正如 於2020年5月11日提交給美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)的文件

註冊編號333-

美國 個國家

證券交易委員會

華盛頓特區，20549

表格 S-1

根據1933年證券法註冊 聲明

科羅 全球公司

(註冊人名稱與其章程中規定的準確 )

78 西南第七街

邁阿密，佛羅裏達州33130

888-879-8896

(地址， 包括郵政編碼和電話號碼，包括

註冊人主要執行辦公室的區域 代碼)

J. 馬克·古德

78 西南第七街

邁阿密，佛羅裏達州33130

888-879-8896

(名稱、 地址，含郵政編碼、電話號碼，含地區號)

將 拷貝到：

大約 開始向公眾銷售的日期：在登記聲明生效日期之後，在切實可行的範圍內儘快開始。

如果 根據修訂後的1933年證券法(“證券法”)下的規則415 ，本表格中註冊的任何證券將以延遲或連續方式發售，請選中以下複選框。

如果此表格是根據證券法下的規則462(B)為發行註冊額外證券而提交的，請選中 下面的框，並列出 相同發行的較早生效註冊聲明的證券法註冊聲明編號。☐

如果此表格是根據證券法下的規則462(C)提交的生效後修訂，請選中以下框並 列出同一產品的較早生效註冊聲明的證券法註冊聲明編號。☐

如果此表格是根據證券法下的規則462(D)提交的生效後修訂，請選中以下框 ，並列出同一產品的較早生效註冊表的證券法註冊表編號 。☐

用複選標記表示註冊人是大型加速申請者、加速申請者、非加速申請者、較小的報告公司 還是新興的成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司” “較小的報告公司”和“新興成長型公司”的定義。

如果 是新興成長型公司，請用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用 的延長過渡期，以符合證券法第7(A)(2)(B)節規定的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

註冊費計算

註冊人特此修改本註冊聲明，將其生效日期推遲至 註冊人應提交進一步的修訂，明確規定本註冊聲明此後將根據修訂後的1933年證券法第8(A)條生效，或直至註冊聲明 將於證券交易委員會根據上述第8(A)條決定的日期生效。 註冊人應提交進一步的修正案，明確規定本註冊聲明此後將根據修訂後的1933年證券法第8(A)條生效，或直至註冊聲明 根據上述第8(A)條決定的日期生效。

此招股説明書中的 信息不完整，可能會更改。在提交給美國證券交易委員會的註冊聲明 生效之前，我們不能出售這些證券。本招股説明書不是出售這些證券的要約，它 不在任何不允許要約或出售的司法管轄區徵求購買這些證券的要約。

普通股股份

Coro Global Inc.

我們提供的是我們普通股的總價 ，每股面值0.0001美元。我們假設我們普通股的公開發行價為每股 美元，這是我們普通股於2020年_

我們的普通股目前在 場外粉色市場報價，代碼為“CGLO”。我們已申請將我們的普通股在納斯達克資本市場上市，代碼為“CORO”。不能保證我們的申請會被批准。如果我們的申請未獲批准， 我們將不會完成此服務。2020年5月8日，我們的普通股在場外粉色交易所(OTC Pink)的最後一次報告售價為每股5.50美元 。

每股最終公開發行價格將由我們與本次發行的承銷商協商確定， 將考慮我們普通股的最新市場價格、此次發行時證券市場的總體狀況、我們所在行業的歷史和前景、我們過去和現在的業務以及我們未來收入的前景 。本招股説明書中使用的最近市場價格可能不代表每股公開發行價 。

投資我們的證券涉及高度風險。請參閲本招股説明書第3頁開始的“風險因素”， 討論在投資我們的證券時應考慮的信息。

美國證券交易委員會和任何州證券委員會都沒有批准或不批准這些證券，也沒有 確定本招股説明書是否真實或完整。任何相反的陳述都是刑事犯罪。

我們 已授予承銷商代表45天的選擇權，最多可購買我們普通股的額外股份 ，僅用於超額配售(如果有)。

承銷商預計在2020年_

宙斯盾 資本公司

本招股説明書 日期為2020

目錄表

您 應僅依賴經過補充和修訂的本招股説明書中包含的信息。我們未授權任何人 向您提供不同的信息。本招股説明書只能在合法出售這些證券的情況下使用。本招股説明書中的 信息可能僅在本招股説明書日期準確。我們對他人可能向您提供的任何其他信息的可靠性不承擔任何責任，也不能提供 任何保證。我們或任何承銷商 都不會在不允許 出售或購買這些證券的任何司法管轄區或向任何人提出出售或購買這些證券的要約。本招股説明書中包含的信息僅截至本招股説明書封面上的日期 才是準確的，無論本招股説明書的交付時間或我們普通股的任何出售時間。自那以後，我們的業務、 財務狀況、運營結果和未來增長前景可能會發生變化。

對於美國以外的 投資者：我們和承銷商沒有采取任何措施允許此次發行或 在任何需要為此採取行動的司法管轄區內擁有或分發本招股説明書，而不是在 美國。獲得本招股説明書的美國境外人員必須告知自己，並 遵守與在美國境外發行證券和分發本招股説明書有關的任何限制 。

我們 敦促您在決定是否投資任何正在發行的普通股 之前，仔細閲讀經過補充和修訂的招股説明書。

如本招股説明書中所用，除非另有説明，否則術語“我們”、“CORO 全球”或“公司”是指CORO GLOBAL Inc.及其子公司。

風險 因素

在我們的證券上投資 包含很高的風險。在決定投資我們的證券之前，您應該仔細考慮 下面討論的具體因素，以及本招股説明書中包含的所有其他信息。我們的業務、 財務狀況、運營結果和前景可能會受到這些風險的重大不利影響。

與我們的業務相關的風險

在我們目前的業務重點下，我們 的運營歷史有限，我們可能不會成功。

我們 的運營歷史有限，特別是在我們目前的業務重點下，我們可能不會成功。我們承擔發展中企業固有的所有 風險。除了其他因素外，您還應該考慮我們的成功前景， 考慮到像我們一樣處於早期階段的公司所遇到的風險和不確定因素。例如，可能會發生意想不到的費用、 問題和技術困難，可能會給我們的業務帶來實質性的挑戰。我們可能無法 成功應對這些風險和不確定性，也無法成功實施我們的運營戰略。如果我們未能做到這一點， 此類故障可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。我們可能永遠不會 產生可觀的收入或實現盈利。

我們 可能無法成功開發或創造我們產品的銷量。

我們 尚未從任何當前產品中獲得收入。我們產品的開發是一個昂貴、複雜且耗時的過程 ，產品開發投資通常需要很長一段時間才能完成，如果有回報，也可以 從這樣的投資中獲得回報。我們的產品在開發和商業化過程中可能會遇到困難或延遲， 這可能會導致我們無法及時提供滿足市場需求的產品或服務。我們一直在進行並預計 將在產品開發方面進行重大投資，但這樣的投資本質上是投機性的，需要大量的 資本支出。我們在開發過程中遇到的任何不可預見的技術障礙和挑戰都可能導致 延遲或放棄開發和發佈或產生收入的能力。此外，一旦我們完成了產品的 開發，就不能保證我們會成功地通過該產品實現銷售。我們可能無法成功推出 或實現我們產品的銷售。

我們 可能會遇到激烈的競爭，可能無法成功競爭。

有許多金融科技公司在開發貨幣傳輸產品，可能會有更多的競爭對手到來。我們的一些 競爭對手擁有比我們多得多的財力，並且有傳統大型金融機構的支持。 因此，我們可能無法在我們的市場上成功競爭，這可能導致我們無法推出CORO，或者 無法成功競爭。不能保證我們能夠在這種環境下成功競爭。

我們的產品可能依賴的 分佈式分類帳技術可能成為惡意網絡攻擊的目標，或者其底層代碼中可能包含可利用的 漏洞，這可能導致安全漏洞以及資金損失或被盜。如果發生此類攻擊 或安全受到損害，可能會使我們面臨責任和聲譽損害，並可能嚴重降低CORO的利用率 ，導致客户減少使用CORO，或完全停止使用CORO。

CORO可能依賴或將在其上構建的 結構基礎、軟件應用程序和其他接口或應用程序未經驗證，無法保證此類計劃中的產品以及 數據和資金的創建、傳輸或存儲將不會中斷或完全安全，這可能會導致不允許的轉移，並導致 客户的數據和資金完全丟失。CORO可能會受到網絡攻擊、軟件錯誤或其他故意或疏忽的行為或 疏忽，從而導致資金被盜、資金丟失、被銷燬或以其他方式受損。此外，Coro(以及我們所依賴的任何技術 )也可能成為黑客或惡意軟件分銷商惡意攻擊的目標，這些黑客或惡意軟件分銷商試圖識別和利用軟件中的 漏洞，這可能會導致數據和資金丟失或被盜。如果發生此類攻擊或安全受到損害 ，這可能會使我們面臨責任和聲譽損害，並可能嚴重降低CORO的利用率，導致 客户減少或完全停止使用CORO，這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。

我們 可能無法根據需要籌集資金來開發我們的產品或維持我們的運營。

我們 預計我們將需要籌集更多資金來執行我們的業務計劃並擴大我們的業務。我們可能無法以優惠條款獲得額外融資 ，或者根本無法獲得。如果我們不能以可接受的條件籌集到所需資金，公司的業務和前景可能會受到重大不利影響。

我們 可能面臨互聯網中斷的風險，這可能會對我們產品的使用產生不利影響。

互聯網中斷可能會影響我們產品的使用。一般來説，我們的產品依賴於互聯網。互聯網連接的嚴重中斷 可能會中斷網絡運行，直到中斷問題得到解決。

匯率 不斷變化，可能會波動。Coro的客户將面臨這種風險。

黃金價格不斷變化，在整個歷史上都曾出現過一段時間的波動。選擇維護 黃金餘額(採用XAU，國際標準化組織的黃金貨幣代碼)的客户。但擁有 以美元計價的個人負債將面臨這種潛在的波動性，並且在從XAU兑換回美元時可能會產生重大收益或損失 。這可能會降低Coro對潛在客户的吸引力。

CORO 不會成為做市商，因此不會保證固定的買賣價差，也不會保證客户可以獲得買賣報價 。CORO將依賴與其互動的金融機構來促進其服務。

CORO 將取決於大型黃金交易商和LBMA成員提供的買賣價差。在市場動盪時期，買賣價差有可能大幅擴大，從而增加XAU與美元之間的交易成本。這 可能會降低Coro對潛在客户的吸引力。

在國際、國內和我們經營的市場中，總體經濟和商業狀況的變化 可能會對我們的業務、財務狀況或經營結果產生 不利影響.

我們的 經營業績可能會受到我們無法控制的因素的影響，包括國際、國內和我們經營的市場的一般經濟和商業 條件的變化。這些因素可能會對我們的業務、財務狀況或運營結果產生實質性的不利影響 。

此外，信貸和金融市場的中斷、消費者信心下降、失業率上升、經濟增長下滑 以及收益的不確定性可能會對美國和全球金融和信貸市場以及整體經濟產生重大負面影響。此類事件可能會對金融機構產生不利影響，導致許多公司獲得資金和信貸的渠道受到限制。此外，經濟上的不確定性使得準確預測和規劃未來的業務活動變得非常困難。經濟狀況的變化、金融市場的變化、資本市場的惡化或其他因素可能會對我們的財務狀況、收入、經營業績和現金流產生不利影響 ，並可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。

我們的 運營將在很大程度上依賴我們的經理、顧問和技術人員團隊。

我們業務的成功運營和發展將主要取決於我們 經理、顧問和技術人員的運營和管理技能。失去任何一名關鍵人員，特別是首席執行官J.Mark Goode的服務，可能會對我們實現目標的能力產生重大不利影響，包括我們 完成計劃產品的開發、發佈和商業化的能力，這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響 。

如果 我們不能保護我們的知識產權和專有權利，我們可能會失去競爭能力。

我們的 知識產權和專有權利對於我們在產品和業務的開發中保持競爭力和成功 至關重要。我們預計將依靠專利、商標、版權和商業祕密法律的組合 以及保密協議和程序、競業禁止協議和其他合同條款來保護我們的 知識產權、其他專有權利和我們的品牌。我們的知識產權可能會受到挑戰、無效 或被第三方規避。我們可能無法阻止員工或競爭對手未經授權披露或使用我們的技術知識或其他商業祕密 。如果我們沒有充分保護我們的知識產權或專有權利， 我們的競爭對手可能會利用它來改進他們的產品，與我們競爭，奪取我們的市場份額。我們無法充分 保護我們的知識產權，可能會對公司的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。

其他 公司可能會聲稱我們侵犯了他們的知識產權。

我們 不認為我們的技術侵犯或將侵犯任何第三方的專有權利，但侵權索賠 正變得越來越普遍，未來第三方可能會向我們提出侵權索賠。在收到第三方通知之前， 可能很難或不可能識別第三方的商業祕密、專利位置或其他知識產權 。如果我們的任何產品或服務(如CORO)在開發和推出時被發現侵犯了其他方的專有權，而我們無法與這些方就許可達成協議，我們可能會 被迫修改我們的產品以使其不受侵權，或者完全停止提供此類產品，這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利的 影響。

我們 擁有不斷髮展的業務模式。

隨着金融技術的普及，我們預計與其相關的服務和產品將不斷髮展。為了 與行業保持同步，我們的業務模式可能也需要發展。我們可能會不時修改 與我們的產品組合和服務產品相關的業務模式的各個方面。我們可能進行的任何此類修改都可能不會成功 ，並可能對我們的業務造成損害。我們可能無法有效管理增長，這可能會損害我們的聲譽，限制我們的增長，並對我們的經營業績產生負面影響。

發生無法控制的事件(如新冠肺炎大流行)可能會對我們的運營產生負面影響。

發生無法控制的事件(如新冠肺炎大流行)可能會對我們的運營產生負面影響。新冠肺炎疫情 已導致社交距離、旅行禁令和隔離，這限制並可能繼續限制我們的員工、管理層、支持人員和專業顧問進入我們的設施 。反過來，這些因素可能不僅會影響我們的運營、財務狀況和產品開發，還會影響我們及時應對以減輕此次事件影響的整體能力。此外， 這可能會阻礙我們履行向美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)提交的備案義務，以及我們以優惠條款 籌集資金的能力，或者根本不會。

與本次發行和我們的普通股相關的風險

對於我們的普通股來説， 沒有一個活躍的、流動性強的市場，投資者可能會發現很難買賣我們的股票。

我們的普通股沒有在任何全國性的 證券交易所上市。因此，投資者可能會發現，與我們的普通股在交易所交易相比，買賣我們的股票更加困難。雖然我們的普通股在場外交易市場(OTC Pink)報價，但它是一個無組織的、交易商間的、場外交易的 市場，提供的流動性明顯低於納斯達克資本市場(Nasdaq Capital Market)或其他國家證券交易所。此外， 我們的普通股交易報告最少。這些因素可能會對我們 普通股的交易和價格產生不利影響。

此外，我們已經申請將我們的普通股 在納斯達克資本市場上市。如果我們的申請未獲批准，我們將不會完成此次發行。如果 本次發行完成，並且我們的普通股在Nasdaq Capital Market上市，則不能保證我們普通股的活躍交易 市場將會發展或持續，也不能保證我們仍有資格繼續在Nasdaq Capital 市場上市。

我們普通股的市場價格可能會有很大的波動，並受到很大波動的影響。.

