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v.HPMember2016-06-302016-06-30HPQ：年齡0000047217Hpq:Forsythetal.vs.HPInc.andHewlettPackardEnterpriseMember2016-08-182016-08-18HPQ：原告0000047217Hpq:Forsythetal.vs.HPInc.andHewlettPackardEnterpriseMember2021-04-132021-04-130000047217Hpq:IndiaDirectorateOfRevenueIntelligenceProceedingsMember2010-04-302010-05-100000047217Hpq:IndiaDirectorateOfRevenueIntelligenceProceedingsMember2012-04-110000047217Hpq:IndiaDirectorateOfRevenueIntelligenceProceedingsMember2012-12-112012-12-110000047217Hpq:IndiaDirectorateOfRevenueIntelligenceProceedingsMember2012-04-200000047217Hpq:IndiaDirectorateOfRevenueIntelligenceProceedingsMember2012-04-212012-04-210000047217Hpq:IndiaDirectorateOfRevenueIntelligenceProceedingsMember2013-01-242013-01-24HPQ：案例0000047217HPQ：SlingshotPrintingLLCLitigationMember2019-06-11惠普：專利0000047217HPQ：SlingshotPrintingLLCLitigationMember2019-06-112019-06-110000047217HPQ：SlingshotPrintingLLCLitigationMember2019-09-200000047217HPQ：SlingshotPrintingLLCLitigationMember2019-09-202019-09-200000047217HPQ：SlingshotPrintingLLCLitigationMember2019-12-122019-12-120000047217HPQ：SlingshotPrintingLLCLitigationMember2020-03-250000047217HPQ：SlingshotPrintingLLCLitigationMember2020-11-012021-07-310000047217HPQ：SlingshotPrintingLLCLitigationMember2020-09-012020-09-300000047217HPQ：SlingshotPrintingLLCLitigationMember2021-01-140000047217HPQ：PhilipsPatentLitigationMember2020-09-172020-09-180000047217HPQ：CaltechPatentLitigationMember2020-11-112020-11-110000047217HPQ：A123InktFoundationLitigationMember2016-11-232016-11-23HPQ：領款申請0000047217Hpq:ItalyConsumerProtectionInvestigationMember2020-12-07Iso4217：歐元0000047217Hpq:ItalyConsumerProtectionInvestigationUnfairPracticeTwoMember2020-12-072020-12-070000047217Hpq:ItalyConsumerProtectionInvestigationUnfairPracticeOneMember2020-12-072020-12-070000047217Hpq:ItalyConsumerProtectionInvestigationMember2020-12-072020-12-070000047217Hpq:MobileEmergencyHousingCorpLitigationMember2020-12-172020-12-17HPQ：子公司0000047217HPQ：AcquisitionOfAutonomyMemberHPQ：AutonomyRelatedLegalMattersMember2015-04-172015-04-170000047217HPQ：AcquisitionOfAutonomyMemberHPQ：MessrsLynchMemberHPQ：AutonomyRelatedLegalMattersMember2015-10-012015-10-010000047217HPQ：SlingshotPrintingLLCLitigationMember2020-01-230000047217HPQ：HyperXMember2021-06-010000047217HPQ：HyperXMember2021-06-012021-06-010000047217US-GAAP：客户相關無形資產成員2021-07-310000047217US-GAAP：客户相關無形資產成員2020-10-310000047217美國-GAAP：Intelligence ectualPropertyMember2021-07-310000047217美國-GAAP：Intelligence ectualPropertyMember2020-10-310000047217美國-GAAP：商標和貿易名稱成員2021-07-310000047217美國-GAAP：商標和貿易名稱成員2020-10-310000047217US-GAAP：客户相關無形資產成員2020-11-012021-07-310000047217美國-GAAP：Intelligence ectualPropertyMember2020-11-012021-07-310000047217美國-GAAP：商標和貿易名稱成員2020-11-012021-07-31
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目錄
第一部分金融信息

美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
________________________________
表格10-Q
(標記一) 
☒根據1934年“證券交易法”第(13)或(15)(D)節規定的季度報告
在截至本季度末的季度內
2021年7月31日
或
☐根據1934年“證券交易法”第13或15(D)節提交的過渡報告
在從日本到日本的過渡期內，日本將從日本過渡到日本，而日本將從日本過渡到日本，中國將從中國過渡到中國，從中國過渡到中國，中國將從中國過渡到中國。
佣金檔案編號
1-4423
_________________________________________
惠普集團(HP Group Inc.)
(註冊人的確切姓名載於其章程)
特拉華州94-1081436
(述明或其他司法管轄權
公司或組織)
(税務局僱主
識別號碼)
佩奇磨坊路1501號94304
帕洛阿爾託，加利福尼亞(郵政編碼)
(主要行政辦公室地址)
(650) 857-1501
(註冊人電話號碼，包括區號)
_______________________________________
根據1934年證券交易法第12(B)條登記的證券：
每節課的標題交易代碼註冊的每個交易所的名稱
普通股，每股面值0.01美元HPQ紐約證券交易所
用複選標記表示註冊人(1)是否已在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》(以下簡稱《交易法》)第F13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否一直遵守此類提交要求。是 ☒*不是。☐
用複選標記表示註冊人是否已在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T法規(本章232.405節)第405條規定必須提交的每個交互數據文件。是 ☒*不是。☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12B-2條規則中對“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速濾波器☒ 加速文件管理器☐
非加速文件管理器☐ 規模較小的報告公司 ☐
                                 新興成長型公司☐
如果是新興成長型公司，用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法規則第312b-2條所定義)。*是。☐*不是。☒
截至2021年7月31日，惠普公司已發行普通股的數量為1,152,518,738股份。



惠普集團(HP Group Inc.)和子公司
表格310-Q
截至2021年7月31日的季度報告
目錄
  頁面
前瞻性陳述
3
第一部分：全球金融信息
 
第一項。
財務報表和補充數據
4
第二項。
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
46
第三項。
關於市場風險的定量和定性披露
60
第四項。
管制和程序
60
第二部分：報告和其他信息
 
第一項。
法律程序
61
項目1A。
風險因素
61
第二項。
未登記的股權證券銷售和收益的使用
62
第三項。
高級證券違約
62
第四項。
煤礦安全信息披露
62
第五項。
其他信息
62
第6項。
陳列品
62
展品索引
63
簽名
69
在這份10-Q表格的報告中，在所有呈報的期間，“我們”、“公司”、“公司”、“惠普”和“惠普公司”均為“我們”、“公司”和“惠普公司”。指的是惠普公司(前身為惠普公司)及其合併子公司。

2
目錄
前瞻性陳述
這份關於Form 10-Q的季度報告，包括第一部分第二項中的“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”，含有基於當前預期和涉及風險和不確定因素的假設的前瞻性陳述。如果風險或不確定性成為現實，或者假設被證明是不正確的，惠普公司及其合併子公司(“惠普”)的結果可能與這些前瞻性陳述和假設所表達或暗示的結果大不相同。除有關歷史事實的陳述外，所有其他陳述均為前瞻性陳述，包括但不限於有關“新冠肺炎”疫情的潛在影響以及政府、企業和個人應對這一形勢的行動的陳述；對淨收入、利潤率、支出、有效税率、淨收益、每股淨收益、現金流、福利計劃資金、遞延税金、股票回購、外幣匯率或其他財務項目的預測；對成本節約或重組和其他費用、計劃中的結構性成本削減和生產率舉措的金額、時間或影響的任何預測；對未來運營的計劃、戰略和管理目標的任何陳述，包括但不限於我們的商業模式和轉型、我們的可持續發展目標、我們的上市戰略、重組計劃的執行和任何由此產生的成本節約、淨收入或盈利改善或其他財務影響；任何關於預期發展、業績改善或其他財務影響的陳述, 任何與產品或服務有關的市場份額或競爭表現的陳述；有關當前或未來宏觀經濟趨勢或事件以及這些趨勢和事件對惠普及其財務業績的影響的任何陳述；任何關於未決調查、索賠或爭議的陳述；任何預期或信念的陳述，包括有關收購和其他業務合併及投資交易的時機和預期收益的陳述；以及任何前述假設的陳述。前瞻性陳述通常也可以通過諸如“未來”、“預期”、“相信”、“估計”、“預期”、“打算”、“計劃”、“預測”、“項目”、“將會”、“將會”、“可能”、“可以”、“可能”以及類似術語來識別。風險、不確定因素和假設包括與新冠肺炎疫情的影響以及政府、企業和個人針對這種情況採取的行動有關的因素，這些因素的影響可能會引起或放大與以下列出的許多因素相關的風險；惠普執行其戰略計劃的能力，包括先前宣佈的計劃、商業模式變化和轉型；計劃中的結構性成本削減和生產率計劃的執行；惠普完成任何預期的股票回購、其他資本返還計劃或其他戰略交易的能力；解決惠普業務面臨的許多挑戰的需要；惠普業務面臨的競爭壓力；與執行惠普戰略和業務模式改變和轉型相關的風險；成功創新、開發和執行惠普的入市戰略，包括在線、全方位渠道和合同銷售, 在不斷髮展的分銷和轉售商格局中；新產品和服務的開發和過渡以及現有產品和服務的改進，以滿足客户需求和應對新出現的技術趨勢；成功競爭和維持惠普產品(包括供應)的價值主張；管理(和依賴)第三方供應商的需要，包括零部件短缺，以及管理惠普全球多層分銷網絡的需要，限制惠普渠道合作伙伴對定價程序的潛在濫用，適應新的或不斷變化的市場，並有效地提供惠普服務；對惠普準確預測庫存、需求和定價能力的挑戰，這可能是由於惠普的多層渠道、向未經授權的經銷商銷售惠普產品或未經授權轉售惠普產品或我們不平衡的銷售週期；與業務合併和投資交易相關的整合和其他風險；重組計劃的結果，包括與成本(包括任何可能的惠普業務中斷)和重組計劃的預期效益相關的估計和假設；保護惠普的知識產權資產，包括從第三方獲得許可的知識產權；招聘和保留宏觀經濟和地緣政治趨勢和事件的影響，包括通貨膨脹的影響；與惠普國際業務相關的風險；惠普及其供應商、客户、客户和合作夥伴合同的執行和履行，包括執行和履行合同方面的後勤挑戰；惠普在編制財務報表時做出的估計和假設的變化；系統安全風險、數據保護漏洞造成的運營中斷, 網絡攻擊、極端天氣條件、醫療流行病或流行病，如新冠肺炎大流行，以及其他自然或人為災害或災難性事件；聯邦、州、地方和外國法律法規(包括環境法規和税法)變化的影響；未決或潛在調查、索賠和糾紛的潛在影響、責任和成本；以及本公司截至2020年10月31日的10-K表格年度報告中第一部分第1A項“風險因素”中討論的風險和本文所述的其他風險，以及惠普在提交給美國證券交易委員會(“證券交易委員會”)的其他文件中不時描述或更新的其他風險。本報告中的前瞻性陳述是截至本報告提交之日作出的，惠普公司不承擔任何義務，也不打算更新這些前瞻性陳述。
3
目錄
第一部分：財務信息

第一項財務報表和補充數據
索引
 頁面
截至2021年7月31日和2020年7月31日的三個月和九個月的綜合簡明收益表(未經審計)
5
截至2021年7月31日和2020年7月31日的三個月和九個月的綜合簡明全面收益表(未經審計)
6
截至2021年7月31日和截至2020年10月31日的合併簡明資產負債表(未經審計)
7
截至2021年7月31日和2020年7月31日的9個月合併簡明現金流量表(未經審計)
8
合併股東虧損表(未經審計)
9
合併簡明財務報表附註(未經審計)
10
注1：列報依據
10
注2：細分市場信息
12
注3：重組和其他費用
15
注4：退休及退休後福利計劃
17
注5：對收入徵税
19
注6：補充財務信息
20
附註7：公允價值
24
注8：金融工具
26
附註9：借款
31
注10：股東赤字
32
注11：每股淨收益
35
附註12：訴訟及或有事項
35
注13：擔保、賠償和保證
43
附註14：承諾
44
注15：收購
44
注16：無形資產
45
    

4
目錄

惠普集團(HP Group Inc.)和子公司
合併簡明損益表
(未經審計)
 截至7月31日的三個月截至7月31日的9個月
 2021 202020212020
 以百萬美元計，每股除外
淨收入$15,289  $14,294 $46,812 $41,381 
成本和費用：  
收入成本11,901  11,901 36,660 33,623 
研發477  359 1,462 1,097 
銷售、一般和行政1,408  1,156 4,267 3,662 
重組和其他費用56 59 216 431 
與收購相關的費用24  11 40 14 
無形資產攤銷42  29 103 84 
總成本和費用13,908  13,515 42,748 38,911 
運營收益1,381  779 4,064 2,470 
利息和其他，淨額(55)(28)(106)(15)
税前收益1,326  751 3,958 2,455 
税項撥備(218)(17)(554)(279)
淨收益$1,108  $734 $3,404 $2,176 
每股淨收益：   
基本信息$0.94  $0.52 $2.76 $1.52 
稀釋$0.92  $0.52 $2.73 $1.51 
用於計算每股淨收益的加權平均股票：   
基本信息1,185  1,417 1,235 1,435 
稀釋1,199  1,423 1,247 1,441 
附註是這些綜合簡明財務報表的組成部分。

5
目錄

惠普集團(HP Group Inc.)和子公司
綜合簡明全面收益表
(未經審計)
 截至7月31日的三個月截至7月31日的9個月
 2021202020212020
 以百萬計
淨收益$1,108 $734 $3,404 $2,176 
其他税前綜合收益(虧損)：    
可供出售債務證券未實現組成部分的變化：    
期內產生的未實現收益1 2 5 1 
.
現金流套期保值未實現部分變動：    
期內產生的未實現收益(虧損)133 (563)(254)(272)
虧損(收益)重新分類為收益64 (130)262 (242)
197 (693)8 (514)
已定義福利計劃中未實現部分的變化：    
期內產生的損益(1)(5)40 (6)
精算損失和離職前福利攤銷20 20 62 61 
削減、定居和其他— 2 1 3 
19 17 103 58 
累計換算調整的變化2 15 35 4 
其他税前綜合收益(虧損)219 (659)151 (451)
從税收中受益(32)104 (41)71 
其他綜合收益(虧損)，税後淨額187 (555)110 (380)
綜合收益$1,295 $179 $3,514 $1,796 
.
附註是這些綜合簡明財務報表的組成部分。
6
目錄

惠普集團(HP Group Inc.)和子公司
合併簡明資產負債表
(未經審計)
 自.起
 2021年7月31日2020年10月31日
 
以百萬為單位，面值除外
資產  
流動資產：  
現金和現金等價物$3,439 $4,864 
應收賬款，扣除信貸損失準備金#美元117及$122，分別
4,908 5,381 
庫存8,165 5,963 
其他流動資產4,091 4,440 
流動資產總額20,603 20,648 
財產、廠房和設備、淨值2,500 2,627 
商譽6,628 6,380 
其他非流動資產5,792 5,026 
總資產$35,523 $34,681 
負債和股東赤字  
流動負債：  
應付票據和短期借款$214 $674 
應付帳款15,898 14,704 
其他流動負債11,555 10,842 
流動負債總額27,667 26,220 
長期債務6,898 5,543 
其他非流動負債4,900 5,146 
股東赤字：  
優先股，$0.01面值(300授權股份；不是已發放NE)
— — 
普通股，$0.01面值(9,600授權股份；1,153和1,304分別於2021年7月31日和2020年10月31日發行和發行的股票)
12 13 
額外實收資本1,050 963 
累計赤字(3,871)(1,961)
累計其他綜合損失(1,133)(1,243)
股東虧損總額(3,942)(2,228)
總負債和股東赤字$35,523 $34,681 
附註是這些綜合簡明財務報表的組成部分。
7
目錄

