目錄
美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格：
(標記一)
根據1934年證券交易法第13或15(D)款提交的季度報告 截至2010年12月31日的季度業績。 | |
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根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條提交的過渡報告 由_至_的過渡期 |
委託文件編號：
(章程中規定的註冊人的確切姓名) | |
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(州或其他司法管轄區 | (美國國税局僱主識別號碼) |
指公司或組織) | |
(郵政編碼) | |
(主要行政辦公室地址) | |
( | |
(註冊人電話號碼，包括區號) | |
根據該法第12(B)款登記的證券：
每節課的標題 | 交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》第(13)或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否一直遵守此類提交要求。(2)註冊人(1)是否在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短期限內)提交了根據1934年《證券交易法》第(13)或15(D)節要求提交的所有報告。
用複選標記表示註冊人是否已在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個互動數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》規則第312b-2條中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義：
大型加速文件服務器☐ | |
非加速文件服務器☐ | 規模較小的報告公司 |
| 新興成長型公司 |
如果是新興成長型公司，用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第2913(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法規則第312b-2條所定義)。
是
截至2021年8月27日，
目錄
索引 | ||
第I部分 | 頁面 | |
項目1 | 財務報表 | 3 |
項目2 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 28 |
項目3 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 41 |
項目4 | 管制和程序 | 41 |
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第II部 | 42 | |
項目1 | 法律程序 | 42 |
項目A | 風險因素 | 42 |
項目2 | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 43 |
項目3 | 高級證券違約 | 43 |
項目4 | 煤礦安全信息披露 | 43 |
項目5 | 其他信息 | 43 |
項目6 | 陳列品 | 44 |
簽名 | 45 | |
2
目錄
第I部分財務信息
項目1財務報表
CALERES，Inc.
壓縮合並資產負債表
(未經審計) | |||||||||
(千美元) |
| 2021年7月31日 |
| 2020年8月1日 |
| 2021年1月30日 | |||
資產 |
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流動資產： |
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現金和現金等價物 | $ | | $ | | $ | | |||
應收賬款淨額 |
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庫存，淨額 |
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所得税 |
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預付費用和其他流動資產 |
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流動資產總額 |
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預付養老金成本 |
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租賃使用權資產 |
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財產和設備，淨值 |
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遞延所得税 |
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商譽和無形資產淨額 |
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其他資產 |
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總資產 | $ | | $ | | $ | | |||
負債和權益 |
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流動負債： |
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循環信貸協議下的借款 | $ | | $ | | $ | | |||
長期債務的當期部分 | | | | ||||||
強制性購買義務-河豚Malibu | | | | ||||||
應付貿易賬款 |
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所得税 |
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租賃義務 |
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其他應計費用 |
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流動負債總額 |
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其他負債： |
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非流動租賃義務 |
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長期債務 |
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所得税 |
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遞延所得税 |
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其他負債 |
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其他負債總額 |
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股本： |
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普通股 |
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額外實收資本 |
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累計其他綜合損失 |
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留存收益 |
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Total Caleres，Inc.股東權益總額 |
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非控制性權益 |
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總股本 |
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負債和權益總額 | $ | | $ | | $ | | |||
見簡明合併財務報表附註。
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目錄
CALERES，Inc.
簡明合併收益表(虧損)
| (未經審計) |
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十三週結束了 |
| 二十六週結束 | |||||||||||
(千美元，不包括每股金額) |
| 2021年7月31日 | 2020年8月1日 | 2021年7月31日 |
| 2020年8月1日 |
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淨銷售額 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
銷貨成本 |
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毛利 |
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銷售和管理費用 |
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商譽和無形資產減值 |
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重組和其他特別費用，淨額 |
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營業收益(虧損) |
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利息支出，淨額 |
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其他收入，淨額 |
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所得税前收益(虧損) |
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所得税(撥備)優惠 |
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淨收益(虧損) |
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非控股權益應佔淨收益(虧損) |
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可歸因於Caleres，Inc.的淨收益(虧損) | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( | |||||
Caleres，Inc.股東應佔普通股每股基本收益(虧損) | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( | |||||
可歸因於Caleres，Inc.股東的稀釋後每股普通股收益(虧損) | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( | |||||
見簡明合併財務報表附註。
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目錄
CALERES，Inc.
簡明綜合全面收益表(虧損)
(未經審計) | ||||||||||||
十三週結束了 |
| 二十六週結束 | ||||||||||
(千美元) |
| 2021年7月31日 |
| 2020年8月1日 | 2021年7月31日 |
| 2020年8月1日 | |||||
淨收益(虧損) | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( | ||||
其他綜合收益(虧損)(“保監處”)，税後淨額： |
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外幣折算調整 |
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養老金和其他退休後福利調整 |
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衍生金融工具 |
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其他綜合收益，税後淨額 |
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綜合收益(虧損) |
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可歸因於非控股權益的綜合收益(虧損) |
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| ( | ||||
可歸因於Caleres公司的全面收益(虧損) | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( | ||||
見簡明合併財務報表附註。
5
目錄
CALERES，Inc.
簡明合併現金流量表
二十六週結束 | ||||||
(千美元) |
| 2021年7月31日 |
| 2020年8月1日 | ||
經營活動 |
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淨收益(虧損) | $ | | $ | ( | ||
對淨收益(虧損)與經營活動提供的現金淨額進行調整： |
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折舊 |
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資本化軟件攤銷 |
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無形資產攤銷 |
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債務發行成本攤銷和債務貼現 |
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河豚強制購買義務的公允價值調整 | | | ||||
基於股份的薪酬費用 |
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財產和設備處置損失 |
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財產、設備和租賃使用權資產的減值費用 |
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商譽和無形資產減值 | | | ||||
預期信貸損失撥備/調整 | ( | | ||||
遞延所得税 |
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營業資產和負債變動情況： |
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應收賬款 |
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盤存 |
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預付費用及其他流動和非流動資產 |
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應付貿易賬款 |
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應計費用和其他負債 |
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所得税，淨額 |
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其他，淨額 |
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經營活動提供的淨現金 |
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投資活動 |
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購置物業和設備 |
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大寫軟件 |
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用於投資活動的淨現金 |
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融資活動 |
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循環信貸協議下的借款 |
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循環信貸協議項下的還款 |
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支付的股息 |
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收購庫存股 |
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按股基計劃發行普通股，淨額 |
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其他 |
