Hernandez),首席執行官、祕書、財務主管兼董事
自2017年5月以來,Hernandez先生一直 擔任本公司董事兼主要管理人員。他是佛羅裏達州持有執照和擔保的遊艇經紀人和顧問,作為遊艇經紀人和顧問。赫爾南德斯在二手遊艇市場和新遊艇調試方面是一位經驗豐富的從業者。
利益衝突
目前,本公司 預計Hernandez先生的其他商業利益與他在本公司的參與之間不會有任何直接衝突。
在過去10年中,Hernandez先生不是以下事件的對象 :
(1)在要約聲明提交前 十年內(如果是發行人、其前任和附屬發行人,則為五年內),他沒有被判犯有任何重罪或輕罪:(I)與購買或出售任何證券有關;(Ii)涉及向證監會提交虛假申請;或(Iii)因從事承銷商、經紀商、交易商、市政證券交易商的業務而被判有罪。
(2)該人不受任何具司法管轄權的法院在提交要約陳述書前五年內作出的命令、 判決或判令的規限, 該命令、判決或判令在提交要約陳述書時,限制或禁止該人從事或繼續從事以下任何行為或行為:(I) 與購買或出售任何證券有關;(Ii)涉及向證監會提交任何虛假申請;或(Iii)因承銷商、經紀、交易商、市政證券商、投資顧問或證券購買者的受薪律師的業務處理而產生的 ;
(3)他不服從最終命令 (如州證券委員會(或執行類似職能的州的機構或官員)的證券法第261條所定義); 監督或審查銀行、儲蓄協會或信用合作社的州當局;州保險委員會(或履行類似職能的州的機構或官員);適當的聯邦銀行機構;美國商品期貨交易委員會(br}委員會;或國家信用社管理局:(I)在提交要約聲明時,禁止 個人:(A)與受該委員會、當局、代理機構或官員監管的實體有聯繫;(B)從事證券、保險或銀行業務;或(C)從事儲蓄協會或信用社活動;或(Ii)構成基於違反禁止欺詐、操縱或欺騙性行為的任何法律或法規的最終 命令。 在提交要約聲明時,禁止 人與受該委員會、當局、代理機構或官員監管的實體有聯繫;(B)從事證券、保險或銀行業務;或(C)從事儲蓄協會或信用社活動;或(Ii)構成基於違反禁止欺詐、操縱或欺騙性行為的任何法律或法規的最終 命令。
24 |
目錄 |
(4)他不受 證監會根據1934年證券交易法第15(B)或15B(C)條或1940年投資顧問法第203(E)或(F)條訂立的命令的約束,該命令在提交本發售聲明時:(I)暫停或撤銷該 人作為經紀商、交易商、市政證券交易商或投資顧問的註冊;(Ii)對活動施加限制或(Iii)禁止該人與任何實體有聯繫或參與 任何細價股的發行;
(5)他不受 委員會在提交要約聲明前五年內作出的任何命令的約束,該命令在提交要約聲明時命令 個人停止或停止實施或導致違反或未來違反:(I)聯邦證券法中任何以學者為基礎的反欺詐條款 ,包括但不限於1933年證券法第17(A)(1)節、1934年證券交易法第10(B)節和17年證券交易法第10(B)節中的任何一項,包括但不限於1933年《證券法》第17(A)(1)節、1934年《證券交易法》第10(B)節和17年的《證券交易法》第10(B)節。1934年“證券交易法”第15(C)(1)條和1940年“投資顧問法”第206(1)條 或其下的任何其他規則或條例;或(Ii)1933年證券法第5條。
(六)未因任何行為或不作為構成違反公正公平交易原則的行為而被暫停或開除會員資格,或被暫停或禁止與已註冊的全國性證券交易所或已註冊的全國性或附屬證券業協會的會員結成會員資格; ,未因任何作為或不作為構成違反公正公平交易原則的行為而被暫停或禁止與已註冊的全國性證券交易所或已註冊的全國性或附屬證券業協會的會員有聯繫;
(7)他沒有(以註冊人或發行人的身份)或在向證監會提交的任何登記聲明或要約聲明中被指名為承銷商 在提交要約聲明之前的五年內,他是拒絕令、停止令或暫停規例A豁免的標的,或在提交時是為決定應否發出停止令或暫停令而進行的調查或程序的標的;或
(8)他不受美國郵政在提交要約聲明前五年內發出的虛假陳述令的約束,或者在提交該聲明的 時,受臨時限制令或初步禁令的約束,原因是 美國郵政指控他的行為構成了通過虛假陳述通過郵件獲取金錢或財產的計劃或裝置 。
任期
我們的董事任期為一年 ,直至下一屆股東周年大會或根據我們的章程被免職為止。 我們的高級管理人員的任期直到他們辭職、被董事會免職或他們的繼任者被選舉產生並符合條件。
25 |
目錄 |
董事和高級管理人員的薪酬
下表彙總了自2016財年開始至本要約通告所涉及的要約聲明日期為止,我們的高管和董事因各種身份向我們提供的所有服務而授予、賺取或支付的所有 薪酬。 我們沒有設立薪酬委員會,我們董事和高管的薪酬由董事會決定。 我們尚未批准任何補償員工和承包商的股票期權計劃。
名稱和主要職位 | 財年 | 現金補償 | 其他補償 | 總補償 |
奧蘭多·赫爾南德斯 首席執行官、祕書、財務主管和 董事(1) |
2018 | $120,000 | $0 | $120,000 |
2019 | $165,000 | $0 | $165,000 | |
2020 | $300,000 | $0 | $300,000 |
(1) | 本公司於2019年9月30日與Orlando Hernandez簽訂了為期五(5)年的僱傭協議(“僱傭協議”)。根據僱傭協議,奧蘭多·埃爾南德斯將 擔任公司總裁,任期五年。作為對根據本協議提供的服務的補償,奧蘭多·埃爾南德斯 有權獲得300,000.00美元的年薪。 |
某些受益所有者和管理層的安全所有權
下表列出了截至2021年3月15日,我們所知的每個持有我們已發行有表決權股票超過10%的實益所有者、我們的董事以及我們的高管和董事作為一個整體對我們股票的 所有權。據我們所知,除另有説明外,被點名的 人對該等股份擁有獨家投票權和投資權。沒有任何 可能導致控制權變更的待定或預期安排。
下面提供的有關我們有表決權證券的受益所有權的信息 是根據美國證券交易委員會的規則 提交的,並不一定表示出於任何其他目的的所有權。根據這些規則,如果某人擁有或分享投票或指示證券表決的權力,或有權 處置或指示處置證券,則該人被視為證券的“實益擁有人”。任何人被視為實益擁有該人 有權在60天內通過轉換或行使任何可轉換的 證券、認股權證、期權或其他權利獲得獨家或共享投票權或投資權的任何證券。超過一人可被視為同一證券的實益所有人。
除非另有説明 並根據適用的社區財產法,我們相信以下所列普通股的實益所有人對所示股份擁有唯一的 投票權和投資權。除非另有説明,否則這些股東的營業地址 是佛羅裏達州邁阿密33137號第1207室東北34街555號。
普通股 | ||||||||
名字 | 普通股數量 | 班級百分比 | ||||||
奧蘭多·赫爾南德斯 | 20,000,000 | 39.46 | % | |||||
惠章 | 13,649,997 | 26.93 | % | |||||
全體高級職員和主任為一組 | 20,000,000 | 39.46 | % | |||||
優先股 | ||||||||
名字 | A系列優先股數量 | 班級百分比 | ||||||
奧蘭多·赫爾南德斯 | 60,000 | 100 | % | |||||
全體高級職員和主任為一組 | 60,000 | 100 | % |
無論此次發行是否成功, 我們的高級管理人員和董事以及目前的股東將在此次發行後繼續持有我們的大部分普通股。由於他們 可能在上市後繼續控制公司,投資者可能無法改變運營過程。因此,我們提供的股票 可能缺少通常可歸因於投票權的價值。這可能會導致您 擁有的股票價值縮水,因為它們的投票權無效。我們的普通股不受未償還期權、認股權證或可轉換為普通股的證券 的約束。
26 |
目錄 |
與有關人士的交易
除了根據奧蘭多·埃爾南德斯2019年9月30日的僱傭合同向他支付30萬美元的年薪 外,我們與相關人士沒有任何交易要報告。
會計人員在會計和財務披露方面的變更和分歧
我們與任何獨立註冊會計師沒有任何變更或分歧 。如本文其他地方所述,我們的財務報表未經獨立註冊會計師 審核。
指定專家和律師的興趣
在本發售通函中被點名的專家或律師 已編制或認證本發售通函的任何部分,或已就登記證券的有效性或與普通股登記或發售相關的其他法律事項發表意見, 未有 受僱於或有 與發售相關的重大權益,或在登記人或其任何母公司或附屬公司中直接或間接擁有或將獲得重大權益 。註冊人或其任何母公司或子公司作為發起人、管理人員或主承銷商、表決權受託人、董事、高級管理人員或員工與註冊人沒有任何聯繫。
維羅納公司PLLC將根據本發售通告傳遞所發行普通股的有效期 。