在 普通股市場更加活躍的情況下，我們預計我們普通股的市場價格將高度 波動，並可能受到許多我們無法控制的因素的影響，包括：

我們的 普通股過去一直是，將來也可能被視為“細價股”，因此要遵守額外的 銷售和交易規定，這可能會使買賣變得更加困難。

我們的普通股在場外交易 Pink過去一直是，將來也可能(如果它不是在納斯達克資本市場等全國性證券交易所上市) 被視為“細價股”。參與銷售“細價股” 的證券經紀-交易商須遵守根據修訂後的1934年“證券交易法”(“交易法”)頒佈的第15G-2至15G-9條規則中規定的“細價股”規定。一般來説，經紀商可能不太願意執行受“細價股”規則約束的證券交易 。這可能會使投資者更難處置我們的普通股 ，並導致我們股票的市值下跌。

我們 在可預見的未來不打算為我們的普通股支付股息。

我們 到目前為止沒有為我們的普通股支付任何股息，我們預計在可預見的未來不會向我們普通股的持有者支付任何股息 。雖然我們未來的股息政策將基於業務的經營業績和資本需求， 我們目前預計我們將保留所有收益，為我們未來的擴張和業務計劃的實施提供資金。 投資者應注意，缺少股息可能會進一步影響我們普通股的市場價值， 並可能顯著影響對本公司的任何投資的價值。

我們的 公司章程允許我們的董事會在未經股東進一步批准的情況下創建新的優先股系列， 這可能會對我們普通股持有人的權利產生不利影響。

我們的 董事會有權確定和確定優先股的相對權利和優先股。我們的 董事會有權發行最多1000萬股我們的優先股，而無需股東進一步批准。因此，我們的董事會可以授權發行一系列優先股，這些優先股將授予優先股持有人在清算時對我們資產的權利，或在股息分配給 普通股持有人之前獲得股息支付的權利。此外，我們的董事會可以授權發行一系列優先股，這些優先股 擁有比我們的普通股更大的投票權，或者可以轉換為我們的普通股，這可能會降低我們普通股的相對投票權，或者導致對我們現有股東的稀釋。雖然我們目前無意 發行任何優先股或創建任何系列優先股，但我們可能會創建此類系列並在未來發行此類股票 。

未來額外的股票發行可能會稀釋當時現有股東對公司的持股比例。

鑑於我們的計劃和預期我們將需要額外的資本和人員，我們預計我們將需要額外發行 股普通股或普通股可轉換或可行使的證券，包括可轉換優先股、可轉換票據、股票期權或認股權證。未來增發證券將稀釋當時股東的持股比例 。

我們普通股的所有權 高度集中。

我們的高管、董事和主要股東在出售本協議提供的股份後，將實益擁有我們已發行普通股的總計約%的股份(請參閲“某些實益所有者和管理層的擔保所有權 ”)。因此， 這些主要股東將能夠對我們董事會成員的選舉、我們的管理層和我們的事務，以及提交給股東審批的其他公司交易(如合併、合併或出售全部或基本上 所有資產)施加重大控制，他們的利益可能與其他 股東的利益不同。 這類主要股東將能夠對我們董事會成員的選舉、我們的管理層和我們的事務以及提交給股東審批的其他公司交易(如合併、合併或出售我們的全部或基本上所有資產)施加重大控制，他們的利益可能與其他 股東的利益不同。

由於此產品，您 將立即體驗到大量稀釋，並可能在未來 經歷更多的稀釋。

您 將因此產品而立即遭受重大稀釋。在我們以每股假設公開發行價出售本次發售的股份 ，並扣除承銷折扣和佣金 以及我們估計應支付的發售費用後，本次發售的投資者預計將立即稀釋約每股$。有關您在此次發售中購買我們的 普通股將產生的稀釋程度的詳細討論，請參閲下面的“稀釋”部分。

管理層 將對此次發行所得資金的使用擁有廣泛的自由裁量權，可能無法有效使用所得資金。

我們的 管理層將在使用此次發行的淨收益方面擁有廣泛的自由裁量權，並可以 將收益用於可能不會改善我們的運營結果或提升我們普通股價值的 方式。我們未能有效運用這些資金 可能會對我們的業務產生實質性的不利影響，並導致我們的普通股價格下跌。

有關前瞻性陳述的特別 説明

本招股説明書包括1933年證券法(修訂後)第27A節和1934年證券交易法(或交易法)第21E節所指的前瞻性陳述。前瞻性陳述提供當前預期 或對未來事件或我們未來財務或經營業績的預測。在某些情況下，我們可能會使用諸如“預期”、 “相信”、“可能”、“估計”、“預期”、“打算”、“可能”、“ ”、“計劃”、“潛在”、“預測”、“項目”、“應該”、“將”、“ ”或這些術語的否定含義等詞彙，以及表達未來事件或結果不確定性的類似表述 來識別這些前瞻性表述。

這些 前瞻性陳述反映了我們管理層對未來事件的信念和看法，基於截至本招股説明書發佈之日的估計 和假設，並受風險和不確定性的影響，其中許多風險和不確定性是我們無法控制的。 這些風險和不確定性可能導致我們的實際結果與這些前瞻性陳述中的結果大不相同。我們在此招股説明書的“風險因素”一節中更詳細地討論了許多此類 風險。此外，新的風險也時有出現。 我們的管理層無法預測所有風險，我們也無法評估所有因素對我們業務的影響或任何因素或因素組合可能導致實際結果與我們可能做出的任何前瞻性陳述中包含的結果大不相同的程度 。鑑於這些不確定性，您不應過度依賴這些前瞻性陳述。

除非適用法律或法規要求，否則我們 不承擔公開更新任何前瞻性聲明的義務，無論是由於新信息、未來發展 還是其他原因。

使用 的收益

我們 估計出售我們發售的證券的淨收益約為100萬美元(如果承銷商全面行使其超額配售選擇權，則約為 百萬美元)，扣除估計的承銷折扣 和佣金以及我們應支付的估計發行成本。

我們打算將此次 發售的淨收益用於一般企業用途，包括完成我們Coro產品的測試、發佈和營銷， 發佈我們的FCRM產品和營運資金。

根據我們目前的計劃和業務狀況，此 預期使用本次發行的淨收益代表我們的意圖。 在我們使用本次發行的淨收益之前，我們打算將淨收益投資於各種保本 投資，包括短期、投資級、計息工具和美國政府證券。

普通股市場

我們的普通股在場外粉色市場報價，代碼為“CGLO”。我們已申請將我們的普通股在納斯達克資本市場上市，代碼為“CORO”。 不能保證我們的申請會獲得批准。如果我們的申請未獲批准，我們將不會完成此 產品。

截至2020年5月5日，我們普通股的登記持有者約為1,129人。

權益 薪酬計劃信息

2019年1月，公司通過了公司2019年股權激勵計劃。根據 該計劃，有2,400,000股可供獎勵。該計劃於2019年2月獲得公司股東批准。

下表提供了截至2019年12月31日的股權薪酬計劃信息：

分紅政策

我們 到目前為止沒有為我們的普通股支付任何股息，我們預計在可預見的未來不會向我們普通股的持有者支付任何股息 。雖然我們未來的股息政策將基於業務的經營業績和資本需求， 我們目前預計我們將保留所有收益，為我們未來的擴張和業務計劃的實施提供資金。

稀釋

如果 您在本次發行中購買普通股，您的權益將被稀釋至本次發行後每股公開發行價與我們普通股每股有形賬面淨值之間的差額。截至2019年12月31日，我們的有形賬面淨值為151,307美元，或每股普通股0.006美元。“有形賬面淨值”是 總資產減去負債和無形資產之和。“每股有形賬面淨值”是有形賬面淨值除以已發行普通股總數。

在實施我們此次 公開發行股票的假定公開發行價 (我們普通股於2020年的收盤價)，並扣除我們將支付的預計承銷折扣和佣金以及 預計發售費用後，截至2019年12月31日，我們的有形賬面淨值約為 美元，或普通股每股 美元。這一數額對現有股東來説意味着每股有形賬面淨值立即增加$ ，對於此次發行的購買者來説則意味着每股立即稀釋$ 。

下表説明瞭稀釋情況：

上表 基於截至2019年12月31日的23,372,746股已發行普通股。

如果 承銷商充分行使其超額配售選擇權，我們在此次 發行生效後的每股有形賬面淨值將約為百萬美元，或每股$，這意味着對現有股東的每股有形賬面淨值將立即增加 $，對新投資者的稀釋將為每股$。

大寫

下表列出了我們截至2019年12月31日的現金和資本總額：

您 應結合本招股説明書中包含的《管理層對財務狀況和運營結果的討論與分析 》，以及我們截至2019年12月31日和2018年12月31日的年度經審計財務報表及其相關説明 一併閲讀本表。

如上所示，本次發行生效後立即發行的流通股數量 基於截至2019年12月31日的23,372,746股流通股 。

管理層的 討論和分析
財務狀況和經營成果

下面的討論重點介紹了影響我們財務狀況和經營業績的主要因素 以及我們在所述期間的流動性和資本資源。本討論應與我們的 合併財務報表以及本招股説明書中包含的相關注釋一起閲讀。本討論包含前瞻性 陳述。有關與這些前瞻性陳述相關的不確定性、 風險和假設的討論，請參閲“關於前瞻性陳述的警告説明”。

截至2019年12月31日和2018年12月31日的年度運營業績

收入

截至2019年12月31日的年度收入 總計為0美元，而截至2018年12月31日的年度收入為6485美元。 減少6,485美元與公司業務轉移有關。我們之前的收入來自專業服務 ，專門從事符合HIPAA標準的信息檢索、複製和發佈。

銷售、一般和管理費用

截至2019年12月31日的年度銷售、一般和行政費用 總計3,835,548美元，比截至2018年12月31日的年度的銷售、一般和行政費用2,455,774美元增加1,379,744美元或約56%。在截至2019年12月31日的一年中，由於業務擴張，諮詢費 增加了464,487美元，但部分被105,894美元的營銷費用減少所抵消。在截至2019年12月31日的年度內，我們產生的股票補償費用和衍生債務結算 分別為2,617,291美元和0美元，而截至2018年12月31日的年度分別為1,550,995美元和6,088美元， 計入銷售、一般和行政費用。

開發費用

截至2019年12月31日的年度開發費用總額為997,620美元，而截至2018年12月31日的年度為962,063美元。我們從2018年第三季度開始 為我們計劃中的Coro產品 產生鉅額開發費用，包括支付給供應商的費用，並在截至2019年12月31日的一年中繼續進行。

利息 費用

截至2019年12月31日和2018年12月31日的年度債券利息 分別為17,211美元和606,527美元。截至2018年12月31日的年度的利息支出 包括586,921美元的攤銷可轉換貸款。

其他 費用

截至2019年12月31日和2018年12月31日止年度的衍生負債公允價值變動虧損 分別為0美元和6,088美元。

淨虧損

由於上述原因，我們截至2019年12月31日的年度淨虧損為(4,850,379美元)或每股(0.21美元)，較截至2018年12月31日的年度淨虧損(4,023,967美元)或每股淨虧損(0.26美元)增加 美元(826,412美元)或21%。

流動性 與資本資源

截至2019年12月31日，我們的現金為470,800美元，而截至2018年12月31日的現金為223,576美元。截至2019年12月31日的年度，運營活動中使用的淨現金為2,194,996美元。截至2019年12月31日，我們的流動負債為333,933美元，其中 包括：153,551美元的應付賬款和應計負債，以及180,382美元的應付票據相關方。

於截至2019年12月31日的年度內，我們與認可投資者訂立及完成認購協議，根據該協議，本公司向投資者出售合共482,000股普通股，每股收購價為5.00美元， 總收益為2,410,000美元。一名關聯方墊付了3,000美元，並被償還了3,000美元。2019年2月，公司 向當時的關聯方發行了本金為11萬美元的本票，原始發行折扣為1萬美元。 該票據的利率為0%，原到期日為2019年3月31日，現已延長至2020年6月30日。 在到期日之後，該票據的年利率為9%，直至全額償付。2019年4月，我們向關聯方償還了50,000美元的 可轉換貸款，並將剩餘的50,000美元兑換為10,000股普通股，價值50,000美元。

截至2018年12月31日的年度，經營活動中使用的現金淨額為1,653,420美元。截至2018年12月31日，我們的流動負債為709,891美元，包括：223,067美元的應付賬款和應計負債，85,829美元的可轉換債券相關方淨額，300,395美元的遞延補償，100,000美元的應付票據相關方，以及0美元的衍生負債 。