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融資活動提供的現金淨額(用於) |
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匯率變動對現金及現金等價物的影響 |
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(減少)現金和現金等價物增加 |
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期初現金及現金等價物 |
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期末現金和現金等價物 | $ | | $ | | ||
見簡明合併財務報表附註。
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目錄
CALERES，Inc.
簡明合併股東權益表
累計 | 總計 | ||||||||||||||||||||||
其他 | Caleres，Inc. | 非- | |||||||||||||||||||||
(未經審計) | 普通股 | 其他內容 | 全面 | 留用 | 股東的 | 控管 | |||||||||||||||||
(千元，不包括股份數目和每股金額) |
| 股票 |
| 美元 |
| 實收資本 |
| (虧損)收入 |
| 收益 |
| 權益 |
| 利益 |
| 總股本 | |||||||
餘額2021年05月1日 |
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淨收益 |
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外幣折算調整 |
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養老金和其他退休後福利調整，税後淨額為#美元 |
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綜合收益 |
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股息(美元) |
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按股基計劃發行普通股，淨額 |
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基於股份的薪酬費用 |
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餘額2021年7月31日 |
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餘額2020年5月2日 |
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淨(虧損)收益 |
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外幣折算調整 |
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養老金和其他退休後福利調整，税後淨額為#美元 |
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股息(美元) |
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收購庫存股 |
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按股基計劃發行普通股，淨額 |
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基於股份的薪酬費用 |
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餘額2020年8月1日 |
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累計 | |||||||||||||||||||||||
其他 | 道達爾(Total)Caleres，Inc. | 非- | |||||||||||||||||||||
(未經審計) | 普通股 | 其他內容 | 全面 | 留用 | 股東的 | 控管 | |||||||||||||||||
(千元，不包括股份數目和每股金額) |
| 股票 |
| 美元 |
| 實收資本 |
| 收入(虧損) |
| 收益 |
| 權益 |
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| 總股本 | |||||||
截至2021年1月31日的餘額 |
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淨收益 |
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養老金和其他退休後福利調整，税後淨額為#美元 |
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按股基計劃發行普通股，淨額 |
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基於股份的薪酬費用 |
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餘額2021年7月31日 |
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餘額2020年2月1日 |
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淨損失 |
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外幣折算調整 |
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衍生金融工具未實現虧損，税後淨額#美元 |
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養老金和其他退休後福利調整，税後淨額為#美元 |
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綜合收益(虧損) |
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收購庫存股 |
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按股基計劃發行普通股，淨額 |
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採用ASC 326的累積效果調整 |
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基於股份的薪酬費用 |
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餘額2020年8月1日 |
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7
目錄
CALERES，Inc.
簡明合併財務報表附註
注1：陳述和概述的基礎
陳述的基礎
隨附的簡明綜合財務報表是根據美國證券交易委員會(“SEC”)的指示編制的，反映了正常經常性的所有調整和應計項目，管理層認為這些調整和應計項目對於公平呈現Caleres，Inc.(“本公司”)的財務狀況、經營業績、全面收益和現金流量是必要的。然而，這些報表並不包括按照美國公認的會計原則完整展示公司的綜合財務狀況、經營結果、全面收益和現金流量所需的所有信息和腳註。簡明合併財務報表包括公司及其全資子公司和控股子公司的賬户，在公司間賬户和交易消除後。
由於消費者的消費模式，該公司的業務本質上是季節性的，返校和假日季節的銷售額較高。傳統上，第三財季佔公司上一年度收益的很大一部分。中期業績不一定代表任何其他中期或全年的預期業績。
簡明綜合財務報表和附註中的某些前期金額已重新分類，以符合本期列報。這些重新分類並不影響Caleres，Inc.的淨收益(虧損)。
隨附的簡明綜合財務報表和腳註應與公司截至2021年1月30日的年度報告10-K表格中包含的綜合財務報表和腳註一併閲讀。
非控制性權益
於2019年，本公司與Gemkell集團成員Brand Investment Holding Limited(“Brand Investment Holding”)成立合資公司。*本公司和品牌投資控股公司各為
該公司與C.Banner國際控股有限公司(“CBI”)的一家子公司達成了一項合資協議，在中國銷售Naturalizer鞋類產品。該公司是一家
該公司將CLT和B&H鞋業合併到其簡明合併財務報表中。可歸因於非控股權益的淨收益(虧損)指可歸因於品牌投資控股股權的淨收益或虧損份額。本公司與合營公司之間的交易已在簡明合併財務報表中註銷。
預算的使用
按照公認會計原則(“GAAP”)編制財務報表要求管理層做出影響財務報表及附註中報告金額的估計和假設。實際結果可能與這些估計不同。
衍生金融工具
該公司的對衝政策允許使用遠期合約作為現金流對衝工具，以管理其在以外幣計價的資產、負債和現金流方面的貨幣風險。*這些衍生金融工具被視為風險管理工具，不用於交易或投機目的。*本公司在簡明綜合資產負債表中確認所有衍生金融工具為資產或負債，並按公允價值計量該等工具。
新冠肺炎大流行
美國經濟和零售業已經開始從新冠肺炎(CoronaVirus)大流行的不利影響中恢復過來。由於從3月中旬開始臨時關閉所有零售店，公司的財務業績在2020年上半年受到了負面影響。*在零售店重新開業和電子商務業務持續穩健增長的推動下，公司在2020年下半年的銷售額出現了環比改善。在2021年上半年，隨着疫苗成為
8
目錄
在廣泛分佈和政府繼續放鬆限制的情況下，消費者信心和支出開始改善。此外，聯邦政府批准的額外刺激措施提振了消費者支出。*這些因素在2021年上半年加強了對我們產品的需求，這導致了更高的門店流量以及公司淨銷售額和運營收益的強勁增長。
2020年3月27日，《冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案》頒佈。CARE Act包括一項條款，允許公司推遲支付本應在頒佈日期至2020年12月31日期間繳納的社保工資税的僱主部分，2021年12月31日之前繳納50%的社保工資税，2022年12月31日之前繳納50%的社保工資税。*在2020年，公司推遲了大約$
企業總部園區
2021年4月，該公司宣佈將開始銷售其位於密蘇裏州克萊頓的佔地9英畝的公司總部園區(“園區”)。該公司正在評估報價以及探索搬遷方案。*本公司預計該校園不會在未來12個月內符合完成出售的資格。因此，截至2021年7月31日，該校園被視為持有和使用，並歸類於物業和設備，並在濃縮綜合資產負債表上淨額。此外，本公司評估了校園資產組的減值指標，並確定不存在任何指標。
注2：新會計公告的影響
新近採用的會計公告的影響
2018年8月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了2018-14年度會計準則更新(ASU)。薪酬計劃-退休福利和定義的福利計劃-一般(子主題715-20)，披露框架-對定義的福利計劃的披露要求的更改。*該指導意見改變了對發起固定福利養老金或其他退休後福利計劃的僱主的披露要求，取消了某些不再被認為具有成本效益的披露要求，並要求FASB認為相關的新披露。*公司在2021年第一季度採用了ASU，這對公司的財務報表披露沒有產生實質性影響。
2019年12月，FASB發佈了ASU 2019-12，簡化所得税的核算。ASU 2019-12年度消除了會計準則編纂(ASC)740中與期內税收分配相關的某些例外情況，簡化了業務合併期間基差和遞延税項負債的某些會計要素，並規範了特許經營税的分類。*本公司於2021年第一季度採用ASU 2019-12，對本公司的簡明合併財務報表沒有重大影響。
前瞻性會計聲明的影響
該公司對最近發佈的所有會計聲明進行了評估。*並無預期會對本公司精簡綜合財務報表或披露產生重大影響的預期會計聲明。
9
目錄
注意：第三季度收入為美元
收入分解
下表按部門和主要來源分析了截至2021年7月31日和2020年8月1日的收入：
截至2021年7月31日的13周 | ||||||||||||
消除和 | ||||||||||||
(千美元) |
| 名鞋 |
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零售店 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
上岸批發-電子商務-託運船(1) |
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電子商務-公司網站(1) |
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直接面向消費者的銷售總額 | | | ( | | ||||||||
第一成本批發-電子商務(1) |
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落地批發-其他 |
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第一成本批發 |
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許可和特許權使用費 |
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其他(2) |
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淨銷售額 | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||
| 截至2020年8月1日的13周 | |||||||||||
消除和 | ||||||||||||
(千美元) |
| 名鞋 |
| 品牌組合 |
| 其他 |
| 總計 | ||||
零售店 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
上岸批發-電子商務-託運船(1) | | | | | ||||||||
電子商務-公司網站(1) |
| |
| |
| |
| | ||||
直接面向消費者的銷售總額 | | | | | ||||||||
第一成本批發-電子商務(1) |
| |
| |
| |
| | ||||
落地批發-電子商務(1) |
| |
| |
| |
| | ||||
落地批發-其他 |
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| ( |
| | ||||
第一成本批發 |
| |
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| | ||||
許可和特許權使用費 |
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| |
| |
| | ||||
其他(2) |
| |
| |
| |
| | ||||
淨銷售額 | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||
10
目錄
截至2021年7月31日的26周 | ||||||||||||
消除和 | ||||||||||||
(千美元) |
| 名鞋 |
| 品牌組合 |
| 其他 |
| 總計 | ||||
零售店 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
上岸批發-電子商務-託運船(1) |
| |
| |
| ( |
| | ||||
電子商務-公司網站(1) |
| |
| |
| |
| | ||||
直接面向消費者的銷售總額 | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||
第一成本批發-電子商務(1) |
| |
| |
| |
| | ||||
落地批發-電子商務(1) | | | | | ||||||||
落地批發-其他 |
| |
| |
| ( |
| | ||||
第一成本批發 |
| |
| |
| |
| | ||||
許可和特許權使用費 |
| |
| |
| |
| | ||||
其他(2) |
| |
| |
| |
| | ||||
總淨銷售額 | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||
截至2020年8月1日的26周 | ||||||||||||
消除和 | ||||||||||||
(千美元) |
| 名鞋 |
| 品牌組合 |
| 其他 |
| 總計 | ||||
零售店 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
上岸批發-電子商務-託運船(1) | | | | | ||||||||
電子商務-公司網站(1) |
| |
| |
| |
| | ||||
直接面向消費者的銷售總額 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
第一成本批發-電子商務(1) |
| |
| |
| |
| | ||||
落地批發-電子商務(1) | | | | | ||||||||
落地批發-其他 |
| |
| |
| ( |
| | ||||
第一成本批發 |
| |
| |
| |
| | ||||
許可和特許權使用費 |
| |
| |
| |
| | ||||
其他(2) |
| |
| |
| |
| | ||||
淨銷售額 | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||
| (1) | 以下統稱為“電子商務” |
| (2) | 包括未兑換禮品卡的破損收入 |
零售店
傳統上，該公司的大部分收入來自零售，在零售中控制權移交，收入在銷售點確認。零售額是扣除估計退税後的淨額，不包括銷售税。公司為商品的預期退貨記錄了退貨準備金和相應的退貨資產。
對該公司忠誠度計劃成員的零售銷售，包括著名的You Rewards計劃，包括兩項履行義務：銷售商品和提供可能在未來購買時兑換的積分。交易價格根據相對獨立銷售價格分配給單獨的履約義務。積分的獨立銷售價格是使用賺取的商品的零售價值來估計的，並根據歷史贖回模式根據估計的破損情況進行了調整。與最初購買的商品相關的收入將立即確認，分配給積分的價值將推遲到積分被兑換、沒收或過期。
落地批發