提供的證券
我們的公司章程 規定,我們可以發行最多10億股普通股,每股面值0.001美元,稱為普通股,以及 2000萬股優先股,每股面值0.001美元。在20,000,000股優先股中,5,000,000股 被進一步指定為可轉換優先股A系列股票,每股換股比例為1:1,並有權 對本公司普通股考慮和表決的任何和所有事項投1,000票。截至本次發行通函之日,共有50,678,771股普通股和60,000股A系列可轉換優先股已發行流通股。 最高發售完成後,我們將發行併發行60,678,771股普通股,60,000股A系列可轉換優先股將保持不變。
根據內華達州法律,我們的 股東一般不會僅僅因為他們的股東身份而對我們的債務和義務承擔個人責任。
普通股
本公司在此發售的所有普通股股票將獲得正式授權、有效發行、全額支付和免税,並且我們普通股的所有股票在收益、資產、股息和投票權方面享有平等的權利。 本公司普通股的所有股票都將獲得正式授權、有效發行、全額支付和免税。在符合本公司任何其他類別或系列股票持有人的優先權利的前提下,本公司普通股的持有者有權獲得該等股票的股息和其他分派 ,前提是在董事會授權時,可從合法可用於該等股票的資金中撥付股息和其他分派。我們普通股的股票通常沒有優先購買權、評估權、優先交換權、轉換權、償債基金權或贖回權,並且可以自由轉讓,除非 它們的轉讓受到聯邦和州證券法、合同或我們公司章程限制的限制。 在我們清算、解散或清盤的情況下,我們普通股的每一股都有權按比例分享我們所有合法可供分配的資產, 在支付或為所有這些資產支付足夠的準備金後如果當時有任何優先股發行,我們的 公司章程將限制我們股票的轉讓和所有權。
除非在任何類別或系列普通股的條款中另有規定 ,否則我們普通股的每一股流通股持有人均有權就提交股東投票表決的所有事項(包括董事選舉) 投一票,並且,除其他任何類別或系列股票的條款另有規定外,普通股的持有者將擁有獨家投票權。(br}=我們的董事選舉沒有 累計投票。董事由 董事選舉中所投全部選票的多數票選出。
根據內華達州法律,內華達州公司一般不能解散、修改公司章程、合併、合併、出售全部或幾乎所有資產或進行法定換股,除非董事會宣佈可取,並獲得股東的贊成票,股東有權對此事投至少三分之二的票,除非有較少的百分比(但不低於多數 )有權就此事投下的所有票數中的一部分(但不少於多數 ),否則內華達州的公司一般不能解散、修改公司章程、合併、合併、出售全部或實質上所有的資產或從事法定的換股活動,除非有較少百分比(但不低於多數 )的股東有權對此事投下至少三分之二的贊成票。我們的《公司章程》第 條規定,這些事項中的任何事項均由股東投贊成票批准,股東有權在此類事項上投多數票 。內華達州法律還允許內華達州公司將其全部或幾乎所有 資產轉讓給實體,而無需公司股東的批准,前提是該實體的所有股權 均由該公司直接或間接擁有。由於我們幾乎所有的資產都將由我們的運營合夥企業 或其子公司持有,因此這些子公司可以合併或轉讓其全部或幾乎所有資產,而無需我們股東的批准 。
27 |
目錄 |
優先股 股
優先股的指定、權力、 包括投票權、優惠和任何資格、限制或限制將在公司董事和大股東雙方批准後 不時確定。
2017年10月30日, 公司向內華達州提交了修訂證書,修改其章程,指定500萬股可轉換優先系列A股,面值0.001美元,每股應具有以下規定的相對權利、特權、限制和優先 :
敞篷車優先股 A系列股票
(a) | 名稱。 在此設立的系列A類優先股應指定為可轉換的 系列A類優先股[“A類優先股”]. |
(b) | 授權 個共享。A類優先股的授權股數為500萬股(5股)。 |
(c) | 清算 權利。如果公司發生清算、解散或清盤, 自願或非自願,在劃撥或全額支付應支付給優先股本持有人(如有)的優先股、A類優先股和平價股本持有人 的優先金額 後,如果有,有權優先於 將公司的任何資產或盈餘資金分配給初級股本(包括普通股)的持有者 ,金額相當於每股0.001美元[ “清算優先權”]。如果在公司進行清算、解散或清盤時,公司可供分配給A類優先股和平價股本(如有)持有人的資產不足以 全額支付清算優先股。然後,公司的所有此類資產應按比例分配給A類優先股和平價 股本(如果有的話)的持有者。就本節(C)而言,本公司的合併或合併以及本公司出售、租賃或轉讓其全部或部分資產均不應視為本公司的清算、解散或清盤。 |
(d) | 股息。 A類優先股在發行期間無權獲得任何金額的股息。 |
(e) | 轉換 權限。根據 持有人的選擇,每股A類優先股可轉換為公司 普通股的1,000(1000)股繳足股款和不可評估的普通股。上述換算計算在下文中稱為 “換算率”。可轉換系列A類優先股的持有者 不得轉換為任何可能導致持有者持有超過公司普通股類別的9.9%的頭寸 。 |
a. | 轉換 過程。在向持有人發出書面通知後,持有人應將代表擬轉換的A類優先股的證書 連同一份公司滿意的轉換通知表格(不可撤銷)交回本公司以進行轉換。 該證書將於 連同本公司滿意的轉換通知表格一併交回本公司 。不晚於五點[5]轉換日期後的工作日,公司 將向持有人交付:(I)一份或多份證書,以 限制性圖例為準,表示轉換時獲得的普通股股票數量: ;(I)一份或多份證書,以 限制性圖例為準,表示 轉換時獲得的普通股數量;但是,在優先A類股票交付給公司之前,公司沒有義務頒發此類 證書。如果公司 在本款(E)(I)項要求的日期之前沒有交付該等證書,則 持有人有權在收到該等證書之日或之前的任何時間向公司發出書面通知,如果每週收到100股A類優先股, 公司未能向持有者交付普通股。 |
b. | 股票拆分、分紅和分配的調整 。如果公司在任何優先股 A類股已發行期間的任何時間,(A)應派發股息或以其他方式分派 應以其股本股份支付的普通股股份[ 是以普通股還是以任何類別的股本支付],(B)將已發行的 普通股細分為更大數量的股票,(C)將 普通股的已發行股票合併為較少數量的股票,或(D)為公司的任何股本發行 普通股的股票重新分類,換股比例應 調整為可發行普通股股數乘以分數 ,分子為事件發生後公司已發行普通股股數 ,分母為指事件發生前已發行的普通股數量 。根據本(E)(Iii)段作出的任何調整將在確定有權收取股息或分派的股東的記錄日期後 立即生效,如屬分拆、合併或重新分類,則應在生效日期後 立即生效。當 根據本款調整換股比例時,公司應立即 向持有人郵寄一份通知,説明調整後的換股比例,並 簡要説明需要調整的事實。 |
28 |
目錄 |
c. | 關於重新分類、合併和合並的調整 。在普通股重新分類、公司與他人合併或合併、出售或轉讓公司全部或幾乎所有資產或任何強制性股票交換(據此將普通股轉換為其他證券)的情況下,現金 或財產,此後,每位持有當時已發行的A類優先股的股東有權 在重新分類、合併、合併後,將該A類優先股僅轉換為普通股持有人持有的股票和 其他應收證券和財產 。出售、轉讓方股票交換、 和持有者有權在該事件發生時獲得該優先A類股票在緊接該重新分類、合併、合併之前可以 轉換成的普通股股票的金額的證券或 財產。 該優先股可以 在緊接該重新分類、合併、合併之前轉換為普通股。出售, 轉讓方換股將有權。任何此類合併、合併、出售的條款, 轉讓人換股應包括該等條款,以便在合併、合併、出售、轉讓或換股後進行任何轉換時,繼續給予持有人 (E)(Iv)段所載證券或財產的收受權利。 (E)(Iv)在合併、合併、出售、轉讓或換股後進行任何轉換時,繼續給予持有人接受本段(E)(Iv)所載證券或財產的權利。本規定同樣適用於後續的重新分類、合併、合併、出售、轉讓或換股。 |
d. | 零碎 股;發行費用。A類優先股轉換後,公司 不需要發行代表普通股部分的股票,但應發行該數量的普通股,並將其四捨五入為最接近的整數 。發行A類優先股轉換普通股股票時,應免費向持有人收取發行或交付此類股票所需繳納的任何單據印花或類似 税。如果 公司不需要為任何此類證書的發行和交付所涉及的轉讓 以持有者以外的名稱 支付任何可能應繳納的税款,則本公司不需要支付任何可能需要支付的税款, 在轉換時涉及任何此類證書的發行和交付 不需要公司支付任何可能需要繳納的税款。公司無需簽發或交付該等證書,除非或直到要求籤發證書的一人或多人已向公司繳納税款,或已建立令公司滿意的令公司滿意的 已繳税款的證明文件 ,否則公司無須發出或交付該等證書 ,除非或直至要求籤發證書的人已向公司繳付税款,或已建立令公司滿意的 已繳税款的證明文件。 |