惠普集團(HP Group Inc.)和子公司
現金流量表合併簡明報表
(未經審計)
 截至7月31日的9個月
 20212020
以百萬計
經營活動的現金流：  
淨收益$3,404 $2,176 
對淨收益與經營活動提供的現金淨額進行調整：  
折舊及攤銷585 593 
基於股票的薪酬費用260 221 
重組和其他費用216 431 
收益遞延税金(93)146 
其他，淨額254 281 
扣除收購後的營業資產和負債變化：  
應收賬款503 699 
庫存(2,225)(247)
應付帳款1,140 (433)
租賃淨投資(78)(112)
所得税19 (238)
重組和其他(166)(412)
其他資產和負債(258)(663)
經營活動提供的淨現金3,561 2,442 
投資活動的現金流：  
對房地產、廠房和設備的投資(410)(464)
出售財產、廠房和設備所得收益— 3 
購買可供出售的證券和其他投資(24)(533)
可供出售證券和其他投資的到期日和銷售情況283 303 
為衍生工具入賬的抵押品121 (240)
與企業收購相關的付款，扣除收購現金後的淨額(582)— 
用於投資活動的淨現金(612)(931)
融資活動的現金流：  
原始到期日大於90天的短期借款收益22 19 
債務收益，扣除發行成本2,052 3,051 
償還債項(1,192)(1,788)
股票獎勵活動及其他(42)(125)
普通股回購(4,495)(1,767)
支付的現金股息(719)(759)
用於融資活動的淨現金(4,374)(1,369)
(減少)現金和現金等價物增加(1,425)142 
期初現金及現金等價物4,864 4,537 
期末現金和現金等價物$3,439 $4,679 
附註是這些綜合簡明財務報表的組成部分。
8
目錄

惠普集團(HP Group Inc.)和子公司
股東虧損合併簡明報表
(未經審計)
 普通股其他內容
實收資本		 累計
其他
綜合損失		*股東赤字總額
新股數量面值累計赤字
 億萬股，除少數股外，其餘均以百萬股計。
餘額2020年4月30日1,429,957 $14 $926 $(633)$(1,050)$(743)
淨收益734 734 
其他綜合虧損，扣除税項後的淨額(555)(555)
綜合收益179 
發行與員工股票計劃和其他相關的普通股2,379 23 23 
普通股回購(附註10)(58,839)(40)(961)(1,001)
現金股息(美元)0.35每股普通股)
(493)(493)
基於股票的薪酬費用49 49 
餘額2020年7月31日1,373,497 $14 $958 $(1,353)$(1,605)$(1,986)
餘額2021年4月30日1,201,255 $12 $1,018 $(3,070)$(1,320)$(3,360)
淨收益1,108 1,108 
其他綜合收益，税後淨額187 187 
綜合收益1,295 
發行與員工股票計劃和其他相關的普通股968 7 7 
普通股回購(附註10)(49,704)(44)(1,456)(1,500)
現金股息(美元)0.39每股普通股)
(453)(453)
基於股票的薪酬費用69 69 
餘額至2021年7月31日1,152,519 $12 $1,050 $(3,871)$(1,133)$(3,942)
普通股其他內容
實收資本		 累計
其他
綜合損失		*股東赤字總額
新股數量面值累計赤字
億萬股，除少數股外，其餘均以百萬股計。
餘額2019年10月31日1,457,719 $15 $835 $(818)$(1,225)$(1,193)
淨收益2,176 2,176 
其他綜合虧損，扣除税項後的淨額(380)(380)
綜合收益1,796 
發行與員工股票計劃和其他相關的普通股13,143 (35)(35)
普通股回購(附註10)(97,365)(1)(63)(1,737)(1,801)
現金股息(美元)0.70每股普通股)
(1,001)(1,001)
基於股票的薪酬費用221 221 
採用會計準則的調整27 27 
餘額2020年7月31日1,373,497 $14 $958 $(1,353)$(1,605)$(1,986)
餘額2020年10月31日1,303,927 $13 $963 $(1,961)$(1,243)$(2,228)
淨收益3,404 3,404 
其他綜合收益，税後淨額110 110 
綜合收益3,514 
發行與員工股票計劃和其他相關的普通股11,385 (41)(41)
普通股回購(附註10)(162,793)(1)(132)(4,371)(4,504)
現金股息(美元)0.78每股普通股)
(943)(943)
基於股票的薪酬費用260 260 
餘額至2021年7月31日1,152,519 $12 $1,050 $(3,871)$(1,133)$(3,942)
附註是這些綜合簡明財務報表的組成部分。
9
目錄
惠普集團(HP Group Inc.)和子公司
合併簡明財務報表附註
(未經審計)

注1：陳述的基礎
陳述的基礎
隨附的惠普及其全資子公司的合併簡明財務報表是按照美國(“美國”)的規定編制的。公認會計原則(“公認會計原則”)。中期財務信息未經審核，但反映了為提供公允的中期業績報告所需的所有正常調整。本臨時信息應與2020年12月10日提交的Form 10-K年度報告中截至2020年10月31日的財年合併財務報表一併閲讀。2020年10月至31日的綜合簡明資產負債表是從經審計的財務報表中得出的。
合併原則
合併簡明財務報表包括惠普及其子公司和附屬公司的賬户，惠普在這些賬户中擁有控股權或是主要受益者。所有公司間餘額和交易均已註銷。
預算的使用
根據美國公認會計原則編制財務報表時，管理層需要做出影響惠普綜合簡明財務報表和附註中報告金額的估計和假設。實際結果可能與這些估計大不相同。截至2021年7月31日，新冠肺炎疫情對我們未來業務的影響程度取決於許多我們無法可靠預測的動態因素。因此，我們的許多估計和假設需要更多的判斷，可能帶有更高程度的變異性和波動性。隨着與大流行相關的事件繼續發展，我們的估計在未來可能會有實質性的變化。
分離交易
2015年11月1日，惠普公司完成了惠普企業公司(Hewlett Packard Enterprise Company)、惠普公司原企業技術基礎設施、軟件、服務和融資業務的分離(《分離》)。關於分離，惠普公司和惠普企業簽訂了分離和分銷協議、員工事務協議和各種其他協議，這些協議仍然可以執行，併為雙方之間的持續關係提供了一個框架。有關這些協議影響的更多信息，請參見附註12，“訴訟和或有事項”。
最近採用的會計公告
2016年6月，FASB發佈了指導意見，要求按攤餘成本計算的金融資產信貸損失應按預計收取的淨額列報，而不是基於發生的損失。此外，可供出售債務證券的信用損失應通過信用損失準備金計入，以公允價值低於攤銷成本的金額為限。惠普從2020年11月1日起採用了新的信用損失標準，採用了修改後的追溯法。採納後的累積影響對綜合簡明財務報表並不重要。
應收賬款
惠普記錄了資產在其預期壽命內的當前預期信貸損失的信用損失準備金。信貸損失撥備是根據過去事件的相關信息維持的，包括歷史經驗、當前狀況以及影響報告金額可收集性的合理和可支持的預測。
當惠普意識到客户的具體情況時，例如申請破產或客户的經營業績或財務狀況惡化，惠普會為個人賬户記錄一筆特定的準備金。如果與特定客户相關的情況有其他變化，惠普將進一步調整對應收賬款可回收性的估計。惠普通過彙集存在相似風險特徵的應收賬款來評估收款能力。
惠普根據各種因素為所有其他客户保留信用損失準備金，包括使用第三方信用風險模型，該模型根據市場因素、客户的財務狀況、應收賬款逾期時間長短、投資組合加權平均風險評級的趨勢、宏觀經濟狀況、來自競爭基準的信息、重大一次性事件和歷史經驗生成違約概率的量化衡量標準。應收賬款的逾期或拖欠狀態以應收賬款的合同付款條件為基礎。
惠普有第三方短期融資安排，旨在促進某些客户的營運資金需求。這些融資安排在某些情況下提供了部分追索權，導致惠普的貿易應收賬款轉移給第三方。惠普在綜合資產負債表的應收賬款中反映了轉移到第三方但尚未從第三方收取的金額。對於涉及追索權元素的安排，
10
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惠普集團(HP Group Inc.)和子公司
合併簡明財務報表附註(續)
(未經審計)
注1：列報依據(續)

追索權債務使用類似交易的市場數據計量，並在綜合資產負債表中作為流動負債報告。
債權和有價證券投資
惠普在購買時確定其投資的適當分類，並在每個資產負債表日期重新評估分類。債務和有價證券通常被認為是可供出售的。所有在購買之日到期日為三個月或以下的高流動性投資均被歸類為現金等價物。期限在12個月或以下的有價證券被歸類為短期投資，而期限超過12個月的有價證券則根據其在當前業務中的可獲得性進行分類。 包括共同基金在內的有價證券根據每種證券的性質及其在當前業務中的可獲得性被分類為短期或長期證券。
可供出售債務證券以公允價值報告，扣除適用税項後的未實現損益計入累計其他綜合虧損。股權證券的未實現損益、信貸損失和可供出售債務證券的減值都記錄在綜合簡明收益表中。可供出售證券的已實現損益按個人證券水平計算，並計入綜合簡明收益表中的利息和其他淨額。
惠普每季度監測其投資組合的潛在減值和信貸損失。如果惠普打算出售債務證券，或者惠普更有可能被要求在收回之前出售證券，那麼公允價值低於成本的下降將被記錄為利息和其他淨額的減值費用，並在投資中建立新的成本基礎。
在其他情況下，如果債務證券投資的賬面價值超過其公允價值，並且確定價值下降是由於與信貸相關的原因，惠普將記錄信用損失撥備，以公允價值小於攤銷成本基礎的金額為限。 惠普於綜合資產負債表中確認累計其他全面虧損中的相應利息及其他費用、淨額及剩餘未實現虧損(如有)。惠普在確定信用損失撥備時考慮的因素包括但不限於價值下降的嚴重性和原因、利率變化和交易對手的長期評級。
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惠普集團(HP Group Inc.)和子公司
合併簡明財務報表附註(續)
(未經審計)

注2。段信息
惠普是全球領先的個人計算和其他訪問設備、成像和打印產品以及相關技術、解決方案和服務的供應商。惠普面向個人消費者、中小型企業(“SMB”)和大型企業，包括政府、醫療和教育部門的客户。惠普通過其廣泛的渠道網絡和直銷進入市場。
惠普的運營被組織成三需要報告的部門：個人系統、印刷和企業投資。惠普的組織結構基於首席運營決策者(“CODM”)用來評估、查看和運行業務運營的許多因素，這些因素包括但不限於客户基礎以及產品和技術的同質性。這些細分基於該組織結構和惠普CODM為評估細分結果而審查的信息。CODM使用多個指標來評估整體業務的績效，包括運營收益，並使用這些結果為每個細分市場分配資源。
每個網段的概要説明如下：
個人系統提供商用和消費型臺式和筆記本個人計算機(“PC”)、工作站、瘦客户機、商用移動設備、零售終端(“POS”)系統、顯示器和外圍設備、軟件、支持和服務。在描述這些市場的表現時，惠普將商用筆記本電腦、商用臺式機、商用服務、商用移動設備、商用可拆卸和可轉換設備、工作站、零售POS系統和瘦客户機分成商用PC和消費筆記本、消費臺式機、消費者服務和消費者可拆卸PC。以下是惠普在個人系統中的全球業務能力：
•商用PC針對企業、公共部門(包括教育部門)和中小企業客户的使用進行了優化，重點關注客户環境中穩健的設計、安全性、適用性、連接性、可靠性和可管理性。此外，惠普還向企業、公共部門(包括教育部門)和中小企業客户提供一系列服務和解決方案，幫助他們管理其PC和移動性客户羣的整個生命週期。
•消費類PC針對消費者使用進行了優化，專注於遊戲、遠程學習和工作、使用多媒體進行娛樂、管理個人生活活動、保持聯繫、共享信息、完成工作(包括創建內容)和保持信息安全。
在報告業務業績時，Oracle Personal Systems將其全球業務能力分組為以下業務部門：
•筆記本電腦由消費型筆記本、商用筆記本、移動工作站、外圍設備和商用移動設備組成；
• 臺式機包括消費型臺式機、商用臺式機、瘦客户端、顯示器、外圍設備和零售POS系統；
•     工作站由臺式工作站、顯示器和外圍設備組成；以及
•     其他包括消費者和商業服務以及其他個人系統功能。
打印提供消費者和商用打印機硬件、耗材、服務和解決方案。印刷還專注於商業和工業市場的成像解決方案。下面介紹的是惠普在打印領域的全球業務能力。
•辦公打印解決方案為中小型企業和大型企業提供惠普辦公打印機、耗材、服務和解決方案。它還包括OEM硬件和解決方案，以及一些三星品牌的供應。
•家用打印解決方案利用惠普的油墨和激光技術，為家庭、家庭企業和微型企業客户提供創新的打印產品、耗材、服務和解決方案。它還包括一些三星品牌的供應品。
•顯卡解決方案通過一系列打印機和印刷機(HP DesignJet、HP Latex、HP Indigo和HP PageWide Web印刷機)向印刷服務提供商和包裝轉換器提供大幅面、商業和工業解決方案和耗材。
•3D打印與數字化製造提供一系列添加劑製造解決方案和供應品，幫助客户在添加劑和數字化製造之旅中取得成功。惠普通過與合作伙伴生態系統協作提供完整的解決方案。
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目錄
惠普集團(HP Group Inc.)和子公司
合併簡明財務報表附註(續)
(未經審計)
注2：細分市場信息(續)
打印在報告業務業績時將其全球業務能力分組為以下業務部門：
•商業廣告包括辦公打印解決方案、圖形解決方案以及3D打印和數字製造(不包括耗材)；
•消費者包括家用打印解決方案(不包括耗材)；以及
•供應品包括一系列高度創新的消費品，從墨水和激光墨盒到媒體、圖形耗材和3D打印及數碼製造耗材，可重複用於消費和商業硬件。
企業投資包括惠普實驗室和某些企業孵化和投資項目。
惠普用來得出部門業績的會計政策與惠普在編制這些財務報表時使用的會計政策基本相同。惠普直接從其內部管理報告系統中得出業務部門的結果。
惠普不會將其在公司層面管理的某些運營費用分配給其部門。這些未分配金額包括某些公司治理成本和基礎設施投資、基於股票的薪酬支出、重組和其他費用、與收購相關的費用以及無形資產的攤銷。
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惠普集團(HP Group Inc.)和子公司
合併簡明財務報表附註(續)
(未經審計)
注2：細分市場信息(續)
業務部的部門經營結果以及與惠普合併結果的對賬如下：
 截至7月31日的三個月截至7月31日的9個月
 2021202020212020
 以百萬計
淨收入：
筆記本電腦$7,328 $7,304 $22,183 $18,361 
臺式機2,246 2,221 6,871 7,553 
工作站388 428 1,177 1,461 
其他444 407 1,333 1,190 
個人系統10,406 10,360 31,564 28,565 
供應品3,092 2,573 9,575 8,455 
商業廣告1,070 732 3,112 2,616 
消費者720 628 2,562 1,744 
打印4,882 3,933 15,249 12,815 
企業投資— 1 1 2 
總部門淨收入15,288 14,294 46,814 41,382 
其他1 — (2)(1)
總淨收入$15,289 $14,294 $46,812 $41,381 
  
税前收益：
個人系統$869 $570 $2,337 $1,784 
打印857 480 2,806 1,782 
企業投資(20)(15)(82)(42)
部門運營總收入1,706 1,035 5,061 3,524 
公司和未分配成本以及其他(134)(108)(378)(304)
基於股票的薪酬費用(69)(49)(260)(221)
重組和其他費用(56)(59)(216)(431)
與收購相關的費用(24)(11)(40)(14)
無形資產攤銷(42)(29)(103)(84)
利息和其他，淨額(55)(28)(106)(15)
税前總收益$1,326 $751 $3,958 $2,455 

