美國證券交易委員會
收信人: 米切爾·奧斯汀(Mitchell Austin),工作人員律師
公司財務部
東北F街100
華盛頓, DC 20549
回覆: | DSG Global,Inc. | |
表格S-1上的註冊 聲明 | ||
提交日期 2021年1月29日 | ||
文件 第333-252541號 |
女士們、先生們:
DSG Global Inc.(“本公司”)對美國證券交易委員會(SEC)公司金融部員工於2021年2月11日的信函(“評論 信函”)中有關上述申請的評論做出以下回應。
針對評論信中列舉的以下評論,我們謹提交以下回復:
表格S-1上的註冊 聲明
一般信息
1. | 您與GHS Investments的 證券購買協議考慮了一些“額外的成交”。根據協議第2.3(C)(Iii)-(V)節的規定,這些 “額外成交”似乎是以您普通股的市場價格 高於某一特定價格為條件的。此外,GHS Investments需要購買的優先股數量 似乎取決於您的普通股最近的交易量。鑑於這些成交條件,請 從本註冊聲明中刪除將在“額外成交”中發行的優先股的相關股票 ,因為GHS Investments似乎並未不可撤銷地以設定的購買價格購買一定數量的證券 。作為指導,請考慮我們證券法中關於合規和披露解釋的問題139.11。 |
迴應: 註冊聲明已修改,以澄清只有與GHS之前購買的3,000股F系列優先股相關的普通股股票才在本註冊聲明下注冊。
2. | 請 修改以披露您與GHS Investments簽訂的證券購買協議的認購金額。 |
迴應: 註冊聲明已修改,以明確GHS已根據證券購買協議購買了3,000股F系列優先股。
高管 和董事薪酬,第57頁
3. | 請 修改以提供截至2020年12月31日的財年的高管薪酬披露。 |
迴應: 註冊聲明已修改,以披露截至2020年12月31日的財年高管薪酬。
陳列品
4. | 請 將您的F系列優先股指定證書存檔為證物。 |
回覆: 我們已提交F系列優先股指定證書,作為註冊聲明的證物。
感謝 您的幫助和審核。
真誠地
DSG 全球公司
/s/ 羅伯特·西爾澤 | |
羅伯特·西爾澤 | |
首席執行官 |
抄送: 大通錢德勒(Chase Chandler),Esq.