One Financial Center(一座金融中心) 馬薩諸塞州波士頓,郵編:02111 617 542 6000 Mintz.com
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2021年6月25日
機密-通過埃德加
證券交易委員會
公司財務部
生命科學辦公室
東北F街100號
華盛頓特區,20549
注意:朱莉·謝爾曼(Julie Sherman)
凱文·庫哈爾
瑪格麗特·施瓦茨
塞繆爾·克魯克
回覆: | Nyxoah SA |
表格F-1上的註冊聲明
提交日期為2021年6月10日
CIK編號0001857190
女士們、先生們:
本函件闡述Nyxoah SA(“本公司”)對美國證券交易委員會(“本會”)財務部職員於2021年6月22日就本公司於2021年6月10日公開提交的F-1表格中的註冊聲明 的評議函所作的 迴應。同時,本公司 正在公開提交表格F-1的註冊説明書第1號修正案(下稱“修正案”)。此處使用的已定義術語 但未另行定義的含義與本修正案中賦予此類術語的含義相同。
為了方便您 審閲,我們已按原始編號順序以斜體文本完整重複了每個備註,並在後面加上公司的 回覆。如有説明,下面的答覆包含在修正案中。本信函中提到的頁碼是指修正案的頁碼 。
1. | 我們注意到,某些現有投資者已表示有興趣購買此次發行。請 修改以提供投資者表示有興趣購買的總金額,並列出與您有關聯的任何此類投資者的名稱 ,或者該投資者的購買是否會對受益所有權表產生重大影響(即,該投資者 將持有超過3%的所有權),如果是,請説明百分比變化。 |
迴應: 公司尊重員工的意見,並已修改了《修正案》封面和第9、54、72、147、148、150和184頁的披露內容。
2. | 我們注意到您對之前評論3的迴應,以及您對您將支付給Vanderbilt的最低年度特許權使用費 的修訂披露,這些費用可從賺取的特許權使用費中扣除。請修改您的披露內容,以包括您將向Vanderbilt支付的已賺取的 版税。此外,請將公司與範德比爾特之間的任何相關協議作為證據存檔。 |
波士頓,倫敦,洛杉磯,洛杉磯,紐約,聖地亞哥,聖弗朗西斯科,華盛頓
Mintz,Levin,Cohn,Ferris,Glovsky 和Popeo,P.C.
明茨
2021年6月25日 第2頁 |
迴應:公司尊重員工的意見,並修改了修正案第115頁和F-51頁的披露內容。此外,公司敬請員工參閲日期為2021年5月24日的回覆信中的第十二份回覆,因為該回復與範德比爾特協議有關, 還包括在下面,以便於參考:
但是,關於範德比爾特 大學許可協議,公司敬告員工,與範德比爾特大學的合作處於非常早期的階段,潛在新技術的開發才剛剛開始,在美國只頒發了一項專利。 因此,公司認定範德比爾特大學許可協議並不重要,因為它對公司的業務影響很小 。此外,就未來將成為重要內容而言,該協議是由本公司 在正常業務過程中籤訂的(該協議通常伴隨本公司開展的業務,包括 潛在新技術的持續開發),本公司不會、也不會在很大程度上依賴於 本協議。因此,本公司認為範德比爾特大學許可協議不屬於S-K條例第601(B)(10)(Ii)(B) 項,因此無需提交。
如果您對本信函或註冊聲明有任何疑問或意見,請通過電話(617)348-3050或 通過電子郵件jrudy@mintz.com與以下簽名者聯繫。
非常真誠地屬於你, | |
/s/約翰·魯迪 | |
約翰·魯迪 |
抄送:Olivier Taelman,首席執行官兼執行董事(Nyxoah SA)