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惠普集團(HP Group Inc.)和子公司
合併簡明財務報表附註
(未經審計)
注三：重組和其他費用
重組計劃摘要
惠普在截至2021年、2021年和2020年7月31日止九個月的重組活動按計劃彙總如下：
2020財年計劃
遣散費和EER非勞動其他往年計劃總計
以百萬美元計
截至2020年10月31日的應計餘額$55 $— $12 $67 
收費164 35 — 199 
現金支付(132)(4)(12)(148)
非現金和其他調整(1)(31)— (32)
截至2021年7月31日的應計餘額$86 $— $— $86 
截至2021年7月31日為止發生的總成本$592 $45 $1,817 $2,454 
反映在合併簡明資產負債表中
其他流動負債$86 $— $— $86 
截至2019年10月31日的應計餘額$76 $— $66 $142 
收費325 5 1 331 
現金支付(256)(5)(48)(309)
非現金和其他調整(48)(1)— (3)(51)
截至2020年7月31日的應計餘額$97 $— $16 $113 
(1)包括與增強型提前退休計劃有關的負債重新分類#美元44用於某些醫療保健和醫療儲蓄賬户福利的100萬美元，用於養老金和退休後計劃。
惠普在截至2021年7月31日的三個月中按以下計劃彙總的重組費用如下：
2020財年計劃
遣散費和EER非勞動總計
以百萬美元計
截至2021年7月31日的三個月$28 $20 $48 

2020財年計劃
2019年9月30日，惠普董事會批准了2020財年計劃，旨在優化和簡化惠普預計將實施到2022財年的運營模式和成本結構。惠普預計全球員工人數將減少約7,000至9,000通過員工離職和自願離職相結合的方式對員工進行激勵。惠普估計，它將招致大約$1美元的税前費用。1.0與勞工和非勞工行動有關的10億美元。惠普現在預計將產生大約$0.830億美元，主要是與裁員有關的勞動力成本，其餘成本將與非勞動力行動和其他費用有關。
其他收費
其他費用包括非經常性費用，包括信息技術合理化努力和代理權競爭活動的費用，與持續的業務費用不同。這些成本主要涉及第三方法律、專業服務和其他非經常性成本。在截至2021年7月31日的三個月和九個月裏，惠普產生了8百萬
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惠普集團(HP Group Inc.)和子公司
合併簡明財務報表附註(續)
(未經審計)
注3：重組和其他費用(續)
及$17分別是百萬美元的其他費用。在截至2020年7月31日的三個月和九個月裏，惠普產生了13300萬美元和300萬美元100其他費用分別為1500萬英鎊。
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惠普集團(HP Group Inc.)和子公司
合併簡明財務報表附註
(未經審計)
注4：退休和退休後福利計劃
在綜合簡明收益表中確認的惠普養老金和退休後福利(信貸)成本的組成部分如下：
 截至7月31日的三個月
 美國的固定福利計劃非美國定義福利計劃退休後福利計劃
 202120202021202020212020
 以百萬計
服務成本$— $— $16 $16 $— $— 
利息成本76 103 5 4 2 3 
計劃資產的預期回報率(127)(175)(13)(10)(5)(6)
攤銷和延期：      
精算損失(收益)14 16 13 11 (4)(3)
以前的服務福利— — (1)(1)(2)(3)
淨定期收益(信貸)成本(37)(56)20 20 (9)(9)
結算損失— 2 — — — — 
總定期收益(信貸)成本$(37)$(54)$20 $20 $(9)$(9)
 截至7月31日的9個月
 美國的固定福利計劃非美國定義福利計劃退休後福利計劃
 202120202021202020212020
 以百萬計
服務成本$— $— $50 $47 $1 $1 
利息成本228 309 14 13 6 8 
計劃資產的預期回報率(381)(525)(37)(31)(17)(17)
攤銷和延期：
精算損失(收益)44 48 40 32 (12)(8)
以前的服務福利— — (2)(2)(8)(9)
淨定期收益(信貸)成本(109)(168)65 59 (30)(25)
結算損失1 3 — — — — 
特殊離職福利成本— — — — — 44 
總定期收益(信貸)成本$(108)$(165)$65 $59 $(30)$19 
僱主供款及資助政策
惠普的政策是為其養老金計劃提供資金，使其至少支付地方政府、資金和税收當局要求的最低繳費。
在2021財年，惠普預計將貢獻約美元77百萬美元用於其非美國養老金計劃，約為$34向其美國不合格的計劃參與者提供100萬美元，約為5100萬美元，用於支付惠普退休後福利計劃下的福利申領。在截至2021年7月31日的9個月中，惠普貢獻了50百萬美元給其非美國養老金計劃，支付了$21100萬美元用於支付給美國不合格計劃參與者的福利，並支付了$3100萬美元，用於支付惠普退休後福利計劃下的福利申領。
惠普的養老金和其他退休後福利成本和義務取決於各種假設。預期和實際投資回報之間的差異以及貼現率和其他精算假設的變化反映為未確認的收益或損失，這些收益或損失在未來期間攤銷為收益。如果一項計劃的資金狀況惡化，可能會導致未來需要增加公司繳費或增加養老金和退休後福利費用淨額。精算損益在測量日期確定，並在現行計劃的剩餘使用壽命或凍結計劃的計劃參與者的預期壽命內攤銷。
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惠普集團(HP Group Inc.)和子公司
合併簡明財務報表附註(續)
(未經審計)
注4：退休及退休後福利計劃(續)
2021年8月，惠普與美國保誠保險公司(“保誠”)簽訂了一項協議，購買了一份不可撤銷的團體年金合同，並將大約$5.2惠普公司(HP Inc.)美國養老金計劃(“養老金計劃”)義務的15億美元，受慣例成交條件的限制。根據協議，保誠將承擔養老金福利和年金管理的責任，時間約為41,000退休人員和受益人。這筆交易不會改變每月退休福利支付的金額或時間。在2021財年第四季度完成這筆交易後，惠普將錄得約美元的結算收益402000萬。由於這筆交易的資金將直接來自養老金計劃的資產，因此不會對惠普產生現金流影響。
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惠普集團(HP Group Inc.)和子公司
合併簡明財務報表附註
(未經審計)
注5：所得税
税項撥備
惠普的有效税率是16.5%和2.2截至2021年和2020年7月31日的三個月分別為%和14.0%和11.4截至2021年7月31日和2020年7月31日的九個月分別為1%。截至2021年7月31日的三個月和九個月，美國聯邦法定税率21%與惠普的有效税率之間的差異主要是由於內部重組的税收影響，以及與惠普在世界各地較低税收司法管轄區運營的某些收益相關的優惠税率。在截至2020年7月31日的三個月和九個月裏，惠普的有效税率與美國聯邦法定税率21%不同，這主要是因為各個司法管轄區的審計和解以及與惠普在世界各地較低税收司法管轄區業務的某些收益相關的優惠税率。
在截至2021年7月31日的三個月和九個月裏，惠普記錄了21300萬美元和300萬美元150分別為與税收撥備中的離散項目相關的淨所得税優惠1000萬美元。這些數額包括#美元的所得税優惠。9300萬美元和300萬美元45700萬美元與重組費用有關，以及800萬美元23300萬美元和300萬美元30分別與截至2021年7月31日的三個月和九個月在不同司法管轄區提交的納税申報單有關。截至2021年7月31日的9個月還包括1美元的税收優惠。89300萬美元與內部重組的税收影響和#美元的税收優惠有關101000萬美元與不同司法管轄區的審計和解有關。這些好處被不確定的税收頭寸費用#美元部分抵消。13300萬美元和300萬美元25截至2021年7月31日的三個月和九個月分別為2.5億美元。在截至2021年7月31日的三個月和九個月裏，與股票期權、限制性股票單位和業績調整後的限制性股票單位相關的超額税收優惠無關緊要。
在截至2020年7月31日的三個月和九個月裏，惠普記錄了116300萬美元和300萬美元182分別為税收撥備中與離散項目相關的淨税收優惠1000萬美元。這些數額包括#美元的税收優惠。102300萬美元和300萬美元143與不同司法管轄區的審計和解有關的1000萬美元，$20300萬美元和300萬美元752000萬美元與重組費用有關，以及$4300萬美元和300萬美元20分別與截至2020年7月31日的三個月和九個月的收購費用有關。這些好處被不確定的税收頭寸費用#美元部分抵消。3300萬美元和300萬美元54截至2020年7月31日的三個月和九個月分別為3.6億美元和3.8億美元。在截至2020年7月31日的三個月和九個月裏，與股票期權、限制性股票單位和業績調整後的限制性股票單位相關的超額税收優惠無關緊要。
不確定的税收狀況
截至2021年7月31日，未確認税收優惠總額為$822100萬美元，其中最高可達300萬美元653如果實現，100萬美元將影響惠普的實際税率。惠普在綜合簡明收益表的税金撥備中確認有利結算的利息收入和未確認税收優惠應計的利息支出和罰金。截至2021年7月31日和2020年7月31日，惠普已累計70百萬美元和$37利息和罰金分別為100萬美元。
惠普與税務機關就不同司法管轄區的税務問題進行持續的討論和談判。惠普預計在接下來的一年內與各税務機關完成某些納税年度的解決方案。12月份。惠普認為，其現有的未確認税收優惠總額可能會減少高達美元，這是合理的。98在接下來的12個月內，如果實現，將影響惠普的有效税率。
惠普在美國繳納所得税，大約60在這些司法管轄區中，許多國家和地區都要接受例行的企業所得税審計。此外，惠普還受到聯邦、州和外國税務機關的大量持續審計。美國國税局(IRS)正在對惠普2018年和2019年的所得税申報單進行審計。
19
目錄
惠普集團(HP Group Inc.)和子公司
合併簡明損益表(續)
(未經審計)
注6：補充財務信息
應收帳款
與應收賬款和變動有關的信貸損失準備如下：
 截至2021年7月31日的9個月
 以百萬計
期初餘額$122 
本期信貸損失準備9 
扣除回收後的淨額(14)
期末餘額$117 
惠普有第三方安排，包括循環短期融資，向某些合作伙伴提供流動性，以促進他們的營運資金要求。這些融資安排在某些情況下可能包含部分追索權，導致惠普的應收賬款和風險轉移給第三方。由於這些轉讓符合適用會計準則下的真實銷售，因此在轉讓時，應收賬款將從綜合壓縮資產負債表中取消確認，惠普將在雙方商定的時間段內從第三方收到應收賬款的付款。對於涉及追索權元素的安排，追索權義務使用類似交易的市場數據計量，並在綜合資產負債表中作為流動負債報告。截至2021年7月31日和2020年10月31日的追索權義務並不重要。截至7月31日、2021年和2020年的三個月和九個月，與銷售貿易應收賬款相關的成本並不重要。
以下為在這些安排下的活動摘要：
截至7月31日的三個月截至7月31日的9個月
 2021 20202021 2020
 以百萬計
期初餘額(1)
$212 $124 $188 $235 
已售出貿易應收賬款2,667 2,231 9,155 7,411 
現金收據(2,711)(2,254)(9,181)(7,544)
外幣和其他(2)8 4 7 
期末餘額(1)
$166 $109 $166 $109 
(1) 在綜合資產負債表的應收賬款中報告的第三方未付金額。
庫存
 自.起
 2021年7月31日2020年10月31日
 以百萬計
成品$4,187 $3,662 
外購件和裝配件(1)
3,978 2,301 
$8,165 $5,963 
(1) 增長歸因於對Personal Systems的戰略性收購。
20
目錄
惠普集團(HP Group Inc.)和子公司
合併簡明財務報表附註(續)
(未經審計)
注6：補充財務資料(續)
其他流動資產
 自.起
 2021年7月31日2020年10月31日
 以百萬計
供應商和其他應收款$2,218 $2,092 
預付資產和其他流動資產1,031 1,104 
應收增值税834 970 
可供出售的投資8 274 
$4,091 $4,440 

物業、廠房和設備、淨值
 自.起
 2021年7月31日2020年10月31日
 以百萬計
土地、建築物和租賃權的改善$2,168 $2,066 
機器和設備，包括保留以供租賃的設備5,259 5,275 
7,427 7,341 
累計折舊(4,927)(4,714)
$2,500 $2,627 

其他非流動資產
 自.起
 2021年7月31日2020年10月31日
 以百萬計
遞延税項資產$2,581 $2,515 
經營性租賃的使用權資產，淨額1,114 1,107 
押金和預付757 337 
無形資產741 540 
其他599 527 
$5,792 $5,026 
21
目錄
惠普集團(HP Group Inc.)和子公司
合併簡明財務報表附註(續)
(未經審計)
注6：補充財務資料(續)
其他流動負債
 自.起
 2021年7月31日2020年10月31日
 以百萬計
銷售和營銷計劃$3,101 $3,185 
員工薪酬和福利1,462 1,194 
遞延收入1,335 1,208 
其他應計税款1,020 1,051 
保修752 746 
經營租賃負債330 275 
納税義務271 223 
其他3,284 2,960 
$11,555 $10,842 

其他非流動負債
 自.起
 2021年7月31日2020年10月31日
 以百萬計
養老金、退休後和離職後負債$1,342 $1,576 
遞延收入1,043 1,072 
經營租賃負債878 904 
納税義務751 746 
遞延税項負債47 25 
其他839 823 
$4,900 $5,146 

利息和其他，淨額
 截至7月31日的三個月截至7月31日的9個月
 202120202021 2020
 以百萬計
借款利息支出$(68)$(55)$(193)$(176)
債務清償損失(1)
(16)(40)(16)(40)
其他，淨額29 67 103 201 
$(55)$(28)$(106)$(15)
(1) 詳細信息見附註9“借款”。



22
目錄
惠普集團(HP Group Inc.)和子公司
合併簡明財務報表附註(續)
(未經審計)
注6：補充財務資料(續)
按地區劃分的淨收入
截至7月31日的三個月截至7月31日的9個月
 202120202021 2020
 以百萬計
美洲$7,006 $6,229 $20,746 $17,393 
歐洲、中東和非洲5,004 4,725 16,267 14,611 
亞太地區和日本3,279 3,340 9,799 9,377 
總淨收入$15,289 $14,294 $46,812 $41,381 

剩餘履約義務的價值
**截至2021年7月31日，分配給剩餘履約義務的交易價格估計價值為$3.8十億美元。惠普預計將確認大約$1.8億美元的未賺取金額在下一年12月和美元2.010億美元之後。
*在以下情況下，惠普已選擇實際權宜之計，因此不披露分配給剩餘履約義務的交易價格總額：
•合同原預計期限為一年或一年以下的；
•當金額與客户的價值直接對應時，履約義務的收入在一段時間內按發票確認；或
•交易價格中性質可變的部分完全分配給完全未履行的履約義務。
剩餘的履約義務可能會發生變化，可能會受到各種因素的影響，如終止合同、合同修改和貨幣調整。
合同責任
截至2021年7月31日和2020年10月31日，惠普的合同負債餘額為$2.410億美元和2.2於綜合資產負債表內，分別計入其他流動負債及其他非流動負債內的流動負債及非流動負債分別為20億元。
截至2021年7月31日的9個月合同負債餘額增加的主要原因是銷售固定價格的支持和維護服務，但被#美元部分抵消。0.9截至2020年10月31日，確認的收入中有10億美元包括在合同負債餘額中。
可變考慮事項的變化
惠普在滿足各種客户和經銷商銷售激勵和促銷計劃的履約義務的同時降低交易價格。在截至2021年7月31日的三個月內，我們對前幾期履行義務的估計交易價錄得約$的增長。3502000萬。這一估計的變化是由於供應限制加劇、客户行為轉變以及新冠肺炎疫情的不斷演變的影響而導致的營銷激勵低於預期的結果。截至2021年7月31日的九個月以及截至2020年7月31日的三個月和九個月期間錄得的預估變化無關緊要。