從2018年6月至2018年7月，我們與認可投資者簽訂並完成了認購協議，根據該協議，本公司 向投資者出售了總計3030,303股普通股，收購價為每股0.33美元，總收益為1,000,000美元。自2018年8月至2018年9月，我們與經認可的 投資者訂立並完成認購協議，據此，本公司向投資者出售合共866,666股普通股，收購價 為每股1.00美元，總收益為866,666美元。投資者包括JMG Horsehoe，LLC，該公司以333,333美元的收購價購買了333,333股普通股。JMG馬蹄鐵有限責任公司的管理成員是J.Mark Goode，他是 公司的首席執行官。關聯方將484,651美元的可轉換票據、應計利息和優先股 轉換為普通股。該公司向兩名關聯方償還了總計101,935美元。

我們 預計我們將需要籌集額外資金來執行我們的業務計劃，該業務計劃可能無法以可接受的 條款提供，或者根本無法提供。如果我們通過出售普通股或可轉換為普通股的證券來籌集資金，可能會導致 對我們當時的現有股東的大幅稀釋。

資產負債表外安排

我們 目前沒有對我們的財務狀況、財務狀況、收入或支出、運營結果、流動性、資本支出 或資本資源產生當前或未來重大影響的表外安排 。

關鍵會計政策和估算

收入 確認

自2018年1月1日起，我們將根據會計準則修訂2014-09，與 客户的合同收入(主題606)確認收入，這取代了主題605收入確認中的收入確認要求，以及整個會計準則編纂的行業主題中最特定的 收入確認指南。更新的指南規定： 實體應確認收入，以描述向客户轉讓承諾的商品或服務的金額，該金額應反映該實體預期有權獲得的對價，以換取這些商品或服務。該指南還規定 有關與客户簽訂合同所產生的收入和現金流的額外披露。該標準將在2017年12月15日之後年度報告期內的第一個過渡期內 生效，我們採用了修改後的追溯方法 ，從2018年1月1日起生效。採用本指南並未對我們的財務報表產生實質性影響 。

股票薪酬

我們 使用基於公允價值的方法核算與股票、期權或認股權證相關的所有薪酬，補償成本在授予日根據獎勵價值計算，並在服務期內確認，服務期通常為歸屬 期。我們使用Black-Scholes定價模型來計算向員工和 非員工發行的期權和認股權證的公允價值。為補償而發行的股票以股票在相關協議日期的市場價格進行估值。

長期資產減值

當事件或環境變化表明資產的賬面金額 可能無法收回時，我們 會審查長期資產的減值。我們根據ASC 360-10-15“長期資產減值或處置”進行長期資產減值分析。ASC 360-10-15要求公司將可識別現金流在很大程度上獨立於其他資產和負債現金流的最低水平的資產和負債進行分組，並根據未貼現的未來現金流的總和對資產 組進行評估。如果未貼現現金流量沒有表明資產的賬面金額 可收回，則減值費用是根據貼現現金流量分析或評估計算的資產組賬面金額超出其公允價值 的金額。

最近 發佈了會計聲明

最近發佈了各種更新，其中大部分是對會計文檔的技術更正或對特定行業的應用 ，預計不會對我們的財務狀況、運營結果或現金流 產生實質性影響。

2016年2月，FASB發佈了ASU 2016-02租賃，其中修改了當前的租賃會計，要求承租人確認(I) 租賃負債，這是承租人根據租賃產生的租賃付款的義務，按折現 計算，以及(Ii)使用權資產，這是一種資產，代表承租人在租賃期內使用或控制指定資產的權利 。ASU 2016-02沒有顯著改變適用於出租人的租賃會計要求； 但在必要時進行了某些更改，以使出租人會計與承租人會計模式保持一致。此標準 適用於2018年12月15日之後的財年，包括這些財年內的過渡期。採用此ASU 並未對我們的資產負債表產生實質性影響。

管理層 不認為最近發佈但尚未生效的任何其他會計聲明(如果採用)會對隨附的財務報表產生重大 影響。

生意場

Coro Global Inc.是一家內華達州公司，最初成立於2005年11月1日，當時Bio-Solutions International，Inc.(“Bio-Solutions”) 與OmniMed Acquisition Corp.簽訂了合併協議和合並計劃，OmniMed Acquisition Corp.是內華達州的一家公司，也是Bio-Solutions OmniMed International，Inc.(“OmniMed”)的全資子公司 和OmniMed的股東。2006年1月17日，OmniMed 更名為MedeFile International，Inc.。本協議結束後，該公司的業務是 銷售基於互聯網的個人健康記錄(IPHR)系統，用於收集、數字化、維護、訪問和共享個人病歷，並與此相關，提供專門從事符合HIPAA的 信息檢索、複製和發佈的專業服務。在這項服務下，公司人員每週到醫生辦公室 複製第三方要求的記錄。

2017年10月，公司更名為Tech City Holdings，Inc.，以反映以識別 和培育由數字創新推動的新的或早期商機為中心的新業務戰略。

經過 對新興商機的密切關注，再加上對市場趨勢的評估，本公司確定更為 謹慎的戰略是將重點縮小到金融科技，也稱為金融科技。自2018年3月2日起，公司 更名為Hash Labs Inc.，自2020年1月9日起，公司更名為Coro Global Inc.。

產品 和服務

我們 正在開發使用分佈式分類帳技術的金融技術產品和解決方案，以提高安全性、速度、 和可靠性。我們目前還沒有開始銷售任何產品。我們已經或正在開發以下計劃中的 產品：

1. CORO-CORO是一家全球貨幣轉發器，它將使客户能夠更快、更便宜、更安全地收發和兑換貨幣。我們相信CORO將成為世界上第一個包括黃金的全球支付應用，黃金是最古老和最受信任的貨幣。我們將通過Coro Global Inc.的子公司Coro Corp.向Coro提供報價，該公司將根據聯邦和州貨幣傳輸法規 運營。Coro Corp.已在美國財政部金融犯罪執法網絡(FinCEN)註冊為貨幣服務企業(MSB) 。Coro已獲得佛羅裏達州金融監管辦公室批准的貨幣服務 營業執照。CORO正在申請全美多個州政府撥款的傳輸許可證。 CORO Corp.計劃到2020年底在美國所有州完成MSB許可。 在美國進行商業投放後，我們將在墨西哥和加拿大等其他國家申請貨幣傳輸許可證。 與市場上現有的選擇相比，CORO的技術可以更快的速度、更好的安全性和更低的成本促進貨幣的傳輸和交換。在發射時，Coro將提供發送, 接受和交換美元和黃金。 美元和黃金之間的匯率是透明的，由倫敦金銀市場協會和作為外匯做市商的全球銀行 制定。CORO公司將根據31 CFR§ 1010.100(Ff)(5)(I)(A)作為貨幣傳輸機構運營，不會營銷或出售黃金投資。Coro的貨幣傳輸 技術和移動應用功能的初步開發現已完成。CORO目前正在進行密集的集成和 測試階段。我們預計Coro支付應用程序將在2020年第二季度末投入商業使用。

2. 金融犯罪風險管理(FCRM)平臺-我們認為AML/KYC解決方案目前存在兩個問題。 第一個問題是法律和合規法規的增長速度快於合規官員的反應速度。 結果是一個瓶頸，減緩了全球金融交易。讓金融機構的新客户上崗既複雜又困難 。一旦加入，持續監控可疑活動的交易就成了更大的挑戰。 技術行業一直在爭先恐後地提供解決方案，以滿足合規性要求。遺憾的是，提供的大多數合規性 解決方案都是零散且效率低下的。即使是最好的解決方案也只擅長AML/KYC流程中的一個要素。考慮到 這一需求，我們正在開發我們的FCRM平臺，這是一個集成的AML/KYC入職和交易監控解決方案， 為合規部門提供經濟實惠且完全集成的合規解決方案，滿足政府 監管機構的嚴格要求，同時支持客户。CORO將內置一種形式的FCRM技術，但FCRM將需要作為獨立產品進行額外的 開發。我們預計將在2020年底推出FCRM作為獨立產品。

CORO 貨幣傳送器業務

CORO 是一款移動應用程序，允許客户發送和接收美元或XAU。CORO將在私有許可的 網絡上運行，該網絡可確保最高級別的安全性和合規性。

為了使用CORO，客户需要通過身份驗證和嚴格的反洗錢/瞭解您的客户 檢查，以防止不良行為者加入並協助確保合規性。我們的FCRM平臺將管理Coro客户的入職、 篩選和監控。

CORO 將為其客户提供速度、安全性、透明度和易用性等優勢，並使其能夠 使用市場上速度最快的分佈式分類帳技術(DLT)進行美元或黃金交易。

我們 相信Coro將解決以下兩個重要問題：

CORO 將維護兩個託管賬户，以方便資金流動。一個託管賬户將由獨立的 保管人維護，用於存儲用户的實物黃金。Coro用户的黃金將在任何時候都得到全額保險。用户託管帳户的 餘額將以XAU表示，XAU是國際標準化組織的 黃金貨幣代碼。第二個託管賬户將是在FDIC保險的美國銀行持有的美元賬户。美元帳户的餘額 將以美元表示，這是國際標準化組織的美元貨幣代碼 。

下載CORO應用並通過驗證流程的客户 將能夠：

Coro 是一家獲得許可的貨幣傳送器公司，允許其移動應用程序的用户以兩種 格式收發貨幣價值：美元和XAU。

CORO 流程

CORO平臺將按如下方式運行：

合法的 權利

CORO 用户將直接擁有其分配的金牌，如下所示。此類黃金所有權將通過與金庫託管人的 託管簽約實現。託管是指根據協議 將財產交由他人保管和控制的行為，其中持有人(受託保管人)負責保管和歸還財產。在託管法律中，黃金的所有權和佔有權 是分開的，它們在交付時合併。CORO用户與託管人 有託管/託管關係，用於存儲其實物黃金。CORO用户(保管人)擁有黃金的所有權，黃金保管人(保管人) 授權擁有黃金。

CORO 用户將僅購買直接所有權的已分配黃金。CORO用户可以在獨立的 託管庫內分配和識別金條。黃金屬於使用者，是使用者的絕對財產。這一點從以下幾個方面得到了證明：

Coro 黃金所有權

當CORO客户通過CORO移動支付應用程序購買黃金時，CORO用户將成為黃金的合法所有者。 CORO會立即通過黃金經銷商進行黃金購買交易。在Coro應用程序中，客户的美元可以按現行的現貨匯率兑換等量的黃金。CORO的現貨匯率是根據芝加哥商品交易所(CME)和倫敦金屬交易所(LBMA)加上CORO的手續費得出的。根據獨立黃金保管人的審計人員使用的方法(如SKU/條形碼)，客户購買的黃金通過序列號進行識別和證明，或以其他方式使用特定標識符進行識別和證明 ，然後在Coro的獨立黃金保管人託管賬户中分配。 獨立的金庫託管人與Coro的客户保持着託管安排，因此客户在任何時候都對他們的黃金擁有直接的 所有權。我們Coro客户的黃金由保險庫託管人全額投保。保險庫 託管人將每天記錄每位客户的黃金持有量。根據定義，分配的黃金是無負擔的。 如果Coro解散或倒閉，Coro的客户不會冒險成為公司的債權人，因為他們對黃金的所有權是直接的。CORO和獨立的保險保管人維護已分配的 客户黃金的庫存列表，該列表會實時更新並每天進行核對。Coro用户的黃金庫存將每週進行實物清點 ，並由獨立審計師按季度進行審計。客户的黃金所有權也會被記錄下來, 確認 並在Coro的會計分類賬上提供證據，並與獨立的保險庫託管人共享。科羅公司和金庫託管人有權在分配的黃金中進行替代。代入權是指當客户提取黃金 時，Coro Corp.和黃金保管人可以選擇向客户提供哪種黃金，因此 購買時的序列號可能與提取時的序列號不同。代位權使黃金儲存、存放和提取的物流更加務實，是所有商品獨立安全保管的主要方式。

政府 法規

在美國，金融機構監管機構在聯邦層面和州層面都對貨幣傳輸活動進行了嚴格的監管。 所有匯款機構都必須在FinCEN註冊，州監管機構對獲得和保持在其管轄範圍內運營的許可證有嚴格的要求。此外，涉及資金傳輸的國家法規在欺詐或破產的情況下加強了對消費者的保護，並要求對持牌人的活動進行定期審查 。

Coro Corp.在美國財政部下屬的FinCEN註冊並受其監管。FinCEN將Coro Corp. 同時作為MSB和貴金屬交易商進行監管。作為一家受監管的金融機構，Coro Corp.必須評估其交易中涉及的洗錢風險，並實施反洗錢計劃以降低此類風險。此外，我們必須 遵守FinCEN法規下的記錄保存、報告和交易監控要求。

作為一家註冊的貨幣服務公司，Coro Corp.需要在其運營的州獲得許可。科羅公司已經 從佛羅裏達州金融監管辦公室獲得了貨幣服務營業執照。Coro Corp.正在 其計劃提供服務的司法管轄區各州獲得個人匯款許可證的過程中。除了申請流程(包括提供詳細的業務計劃以及對申請公司所有高級管理人員和控制方的犯罪和財務背景調查 )外，持牌轉賬機構還必須遵守嚴格的要求 ，例如提供年度經審計的財務報表、提交季度報告，以及始終保持最低淨資產 和州專員批准的擔保保證金。由於其總部位於佛羅裏達州，Coro 於2019年10月4日向佛羅裏達州金融法規辦公室提交了貨幣傳送器許可證(FT2)的初步申請，並於2020年3月18日獲得了許可證。CORO在另外13個州提交了MSB許可證申請，這些州正在接受各自州銀行部門的審查 。我們預計到2020年第二季度末，將在14個州獲得MSB許可證審批 。

商品期貨交易委員會(CFTC)不監管Coro Corp.，因為Coro Corp.在為客户買賣黃金時只在現貨市場進行黃金交易 。《商品交易法》(CEA)授予CFTC對期貨合約、期權合約和槓桿合約監管的專屬管轄權 ，但該權限並未明確將 擴展至本質上為標的商品的後續交割提供 現金交易的“延期”或“遠期”交割合約。