落地銷售是指將商品從公司倉庫直接運到客户手中的批發銷售。許多在陸地上購買鞋類的客户自己安排商品運輸，除了有限的例外，控制權在裝船時移交。
11
目錄
第一成本批發
第一成本銷售是指公司從製造產品的國際工廠購買商品，然後在海外港口銷售給客户的批發銷售。收入在商品交付給客户指定的貨運代理公司並將控制權移交給客户時確認。
電子商務
公司還從公司維護的網站上的銷售中獲得收入，這些銷售從公司的配送中心或零售店直接發貨給消費者，由消費者直接從公司的商店提貨，並從公司的批發客户網站獲得電子商務銷售，這些銷售是以直運或第一成本的基礎上實現的(統稱為“電子商務”)。該公司轉讓控制權，並確認銷售的商品的收入，這些商品在交付給消費者時直接發貨給個人消費者。
許可和特許權使用費
本公司與第三方簽訂了許可協議，允許他們銷售本公司的品牌產品或使用本公司擁有或許可的品牌名稱的其他商品。這些許可協議為被許可方提供了對該公司象徵性知識產權的訪問權，因此收入將在許可期限內確認。對於沒有保證最低限額的特許權使用費合同，該公司將收入確認為被許可人的銷售。對於有保證最低限額的特許權使用費合同，保證最低限額的收入在期限內以直線方式確認，直到累計特許權使用費超過總最低保證限額為止。預付款在與保證最低金額相關的合同期限內確認。
合同餘額
收入按交易價計入，扣除已建立準備金的可變對價的估計數，包括回報、津貼和折扣。可變對價是使用期望值方法估計的，並考慮到大量具有相似特徵的合同，應用投資組合方法來確定每個收入流的可變對價。預計回報的準備金是基於歷史模式和當前預期的。
有關與客户簽訂的合同的重大合同餘額的信息如下：
(千美元) |
| 2021年7月31日 |
| 2020年8月1日 |
| 2021年1月30日 | |||
客户折扣和折扣 | $ | | $ | | $ | | |||
忠誠度計劃責任 |
| |
| |
| | |||
退貨準備金 |
| |
| |
| | |||
禮品卡責任 |
| |
| |
| | |||
與客户合同餘額的變化通常反映了列示期間的相對銷售量的差異。此外，在截至2021年7月31日的前26周內，忠誠度計劃的負債增加了美元。
下表彙總了公司在截至2021年7月31日和2020年8月1日的26周內的預期信貸損失撥備活動：
二十六週結束 | ||||||
(千美元) |
| 2021年7月31日 | 2020年8月1日 | |||
期初餘額 | $ | | $ | | ||
2016-13年度採用ASU後的調整 | — | | ||||
預期信貸損失撥備/調整(1) | ( | | ||||
壞賬核銷，扣除回收後的淨額 | ( | | ||||
期末餘額 | $ | | $ | | ||
| (1) | 由於新冠肺炎疫情及其對公司幾個批發客户財務狀況的影響，公司在截至2020年8月1日的26周內的預期信貸損失撥備/調整高於2021年的可比時期。 |
12
目錄
注：第四季度每股收益(虧損)
該公司使用兩級法來計算Caleres，Inc.股東應佔普通股的基本收益(虧損)和稀釋收益(虧損)。在淨虧損期間，本公司的參與證券不受影響，因為它們不按合同承擔本公司的虧損。下表列出了截至2021年7月31日和2020年8月1日期間Caleres，Inc.股東應佔基本和稀釋後每股普通股收益(虧損)的計算方法：
十三週結束了 | 二十六週結束 | |||||||||||
(千美元，不包括每股金額) |
| 2021年7月31日 |
| 2020年8月1日 |
| 2021年7月31日 |
| 2020年8月1日 | ||||
分子 | ||||||||||||
淨收益(虧損) | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( | ||||
可歸因於非控股權益的淨(收益)虧損 |
| ( |
| ( |
| ( |
| | ||||
可歸因於Caleres，Inc.的淨收益(虧損) | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( | ||||
分配給參與證券的淨收益 |
| ( |
| — |
| ( |
| — | ||||
Caleres，Inc.在將收益分配給參與證券後的淨收益(虧損) | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( | ||||
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
分母 |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
Caleres，Inc.股東應佔普通股每股基本收益(虧損)的分母 |
| |
| |
| |
| | ||||
以股份為基礎的獎勵的稀釋效應 |
| |
| — |
| |
| — | ||||
Caleres，Inc.股東應佔每股普通股攤薄收益(虧損)的分母 |
| |
| |
| |
| | ||||
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
Caleres，Inc.股東應佔普通股每股基本收益(虧損) | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( | ||||
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
可歸因於Caleres，Inc.股東的稀釋後每股普通股收益(虧損) | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( | ||||
要購買的選項
在截至2020年8月1日的13周和26周內，公司回購了
附註：5%公司重組和其他特別費用
河豚強制購買義務
2018年，本公司收購了Blowfish Malibu的控股權。*非控股權益在購買後受強制性購買義務的約束
13
目錄
購買義務預計將在2021年第三季度結清。請參閲簡明綜合財務報表附註14中有關強制性購買義務的進一步討論。
品牌退出
在截至2021年7月31日的26周內，該公司產生的成本為$
在截至2020年8月1日的26周內，該公司產生的成本為$
新冠肺炎相關費用
在截至2020年8月1日的13周內，公司發生了與新冠肺炎大流行相關的成本以及對公司業務的相關影響，總計為$
在截至2020年8月1日的26周內，該公司產生的與新冠肺炎疫情相關的成本和對本公司業務的相關影響總計為$
14
目錄
備註：6個月的全球業務細分信息
以下是截至2021年7月31日和2020年8月1日期間公司業務部門的一些關鍵財務措施摘要：
名揚四海 | 品牌 | 淘汰 | ||||||||||
(千美元) |
| 鞋類 |
| 投資組合 |
| 以及其他 |
| 總計 | ||||
截至2021年7月31日的13周 |
|
|
|
| ||||||||
淨銷售額 | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||
細分市場銷售(1) |
| — | | — |
| | ||||||
營業收益 |
| |
| |
| ( |
| | ||||
細分資產 |
| |
| |
| |
| | ||||
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
截至2020年8月1日的13周 |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
淨銷售額 | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||
細分市場銷售 (1) |
| — |
| |
| — |
| | ||||
營業收益(虧損) |
| |
| ( |
| ( |
| ( | ||||
細分資產 |
| |
| |
| |
| | ||||
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
截至2021年7月31日的26周 |
|
|
|
| ||||||||
淨銷售額 | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||
細分市場銷售(1) |
| — |
| |
| — |
| | ||||
營業收益 |
| |
| |
| ( |
| | ||||
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
截至2020年8月1日的26周 |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
淨銷售額 | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||
細分市場銷售(1) |
| — |
| |
| — |
| | ||||
營業虧損 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | ||||
| (1) | 包括在品牌組合部分的淨銷售額中，並在消除和其他類別中剔除。 |
抵銷和其他類別包括公司資產、行政費用和其他未分配給經營部門的成本和回收，以及部門間銷售和利潤的抵銷。
以下是營業收益(虧損)與所得税前收益(虧損)的對賬：
| 十三週結束了 | 二十六週結束 | ||||||||||
(千美元) |
| 2021年7月31日 |
| 2020年8月1日 |
| 2021年7月31日 |
| 2020年8月1日 | ||||
營業收益(虧損) | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( | ||||
利息支出，淨額 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | ||||
其他收入，淨額 |
| |
| |
| |
| | ||||
所得税前收益(虧損) | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( | ||||
注：7億元人民幣庫存
該公司的淨庫存餘額由以下各項組成：
(千美元) |
| 2021年7月31日 |
| 2020年8月1日 |
| 2021年1月30日 | |||
原料 | $ | | $ | | $ | | |||
在製品 |
| |
| |
| | |||
成品 |
| |
| |
| | |||
庫存，淨額 | $ | | $ | | $ | | |||
15
目錄
附註：8%商譽和無形資產
商譽和無形資產如下：
(千美元) |
| 2021年7月31日 |
| 2020年8月1日 |
| 2021年1月30日 | |||
無形資產 |
|
|
|
|
|
| |||
名鞋 | $ | | $ | | $ | | |||
品牌組合 |
| |
| |
| | |||
無形資產總額 |
| |
| |
| | |||
累計攤銷 |
| ( |
| ( |
| ( | |||
無形資產總額(淨額) |
| |
| |
| | |||
商譽 |
|
|
|
|
|
| |||
品牌組合(1) |
| |
| |
| | |||
總商譽 |
| |
| |
| | |||
商譽和無形資產淨額 | $ | | $ | | $ | | |||
| (1) | 截至2021年7月31日、2020年8月1日和2021年1月30日的商譽賬面金額在扣除累計減值費用後列報$ |
公司截至2021年7月31日、2020年8月1日和2021年1月30日的無形資產如下：
(千美元) |
| 2021年7月31日 | ||||||||||||
| 據估計，他們的生命是有用的。 |
|
| 積累的數據 |
| 積累的數據 |
| |||||||
(按年計算) | 成本核算基礎(2) | 攤銷 | 損損 | 賬面淨值 | ||||||||||
商品名稱 |
| $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
商品名稱 |
| 不定 |
| |
| — |
| |
| | ||||
客户關係 |
|
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | |
$ | | $ | | $ | | $ | | |||||||
| 2020年8月1日 | |||||||||||||
| 據估計，他們的生命是有用的。 |
|
| 積累的數據 |
| 積累的數據 |
| |||||||
(按年計算) | 成本核算基礎(2) | 攤銷 | 損損 | 賬面淨值 | ||||||||||
商品名稱 |
| $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
商品名稱 |
| 不定 |
| |
| — |
| |
| | ||||
客户關係 |
|
|
| |
|
| |
|
| — |
|
| | |
$ | | $ | | $ | | $ | | |||||||
| 2021年1月30日 | |||||||||||||
| 據估計，他們的生命是有用的。 |
|
| 積累的數據 |
| 積累的數據 |
| |||||||
(按年計算) | 成本核算基礎(2) | 攤銷 | 損損 | 賬面淨值 | ||||||||||
商品名稱 |
| $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
商品名稱 |
| 不定 |
| |
| — |
| |
| | ||||
客户關係 |
|
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | |
$ | | $ | | $ | | $ | | |||||||
| (2) | Via Spiga商標名被重新分類，從不確定的活生生的商標名變成確定的活生生的商標名。*剩餘賬面價值$ |
與無形資產相關的攤銷費用為美元。
16
目錄
商譽至少每年進行一次減值測試，或在事件或情況表明商譽可能減值的情況下更頻繁地進行測試，使用定性評估或基於公允價值的定量測試。*2020年第一季度，由於本公司股價和市值大幅下跌，以及新冠肺炎對本公司業務運營的影響，本公司決定需要進行中期商譽評估。*截至2020年5月2日，對所有報告單位進行了量化評估。*評估顯示，與品牌組合和Vionic報告單位相關的商譽賬面價值受損，導致商譽減值費用總額為#美元
除非事件或情況表明需要進行中期測試，否則截至每個財年第四季度的第一天，無限期的無形資產都會進行減值測試。*由於新冠肺炎經濟影響的觸發事件，截至2020年5月2日進行了中期評估。*無限期無形資產減值審查導致減值費用總額為$
附註：9份新租約
該公司租賃其所有零售地點、一個製造設施以及某些辦公地點、配送中心和設備。在合同開始時，租賃被評估並歸類為經營性租賃或融資租賃。初始期限為12個月或以下的租賃不會記錄在資產負債表上。
租賃使用權資產和租賃負債根據租賃期內未來最低租賃付款的現值確認。*本公司大部分租約並不提供隱含利率，因此，本公司根據開始日期可得的資料，採用遞增借款利率來釐定未來付款的現值。*最低租賃付款的租賃費用在租賃期限內以直線方式確認。可變租賃付款在發生時計入費用。
本公司定期分析其所有門店的業績，並評估表現不佳的門店的生存能力，以確定是否存在表明門店應關閉或其長期資產的賬面價值可能無法收回的事件或情況。*在計入適當的啟動期和考慮任何不尋常的非經常性事件後，商店的財產和設備以及顯示為減值的租賃使用權資產將減記為使用貼現現金流量法計算的公允價值。*租賃使用權資產的公允價值是利用每個門店地點的預計現金流確定的，並使用風險調整貼現率進行貼現，但須受基於當前市場租賃率的市場下限的限制。*公司記錄的資產減值費用為$
由於2020年上半年與新冠肺炎疫情相關的臨時門店關閉，某些租約被修改，以提供租金減免和/或推遲租賃付款。*延期付款繼續反映在簡明綜合資產負債表上的租賃義務中。*在財務會計準則委員會提供的救濟下，實體可以做出政策選擇，以説明與新冠肺炎相關的租賃特許權，就像原始合同下存在可執行權一樣，將其視為可變租金，而不是租約修改。*公司已作出政策選擇，將租金減免計入可變租金。*因此，在截至2021年7月31日的13周和26周內，公司記錄了$
17
目錄
在截至2021年7月31日的26周內，公司簽訂了新的或修訂的租約，導致確認使用權資產和租賃義務#美元。
截至2021年7月31日和2020年8月1日的13周和26周的租賃費用構成如下：
十三週結束了 | ||||||
(千美元) | 2021年7月31日 |
| 2020年8月1日 | |||
經營租賃費用 |
| $ | |
| $ | |
可變租賃費用 |
| |
| | ||
短期租賃費用 |
| |
| | ||
轉租收入 |
| ( |
| ( | ||
租賃總費用 | $ | | $ | | ||
二十六週結束 | ||||||
(千美元) | 2021年7月31日 |
| 2020年8月1日 | |||
經營租賃費用 |
| $ | |
| $ | |
可變租賃費用 |
| |
| | ||
短期租賃費用 |
| |
| | ||
轉租收入 |
| ( |
| ( | ||
租賃總費用 | $ | | $ | | ||
與租賃相關的補充現金流量信息如下：
二十六週結束 | ||||||
(千美元) |
| 2021年7月31日 |
| 2020年8月1日 | ||
為租賃負債支付的現金 (1) | $ | | $ | | ||
轉租收入收到的現金 |
| |
| | ||
| (1) | 截至2021年7月31日的26周，為租賃負債支付的現金包括如上所述在2020年推遲的某些租賃付款的支付，以及與Naturalizer零售店關閉相關的租賃終止成本，如簡明綜合財務報表附註5中進一步討論的那樣。*此外，在截至2020年8月1日的26周內，為租賃負債支付的現金明顯低於可比期間，反映了大流行病爆發期間租賃付款的推遲。 |
注10：長期和短期融資安排
信貸協議
該公司維持循環信貸安排，以滿足營運資金需求。*本公司是主要借款人，Sidney Rich Associates，Inc.，BG Retail，LLC，Allen Edmonds，LLC，Vionic Group，LLC和Vionic International，LLC各自是聯合借款人和擔保人。*於2020年4月14日，本公司簽訂了第四次修訂和重新簽署的信貸協議(經如此修訂的信貸協議)的第四修正案，其中包括修改，將循環信貸安排下的可用額增加了美元。
信貸協議項下的借款可獲得性僅限於承諾總額及借款基數(“貸款上限”)兩者中較小者，借款基數乃根據合資格應收賬款、合資格存貨及合資格信用卡應收賬款總和(定義為減去適用準備金)的所述百分率計算。*根據信貸協議，貸款方的債務以所有應收賬款、庫存和某些其他抵押品的優先擔保權益為擔保。
18
目錄
借款利率以倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)為基礎浮動利率(下限為
信貸協議限制本公司產生、招致、承擔或允許存在額外債務和留置權、進行投資或指定付款、提供擔保、支付股息、進行資本支出以及合併或收購或出售資產的能力。*此外，如果過剩可用性低於較大者