(f) | 投票權 。除本協議另有明確規定或法律另有規定外,A類優先股的持有人 有權就公司普通股所考慮和表決的任何和所有事項進行表決。A類優先股的持有者 每股A類優先股有權享有1,000(1000)個投票權。 |
(g) | 保留 普通股。本公司承諾,本公司將始終保留和 保留其授權和未發行的普通股,僅用於 本協議規定的A類優先股轉換後的發行。不受 優先A類股票持有人以外的其他人的 優先購買權或任何其他實際或有購買權的限制,普通股的數量應在 已發行的優先A類股票轉換時發行。如果在任何時候授權但未發行的普通股數量不足以轉換所有 已發行的A類優先股,公司將採取必要的公司行動 將其法定普通股股份增加到足以 達到該目的的數量。本公司承諾,所有如此 可發行的普通股股票在發行時將得到正式和有效的授權、發行和全額支付,且無需評估。 |
轉接 代理和註冊表
我們普通股的轉讓代理和登記處是Action Stock Transfer Corporation,地址是德克薩斯州鹽湖城214號聯合大廈東2469E,郵編是84121,電話號碼是(8012741088)。
29 |
目錄 |
有資格在未來出售的股份
一般信息
完成組建交易和本次 發售後,我們將擁有60,678,771股已發行普通股。在這些股票中,本次發售的10,000,000股股票和15,794,840股目前已發行的登記股票將可以根據證券法自由轉讓,不受限制或進一步註冊 ,但受我們的公司章程中規定的所有權限制的限制,我們的“關聯方”在此次發售中購買的任何股票 除外,該術語由證券法第144條定義。剩餘的34,883,931股普通股將是規則144所定義的“限制性證券”。受限證券只能在公開 市場上銷售,前提是銷售是根據證券法註冊的,或者有資格獲得豁免註冊,包括規則144下的豁免 ,如下所述。
在此次發行之前,我們的普通股一直沒有活躍的公開市場。我們不能保證:(1)我們普通股的活躍市場 發展的可能性;(2)任何此類市場的流動性;(3)股東 出售股票的能力;或(4)股東可能獲得的任何股票的價格。我們不能像 那樣預測未來的股票出售或未來可供出售的股票是否會對不時盛行的市場價格 產生影響(如果有的話)。大量出售我們的普通股(包括在我們的經營合夥企業中投標贖回的普通股交換時發行的股票),或認為此類出售可能發生的看法,可能會對我們普通股的現行市場價格 產生不利影響。請參閲“風險因素-與我們普通股市場相關的風險”。 有關股東轉讓我們持有的普通股的某些限制的説明,請參閲“股本説明 ”。
規則第144條
規則144(B)(1)提供了一個安全港 ,根據該規則,某些人可以出售構成受限制證券的股票,而無需根據證券法進行註冊 。“受限證券”包括在不涉及任何公開發行的交易或交易鏈中直接或間接 從發行人或發行人的關聯公司獲得的證券。 一般而言,根據規則144(B)(1),出售我們股票的人必須滿足以下條件: (1)出售股票時,出售股票的人不能是我們的關聯公司,也不能是關聯公司。 (1)出售股票的人在出售股票時不能是我們的關聯公司,也不能是關聯公司 。 (1)出售股票時,出售股票的人不能是我們的關聯公司,也不能是關聯公司。 (1)出售股票時,出售股票的人不能是我們的關聯公司 以及(2)(A)自從吾等或吾等任何關聯公司收購受限證券之日起 起至少已過一年,或(B)如果吾等滿足第144條規定的現行公開信息要求 ,則自從吾等或吾等任何關聯公司收購受限證券之日起至少已過六個月。
規則144(B)(2)提供了一個安全港 ,在滿足某些條件的情況下,作為我們的附屬公司的人可以出售我們股票的股票,無論是否受限制的證券,而無需根據證券法進行註冊 。一般而言,根據規則144(B)(2),作為我公司關聯公司(或在銷售日期前三個月內)出售我公司股票的人必須滿足以下條件: (1)自從我們或我們的任何關聯公司收購股票之日起至少12個月, (2)賣家必須遵守數量限制、銷售方式限制和通知要求,以及(3)我們必須滿足以下條件: (1)從我們或我們的任何關聯公司收購股票之日起至少12個月已經過去, (2)賣家必須遵守數量限制、銷售方式限制和通知要求,以及(3)我們必須滿足為了遵守數量限制,賣方在任何三個月內不得出售超過我們最近發佈的報告或報表所顯示的當時已發行普通股的1% ,這將相當於本次發行後緊隨其後的約20,000,000股。
30 |
目錄 |
現有信息
我們已根據證券法以表格1-A向證券交易委員會提交了關於在此發售的普通股的發售 聲明。本發售通函構成發售聲明的 部分,並不包含發售聲明及其附件和 附表中所載的所有信息,根據證券交易委員會的規則和規定,其中某些部分被遺漏。有關我們的普通股和我們公司的更多信息 ,請查看發售聲明,包括作為發售聲明的一部分提交的展品、時間表和報告 。本要約通函中關於作為要約聲明的證物的任何合同或其他文件的內容的聲明 列出了該合同或其他文件的重要條款,但不一定完整, 在每種情況下均提及作為要約聲明的證物的該等文件的副本,每個該等聲明 在所有方面均由該引用加以限定。
與發售聲明一同存檔的發售聲明副本、證物 和明細表可在 美國證券交易委員會(地址:華盛頓特區20549)F Street 100F號的公共資料室免費查閲,而發售聲明的全部或部分副本 可在支付規定費用後從美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)獲取。有關 公共資料室運作的信息,請致電1-800-SEC-0330與美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)聯繫。證券交易委員會維護一個網站,其中包含以電子方式向證券交易委員會提交的註冊人報告和其他信息。 該網站的地址是www.sec.gov。
31 |
目錄 |
目錄 | 頁面 | |||
財務報表: | ||||
截至2020年12月31日和2019年12月31日的合併資產負債表(未經審計) | F-2 | |||
截至2020年12月31日和2019年12月31日的12個月綜合營業報表(未經審計) | F-3 | |||
截至2020年12月31日和2019年12月31日的9個月合併現金流量表(未經審計) | F-4 | |||
截至2020年12月31日的12個月股東赤字變動表(未經審計) | F-5 | |||
合併財務報表附註 | F-6 |
F-1 |
目錄 |
勝利海上控股公司及其子公司 | ||||||||
綜合資產負債表 | ||||||||
十二月三十一日, | ||||||||
2020 | 2019 | |||||||
(未經審計) | (未經審計) | |||||||
資產 | ||||||||
流動資產: | ||||||||
現金 | $ | 81,437 | $ | 11,928 | ||||
應收帳款 | — | — | ||||||
流動資產總額 | 81,437 | 11,928 | ||||||
總資產 | $ | 81,437 | $ | 11,928 | ||||
負債和股東權益(赤字) | ||||||||
負債 | ||||||||
流動負債: | ||||||||
應付帳款 | 24,750 | 24,706 | ||||||
應付利息 | 104,860 | 73,535 | ||||||
因關聯方(附註9) | 461,072 | 397,607 | ||||||
應付可轉換票據(附註6)扣除債務貼現後淨額43,453美元 | 169,522 | 169,522 | ||||||
應計工資總額 | 10,532 | 10,532 | ||||||
衍生負債 | 1,022,315 | 1,022,315 | ||||||
流動負債總額 | 1,793,051 | 1,698,217 | ||||||
總負債 | 1,793,051 | 1,698,217 | ||||||
股東權益(虧損) | ||||||||
優先股,面值0.001美元,授權發行20,000,000股,於2020年12月31日已發行,未償還分別於2020年12月31日和2019年12月31日發行。 | 60 | 60 | ||||||
普通股,面值為.001美元,授權發行的股票為42,242,261股,截至2019年12月31日,未發行的普通股為40,365,975股,面值為1,000,000,000股 | 42,242 | 40,366 | ||||||
額外實收資本 | 700,591 | 682,887 | ||||||
累計赤字 | (2,434,507 | ) | (2,409,602 | ) | ||||