23
目錄
惠普集團(HP Group Inc.)和子公司
合併簡明財務報表附註(續)
(未經審計)
注7：公允價值
公允價值被定義為在計量日期在市場參與者之間有序交易中出售資產或支付轉移負債的價格(退出價格)。
公允價值層次
惠普使用基於可觀測和不可觀測輸入的估值技術。可觀察到的投入是利用市場數據(如公開可獲得的信息)來開發的，並反映了市場參與者將使用的假設，而不可觀察到的投入是使用關於市場參與者將使用的假設的最佳信息來開發的。
資產和負債根據對公允價值計量重要的最低水平輸入在公允價值層次結構中進行分類：
級別1-相同資產或負債在活躍市場的報價(未調整)。
第二級-活躍市場中類似資產或負債的報價，非活躍市場中相同或類似資產或負債的報價，資產或負債可觀察到的報價以外的投入，以及市場證實的投入。
級別3-資產或負債的不可觀察的輸入。
公允價值層次將最高優先級賦予可觀察到的輸入，將最低優先級賦予不可觀察到的輸入。
    下表列出了惠普按公允價值經常性計量的資產和負債：
 截至2021年7月31日截至2020年10月31日
 公允價值使用公允價值使用
 1級二級3級總計1級二級3級總計
 以百萬計
資產：        
現金等價物：        
公司債務$— $1,407 $— $1,407 $— $1,700 $— $1,700 
金融機構工具— — — — — 59 — 59 
政府債務(1)
770 — — 770 1,992 181 — 2,173 
可供出售的投資：
公司債務— — — — — 169 — 169 
金融機構工具— 8 — 8 — 32 — 32 
政府債務(1)
— — — — — 73 — 73 
共同基金6 57 — 63 5 53 — 58 
衍生工具：     
利率合約— 2 — 2 — 4 — 4 
外幣合約— 188 — 188 — 191 — 191 
其他衍生品— 1 — 1 — — — — 
總資產$776 $1,663 $— $2,439 $1,997 $2,462 $— $4,459 
負債：        
衍生工具：        
利率合約$— $6 $— $6 $— $3 $— $3 
外幣合約— 224 — 224 — 256 — 256 
其他衍生品— 1 — 1 — 3 — 3 
總負債$— $231 $— $231 $— $262 $— $262 

(1) 政府債務包括美國國庫券、美國機構證券和非美國政府債券等工具。投資於政府債券並在活躍市場交易的貨幣市場基金被納入一級。
24
目錄
惠普集團(HP Group Inc.)和子公司
合併簡明財務報表附註(續)
(未經審計)
注7：公允價值(續)
評估技術
現金等價物和投資：惠普持有定期存款、貨幣市場基金、共同基金和其他債務證券，主要包括公司和外國政府票據和債券，以及普通股和等價物。惠普使用報價市場價格、替代定價來源(包括資產淨值)或利用市場可觀察到的投入的模型來評估現金等價物和股權投資。債務投資的公允價值基於報價市場價格或模型驅動的估值，使用的投入主要來自可觀察市場數據或得到可觀察市場數據證實，在某些情況下，估值模型使用無法與可觀察市場數據證實的假設。
衍生工具：惠普使用行業標準估值模型來衡量公允價值。在適用的情況下，這些模型使用基於市場的可觀察輸入(包括利率曲線、惠普和交易對手信用風險、匯率以及貨幣和利率的遠期和現貨價格)來預測未來現金流，並將未來金額貼現為現值。有關惠普使用衍生品工具的進一步討論，見附註8，“金融工具”.
其他公允價值披露
短期和長期債務：惠普主要使用預期現值技術來估計其債務的公允價值，該技術基於可觀察到的市場投入，使用目前類似信用、期限和剩餘期限相似的公司可以獲得的利率，並考慮到自己的信用風險。惠普被對衝的債務部分在綜合壓縮資產負債表中反映為等同於債務賬面價值的金額和公允價值調整，該公允價值調整代表對衝債務的公允價值因基準利率變動而產生的變化。惠普短期和長期債務的公允價值為美元。7.7截至2021年7月31日的10億美元，而其賬面金額為7.1在那一天是10億美元。惠普短期和長期債務的公允價值為美元。6.7截至2020年10月31日的10億美元，而其賬面價值為6.2在那一天是10億美元。如果在綜合濃縮資產負債表中以公允價值計量，短期和長期債務將被歸類在公允價值層次的第二級。
其他金融工具：對於惠普金融工具的餘額，主要是綜合資產負債表上其他流動負債中的應收賬款、應付賬款和金融負債，由於到期日較短，賬面金額接近公允價值。如果在綜合濃縮資產負債表中按公允價值計量，這些其他金融工具將被歸類為公允價值層次中的第2級或第3級。
非上市股權投資和非金融資產：惠普的非上市股權投資是以成本減去減值來衡量的，並根據可觀察到的價格變化進行了調整。惠普的非金融資產，如無形資產、商譽和財產、廠房和設備，在確認減值費用期間按公允價值入賬。如果在綜合簡明資產負債表中以公允價值計量，這些通常會被歸類在公允價值層次的第三級。

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目錄
惠普集團(HP Group Inc.)和子公司
合併簡明財務報表附註(續)
(未經審計)

注8：金融工具
現金等價物和可供出售投資
 截至2021年7月31日截至2020年10月31日
 成本未實現毛利未實現總虧損公允價值成本未實現毛利未實現總虧損公允價值
 以百萬計
現金等價物：        
公司債務$1,407 $— $— $1,407 $1,700 $— $— $1,700 
金融機構工具
— — — — 59 — — 59 
政府債務770 — — 770 2,173 — — 2,173 
現金等價物合計2,177 — — 2,177 3,932 — — 3,932 
可供出售的投資：     
公司債務(1)
— — — — 169 — — 169 
金融機構工具(1)
8 — — 8 32 — — 32 
政府債務(1)
— — — — 73 — — 73 
共同基金44 19 — 63 42 16 — 58 
可供出售投資總額52 19 — 71 316 16 — 332 
現金等價物和可供出售投資總額$2,229 $19 $— $2,248 $4,248 $16 $— $4,264 
(1) 惠普將其可銷售的債務證券歸類為綜合資產負債表上其他流動資產中的可供出售投資，包括到期日超過一年的資產，這是基於其高流動性和可用於當前業務的。
所有在收購之日原始到期日為三個月或以下的高流動性投資均被視為現金等價物。截至2021年7月31日和2020年10月31日，由於到期日較短，現金等價物的賬面價值接近公允價值。可供出售投資的估計公允價值可能不能代表未來實現的價值。
可供出售債務證券投資的合同到期日如下：
 截至2021年7月31日
 攤銷
成本		公允價值
 以百萬美元計
一年後到期$8 $8 
私人持股公司的非流通股證券計入綜合資產負債表中的其他非流動資產。這些總額達$。53百萬美元和$44分別截至2021年7月31日和2020年10月31日。
惠普在個人安全級別確定現金等價物和可供出售債務證券的信貸損失。所有的工具都被認為是投資級的。截至2021年7月31日的三個月和九個月，沒有記錄與信貸相關或非信貸相關的減值損失。

衍生工具
惠普使用衍生品來抵消預期未來現金流以及某些現有資產和負債的外幣和利率風險。作為其風險管理戰略的一部分，惠普使用衍生工具，主要是遠期合約、利率掉期、總回報掉期、國庫利率鎖定、遠期起始掉期，有時還有期權。
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惠普集團(HP Group Inc.)和子公司
合併簡明財務報表附註(續)
(未經審計)
注8：金融工具(續)
對衝某些外幣、利率和某些投資風險回報的合約。惠普可以將其衍生合約指定為公允價值對衝或現金流對衝，並將現金流與對應於基礎對衝項目的活動進行分類。此外，對於未被指定為對衝工具的衍生品，惠普將這些經濟對衝歸類為其他衍生品。惠普在綜合簡明資產負債表中按公允價值確認所有衍生工具。
由於使用衍生品工具，惠普面臨交易對手無法履行合同義務的風險。主淨額結算協議允許惠普在某些條件下將惠普應付給交易對手的金額與同一交易對手應支付給惠普的金額進行淨額抵銷，從而減少了對交易對手的信貸敞口。為了進一步限制信用風險，惠普有抵押品擔保協議，允許惠普的託管人持有交易對手的抵押品，或要求惠普在衍生品公允價值合計超過合同設定的門檻(通常基於惠普及其交易對手的信用評級)時向交易對手提供抵押品。如果惠普或交易對手的信用評級低於指定的信用評級，任何一方都有權要求完全抵押衍生品的淨負債頭寸。淨負債狀況下具有信用或有特徵的衍生工具的公允價值為#美元。95百萬美元和$90分別截至2021年7月31日和2020年10月31日，均為全額抵押二工作日。
根據惠普的衍生品合約，在影響惠普的擔保控制權變更事件導致倖存實體評級低於指定信用評級後，交易對手可以終止所有未完成的交易。這項信貸或有準備不影響惠普截至2021年7月31日和2020年10月31日的財務狀況或現金流。
公允價值對衝
惠普進行公允價值對衝，如利率掉期，以減少其債務組合因惠普未來利率支付的基準利率變化而導致的公允價值變化的風險敞口。
對於被指定並符合公允價值對衝條件的衍生工具，惠普確認衍生工具公允價值的變化，以及被對衝項目的公允價值在變動期內的利息和其他淨額的抵銷變化。
在截至2021年7月31日的9個月中，惠普簽訂了名義金額為美元的利率掉期協議。3751000萬美元被指定為公允價值對衝，將其部分固定利率債務轉換為浮動債務。惠普終止名義金額為#美元的利率掉期500被取消指定為公允價值套期保值的2.8億美元，其中包括#美元250與某些固定利率債務證券相關的名義金額被取消，導致了無形的損失。
現金流對衝
惠普使用遠期合約、國庫利率鎖定、遠期啟動掉期，有時還使用被指定為現金流對衝的期權合約，以防範其預測的淨收入、收入成本、運營費用和債務發行中固有的外幣兑換和利率風險。惠普的外幣現金流對衝主要在12個月但是，與長期採購安排有關的套期保值可持續數年。
對於被指定並符合現金流量對衝資格的衍生工具，惠普最初將衍生工具的公允價值變動計入累計其他全面虧損，作為綜合簡明資產負債表中股東虧損的單獨組成部分，隨後將這些金額重新分類為被對衝交易在收益中確認期間的收益。惠普將衍生工具的公允價值變動與對衝項目的公允價值變動報告在同一財務報表行項目中。
在截至2021年7月31日的9個月中，惠普簽訂了一系列遠期起始掉期協議，名義金額總計美元。1.7530億美元，以對衝與預期發行長期債務相關的利率變化導致的未來現金流變化的風險敞口。這些協議被指定為現金流對衝。2021年6月，一系列這些遠期開始掉期，總額為750在發行優先票據時結算了100萬名義金額，導致在累計其他全面虧損中確認的無形虧損。在相關債務的有效期內，損失將重新分類為利息和其他淨額。
其他衍生工具
其他未被指定為對衝工具的衍生品主要包括用於對衝以外幣計價的資產負債表敞口的遠期合約。惠普還使用總回報掉期來對衝其高管遞延薪酬計劃債務。
對於未指定為對衝工具的衍生工具，惠普在變動期內確認衍生工具的公允價值變化，以及被對衝項目的公允價值(利息和其他淨額)的抵銷變化。

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惠普集團(HP Group Inc.)和子公司
合併簡明財務報表附註(續)
(未經審計)
注8：金融工具(續)
套期保值有效性
對於被指定為公允價值對衝的利率掉期，惠普通過用衍生品公允價值的變化抵消對衝項目公允價值的變化來衡量對衝有效性。對於被指定為現金流對衝的外幣期權、遠期合約和遠期起始掉期，惠普通過比較對衝合約公允價值的累計變化和被對衝項目的公允價值累計變化來衡量對衝有效性，兩者均基於遠期匯率。
在截至2021年和2020年7月31日的三個月和九個月內，對衝工具的損益沒有一部分被排除在公允價值和現金流對衝的有效性評估之外。
綜合資產負債表中衍生工具的公允價值
綜合資產負債表中衍生工具的名義和公允價值總額如下：
 截至2021年7月31日截至2020年10月31日
 未清償的總票面價值其他流動資產其他非流動資產其他流動負債其他非流動負債未清償的總票面價值其他流動資產其他非流動資產其他流動負債其他非流動負債
 以百萬計
指定為對衝工具的衍生工具     
公允價值對衝：     
利率合約$750 $— $2 $— $6 $875 $4 $— $— $3 
現金流對衝：
外幣合約16,531 142 32 135 47 15,661 148 30 199 37 
利率合約1,000 — — — 27 — — — — — 
指定為對衝工具的衍生工具總額18,281 142 34 135 80 16,536 152 30 199 40 
未被指定為對衝工具的衍生工具    
外幣合約5,519 14 — 15 — 5,319 13 — 20 — 
其他衍生品155 1 — 1 — 142 — — 3 — 
未被指定為對衝工具的衍生工具總額5,674 15 — 16 — 5,461 13 — 23 — 
總導數$23,955 $157 $34 $151 $80 $21,997 $165 $30 $222 $40 

衍生工具的抵銷
惠普在綜合資產負債表中按毛基確認所有衍生工具。惠普不會將其衍生工具的公允價值與其抵押品擔保協議下公佈的現金抵押品的公允價值相抵。截至2021年7月31日和2020年10月31日，惠普的主淨額結算協議和抵押品擔保協議的潛在影響相關信息如下：
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惠普集團(HP Group Inc.)和子公司
合併簡明財務報表附註(續)
(未經審計)
注8：金融工具(續)
 在綜合簡明資產負債表中  
  未抵銷的總金額
 總金額
公認的
(i)		總金額
偏移量
(Ii)		淨額
已提交
(Iii)=(I)-(Ii)		衍生品
(Iv)		金融
抵押品
(v)		 淨額
(Vi)=(Iii)-(Iv)-(V)
 以百萬計
截至2021年7月31日       
衍生資產$191 $— $191 $133 $34 (1)$24 
衍生負債$231 $— $231 $133 $75 (2)$23 
截至2020年10月31日       
衍生資產$195 $— $195 $156 $4 (1)$35 
衍生負債$262 $— $262 $156 $130 (2)$(24)
(1)表示交易對手在各自報告日期為惠普資產狀況發佈的現金抵押品，扣除可抵銷的派生金額後，一般而言，二在各自報告日期之前的工作日。
(2)代表惠普發佈的抵押品，包括截至各自報告日期惠普負債狀況的對手方現金抵押品的任何重複使用，扣除可抵銷的衍生品金額，一般而言，二在各自報告日期之前的工作日。
衍生工具在合併簡明損益表中的作用
公允價值套期保值關係中衍生工具及相關套期保值項目的税前影響如下：
衍生工具套期保值項目位置年記錄公允價值套期保值影響的財務業績表中收入/(費用)行項目的總額在衍生工具收益中確認的收益/(損失)在被套期保值項目的收益中確認的收益/(虧損)
以百萬美元計
截至7月31日的三個月
利率合約固定利率債務利息和其他，淨額2021$(55)$5 $(5)
2020$(28)$1 $(1)
截至7月31日的9個月
利率合約固定利率債務利息和其他，淨額2021$(106)$(5)$5 
2020$(15)$11 $(11)
29
目錄
惠普集團(HP Group Inc.)和子公司
合併簡明財務報表附註(續)
(未經審計)
注8：金融工具(續)
衍生工具在計入累計其他綜合虧損的現金流套期保值關係中的税前影響如下：
截至7月31日的三個月截至7月31日的9個月
2021202020212020
以百萬美元計
在衍生品累計和其他綜合虧損中確認的收益/(虧損)：
外幣合約$167 $(567)$(220)$(268)
利率合約$(34)$4 $(34)$(4)
衍生工具在收益包含的現金流套期保值關係中的税前影響如下：
財務業績表中記錄了現金流量套期保值影響的收入/(費用)行項目總額收益/(虧損)從累計收益中重新分類
其他全面虧損轉為盈利
截至7月31日的三個月截至7月31日的9個月截至7月31日的三個月截至7月31日的9個月
20212020202120202021202020212020
以百萬計
淨收入$15,289 $14,294 $46,812 $41,381 $(57)$136 $(246)$259 
收入成本(11,901)(11,901)(36,660)(33,623)(7)(7)(17)(18)
其他運營費用(2,007)(1,614)(6,088)(5,288)— 1 1 1 
利息和其他，淨額(55)(28)(106)(15)— — — — 
總計$1,326 $751 $3,958 $2,455 $(64)$130 $(262)$242 
截至2021年7月31日，惠普預計將對估計的累計其他綜合虧損進行重新歸類，金額為美元。40未來12個月內與現金流對衝相關的收益，以及相關預測交易的收益影響，扣除税款後的淨額為100萬歐元。根據市場匯率的變化，最終重新分類為收益的金額可能與以前計入累計其他綜合虧損的金額不同，因此可能對收益產生不同的影響。
在截至2021年和2020年7月31日的三個月和九個月的綜合濃縮收益表中，未被指定為在利息和其他淨額中確認的對衝工具的衍生工具的税前影響如下：
在衍生工具收益中確認的收益/(虧損)
 截至7月31日的三個月截至7月31日的9個月
 位置2021202020212020
  以百萬計
外幣合約利息和其他，淨額$(33)$46 $(42)$63 
其他衍生品利息和其他，淨額(2)11 4 16 
總計 $(35)$57 $(38)$79 