信貸協議包含常規違約事件，包括但不限於付款違約、違反陳述和擔保、契約違約、類似義務的交叉違約、某些破產和資不抵債事件、判決違約以及支持協議充分生效的任何擔保或擔保文件失敗。*如果發生違約事件，抵押品代理人可以控制和控制公司的現金(“現金統治事件”)，直到該違約事件被治癒或放棄或超額可獲得性連續30個工作日超過該數額為止，前提是現金支配事件在任何12個月期間內發生並兩次中斷後，應被視為持續的(即使違約事件不再持續和/或超額可獲得性超過連續30個工作日的所需金額)。在任何12個月的期間內，現金支配事件發生兩次後，超額可獲得性應被視為持續的(即使違約事件不再持續和/或超額可獲得性超過連續30個工作日的所需金額)。*信貸協議還包含某些其他契諾和限制。*截至2021年7月31日，公司遵守了信貸協議下的所有契諾和限制。
截至2021年7月31日，該公司擁有
二億元優先債券
2015年7月27日，公司發行美元
公司可按贖回價格(以本金的百分比表示)贖回部分或全部優先債券
如果公司遇到特定類型的控制權變化，它將被要求以相當於以下購買價的價格購買高級票據。
19
目錄
附註：11%股東權益
累計其他綜合損失
下表列出了截至2021年7月31日和2020年8月1日期間按組成部分劃分的累計其他綜合虧損(OCL)的變化：
|
| 養老金和 |
| 導數 |
| |||||||
其他 | 金融 | 累計 | ||||||||||
外國 | 退休後 | 儀表 | 其他 | |||||||||
貨幣 | 交易記錄 | 交易記錄 | 全面 | |||||||||
(千美元) | 翻譯 | (1) | (2) | (虧損)收入 | ||||||||
2021年5月1日的餘額 | $ | ( | $ | ( | $ | — | $ | ( | ||||
改敍前其他綜合收益 | | — | — | | ||||||||
重新分類： |
|
|
|
| ||||||||
從累計其他全面虧損中重新分類的金額 | — | | — | | ||||||||
税收優惠 |
| — |
| ( |
| — |
| ( | ||||
淨額改敍 |
| — |
| |
| — |
| | ||||
其他綜合收益 |
| |
| |
| — |
| | ||||
2021年7月31日的餘額 | $ | ( | $ | ( | $ | — | $ | ( | ||||
2020年5月2日的餘額 | $ | ( | $ | ( | $ | — | $ | ( | ||||
改敍前其他綜合收益 |
| |
| — |
| — |
| | ||||
重新分類： |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
從累計其他全面虧損中重新分類的金額 |
| — |
| |
| — |
| | ||||
税收撥備(3) |
| — |
| |
| — |
| | ||||
淨額改敍 |
| — |
| |
| — |
| | ||||
其他綜合收益 |
| |
| |
| — |
| | ||||
2020年8月1日的餘額 | $ | ( | $ | ( | $ | — | $ | ( | ||||
2021年1月30日的餘額 | $ | ( | $ | ( | $ | — | $ | ( | ||||
改分類前的其他綜合損失 |
| ( |
| — |
| — |
| ( | ||||
重新分類： |
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|
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|
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從累計其他全面虧損中重新分類的金額 |
| — |
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| — |
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税收優惠 |
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| ( | ||||
淨額改敍 |
| — |
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| — |
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其他綜合(虧損)收入 |
| ( |
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| — |
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2021年7月31日的餘額 | $ | ( | $ | ( | $ | — | $ | ( | ||||
2020年2月1日的餘額 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
改敍前的其他綜合(虧損)收入 |
| ( |
| — |
| |
| ( | ||||
重新分類： |
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|
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從累計其他全面虧損中重新分類的金額 |
| — |
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税收優惠(3) |
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| ( |
| ( |
| ( | ||||
淨額改敍 |
| — |
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其他綜合(虧損)收入 |
| ( |
| |
| |
| | ||||
2020年8月1日的餘額 | $ | ( | $ | ( | $ | — | $ | ( | ||||
| (1) | 重新分類的金額計入其他收入，淨額。有關退休金及其他退休後福利的額外資料，請參閲簡明綜合財務報表附註13。 |
| (2) | 重新分類的金額包括淨銷售額、銷售和銷售成本以及行政費用。有關衍生金融工具的其他信息，請參閲簡明合併財務報表附註1. |
| (3) | 包括大約$ |
20
目錄
注：12%股份薪酬
公司確認以股份為基礎的薪酬支出為#美元。
該公司有淨(回購)發行的債券(
限制性股票
下表彙總了截至2021年7月31日和2020年8月1日的限制性股票活動：
十三週結束了 | 十三週結束了 | |||||||||||
2021年7月31日 | 2020年8月1日 | |||||||||||
加權的- | 加權的- | |||||||||||
總數 | 平均值 | 總數 | 平均值 | |||||||||
受限制的 | 授予日期 | 受限制的 | 授予日期 | |||||||||
| 股票 |
| 公允價值 |
|
| 股票 |
| 公允價值 | ||||
2021年5月1日 | | $ | | 2020年5月2日 | | $ | | |||||
授與 | | | 授與 | | | |||||||
沒收 | ( | | 沒收 | ( | | |||||||
既得 |
| ( |
| |
| 既得 |
| ( |
| | ||
2021年7月31日 |
| | $ | | 2020年8月1日 |
| | $ | | |||
二十六週結束 | 二十六週結束 | |||||||||||
| 2021年7月31日 |
|
| 2020年8月1日 | ||||||||
加權的- | 加權的- | |||||||||||
總數 | 平均值 | 總數 | 平均值 | |||||||||
受限制的 | 授予日期 | 受限制的 | 授予日期 | |||||||||
股票 |
| 公允價值 | 股票 | 公允價值 | ||||||||
2021年1月30日 |
| | $ | | 2020年2月1日 |
| | $ | | |||
授與 |
| |
| | 授與 |
| |
| | |||
沒收 |
| ( |
| | 沒收 |
| ( |
| | |||
既得 |
| ( |
| | 既得 |
| ( |
| | |||
2021年7月31日 |
| | $ | | 2020年8月1日 |
| | $ | | |||
中的
業績分享獎
在截至2021年7月31日的26周內，本公司為
21
目錄
補償費用是根據獎勵的公允價值和根據單位歸屬時間表為每一批獎勵的預期股份或單位數量確認的。
在截至2021年7月31日的26周內，公司授予了2021-2023年業績期間以現金支付的長期激勵獎勵，目標值為#美元。
非僱員董事的限制性股票單位
以股權為基礎的授予可以以現金或普通股的限制性股票單位(“RSU”)的形式給予非僱員董事，而非僱員董事無需支付任何費用。*RSU按與公司普通股股息相同的比率賺取股息等價物。*立即授予的股息等價物會自動再投資於額外的RSU。與初始授予RSU相關的費用在歸屬期內根據RSU的公允價值按比例確認。*應以現金支付的RSU在每個期末重新計量。股息等價物的支出在發放股息等價物時按公允價值確認。*公司批准
注：13美元退休和其他福利計劃
下表列出了公司淨定期福利收入的組成部分，包括國內和加拿大計劃：
養老金和福利 | 其他退休後福利 | |||||||||||
| 十三週結束了 |
| 十三週結束了 | |||||||||
(千美元) | 2021年7月31日 |
| 2020年8月1日 |
| 2021年7月31日 |
| 2020年8月1日 | |||||
服務成本 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
利息成本 |
| |
| |
| |
| | ||||
預期資產回報率 |
| ( |
| ( |
| |
| | ||||
攤銷： |
|
|
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| ||||||
精算損失(收益) |
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| ( |
| ( | ||||
以前的服務收入 |
| ( |
| ( |
| |
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結算成本 |
| — |
| |
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| | ||||
削減增益 |
| — |
| ( |
| |
| | ||||
定期福利淨收入總額 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
養老金和福利 | 其他退休後福利 | |||||||||||
| 二十六週結束 |
| 二十六週結束 | |||||||||
(千美元) |
| 2021年7月31日 |
| 2020年8月1日 |
| 2021年7月31日 |
| 2020年8月1日 | ||||
服務成本 | $ | | $ | | $ | — | $ | — | ||||
利息成本 |
| |
| |
| |
| | ||||
預期資產回報率 |
| ( |
| ( |
| — |
| — | ||||
攤銷： |
|
| ||||||||||
精算損失(收益) |
| |
| |
| ( |
| ( | ||||
以前的服務收入 |
| ( |
| ( |
| — |
| — | ||||
結算成本 |
| — |
| |
| — |
| — | ||||
削減增益 |
| — |
| ( |
| — |
| — | ||||
定期福利淨收入總額 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
定期福利淨收入的非服務成本部分計入其他收入，淨額計入簡明綜合收益(虧損)表。服務成本包括在銷售和管理費用中。
22
目錄
附註：14項公允價值計量
公允價值層次
公允價值計量披露要求根據這些估值技術的投入是否反映其他市場參與者將根據從獨立來源獲得的市場數據使用的假設(“可觀察投入”)或反映公司自身對市場參與者估值的假設(“不可觀察投入”)，規定估值技術的層次結構。*根據公允價值指導，用於計量公允價值的估值技術的投入根據投入的可靠性分為以下三個級別：
| ● | 第1級-活躍市場的報價，在計量日期相同、不受限制的資產或負債未經調整且可獲得； |
| ● | 第2級-非活躍市場中相同資產和負債的報價，活躍市場或直接或間接可觀察到重大投入的金融工具中類似資產和負債的報價；以及 |
| ● | 第3級-需要對公允價值計量具有重要意義且不可觀察的投入的價格或估值。 |
在確定公允價值時，本公司使用估值技術，最大限度地利用可觀察到的投入，並在可能的情況下最大限度地減少使用不可觀察到的投入。*本公司在評估公允價值時亦會考慮交易對手信用風險。層次結構內金融或非金融資產或負債的分類是根據對公允價值計量重要的最低水平投入確定的。
公允價值計量
本公司按公允價值計量所有金融及非金融資產及負債的公允價值作為退出價格，即在計量日期市場參與者之間有序交易中出售資產或轉移負債的價格。
貨幣市場基金
該公司擁有現金等價物，包括由美國國債支持的短期貨幣市場基金。*該等投資活動的主要目的是保存本公司的資本，以便為營運提供資金，而本公司並不為交易或投機目的而進入貨幣市場基金。*公允價值是根據活躍市場中足夠數量和頻率(一級)的基金的未調整報價市場價格計算的。
非合格遞延補償計劃資產和負債
本公司為某些管理僱員的利益維持一項不受限制的遞延補償計劃(“遞延補償計劃”)。*提供給參與者的投資資金一般與公司401(K)計劃中提供的資金相對應，賬户餘額隨這些資金的投資回報而波動。*延期補償計劃允許延期至多
非僱員董事遞延薪酬計劃
非僱員董事有資格參與遞延薪酬計劃，其遞延金額的價值就像通過使用虛擬股票單位(“PSU”)投資於公司普通股一樣。*根據該計劃，根據賺取現金補償的會計季度最後一個交易日公司普通股的高價和低價的平均值，每位參與董事的賬户將貸記與參與者可以購買或接收的公司普通股股票數量相等的PSU數量和遞延補償金額。這些股息等價物以與公司普通股股息相同的比率支付給PSU，並在下一財季末再投資於額外的PSU。*該計劃的負債以未償還PSU的公允價值為基礎，並在隨附的簡明綜合資產負債表中以其他應計費用(當期部分)或其他負債列示。因PSU公允價值變化而產生的損益在本公司簡明綜合收益(虧損)表中的銷售和行政費用中列報。*每個PSU的公允價值
23
目錄
是基於公司普通股在活躍市場的未經調整的市場報價，且在每個計量日期(一級)有足夠的成交量和頻率。
非僱員董事的限制性股票單位
根據本公司的激勵性薪酬計劃，本公司的現金等值限制性股票單位(“RSU”)此前免費授予非僱員董事。*這些現金等值的RSU受歸屬要求的約束(通常
強制性購買義務
本公司在2018年7月底收購Blowfish Malibu時記錄了非控股權益的強制性購買義務。-強制性購買義務的公允價值以購買協議(第三級)中規定的收益公式為基礎。*強制性購買義務的公允價值調整記為利息支出。*在截至2021年7月31日和2020年8月1日的13周內，公司記錄的公允價值調整後為美元
下表列出了公司在2021年7月31日、2020年8月1日和2021年1月30日按公允價值經常性計量的資產和負債。*在截至2021年7月31日和2020年8月1日的26周內，有
| 公允價值計量 | |||||||||||
(千美元) |
| 總計 |
| 1級 |
| 二級 |
| 3級 | ||||
資產(負債) |
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| ||||||||
2021年7月31日： |
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現金等價物--貨幣市場基金 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
非合格遞延薪酬計劃資產 |
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| | | |||||
非合格遞延補償計劃負債 |
| ( |
| ( |
| | | |||||
非僱員董事的遞延薪酬計劃負債 |
| ( |
| ( |
| | | |||||
非僱員董事的限制性股票單位 |
| ( |
| ( |
| | | |||||
強制性購買義務-河豚Malibu |
| ( |
| |
| | ( | |||||
2020年8月1日： |
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| ||||||||
現金等價物--貨幣市場基金 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
非合格遞延薪酬計劃資產 | | | | | ||||||||
非合格遞延補償計劃負債 |
| ( |
| ( |
| | | |||||
非僱員董事的遞延薪酬計劃負債 |
| ( |
| ( |
| | | |||||
非僱員董事的限制性股票單位 |
| ( |
| ( |
| | | |||||
強制性購買義務-河豚Malibu |
| ( |
| |
| | ( | |||||
2021年1月30日： |
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|
|
| ||||||||
現金等價物--貨幣市場基金 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
非合格遞延薪酬計劃資產 |
| |
| |
| | | |||||
非合格遞延補償計劃負債 |
| ( |
| ( |
| | | |||||
非僱員董事的遞延薪酬計劃負債 |
| ( |
| ( |
| | | |||||
非僱員董事的限制性股票單位 |
| ( |
| ( |
| | | |||||
強制性購買義務-河豚Malibu |
| ( |
| |
| | ( | |||||
減損費用
當事件或環境變化顯示賬面價值可能無法收回時，本公司會評估長期資產的減值。公司認為可能引發減值審查的重要因素包括相對於歷史或預期未來經營業績的表現不佳、資產使用方式的重大變化，或負面的行業或經濟趨勢。*當公司根據存在而確定長期資產的賬面價值可能無法收回時
24
目錄
在上述一個或多個因素中，減值是基於預計貼現現金流量法計量的。如FASB ASC主題820所定義的，用於該非經常性公允價值計量的某些因素(例如估計的商店銷售額和費用)被認為是第3級輸入。公允價值計量。持有和使用的長期資產賬面價值為$
十三週結束了 | 二十六週結束 | |||||||||||
(千美元) |
| 2021年7月31日 |
| 2020年8月1日 |
| 2021年7月31日 |
| 2020年8月1日 | ||||
長期資產減值費用 |
|