股東權益合計(虧損) | (1,711,614 | ) | (1,686,289 | ) | ||||
總負債和股東權益(赤字) | $ | 81,437 | $ | 11,928 | ||||
附註是這些財務報表不可分割的一部分。 |
F-2 |
目錄 |
勝利海上控股公司及其子公司 | ||||||||
合併業務報表 | ||||||||
截至2020年12月31日和2019年12月31日的12個月 | ||||||||
(未經審計) | ||||||||
2020 | 2019 | |||||||
收入: | $ | 2,350,672 | $ | 1,598,625 | ||||
收入成本 | 2,121,834 | 1,506,518 | ||||||
毛利 | 228,838 | 92,107 | ||||||
運營費用: | ||||||||
廣告和促銷 | 5,833 | 22,981 | ||||||
汽車費用 | 2,981 | 2,682 | ||||||
銀行手續費 | 1,447 | 1,154 | ||||||
計算機系統 | 2,195 | 1,168 | ||||||
保險 | 901 | — | ||||||
律師費 | — | — | ||||||
伙食 | 3,752 | 918 | ||||||
雜類 | — | 275 | ||||||
辦公用品 | 2,038 | 2,954 | ||||||
高級船員薪酬 | 120,000 | 120,000 | ||||||
專業費用 | 5,633 | 11,950 | ||||||
租金 | 3,069 | 4,130 | ||||||
電話/通信 | 1,436 | 2,660 | ||||||
旅遊和娛樂 | 51,221 | 47,293 | ||||||
公用事業 | 1,717 | 359 | ||||||
賦税 | 20,195 | — | ||||||
總運營費用 | 222,418 | 218,524 | ||||||
淨營業收入/(虧損) | 6,420 | (126,417 | ) | |||||
其他收入(費用) | ||||||||
財務和利息費用 | (31,325 | ) | (37,418 | ) | ||||
債務貼現攤銷 | — | — | ||||||
衍生法律責任的變動 | — | — | ||||||
債務清償損失 | — | |||||||
其他收入(費用)合計 | (31,325 | ) | (37,418 | ) | ||||
淨收益(虧損) | $ | (24,905 | ) | $ | (163,835 | ) | ||
普通股基本虧損和稀釋虧損 | $ | (0.00059 | ) | $ | (0.004 | ) | ||
已發行普通股加權平均數 | 42,242,261 | 40,365,975 | ||||||
附註是這些財務報表不可分割的一部分。 |
F-3 |
目錄 |
勝利海上控股公司及其子公司 | ||||||||
合併現金流量表 | ||||||||
截至2020年12月31日和2019年12月31日的12個月 | ||||||||
(未經審計) | ||||||||
十二月三十一日, | ||||||||
2020 | 2019 | |||||||
經營活動的現金流 | ||||||||
當期淨虧損 | $ | (24,905 | ) | $ | (163,835 | ) | ||
調整以將淨虧損與所提供的淨現金進行核對 | ||||||||
為提供服務而發行的普通股 | ||||||||
為所提供的服務發行的可轉換票據 | ||||||||
衍生負債費用 | ||||||||
債務貼現攤銷 | ||||||||
債務清償損失 | ||||||||
發行普通股用於債務轉換 | ||||||||
按經營活動劃分: | ||||||||
經營性資產和負債的變動 | ||||||||
應收賬款增加/(減少) | ||||||||
應計工資總額增加/(減少) | 10,532 | |||||||
應付帳款增加/(減少) | (44 | ) | ||||||
應計費用關聯方增加/(減少) | 63,089 | 69,544 | ||||||
應計應付利息增加/(減少) | 31,325 | 40,090 | ||||||
用於經營活動的現金淨額 | 69,509 | (43,713 | ) | |||||
投資活動提供(用於)的現金淨額 | — | — | ||||||
融資活動的現金流 | ||||||||
可轉換應付票據收益 | ||||||||
普通股銷售收益 | — | 52,000 | ||||||
融資活動提供(用於)的現金淨額 | — | 52,000 | ||||||
現金及現金等價物淨增(減) | 69,509 | 8,287 | ||||||
現金和現金等價物-期初 | 11,928 | 3,641 | ||||||
現金和現金等價物--期末 | $ | 81,437 | $ | 11,928 | ||||
附註是這些財務報表不可分割的一部分。 |
F-4 |
目錄 |
勝利海上控股公司及其子公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||
合併股東虧損變動表 | |||||||||||||||||||||||||||||||
截至2020年12月31日和2019年12月31日的12個月 | |||||||||||||||||||||||||||||||
(未經審計) | |||||||||||||||||||||||||||||||
普普通通 | 其他內容 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||||
優先股 | 庫存 | 實繳 | 訂閲 | 累計 | 股東的 | ||||||||||||||||||||||||||
股票 | 價值 | 股票 | 金額 | 資本 | 應收賬款 | 赤字 | 權益 | ||||||||||||||||||||||||
餘額--2016年12月31日(未經審計) | 0 | $ | — | 15,002,516 | $ | 15,003 | $ | (14,503 | ) | $ | (288,042 | ) | $ | (287,542) | |||||||||||||||||
因資本重組而進行的重組 | 60,000 | $ | 60 | 20,500,000 | $ | 20,500 | $ | (42,560 | ) | $ | — | $ | 22,000 | ||||||||||||||||||
淨虧損2017年12月31日 | $ | (214,798 | ) | $ | (214,798) | ||||||||||||||||||||||||||
餘額-2017年12月31日(未經審計) | 60,000 | $ | 60 | 35,502,516 | $ | 35,503 | $ | (57,063 | ) | $ | (502,840 | ) | $ | (524,340) | |||||||||||||||||
已發行認股權證 | $ | 25,169 | $ | $ | 25,169 | ||||||||||||||||||||||||||
REG A股收益 | 2,770,000 | $ | 2,770 | $ | 297,130 | (20,000 | ) | $ | $ | 279,900 | |||||||||||||||||||||
為服務發行的股票 | 200,000 | $ | 200 | $ | 55,800 | $ | $ | 56,000 | |||||||||||||||||||||||
備註轉換 | 500,000 | $ | 500 | $ | 49,500 | $ | $ | 50,000 | |||||||||||||||||||||||
與債務轉換相關的衍生負債重分類 | $ | 269,477 | $ | $ | 269,477 | ||||||||||||||||||||||||||
淨虧損2018年12月31日 | $ | (1,742,927 | ) | $ | $(1,742,927)) | ||||||||||||||||||||||||||