為了 防止我們的匯款業務中的欺詐和非法活動，我們計劃：

我們 聘請了一名首席合規官來制定和管理公司的合規計劃。

CORO 收入模型

我們 預計CORO產品的客户將被收取(I)其XAU餘額的0.5%的年託管和存儲費， (Ii)將美元兑換XAU或將XAU兑換成美元的0.5%的費用，(Iii)向其他CORO客户發送XAU的0.5%的費用，以及 (Iv)兑換XAU以交付實物黃金的0.5%(加上運輸和保險)費用。我們將向CORO客户收取並收取此類費用 。

CORO 業務里程碑

我們 於2018年9月開始開發Coro移動應用程序、數據庫、基礎設施和相關的分佈式私有許可 網絡。CORO技術和DLT網絡開發過程包括28個設計和開發階段，被稱為“衝刺”。到目前為止，所有28個CORO開發衝刺都已經完成。Coro移動應用程序 目前正在進行積極的質量保證測試階段。此測試階段包括與第三方測試專家一起進行的強大功能和安全性 測試。我們的DLT網絡已經用最初的12個節點激活。測試 和質量保證正在CORO移動應用程序和私有許可節點網絡上進行。到目前為止，我們已經支付了超過1,700,000美元，用於開發我們的私人許可分佈式分類帳網絡和Coro Money Transfer 業務。我們預計在2020年第二季度，我們將完成測試和質量保證，作為推出Coro Money傳輸業務的前奏 。我們預計，我們還將產生大約10萬美元的測試和開發成本，這與準備商業發佈Coro移動應用程序相關，我們將從我們的營運資金中支付這筆費用。 在Coro商業發佈(我們預計將在2020年第二季度末)之後，我們預計 作為獨立產品完成和發佈FCRM將產生大約100,000美元的額外成本。我們預計將從我們的營運資金中支付 此類費用。

我們 繼續依靠員工和承包商來開發和推出CORO。設計和開發的協調 由Coro Global的首席執行官領導，他協調了我們的技術開發資源和顧問團隊 。我們打算在2020年內增加我們的技術開發團隊，因為我們將在發佈後繼續改進Coro的功能和 性能。

哈希圖 許可證

CORO 建立在使用哈希圖一致性算法(“哈希圖”)的新一代DLT之上。我們相信Hashgraph 優於當前一代的DLT。Hashgraph由Swirlds，Inc.(“Swirlds”)所有。2018年12月， 我們與Swirlds簽訂了軟件許可協議，以許可Hashgraph。

DLT 正在顛覆和改變多個行業的現有市場。但是，我們認為在DLT能夠在每個行業和地區被廣泛接受和採用之前，有四個基本障礙需要克服 。這些障礙是：

性能： 該技術建立在Hashgraph之上，提供近乎完美的帶寬使用效率，因此每秒可處理多達500,000筆交易。從我們的網絡速度來看，Visa的網絡每秒大約處理35000筆交易。

安全性： 哈希圖達到了分佈式共識領域的最高安全標準：異步拜占庭容錯 (ABFT)。其他使用協調員、領導者或通信超時的網絡往往容易受到針對這些易受攻擊區域的分佈式拒絕 服務(DDoS)攻擊。哈希圖可抵禦這些類型的攻擊，並達到理論上的 安全極限。在規模上實現此級別的安全性是分佈式系統領域的一個根本進步，因為 它是此類安全性的黃金標準。

監管 合規性：Hashgraph技術框架包括選擇加入的第三方託管身份機制，客户可以選擇將 驗證身份綁定到其他匿名帳户，這旨在為政府提供確保 合規性所需的監督。這是可選的，每個用户都可以決定要顯示哪些類型的憑據(如果有的話)。

哈希圖 實現了公平、快速、高效、廉價、有時間戳和抗DDoS。

我們的 Hashgraph私有許可網絡為CORO提供了最堅實的基礎。我們相信，它將使CORO產品 以每筆交易的部分成本實現前所未有的速度，同時保持銀行級的安全性。

市場營銷、通信和增長戰略

在 2020年第一季度期間，我們投入了大量時間和資源來完成營銷、溝通和客户獲取方面的全面增長戰略 。我們的戰略遵循成長型營銷方法，在營銷渠道和產品開發路徑上進行快速試驗 ，以確定獲取和留住客户的最有效、最可持續的方式 。我們的進入市場戰略融合了數據分析和行為研究，以確定關鍵的客户羣。在這一 戰略下，通過優化用户體驗/用户界面設計、高度針對性的廣告、思想領導力和公關策略 來高效地鎖定客户並建立信任，這是我們的主要品牌支柱。我們的增長計劃分為 2個主要階段-商業發佈前階段和發佈後階段。發射後階段分為牽引、 過渡和成長三個子階段。在這些子階段中，我們將努力實現產品與市場的匹配，確定並持續 優化我們的增長槓桿，為長期可持續增長和留住客户做好準備。

我們採用定性和定量相結合的方法，進行了廣泛的研究和發現，以設定成功指標、識別 未來增長計劃、開發受眾概況，並評估競爭格局和市場狀況。

根據 我們的營銷和銷售戰略，我們採取了以下步驟：

員工

截至2020年5月5日 ，我們有兩名全職員工，並保留了大約11名顧問。我們認為我們與 我們的員工和顧問的關係很好。

屬性

根據與WeWork Companies，Inc.的安排，我們 按月分租位於佛羅裏達州邁阿密33130號西南7街78號的辦公空間。我們目前的月租大約是1200美元。我們相信這些設施是合適和足夠的，可以滿足我們目前的業務需求。

法律訴訟

我們 不參與任何重大法律訴訟，我們的財產也不是任何重大法律訴訟的標的。

管理

董事 和高級管理人員

以下表格和簡歷摘要列出了有關我們的董事和高管的主要職業和業務經驗 的信息：

J. Mark Goode自2018年5月18日以來一直擔任我們的總裁、首席執行官和董事會主席。美國海軍陸戰隊榮獲勛章的前上尉 Goode先生從半島集團(“半島”)加盟我們，該公司是一家專注於壽險結算市場的投資發起和基金管理公司，是該公司的創始人兼首席執行官。 古德先生曾是美國海軍陸戰隊的一名獲獎者，他從半島集團(“半島”)加盟我們，該公司是一家專注於壽險結算市場的投資發起和基金管理公司。在他擔任半島公司首席執行官的15年間，古德先生的團隊完成了大約500筆個人保險投資交易，相當於超過10億美元的人壽保險福利價值。古德先生曾 擔任人壽保險結算協會的民選董事會成員，並曾擔任該協會的副會長和政治行動委員會主席。Goode先生於2010年被Life 和解審查評為壽險結算行業“十大最具影響力的領導者”之一。此前，在服了八年兵役之後，古德先生被授予海軍表彰勛章。古德先生擁有喬治華盛頓大學的文學碩士學位。古德先生的商業執行經驗使他有資格擔任公司董事。

Niquana Noel自2018年5月18日以來一直擔任我們的首席運營官，並自2013年8月以來擔任公司董事。Noel 女士於2014年1月至2018年5月擔任公司首席執行官兼總裁。在擔任該職務之前， Noel女士從2008年起擔任我們的運營經理。在加入我們之前，Noel女士是佛羅裏達州一位連續創業者的執行助理，他的商業利益範圍從馬裏蘭州、弗吉尼亞州和佛羅裏達州墓地的所有權和運營，到奇異的高績效汽車經銷商和汽車配件企業的所有權和運營。諾埃爾女士還 擔任Bespoke Extracts，Inc.的董事。諾埃爾女士的運營經驗使她有資格在該公司的 董事會任職。

公司治理

董事會 任期

董事 在我們的年度股東大會上選舉產生，任期一年，直到下一次年度股東大會或他們的繼任者當選並獲得資格為止。

我們董事會的委員會

我們 未設立任何委員會，包括審計委員會、薪酬委員會或提名委員會，或執行類似職能的任何 委員會。我們打算在此次發行完成之前成立這樣的委員會。這些委員會的職能 目前由我們整個董事會承擔。

沒有 家庭關係

任何董事與高級管理人員之間或任何董事或高級管理人員之間均無家族關係。

參與某些法律訴訟

據我們所知，我們的董事和高管在過去十年中沒有參與過以下任何事件 ：

道德準則

我們 已通過道德準則，供首席執行官遵守，以確保誠實和道德的行為；在根據交易所法案提交的定期報告中充分、公平和 適當地披露財務信息；並遵守適用的 法律、規則和法規。我們的道德準則可在我們的網站www.coro.global上找到。

高管 薪酬

下表 列出了我們的某些高管在過去兩個完整的財年中以各種身份提供的服務的薪酬信息 。以下信息包括基本工資和某些其他 薪酬(如果有)的美元價值，無論是已支付還是延期支付。

僱傭 協議

我們 於2018年5月18日與我們的首席執行官J.Mark Goode簽訂了僱傭協議，並於2019年5月31日 簽訂了僱傭協議修正案。根據修訂後的僱傭協議，古德先生的年基本工資為96,000美元，當古德先生達到僱傭 協議中規定的與我們的業績相關的某些里程碑時，基本工資可能會增加到最高216,000美元，並且可能會受到我們董事會不時設定的增長。僱傭協議簽署後，古德先生獲得了500,000股我們的普通股。修訂簽署後， 我們向古德先生及其指定人發行了750,000股普通股，根據僱傭協議，我們將不再有義務向古德先生發行普通股。根據古德先生的僱傭協議，古德先生將被要求 將這樣750,000股股票返還給我們，如下所示：

2019年財政年末未償還的 股權獎

下表列出了截至2019年12月31日我們對高管的未償還股權獎勵。

董事 薪酬

我們 於2019年未向本公司任何董事支付擔任董事服務的任何報酬。

與相關人員的交易

於2018年第一季度，公司向Lyle Hauser(本公司的顧問，當時最大的股東)和豪澤先生擁有的實體Vantage Group Ltd.(“Vantage”)發行了五張本票，總額為41,000美元，利率 為7%。這些票據的到期日為自發行之日起4至12個月。

2018年4月3日，本公司與Vantage簽訂交換協議。根據交換協議，Vantage用 Vantage持有的本金總額為518,225美元(包括應計利息)的公司未償還本票交換了一張本金為518,225美元的新的本公司可轉換本票。可轉換票據的利息為每年7%，可轉換為公司普通股，轉換價格為0.027美元。

Vantage 將其新發行的可轉換票據的一部分出售給了David Dorr，並將其新發行的可轉換票據的一部分出售給了Brian Dorr。Brian Dorr先生和David Dorr先生是Dorr Asset Management SEZC的所有者和董事總經理，該公司是Advantage Life的投資 顧問，對Advantage Life持有本公司股票的賬户擁有投資酌處權。2018年4月6日，公司通過轉換各自持有的121,500美元的可轉換票據，向David Dorr發行了4500,000股普通股，向Brian Dorr發行了4,500,000股普通股 。

2018年4月3日，公司與Lyle Hauser簽訂了交換協議。根據交換協議，豪澤 先生將豪澤先生持有的本金總額為68,969美元(包括應計利息)的本公司未償還本票 交換為本金額為68,969美元的新的本公司可轉換本票。可轉換票據 以每年7%的利率計息，並可轉換為本公司普通股，轉換價格 為0.0005美元。這張票據於2018年10月到期，隨後被兑換成新票據，如下所述。

2018年4月3日，本公司通過轉換(I)241,650美元的Vantage可轉換票據和(Ii)7,000股C系列優先股，向Vantage和豪澤先生發行了總計9,300,000股普通股。關於 轉換，Vantage放棄了作為C系列優先股持有者欠Vantage的任何股息。

在截至2018年12月31日的年度內，公司償還了16,715美元的可轉換票據。

2018年7月23日，公司首席運營官Niquana Noel免除了截至該日期欠她的所有賠償。

2018年8月7日，Lyle Hauser放棄了公司欠他的可轉換債券的應計和未付利息，金額 為19999美元。

於2018年8月15日，本公司與JMG Horsehoe，LLC(“JMG”)訂立認購協議，據此，本公司 向JMG出售333,333股普通股，收購價為333,333美元。JMG的管理成員是J.Mark Goode，他是公司的首席執行官。

2019年1月14日，公司與Lyle Hauser簽訂了交換協議。根據交換協議，Hauser 先生將Hauser先生持有的總額為70,382美元(包括應計利息)的本公司未償還可轉換承付票 交換為本公司新的不可兑換本票，本金為70,382美元。新票據的原始到期日為2019年3月31日，現已延長至2020年6月30日，到期時的利息為每 年7%。

2019年1月14日，本公司與Vantage簽訂交換協議。根據交換協議，Vantage用 Vantage持有的公司可轉換本票剩餘金額17,780美元(包括應計利息)交換了一張本金為17,780美元的新的公司不可轉換本票。新票據原來的到期日為2019年3月31日，延期至2019年12月31日，到期日為 ，利息年利率為7%。這張鈔票已經還清了。

2019年2月28日，本公司向Lyle Hauser發行並 出售了本金為110,000美元的原始發行貼現本票，購買價格為100,000美元。票據原到期日為2019年3月31日，現已延期至2020年6月30日，到期前不計息 。票據到期後，年息率為9%。本票據已於 2020年5月償還。

於2019年4月24日，本公司與Advantage Life訂立認購協議，據此Advantage Life向本公司購買 本公司200,000股普通股，總收購價為1,000,000美元。根據認購協議出售股份的交易於2019年4月30日結束 。布萊恩·多爾(Brian Dorr)和大衞·多爾(David Dorr)是本公司的主要股東 ，他們是Dorr Asset Management SEZC的所有者和董事總經理，該公司是Advantage Life的投資顧問 。

於2019年4月12日，本公司與Vantage訂立並完成認購協議，據此，本公司向 Vantage出售10,000股普通股，收購價為50,000美元。

於2019年4月12日，本公司與Vantage訂立交換協議，根據該協議，Vantage將由Vantage持有的本公司未償還本票的一部分，金額為50,000美元，交換10,000股新發行的本公司普通股 股票。