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| ||||
名鞋 | $ | | $ | — | $ | | $ | | ||||
品牌組合 |
| — |
| — |
| |
| | ||||
長期資產減值費用總額 | $ | | $ | — | $ | | $ | | ||||
公司其他金融工具的公允價值
由於這些工具的短期性質，現金和現金等價物(不包括上文討論的貨幣市場基金)、應收賬款和應付貿易賬款的公允價值接近其賬面價值。
公允價值披露的公司其他金融工具的賬面價值和公允價值如下：
| 2021年7月31日 |
| 2020年8月1日 |
| 2021年1月30日 | |||||||||||||
攜帶 | 攜帶 | 攜帶 | ||||||||||||||||
(千美元) |
| 價值：(1) |
| 公允價值 |
| 價值：(1) |
| 公允價值 |
| 價值：(1) |
| 公允價值 | ||||||
循環信貸協議下的借款 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||
長期債務的當期部分 | | | — | — | — | — | ||||||||||||
長期債務 |
| |
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| |
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債務總額 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||
| (1) |
由於該等借款的短期性質，循環信貸協議項下借款的公允價值和長期債務的當前部分接近其賬面價值(第1級)。*本公司長期債務的公允價值是基於各自期末非活躍市場的報價(第2級)。
注：15%所得税
該公司的綜合有效税率在不同時期可能會有很大差異，這取決於許多因素。*本公司的綜合實際税率為以下撥備
本公司的綜合實際税率為
25
目錄
州和加拿大遞延税金資產，以及與股票獎勵相關的增值税撥備。抵消這些影響的是與CARE ACT相關的一項福利，該法案允許公司將2020年的虧損結轉到具有更高聯邦税率的年份。
截至2021年7月31日。
注：16美元承付款和或有事項
環境修復
之前的業務包括許多製造和其他設施，根據各種環境法，該公司可能有責任對未來可能確定的情況進行補救。*本公司參與了幾個地點的環境補救和持續的合規活動，並已被告知它是或可能是其他幾個地點的潛在責任方。
雷德菲爾德
該公司在科羅拉多州當局的監督下，正在修復其在科羅拉多州擁有的設施(“Redfield場地”，當提及設施或設施下的補救活動時，稱為“現場補救”)以及物業附近和附近的居民區(“非現場補救”)的地下水和室內空氣，這些地下水和室內空氣受到設施以前使用的溶劑的影響。*現場補救要求運行泵和處理系統(防止受污染的地下水遷移出物業)作為現場的最終補救措施，但要監測和定期審查現場條件和未來可能開發的其他補救技術。*2016年，公司提交了一份修訂後的計劃，以解決現場條件，包括直接處理污染源區域，並獲得監督當局的批准，開始實施修訂後的計劃。
隨着現場污染源地區處理的進展，該公司預計將泵和處理系統轉換為被動處理屏障系統。自2000年安裝水泵和處理系統並從2003年開始注入清潔水以來，場外地下水濃度一直在下降。然而，受污染基巖的局部區域就在財產線之外，繼續影響場外地下水。*為解決這一問題而修改的工作計劃包括將非現場生物修復系統轉換為監測井網絡，並在這些頑固地區採用不同的補救方法。根據工作計劃，對某些地下水修復方法進行了試點試驗，並利用試驗結果為場外地區的補救活動制定了更詳細的計劃，這些計劃得到了當局的批准，並正在分階段實施。*地下水監測結果正被用來評估這些活動的有效性。*本公司繼續實施監督機關於2015年批准的擴大補救工作計劃。根據現場情況的直接補救行動的進展情況，公司向監督當局提交了一份請求，要求允許將周邊泵改裝成主動補救系統，並將其處理為被動補救系統。*2019年，收到監督當局的最終答覆，允許本公司繼續實施修訂後的計劃。*公司繼續與外部專家和監督機構合作制定非現場工作計劃。
截至2021年7月31日，現場和非現場補救的累計支出為#美元。
其他
多個聯邦和州當局已將該公司確定為在某些其他地點進行補救的潛在責任方。然而，該公司目前並不認為其對這類網站的責任(如果有的話)是實質性的。
26
目錄
該公司繼續與其環境顧問一起評估其補救計劃，並記錄其對補救責任的最佳估計。然而，未來的行動和相關費用將受到各政府部門的監督和批准。因此，最終成本可能會有所不同，而且成本可能會超過記錄的金額。
訴訟
本公司涉及法律程序和在正常業務過程中引起的訴訟。管理層認為，目前懸而未決的正常業務程序和訴訟的結果預計不會對本公司的經營業績或財務狀況產生重大不利影響。與訴訟相關的法律費用通常在發生時計入費用。
27
目錄
第二項：管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
概述
我們在2021年第二季度的消費者需求好於預期，實現了環比淨銷售額增長和毛利率的顯著改善。*我們還實現了歷史上最高的第二季度營業收益。我們在整個季度都經歷了著名鞋業的持續強勁的銷售表現，這使得該部門第二季度的淨銷售額達到了其歷史上的最高水平。他説：
去年上半年，我們的財務業績受到冠狀病毒(“新冠肺炎”)疫情的負面影響，包括從3月中旬開始暫時關閉所有零售店，並從5月中旬開始分階段重新開業。在零售店重新開張和電子商務業務持續穩健增長的推動下，我們在2020年下半年的銷售額確實出現了連續改善。*在2021年上半年，隨着疫苗的廣泛分發和政府繼續放鬆限制，消費者情緒和支出有所改善，這導致門店流量增加，我們的淨銷售額和運營收益強勁增長。
雖然我們在2021年第二季度實現了強勁的財務業績，但我們繼續經歷着大流行導致的全球供應鏈中斷。*這些中斷導致接收庫存的時間推遲，原因是港口擁堵、航運船隻和集裝箱可用性減少、新冠肺炎感染捲土重來導致工廠停工，以及入境運費成本增加。我們正在積極與供應商合作，以最大限度地減少這些中斷，但我們預計2021年下半年及以後的入境貨運成本會更高。但這些供應鏈中斷和運費上升的程度和持續時間尚不確定。
財務亮點
以下是2021年第二季度的財務亮點摘要：
| ● | 強勁的消費者需求導致2021年第二季度合併淨銷售額增加1.741億美元，增幅為34.7%，達到6.755億美元，而2020年第二季度為5.014億美元。*銷售額的增長是廣泛的，跨越了這兩個細分市場。我們著名的鞋類部門貢獻了1.197億美元的淨銷售額增長，或35.8%。與2020年第二季度相比，我們品牌投資組合部門的淨銷售額增加了5540萬美元，增幅為30.2%。*在合併的基礎上，我們的直接面向消費者的銷售額佔2021年第二季度綜合淨銷售額的79%，而2020年第二季度為80%。 |
| ● | 2021年第二季度，合併毛利潤增加了1.397億美元，增幅為76.5%，達到3.223億美元，而2020年第二季度為1.826億美元。我們的毛利率在2021年第二季度大幅增長至47.7%，而2020年第二季度為36.4%，反映出強勁的消費需求推動的促銷活動下降。他説： |
| ● | 2021年第二季度，合併運營收益增加了8,690萬美元，達到6,280萬美元，而2020年第二季度的運營虧損為2,410萬美元。他説： |
| ● | 2021年第二季度，Caleres，Inc.的合併淨收益為3740萬美元，或每股稀釋後收益0.97美元，而2020年第二季度淨虧損3070萬美元，或每股稀釋後收益0.83美元。 |
在評估我們2021年和2020年第二季度業績的可比性時，應考慮以下因素：
| ● | 河豚Malibu強制性購買義務-正如簡明合併財務報表附註5和附註14中進一步討論的那樣，根據盈利倍數公式，Blowfish Malibu非控股權益在2018年收購後的三年後必須履行強制性購買義務。*2021年第二季度，我們錄得公允價值調整為710萬美元(税後530萬美元，或每股稀釋後0.14美元)，而2020年第二季度為660萬美元(税後490萬美元，或每股稀釋後0.13美元)。公允價值調整在簡明綜合收益(虧損)表中記為利息費用淨額。*收購後的三年時間於2021年7月31日結束，我們預計將在2021年第三季度結清購買義務，利用我們循環信貸協議下的借款。 |
28
目錄
| ● | 遞延税額估值免税額-2021年第二季度，我們錄得總計330萬美元(稀釋後每股0.08美元)的遞延税淨估值免税額增量，因為我們處於聯邦、州和某些國際司法管轄區的完整估值免税額。請參閲簡明綜合財務報表附註15以作進一步討論。 |
| ● | 新冠肺炎相關費用-在2020年第二季度，我們產生了540萬美元(税後470萬美元，或每股稀釋後0.13美元)與新冠肺炎疫情的經濟影響相關的成本，用於遣散費和相關成本，以及用品和設施深度清潔的成本。 |
用於評估我們業務的指標
以下是我們評估業務和做出戰略決策的幾個關鍵指標：
同店銷售額
同店銷售額指標是零售業常用的一項指標，用於評估開業一年以上的門店產生的收入，儘管其他大型零售商可能會以不同的方式計算該指標。Management使用同店銷售指標作為衡量單個門店成功的指標，以確定其表現是否符合預期。我們的同店銷售額指標是對這段時間的每日加權計算，其中包括開業至少13個月的門店的銷售額。此外，為了被包括在同店銷售指標中，商店必須在本期以及上一年可比零售日曆的相應日期開業。因此，關閉的門店(無論是臨時關閉還是永久關閉)被排除在關閉的每一天的同店銷售指標之外。搬遷後的門店被視為新門店，因此被排除在計算之外。那些作為零售連鎖店延伸功能的網站的電子商務銷售額也包括在同店銷售額計算中。我們相信，同店銷售指標對於股東和投資者在評估我們現有門店與上一年銷售額相當的零售業績時很有用，與開店或關閉門店的影響分開。
從2020年3月中旬開始，我們在北美的所有著名鞋類和品牌組合門店都暫時關閉，我們在5月中旬開始分階段重新開放零售店。*我們的同店銷售額計算不包括永久和臨時關閉門店的影響。因此，在2020年第二季度，我們的同店銷售額計算受到我們電子商務銷售額滲透率的影響更大，考慮到該渠道的強勁增長以及我們的電子商務網站在整個2020年第二季度繼續運營的事實，我們的電子商務銷售額滲透率高於前幾個季度。
每平方英尺銷售額
每平方英尺銷售額指標在零售業中通常用於 根據商店的面積計算銷售效率。管理層使用每平方英尺銷售額作為衡量單個門店成功與否的指標，以確定其表現是否符合預期。每平方英尺銷售額指標的計算方法是，將零售店總銷售額(不包括電子商務銷售額)除以各自期間每個月末零售店基地的總面積。*這一指標受到2020年第二季度部分時間臨時零售店關閉的不利影響，因此，該指標與2021年第二季度不可同日而語。
展望
我們在2021年第二季度繼續以高水平執行，實現了淨銷售額的又一次大幅增長，並實現了超過大流行前水平的運營收益。然而，新的新冠肺炎變種以及疫情對全球供應鏈的影響，給宏觀環境帶來了不確定性。我們正在積極與供應商合作，以將這些中斷降至最低，但預計通脹經濟和入境運費成本的增加將影響我們2021年下半年的財務業績。*在2021年剩餘時間裏，我們將繼續專注於在著名鞋業強勁表現的基礎上再接再厲，提高庫存效率，並繼續與我們的消費者建立強大的情感聯繫。我們相信，我們處於有利地位，能夠在供應鏈中斷中導航，對我們控制範圍內的變量做出迴應，以改善品牌投資組合細分市場的財務業績。我們將繼續利用我們的核心能力，執行我們的長期戰略優先事項，以提高我們股東的長期價值。
29
目錄
以下為合併結果及按分部計算的結果：
合併結果
| 十三週結束了 | 二十六週結束 |
| |||||||||||||||||||
| 2021年7月31日 |
| 2020年8月1日 |
|
| 2021年7月31日 |
| 2020年8月1日 |
| |||||||||||||
的百分比 | 的百分比 | 的百分比 | 的百分比 | |||||||||||||||||||
(百萬美元) |
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| 淨銷售額 |
|
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| 淨銷售額 |
|
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| 淨銷售額 |
|
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| 淨銷售額 |
| ||||
淨銷售額 | $ | 675.5 |
| 100.0 | % | $ | 501.4 |
| 100.0 | % | $ | 1,314.2 |
| 100.0 | % | $ | 898.6 |
| 100.0 | % | ||
銷貨成本 |
| 353.2 |
| 52.3 | % |
| 318.8 |
| 63.6 | % |
| 717.0 |
| 54.6 | % |
| 594.1 |
| 66.1 | % | ||
毛利 |
| 322.3 |
| 47.7 | % |
| 182.6 |
| 36.4 | % |
| 597.2 |
| 45.4 | % |
| 304.5 |
| 33.9 | % | ||
銷售和管理費用 |
| 259.5 |
| 38.4 | % |
| 201.3 |
| 40.1 | % |
| 503.0 |
| 38.3 | % |
| 426.6 |
| 47.5 | % | ||
商譽和無形資產減值 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — | % |
| 262.7 |
| 29.2 | % | ||||
重組和其他特別費用，淨額 |
| — |
| — | % |
| 5.4 |
| 1.1 | % |
| 13.5 |
| 1.0 | % |
| 65.6 |
| 7.3 | % | ||
營業收益(虧損) |
| 62.8 |
| 9.3 | % |
| (24.1) |
| (4.8) | % |
| 80.7 |
| 6.1 | % |
| (450.4) |
| (50.1) | % | ||
利息支出，淨額 |
| (12.0) |
| (1.7) | % |
| (13.5) |
| (2.7) | % |
| (23.8) |
| (1.8) | % |
| (22.9) |
| (2.6) | % | ||
其他收入，淨額 |
| 3.9 |
| 0.5 | % |
| 3.7 |
| 0.7 | % |
| 7.7 |
| 0.6 | % |
| 7.3 |
| 0.8 | % | ||
所得税前收益(虧損) |
| 54.7 |
| 8.1 | % |
| (33.9) |
| (6.8) | % |
| 64.6 |
| 4.9 | % |
| (466.0) |
| (51.9) | % | ||
所得税(撥備)優惠 |
| (16.5) |
| (2.5) | % |
| 3.2 |
| 0.7 | % |
| (20.1) |
| (1.5) | % |
| 89.1 |
| 10.0 | % | ||
淨收益(虧損) |
| 38.2 |
| 5.6 | % |
| (30.7) | (6.1) | % |
| 44.5 |
| 3.4 | % |
| (376.9) | (41.9) | % | ||||
非控股權益應佔淨收益(虧損) |
| 0.8 |
| 0.1 | % |
| 0.0 |
| 0.0 | % |
| 1.0 |
| 0.1 | % |
| (0.3) |
| (0.0) | % | ||
可歸因於Caleres，Inc.的淨收益(虧損) | $ | 37.4 |
| 5.5 | % | $ | (30.7) |
| (6.1) | % | $ | 43.5 |
| 3.3 | % | $ | (376.6) |
| (41.9) | % | ||
淨銷售額
2021年第二季度淨銷售額增長1.741億美元，增幅34.7%，至675.5美元，而2020年第二季度為5.014億美元。*我們著名的鞋類細分市場繼續經歷強勁的消費者需求，與2020年第二季度相比，淨銷售額增加了119.7美元，增幅為35.8%。著名鞋業的淨銷售額為4.536億美元，連續高於2021年第一季度，也是我們歷史上第二季度的最高淨銷售額。2021年第二季度，我們品牌投資組合部門的淨銷售額增加了5540萬美元，增幅為30.2%。*雖然品牌投資組合的淨銷售額比去年有所改善，但仍低於大流行前的水平，部分原因是2019年末和2020年初宣佈的品牌退出，以及北美除兩家Naturalizer零售店外的所有零售店關閉。*在合併的基礎上，我們的直接面向消費者的銷售額佔2021年第二季度總淨銷售額的79%。*我們的休閒、運動鞋和運動鞋類別繼續與消費者產生共鳴，我們涼鞋的銷售增長強勁。
截至2021年7月31日的6個月，淨銷售額增長4.156億美元，增幅46.2%，達到13.142億美元，而截至2020年8月1日的6個月，淨銷售額為8.986億美元。*我們的強勁表現歸因於一系列因素，包括新冠肺炎疫苗的普及和政府限制的放鬆帶來的積極消費者情緒，以及政府額外的刺激措施。我們認為，這些因素導致零售店流量明顯改善。在截至2021年7月31日的六個月裏，我們著名的鞋類細分市場淨銷售額增加了326.6美元，增幅為62.2%，淨銷售額達到創紀錄的8.518億美元。我們的品牌組合部門報告淨銷售額增長8840萬美元，增幅為22.1%，其中Sam Edelman、Blowfish、Vionic和Allen Edmonds品牌的銷售額增長強勁。
毛利
2021年第二季度毛利潤增長139.7美元，增幅為76.5%，達到3.223億美元，而2020年第二季度為1.826億美元，反映出淨銷售額和毛利率的上升。2021年第二季度毛利潤佔淨銷售額的比例從2020年第二季度的36.4%增加到2021年第二季度的47.7%，反映出強勁的消費者需求推動的促銷活動的下降。他説：
截至2021年7月31日的6個月，毛利潤增加了2.927億美元，增幅為96.1%，達到5.972億美元，而截至2020年8月1日的6個月，毛利潤為3.045億美元，這主要是由於淨銷售額增加和著名鞋業促銷活動的減少。*截至2020年8月1日的6個月，我們的毛利潤受到銷售商品增量成本上升的影響，這主要是由於反映新冠肺炎疫情推動的艱難零售環境的3,340萬美元的庫存降價，以及與決定退出我們的弗吉品牌相關的160萬美元的庫存降價。在截至2021年7月31日的6個月中，毛利潤佔淨銷售額的百分比增至45.4%，而截至2020年8月1日的6個月的毛利潤為33.9%。他説：
我們將某些倉儲、配送、採購和其他庫存採購成本歸類到銷售和管理費用中。因此，我們的毛利潤以及銷售和行政費用佔淨銷售額的百分比可能無法與其他公司相比。
30
目錄
銷售和管理費用
2021年第二季度，銷售和管理費用增加了5820萬美元，增幅28.9%，達到2.595億美元，而2020年第二季度為2.013億美元。*增加的主要原因是與我們針對某些員工的現金激勵薪酬計劃相關的費用增加，以及2021年第二季度工資費用增加。由於採取行動緩解新冠肺炎對我們財務業績的影響，2020年第二季度的工資支出較低。*為了應對2020年第一季度疫情爆發時我們的零售店暫時關閉，我們採取了減少開支的措施，包括對很大一部分零售店員工進行裁員和休假，以及對大多數剩餘員工進行臨時減薪，這一做法一直持續到2020年第二季度末。2021年第二季度的營銷和廣告費用也較高，但租金和設施費用的下降部分抵消了這一費用，這主要與Naturalizer零售店關閉有關。2021年第二季度，銷售和行政費用佔淨銷售額的比例從2020年第二季度的40.1%降至38.4%。