餘額-2018年12月31日(未經審計) | 60,000 | $ | 60 | 38,972,516 | $ | 38,973 | $ | 640,013 | (20,000 | ) | $ | (2,245,767 | ) | $ | (1,586,721) | ||||||||||||||||
REG A股收益 | 1,040,000 | $ | 1,040 | $ | 50,900 | $ | 51,940 | ||||||||||||||||||||||||
備註轉換 | 353,459 | $ | 353 | $ | 11,974 | $ | 12,327 | ||||||||||||||||||||||||
淨收益/(虧損)2019年12月31日 | $ | (163,835 | ) | $ | (163,835) | ||||||||||||||||||||||||||
餘額-2019年12月31日(未經審計) | 60,000 | $ | 60 | 40,365,975 | $ | 40,366 | $ | 702,887 | (20,000 | ) | $ | (2,409,602 | ) | $ | (1,686,289) | ||||||||||||||||
REG A股收益 | 1,876,286 | $ | 1,876 | $ | (2,296 | ) | $ | (420) | |||||||||||||||||||||||
淨收入2020年12月31日 | $ | (24,905 | ) | $ | (24,905) | ||||||||||||||||||||||||||
餘額-2020年12月31日 | 60,000 | $ | 60 | 42,242,261 | $ | 42,242 | $ | 700,591 | (20,000 | ) | $ | (2,434,507 | ) | $ | (1,711,614) | ||||||||||||||||
附註是這些財務報表不可分割的一部分。 |
F-5 |
目錄 |
勝利 海洋控股公司。和子公司
未經審計財務報表附註
截至2020年12月31日的12個月的
注1-陳述依據
本公司隨附的財務報表是根據美國公認會計原則(美國GAAP)按權責發生制會計原則編制的。所有公司間餘額和交易已在合併中沖銷 。該公司採用了12月31日的年終日期。
注 2-組織機構和業務背景
勝利 海洋控股公司(“本公司”)註冊成立為三角鈾業公司。 1984年5月17日,該公司更名為Planisol,Inc.,2007年10月10日,該公司更名為中國古德電氣有限公司。公司於2017年9月通過法院指定的監護人-託管人 被行政放棄,並於 恢復。2018年3月23日,公司董事會批准本公司更名為“勝利海洋控股公司”,自2018年5月7日起生效。本公司的普通股在“粉單”報價 市場上報價,代碼為“VMHG”。
2017年10月,公司董事會批准發行6萬股控制權股份,可轉換 優先股 奧蘭多·埃爾南德斯先生 提供與公司重組相關的服務,並作為收購勝利遊艇銷售公司的對價 此類發行使埃爾南德斯先生獲得公司當時已發行和尚未發行的投票權的大部分,或80%, ,從而導致公司控制權的變更。Hernandez先生也是勝利遊艇銷售公司(“勝利遊艇銷售公司”)100%權益的持有者,該公司是我們的運營子公司,根據佛羅裏達州的法律組建和退出(“勝利遊艇銷售公司”)。
於2017年10月30日,本公司與勝利遊艇銷售公司(一家根據佛羅裏達州法律組織並退出的公司)訂立交換計劃,根據該計劃,本公司收購勝利遊艇銷售公司100%的勝利資本股份 ,以換取本公司向勝利股東和/或其 受讓人發行20,000,000股普通股。上述發行使勝利公司的股東和/或他們的受讓人獲得了公司的“控制權益”,約佔公司普通股已發行和已發行股票的57%。茲對本公司和勝利公司進行重組,使本公司收購勝利公司100%的股本,勝利公司成為本公司的全資運營子公司 。
該 交易已入賬為本公司的反向收購及資本重組,據此,勝利被視為 會計收購方(合法收購方),而本公司被視為會計收購方(合法收購方)。隨附的 合併財務報表實質上是勝利的合併財務報表,本公司的資產負債、收入和費用自證券交易所交易之日起計入。 合併財務報表實質上是勝利的合併財務報表,自證券交易所交易之日起計入本公司的資產和負債、收入和費用。本公司被視為勝利業務的 延續。因此,隨附的合併財務報表包括以下 :
(1) | 資產負債表由會計收購人按歷史成本計算的淨資產 和會計被收購人按歷史成本計算的淨資產組成; |
(2) | 財務狀況,經營業績,和會計收購人 所有期間的現金流,好像資本重組發生在 最早的期間開始,會計收購人從證券交易所交易的 日期開始運作。 |
F-6 |
目錄 |
勝利 內華達州公司海洋控股公司和佛羅裏達州公司勝利遊艇銷售公司 以下簡稱為“公司”。
公司通過其全資子公司,是一家世界級的遊艇銷售、經紀和諮詢公司,其創始人在遊艇行業擁有超過 25年的經驗,從建造世界一流的離岸中心控制枱船,如午夜快車、緯度 動力船、阿帕奇和香煙,到建造世界一流的離岸中心控制枱船,如午夜快車、緯度 動力船、阿帕奇和香煙。該公司與一些世界級遊艇製造商建立了合作伙伴關係,如約翰遜遊艇公司、媽祖遊艇公司、Sunreef豪華雙體船公司、太陽繩雙體船公司以及遊艇招標製造商Argos Nautic公司。
注 3-持續經營的不確定性
編制這些 財務報表時,假設公司將繼續作為一家持續經營的企業,考慮在可預見的未來在正常業務過程中變現 資產和清償負債。
截至2020年12月31日,公司累計虧損2,434,507美元,營運資金赤字1,711,614美元。管理層已 採取了某些行動,並繼續實施旨在改善公司財務業績和運營現金流的改革 。這些行動涉及某些增長戰略,包括-將商業模式擴展到新市場。管理層 相信,這些行動將使公司在截至2020年12月31日的持續運營中提高未來的盈利能力和現金流 。因此,財務報表不包括任何調整,以反映公司持續經營能力的 結果可能對資產的可回收性和分類或負債的金額和分類可能產生的未來可能影響。
附註 4-重要會計政策摘要
隨附的簡明綜合財務報表 反映了本附註以及隨附的簡明綜合財務報表和附註中其他部分所述的某些重要會計政策的應用情況。
使用預估的
在 按照美國普遍接受的會計原則編制財務報表時,管理層 作出的估計和假設會影響財務報表日期的資產和負債額、或有資產和負債的披露,以及 報告期內的收入和費用的報告金額。該等賬目及估計包括但不限於應收賬款、存貨、 所得税及物業、廠房及設備的使用年限估計。
實際結果可能與這些估計不同。
合併依據
簡明合併財務報表包括本公司及其附屬公司勝利遊艇銷售公司的賬目。 合併後,公司內部的所有重大公司間餘額和交易均已沖銷。
現金 和現金等價物
公司將所有原始 期限為三個月或以下的高流動性投資視為現金等價物。截至2020年12月31日,公司沒有超過聯邦保險金額的現金或現金等價物 餘額。本公司的政策是隻將過剩資金投資於資本充足的金融機構 。
固定資產 資產
固定資產 按成本計提。折舊是按資產估計使用年限採用直線折舊法計算的。 維護和維修在發生時計入費用;重大更新和改進計入資本。當 項固定資產出售或報廢時,相關成本和累計折舊將從賬目中扣除,任何 損益都將計入收益。
F-7 |
目錄 |
金融資產和金融負債的公允價值
公司根據“財務會計準則彙編”(FASB)第820號“公允價值計量”(“ASC 820”)計量其財務 及非金融資產和負債,並進行相關披露,該準則為 確定資產和負債公允價值所使用的估值技術提供了指導。方法包括:(I)市場法(可比市場價格),(Ii) 收益法(未來收入或現金流的現值),以及(Iii)成本法(更換資產或重置成本的服務能力的成本)。ASC 820採用公允價值層次結構,將用於衡量 公允價值的估值技術的輸入劃分為三個大的級別。以下是對這三個級別的簡要描述:
級別 1 | 可觀察到的投入,如相同資產或負債的活躍市場報價(未調整) 。 |
級別 2 | 直接或間接可觀察到的報價以外的投入 。這些報價包括活躍市場中類似資產或負債的報價,以及非活躍市場中相同或相似 資產或負債的報價。 |
級別 3 | 無法觀察到的輸入,其中市場數據很少或根本不存在,因此 需要實體制定自己的假設,例如從估值技術得出的估值,其中一個更重要的 輸入或重要的價值驅動因素是無法觀察到的。 |
我們的金融工具包括現金、應付帳款、應計負債、應付可轉換票據和衍生負債。
由於其短期性質,公司現金、應付帳款、應計負債的賬面價值接近其公允價值。
公司的應付可轉換票據按攤銷成本計量。