2019年5月31日，公司與公司首席執行官J.Mark Goode簽訂了僱傭協議修正案。請參閲“高管薪酬”。

在截至2019年12月31日的年度內，公司向Dorr Asset Management SEZC支付了107,306美元的諮詢費和開支。

本公司於2020年4月8日向Lyle Hauser指定人士發行33,000股普通股，與延長Hauser先生持有的已發行票據到期日 相關。

導演 獨立性

根據Nasdaq Marketplace規則的定義，我們的 兩名董事都不是獨立的。我們打算在本次發行完成前任命 名獨立董事。

安全 某些受益所有者和管理層的所有權

下表列出了截至2020年5月5日已發行普通股的實益所有權的某些信息：(I)任何持股比例超過5%(5%)的股東；(Ii)我們的每位高管和董事；以及(Iii)我們的 董事和高管作為一個整體。

下表列出了基於截至2020年5月5日的24,392,246股已發行普通股的適用百分比所有權 。此外，這些規則還包括可根據股票期權和認股權證的行使而發行的普通股 股票，這些股票可以立即行使，也可以在2020年5月5日起60 天內行使。就 計算該人的所有權百分比而言，該等股份被視為已發行並由持有該等期權的人士實益擁有，但就計算任何其他人士的所有權百分比而言，該等股份並不被視為已發行股份 。

我們 已根據證券交易委員會的規則確定受益所有權。這些規則通常將證券的受益所有權 歸於對這些證券擁有單獨或共享投票權或投資權的人。除非 另有説明，否則根據適用的社區財產法，本表中列出的個人或實體對其實益擁有的所有 股票擁有獨家投票權和投資權。除下面另有説明外，表中所列人員的 地址為c/o Coro Global Inc.，78 SW 7佛羅裏達州邁阿密大街，郵編：33130。

股本説明

一般信息

我們的 法定股本包括7億股普通股，每股面值0.0001美元，以及1000萬股 優先股，每股面值0.0001美元。

截至2020年5月5日，我們共發行和發行了24,392,246股普通股 和0股優先股。

普通股 股

我們普通股的持有者 在提交股東投票表決的所有事項上，每股有權投一票。普通股 持有者沒有累計投票權。因此，擁有普通股過半數股份投票選舉董事 的股東可以選舉所有董事。本公司普通股持有人(佔本公司已發行、已發行及有權投票的已發行股本、已發行股本及有權投票的股份的大多數) 必須親自或委派代表 才能構成任何股東大會的法定人數。需要公司已發行股份 的大多數持有者投票才能完成某些基本的公司變革，如清算、合併或修訂公司的 公司註冊證書。

我們普通股的持有者 有權分享董事會自行決定從合法 可用資金中宣佈的所有股息。在發生清算、解散或清盤的情況下，每股流通股持有人有權按比例參與償付債務和為每類股票(如有)計提優先於普通股的 剩餘資產。本公司普通股沒有優先購買權，沒有轉換權，也沒有適用於本公司普通股的提款 條款。

優先股 股

我們的 公司章程授權發行10,000,000股“空白支票”優先股，每股票面價值0.0001美元，分一個或多個系列發行，但須受法律規定的任何限制，而無需 股東進一步投票或採取行動。每一系列優先股應具有由本公司董事會確定的股份數量、指定、優先股、投票權、 資格以及特殊或相對權利或特權，其中可能包括股息權、投票權、清算優先股、轉換權和優先購買權等。

承保

宙斯盾資本公司(Aegis Capital Corp.)是此次發行的承銷商代表。我們已與該代表簽訂了日期為2020年的承保協議 。根據承銷協議的條款和條件 ，我們已同意向下列各承銷商出售，且各承銷商已分別 同意以公開發行價減去本招股説明書封面上所列承銷折扣，購買下表中其名稱旁邊列出的普通股股數。 以下各承銷商同意按公開發行價減去本招股説明書封面上列出的承銷折扣，購買下表中其名稱旁邊列出的普通股股票數量：

如果承銷商購買任何股票，則 承銷商承諾購買我們提供的所有股票(超額配售選擇權涵蓋的股票除外)，以便 購買以下所述的額外股票。承銷協議規定的事項發生時，承銷商的義務可以終止 。此外，根據承銷協議， 承銷商的義務受承保協議中包含的慣例條件、陳述和保證的約束，例如承銷商收到高級職員證書和法律意見。

我們 已同意賠償承銷商的特定責任，包括證券法下的責任，並 支付承銷商可能需要為此支付的款項。

承銷商在發行股票並接受股票時，須經其律師批准 以及承銷協議中規定的其他條件後，方可先行出售。承銷商保留 撤回、取消或修改對公眾的報價以及拒絕全部或部分訂單的權利。

我們已授予承銷商超額配售 選擇權。該選擇權在本招股説明書發佈之日後最長45天內可行使，允許承銷商按公開發行價格 購買最多額外的普通股(相當於此次發行中出售普通股的15%)，減去承銷折扣和佣金，僅用於超額配售(如果有)。如果完全行使此選項 ，對公眾的總價將為$，對我們的扣除費用前的總淨收益將為$。

折扣、佣金和報銷

下表顯示了我們的公開發行價格、承銷折扣和扣除費用前的收益。該信息假設 承銷商沒有行使或完全行使其超額配售選擇權。

承銷商建議以本招股説明書封面上的公開發行價格向社會公開發行股票。 此外，承銷商可以該價格減去不超過每股$ 的優惠，向其他證券交易商提供部分股票。 承銷商建議以本招股説明書封面上的公開發行價格向公眾發行股票。 此外，承銷商還可以減去不超過 美元的優惠，向其他證券交易商提供部分股票。如果我們提供的所有股票沒有以公開發行價出售，代表可以通過補充本招股説明書的方式 更改發行價和其他出售條款。

我們 還同意支付代表與此次發行相關的部分高達125,000美元的費用，包括路演、勤奮和法律費用。

我們 已向該代表預付了25,000美元，這筆預付款將用於支付實際自付的可解釋費用 ，並在其任何部分不是根據FINRA規則5110(F)(2)(C)實際發生的範圍內償還給公司。

我們 估計，不包括承保折扣總額，我們應支付的此次發行總費用約為 $。

承銷商的 認股權證

我們 還同意在本次發行結束時向代表或其指定人發行認股權證(“承銷商的 認股權證”)，以購買普通股(不包括超額配售 期權)普通股(佔發售股份數量的8%)。承銷商的認股權證在自本次發行生效之日起一年起的四年期間內，可隨時或不時全部或部分行使。承銷商的認股權證將以相當於每股公開發行價125%的價格行使 。承銷商的權證已被FINRA視為賠償 ，因此，根據FINRA規則5110(G)(1)，承銷商的權證將受到180天的禁售期。本規則第5110(G)(1)條規定的代表人或其許可的受讓人不得在發售之日起180天內出售、轉讓、轉讓、質押或質押承銷商的權證， 也不得從事任何對衝、賣空、衍生、看跌或看漲交易，以導致承銷商的權證得到有效的經濟處分 ，但可以將其全部或部分轉讓為根據FINRA規則5110，承銷商的權證將 規定無現金行使和慣常的反稀釋條款(用於股票股息、拆分和資本重組以及類似規定)，並應減少承銷商認股權證的股票數量， 或在必要時提高行權價格，以符合FINRA的規則或規定。此外，承銷商的認股權證 將提供一次性需求註冊權和無限搭載權。本招股説明書包括承銷商的認股權證和相關的 股票。

可自由支配的 個帳户

承銷商不打算確認向其擁有自由裁量權 權限的任何賬户出售特此提供的證券。

鎖定 協議

根據 “鎖定”協議，除有限的例外情況外，吾等與吾等的高管及董事已同意，除有限的例外情況外，在沒有 代表事先書面同意的情況下，吾等不會直接或間接提出出售、質押或以其他方式轉讓或處置 本公司普通股的任何股份(或進行旨在或可能導致任何人在未來任何時間轉讓 或處置的任何交易或裝置)，進行任何掉期或其他衍生品交易 。 對於持有我們普通股的任何經濟利益或風險， 要求或行使任何權利，或導致提交登記聲明(包括對其的任何修訂)， 關於登記任何普通股或可轉換為或可行使或可交換為普通股或我們任何其他證券的普通股或證券，或公開披露除慣例例外情況外， 對我們的高管的(I)180天內 做任何上述任何事情的意圖 從本招股説明書的 日期起。

優先購買權

我們 已授予代表自本次發行完成起12個月內的優先購買權，在此12個月期間內，我們將按照慣例的條款和條件，由代表自行決定對 中我們出售或收購企業的任何交易擔任獨家顧問、經理、承銷商或代理，為任何債務融資，或通過公開或非公開發行股權或債務證券 籌集資金(“主題交易”)。 在這12個月期間，我們可以根據慣例的條款和條件，作為獨家顧問、經理、承銷商或代理。 我們通過代理為任何債務融資，或通過公開或非公開發行股票或債務證券(“主題交易”)籌集資金。

電子 證券發售、銷售和分銷

電子格式的招股説明書可能會在一個或多個承銷商或銷售 集團成員的網站上提供。代表可同意將若干證券分配給承銷商和銷售集團成員，以出售給其在線經紀賬户持有人 。互聯網分銷將由承銷商和銷售組成員進行分銷 他們將在與其他分銷相同的基礎上進行互聯網分銷。除電子格式的招股説明書外， 這些網站上的信息不是本招股説明書或註冊説明書(本招股説明書是其組成部分)的一部分，也不是本招股説明書或註冊説明書的一部分，未經我們批准或背書，投資者不應依賴。

穩定化

與此次發行相關的 承銷商可以從事穩定交易、超額配售交易、銀團回補 交易、懲罰性出價和買入，以回補賣空創造的頭寸。

穩定的 交易允許出價購買股票，只要穩定的出價不超過指定的最高出價，並且 參與的目的是防止或延緩股票在發行過程中的市場價格下跌。

超額配售 交易涉及承銷商出售的股票數量超過承銷商有義務購買的股票數量。 這將創建辛迪加空頭頭寸，可以是回補空頭頭寸，也可以是裸空頭頭寸。在備兑空頭頭寸 中，承銷商超額配售的股票數量不超過他們在超額配售選擇權中可以購買的股票數量 。在裸空倉中，涉及的股票數量大於 超額配售期權中的股票數量。承銷商可以通過行使超額配售選擇權和/或 在公開市場購買股票來平倉任何空頭頭寸。

辛迪加 回補交易涉及在分銷完成後在公開市場購買股票，以回補 辛迪加空頭頭寸。在確定平倉的股票來源時，承銷商將考慮 公開市場上可供購買的股票價格與他們可以通過行使超額配售選擇權購買股票的價格 。如果承銷商出售的股票超過行使超額配售選擇權 所能覆蓋的範圍，因此擁有裸空頭頭寸，則只能通過在公開市場購買股票 來平倉。如果承銷商擔心定價後公開市場上的股票價格可能面臨下行壓力，這可能會對購買 股票的投資者產生不利影響，則更有可能建立裸空頭頭寸。

罰金 出價允許代表在穩定或辛迪加回補交易中購買辛迪加成員最初出售的股票以回補辛迪加空頭頭寸時，向該辛迪加成員收回出售特許權。

這些 穩定交易、銀團覆蓋交易和懲罰性出價可能會提高或維持我們普通股的市場價格 ，或者阻止或延緩我們普通股的市場價格下跌。因此，我們的普通股在公開市場上的價格可能會高於沒有這些交易的情況下的價格。 我們和承銷商都不會就上述交易可能對我們的普通股價格產生的影響 做出任何陳述或預測。這些交易可以在場外交易市場進行，也可以以其他方式進行 ，如果開始，可以隨時終止。

被動做市

與本次發行相關的是，承銷商 和銷售集團成員可以在開始發售或 出售股票之前至分銷完成期間，根據交易所法案下的M規則第103條，在場外粉色市場或納斯達克資本市場上從事我們普通股的被動做市交易。 承銷商和銷售集團成員可以根據交易法規定，在開始發售或 出售股票之前的一段時間內，在場外粉色市場或納斯達克資本市場 上從事我們普通股的被動做市交易。被動做市商必須以不超過該證券的最高獨立報價的 價格展示其報價。然而，如果所有獨立出價都低於被動 做市商的出價，那麼當超過規定的購買限額時，該出價就必須降低。

其他 關係

某些 承銷商及其關聯公司將來可能會為我們及其關聯公司提供各種投資銀行、商業銀行和其他金融 服務，他們已經收到或將來可能收到常規費用。

提供 美國以外的限制

除美國以外的 ，我們或承銷商尚未採取任何行動，允許本招股説明書提供的證券 在需要採取行動的任何司法管轄區公開發行。本招股説明書 不得直接或間接發售或出售，本招股説明書或與發售和銷售任何此類證券有關的任何其他發售材料或廣告也不得在任何司法管轄區分發或發佈，除非 符合該司法管轄區適用的規則和規定。建議持有本招股説明書 的人告知自己，並遵守與發行和分發本招股説明書有關的任何限制 。本招股説明書不構成在任何司法管轄區出售或邀請購買本招股説明書提供的任何證券的要約或要約購買 此類要約或要約是非法的。

法律事務

此招股説明書提供的證券的 有效性將由紐約Sinhenzia Ross Ference LLP為我們傳遞。 紐約。與此次發行相關的某些法律問題已由位於華盛頓特區的Nelson Mullins Riley&Scarborough LLP轉交給承銷商。

專家

本招股説明書中包含的Coro Global Inc.於2019年12月31日和2018年12月31日以及截至2019年12月31日的兩個年度的 合併財務報表已由獨立註冊會計師事務所Liggett&Webb，P.A.審計，如其報告中所述，並根據該事務所作為會計和審計專家的權威 而列入。