截至2021年7月31日的6個月，銷售和管理費用增加了7640萬美元，增幅17.9%，達到5.03億美元，而截至2020年8月1日的6個月為4.266億美元。*截至2021年7月31日的6個月的增長主要是由於我們針對某些員工的現金激勵薪酬計劃的支出增加，以及工資支出增加。*如上所述，由於採取行動緩解新冠肺炎對我們財務業績的影響，截至2020年8月1日的六個月的工資支出較低。2021年第二季度，銷售和行政費用佔淨銷售額的比例從2020年第二季度的47.5%降至38.3%，反映出在淨銷售額增加的情況下，更好地利用了費用。
商譽和無形資產減值
在截至2020年8月1日的六個月中，我們記錄的非現金減值費用為2.627億美元(税後為218.5美元)，其中包括與商譽相關的2.403億美元，以及與無限期存在的Allen Edmonds和Via Spiga商號相關的2,240萬美元。*截至2021年7月31日的6個月沒有相應的費用。請參閲簡明綜合財務報表附註5和附註8進一步討論這些費用。他説：
重組和其他特別費用，淨額
2020年第二季度，由於新冠肺炎疫情對我們業務運營的影響，我們發生了540萬美元的重組和其他特別費用(税後470萬美元，或每股稀釋後0.13億美元)，主要用於遣散費，以及用品和設施的深度清潔。*2021年第二季度沒有相應的費用。有關這些費用的進一步討論，請參閲簡明綜合財務報表附註5。
在截至2021年7月31日的六個月裏，我們發生了1350萬美元的重組和其他特別費用(税後1190萬美元，或每股稀釋後0.31美元)，反映了與決定關閉北美所有Naturalizer零售店(美國兩家Naturalizer旗艦店除外)相關的費用。*在截至2020年8月1日的六個月中，由於新冠肺炎疫情對我們業務運營的影響，我們發生了6,560萬美元的重組和其他特別費用(税後為5,250萬美元，或稀釋後每股1.46億美元)，這與不利的商業環境有關。這些費用主要是與租賃使用權資產和零售店傢俱和固定裝置相關的減值，與工廠訂單取消和遣散費相關的負債。有關這些費用的進一步討論，請參閲簡明綜合財務報表附註5。
營業收益(虧損)
2021年第二季度營業收益增加了8,690萬美元，達到6,280萬美元，而2020年第二季度營業虧損為2,410萬美元，主要反映了淨銷售額和毛利潤的增加。作為淨銷售額的一個百分比，2021年第二季度的營業收益為9.3%，而2020年第二季度的營業虧損為4.8%。
截至2021年7月31日的6個月，營業收益增加了531.0美元，達到8,070萬美元，而截至2020年8月1日的6個月的營業虧損為4.504億美元，主要反映了更高的淨銷售額和毛利潤，更低的減值費用，以及在更高的淨銷售基礎上更好地利用費用。作為淨銷售額的一個百分比，截至2021年7月31日的6個月的營業收益為6.1%，而截至2020年8月1日的6個月的營業虧損為50.1%。
利息支出，淨額
利息支出淨額從150萬美元下降到2021年第二季度的1200萬美元，降幅為11.0%，而2020年第二季度為1350萬美元，反映出我們循環信貸協議下的平均借款減少。*2021年第二季度，我們繼續把削減債務作為優先事項，償還了循環信貸安排下的1.00億美元借款，本季度末左輪手槍借款1.00億美元。*公允價值調整後的公允價值增加50萬美元，部分抵消了這一減少
31
目錄
河豚Malibu強制性購買義務從2021年第二季度的710萬美元增加到2021年第二季度的660萬美元，反映出Blowfish Malibu品牌的銷售和收益持續增長。他説：
在截至2021年7月31日的六個月中，利息支出淨額增加了90萬美元，增幅為3.8%，達到2380萬美元，而截至2020年8月1日的六個月為2,290萬美元，反映出對Blowfish Malibu強制性購買義務的公允價值調整從截至2020年8月1日的六個月的980萬美元增加到截至2021年7月31日的六個月的1,350萬美元，反映出對Blowfish Malibu強制性購買義務的公允價值調整增加了370萬美元，從截至2020年8月1日的六個月的980萬美元增加到1350萬美元。*與強制性購買義務相關的增加部分被我們循環信貸協議下較低的平均借款所抵消。*我們繼續利用我們強勁的現金產生來減少在疫情爆發時用於保持財務靈活性的增量借款，將我們循環信貸協議下的借款從2020年3月的4.4億美元減少到2021年7月31日的1.00億美元。
其他收入，淨額
2021年第二季度，其他收入淨增20萬美元，增幅為5.1%，達到390萬美元，而2020年第二季度為370萬美元。*請參閲簡明綜合財務報表附註13，以瞭解有關定期福利淨收入組成部分的進一步詳情。
在截至2021年7月31日的6個月裏，其他收入淨增40萬美元，增幅5.9%，達到770萬美元，而截至2020年8月1日的6個月為730萬美元。*請參閲簡明綜合財務報表附註13，以瞭解有關定期福利淨收入組成部分的進一步詳情。
所得税(撥備)優惠
我們的實際税率在不同時期會有很大差異，視乎多項因素而定。*我們2021年第二季度的綜合有效税率為30.3%，而2020年第二季度為9.4%。*我們2021年第二季度較高的税率是由290萬美元的離散税收調整推動的，其中包括330萬美元的遞延税項資產增量估值免税額，因為我們處於聯邦、州和某些國際司法管轄區的完整估值免税額地位。*在2020年第二季度，我們的有效税率受到總計270萬美元的幾個獨立税項的影響，包括我們加拿大業務部的虧損不可抵扣。抵消這一影響的是與CARE Act相關的一項福利，該法案允許公司將2020年的虧損結轉到具有更高聯邦税率的年份。他説：
截至2021年7月31日的6個月，我們的綜合有效税率為31.1%，而截至2020年8月1日的6個月為19.1%。*我們截至2021年7月31日的6個月的較高税率主要反映瞭如上所述在第二季度記錄的增量估值津貼，以及我們加拿大業務部門虧損的不可抵扣，這是由第一季度與Naturalizer零售店相關的退出相關成本推動的。*截至2020年8月1日的六個月，我們的有效税率受到幾個獨立税項的影響，包括部分無形資產減值費用的不可抵扣，與某些州和加拿大遞延税資產相關的估值免税額的提供，以及與股票獎勵歸屬相關的增值税撥備。抵消這些影響的是與CARE ACT相關的一項福利，該法案允許公司將2020年的虧損結轉到具有更高聯邦税率的年份。
可歸因於Caleres，Inc.的淨收益(虧損)。
由於上述因素，Caleres，Inc.在截至2021年7月31日的第二季度和6個月的淨收益分別為3740萬美元和4350萬美元，而截至2021年8月1日的第二季度和6個月的淨虧損分別為3070萬美元和376.6美元。
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目錄
名牌鞋
十三週結束了 | 二十六週結束 | |||||||||||||||||||||
2021年7月31日 |
| 2020年8月1日 |
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| 2021年7月31日 |
| 2020年8月1日 | |||||||||||||||
的百分比 | 的百分比 | 的百分比 | 的百分比 | |||||||||||||||||||
(百萬美元，不包括每平方英尺的銷售額) |
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| 淨銷售額 |
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| 淨銷售額 |
|
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| 淨銷售額 |
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| 淨銷售額 |
| ||||||||
淨銷售額 | $ | 453.6 | 100.0 | % | $ | 333.9 | 100.0 | % | $ | 851.8 | 100.0 | % | $ | 525.2 | 100.0 | % | ||||||
銷貨成本 | 226.2 | 49.9 | % | 214.7 | 64.3 | % | 444.6 | 52.2 | % | 337.0 | 64.2 | % | ||||||||||
毛利 | 227.4 | 50.1 | % | $ | 119.2 | 35.7 | % | 407.2 | 47.8 | % | $ | 188.2 | 35.8 | % | ||||||||
銷售和管理費用 | 141.9 | 31.3 | % | 117.6 | 35.2 | % | 273.8 | 32.1 | % | 238.1 | 45.3 | % | ||||||||||
重組和其他特別費用，淨額 | — | — | % | 0.6 | 0.2 | % | — | — | % | 16.6 | 3.2 | % | ||||||||||
營業收益(虧損) | $ | 85.5 | 18.8 | % | $ | 1.0 | 0.3 | % | $ | 133.4 | 15.7 | % | $ | (66.5) | (12.7) | % | ||||||
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關鍵指標 |
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| ||||||||||||||
同店銷售額變動百分比 | (1.1) | % |
| 14.7 | % |
| 0.5 | % |
| 13.9 | % |
| ||||||||||
同店銷售額$CHANGE | $ | (3.6) |
| $ | 42.7 |
| $ | 2.6 |
| $ | 64.5 |
| ||||||||||
從新店和關閉的門店的銷售額變化，淨額 | $ | 122.6 |
| $ | (128.5) |
| $ | 322.8 |
| $ | (311.2) |
| ||||||||||
加拿大匯率變化對銷售額的影響 | $ | 0.7 |
| $ | (0.1) |
| $ | 1.2 |
| $ | (0.1) |
| ||||||||||
每平方英尺銷售額(不包括電子商務)(截至13周和26周) | $ | 67 |
| $ | 40 |
| $ | 122 |
| $ | 62 |
| ||||||||||
每平方英尺銷售額(不包括電子商務)(往績為12個月) | $ | 219 |
| $ | 176 |
| $ | 219 |
| $ | 176 |
| ||||||||||
平方英尺(千平方英尺)(FT.) |
| 6,022 |
| 6,210 |
|
| 6,022 |
| 6,210 |
| ||||||||||||
|
|
|
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|
|
|
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| ||||||||||||||
開張的商店 |
| 4 |
| 3 |
|
| 8 |
| 3 |
| ||||||||||||
商店關門了 |
| 5 |
| 1 |
|
| 12 |
| 16 |
| ||||||||||||
結束商店 |
| 912 |
| 936 |
|
| 912 |
| 936 |
| ||||||||||||
淨銷售額
著名鞋業實現淨銷售額4.536億美元，這是我們歷史上第二季度淨銷售額最高的一次。與2020年第二季度相比，其淨銷售額增加了119.7美元，增幅為35.8%。隨着新冠肺炎疫苗接種率的提高，我們的零售店流量強勁增長，整個季度的銷售表現始終如一地強勁。*這一趨勢導致店內銷售額上升，但2021年第二季度電子商務普及率下降，約佔淨銷售額的11%，而2020年第二季度，我們的零售店關閉了一部分時間，這一比例約為25%。我們的休閒、運動和運動鞋類繼續與客户產生共鳴，我們的涼鞋也出現了強勁增長。*2021年第二季度，我們開設了4家門店，關閉了5家門店，截至2021年第二季度末，我們擁有912家門店，總面積為600萬平方米，而2020年第二季度末，我們開設了936家門店，總面積為620萬平方米。我們對客户忠誠度計劃成員的銷售額，即著名的You Rewards(獎賞)，繼續佔該細分市場銷售額的大部分，2021年第二季度，我們向計劃成員的淨銷售額約佔78%，而2020年第二季度的這一比例為79%。
截至2021年7月31日的六個月，淨銷售額增加了326.6美元，增幅為62.2%，達到851.8美元，而截至2020年8月1日的六個月，淨銷售額為5.252億美元。*我們在截至2021年7月31日的6個月中的強勁表現歸因於多個因素。*由於新冠肺炎疫苗的廣泛供應和政府限制的放鬆，消費者信心在截至2021年7月31日的6個月中有所改善，這導致零售店客流量和轉化率大幅增加。政府額外的刺激措施也對淨銷售額產生了積極影響。在截至2021年7月31日的6個月裏，電子商務普及率約佔淨銷售額的13%，而在截至2020年8月1日的6個月裏，我們的零售店從3月中旬開始暫時關閉，從5月份開始分階段重新開業，這一比例約為26%。我們的休閒、運動和運動鞋類仍然是表現最好的。 D在截至2021年7月31日的6個月裏，我們開設了8家門店，關閉了12家門店。
毛利
在銷售額增長和毛利率上升的推動下，2021年第二季度的毛利潤從1.082億美元增長到2.274億美元，增幅為90.9%，而2020年第二季度的毛利潤為1.192億美元。2021年第二季度，我們的毛利潤佔淨銷售額的比例從2020年第二季度的35.7%增加到了50.1%。*由於我們的庫存狀況良好，銷售強勁，我們減少了促銷活動，導致我們的零售店和電子商務業務在2021年第二季度都有更高的毛利率。他説：
截至2021年7月31日的6個月，毛利潤增加了2.19億美元，增幅為116.3%，達到4.072億美元，而截至2020年8月1日的6個月毛利潤為1.882億美元，反映出淨銷售額和毛利率都有所上升。作為淨銷售額的10%，我們的毛利潤
33
目錄
截至2021年7月31日的6個月增長至約47.8%，而截至2020年8月1日的6個月為約35.8%，反映出在我們良好的庫存和強勁的消費者需求的推動下，促銷活動有所減少。*此外，在截至2020年8月1日的六個月裏，我們的毛利率受到600萬美元增量庫存降價的不利影響，反映了大流行推動的2020年艱難的零售環境。
銷售和管理費用
2021年第二季度，銷售和管理費用從2430萬美元增加到1.419億美元，增幅為20.8%，而2020年第二季度為1.176億美元。*增長主要是由於2021年第二季度工資上漲，以及營銷費用增加。2020年第二季度的工資支出較低，反映了疫情爆發時採取的行動，包括裁員，我們很大一部分零售店員工的休假，以及大多數剩餘員工的臨時減薪。2021年第二季度，銷售和行政費用佔淨銷售額的百分比降至31.3%，而2020年第二季度為35.2%，反映出在更高的淨銷售額基礎上更好地利用了費用。
截至2021年7月31日的六個月，銷售和管理費用增加了3570萬美元，增幅為15.0%，達到2.738億美元，而截至2020年8月1日的六個月為2.381億美元。*增長主要是由於更高的工資和更高的可變費用(包括物流)，以支持截至2021年7月31日的6個月的銷售額增長。此外，在2020年上半年採取戰略行動降低開支，以緩解零售店關閉期間新冠肺炎的影響。在截至2021年7月31日的6個月中，銷售和行政費用佔淨銷售額的比例降至32.1%，而截至2020年8月1日的6個月為45.3%，反映出我們在淨銷售額上升的情況下更好地利用了我們的費用。
重組和其他特別費用，淨額
2020年第二季度，重組和其他特別費用為60萬美元，主要包括遣散費。*截至2020年8月1日的前六個月，重組和其他特別費用為1,660萬美元，主要包括我們零售店傢俱和固定裝置的減值費用以及反映新冠肺炎對我們業務運營影響的租賃使用權資產。有關該等費用的額外資料，請參閲簡明綜合財務報表附註5。*在截至2021年7月31日的三個月或六個月內，沒有相應的費用。他説：
營業利潤損失(虧損)
2021年第二季度營業收益增加了8450萬美元，達到8550萬美元，而2020年第二季度為100萬美元。作為淨銷售額的一個百分比，2021年第二季度的營業收益為18.8%，而2020年第二季度為0.3%。
截至2021年7月31日的6個月，營業收益(虧損)增加1.999億美元，營業收益為1.334億美元，而截至2020年8月1日的6個月營業虧損為6650萬美元。作為淨銷售額的一個百分比，2021年第二季度的營業收益為15.7%，而2020年第二季度的營業虧損為12.7%。
34
目錄
品牌組合
十三週結束了 | 二十六週結束 | |||||||||||||||||||||
2021年7月31日 |
| 2020年8月1日 |
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| 2021年7月31日 |
| 2020年8月1日 | |||||||||||||||
的百分比 |
| 的百分比 | 的百分比 |
| 的百分比 | |||||||||||||||||
(百萬美元，不包括每平方英尺的銷售額) |
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| 淨銷售額 |
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| 淨銷售額 |
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| 淨銷售額 |
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| 淨銷售額 |
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淨銷售額 | $ | 239.0 | 100.0 | % | $ | 183.6 | 100.0 | % | $ | 489.3 | 100.0 | % | $ | 400.9 | 100.0 | % | ||||||
銷貨成本 | 144.1 | 60.3 | % | 119.6 | 65.1 | % | 300.4 | 61.4 | % | 283.5 | 70.7 | % | ||||||||||
毛利 | 94.9 | 39.7 | % | 64.0 | 34.9 | % | 188.9 | 38.6 | % | 117.4 | 29.3 | % | ||||||||||
銷售和管理費用 | 78.3 | 32.8 | % | 73.5 | 40.1 | % | 161.7 | 33.0 | % | 166.2 | 41.5 | % | ||||||||||