衍生債務 按其公允價值作為第三級計量列示。該公司使用格子雙名義期權定價模型來確定 這些衍生負債的公允價值。有關本公司釐定該等金融工具公允價值的假設,請參閲附註6及附註8。
收入確認
採用ASC主題606“與客户的合同收入 ”
2018年1月1日,公司採用主題606,修改後的追溯方法適用於截至2018年1月1日未完成的合同。2018年1月1日之後報告期的結果顯示在主題606下,而上期金額 未進行調整,將繼續根據我們在主題605下的歷史會計進行報告。
應用 主題606對截至2020年12月31日的12個月累計赤字或收入的期初餘額沒有影響。
公司 採用五步法確定要確認的收入金額和時間:(1)確定與客户的合同, (2)確定合同中的履約義務,(3)確定交易價格,(4)將交易價格 分配到合同中的履約義務,以及(5)在履行履約義務時確認收入。基本上 公司的所有收入在產品控制權移交給客户時確認。
F-8 |
目錄 |
基於股票 的薪酬
公司根據FASB會計準則彙編718確認支付給員工的薪酬成本“薪酬-股票 薪酬”(“ASC 718”)。根據ASC 718,公司必須根據授予日期的公允價值衡量基於股份的薪酬安排的薪酬成本,並在財務報表中確認員工被要求提供服務期間的成本 。基於股票的補償安排包括股票期權和認股權證。 因此,補償成本在授予之日按其公允價值計量。此類補償金額(如果有)將在期權授予的相應歸屬期間攤銷 。
2018年9月,公司通過了ASU No.2018-07《薪酬 -股票薪酬(主題718):對非員工股份支付會計的改進》。這些修訂擴大了主題718-薪酬-股票薪酬(目前僅包括對員工的基於股票的支付)的範圍 ,以包括向非員工支付貨物或服務的基於股票的 付款。因此,向非員工和員工支付股份的會計核算將基本一致
所得税 税
所得税 根據ASC主題740“收入”確定税額賦税“(”ASC 740“)。根據這一方法, 遞延税項資產和負債被確認為可歸因於現有資產和負債金額的財務 報表與其各自的計税基礎之間的差異而產生的未來税項後果。遞延税項資產和負債 採用制定的所得税税率計量,預計適用於預計收回或結算這些臨時差額的年度的應税收入 。税率變動對遞延税項資產和負債的任何影響均在包括頒佈日期的期間的收入中確認 。
ASC 740規定了一個全面的模型,説明公司應如何在其財務報表中確認、計量、呈報和披露不確定的納税狀況 納税申報單上採取或預期採取的不確定納税狀況。根據ASC 740,當税務機關審核後很有可能維持納税狀況時,必須首先在財務報表中確認納税狀況 。 此類納税狀況最初和隨後必須作為在税務機關完全瞭解該狀況和相關 事實的情況下最終結算時實現的可能性大於50%的最大税收優惠金額來計量。 如果税務機關完全瞭解該狀況和相關的 事實,則必須在財務報表中確認該納税狀況。 該等納税狀況必須在最初和隨後計量為具有超過50%的最大税收優惠金額 。
遞延 税項資產和負債就可歸因於現有資產和負債的賬面金額與各自税基之間差異的財務報表 的未來税項後果進行確認。遞延税項資產和負債使用預計將適用於那些暫時性差異有望逆轉的年度的應納税所得額的制定税率來計量 。税率變動對遞延税項資產和負債的影響在包含頒佈日期的期間的損益表 中確認。如果 遞延税項更有可能在公司實現其收益之前到期,或者未來的扣除額不確定,則為遞延税項資產提供估值免税額。
截至2020年12月31日的12個月內,本公司沒有任何與税務狀況相關的利息和罰款。截至2020年12月31日,本公司沒有任何重大未確認的不確定税務頭寸。
每股淨虧損
公司根據FASB會計準則彙編260報告每股收益(虧損)“每股收益” (“ASC 260”)。本報表要求對基本收益(虧損)和攤薄收益(虧損)進行雙重列報,並對每股收益(虧損)計算的分子和分母 進行對賬。每股基本淨收益(虧損)的計算方法為: 淨收益(虧損)除以期內已發行普通股的加權平均股數。如果適用,稀釋後每股收益 假設轉換、行使或發行所有普通股工具,如期權、認股權證和可轉換證券, 除非其效果是減少虧損或增加每股收益。因此,在截至2018年9月30日的三個月和九個月期間,沒有提供每股攤薄虧損數字。 截至2018年9月30日的三個月和九個月。在計算每股基本虧損 時,不需要對所列期間的淨虧損進行調整。
F-9 |
目錄 |
相關 方
公司遵循FASB會計準則編撰的第850-10小節,以識別關聯方並披露關聯方交易。
根據第850-10-20節,關聯方包括:a.本公司的關聯公司;b.需要投資於其股權的實體 證券,未根據第825-10-15節的公允價值期權小節選擇公允價值期權, 由投資實體按權益法核算;c.以員工利益為目的的信託,如由管理層管理或託管的養老金和 利潤分享信託;d.主要所有者F.如果一方控制或能夠顯著影響另一方的管理 或經營政策,以致其中一方可能被阻止完全追求其各自的利益,則公司可能與之打交道的其他一方;以及g.能夠顯著影響交易 方的管理或經營政策,或在其中一方擁有所有權權益並能夠顯著影響另一方的其他方 ,從而可能阻止一方或多方完全追求自己的利益的其他方
合併財務報表應包括披露除薪酬安排外的重大關聯方交易、 費用津貼以及正常業務過程中的其他類似項目。但是,這些報表不要求披露在編制合併或合併財務報表時取消的交易 。披露內容應 包括:a.所涉關係的性質;b.對交易的描述,包括列報損益表的每個期間內未歸屬 金額或名義金額的交易,以及其他被認為是瞭解交易對財務報表的影響所必需的 信息;c.列報損益表的每個期間的美元 交易金額,以及 確定條款的方法的任何變化的影響以及D.截至提交的每份資產負債表的 日期的應付或應付關聯方的金額,以及(如果不是顯而易見的)結算條款和方式。
後續 事件
公司採用FASB會計準則編碼855“後續事件”(“ASC 855”)建立 資產負債表日期之後、財務報表發佈或可供發佈之前發生的事件的會計和披露一般標準。
F-10 |
目錄 |
最近 發佈了會計準則
2016年2月,FASB發佈了ASU No.2016-02,租賃(主題842)。本指南修訂了與租賃相關的會計,要求承租人 確認所有租賃的租賃負債和使用權資產。新的租賃指導還簡化了銷售和回租交易的會計處理 。此ASU在2018年12月15日之後的年度報告期內有效,允許提前採用 。該公司認為,該指導意見不會對其合併財務報表產生實質性影響。
2016年,FASB 發佈了關於現金流量表上限制性現金的新指導意見。新的指導意見要求對現金流量表中限制性現金和現金等價物的 變化進行分類和列報。因此,在核對現金流量表上顯示的期初和期末餘額時,通常被描述為限制性現金 和限制性現金等價物的金額應包括在現金和現金等價物中。新標準從2017年12月15日之後的 開始,在允許提前採用的情況下,對財年和這些財年內的過渡期有效。公司很早就採用了ASU 2016-18,其採用並未對公司的合併財務報表產生重大影響 。
2017年7月,美國財務會計準則委員會發布了美國會計準則委員會第2017-11號文件,“每股收益(主題260);區分負債和股權(主題480);衍生品和套期保值(主題815):(第一部分)對某些具有向下舍入特性的金融工具進行會計處理,(第二部分)替換強制可贖回金融工具的無限期延期 某些非公共實體的工具和某些強制可贖回的非控股權益(範圍除外)。 發佈ASU是為了解決對某些具有特徵的金融工具適用公認會計原則(GAAP)所帶來的複雜性 除其他外,ASU在分析可轉換債券、權證和其他融資工具時,不需要考慮下一輪特徵的影響 。因此,獨立的股權掛鈎金融工具(或嵌入式轉換期權)將不再按公允價值計入衍生負債,原因是 存在下行特徵。修正案從2018年3月15日之後的財年開始生效,應 追溯實施。允許提前領養,包括在過渡期內領養。本公司認為該指引 不會對其合併財務報表產生實質性影響。
2018年6月,FASB發佈了ASU No.2018-07《薪酬-股票薪酬(主題718):改進非員工股份薪酬 會計》。這些修訂擴大了主題718-薪酬-股票薪酬(目前僅包括向員工支付基於股票的 付款)的範圍,以包括向非員工支付貨物或服務的基於股票的付款。
因此,向非員工和員工支付股票的會計 將基本一致。ASU取代了副主題505-50,向非員工支付基於股權的 薪酬。該指導適用於上市公司的財年和這些財年 內的中期財年,從2018年12月15日之後開始。允許提前採用,但不得早於公司主題606的採用日期, 與客户簽訂的合同收入。該公司正在評估ASU 2018-07年度,預計不會對其會計 和披露產生實質性影響。