此處 您可以找到更多信息

本招股説明書是我們根據證券 法案向證券交易委員會提交的S-1表格註冊説明書的一部分，並不包含註冊説明書及其證物中的所有信息。有關 我們和本招股説明書提供的普通股的更多信息，請參閲註冊聲明和作為該文檔的 部分歸檔的展品。本招股説明書中包含的關於 提到的任何合同或任何其他文件的內容的聲明不一定完整，在每種情況下，我們都請您參考作為註冊聲明的 證物存檔的合同或其他文件的副本。這些陳述中的每一項都受本參考文獻的所有方面的限制。

我們 遵守修訂後的1934年證券交易法的報告要求，並向SEC提交年度、季度和當前 報告以及其他信息。證券交易委員會設有一個互聯網網站，其中包含我們以電子方式向證券交易委員會提交的這些報告、委託書和信息 可在證券交易委員會網站http://www.sec.gov. We上查閲的聲明和其他信息還設有一個網站www.coro.global，在這些材料以電子方式提交給證券交易委員會或以電子方式提交給證券交易委員會後，您可以在合理可行的情況下儘快免費訪問該網站 。本招股説明書中包含或可通過 我們的網站訪問的信息不屬於本招股説明書的一部分。

財務 報表

科羅環球公司。

目錄

獨立註冊會計師事務所報告

致Coro Global Inc.董事會和股東 。

對財務報表的意見

我們已經審計了所附的Coro Global Inc.(本公司)截至2019年12月31日和2018年12月31日的合併資產負債表，以及截至該年度的相關經營報表、股東權益(虧損)和現金流量以及相關附註(統稱財務報表)。 我們認為，合併財務報表在所有重要方面都公平地反映了 公司截至2019年12月31日和2018年12月31日的財務狀況。 我們認為，合併財務報表在所有重要方面都公平地反映了 公司截至2019年12月31日和2018年12月31日的財務狀況。其經營結果和當年的現金流均符合美利堅合眾國公認的會計原則 。

解釋性段落-持續關注

所附財務報表 在編制時假設公司將繼續作為一家持續經營的企業。如財務報表附註1所述， 本公司淨虧損4,850,379美元，累計虧損39,125,811美元。這些因素令人對公司作為持續經營企業的持續經營能力產生極大懷疑。 管理層關於這些事項的計劃也在附註1中進行了説明。 財務報表不包括可能因這種不確定性的結果而產生的任何調整。

意見基礎

這些財務報表由公司管理層負責 。我們的責任是根據我們的審計對公司的財務報表發表意見 。我們是一家在美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)註冊的公共會計師事務所 ，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)和PCAOB適用的 規則和法規，我們必須與公司保持獨立。

我們根據 PCAOB的標準進行審核。這些標準要求我們計劃和執行審計，以獲得關於財務報表是否沒有重大錯誤陳述(無論是由於錯誤還是欺詐)的合理保證。本公司不需要 對其財務報告的內部控制進行審計，也沒有聘請我們進行審計。作為我們審計的一部分，我們 需要了解財務報告的內部控制，但不是為了表達對公司財務報告內部控制有效性的 意見。因此，我們不發表此類 意見。

我們的審計包括執行程序 以評估財務報表重大錯報的風險(無論是由於錯誤還是欺詐)，以及執行應對這些風險的程序 。這些程序包括在測試的基礎上檢查有關財務報表中的金額和披露的證據 。我們的審計還包括評估管理層使用的會計原則和作出的重大估計，以及評估財務報表的整體列報。我們相信，我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。

/s/Liggett&Webb，P.A.

利格特·韋伯律師事務所(Liggett&Webb，P.A.)

註冊會計師

自2019年以來，我們一直擔任本公司的審計師 。

博因頓海灘，佛羅裏達州

2020年4月13日

Coro Global Inc.

(前身為Hash Labs Inc.)

合併資產負債表

附註 是這些合併財務報表的組成部分。

Coro Global Inc.

(前身為Hash Labs Inc.)

合併 操作報表

附註 是這些合併財務報表的組成部分。

Coro Global Inc.

(前身為Hash Labs Inc.)

合併 股東權益變動表(虧損)

截至2019年12月31日和2018年12月31日的年度

附註 是這些合併財務報表的組成部分。

Coro Global Inc.

(前身為Hash Labs Inc.)

合併 現金流量表

附註 是這些合併財務報表的組成部分。

Coro Global Inc.

(前身為Hash Labs Inc.)

經審計的合併財務報表附註

截至2019年12月31日和2018年12月31日的年度

注 1-業務、持續經營和重大會計政策

演示基礎

合併財務報表顯示公司的資產負債表、經營報表、股東赤字變化和現金流量。本公司的綜合財務報表乃根據美國公認的會計原則編制。

合併原則

隨附的 財務報表綜合列示了本公司及其全資子公司Coro Corp.的賬目，該公司於2018年9月14日在內華達州成立。

所有 重要的公司間帳户和交易都已在合併中取消。

業務運營性質

Coro Global Inc.(前身為Hash Labs Inc.)(“本公司”)是內華達州的一家公司，最初成立於2005年11月1日，當時Bio-Solutions International，Inc.(“Bio-Solutions”)與OmniMed Acquisition Corp.(是內華達州的一家公司，也是Bio-Solutions的全資子公司OmniMed International， Inc.)和OmniMed的股東簽訂了 合併協議和計劃。2006年1月17日，OmniMed更名為MedeFile International， Inc.。2018年9月14日，該公司成立了全資子公司CORO Corp.。該公司專注於金融技術或金融科技行業的動態全球增長 機會。該公司正在為 全球支付和金融行業開發產品和技術解決方案。自2020年1月9日起，公司更名為Coro Global Inc.

正在關注

隨附的 綜合財務報表的編制假設公司將繼續作為一家持續經營的企業。公司 報告截至2019年12月31日的年度淨虧損4,850,379美元。運營虧損 令人對該公司作為持續經營企業的持續經營能力產生了極大的懷疑。

我們 需要籌集額外資金才能繼續運營。本公司獲得額外融資的能力 可能會受到其增長戰略的成功和未來業績的影響，其中每一項都受到本公司無法控制的一般經濟、 財務、競爭、立法、監管和其他因素的影響。可能無法以可接受的條款 獲得額外資本，或者根本不能獲得額外資本。融資交易可能包括髮行股權或債務證券、獲得信貸安排或其他融資機制。

此外， 如果我們發行額外的股本或債務證券，股東可能會經歷額外的攤薄，或者新的股本證券 可能擁有優先於我們普通股現有持有人的權利、優惠或特權。如果無法獲得額外融資 或無法以可接受的條款獲得融資，我們將不得不縮減或停止運營。財務報表 不包括與記錄資產的可回收性和分類有關的任何調整，也不包括在公司無法繼續存在的情況下可能需要的負債金額和分類 的任何調整。這些財務報表 不包括可能因此不確定性而產生的任何調整。

現金 和現金等價物

就這些財務報表而言，現金和現金等價物包括期限不到 個月的高流動性債務工具。

信用風險集中度

可能使公司面臨集中信用風險的金融工具和相關項目主要由 現金和現金等價物組成。公司將現金和臨時現金投資於高信用質量機構。 此類投資有時可能超過FDIC保險限額。目前，我們的運營賬户比FDIC限額高出約 $8,000。

廣告

公司遵循將廣告費用計入已發生費用的政策。本公司在截至2019年12月31日和2018年12月31日的年度分別產生了8994美元和0美元的廣告費用 。

所得税 税

公司按照資產負債法核算所得税，這要求確認已包括在財務報表中的事件的預期未來税收後果的遞延税項資產和負債。 公司按資產負債法核算所得税，這要求確認遞延税項資產 和已包括在財務報表中的事件的預期未來税收後果。根據 此方法，遞延税項資產和負債是根據財務報表和 資產和負債的計税基準之間的差額確定的，採用預期差額將被沖銷的年度的現行税率。 税率變化對遞延税項資產和負債的影響在包括 頒佈日期的期間的收入中確認。

公司按公司認為這些資產更有可能變現的程度記錄遞延税項淨資產。 在作出此類確定時，公司考慮了所有可用的正面和負面證據，包括 現有應税臨時差異的未來沖銷、預計未來的應税收入、税務籌劃策略和最近的財務操作。 對於不符合確認標準的遞延税項資產，將設立估值扣除。如果 公司確定其未來能夠實現超過其記錄淨額的遞延所得税資產，公司將對估值免税額進行調整，這將減少所得税撥備。

公司遵循會計準則，該準則規定，當 根據技術價值，通過審查(包括任何相關上訴或訴訟程序的解決方案)更有可能維持不確定的税收狀況時，可確認來自該不確定税收狀況的税收優惠。所得税頭寸必須在生效日期達到一個更有可能達到的確認門檻 ，才能在最初和隨後的期間確認。還包括有關計量、確認、分類、利息和處罰、過渡期會計、披露和過渡方面的指導。

財產 和設備

財產 和設備按成本列報。當註銷或以其他方式處置時，相關賬面價值和累計折舊 將從各自的賬户中扣除，減去處置所實現的任何金額後的淨差額將反映在收益中。 小幅增加和續訂將在發生的年度支出。重大增加和續訂將在 期間資本化並折舊，其預計使用壽命為3年至5年。

計算機 和設備成本包括以下內容：

截至2019年12月31日和2018年12月31日的年度，折舊 費用分別為1,993美元和249美元。

收入 確認

自2018年1月1日起，公司 根據會計準則修訂2014-09，與客户的合同收入(主題 606)確認收入，取代主題605收入確認中的收入確認要求，以及整個會計準則編纂的行業主題中的大多數特定行業收入 確認指南。更新的指南規定， 實體應確認收入，以描述向客户轉讓承諾的商品或服務的金額，其金額應反映該實體預期有權獲得的對價，以換取這些商品或服務。該指南還規定 有關與客户簽訂合同所產生的收入和現金流的額外披露。該標準將在2017年12月15日之後年度報告期內的第一個過渡期內 生效，本公司採用修改後的追溯方法 ，自2018年1月1日起生效。本指南的採用對我們的財務報表沒有 實質性影響。

金融工具的公允價值

現金 及等價物、在途存款、應收賬款、預付及其他流動資產、應付帳款、應計薪資及工資 及其他流動負債。

這些項目的 賬面金額接近公允價值。

公允 價值被定義為在計量日期在市場參與者之間有序交易中出售資產或轉移負債所收取的價格 。為提高公允價值計量的可比性，財務會計準則委員會(“FASB”)ASC主題820-10-35建立了公允價值層次結構，對用於計量公允價值的估值 技術的輸入進行優先排序。對於相同的資產或負債，該層次結構對活躍市場中未調整的報價給予最高優先級 (1級測量)，對不可觀察到的輸入(3級測量)給予最低優先級。

級別1-基於活躍市場中相同資產和負債的報價進行估值 。

級別2-基於級別1中包含的報價以外的可觀察投入的估值 ，例如活躍市場中類似資產和負債的報價 ，非活躍市場中相同或類似資產和負債的報價，或可觀察到或可由可觀測市場數據證實的其他投入 。

級別3-基於反映我們自己的假設的不可觀察的輸入進行估值 ，與其他市場參與者做出的合理可用的假設一致 。這些估值需要重要的判斷。

長期資產減值

根據會計準則編纂(“ASC”)360-10“長期資產減值或處置會計” ，當事件或環境變化表明資產的賬面價值可能無法收回時，將持有和使用的長期資產進行減值分析。ASC 360-10涉及可攤銷且壽命可確定的資產。本公司每年或每當事件 或環境變化顯示某項資產的賬面金額可能無法收回時，檢討物業及設備及其他長期資產的減值情況。回收能力是通過將資產的賬面金額與資產預期產生的未來未貼現淨現金流進行比較來衡量的。現金流預測基於歷史業績趨勢和管理層對未來業績的估計，同時考慮了現有和預期的競爭和經濟條件。如該等資產被視為減值，應確認的減值 按該等資產的賬面值超出該等資產產生的預計貼現未來現金流量或其公允價值(以較易釐定者為準)計量。

租賃

2016年2月，FASB發佈了ASU 2016-02，租契修訂了現行租賃會計，要求承租人確認 (I)租賃負債，這是承租人根據租賃產生的租賃付款的義務，按折現 計量，以及(Ii)使用權資產，這是代表承租人在租賃期內使用或控制使用指定資產的權利的資產。ASU 2016-02沒有顯著改變適用於出租人的租賃會計要求； 但在必要時進行了某些更改，以使出租人會計與承租人會計模式保持一致。本標準 適用於2018年12月15日之後的財年，包括這些財年內的過渡期。採用此ASU 並未對我們的資產負債表產生實質性影響。

每股淨虧損

基本 和稀釋每股虧損金額是根據淨虧損除以已發行普通股的加權平均數量計算得出的。 如果轉換，總計為0和145,712,968股的可轉換股票不包括在每股稀釋虧損的計算 中，因為假設的轉換和行使在截至2019年12月31日和2018年12月31日的年度將是反稀釋的 和。

管理 預估

按照公認會計原則列報財務報表要求管理層作出估計 和假設，以影響財務報表日期的資產和負債報告金額以及或有資產和負債的披露 報告期內的收入和費用報告金額。實際結果 可能與這些估計值不同。

基於股票 的薪酬

公司使用基於公允價值的方法核算與股票、期權或認股權證相關的員工薪酬，薪酬 成本在授予日根據獎勵價值計算，並在服務期內確認，服務期通常為 授權期。本公司使用基於公允價值的 方法核算與股票、期權或認股權證相關的非員工薪酬，薪酬成本根據獎勵的價值 在承諾日期或服務完成日期(較早者)計算，並在服務期內確認。該公司使用Black-Scholes定價模型來計算向員工和非員工發行的期權和認股權證的公允 價值。為補償而發行的股票使用股票在測量日期的市場 價格進行估值。