商譽和無形資產減值 | — | — | — | — | — | — | % | 262.7 | 65.5 | % | ||||||||||||
重組和其他特別費用，淨額 | — | — | % | 4.6 | 2.5 | % | 13.5 | 2.8 | % | 48.4 | 12.1 | % | ||||||||||
營業收益(虧損) | $ | 16.6 | 6.9 | % | $ | (14.1) | (7.7) | % | $ | 13.7 | 2.8 | % | $ | (359.9) | (89.8) | % | ||||||
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關鍵指標 |
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直接面向消費者(佔淨銷售額的百分比)(1) | 34 | % |
| 38 | % |
| 33 | % |
| 33 | % |
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批發淨銷售額變動(美元) | $ | 34.9 |
| $ | (146.3) |
| $ | 49.7 |
| $ | (237.3) |
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期末未完成訂單位置 | $ | 328.7 |
| $ | 195.2 |
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同店銷售額變動百分比 | 16.3 | % |
| (24.7) | % |
| 10.2 | % |
| (24.7) | % |
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同店銷售額$CHANGE | $ | 3.4 |
| $ | (8.1) |
| $ | 4.7 |
| $ | (17.6) |
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從新店和關閉的門店的銷售額變化，淨額 | $ | 17.0 |
| $ | (21.5) |
| $ | 33.5 |
| $ | (44.6) |
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加拿大匯率變動對零售額的影響 | $ | 0.1 |
| $ | (0.1) |
| $ | 0.5 |
| $ | (0.2) |
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每平方英尺銷售額(不包括電子商務)(截至13周和26周) | $ | 244 | $ | 20 | $ | 433 | $ | 51 | ||||||||||||||
每平方英尺銷售額(不包括電子商務)(往績為12個月) | $ | 561 |
| $ | 251 |
| $ | 561 |
| $ | 251 |
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平方英尺(數千平方英尺)(FT.) | 125 |
| 355 |
| 125 |
| 355 |
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開張的商店 | 1 |
| — |
| 2 |
| — |
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商店關門了 | 9 |
| 1 |
| 85 |
| 20 |
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結束商店 | 87 |
| 202 |
| 87 |
| 202 |
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| (1) | 直接面向消費者包括我們零售店和電子商務網站的銷售，以及通過我們以直運方式履行的客户網站的銷售。 |
淨銷售額
2021年第二季度淨銷售額增長5540萬美元，增幅為30.2%，達到2.39億美元，而2020年第二季度為1.836億美元。雖然淨銷售額與2020年第二季度相比有所改善，但銷售額仍低於大流行前的水平，部分原因是2019年末和2020年初宣佈的品牌退出，以及北美除兩家Naturalizer零售店外的所有零售店關閉。*在2021年第二季度，我們的Sam Edelman、Vionic、Blowfish Malibu和Ryka品牌的銷售額強勁增長，這些品牌的運動和休閒風格五花八門。此外，我們Allen Edmonds品牌的銷售有所增強，反映出休閒風格種類的增加，以及消費者對正裝鞋類需求的改善。2021年第二季度的淨銷售額受到供應鏈中斷(包括港口擁堵以及航運船隻和集裝箱可用性減少)導致的庫存接收延遲的不利影響。*2021年第二季度，我們關閉了9家門店，開設了1家門店，截至2021年第二季度末，我們總共關閉了87家門店，總面積為10萬平方米，而2020年第二季度末，我們關閉了202家門店，總面積為40萬平方米。他説：
截至2021年7月31日的6個月，淨銷售額增加了8,840萬美元，增幅為22.1%，達到489.3美元，而截至2020年8月1日的6個月淨銷售額為4.09億美元，反映了上述因素。*在截至2021年7月31日的六個月裏，我們的Sam Edelman、Blowfish Malibu、Vionic和Allen Edmonds品牌的銷售額實現了強勁增長。
2021年第一季度，我們關閉了北美剩餘的73家Naturalizer門店，這些門店原計劃關閉，這是我們對Naturalizer零售門店業務進行戰略調整的一部分。我們仍然專注於通過Naturalizer.com、我們的零售合作伙伴及其網站以及我們繼續運營的兩家美國旗艦店和兩家中國店來發展該品牌的電子商務業務。包括Naturalizer關閉在內，在截至2021年7月31日的六個月裏，我們關閉了85家門店，開設了兩家門店。在往績12個月的基礎上，截至2021年7月31日的12個月，不包括電子商務銷售額的每平方英尺銷售額增至561美元，而截至2020年8月1日的12個月為251美元。他説：
35
目錄
截至2021年7月31日，我們批發銷售的未完成訂單增加了1.335億美元，增幅為68.4%，達到3.287億美元，而2020年8月1日為1.952億美元。*我們積壓訂單數量的增加反映了對產品需求的增加，因為由於2020年第二季度新冠肺炎大流行的經濟影響，我們的批發客户比去年下了更多的訂單。此外，由於港口擁堵，運輸船隻和集裝箱供應減少，以及新冠肺炎感染死灰復燃導致工廠關閉，全球供應鏈中斷導致庫存接收延遲。我們正在積極與供應商合作，以將這些中斷降至最低，但預計這些中斷將在2021年下半年持續。他説：
毛利
2021年第二季度毛利潤增長3090萬美元，增幅48.3%，達到9490萬美元，而2020年第二季度為6400萬美元，反映出淨銷售額和毛利率的上升。作為淨銷售額的一個百分比，我們的毛利潤從2020年第二季度的34.9%增加到2021年第二季度的339.7%，反映出在強勁的消費者需求的推動下，我們的品牌組合實現了更多的全價銷售。“與前面描述的供應鏈中斷和相關運力短缺有關，我們的貨運成本正在上升。儘管第二季度影響不大，但我們預計2021年下半年入境貨運成本將會上升，如果我們無法緩解或收回這些額外成本，這可能會影響我們的毛利潤。”
截至2021年7月31日的6個月，毛利潤增加了7150萬美元，增幅為60.9%，達到1.889億美元，而截至2020年8月1日的6個月毛利潤為1.174億美元，原因是淨銷售額增加和毛利率提高。*我們截至2020年8月1日的六個月的毛利潤受到銷售商品增量成本上升的影響，這主要是由於反映了COVID流行病推動的艱難零售環境的2750萬美元的庫存降價，以及與決定退出我們的Fergie品牌相關的160萬美元的庫存降價。在截至2021年7月31日的6個月裏，我們的毛利潤佔淨銷售額的比例從截至2020年8月1日的6個月的29.3%增加到了38.6%。
銷售和管理費用
2021年第二季度，銷售和管理費用從480萬美元增加到7830萬美元，增幅6.5%，而2020年第二季度為7350萬美元。*增長是由更高的工資推動的，部分原因是2020年第二季度為緩解新冠肺炎對我們財務業績的影響而進行的休假和臨時減薪，以及營銷費用的增加，但租金和設施費用的下降(主要與門店數量減少相關)部分抵消了這一增長。2021年第二季度，銷售和行政費用佔淨銷售額的比例下降到32.8%，而2020年第二季度為40.1%。
截至2021年7月31日的6個月，銷售和管理費用降至450萬美元，降幅為2.7%，降至1.617億美元，而截至2020年8月1日的6個月為1.662億美元。*下降是由零售設施成本下降推動的，主要與門店數量減少有關，但部分被更高的營銷費用所抵消。在截至2021年7月31日的6個月中，銷售和行政費用佔淨銷售額的比例下降了5%，降至33.0%，而截至2020年8月1日的6個月，這一比例為41.5%。
商譽和無形資產減值
在2020年第一季度，我們產生了2.627億美元的減值費用，包括與商譽相關的2.403億美元和與無形資產相關的2240萬美元，包括Allen Edmonds商號的1220萬美元和Via Spiga商號的1020萬美元。*2020年第二季度或截至2021年7月31日的6個月沒有相應的費用。有關這些費用的進一步討論，請參閲簡明合併財務報表的附註5和附註8。
重組和其他特別費用，淨額
2020年第二季度記錄了460萬美元的重組和其他特別費用，主要是遣散費，2021年第二季度沒有相應的費用。在截至2021年7月31日的6個月裏，公司重組和其他特別費用為1350萬美元，反映了與決定關閉美國除兩家Naturalizer旗艦店外的所有旗艦店相關的費用。*這些成本主要是租賃終止和其他門店關閉成本，包括員工遣散費。*截至2020年8月1日的6個月，我們記錄了4,840萬美元的重組和其他特別費用，反映了與新冠肺炎對我們業務運營的影響相關的費用，主要是商店傢俱和固定裝置以及租賃使用權資產的減值費用，以及我們工廠因訂單取消和遣散費而產生的負債。有關該等費用的額外資料，請參閲簡明綜合財務報表附註5。
營業收益(虧損)
2021年第二季度的營業收益(虧損)超過了大流行前的水平。由於上述因素，2021年第二季度的營業收益增加了3070萬美元，達到1660萬美元，而2020年第二季度的營業虧損為1410萬美元。作為淨銷售額的一個百分比，2021年第二季度的營業收益為6.9%，而2020年第二季度的營業虧損為7.7%。他説：
36
目錄
由於上述因素，截至2021年7月31日的6個月，營業收益(虧損)增加了373.6美元，達到1,370萬美元，而截至2020年8月1日的6個月淨虧損3.59億美元。作為淨銷售額的一個百分比，截至2021年7月31日的6個月的營業收益為2.8%，而截至2020年8月1日的6個月的營業虧損為89.8%。
淘汰和其他
十三週結束了 | 二十六週結束 | |||||||||||||||||||||||
2021年7月31日 |
| 2020年8月1日 |
|
| 2021年7月31日 |
| 2020年8月1日 | |||||||||||||||||
的百分比 | 的百分比 | 的百分比 | 的百分比 | |||||||||||||||||||||
(百萬美元) |
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| 淨銷售額 |
|
| 淨銷售額 |
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| 淨銷售額 |
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| 淨銷售額 |
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淨銷售額 | $ | (17.1) | 100.0 | % | $ | (16.1) | 100.0 | % | $ | (26.9) | 100.0 | % | $ | (27.4) | 100.0 | % | ||||||||
銷貨成本 | (17.1) | 100.0 | % | (15.6) | 96.7 | % | (28.0) | 103.9 | % | (26.3) | 95.9 | % | ||||||||||||
毛利 | — | — | % | (0.5) | 3.3 | % | 1.1 | (3.9) | % | (1.1) | 4.1 | % | ||||||||||||
銷售和管理費用 | 39.3 | (229.2) | % | 10.3 | (63.7) | % | 67.5 | (250.9) | % | 22.3 | (81.1) | % | ||||||||||||
重組和其他特別費用，淨額 | — | — | % | 0.3 | (1.7) | % | — | — | % | 0.6 | (2.3) | % | ||||||||||||
營業虧損 | $ | (39.3) | 229.2 | % | $ | (11.1) | 68.7 | % | $ | (66.4) | 247.0 | % | $ | (24.0) | 87.5 | % | ||||||||
抵銷和其他類別包括部門間銷售和利潤、未分配的公司行政費用以及其他成本和回收的抵銷。
2021年第二季度淨銷售額減少1,710萬美元，比2020年第二季度高出100萬美元，或6.3%，反映出從我們的品牌組合細分市場向著名鞋類銷售的產品增加。截至2021年7月31日的6個月，淨銷售額消除2,690萬美元，比截至2020年8月1日的6個月減少約50萬美元，或1.9%，反映從我們的品牌組合細分市場向著名鞋類銷售的產品減少。
銷售和管理費用增加了2900萬美元，2021年第二季度達到3930萬美元，而2020年第二季度為1030萬美元。*增長的主要原因是我們針對某些員工的現金激勵薪酬計劃的費用增加。截至2021年7月31日的前6個月，我們的銷售和管理費用增加了4520萬美元，達到6750萬美元，而截至2020年8月1日的前6個月為2230萬美元，這反映了我們針對某些員工的現金激勵薪酬計劃的費用增加，以及與我們基於現金的董事薪酬計劃相關的費用增加，反映了我們的股價在截至2021年7月31日的6個月內增長，而截至2020年8月1日的6個月則有所下降。他説：
在截至2020年8月1日的三個月和六個月裏，重組和其他特別費用分別為30萬美元和60萬美元，這與裁員相關，因為我們試圖將新冠肺炎疫情期間的支出結構降至最低，以及與深度清潔我們的設施和相關用品相關的增量費用。*截至2021年7月31日的六個月沒有相應的費用。有關該等費用的額外資料，請參閲簡明綜合財務報表附註5。
37
目錄
流動性和資本資源
借款
(百萬美元) |
| 2021年7月31日 |
| 2020年8月1日 |
| 2021年1月30日 | |||
循環信貸協議下的借款 | $ | 100.0 | $ | 350.0 | $ | 250.0 | |||
長期債務的當期部分 | 99.5 | — | — | ||||||
長期債務 | 99.5 | 198.6 | 198.9 | ||||||
債務總額(1) | $ | 299.0 | $ | 548.6 | $ | 448.9 | |||
| (1) | 如本文所示，總債務不包括Blowfish Malibu強制性購買義務，截至2021年7月31日、2020年8月1日和2021年1月30日，該義務的價值分別為5260萬美元、2500萬美元和3910萬美元。 |
截至2021年7月31日，債務總額為299.1美元，從2020年8月1日的5.486億美元減少到2.495億美元，從2021年1月30日的4.489億美元減少到1.498億美元。*與2020年8月1日和2021年1月30日相比的下降反映了我們的循環信貸協議在減少借款方面繼續取得進展。*2021年第二季度，我們在循環信貸安排下減少了1.00億美元的借款，本季度末的未償還餘額為1.00億美元。*我們繼續利用我們強勁的現金產生來減少在疫情爆發時用於保持財務靈活性的增量借款，將我們循環信貸協議下的借款從2020年3月的4.4億美元減少到2021年7月31日的1.00億美元。2021年第二季度的淨利息支出減少了150萬美元，降至1200萬美元，而2020年第二季度為1350萬美元。*減少主要是由於我們的循環信貸協議下的平均借款減少，但被與收購Blowfish Malibu相關的強制性購買義務的公允價值調整增加50萬美元部分抵消，這一點在簡明綜合財務報表附註5和附註14中有進一步討論。
信貸協議
如簡明綜合財務報表附註10進一步討論，本公司維持循環信貸安排以應付營運資金需要。*2020年4月14日，我們簽訂了第四次修訂和重新簽署的信貸協議(經如此修訂的信貸協議)的第四修正案，其中包括修改，將循環信貸安排下的可用額增加了1.0億美元，總額達到6.00億美元，但受借款基數限制的限制，並且可能進一步增加1.5億美元。借款的利息是根據倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)(根據信貸協議規定的下限為1.0%)或最優惠利率加利差計算的浮動利率。*信貸協議將適用於LIBOR或最優惠利率的利差總共提高了75個基點，並將未使用的額度費用提高了5個基點。截至2021年7月31日，根據信貸協議，我們有1.0億美元的借款和1250萬美元的未償還信用證。*截至2021年7月31日，總借款可獲得性為3.645億美元。*截至2021年7月31日，我們遵守了信貸協議下的所有契約和限制。他説：
2021年下半年，我們計劃繼續把減債放在首位。我們目前正在重新談判和續簽我們循環信貸安排的條款，以更好地反映我們改善的資本結構。他説：
二億元優先債券
2015年7月27日，我們發行了2023年8月15日到期的本金總額為2.0億美元的高級債券(以下簡稱高級債券)。高級債券的利息為6.25%，分別在每年的2月15日和8月15日支付。*高級債券包含限制某些活動的契諾和限制，其中包括負債水平、股息支付、資產擔保或質押、某些投資、普通股回購、合併和收購以及出售資產。*截至2021年7月31日，我們遵守了與高級債券有關的所有公約和限制。他説：
我們可以贖回價格(以本金的百分比表示)贖回部分或全部優先債券，如在2021年8月15日之前贖回，贖回價格為101.563釐；如在2021年8月15日之後贖回，則贖回100.000釐，另加任何應計及未付利息及額外利息(定義見優先債券契據)。*在2021年第二季度，我們決定在2021年8月16日贖回部分優先債券。因此，我們將高級債券的本金總額1.00億美元歸類為流動負債。*2021年8月16日，我們贖回了1.00億美元的高級票據，利率為100.000，將較高利息債務轉移到循環信貸協議下的借款。巴塞羅那
補充擔保人財務信息
高級債券由其所有現有及未來附屬公司(根據本公司的信貸協議為擔保人)以優先無抵押基準提供全面及無條件及共同及個別擔保。擔保人由Caleres，Inc.(“母公司”)100%擁有。他説：
38