30
目錄
惠普集團(HP Group Inc.)和子公司
合併簡明損益表(續)
(未經審計)
注9：借款
應付票據和短期借款
 截至2021年7月31日截至2020年10月31日
 金額
傑出的		加權平均
利率，利率		金額
傑出的		加權平均
利率，利率
 以百萬計
長期債務的當期部分$181 3.3 %$633 4.0 %
應付給銀行的票據、信用額度和其他33 1.6 %41 1.6 %
$214  $674  
長期債務
 自.起
 2021年7月31日2020年10月31日
 以百萬計
美元全球票據(1)
  
2009年貨架登記聲明：  
$1,000以折扣價發行，票面價格為99.8162011年9月的%4.375%，2021年9月到期
$— $412 
$1,500以折扣價發行，票面價格為99.7072011年12月的%4.65%，2021年12月到期
— 586 
$500以折扣價發行，票面價格為99.7712012年3月的%4.05%，2022年9月到期
499 499 
$1,200以折扣價發行，票面價格為99.8632011年9月的%6.00%，2041年9月到期
1,199 1,199 
2019年貨架登記聲明：
$1,150以折扣價發行，票面價格為99.769在2020年6月2.2%，2025年6月到期
1,148 1,148 
$1,000以折扣價發行，票面價格為99.718在2020年6月3.0%，2027年6月到期
997 997 
$850以折扣價發行，票面價格為99.790在2020年6月3.4%，2030年6月到期
848 848 
$1,000以折扣價發行，票面價格為99.8082021年6月的%1.45%，2026年6月到期
999 — 
$1,000以折扣價發行，票面價格為99.5732021年6月的%2.65%，2031年6月到期
996 — 
6,686 5,689 
其他借款，地址為0.51-9.00%，在2021-2028歷年到期
451 522 
與對衝債務相關的公允價值調整(2)2 
未攤銷債務發行成本(56)(37)
長期債務的當期部分(181)(633)
長期債務總額$6,898 $5,543 
(1)惠普可根據條款隨時贖回部分或全部固定利率美元全球票據。美元全球票據是優先無擔保債務。
2021年6月，惠普完成了其$2.0200億美元的優先無擔保票據本金總額，包括$1.030億美元1.4502026年6月到期的%債券(“2026年債券”)，以及$1.030億美元2.6502031年6月到期的百分比債券(下稱“2031年債券”)。惠普的發行成本為$172000萬。惠普將從2021年12月17日開始，每半年支付一次票據利息，日期分別為6月17日和12月17日。2021年6月，惠普終止了一系列名義金額總計為美元的遠期啟動掉期協議。750為緩解與此次債券發行相關的國債利率波動，執行了1.8億美元。2026年債券所得款項淨額用於一般企業用途，包括贖回2021年到期的現有票據，詳情如下。惠普打算撥出相當於2031年債券淨收益的金額，為以下八個領域的符合環境和社會責任的合格項目提供全部或部分再融資：可再生能源；綠色建築；能源效率；清潔交通；污染預防和控制；生態效益和/或循環經濟產品、生產技術和流程；生物自然資源和土地使用的環境可持續管理；以及社會經濟進步和賦權。
正如附註8《金融工具》中披露的那樣，惠普利用利率互換來減輕其債務組合因基準利率變動而導致的公允價值變動帶來的部分風險敞口。長期債務表中顯示的利率沒有進行調整，以反映任何利率互換的影響。
31
目錄
惠普集團(HP Group Inc.)和子公司
合併簡明財務報表附註(續)
(未經審計)
注9：借款(續)
債項的清償
2021年7月，惠普贖回了剩餘的本金總額為$0.4200億美元未償債務4.3752021年9月15日到期的全球債券百分比和$0.6200億美元未償債務4.6502021年12月9日到期的%全球債券。這項債務清償導致淨虧損#美元。162000萬美元，記為利息和其他，在綜合簡明收益表上為淨額。
作為上述交易的一部分，惠普終止並結算了名義金額為#美元的利率掉期。250被取消指定為公允價值對衝的1.8億美元。
商業票據
截至2021年7月31日，惠普堅持二商業票據項目。惠普在美國的計劃規定發行以美元計價的商業票據，本金總額最高可達#美元。6.0十億美元。惠普的歐元商業票據計劃規定，在美國以外發行以美元、歐元或英鎊計價的商業票據，本金總額最高可達#美元。6.010億美元或相當於這些替代貨幣的貨幣。在任何時候，根據這些計劃發行的商業票據的本金總額不能超過$6.010億美元，由惠普董事會授權。
信貸安排
截至2021年7月31日，惠普的5.0惠普於2021年5月26日簽訂了與可持續發展相關的1000億美元高級無擔保承諾循環信貸安排(“新循環信貸安排”)。新循環基金下的承諾將持續到2026年5月26日。惠普一直保持着$4.0200億美元的優先無擔保承諾循環信貸安排和1.01000億美元364天循環信貸安排，用於支持商業票據的發行或用於一般企業用途。美元下的承擔額4.030億美元和30億美元1.0在執行新的循環信貸安排的同時，終止了200億美元的循環信貸安排。
承諾費、利率和新循環基金下的其他借款條款根據惠普的外部信用評級和某些可持續性指標而有所不同。根據新的循環貸款機制借入的資金可用於一般企業用途。
截至2021年7月31日，惠普遵守了管理新循環貸款的信貸協議中的財務契約。
可用的借款資源
截至2021年7月31日，惠普可用借款資源為$575除了新的循環貸款外，還將從未承諾的信貸額度中獲得100萬美元。

注10：股東虧損
股票回購計劃
惠普的股票回購計劃授權公開市場和私人回購交易。在截至2021年7月31日的三個月和九個月內，惠普執行了50百萬股和1632000萬股，結算總股數為$1.510億美元和4.5分別為20億美元。在截至2020年7月31日的三個月和九個月內，惠普執行了59百萬股和972000萬股，結算總股數為$1.010億美元和1.8分別為20億美元。在截至2021年7月31日和2020年7月31日的三個月和九個月內執行的股票回購包括1.8百萬和2.82021年8月和2020年8月分別結算了3.8億股。
在截至7月31日、2021年和2020年的9個月內回購的股票都是公開市場回購交易。截至2021年7月31日，惠普約有8.2在惠普董事會批准的股份回購授權下剩餘10億美元。

32
目錄
惠普集團(HP Group Inc.)和子公司
合併簡明財務報表附註(續)
(未經審計)
注10：股東赤字(續)
與其他綜合收益(虧損)相關的税收影響
 截至7月31日的三個月截至7月31日的9個月
 2021202020212020
 以百萬計
可供出售債務證券未實現組成部分變化的税收影響：    
期間產生的未實現收益的税收撥備$— $— $(1)$— 
對現金流套期保值未實現部分變動的税收影響：  
當期未實現收益(虧損)的税收(撥備)利益(22)83 18 34 
將虧損(收益)計提税(利)撥備重新歸類為收益(4)25 (25)51 
(26)108 (7)85 
對已定義福利計劃未實現部分更改的税收影響：    
在此期間產生的收益(虧損)的税收優惠(撥備)— 1 (11)1 
精算損失攤銷的税收優惠和以前的服務福利(4)(5)(14)(15)
(4)(4)(25)(14)
累計折算調整變動的税收影響(2)— (8)— 
其他綜合收益(虧損)的税收(撥備)收益$(32)$104 $(41)$71 

與其他綜合收益(虧損)相關的税後變動和重新分類
 截至7月31日的三個月截至7月31日的9個月
 2021202020212020
 以百萬計
其他綜合收益(虧損)，税後淨額：  
可供出售債務證券未實現組成部分的變化：  
期內產生的未實現收益$1 $2 $4 $1 
現金流套期保值未實現部分變動： 
期內產生的未實現收益(虧損)111 (480)(236)(238)
虧損(收益)重新分類為收益60 (105)237 (191)
171 (585)1 (429)
已定義福利計劃中未實現部分的變化：  
(虧損)在此期間產生的收益(1)(4)29 (5)
精算損失和離職前福利攤銷(1)
16 15 48 46 
削減、定居和其他— 2 1 3 
15 13 78 44 
累計換算調整的變化— 15 27 4 
其他綜合收益(虧損)，税後淨額$187 $(555)$110 $(380)
(1)這些組成部分包括在附註4“退休和退休後福利計劃”的養老金淨額和退休後福利(信貸)費用的計算中。
33
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惠普集團(HP Group Inc.)和子公司
合併簡明財務報表附註(續)
(未經審計)
注10：股東赤字(續)
累計其他綜合虧損、扣除税金和變動後的構成如下：
 截至2021年7月31日的9個月
 未實現淨額
從以下方面獲得收益
可供出售債務
證券		現金未實現(虧損)淨收益
流量對衝		未實現
組件
已定義的
福利計劃		累計變化
翻譯
調整，調整		累計
其他
全面
損失
 以百萬計
期初餘額$11 $(66)$(1,190)$2 $(1,243)
重新分類前的其他綜合收益(虧損)4 (236)29 27 (176)
將虧損重新分類為收益— 237 48 — 285 
將結算重新分類為收益— — 1 — 1 
期末餘額$15 $(65)$(1,112)$29 $(1,133)

34
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惠普集團(HP Group Inc.)和子公司
合併簡明損益表(續)
(未經審計)
注11：每股淨收益
惠普使用報告期間的淨收益和加權平均流通股數來計算基本淨每股收益。稀釋淨每股收益包括限制性股票單位、股票期權、基於業績的獎勵和根據2021年員工股票購買計劃購買的股票的任何稀釋效應。
用於基本和稀釋淨每股收益計算的股份數量對賬如下：
 截至7月31日的三個月截至7月31日的9個月
 2021202020212020
 以百萬美元計，每股除外
分子：  
淨收益$1,108 $734 $3,404 $2,176 
分母：  
用於計算基本淨每股收益的加權平均股份1,185 1,417 1,235 1,435 
員工持股計劃的稀釋效應14 6 12 6 
用於計算稀釋淨每股收益的加權平均股份1,199 1,423 1,247 1,441 
每股淨收益：  
基本信息$0.94 $0.52 $2.76 $1.52 
稀釋$0.92 $0.52 $2.73 $1.51 
反稀釋加權平均股票薪酬獎勵(1)
— 15 2 13 
(1)惠普將假設收益超過平均市場價格的稀釋淨每股股票期權和限制性股票單位排除在計算之外，因為它們的影響將是反稀釋的。股票期權的假設收益包括其行權價格和平均未確認補償成本之和。假設的限制性股票單位收益代表未確認的補償成本。