重新分類

某些 2018年餘額已在2019年財務報表演示文稿中重新分類。應計利息的重新分類對財務報表沒有任何影響 。

最近 會計聲明

所有 其他尚未生效的新發布的會計聲明均被視為不重要或不適用。

2. 遞延股票薪酬關聯方

自2018年5月18日起，本公司任命J.Mark Goode為本公司總裁兼首席執行官。他還被任命為該公司的成員和董事會主席。

公司於2018年5月18日與古德先生簽訂了僱傭協議，其中規定了年薪和某些其他 福利。根據僱傭協議，Goode先生的年度基本工資為96,000美元，當Goode先生達到僱傭協議中與公司業績相關的某些里程碑時，基本工資可能會增加到最高216,000美元 ， 可能會受到董事會不時設定的增長。簽訂僱傭協議後，古德先生收到了價值1250000美元(每股2.50美元)的500,000股公司普通股。根據聘用協議的初步條款 ，在被本公司聘用為首席執行官一年後，本公司同意向古德先生增發相當於發行時公司已發行股票1%的公司普通股 ； 在被本公司聘用為首席執行官兩年後，本公司同意向古德先生增發相當於當時本公司已發行股份1%的公司普通股 股。在被本公司聘用為首席執行官 三年後，本公司同意向古德先生增發相當於發行時本公司已發行股份1%的本公司普通股 。截至2018年12月31日，根據ASC 718-10-55-65，本公司根據ASC 718-10-55-65應計300,995美元作為此類獎勵條款賺取的部分 不建立所有權關係，因為員工從獎勵中受益的程度(或是否)取決於實體股價變化以外的其他因素 。因此, 這些獎勵應作為責任 獎勵入賬。ASC 718要求上市公司在每個報告日期以公允價值衡量歸類為負債的基於股票的獎勵 。根據718-30-35-3，公共實體應根據基於股份支付安排的責任獎勵 在每個報告日期重新計量該獎勵的公允價值來計量該獎勵，直至結算日。結算前每個 期間的補償成本應基於每個報告期票據公允價值的變化(或部分變化，取決於報告日提供的必要 服務的百分比)。

2019年5月31日，本公司與古德先生簽訂了本公司僱傭協議的第1號修正案。根據修訂，本公司向古德先生發行額外普通股作為對古德先生的補償的責任已予修訂， 使本公司於修訂籤立後向古德先生及其指定人士發行750,000股普通股， 本公司將無進一步責任根據僱傭協議向古德先生發行普通股。這些股份將在僱傭協議期限內支出 。古德先生將被要求 將這750,000股股票返還給公司，具體如下：

2019年5月31日，公司記錄了2,162,408美元衍生負債的重新分類 ，用於向額外的實繳資本和普通股發行這些股份。公司 在截至2019年12月31日的年度內記錄了普通股額外價值687,003美元，用於獎勵歸屬 。截至2019年12月31日，該獎項的未歸屬金額為900,598美元。

3. 應付票據關聯方

2016年7月15日，公司向大股東 發行了本金為100,000美元的本金為7%的本票。這種票據最初的期限為一年。2019年4月9日，票據到期日 延至2019年6月30日。於2019年4月12日，本公司與持有該票據的Vantage Group Ltd.(“Vantage”)訂立交換協議，根據該協議，Vantage將本票據的一部分(金額為50,000美元)交換為本公司新發行的10,000股普通股。該公司償還了50,000美元的剩餘餘額 。Vantage的所有者是萊爾·豪澤(Lyle Hauser)，他是該公司的顧問，也是當時最大的股東。

本應付關聯方票據的 變化反映在2019年12月31日和2018年12月31日：

2019年1月14日，公司與Lyle Hauser簽訂了交換協議。根據交換協議，豪澤先生將豪澤先生持有的總額為70,382美元(包括應計利息)的本公司未償還可轉換本票兑換為本金為70,382美元的本公司新的不可轉換本金本金為70,382美元的本公司不可兑換本票。新票據原到期日為2019年3月31日，現已延長至2020年6月30日(見附註 10)，到期時利息年利率為7%。截至2019年12月31日，票據餘額 為70,382美元，應計利息為5,438美元。

本公司於2019年1月14日與Vantage簽訂交換協議。根據交換協議，Vantage用 Vantage持有的公司可轉換本票剩餘金額17,780美元(包括應計利息)交換了一張本金為17,780美元的新的公司不可轉換本票。新票據原來的到期日為2019年3月31日，現已延長至2019年12月31日，到期時的利息年利率為7% 。截至2019年12月31日的應計利息為1,245美元。本公司於2019年11月19日全額償還票據。

2019年2月28日，公司向Lyle Hauser發行了本金為110,000美元的本票，原始 發行折扣為10,000美元，購買價格為100,000美元。票據到期前的利率為0%，原到期日為2019年3月31日，現已延長至2020年6月30日。在到期日之後，票據 承擔9%的年利率，直到全額償付。截至2019年12月31日，票據餘額為11萬美元。

在截至2018年12月31日的一年中，公司向時任首席執行官償還了3220美元，並額外借款了75美元。在截至2018年12月31日的年度內，已償還剩餘金額3,145美元。預付款的利率為0%，應在 資金可用時償還。

公司根據ASC 470-50對修改進行了評估，並得出結論，刪除轉換符合債務修改的資格 ，從而引發債務清償；然而，由於沒有未攤銷折扣 或根據先前債務條款支付的其他費用，因此對損益表沒有影響。

4. 知識產權

於2017年9月，本公司與Vantage簽訂並完成資產購買協議。根據資產購買協議， 本公司從Vantage購買了名為Dino Might的軟件應用程序和相關知識產權。作為收購的對價 ，本公司向Vantage發行了7,000股新創建的C系列優先股，價值820,451美元，並 向Vantage授予了Dino可能資產的收入分享權益，據此，公司同意向Vantage支付2017財年及隨後九年Dino可能資產產生收入的30%。 2017年，公司根據未來三年的未來貼現現金流確認交易減值虧損818,472美元。截至2019年12月31日，恐龍可能的資產餘額為1,979美元。

知識產權 按成本計價。當註銷或以其他方式處置時，相關賬面價值和累計攤銷將從各自的賬户中扣除 ，淨差額減去處置所實現的任何金額後反映在收益中。次要的 添加和續訂將在發生的年份中支出。

5. 權益

2017年9月29日，公司向內華達州州務卿提交了C系列優先股指定證書(“C系列指定證書”)。公司授權7000股優先股作為C系列優先股。該公司於2017年9月29日發行了7000股C系列優先股。 C系列優先股的所有流通股已於2018年4月轉換為普通股。截至2019年12月31日和2018年12月31日，C系列優先股沒有流通股，也不能重新發行此類股票。

2018年5月18日，公司任命J.Mark Goode為公司新總裁兼首席執行官，自2018年5月18日起生效。他還被任命為公司的成員和董事會主席。本公司於2018年5月18日與古德先生簽訂僱傭 協議，其中規定了年薪和某些其他福利。根據僱傭 協議，Goode先生的年度基本工資為96,000美元，當Goode先生達到僱傭協議中與本公司業績相關的某些 里程碑時，基本工資可能增加至最高216,000美元，並可根據董事會不時設定的 增加。簽訂僱傭協議後，Goode先生獲得500,000股本公司普通股 ，價值1,250,000美元(每股2.5美元)。

2018年4月3日，本公司與Vantage簽訂交換協議。根據交換協議，Vantage用 Vantage持有的本金總額為518,225美元(包括應計利息)的公司未償還本票交換了一張本金為518,225美元的新的本公司可轉換本票。可轉換票據的利息為每年7%，可轉換為公司普通股，轉換價格為0.027美元。 公司就受益轉換功能的公允價值記錄了518,225美元的債務折扣。

2018年4月3日，公司與Lyle Hauser簽訂了交換協議。根據交換協議，豪澤 先生將豪澤先生持有的本金總額為68,969美元(包括應計利息)的本公司未償還本票 交換為本金額為68,969美元的新的本公司可轉換本票。可轉換票據 以每年7%的利率計息，並可轉換為本公司普通股，轉換價格 為0.0005美元。該公司就受益轉換功能的公允價值記錄了68696美元的債務折扣。

2018年4月3日，本公司通過轉換(I)241,650美元的Vantage可轉換票據和(Ii)7,000股C系列優先股，向Vantage發行了總計9,300,000股普通股。在轉換過程中，Vantage 放棄了作為C系列優先股持有者欠Vantage的任何股息。

2018年4月6日，本公司通過轉換 中的可轉換票據發行了總計9,000,000股普通股，本金(包括應計利息)為243,000美元。

2018年6月29日，一位大股東免除了根據債券所欠的金額。該公司記錄了19999美元的出資額 。在截至2018年12月31日的年度內，本公司記錄了35,294美元的出資額，用於清償衍生品 。請參閲註釋6。

2018年6月29日，兩名關聯方免除累計賠償23.9萬美元。這些金額已記錄為資本 出資。

於截至2018年12月31日止年度，本公司與投資者訂立認購協議，據此，本公司 出售合共3,896,969股本公司普通股，總收購價相當於1,866,667美元。 該等認購協議已完成。在已發行的3896,969股普通股中，JMG馬蹄鐵有限責任公司以333,333美元的收購價購買了333,333股普通股。JMG馬蹄股份有限公司的管理成員是J.Mark Goode，他 是公司的首席執行官。

於2019年4月12日，本公司與Vantage訂立交換協議，根據該協議，Vantage將由Vantage持有的本公司未償還本票的一部分，金額為50,000美元，交換10,000股新發行的本公司普通股 股票。

在截至2019年12月31日的年度內，公司以私募方式出售了總計482,000股普通股，價格為2,410,000美元 (每股5美元)。

根據投資者關係協議，公司於2019年5月3日發行了20000股普通股，價值10萬美元(每股5.00美元)的公允市值，並同意每月支付2500美元購買各種服務，包括投資者和公共關係評估、市場調查、投資者支持和戰略業務規劃。該協議的初始期限為 6個月，並自動續簽一個額外的6個月期限。2019年8月，對協議進行了修改， 續約期無需額外賠償。

2019年5月31日，本公司與本公司首席執行官兼董事J.Mark Goode簽訂了本公司僱傭協議的第1號修正案。根據修訂，本公司向古德先生增發 股普通股作為對古德先生的補償的責任已予修訂，即於修訂籤立後，本公司向古德先生及其指定人士發行750,000股普通股 ，本公司將無進一步責任根據僱傭協議向古德先生發行普通股 。古德先生將被要求將這些75萬股股票返還給公司，具體如下：

2019年5月31日，本公司記錄了將 發行這些股份的衍生負債重新分類為2,162,408美元，作為額外的實繳資本和普通股。公司 在截至2019年12月31日的年度內記錄了普通股額外價值687,003美元，用於獎勵歸屬 。截至2019年12月31日，該獎項的未歸屬金額為900,598美元。

根據一項諮詢協議，公司於2019年10月23日發行了12,500股普通股，價值68,875美元(每股5.51美元)的公平市值。

6. 衍生負債

公司使用Black Scholes定價模型評估可轉換債券的公允價值，並記錄該價值的衍生負債 。然後，本公司根據布萊克·斯科爾斯模型按季度評估公允價值，並將負債增加或減少至新價值，並記錄相應的損益(公允價值評估使用的變量見下文)。

由於可變換算率，本公司根據ASC 815“衍生工具和對衝”(ASC 815)的 條款將可轉換債券視為衍生負債。ASC 815適用於具有衍生產品特性的任何獨立金融工具 或嵌入式功能，以及可能 結算在實體自己的普通股中的任何獨立金融工具。轉換期權的公允價值是使用Black-Scholes 期權定價模型和以下重要假設在截至2018年12月31日的年度內確定的。

轉換期權衍生負債的公允價值變化 在截至2018年12月31日的年度內包括以下內容 ：

轉換期權負債公允市值的變化 導致截至2018年12月31日的年度虧損6,088美元。

7. 承諾和或有事項

2018年8月3日，公司與總部位於華盛頓特區的創意和數字營銷機構REQ簽訂了一份主服務協議，根據該協議，公司 聘請REQ制定品牌和數字營銷戰略。截至2019年12月31日，REQ已完成與 本公司的簽約，本公司欠REQ 17,500美元，並已支付。

2018年12月，我們與Swirlds簽訂了一項軟件許可協議，為Coro平臺授權Hashgraph。公司 有義務支付第一年的許可費225,000美元，該費用應在CORO產品發佈前支付，對於每個節點15,000美元的額外節點，公司有義務支付 費用。此外，公司還需要向Swirlds客户網絡上的賬户持有人 支付10%的交易費。協議將自動續訂一年，費用增幅不得超過1% 。

於2020年3月9日，本公司與宙斯盾資本公司(“宙斯盾”)訂立合約協議。請參閲註釋10。

8. 關聯方

2016年7月15日，公司向一位大股東發行了金額為100,000美元的7%無擔保本票。 票據最初期限為一年。2019年4月9日，票據到期日延長至2019年6月30日。於2019年4月12日，本公司與持有該票據的Vantage訂立交換協議，根據該協議，Vantage將本票據的一部分，金額為50,000美元，交換為本公司新發行的10,000股普通股。該公司償還了 50,000美元的剩餘餘額。

2019年1月14日，公司與Lyle Hauser簽訂了交換協議。根據交換協議，Hauser 先生將Hauser先生持有的總額為70,382美元(包括應計利息)的本公司未償還可轉換承付票 交換為本公司新的不可兑換本票，本金為70,382美元。新票據的原始到期日為2019年3月31日，現已延長至2020年6月30日(見附註10)，到期時的利息為 年利率7%。截至2019年12月31日的應計利息為4927美元。

2019年1月14日，本公司與Vantage簽訂交換協議。根據交換協議，Vantage用 Vantage持有的公司可轉換本票剩餘金額17,780美元(包括應計利息)交換了一張本金為17,780美元的新的公司不可轉換本票。新票據原來的到期日為2019年3月31日，現已延長至2019年12月31日，到期時的利息年利率為7% 。截至2019年12月31日的應計利息為1,245美元。本公司已於2019年11月19日全額償還票據。

2019年2月28日，公司向Lyle Hauser發行了本金為110,000美元的本票，原始發行折扣為10,000美元，購買價格為100,000美元。票據到期前利率為0%，原到期日為2019年3月31日，現已延長至2020年6月30日(見附註10)。在到期日之後，票據的年利率為 9%，直至全額償付。截至2019年12月31日的應計利息為4927美元。