目錄
2018年10月31日，Vionic作為擔保人加入信貸協議。*在合併生效後，本公司是主要借款人，Sidney Rich Associates，Inc.，BG Retail，LLC，Allen Edmonds，LLC，Vionic Group，LLC和Vionic International，LLC各自是信貸協議下的聯合借款人和擔保人。*下表列出了在消除實體之間的公司間交易和與對任何非擔保人的子公司的投資相關的金額後，母公司和擔保人在合併基礎上的財務信息摘要：
(百萬美元) | 2021年7月31日 | 2021年1月30日 | ||||
流動資產： | $ | 724.0 | $ | 686.3 | ||
非流動資產 |
| 974.3 |
| 1,029.5 | ||
流動負債 |
| 904.1 |
| 818.4 | ||
非流動負債 |
| 594.1 |
| 740.0 | ||
| 二十六個星期。 | ||
告一段落 | |||
(百萬美元) | 2021年7月31日 | ||
淨銷售額(1) | $ | 1,253.6 | |
毛利 |
| 555.8 | |
營業收益 |
| 60.7 | |
淨收益 |
| 42.7 | |
可歸因於Caleres，Inc.的淨收益。 |
| 42.7 | |
| (1) | 在截至2021年7月31日的26周內，公司與非擔保實體的公司間活動並不重要。 |
營運資金和現金流
二十六週結束 | |||||||||
(百萬美元) |
| 2021年7月31日 |
| 2020年8月1日 |
| 變化 | |||
經營活動提供的淨現金 | $ | 135.5 | $ | 67.5 | $ | 68.0 | |||
用於投資活動的淨現金 | (9.4) | (8.6) | (0.8) | ||||||
融資活動提供的現金淨額(用於) | (159.7) | 44.5 | (204.2) | ||||||
匯率變動對現金及現金等價物的影響 | — | (0.1) | 0.1 | ||||||
(減少)現金和現金等價物增加 | $ | (33.6) | $ | 103.3 | $ | (136.9) | |||
上表中提供(使用)的現金出現主要差異的原因如下：
與截至2020年8月1日的6個月相比，截至2021年7月31日的6個月，經營活動提供的現金增加了6800萬美元，主要反映了以下因素：
| ● | 在截至2021年7月31日的6個月中，扣除非現金項目後的淨收益比2020年同期有所增加，這主要是由於我們著名的鞋類部門強勁的財務業績推動的；以及 |
| ● | 與截至2020年8月1日的六個月相比，截至2021年7月31日的六個月應付賬款增加較多；部分抵消了 |
| ● | 截至2021年7月31日的6個月庫存增加，而截至2020年8月1日的6個月庫存減少；以及 |
| ● | 與截至2020年8月1日的三個月相比，截至2021年7月31日的六個月應計費用和其他負債的增幅較小。 |
供應鏈融資：*我們的某些供應商有機會以利用我們的信用評級的費率向參與的金融機構出售與我們購買的產品相關的應收賬款，這可能比供應商根據自己的信用評級獲得的費率更有利。我們與供應商協商付款和其他條款，無論供應商是否參與計劃，我們的責任僅限於根據最初與供應商協商的條款付款。*這些負債繼續在我們的簡明綜合資產負債表中作為應付賬款列報，結算時在經營活動的現金流中反映了變化。*截至2021年7月31日，我們有4800萬美元的應付賬款取決於供應
39
目錄
連鎖融資安排。*截至2020年8月1日，根據供應鏈融資安排，有一筆無形的應收賬款。他説：
與截至2020年8月1日的6個月相比，截至2021年7月31日的6個月用於投資活動的現金增加了80萬美元，反映出截至2021年7月31日的6個月的資本支出略有增加。*2021年，我們預計我們購買的房地產和設備以及資本化軟件的金額將在2000萬美元至3000萬美元之間，而2020年為2210萬美元。
與截至2020年8月1日的6個月相比，截至2021年7月31日的6個月用於融資活動的現金增加了2.042億美元，這主要是因為在截至2021年7月31日的6個月裏，我們的循環信貸協議淨償還了1.5億美元，而2020年同期的淨借款為7500萬美元。*此外，在截至2021年7月31日的三個月裏，我們沒有根據股票回購計劃回購任何股票，而截至2020年8月1日的三個月為2330萬美元。
下列日期的主要財務數據和比率摘要如下：
| 2021年7月31日 |
| 2020年8月1日 |
| 2021年1月30日 |
| |||||
營運資金(百萬美元)(1) | $ | 100.4 | $ | 284.9 | $ | 191.8 | |||||
電流比(2) | 0.82:1 | 0.91:1 | 0.86:1 | ||||||||
負債與資本比率 (3) | 54.9 | % | 69.1 | % | 68.8 | % | |||||
| (1) | 營運營運資本以流動資產總額(不包括現金)減去流動負債總額(不包括循環信貸協議下的借款、長期債務的流動部分及租賃責任)計算。 |
| (2) | 流動比率的計算方法是將流動資產總額除以流動負債總額。 |
| (3) | 債務與資本比率的計算方法是將總債務除以總資本。總債務定義為長期債務(包括當期部分)和循環信貸協議下的借款。總資本定義為總債務和總股本。. |
截至2021年7月31日的運營營運資金為1.004億美元，比2020年8月1日減少1.845億美元，比2021年1月30日減少9140萬美元。*截至2021年7月31日，我們目前的比率為0.82比1，而2020年8月1日為0.91比1,2021年1月30日為0.86：1。-營運資本和流動比率自2020年8月1日起均下降，主要反映2021年7月31日應付賬款增加，以及強制性購買義務重新分類為流動負債，反映預期在2021年第三季度結算。*營運資金自2021年1月30日起減少，主要反映應付貿易賬款和應計費用增加，加上強制性採購義務增加，但部分被庫存增加所抵消。*截至2021年7月31日，我們的債務與資本比率為54.9%，而截至2020年8月1日和2021年1月30日的債務與資本比率分別為69.1%和68.8%。*我們的債務與資本比率從2020年8月1日到2021年1月30日的下降主要反映了截至2021年7月31日我們循環信貸安排的借款減少。我們相信，我們來自運營的現金流，以及根據信貸協議提供的364.5美元的借款可獲得性，提供了充足的流動性，以滿足公司在可預見的未來的營運資金需求。
2021年和2020年第二季度，我們宣佈並支付了每股0.07美元的股息。*未來任何股息的宣佈和支付由董事會酌情決定，並將取決於我們的經營結果、財務狀況、業務狀況和董事會認為相關的其他因素。然而，我們目前預計股息將繼續支付。
合同義務
我們的合同義務主要包括購買義務、經營租賃承諾、長期債務(包括當前部分)、長期債務利息、最低許可承諾、其他金融工具、與收購Blowfish Malibu相關的強制性購買義務、當然視為匯回累計外國收益的一次性過渡税、我們補充高管退休計劃的義務以及其他退休後福利和義務。
除了這些項目和正常業務過程中的變化(主要是購買義務的變化，這些變化是由於我們業務的季節性導致的，我們循環信貸協議下的借款變化，與收購Blowfish Malibu公司相關的強制性購買義務的變化，以及由於新門店、門店關閉和續租而導致的經營租賃承諾的變化)，我們在截至1月30日的年度報告中確定的10-K表格中確定的合同義務沒有其他重大變化。
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關鍵會計政策和估算
自最近一個財年結束以來，與關鍵會計政策和估計相關的任何實質性變化都沒有發生。*有關公司關鍵會計政策和估計的更多信息，請參閲我們截至2021年1月30日的年度報告中的第II部分，Form 10-K第7項。
最近發佈的會計聲明
近期發佈的會計聲明及其對本公司的影響載於簡明綜合財務報表附註2。
通貨膨脹
我們最近經歷了產品成本的通脹壓力。我們認為，我們經歷的通貨膨脹率沒有對我們截至2021年7月31日的三個月和六個月的淨銷售額或營業收益產生重大影響。雖然我們歷史上能夠通過提價、談判成本或更換供應商來抵消產品成本的增加，但我們未來可能無法抵消價格上漲，這可能會對我們的運營結果和財務狀況產生不利影響。
前瞻性陳述
這份10-Q表格包含對公司未來業績及其品牌業績的某些前瞻性陳述和預期。這類陳述會受到各種風險和不確定因素的影響，這些風險和不確定因素可能會導致實際結果大相徑庭。*這些風險包括(I)冠狀病毒大流行及其對我們的商業運作、商店交通和財政狀況的不利影響；(Ii)消費者需求的變化，這可能會受到消費者可支配收入的影響，而消費者的可支配收入又可能受到一般經濟狀況和其他因素的影響；(Iii)消費者偏好和購買模式以及時尚趨勢的迅速變化；(Iv)鞋業內部的激烈競爭；(V)客户集中和零售業加強整合；(Vi)外匯波動；(Vii)由於我們的股票價格長期下跌而產生的減損費用。(Viii)來自中國和其他國家的庫存持續不間斷流動的政治和經濟條件或其他威脅，公司在這些國家的大量庫存嚴重依賴第三方製造設施；(Ix)網絡安全威脅或公司信息技術系統的其他重大中斷；(X)準確預測銷售和管理庫存水平的能力；(Xi)公司配送中心的中斷；(Xii)招聘和留住高級管理人員和其他關鍵員工的能力；(Xiii)與現有供應商保持關係的能力；(Xiv)以有利條件獲得/退出租賃的能力；(Xv)收購和資產剝離方面的過渡性挑戰；(Xvi)税法、政策和條約的變化；(Xvii)遵守有關勞工、貿易和產品安全問題的適用法律和標準；以及(Xviii)吸引、保留和, 並與許可方保持良好關係，保護我們的知識產權。*本公司提交給美國證券交易委員會的報告包含與該等因素有關的詳細信息，包括但不限於，本公司截至2021年1月30日止年度的Form 10-K年度報告第I部分第1a項“風險因素”項下的信息，這些信息通過引用併入本文，並由本公司的Form 10-Q季度報告更新。公司不承擔任何義務或計劃更新這些前瞻性陳述，即使其情況可能發生變化。
第三項是關於市場風險的定量和定性披露。
自最近一個財年結束以來，有關市場風險的定量和定性信息沒有發生實質性變化。詳情見公司截至2021年1月30日的年度報告FORM 10-K第II部分，項目T7A。
項目4：管理控制和程序
信息披露控制和程序的評估
首席執行官和首席財務官的最終責任是確保我們保持披露控制和程序，旨在提供合理的保證，確保我們根據1934年證券交易法提交或提交的報告中要求披露的信息在委員會的規則和表格中指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告，並積累並傳達給我們的管理層，包括我們的主要高管和主要財務官，或根據需要履行類似職能的人員，以便及時做出關於所需披露的決定。*我們的披露控制和
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程序包括強制性的重大事件溝通，自動會計處理和報告，月度、季度和年度業績的管理審查，建立的內部控制系統和我們內部審計師的持續監督。
一個控制系統，無論構思或操作如何完善，都只能提供合理的保證，而不是絕對的保證，以確保控制系統的目標得以實現。此外，控制系統的設計必須反映這樣一個事實，即存在資源限制，並且控制的好處必須相對於其成本來考慮。由於所有控制系統的固有限制，任何控制評估都不能絕對保證所有控制問題和欺詐實例(如果有的話)都已被檢測到。但這些固有的限制包括這樣的現實，即決策中的判斷可能是錯誤的，故障可能會因為簡單的錯誤或錯誤而發生。此外，某些人的個人行為、兩個或更多人的串通或管理凌駕於控制之上，都可以規避控制。任何控制系統的設計在一定程度上是基於對未來事件可能性的某些假設，不能保證任何設計在所有潛在的未來條件下都能成功實現其規定的目標；隨着時間的推移，控制可能會因為條件的變化而變得不充分，或者遵守政策或程序的程度可能會惡化。*由於具有成本效益的控制系統的固有限制，由於錯誤或欺詐而導致的錯誤陳述可能會發生，而不會被發現。我們的披露控制和程序旨在為實現其目標提供合理水平的保證。*截至2021年7月31日，公司管理層，包括首席執行官和首席財務官，對我們的披露控制和程序(根據1934年《證券交易法》第13a-15(E)條規定)的有效性進行了評估。*基於該評估日期以及截至該評估日期, 首席執行官和首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序在合理的保證水平下是有效的。
根據對財務報告內部控制的評估，首席執行官和首席財務官得出結論，在截至2021年7月31日的季度內，本公司的財務報告內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對本公司財務報告內部控制產生重大影響的變化。
第二部分：其他信息
第(1)項：法律訴訟程序
我們涉及法律程序和在正常業務過程中引起的訴訟。管理層認為，目前待決的正常業務程序和訴訟的結果不會對我們的經營業績或財務狀況產生重大不利影響。所有與訴訟相關的法律費用都在發生時計入費用。
有關法律訴訟的信息載於簡明合併財務報表附註16中，並通過引用併入本文。
項目11A：風險因素
自最近一個財年結束以來，與我們的風險因素相關的任何實質性變化都沒有發生。有關詳細信息，請參閲我們截至2021年1月30日的年度報告中表格10-K的第I部分，項目1A項。
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第2項：未登記的股權證券銷售和收益使用
下表提供了與我們在2021年第二季度回購普通股有關的信息：
總人數 | 最大數量 | ||||||||
作為部件購買的產品 | 在那一年的五月，他們的股票 | ||||||||
總人數： | 是公開的 | 但仍將被收購 | |||||||
股票 | 支付的平均成交價 | 宣佈 | 在.之下 | ||||||
財務期 |
| 購得 (1) |
| 每股(1) |
| 計劃(2) |
| 計劃(2) | |
2021年5月2日-2021年5月29日 |
| — | $ | — |
| — |
| 2,651,489 | |
|
|
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| ||||||
2021年5月30日-2021年7月3日 |
| 9,443 |
| 26.61 |
| — |
| 2,651,489 | |
|
|
|
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|
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| ||
2021年7月4日-2021年7月31日 |
| — |
| — |
| — |
| 2,651,489 | |
|
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|
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|
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| ||
總計 |
| 9,443 | $ | 26.61 |
| — |
| 2,651,489 | |
| (1) | 包括作為我們公開宣佈的股票回購計劃的一部分購買的股票，以及員工提交的與某些基於股票的獎勵相關的股票。*員工股票的投標是為了滿足股票期權的行使價格和/或滿足不合格股票期權、限制性股票和股票業績獎勵的預扣税款。 |
| (2) | 2018年12月14日，董事會批准了一項股票回購計劃(2018年計劃)，授權回購250萬股我們已發行的普通股。此外，2019年9月2日，董事會批准了一項股票回購計劃(“2019年計劃”)，授權回購額外500萬股我們已發行的普通股。我們可以根據市場情況，不時使用回購計劃在公開市場或私下交易中回購股票。*回購計劃沒有到期日。*在截至2021年7月31日的26周內，公司沒有根據這些計劃回購任何股份。*在截至2020年8月1日的13周和26周內，本公司分別回購了1,391,234股和2,902,122股。截至2021年7月31日，根據回購計劃，授權回購的股票有2651,489股。*根據我們的債務協議，我們對普通股的回購是有限的。 |
第3項：高級證券違約。
沒有。
第(4)項：煤礦安全信息披露
不適用。
第5項：其他信息。
沒有。
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項目6：30個展品。
展品 |
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3.1 |
| Caleres，Inc.(以下簡稱“本公司”)重述的公司註冊證書，通過參考本公司於2020年5月29日提交的8-K表格附件3.1併入本文。 |
3.2 |
| 截至2020年5月28日修訂的本公司章程，通過引用本公司於2020年5月29日提交的8-K表格附件3.2併入本文。 |
22 | 擔保人子公司名單，在此通過引用本公司截至2020年10月31日的10-Q表格中的附件22併入，並於2020年12月9日提交。 | |
31.1 | † | 根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第302節頒發首席執行官證書。 |
31.2 | † | 根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第302節對首席財務官進行認證。 |
32.1 | † | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906節認證首席執行官和首席財務官。 |
101.INS | † | IXBRL實例文檔 |
101.SCH | † | IXBRL分類擴展架構文檔 |
101.CAL | † | IXBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 |
101.LAB | † | IXBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 |
101.PRE | † | IXBRL分類演示文稿Linkbase文檔 |
101.DEF | † | IXBRL分類定義Linkbase文檔 |
104 | † | 封面是交互式數據文件，格式為iXBRL，包含在附件101中。 |
† | 表示展品是用本表格10-Q歸檔的。 |
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簽名
根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
| CALERES，Inc. | |
| ||
日期：2021年9月7日 | /s/肯尼思·H·漢娜(Kenneth H.Hannah) | |
肯尼思·H·漢納(Kenneth H.Hannah) 高級副總裁兼首席財務官 代表註冊人並作為 首席財務官 |
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