財務會計準則委員會或其他權威會計準則組織發佈的未來生效日期的其他聲明 要麼不適用,要麼預計 不會對公司的財務狀況、經營業績或現金流產生重大影響。
F-11 |
目錄 |
注 5-應計費用關聯方
截至2020年12月31日 ,與當事人相關的應計費用餘額和應計高管薪酬餘額分別為461,072美元和10,532美元 ,這主要是由於對其首席執行官Orlando Hernandez先生的應計薪酬。2014年8月12日,公司與Hernandez先生簽訂了僱傭協議,以表彰他作為公司首席執行官的貢獻和工作 ,根據該協議,Hernandez先生有權在2020年12月31日之前每月領取10,000美元。因此,公司 在截至2020年12月31日的12個月內確認了12萬美元的費用。
附註 6-可轉換應付票據
如下所述發行的部分可轉換票據 包括允許調整轉換價格的反稀釋條款。公司考慮了 財務會計準則委員會在“確定一種工具是否與實體的自有股票掛鈎”中提供的指導,其結果 表明該工具沒有與發行人的自有股票掛鈎。因此,本公司確定,由於與此相關發行的票據的轉換價格 可能會根據未來事件而波動,因此該等價格不是固定金額。 因此,本公司確定與此相關發行的票據的轉換特徵不被視為與本公司股票掛鈎 ,並將該等票據的轉換特徵的價值表徵為發行時的衍生負債。 本公司已記錄與可轉換債務工具相關的衍生負債,詳情見附註8。
截至2018年9月30日, 公司的可轉換票據為169,522美元,扣除債務貼現43,453美元,包括以下內容:
2017年9月15日, 公司向其債權人發行了本金為33,750美元的11.22%本票(下稱“附註1”),以結清截至2017年9月15日的應付賬款 ,金額為33,750美元。票據1於2018年3月14日到期,利息為年利率11.22%,違約時應提高至年利率18%。根據附註1,本金及應計利息均應 轉換為本公司普通股,價格較緊接轉換日期前一天的收市價折讓75% 。注1當前處於默認狀態。因此,全額攤銷了附註1的33750美元債務貼現。本公司於截至2020年12月31日的12個月錄得與附註1相關的利息開支3,797美元。
2017年9月15日,本公司向其債權人發行了本金為67,500美元的7.5%本票(下稱“附註2”),以結清截至2017年9月15日的應付賬款67,500美元。票據2於2018年3月14日到期,利息為年利率7.5% ,違約時應提高至年利率18%。根據附註2,本金及應計利息均應 轉換為本公司普通股,價格較緊接轉換日期前一天的收市價折讓75% 。注2當前處於默認狀態。因此,全額攤銷了附註2的67500美元債務貼現。本公司於截至2020年9月30日的12個月錄得與附註2相關的利息開支1,316美元。
2017年10月30日,本公司 為所提供的服務簽發了本金為85,000美元的15%期票(“2017年服務票據”)給一名無關顧問(“顧問”)。2017年服務票據於2018年10月30日到期,利息年利率為15%。 根據2017年服務票據,顧問有權根據其選擇權將2017年服務票據的全部或任何部分應計利息和 未付本金餘額轉換為公司普通股,轉換價格為緊接轉換日期之前(不包括)最後二十(20)個交易日 最低交易價的50%。截至2018年12月31日的12個月,2017年服務票據債務折扣的攤銷總額 為73,028美元。本公司在截至2020年12月31日的12個月內記錄了與2017年服務票據相關的利息 費用12,785美元。
F-12 |
目錄 |
2018年3月26日,本公司為提供的服務簽發了本金為60,000美元的15%期票(“2018年服務票據”) ,這是一家與本公司無關的顧問(“顧問”)。2018年服務票據將於2019年3月26日到期,利息為 年利率15%。根據2018年服務票據,顧問有權根據其選擇將2018服務票據的全部或任何部分應計利息和未付本金餘額 轉換為本公司普通股,轉換價格為緊接轉換 日期(但不包括)之前最後二十(20)個交易日最低交易價的50%。2018年服務票據登記在公司於2018年7月30日生效的1-A表格發售説明書中,因此, 2018年第三季度,500,000股REG A股以每股0.1美元的價格結算了本金和應計利息的一部分,金額分別為45,275美元和3,225美元,外加1,500美元的轉換成本償還。 截至2018年6月30日,2018年服務票據的賬面價值為0美元,扣除未攤銷債務貼現14,725美元,應計利息為362美元。本公司於截至2020年12月31日止12個月錄得 與2018年服務票據有關的利息開支9,025美元。
2018年5月22日,本公司 與一家無關實體簽訂了一項貸款協議,根據該協議,貸款人同意向本公司提供25,000美元的資金,並由 一張本金為25,000美元的15%本票證明(“附註3”)。本公司已收到22,500美元的收益,扣除2,500美元的結算費 。票據3於2019年5月22日到期,年息15%。根據附註3,貸款人有權根據其選擇權將附註3的全部或任何部分應計利息及未付本金餘額轉換為 本公司普通股股份,轉換價為每股0.20美元或緊接轉換日期前(不包括)最後 二十(20)個交易日的最低交易價的50%,以較低者為準。
此外,就本貸款協議,本公司向貸款人授予500,000份認股權證(“認股權證”),行使價為每股0.10美元,可於授出日行使 ,並於五年後到期(“認股權證”)。認股權證的公允價值在授予日使用Black-Scholes 估值模型計量,債務收益中的14,317美元被歸類為與認股權證相關的債務折價。請參閲附註 7,瞭解本公司在釐定認股權證公允價值時所採用的假設。
2018年9月21日,公司支付了36,779美元的現金,用於全額償還截至2018年9月21日的本金和應計利息,金額分別為 25,000美元和1,271美元,外加10,508美元的預付款違約金。
截至2018年6月30日的9個月,附註3的債務折扣攤銷總額為25,000美元。
於2018年7月5日,本公司與一間無關實體訂立貸款協議,據此,貸款人同意向本公司提供22,000元 資金,並以本金為22,000元的15%本票(“附註4”)作為證明。17,000美元的收益,扣除2,500美元成交手續費和2,500美元原始發行折扣後,已由本公司收到。票據4於2019年7月5日到期,年利率為 15%。根據附註4,貸款人有權根據其選擇權將附註4的全部或任何部分應計利息及 未付本金餘額轉換為本公司普通股股份,轉換價為每股0.20美元或緊接轉換日期前(不包括)最後二十(20)個交易日最低交易價的50% ,以較低者為準。截至2019年12月31日的12個月,附註4的債務折扣攤銷總額為3300美元。本公司 記錄了與附註4相關的利息支出3,309美元,即截至2020年12月31日的12個月。
此外,就 本貸款協議,本公司向貸款人授予500,000份認股權證,行使價為每股0.10美元,可於授出日 行使,於五年後到期(“認股權證”)。認股權證的公允價值於授出日採用Black-Scholes估值 模型計量,債務收益中的10,852美元被歸類為與認股權證相關的債務折價。 公司在確定認股權證公允價值時使用的假設見附註7。
F-13 |
目錄 |
注 7-認股權證
下表 列出了2018年5月22日和2018年7月5日Black-Scholes估值模型的假設。
報告日期 | 公允價值 | 術語 (年) | 行權價格 | 市場 價格在 授予日期 | 波動率 百分比 | 無風險利率 | ||||||||||||||||||
5/22/2018 | $ | 274,000 | 5 | $ | 0.10 | $ | 0.548 | 648 | % | 0.029 | ||||||||||||||
7/5/2018 | $ | 135,000 | 5 | $ | 0.10 | $ | 0.270 | 683 | % | 0.027 | ||||||||||||||
因此,公司從債務 收益中撥出25,169美元作為與認股權證相關的債務折價。
以下 表彙總了截至2020年12月31日的所有未清償認股權證以及此期間的相關變更。
2018年5月22日授予的認股權證 自授予之日起五年到期,截至2020年12月31日為2.85年。認股權證在授權日的內在價值 為14,317美元。
2018年7月5日授予的認股權證自授予之日起五年 到期,截至2020年12月31日為2.97年。認股權證於授出日的內在價值為10,852元。
手令的數目 | 加權平均行權價 | |||||||
認股權證 | ||||||||
2018年1月1日的餘額 | — | $ | — | |||||