在截至2019年12月31日的年度內，公司向Dorr資產管理公司支付了107,306美元的資產管理諮詢費和開支。Dorr Asset Management由本公司關聯方Brian和David Dorr 控制。

9. 所得税

本公司所得税與按21%的聯邦法定税率計算的金額的對賬如下 截至12月31日的年度：

截至12月31日的年度，公司遞延税金淨資產的重要組成部分如下：

FASB ASC 740，所得税，如果根據證據的權重 ，部分或全部遞延税項資產很可能無法變現，則需要計入估值津貼以減少報告的遞延税項資產。在考慮了所有積極和消極的證據 後，管理層決定，截至2018年12月31日和2017年12月31日，分別需要針對其遞延税款淨額計提5,514,632美元和4,966,666美元的全額估值津貼。截至2019年12月31日和2018年12月31日止年度的估值津貼變動 分別為547,966美元和1,191,315美元。

截至2019年12月31日和2018年12月31日，公司分別有大約21,758,000美元和19,956,000美元的美國淨營業虧損結轉。

由於某些所有權變更，本公司根據美國國税法第382節結轉的美國淨營業虧損可能受到年度使用限制。 尚未開展研究以確定此 變化的影響(如果有的話)。

截至2019年12月31日、2018年、2017年、2016年和2015年的納税申報單將接受美國國税局的審查。

10. 後續事件

於2020年3月9日，本公司 與宙斯盾資本公司(“宙斯盾”)訂立合約協議，據此，吾等聘請宙斯盾擔任本公司擬公開發售普通股的主承銷商 。如果預期的發售完成 ，協議設想(待簽署發售的承銷協議)Aegis 將有權獲得8%的承銷折扣、1%的非實報實銷費用津貼、某些費用的報銷以及認股權證 購買發售中出售的普通股數量的8%。該協議的期限為自 簽訂之日起或建議的發售完成後六個月結束。

自2020年1月1日至2020年3月31日，本公司與認可投資者訂立及完成證券購買協議，據此，本公司發行及 出售合共200,000股普通股，總買入價為1,000,000美元。

在2020年1月3日至2020年3月17日期間，公司向Vantage償還了100,000美元的貸款。

2020年4月7日，Lyle Hauser持有的未償還票據的到期日，包括(I)日期為2019年1月14日或左右的期票，原始本金為70,384.32美元，經2019年4月9日的第1號修正案、2019年7月3日的第2號修正案、2019年10月1日的第3號修正案和2020年1月17日的第4號修正案修訂；(Ii)日期為2019年2月28日或前後的原始發行貼現 本票，原本金為11萬美元(其中100,000美元已償還，未償還餘額為10,000美元)，經日期為2019年4月9日的第1號修正案、2019年7月3日的第2號修正案 、2019年10月1日的第3號修正案和2020年1月17日的第4號修正案 延長至作為延長票據到期日的代價，本公司向Lyle Hauser的 指定代理人發行了33,000股普通股。

2020年4月8日，公司向認可投資者發行並出售了5,000股普通股，收購價為25,000美元。

該公司的運營受到新冠肺炎疫情的實質性和不利影響 。本公司位於佛羅裏達州戴德縣，在現有緊急狀態期滿之前，必須遵守2020年3月26日生效的“待在家中” 命令。該公司不被視為“必要”業務 並已關閉其辦事處。在取消這一留在家中的命令並使公司能夠恢復正常運營之前， 新冠肺炎疫情對公司的影響尚不得而知。

普通股股份

招股説明書

宙斯盾 資本公司

, 2020

第 第二部分

招股説明書中不需要提供信息

第十三條 發行發行的其他費用。

下表列出了除承銷折扣和佣金外，我們已支付或應付的與出售正在註冊的證券相關的所有成本和費用。 除美國證券交易委員會( )或證券交易委員會(SEC)註冊費外，所有顯示的金額均為估計數。

第14項。 董事和高級職員的賠償。

我們的公司章程和章程都不能阻止我們在內華達州修訂條例(“NRS”)允許的範圍內對我們的高級職員、董事和代理人進行賠償 。NRS第78.7502條規定，公司應賠償公司的任何董事、高級管理人員、僱員或代理人因任何抗辯而實際和合理地招致的費用(包括律師費)，條件是公司的董事、高級管理人員、僱員或代理人在勝訴或以其他方式抗辯78.7502(1)或78.7502(2)條所述的任何訴訟、訴訟或程序，或就其中的任何索賠、爭議或事項進行抗辯的情況下， 賠償該公司的任何董事、高級管理人員、僱員或代理人因任何抗辯而實際和合理地招致的費用(br})。

Nrs 78.7502(1)規定，任何曾經或現在是或可能成為任何 受到威脅、待決或已完成的民事、刑事、行政或調查訴訟、訴訟或法律程序的一方的人，可以因他是或曾經是該公司的董事、高級管理人員、僱員或代理人，或正在或曾經應該公司的要求作為董事、高級職員或代理人而服務於該公司的事實而對該人進行賠償，但由該公司提起的訴訟或根據該公司的權利提起的訴訟除外。 該人是或曾經是該公司的董事、高級管理人員、僱員或代理人，或正在或曾經應該公司的請求擔任該公司的董事、高級管理人員、信託或其他企業支付的費用，包括律師費、判決、罰款和他實際和合理地支付的與該訴訟、訴訟或法律程序有關的和解金額 如果他：(A)根據NRS 78.138不負責任；或(B)真誠行事，並以他合理地相信符合或不違背法團的最佳利益的方式行事，而就任何刑事訴訟或法律程序而言，他並無合理的 因由相信其行為是違法的。

Nrs 第78.7502(2)條規定，任何人如果曾經或現在是公司的董事、高級管理人員、僱員或代理人，或正在或曾經應公司的要求作為另一公司的董事、高級管理人員、僱員或代理人，或因該人是或曾經是該公司的董事、高級管理人員、僱員或代理人，或因該人是或曾經是該公司的董事、高級管理人員、僱員或代理人，或因該人是或曾是該公司的董事、高級管理人員、僱員或代理人，或因該人是或曾是該公司的董事、高級管理人員、僱員或代理人而被威脅 作為該公司的任何威脅、待決或已完成的訴訟或訴訟的一方， 以該權利促致對其有利的判決，包括在以下情況下為和解而支付的金額以及他實際和合理地招致的律師費 ，這些費用與訴訟或訴訟的抗辯或和解有關：(A)根據NRS 78.138不負責任；或 (B)本着善意行事，並以他合理地相信符合或不反對公司最大利益的方式行事。 該人在用盡來自有管轄權的法院的所有上訴後被判決對公司負有法律責任的任何索賠、問題或事項，或為與公司達成和解而支付給 公司的款項，不得對該人作出賠償。除非且僅限於提起訴訟或訴訟的法院或其他有管轄權的法院應申請裁定，鑑於案件的所有情況，該人有權公平和合理地 獲得法院認為適當的費用賠償。

NRS 第78.747條規定，除特定法規另有規定外，公司的任何董事或高級管理人員均不對公司的債務或責任承擔個人責任，除非董事或高級管理人員充當公司的另一個自我。從法律上講，法院必須確定董事或高級管理人員是否作為公司的另一個自我。

由於根據上述條款，根據證券法產生的責任的賠償可能被允許給控制我們的董事、高級管理人員或個人，我們已被告知，SEC認為，此類賠償違反了證券法中表達的 公共政策，因此不能強制執行。(注：根據證券法的規定，根據證券法產生的責任可由董事、高級管理人員或控制我們的人員進行賠償。)我們已獲悉，美國證券交易委員會認為，此類賠償違反了證券法中表達的 公共政策，因此不能強制執行。如果註冊人的董事、高級管理人員或控制人 為成功抗辯任何訴訟、訴訟或訴訟而支付的費用除外，該董事、高級管理人員或控制人就正在註冊的證券提出賠償要求 ，除非我們的律師認為 問題已通過控制先例解決，否則我們將要求賠償 該責任(註冊人為成功抗辯任何訴訟、訴訟或法律程序而招致或支付的費用除外)，除非我們的律師認為問題 已通過控制先例得到解決，否則我們將向註冊人提出賠償要求，但不包括註冊人的董事、高級職員或控制人為成功抗辯任何訴訟、訴訟或訴訟而招致或支付的費用。向具有適當管轄權的法院提交我們的此類賠償 是否違反證券法中明確規定的公共政策的問題，我們將受 此類問題的最終裁決管轄。

第十五項。 近期未登記證券銷售情況。

2017年9月29日，我們向Vantage發行了7,000股C系列優先股，作為購買名為Dino MAY和相關知識產權的軟件 應用程序的對價。

2018年4月3日，我們與Vantage Group Ltd.(“Vantage”)簽訂了交換協議。根據交換 協議，Vantage將由Vantage持有的本金總額為518,225美元(包括應計利息)的公司未償還本票交換為本金額為518,225美元的新的本公司可轉換本票。 可轉換票據可轉換為公司普通股，轉換價格為0.027美元。

2018年4月3日，公司與Lyle Hauser簽訂了交換協議。根據交換協議，豪澤 先生將豪澤先生持有的本金總額為68,969美元(包括應計利息)的本公司未償還本票 交換為本金額為68,969美元的新的本公司可轉換本票。可轉換票據 可轉換為公司普通股，轉換價格為0.0005美元。該票據於2018年10月到期 ，隨後兑換為新票據，如下所述。

2018年4月3日，我們通過轉換(I) $241,650美元的Vantage可轉換票據和(Ii)7000股C系列優先股，向Vantage和豪澤先生發行了總計9,300,000股普通股。關於轉換， Vantage放棄了作為C系列優先股持有者欠Vantage的任何股息。

在 2018年4月6日，我們向David Dorr發行了4,500,000股普通股，向Brian Dorr發行了4,500,000股普通股， 轉換了各自持有的121,500美元的可轉換票據。

2018年5月，我們向J.Mark Goode發行了500,000股普通股，與 Goode先生簽訂僱傭協議。

從2018年6月至2018年7月，我們與認可投資者簽訂並完成了認購協議，根據該協議，本公司 向投資者出售了總計3030,303股普通股，收購價為每股0.33美元，總收益為1,000,000美元。

從2018年8月至2018年9月，我們與認可投資者簽訂並完成了認購協議，根據該協議，我們以每股1.00美元的收購價向投資者出售了總計866,666股普通股， 總收益為866,667美元。

2019年1月14日，我們與Lyle Hauser簽訂了交換協議。根據交換協議，豪澤先生 將豪澤先生持有的總額為70,382美元(包括應計利息)的本公司未償還可轉換承付票 兑換為本公司新的不可兑換本票，本金為70,382美元。

2019年1月14日，我們與Vantage簽訂了交換協議。根據交換協議，Vantage將Vantage 持有的相當於17,780美元(包括應計利息)的本公司可轉換本金為17,780美元的新的不可轉換本票兑換為本公司的可轉換本票的剩餘金額為17,780美元。

2019年1月21日，我們與一家認可投資者簽訂了認購協議，根據該協議，本公司出售了 5,000股我們的普通股，總收購價相當於25,000美元。

2019年2月28日，我們向Lyle Hauser發行並出售了本金為110,000美元的原始發行貼現本票，購買價格為100,000美元。

2019年3月6日，我們與一家認可投資者簽訂了認購協議，根據該協議，我們出售了5,000股 我們的普通股，總收購價相當於25,000美元。

於2019年4月12日，吾等與Vantage訂立並完成一項認購協議，根據該協議，本公司向Vantage 出售10,000股普通股，收購價為50,000美元。

於2019年4月12日，吾等與Vantage訂立交換協議，根據該協議，Vantage將由Vantage持有的本公司已發行本票的一部分，金額為50,000美元，交換為10,000股新發行的 公司普通股。

於2019年4月24日，吾等與Advantage Life and annuity Company就A lip 1704-1138 SP(“Advantage Life”)訂立認購協議，據此Advantage Life向本公司購買200,000股本公司 普通股，總收購價為1,000,000美元。

2019年5月8日，我們根據投資者關係協議發行了20,000股普通股。

自2019年5月31日起，我們與J.Mark Goode簽訂了一項僱傭協議修正案，根據該協議，我們向Goode先生及其指定人發行了750,000股 普通股。

2019年6月5日，我們與一家認可投資者簽訂並完成了一項認購協議，根據該協議，我們向 投資者出售了50,000股普通股，收購價為250,000美元。

2019年8月13日，我們向認可投資者發行了30,000股普通股，收購價為150,000美元。

於2019年10月23日，吾等與一名認可投資者訂立並完成一項證券購買協議，根據該協議，吾等 向該投資者發行及出售50,000股普通股，收購價為250,000美元。

2019年10月23日，我們根據諮詢協議向一位顧問發行了12,500股普通股。

2019年9月17日，我們向認可投資者發行了20,000股普通股，收購價為100,000美元。

從2019年11月13日至2019年12月31日，我們根據 與認可投資者簽訂和完成了證券購買協議，根據這些協議，我們發行和出售了總計11.2萬股普通股，總購買價為560,000美元。

自2020年1月1日至2020年5月5日，我們與認可投資者簽訂並簽署了證券購買協議，根據該協議，本公司發行和出售了總計210,000股普通股 ，總購買價為1,050,000美元。

2020年4月7日，我們向Lyle Hauser指定人發行了33,000股普通股，與延長本票到期日有關。

2020年5月5日，根據諮詢協議，我們向顧問發行了26,500股普通股。

與上述 相關，對於不涉及公開發行的交易，我們依賴1933年證券法(br}修訂版)第4(A)(2)節規定的註冊豁免。

項目16. 展品和財務報表明細表。

(B) 財務報表明細表。

沒有。

項目17. 承諾。

簽名

根據《1933年證券法》的要求，註冊人已於2020年5月11日在佛羅裏達州邁阿密正式委託下列簽署人 代表註冊人簽署本註冊聲明。

根據1933年證券法的要求，本註冊聲明已由下列人員以 身份在指定日期簽署。

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