注12：訴訟和或有事項
惠普參與訴訟、索賠、調查和訴訟，包括以下確定的訴訟、索賠、調查和訴訟，包括知識產權、商業、證券、僱傭、員工福利和在正常業務過程中出現的環境問題。當管理層認為很可能發生了負債並且損失金額可以合理估計時，惠普應計負債。惠普認為，它已為任何此類事項記錄了充足的撥備，截至2021年7月31日，發生的重大損失不可能超過惠普財務報表中確認的金額。惠普至少每季度審查一次這些事項，並調整其應計項目，以反映談判、和解、裁決、法律顧問建議以及與特定案件有關的其他信息和事件的影響。根據分離和分銷協議，惠普與惠普企業就某些事項分擔責任，如下所示，惠普企業已同意就某些事項向惠普提供全部或部分賠償。根據其經驗，惠普認為，以下討論的具體事項中的任何索賠金額都不是惠普潛在責任的有意義的指標。訴訟本質上是不可預測的。然而，惠普認為，就懸而未決的法律問題而言，它擁有有效的辯護理由。然而，在任何特定時期，現金流或經營結果都可能因上述一項或多項或有事項得到解決而受到重大影響。
訴訟、訴訟和調查
版權徵費.惠普在某些歐洲國家的訴訟正在進行中或已經結束，包括在比利時和其他國家的訴訟，尋求對IT設備(如多功能設備(MFD)和PC)徵收或修改徵費，聲稱這些設備能夠生產受版權保護的材料的私人副本。徵費一般基於銷售的產品數量和每種產品的徵費金額，這兩種情況各有不同。一些尚未對數字設備徵税的歐洲國家預計將實施類似的立法，使它們能夠延長現有的徵税計劃，而其他歐洲國家已逐步取消徵税，或預計將限制徵税計劃的範圍和在數字硬件環境中的適用性，特別是在向商業用户銷售方面。
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惠普集團(HP Group Inc.)和子公司
合併簡明財務報表附註(續)
(未經審計)
注12：訴訟和或有事項(續)
惠普、其他公司和各種行業協會反對將收費擴大到數字環境，並倡導對版權所有者進行替代補償模式。
Reprobel SCRL(下稱“Reprobel”)是一家向比利時版權持有人管理複印報酬的收集協會，該協會以法外方式要求惠普修改2005年1月至2009年12月期間為比利時銷售的噴墨MFD提交的某些版權徵費聲明，以便惠普能夠在MFD以草稿打印模式操作而不是以正常打印模式操作時，收取按一般較高的複印速度計算的版權徵費。2010年3月，惠普在比利時布魯塞爾初審法院對Reprobel提起訴訟，尋求宣告性判決，即在比利時銷售MFD無需支付版權税，或者惠普已經支付的款項足以履行其義務。布魯塞爾上訴法院(“上訴法院”)擱置了訴訟程序，並將幾個問題提交給歐洲聯盟法院(“CJEU”)。2015年11月12日，CJEU公佈了其判決，正如惠普所辯稱的那樣，主要程序中有爭議的比利時等國家立法在多個法律問題上與歐盟法律不兼容，並將程序發回提交的法院。2017年5月12日，上訴法院裁定：(1)儘管比利時制度在某些方面與歐盟法律不一致，但仍應徵收復製品版權徵費；(2)適用的徵費應根據上訴法庭任命的專家確定的每個MFD的客觀速度計算。惠普於2018年1月18日向比利時最高法院提起上訴。比利時最高法院在2020年9月24日駁回了惠普的上訴，此事已移交上訴法院，上訴法院的專家將就客觀速度和應付賠償金額發表意見。根據6月16日簽署的和解協議, 2021年惠普和Reprobel已經解決了與比利時版權例外製度有關的所有持續糾紛，該制度一直適用到2016年12月，當時版權法的相關條款被廢除。
惠普公司訴甲骨文公司案.*2011年6月15日，惠普在聖克拉拉縣的加州高等法院對甲骨文公司(Oracle)提起訴訟，原因是甲骨文公司於2011年3月宣佈將停止對惠普基於安騰的關鍵任務服務器系列的軟件支持。惠普聲稱，甲骨文的行為違反了雙方簽署的合同，該合同是甲骨文僱傭馬克·赫德(Mark Hurd)訴訟的和解協議的一部分。這件事最終進入了審判階段，審判分為兩個階段。惠普在第一階段的庭審中獲勝，法院裁定，有爭議的合同要求甲骨文在惠普基於安騰的服務器上繼續提供軟件產品，只要惠普決定銷售此類服務器。隨後，甲骨文對初審法院駁回甲骨文“反SLAPP”動議的上訴推遲了審判的第二階段，甲骨文在動議中辯稱，惠普的損害賠償要求侵犯了甲骨文第一修正案的權利。2015年8月27日，加州上訴法院駁回了甲骨文的上訴。此事被髮回初審法院進行第二階段的審理，於2016年5月23日開始，並於2016年6月29日提交陪審團。2016年6月30日，陪審團做出了有利於惠普的裁決，判惠普獲得約美元的賠償。3.010億美元的損害賠償金，其中包括大約美元1.710億美元，用於彌補過去的利潤損失和1.310億美元，以彌補未來的利潤損失。2016年10月20日，法院對惠普的這筆金額做出了判決，並在判決支付之前計息。甲骨文要求重審的動議於2016年12月19日被駁回，甲骨文於2017年1月17日提交了對初審法院判決的上訴通知。2017年2月2日，惠普提交了交叉上訴通知，對初審法院否認預判利益提出質疑。上訴法院的口頭辯論於2021年5月27日進行。2021年6月14日，上訴法院確認了初審法院的判決，並否認了惠普的判決前利益。2021年7月26日，甲骨文向加州最高法院提交了複審申請，惠普於2021年8月16日予以答覆。訴訟是不可預測的，也不能保證惠普會追回損害賠償，也不能保證任何損害賠償都會是陪審團裁決所判的金額。最終判給的金額(如果有的話)將記錄在收到的期間內。財務報表中沒有記錄與這一潛在獎勵有關的調整。根據分離和分銷協議的條款，惠普和惠普企業將在甲骨文公司從甲骨文公司追回的任何費用中平分，一旦惠普企業公司得到了在分離之前起訴訴訟所產生的所有費用的報銷，惠普公司和惠普企業公司將平分從甲骨文公司收回的任何費用。
Forsyth，et al.五、惠普公司和惠普企業. 這是據稱於2016年8月18日在加利福尼亞州北區美國地區法院對惠普和惠普企業提起的集體和集體訴訟，指控被告違反了聯邦就業年齡歧視法案(ADEA)、加州公平就業和住房法案、加州公共政策和加州商業與職業守則，解僱了年長的員工，並用年輕員工取而代之。這份可操作的申訴是2020年7月提交的第四份修改後的申訴。通過他們的訴狀，原告試圖代表(1)一個由所有個人組成的推定的全國性的反興奮劑機構集體。40根據州法律，在2014年12月9日或2015年4月8日或之後，根據WFR計劃被解僱的年齡及以上的人；以及(2)根據加州法律，由所有個人組成的推定的第23條階層；以及(2)根據加州法律，由所有個人組成的假定的第23條階層40根據WFR計劃於2012年8月18日或之後終止其在加利福尼亞州就業的年齡及以上人員。排除在假定的集體和類別之外的是以下員工：(A)在終止時簽署了放棄和全面釋放協議，或
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惠普集團(HP Group Inc.)和子公司
合併簡明財務報表附註(續)
(未經審計)
注12：訴訟和或有事項(續)
(B)簽署了仲裁申索的協議。惠普企業(Hewlett Packard Enterprise)也被提議成立類似的集體和班級，但時間從2015年11月1日開始。原告尋求金錢賠償的形式有：拖欠和預付工資和福利，根據美國反興奮劑機構支付違約金，根據州法律索賠尋求懲罰性賠償，判給律師費，以及其他救濟。2020年12月，原告提交了一項動議，要求對推定的全國性ADEA集體進行初步認證，法院於2021年4月13日批准了這項動議。因此，ADEA集體的潛在成員將被告知他們有權選擇加入當前的三十六歲指名並選擇加入原告。
印度税務局情報程序. 2010年4月30日和5月10日，印度税收情報局(DRI)向惠普的子公司惠普印度銷售私人有限公司(HP India)發佈了證明原因通知，七惠普印度員工和一前惠普印度員工指控惠普印度在向印度進口產品和備件時少交關税，並尋求追回總計約$370一百萬美元，外加罰金。在展示原因通知發佈之前，惠普印度公司存入了大約$16與DRI簽署了一份臨時保證金協議，以換取DRI同意不扣押惠普印度公司的產品和備件，也不中斷惠普印度公司的業務交易。
2012年4月11日，班加羅爾海關專員就與產品相關的展示原因通知發佈了一項命令，確認對惠普印度公司和上述個人徵收的某些關税和罰款約為$386100萬美元，其中惠普印度公司已經存入了$9百萬美元。2012年12月11日，惠普印度公司自願存入額外的美元10萬元與產品相關的展示原因公告。差額應課税額是按利息計算的。2012年4月20日，專員就與部件相關的展示原因通知發佈了一項命令，確認對惠普印度公司和某些被點名的個人徵收的某些關税和罰款約為$17100萬美元，其中惠普印度公司已經存入了$7百萬美元。訂單完成後，惠普印度公司額外存入了$3萬件與零部件相關的展示原因通知，以避免某些處罰。
惠普印度公司就專員的命令向海關、海關及服務税上訴審裁處(“海關審裁處”)提出上訴，並申請豁免預存剩餘的活期款項，作為聆訊上訴的條件。海關部門還向海關審裁處提出交叉上訴。2013年1月24日，海關法庭命令惠普印度公司額外存入$24惠普印度公司於2013年3月提交了產品訂單，金額為100萬英鎊。海關審裁處沒有命令根據零件令額外支付任何保證金。2013年12月，惠普印度公司向海關審裁處提交申請，要求早日審理上訴，並延長對惠普印度公司和已經批准的個人的暫緩存款期限，直到上訴得到最終處置。2014年2月7日，海關法庭批准了延長暫緩存款直至上訴處理的申請。2014年10月27日，海關審裁處開始審理關長命令的交叉上訴。海關法庭以程序為由拒絕了惠普印度公司要求將此事發回專員的請求。應海關法庭的要求，原定於2015年4月6日重新開庭，2015年11月3日和2016年4月11日再次開庭的聽證會被取消。原定於2019年1月15日舉行的聽證會被取消。2021年1月20日，海關審裁處舉行了一場虛擬聽證會，在此期間，法官在可行的情況下儘快批准了惠普就案情舉行實物聽證會的申請，聽證會將安排在法庭恢復實物聽證會後進行。根據分離和分銷協議，惠普企業已同意根據惠普企業業務的產品和備件產生的任何責任的程度，對惠普進行部分賠償。
彈弓印刷有限責任公司訴訟.2019年6月11日，Slingshot印刷有限責任公司(“Slingshot”)提交三德克薩斯州西區美國地區法院指控惠普侵犯或已經侵犯十六專利。2019年9月20日，Slingshot提交了一份四TH投訴，並修改了三早些時候的投訴，聲稱惠普侵犯了或已經侵犯了三十二歲專利。2019年12月12日，Slingshot自願駁回了其關於一在2020年1月23日，Slingshot提出了第五項申訴，重新主張了被駁回的專利和相關專利。*2020年2月13日，Slingshot自願駁回了它對另一項專利的指控，這項指控在第三份訴狀中得到了主張。2020年3月25日，Slingshot自願駁回了其關於增加一項專利的指控，這一指控也在其第三份起訴書中得到了主張。這個五投訴聲稱總共有31並尋求金錢賠償。被指控的產品包括噴墨打印機、墨盒和打印頭。2020年12月，惠普收到通知，在2020年9月，Slingshot提交了二中國廣州知識產權專門化法院的訴訟已被移至廣東高院。廣州案件斷言二與美國訴訟中的專利相關的專利。2021年1月14日，美國專利商標局專利審判和上訴委員會批准了惠普質疑四彈弓專利和當事人間審查制度。2021年1月31日，惠普和Slingshot達成協議，解決所有訴訟。美國的民事訴訟和廣州的案件已被駁回，惠普的請願也已終止。
飛利浦專利訴訟。2020年9月17日，Koninklijke飛利浦N.V.和飛利浦北美有限責任公司(統稱為飛利浦)向特拉華州聯邦法院提起訴訟，指控惠普侵犯專利。在……上面
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合併簡明財務報表附註(續)
(未經審計)
注12：訴訟和或有事項(續)
2020年9月18日，飛利浦根據1930年關税法案第337條向美國國際貿易委員會(“ITC”)提交了針對惠普和其他8組受訪者的附帶申訴。地區法院的起訴書和ITC的起訴書都聲稱，某些具有數字視頻功能的設備及其組件侵犯了四飛利浦擁有的專利。2020年10月16日，ITC啟動調查，2021年7月19日，ITC進行了證據審判，於2021年7月23日結束。ITC預計將在2021年10月22日之前做出初步決定，並在2022年2月22日之前做出最終決定。在ITC的訴訟中，飛利浦尋求一項命令，禁止被告進口或在進口後銷售某些具有數字視頻功能的設備及其組件，包括某些PC、顯示設備及其組件。在地方法院的案件中，飛利浦尋求未指明的損害賠償和針對惠普的禁令，以及其他補救措施。地區法院的案件已被擱置，等待ITC程序的解決。
加州理工學院專利訴訟。2020年11月11日，加州理工學院(“加州理工學院”)向德克薩斯州西區聯邦法院起訴惠普侵犯專利。2021年3月19日，加州理工學院對同樣的申訴提交了修正案。修改後的起訴書聲稱侵犯了五在加州理工學院的專利中，美國專利號為7,116,710；7,421,032；7,716,552；7,916,781；和8,284,833。被指控的產品是惠普商用和消費類PC，以及符合IEEE 802.11n、802.11ac和/或802.11ax標準的無線打印機。加州理工學院尋求未指明的損害賠償和其他救濟。法院已經擱置了此案，等待美國聯邦巡迴上訴法院在#年的裁決加州學院。理工學院。博通等人。，案件編號2020-2222。
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合併簡明財務報表附註(續)
(未經審計)
注12：訴訟和或有事項(續)
在Re HP Inc.證券訴訟中(電氣工人養老基金，Local 103，I.B.E.W.訴HP Inc.，等).*2020年2月19日，電氣工人養老基金，Local 103，I.B.E.W.在加利福尼亞州北區的美國地區法院對惠普、Dion Weisler、Catherine Lesjak和Steven Fieler提起了可能的集體訴訟。2020年5月20日，法院指定羅德島州總司庫辦公室代表羅德島州僱員退休制度和鋼鐵工人地方580聯合基金作為主要原告。2020年7月20日，首席原告提交了一份修改後的起訴書，並將被告恩裏克·洛雷斯(Enrique Lores)和克里斯托夫·謝爾(Christoph Schell)列為被告。2020年10月2日，惠普和被點名的官員提交了一項動議，要求駁回對未能提出可以給予救濟的索賠的投訴。2021年3月19日，法院批准了惠普駁回訴訟的動議，並允許原告修改申訴。2021年5月3日，原告提交了他們的第二份修改後的起訴書，不再將克里斯托夫·謝爾(Christoph Schell)列為被告。第二份修訂後的起訴書指控，從2017年2月23日至2019年10月3日，惠普和被點名的官員違反了交易法第10(B)和20(A)條，對惠普的打印耗材業務做出了虛假或誤導性的陳述，包括涉嫌對惠普渠道庫存管理和銷售做法的改變以及打印耗材收入的穩定所做的陳述。它還指控Dion Weisler和Enrique Lores違反了交易法第10(B)和20A條，涉嫌在此期間出售惠普普通股，同時持有有關惠普印刷用品業務的重要、非公開的不利信息。原告尋求補償性損害賠償和其他救濟。2021年6月4日, 惠普和被點名的官員提交了一項動議，要求駁回第二次修改後的申訴，原因是他們沒有提出可以給予救濟的索賠。這項動議得到了充分的簡報，法庭上的口頭辯論定於2021年9月9日進行。
約克縣代表約克縣退休基金訴惠普公司等人案及相關訴訟。2020年11月5日，約克縣代表約克縣退休基金向加利福尼亞州北區的聯邦法院提起了針對惠普、迪翁·韋斯勒和凱瑟琳·萊斯加克的集體訴訟。2021年2月11日，法院任命馬裏蘭州電氣行業養老基金為首席原告。2021年4月21日，首席原告提交了一份合併起訴書，並將恩裏克·洛雷斯(Enrique Lores)和理查德·貝利(Richard Bailey)列為被告。起訴書指控，從2015年11月5日至2016年6月21日，惠普和被點名的現任和前任高管隱瞞材料信息，並對惠普的打印耗材業務進行虛假陳述，包括有關惠普渠道庫存管理和銷售做法的信息，違反了交易法第10(B)和20(A)條。原告尋求補償性損害賠償和其他救濟。2021年6月21日，惠普和被點名的官員提交了一項動議，要求駁回對未能提出可以給予救濟的索賠的投訴。該動議預計將於2021年10月4日全面通報。2021年5月17日，股東斯科特·富蘭克林(Scott Franklin)在特拉華州地區的聯邦法院對某些現任和前任官員和董事提起衍生品訴訟。原告聲稱代表惠普提起訴訟，他已將惠普指定為名義被告，而原告提出的事實指控與約克縣證券訴訟，提起違反受託責任和違反證券法的索賠。衍生原告尋求補償性損害賠償、治理改革和其他救濟。根據當事人的規定，根據法院的命令，案件於2021年6月22日移交給加利福尼亞州北區，2021年7月1日，案件被擱置，等待對駁回約克縣.
法律程序對供應品的重新認證。在美國、意大利、以色列和荷蘭，涉及某些惠普打印機使用的耗材認證協議的民事訴訟或政府調查正在進行中。這些協議通常稱為動態安全。這些訴訟程序中的核心指控稱，與使用Dynamic Security、固件更新的影響或帶有克隆芯片或電路的墨盒可能無法在具有Dynamic Security的HP打印機上工作有關的消費者通知和權限具有誤導性或不充分。
123 Inkt基金會訴訟(荷蘭)。2016年11月23日，一家名為Stichting 123 Inkt-Huismerk Klanten(“基金會”)的基金會向阿姆斯特丹地區法院提起訴訟，指控惠普Nederland B.V.和惠普公司在某些OfficeJet打印機中使用Dynamic Security。數字革命B.V.(又名123 Inkt)成立了該基金會，以追求大約960向其轉移債權的客户名單。起訴書指控：(1)侵犯所有權；(2)破壞和損壞財產；(3)破壞電腦；(4)非法行為；(5)不遵守規定；(6)不公平的商業行為；(7)誤導性的商業行為；(8)誤導性的廣告。起訴書尋求禁制令救濟，以禁止使用動態安全、損害賠償和律師費。2017年12月27日，地方法院駁回了此案，並判給惠普費用。2018年1月25日，基金會向阿姆斯特丹上訴法院提交上訴傳票。2019年12月17日，上訴法院駁回了地區法院的判決，通過了一項新的裁決，宣佈惠普在2016年9月13日左右向基金會成員提供了不充分和部分不正確的信息，判給他們賠償金額待定，但駁回了包括禁令救濟在內的所有其他索賠，認為使用Dynamic Security本身並不是不允許的，基金會沒有采取此類行動的法律利益。2020年3月19日，基金會向
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注12：訴訟和或有事項(續)
荷蘭最高法院(Hoge Raad Der Nederlanden)對上訴法院的裁決提出上訴。2020年5月29日，惠普向最高法院提交了抗辯聲明和附帶上訴，對上訴法院的裁決提出上訴。司法部長於2021年7月9日發表了一份不具約束力的意見，結論是雙方的上訴都應被駁回。最高法院計劃於2022年1月7日做出最終裁決。
Gensin訴惠普公司。(以色列)。2017年10月25日，一起據稱的消費者集體訴訟，標題為Gensin訴惠普公司，由於在某些OfficeJet打印機中使用Dynamic Security，在耶路撒冷地區法院對惠普提起訴訟。要求認證為集體訴訟的請願書和動議指控：(1)違反5755-1995年的計算機法的侵權行為；(2)違反5731-1970年的合同法；(3)違反5741-1981年的消費者保護法；(4)疏忽；(5)不當得利。這位被指名的請願人最初試圖代表全國範圍內的階層，這些階層由任何人組成，這些人“擁有一臺被惠普阻止、破壞或幹擾的惠普打印機，使用非惠普製造的墨盒”，或者“購買了非惠普製造的墨盒，供被封堵的打印機使用”。原告尋求集體救濟、禁令救濟、損害賠償和律師費。2017年11月16日，惠普在中央地區法院提起了第二起所謂的消費者集體訴訟，標題為Dror訴惠普公司。，也是由於在某些OfficeJet打印機中使用動態安全。請願書和動議聲稱，代表類似的全國階級的訴訟原因相似。後錯誤案例已與Gensin在耶路撒冷的案件中，地區法院於2018年6月24日駁回了錯誤案例和指定Gensin作為主要問題。2020年3月9日，請願人動議將擬議的全國班級修改為“[a]所有擁有HP打印機且其打印機被HP阻止或無法使用非HP生產的墨盒的人員“和”[a]所有購買了非HP生產的墨盒以便在被阻止的打印機中使用的人。“2020年7月2日，惠普提交了對修改後的請願書的迴應。
Parziale訴惠普公司。(美國)。2019年8月27日，由於在某些OfficeJet打印機中使用Dynamic Security，據稱惠普在加利福尼亞州北區的聯邦法院提起了消費者集體訴訟。起訴書根據佛羅裏達州消費者保護法提出兩項訴訟理由：(1)違反“佛羅裏達州欺騙性和不公平貿易行為法”(F.S.A.§§501.201 et seq.)和(2)違反“佛羅裏達州誤導性廣告法”(F.S.A.§§817.41 et seq.)。被點名的原告試圖代表全國範圍內的“[a]從適用的訴訟時效到現在，有一臺惠普打印機被改裝成拒絕第三方墨盒或重新灌裝惠普墨盒的美國公民。“2019年11月13日，原告提交了修改後的起訴書，在該案中增加了三個訴訟理由：(1)違反了《計算機欺詐和濫用法》(18U.S.C.§1030 et q.)，(2)侵入動產，(3)侵權幹擾商業關係。原告尋求集體救濟、禁令救濟、損害賠償(包括懲罰性賠償)和律師費。2019年12月30日，惠普採取行動駁回原告修改後的訴狀。2020年4月24日，法院部分批准和部分駁回了惠普的駁回動議。最高法院駁回了原告根據佛羅裏達州消費者保護法規提起的訴訟，以及侵權幹擾商業關係的指控，以及根據計算機欺詐和濫用法案提出的五項指控中的四項。法院駁回了惠普駁回其餘索賠和禁制令救濟請求的動議，並批准原告提出修改後的申訴。2020年6月5日，原告代表全國一個階級和佛羅裏達州的一個子階級提交了第二份修訂後的起訴書，指控違反了佛羅裏達州欺騙性和不公平貿易行為法，違反了計算機欺詐和濫用法，並侵入了動產。原告尋求集體救濟、禁令救濟、損害賠償(包括懲罰性賠償)和律師費。2020年9月29日，法院批准了惠普的駁回動議，完全駁回了帶有偏見的案件。原告提出上訴，雙方隨後達成和解。2021年8月2日，原告以偏見駁回上訴。
消費者保障調查(意大利)。2019年9月26日，意大利競爭管理局(AutoritàGarante della Concorrenza e del Mercato)向惠普送達了一份啟動訴訟程序的通知，內容涉及調查涉嫌對消費者造成不當影響的激進行為，以及涉嫌在限制或阻止在惠普打印機中使用第三方墨盒方面的誤導性行為和遺漏，並附上了一份索取信息的請求。惠普於2019年11月15日提交了對AGCM信息請求的答覆，並已處理了隨後的信息請求。2020年5月22日，AGCM發出通知，表示打算擴大對某些涉嫌使用第三方墨盒的保修做法的調查。2020年6月26日，惠普提交了對保修指控的迴應。2020年12月7日，AGCM向惠普通報了AGCM的最終決定，發現惠普參與了二(A)根據“意大利消費者法典”第20、21和22條，惠普向消費者提供的有關限制在惠普打印機中使用某些第三方墨盒的信息據稱具有誤導性；(B)根據“意大利消費者法典”第20、24和25條，據稱使用數據拒絕保修範圍和某些據稱的數據收集做法是咄咄逼人的。最終裁決(I)命令惠普停止所謂的不公平商業行為；(Ii)罰款惠普歐元5每一項被指控的不公平行為的罰款(總計歐元)10(300萬)；(Iii)要求惠普在以下時間內提交合規報告60天；(Iv)命令惠普在以下時間內公開發布更正聲明120天；以及(V)命令惠普在以下時間內修改其打印機的包裝120幾天。2020年12月21日，惠普支付了罰款。2021年2月5日，惠普提交了一份
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惠普集團(HP Group Inc.)和子公司
合併簡明財務報表附註(續)
(未經審計)
注12：訴訟和或有事項(續)
上訴。2021年4月6日，惠普提交了合規報告，隨後對其進行了補充，2021年6月23日，AGCM傳達了它對惠普提交的措施感到滿意。
數字革命B.V.訴HP Nederland B.V.，等人。(荷蘭)。2020年3月30日，數字革命B.V.(又名123 Inkt)向阿姆斯特丹地區法院提交了一份訴狀，起因是在某些惠普打印機中使用了Dynamic Security。起訴書指控了幾個訴訟原因：(1)濫用支配地位；(2)誤導性廣告；(3)不公平和誤導性的商業行為；(4)誤導性的比較廣告。起訴書尋求禁令救濟，包括禁止動態安全和披露盒式磁帶認證協議、損害賠償和律師費。雙方首次出庭是在2020年7月8日。2020年9月9日，惠普就不公平的商業行為以及誤導性和非法的比較廣告對數字革命B.V.提起抗辯和反訴。口頭聽證會定於2021年9月13日舉行。
移動應急住房公司等。V.HP，Inc.(美國)。2020年12月17日，在加利福尼亞州北區的聯邦法院，惠普因使用動態安全固件更新而被推定為消費者集體訴訟。起訴書聲稱七根據聯邦和加利福尼亞州法律提出的索賠：(1)違反聯邦計算機欺詐和濫用法(CFAA)，涉嫌在未經授權的情況下對原告的打印機造成“損害”；(2)違反加州綜合計算機數據訪問和欺詐法(CDAFA)；(3)違反加州虛假廣告法(FAL)；(4)違反加州不正當競爭法(UCL)的“欺詐性”支柱；(5)違反加州不正當競爭法(UCL)(7)侵佔動產。原告試圖代表一個全國性的禁令救濟類別，即“所有在美國擁有類別打印機的人”，以及那些由於固件更新導致第三方墨盒不兼容而經歷錯誤消息的人中的一個金錢救濟子類別，定義“類別打印機”包括“HP Color LaserJet Pro M254、HP Color LaserJet Pro MFP M280、HP Color LaserJet Pro MFP M281和所有其他受固件更新影響的型號”，這些固件更新描述的固件更新都會影響“HP Color LaserJet Pro M254、HP Color LaserJet Pro MFP M280、HP Color LaserJet Pro MFP M281和所有其他受固件更新影響的型號”。2021年2月10日，惠普提出駁回申訴的動議，作為迴應，原告於2021年3月2日修改了申訴。修改後的起訴書增加了另外一名原告，加利福尼亞州的一個消費者亞類，以及代表新原告和州消費者亞類尋求禁令救濟的加州消費者法律補救法案(California Consumer Legal Remeies Act)的索賠。原告隨後分別於2021年3月19日和4月8日提交了第二份和第三份修訂後的起訴書。修改後的第三份訴狀增加了與數據收集有關的指控-具體地説，惠普涉嫌在原告不知情的情況下收集了原告在打印機上使用的第三方墨盒類型的數據, 違反FAL和UCL，並在某種程度上導致動產侵入。第三份修訂後的起訴書還根據這些數據收集指控，提出了根據CFAA和CDAFA的新索賠，以及根據CDAFA提出的新索賠，理由是惠普沒有授權發佈有爭議的固件更新。原告尋求補償性損害賠償、恢復原狀、針對被指控的不公平商業行為的禁令救濟，以及其他救濟。2021年5月24日，惠普提交了一項動議，要求駁回第三次修訂後的申訴。
與自治有關的法律問題
調查.根據正在進行的調查結果，惠普已向英國嚴重欺詐辦公室、美國司法部(DoJ)和美國證券交易委員會(SEC)提供了有關在惠普收購Autonomy之前和與之相關的Autonomy會計不當、披露失誤和失實陳述的信息。2015年1月19日，英國嚴重欺詐辦公室通知惠普，它將結束調查，並決定將調查管轄權讓給美國當局。2016年11月14日，美國司法部宣佈，聯邦大陪審團起訴了Autonomy的前首席財務官蘇肖萬·侯賽因(Sushovan Hussain)。侯賽因被指控合謀實施電信欺詐、證券欺詐和多項電信欺詐。起訴書稱，侯賽因參與了一項計劃，在Autonomy和惠普的業務真實表現、財務狀況和增長前景方面欺騙Autonomy和惠普的證券買家和賣家。陪審團審判於2018年2月26日開始。2018年4月30日，陪審團裁定侯賽因對他的所有指控罪名成立。2020年8月26日，美國第九巡迴上訴法院確認了對侯賽因的定罪判決。2016年11月15日，SEC宣佈，Autonomy美國業務前首席執行官斯托弗·伊根(Stouffer Egan)就參與一項會計計劃以實現內部銷售目標和分析師收入預期的指控達成和解。2018年11月29日，美國司法部宣佈，聯邦大陪審團起訴了Autonomy前首席執行官邁克爾·林奇(Michael Lynch)和Autonomy前財務副總裁斯蒂芬·張伯倫(Stephen Chamberlain)。林奇博士和張伯倫被指控合謀實施電信欺詐和多項電信欺詐。惠普將繼續配合正在進行的執法行動。
自治公司有限公司訴邁克爾·林奇和蘇肖萬·侯賽因案.2015年4月17日，四在分離時成為惠普企業子公司的前惠普子公司(Autonomy Corporation Limited、Hewlett Packard Vision BV、Autonomy Systems，Limited和Autonomy，Inc.)在英國高等法院提起民事訴訟
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正義與正義二Autonomy的前管理層成員邁克爾·林奇(Michael Lynch)和蘇肖萬·侯賽因(Sushovan Hussain)。索賠的細節要求賠償超過50美元的損害賠償金。5林奇和侯賽因違反受託責任，導致Autonomy集團公司從事不當交易和會計操作，對他們提出了10億美元的罰款。2015年10月1日，林奇和侯賽因提出了辯護。林奇先生還對Autonomy Corporation Limited提起反訴，要求賠償#美元。160100萬美元的損害賠償金，其中包括涉嫌對林奇的錯誤陳述。惠普企業子公司索賠人於2016年3月11日提交了對抗辯和聲稱的反索賠的答覆。審判於2019年3月25日開始，2020年1月完成。雙方都在等待法院的裁決。
環境
    惠普的業務受到各種聯邦、州、地方和外國法律法規的約束，這些法規可能會導致成本或其他制裁，從而對我們的業務和運營結果產生不利影響。例如，惠普必須遵守有關環境保護的法律和法規，包括處理向空氣和水中排放污染物、管理和處置危險物質和廢物、清理受污染場地、惠普產品的含量以及這些產品(包括電池)的回收、處理和處置的法律。特別是，惠普在產品設計和採購操作方面面臨着越來越複雜的問題，因為它正在調整與其產品的化學和材料組成、安全使用、與這些產品相關的能源消耗、氣候變化法律法規以及產品的可維修性、再利用和回收立法等新的和未來的要求。惠普可能會招致鉅額成本，其產品可能會被限制進入某些司法管轄區，如果它違反環境法或根據環境法承擔責任，或者如果其產品變得不符合環境法，它可能會面臨其他制裁。惠普的潛在風險包括罰款和民事或刑事制裁、第三方財產損失或人身傷害索賠以及清理費用。遵守環境法的成本數額和時間很難預測。
*惠普參與或以其他方式參與美國或州環境機構根據《綜合環境響應、補償和責任法案》(簡稱為《超級基金》)或類似於CERCLA的州法律提起的訴訟，並可能成為私人提起的要求分擔清理費用的訴訟的一方或以其他方式參與。惠普還根據行政命令或與州環境機構達成的同意協議，在幾個現在或以前的運營地點進行環境調查或補救。
據報道，惠普和惠普企業之間的分離和分銷協議包括規定分配環境責任的條款，包括某些補救義務；各自產品的化學和材料組成、安全使用和能源消耗產生的責任；產品回收立法規定的義務，涉及產品的收集、回收、處理和處置；以及其他環境問題。惠普一般將負責與根據分離和分銷協議及其他附屬協議分配給惠普的物業和其他資產(包括產品)相關的環境責任。根據這些協議，惠普將賠償惠普企業對特定的正在進行的補救項目的責任，但受某些限制，惠普企業有義務支付這些補救項目特定部分的費用。此外，惠普還將與惠普企業公司分擔分離和分銷協議中規定的其他環境責任。惠普公司因轉讓給惠普公司的資產以及分離和分銷協議中詳細説明的某些環境問題而產生的負債，由惠普公司全部或部分賠償。