授與 | 1,000,000 | 0.10 | ||||||
練習 | — | — | ||||||
過期 | — | — | ||||||
2020年12月31日的餘額 | 1,000,000 | 0.10 | ||||||
可於2020年12月31日行使的認股權證 | 1,000,000 | $ | 0.10 |
F-14 |
目錄 |
附註8-公允價值計量
本公司於2008年1月1日採用了會計準則編纂子主題825-10,金融工具(“ASC 825-10”)的規定。ASC 825-10將公允價值 定義為在計量日期出售資產或在市場參與者之間有序交易中轉移負債所支付的價格 。在確定需要或允許按公允價值記錄的資產和負債的公允價值計量時,公司會考慮其交易所在的主要或最有利的市場,並考慮 市場參與者在為資產或負債定價時使用的假設,例如固有風險、轉讓限制和不履行風險。 ASC 825-10建立了公允價值層次結構,要求實體在計量公允價值時最大限度地使用可觀察到的投入,並最大限度地減少使用 不可觀察到的投入。ASC 825-10確定了可用於計量公允價值的三個輸入級別:
1級- | 相同資產或負債在活躍市場上的報價。 |
2級- | 除一級價格外的可觀察投入,如類似資產或負債的報價;成交量不足或交易不頻繁(市場不太活躍)的市場的報價 ;或所有重要投入均可觀察到或主要可從資產或負債整個期限的可觀測市場數據中得出或得到證實的模型衍生估值 。 |
3級- | 對資產或負債公允價值計量有重要意義的估值方法的不可觀察的輸入。 |
在一定程度上,估值是基於市場上不太容易觀察到或無法觀察到的 模型或投入,公允價值的確定需要更多的判斷。在某些 案例中,用於計量公允價值的投入可能屬於公允價值層次的不同級別。在這種情況下,出於披露的目的,公允價值體系中披露公允價值計量的水平,並基於對公允價值計量重要的最低 水平輸入來確定。
採用ASC 825-10後, 期初留存收益沒有累計效果調整,對財務報表也沒有影響。
本公司現金及現金等價物、應付賬款、短期借款(包括應付可轉換票據)、 及其他流動資產及負債的賬面價值因其到期日較短而接近公允價值。
截至2020年12月31日和2019年12月31日,本公司沒有任何將被歸類為1級或2級披露的項目。
本公司確認其衍生負債 為3級,並使用討論的方法對其衍生產品進行估值。雖然本公司相信其估值方法是適當的 ,並與其他市場參與者一致,但本公司認識到,使用不同的方法或假設來釐定某些金融工具的公允價值 可能會導致在報告日期對公允價值的估計有所不同。使用討論的方法將對公允價值產生重大影響的主要假設 是本公司相關普通股的波動性和市場價格的假設 。
截至2020年12月31日和2019年12月31日,本公司沒有任何被指定為套期保值的衍生工具。
截至2020年12月31日的衍生 負債金額為1,022,315美元,屬於3級分類。
F-15 |
目錄 |
以下 表彙總了截至2020年12月31日的12個月本公司3級金融負債的公允價值變動情況
衍生負債,2019年12月31日 | ||||
第一天的損失 | 226,608 | |||
與債務轉換相關的衍生負債的重新分類 | (269,477 | ) | ||
按市值計價調整 | 797,103 | |||
衍生品折扣 | 268,081 |
截至2020年12月31日的淨虧損 為24,905美元。
公司股價波動 是每個報告期內衍生產品估值變化的主要驅動因素。 在截至2020年12月31日的期間內,本公司的股票價格較初始估值有所上漲。隨着 每種相關衍生工具的股價上漲,該工具持有人的價值通常會增加。股價是本公司每種衍生工具的公允價值計量中使用的重要的 不可觀察的投入之一。
可轉換債務附帶的衍生債務的估值 是通過使用格子雙名義期權定價 模型和以下假設得出的:
截至12個月 | ||||
2020年12月31日 | ||||
波動率 | 280%-683% | |||
無風險利率 | 2.32%-2.59% | |||
預期期限 | 0.08-1.00 |
認股權證-下表列出了2018年5月22日(授予日)Black-Scholes估值模型的 假設。
2018年5月22日 | ||||
波動率 | 648 | % | ||
無風險利率 | 2.90 | % | ||
預期期限 | 5 |
下表列出了Black-Scholes 估值模型在2018年7月5日(授予日)的假設。
2018年7月5日 | ||||
波動率 | 683 | % | ||
無風險利率 | 2.74 | % | ||
預期期限 | 5 |
F-16 |
目錄 |
附註9-資本結構
公司提交了公司章程修正案,將其法定普通股面值從.001美元增加到1,000,000,000股,並將法定優先股增加到20,000,000股,面值為.001美元。在20,000,000股優先股中,5,000,000股被進一步指定為可轉換優先股A系列股票,每股換股比例為1:1,並有權對本公司普通股考慮和表決的任何和所有事項有1,000 投票權。截至2020年12月31日,公司有40,365,975股普通股和60,000股A系列可轉換優先股已發行和流通。
2018年7月30日,美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)批准了公司1-A表格的發售聲明,根據該聲明,27,200,000股普通股將以每股0.10美元至0.20美元的價格出售。2018年第三季度,公司根據REG A發行了2770,000股股票,現金收益為279,900美元,價格範圍為每股0.10美元至0.20美元。
注: 10股薪酬
2018年5月24日,公司 與公司法律顧問簽訂了一份聘書,提供1-A表格準備和相關服務,以換取200,000股公司普通股 ,這些股票登記在公司於2018年7月30日生效的1-A表格發售説明書中。 本次股票發行的公允價值由授予日公司普通股的公允價值確定,價格 約為每股0.28美元。
因此,本公司在截至2019年12月31日的12個月的綜合經營報表中確認了基於股票的薪酬 52,000美元。
注11-每股淨(虧損)收益
以下 表分別列出了截至2020年12月31日和2019年12月31日的9個月每股基本淨(虧損)收益的計算方法:
截至12個月 | ||||||||
2020年12月31日 | 2019年12月31日 | |||||||
分子: | ||||||||
-淨(虧損)收入 | $ | (24,905 | ) | $ | (106,027 | ) | ||
分母: | ||||||||
-加權平均流通股-基本和稀釋 | 42,242,261 | 40,365,975 | ||||||
每股淨(虧損)收益--基本收益和稀釋後收益** | $ | .00017 | $ | (.003 | ) | |||
**少於0.01美元 |
附註12--承付款和或有事項
公司有按月使用空間的安排。
截至2020年12月31日的9個月的租金支出為3,069美元,截至2019年12月31日的12個月的租金支出為4,130美元。
注13-後續事件
後續事件評估 到2021年3月25日,也就是財務報表可以發佈的日期。根據這項評估,確定 沒有發生需要在財務報表中確認或披露的後續事件。
F-17 |
目錄 |
勝利海上控股公司。
1000萬股普通股
發售通告
您應僅依賴 本文檔中包含的信息或我們向您推薦的信息。我們沒有授權任何人向您提供不同的信息。本招股説明書 不是出售普通股的要約,也不是在任何不允許要約或出售的州徵集購買普通股的要約。
本次發售通告日期為2021年5月12日
32 |
目錄 |
第三部分-發售通告中不需要的信息
項目17
數 | 展品説明 | |||
2.1 | 公司章程及修訂 | |||
2.2 | 附例 | |||
4.1 | 認購協議的格式 | |||
12.1 | 意見正當性 |
33 |
目錄 |
簽名
根據第 A條的要求,發行人證明其有合理理由相信其符合提交1-A表格的所有要求,並且 已於2021年5月12日在佛羅裏達州邁阿密正式授權以下簽名者代表其簽署本發售聲明 。
勝利海上控股公司。
由以下人員提供: | /s/奧蘭多·赫爾南德斯 |
奧蘭多·赫爾南德斯 | |
首席執行官兼董事 |
本發售聲明已於2021年5月12日由以下人員 簽署。
由以下人員提供: | /s/奧蘭多·赫爾南德斯 |
奧蘭多·赫爾南德斯 | |
首席執行官、祕書、司庫兼董事 |
34 |
目錄 |