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(未經審計)
注13：擔保、彌償和保證
擔保
在正常業務過程中，惠普可能會向其某些客户、客户和其他方出具履約擔保，惠普據此擔保第三方的履約義務。其中一些擔保可能得到備用信用證或擔保債券的支持。一般而言，惠普有義務在保函規定的觸發事件發生的情況下，在保函期限內履行義務。惠普認為，不得不在物質保證下履行職責的可能性微乎其微。
與惠普企業的交叉賠償
根據分離和分銷協議，惠普同意向惠普企業、其每一家子公司及其各自的董事、高級管理人員和員工賠償與作為分離的一部分分配給惠普的債務相關、產生或產生的所有責任。惠普企業公司同樣同意向惠普公司、其每一家子公司及其各自的董事、高級管理人員和員工賠償所有與作為分離協議一部分分配給惠普公司的債務有關的、由這些債務引起的或由此產生的所有債務。惠普預計，惠普企業將在分離和分銷協議的條款下全面表現。
有關與惠普企業就訴訟事宜進行交叉賠償的信息，請參閲附註12，“訴訟和或有事項”。
彌償  
在正常業務過程中，惠普訂立合同安排，根據該安排，惠普可同意賠償該安排的第三方因其代表惠普提供的服務而遭受的任何損失，或因特定合同中定義的某些事件而產生的損失，這些損失可能包括，例如，與過去業績有關的訴訟或索賠。惠普還就第三方因供應商和客户使用惠普軟件產品和服務以及某些其他事項而提出的知識產權侵權索賠向某些供應商和客户提供賠償。有些賠償可能不受最大損失條款的約束。從歷史上看，與這些賠償相關的付款一直是無關緊要的。
惠普記錄了來自不同第三方的應收税金，這些應收税金是惠普連帶承擔的某些税收責任，但根據現有的法律協議，惠普是由相同的第三方賠償的。當管理層認為很可能發生了負債且金額可以合理估計時，惠普記錄了根據這些協議應支付給各種第三方的税款賠償。第三方支付或可能有義務支付惠普的實際金額可能會因某些未解決的税務問題的結果而異，這些問題可能在幾年內無法解決。
保修
惠普在確認收入時計入產品保修的預計成本。惠普參與了廣泛的產品質量計劃和流程，包括積極監控和評估其組件供應商的質量；但是，合同保修條款、維修成本、產品召回率、每次通話的平均成本、當期產品發貨量和持續產品故障率，以及惠普基線經驗之外的特定產品類別故障，都會影響預計的保修義務。
惠普的產品保修責任總額和變更情況如下：
 截至2021年7月31日的9個月
 以百萬計
期初餘額$993 
已簽發保修的應計費用753 
與現有保修相關的調整(包括估計的變化)16 
(現金或實物)結算(777)
期末餘額$985 

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惠普集團(HP Group Inc.)和子公司
合併簡明財務報表附註(續)
(未經審計)

注14：承付款
無條件購買義務
截至2021年7月31日，惠普的無條件購買義務為$6.81000億美元。這些無條件購買義務包括購買對惠普可強制執行並具有法律約束力的商品或服務的協議，這些協議規定了所有重要條款，包括要購買的固定或最低數量、固定、最低或可變價格規定以及交易的大致時間。這些無條件購買義務主要與庫存和服務支持有關。無條件購買義務不包括那些可以不受懲罰地取消的協議。
截至2021年7月31日，無條件購買義務如下：
本財年以百萬美元計
2021(1)
$692 
20222,328 
20232,276 
20241,431 
202570 
此後18 
總計$6,815 
(1) 代表2021財年剩餘三個月的預期無條件購買義務。


注15：收購
2021年6月1日，惠普完成了對金斯頓科技公司遊戲部門HyperX的收購。此次收購支持惠普在個人系統領域推動遊戲和外圍設備增長的戰略。
下表顯示了截至2021年6月1日惠普收購的初步收購價格分配，並反映了各種初步公允價值估計和分析，包括第三方估值專家進行的初步工作，隨着估值的最終確定，這些估計和分析可能會在測量期內發生變化。尚未最終確定的初步收購價格分配的主要領域涉及收購的某些有形資產和負債的公允價值、收購的無形資產的估值和剩餘商譽。惠普預計將繼續獲得信息，以協助其確定在測算期內收購日收購的淨資產的公允價值。
 以百萬計
商譽$101 
應攤銷無形資產208 
假設淨資產103 
總公允對價$412 
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目錄
惠普集團(HP Group Inc.)和子公司
合併簡明財務報表附註(續)
(未經審計)

注16：無形資產
惠普收購的無形資產包括：
截至2021年7月31日截至2020年10月31日
毛收入累計攤銷網絡毛收入累計攤銷網絡
以百萬計
客户合同、客户列表和分銷協議$479 $189 $290 $382 $149 $233 
技術和專利764 399 365 621 332 289 
商號和商標98 12 86 26 8 18 
無形資產總額$1,341 $600 $741 $1,029 $489 $540 

在截至2021年7月31日的9個月中，無形資產總額的增長主要是由於收購產生的無形資產。報告的金額是基於對收購資產的初步公允價值估計。
期內取得的無形資產加權平均使用年限如下：
 
加權平均使用壽命(年)
客户合同和客户列表2
技術和專利7
商號和商標15
截至2021年7月31日，與無形資產相關的預計未來攤銷費用如下：
財年以百萬計
2021(1)
$49 
2022184 
2023139 
2024105 
202562 
此後202 
總計$741 
(1) 表示2021財年剩餘三個月的預期攤銷。

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第二項：管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析。
惠普集團(HP Group Inc.)和子公司
管理學的探討與分析
財務狀況和經營業績

本管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析(“MD&A”)組織如下：
•概述。*討論我們的業務和影響公司的其他亮點，為本次MD&A的其餘部分提供背景。
•關鍵會計政策和估算。*對會計政策和估計的討論，我們認為這些政策和估計對於理解我們報告的財務業績中包含的假設和判斷很重要。
•運營結果。我們對截至2021年7月31日的三個月和九個月的運營財務業績進行了分析，與去年同期進行了比較。在討論操作結果之後，更詳細地討論了分段操作的結果。
•流動性和資本資源。它分析了我們現金流的變化，並討論了我們的流動性和財務狀況。
•合同義務和其他義務。我們概述了合同義務、退休和退休後福利計劃繳費、成本節約計劃、不確定的税收狀況以及我們業務的表外安排。
以下對我們財務狀況和經營結果的討論將幫助讀者理解我們的綜合簡明財務報表、這些財務報表中某些關鍵項目每年的變化、導致這些變化的主要因素，以及某些會計原則、政策和估計如何影響我們的綜合簡明財務報表。本討論應與我們的合併簡明財務報表和本文檔其他部分的相關注釋一起閲讀。

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惠普集團(HP Group Inc.)和子公司
管理學的探討與分析
財務狀況和經營業績(續)
概述
我們是個人計算和其他訪問設備、成像和打印產品以及相關技術、解決方案和服務的全球領先提供商。我們向個人消費者、中小企業和大型企業銷售產品，包括政府、衞生和教育部門的客户。我們有三個需要報告的部門：個人系統、印刷和企業投資。個人系統部門提供商用和消費型臺式機和筆記本電腦、工作站、瘦客户端、商用移動設備、零售POS系統、顯示器和外圍設備、軟件、支持和服務。打印部門提供消費和商用打印機硬件、耗材、解決方案和服務。企業投資包括惠普實驗室和某些企業孵化和投資項目。
•在個人系統方面，我們的戰略重點是通過創新和細分市場實現盈利增長。這一重點是關於多操作系統、多架構、地理位置、客户細分和其他關鍵屬性的增強創新。此外，我們還在終端服務和解決方案方面進行投資。隨着市場開始轉向合同解決方案，我們專注於服務(包括設備即服務)，並在外圍設備等有吸引力的鄰接領域加速發展。我們正在推動創新，以實現生產力和協作，因為近期需求持續不斷，PC成為混合工作、學習和娛樂的必需品。我們相信，由於我們具有競爭力的產品陣容，我們處於有利地位。
•在打印方面，我們的戰略重點是通過即時墨水服務、惠普+和託管打印服務解決方案為消費者、中小型企業和大型企業提供合同解決方案，為圖形細分市場和應用提供數字打印解決方案，包括商業出版、標籤、包裝和紡織品；以及擴大我們在數字製造和戰略應用領域的3D打印足跡。
我們繼續面臨代表趨勢和不確定性的挑戰，這些趨勢和不確定性可能會影響我們的業務和運營結果。其中一組挑戰與動態的市場趨勢有關，這些趨勢可能會對我們的產品組合產生不利影響。第二組挑戰與競爭格局的變化有關。我們的主要競爭對手正在目標領域施加競爭壓力，並正在進入新的市場，我們的新興競爭對手正在引入新的技術和商業模式，我們在一些業務上的聯盟夥伴越來越多地成為我們在其他業務上的競爭對手。第三組挑戰涉及商業模式的改變和我們在不斷髮展的分銷和經銷商格局中的入市執行，在線和全方位的存在不斷增加。我們在細分市場層面面臨的其他挑戰如下所述。
•在個人系統方面，我們面臨着行業組件可用性方面的挑戰，我們預計這將繼續對我們滿足需求的能力和競爭環境產生負面影響。
•在印刷業，我們面臨着來自競爭環境的挑戰，包括非原裝耗材(包括仿製、重新填充或重新制造的替代品)，我們還面臨組件限制，特別是打印機硬件方面的限制，我們預計這些限制將繼續對我們滿足需求的能力產生負面影響。由於技術、可獲得性、價格、質量或其他考慮因素，我們還從單一來源獲得許多打印組件。例如，我們的大部分A4和我們的A3激光打印機引擎和激光碳粉盒的一部分產品組合都是從佳能採購的。任何一方不續簽我們與佳能的協議或限制或縮小協議範圍的任何決定都可能對我們來自LaserJet產品的淨收入產生不利影響；然而，我們與佳能有着長期的業務關係，並期待着續簽本協議。
在2021財年第四季度，我們預計個人系統和打印領域的需求將持續強勁。然而，我們預計，由於新冠肺炎疫情的影響，零部件短缺、製造中斷和物流挑戰將繼續限制收入。
我們的業務和財務表現也在很大程度上取決於全球經濟狀況。因此，我們面臨着全球宏觀經濟挑戰，特別是鑑於下文討論的新冠肺炎疫情的影響、關税驅動的逆風、市場的不確定性、匯率的波動以及全球貿易環境的變化動態。這些和其他全球宏觀經濟挑戰對我們業務的全面影響目前還不清楚。
為了應對這些挑戰，我們繼續追求創新，以期開發符合市場需求並滿足客户和合作夥伴需求的新產品和服務。此外，我們繼續致力於改進我們的運營和調整我們的業務模式，特別注重加強我們的端到端流程、分析和效率。我們還將繼續致力於優化我們的銷售覆蓋模式，使我們的銷售激勵與我們的戰略目標保持一致，改進渠道執行和庫存管理，加強我們在戰略重點領域的能力，加強我們的定價紀律，並開發和利用市場機會。
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惠普集團(HP Group Inc.)和子公司
管理學的探討與分析
財務狀況和經營業績(續)
2019年10月，我們宣佈了成本削減和運營效率計劃，旨在簡化我們的工作方式，更接近我們的客户，並促進對我們業務的具體投資。這些數據於2020年2月進一步更新。這些努力包括轉變我們的運營模式，將我們的銷售隊伍整合為一個單一的商業組織，並通過我們於2019年9月批准的重組計劃(“2020財年計劃”)降低整個公司的結構性成本。我們已經進行了投資，並預計將把這些努力節省的部分資金投資於我們的業務，包括投資建設我們的數字能力。隨着時間的推移，我們預計這些投資將提高我們的效率，使我們能夠提升我們在個人系統和印刷領域的地位，同時還將顛覆我們看到有吸引力的中長期增長機會的新行業。然而，我們能夠對我們的業務進行投資的速度和我們能夠從這些投資中獲得的回報將受到許多因素的影響，包括如上所述解決我們業務面臨的執行、行業和宏觀經濟挑戰的努力。因此，我們可能會遇到與這些努力相關的活動的預期時間延遲，這些努力的預期好處可能無法實現。
在我們計劃的第二年，我們繼續尋找新的成本節約機會，並繼續領先於我們12億美元的總運行率結構性成本削減計劃。在2021財年第三季度，我們完成了SAP S/4 HANA系統的初步部署，這是最大的ERP實施之一。此外，作為我們端到端業務規劃和預測工作的一部分，我們啟用了新的基於雲的平臺，我們相信，作為數字化轉型的一部分，該平臺將提高我們的預測靈活性。此外，我們的混合工作戰略使我們能夠加快我們的位置戰略，同時提供更靈活的工作空間。展望未來，我們將使我們的網站現代化，成為協作和創新的關鍵樞紐，從而實現惠普的混合工作戰略。這也將為我們的房地產投資組合帶來節省。有關我們2020財年計劃的更多信息，請參閲本報告第一部分第1項中的合併簡明財務報表附註3“重組和其他費用”，本文通過引用將其併入本報告。
與本財年的其他季度相比，我們第四季度的淨收入通常會更高，部分原因是季節性假日需求。歷史上的季節性模式未來可能不會繼續下去，並受到日益嚴重的供應限制、客户行為轉變以及新冠肺炎大流行不斷演變的影響的影響。
我們的新冠肺炎迴應
我們繼續密切關注新冠肺炎疫情，包括其在關鍵市場的死灰復燃。繼續促進職工及其親人的健康、安全和福祉。為應對新冠肺炎疫情，我們設立了一個跨職能的新冠肺炎項目管理辦公室，該辦公室定期開會，審查我們的業務和現場負責人的最新數據，識別和應對新出現的風險，並針對政府和公共政策組織採取的行動制定應對措施。我們根據醫療專家和公共衞生領導人的指導制定了全球政策和協議，並定期審查和更新，以反映當前信息以及國家、聯邦、州和地方當局的要求和建議。我們通過評估風險和調整現場層面的應對措施來平衡我們的全公司方法，考慮到每個國家或地區的新冠肺炎案例趨勢和相關措施。
新冠肺炎疫情的業務影響在市場上創造了新的、不同的需求動態。我們已經看到消費類PC的比例越來越高，並從臺式機轉向筆記本電腦。我們的個人系統業務受益於遠程工作和學習環境，包括遊戲業務的增長。在印刷方面，我們看到了消費者印刷的持續需求，以及隨着中小型企業和企業細分市場的需求持續改善，商業印刷的一些改善。隨着我們慢慢開始看到商業復甦，正在進行的消費者需求可能會受到影響。然而，商業印刷品的復甦可能並不均衡，因為經濟復甦的步伐各不相同，而新冠肺炎的發案率在很大程度上是由一些國家較新的變種推動的。此外，優惠的定價，包括歷史上最低的促銷和激勵措施，對個人系統和印刷業的平均銷售價格(“ASP”)和毛利率都做出了積極的貢獻。我們根據歷史經驗、預期客户行為和市場狀況等一系列因素來評估銷售和營銷計劃的激勵措施。由於供應限制加劇、客户行為轉變以及新冠肺炎疫情不斷演變的影響，這些估計已經並可能繼續受到低於預期的激勵措施的影響。需求滿足一直並預計將繼續受到全行業大宗商品限制(主要是集成電路和麪板)以及亞洲製造中斷的影響。此外，我們繼續看到全球範圍內的物流挑戰。
隨着新冠肺炎大流行的持續，以及該病毒的新變種，包括Delta和Lambda變種的出現，我們看到該大流行在關鍵市場死灰復燃。我們在供應、製造和物流方面，包括在亞洲，以及與我們的供應商和外包合作伙伴之間，已經並可能經歷未來的中斷。新冠肺炎大流行對我們的業務、運營結果、現金流和財務狀況的全面影響將取決於許多我們無法控制的因素，包括但不限於：大流行的嚴重性、持續時間和範圍，包括冠狀病毒變異和死灰復燃的影響；為控制或減輕大流行而採取的行動的有效性；以及
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管理學的探討與分析
財務狀況和經營業績(續)
這些因素包括：預防或限制疫情再次發生的可能性；有效治療或疫苗的開發、可獲得性和公眾接受性；政府、企業和個人針對這一大流行病已經並將繼續採取的行動；全球主要市場的總體經濟不確定性和金融市場的波動；全球經濟狀況和經濟增長水平；以及“新冠肺炎”大流行病消退後的復甦速度。
2020財年主動交換報價
2020年3月2日，施樂控股公司(“施樂”)開始主動交換惠普所有已發行普通股(以下簡稱“要約”)。施樂此前還在惠普2020年年度股東大會上提名了惠普董事會選舉候選人。2020年3月31日，施樂宣佈收購要約已終止，隨後撤回了董事提名名單。為了迴應施樂的行動，惠普在截至2020年7月31日的三個月和九個月期間發生了一定的成本。
有關可能影響我們經營業績的趨勢、不確定性和其他因素的進一步討論，請參閲我們截至2020年10月31日的財政年度Form 10-K年度報告第I部分第1A項中題為“風險因素”的章節。

關鍵會計政策和估算
MD&A基於我們的綜合簡明財務報表，這些報表是根據美國公認會計原則(GAAP)編制的。編制這些財務報表要求管理層作出估計、判斷和假設，這些估計、判斷和假設會影響報告的資產、負債、淨收入和費用以及或有負債的披露。截至2021年7月31日，新冠肺炎對我們業務的影響持續顯現。因此，我們的許多估計和假設需要更多的判斷，可能帶有更高程度的變異性和波動性。隨着事件的不斷髮展和獲得更多信息，我們的估計可能會在未來一段時間內發生變化。我們的管理層認為，在截至2021年7月31日的9個月內，我們在截至2020年10月31日的財年的Form 10-K年度報告中披露的作為我們的關鍵會計政策和MD&A估計的項目沒有重大變化，但附註1“列報基礎”中提到的項目除外。

會計聲明
有關適用於我們的合併簡明財務報表的最新會計聲明的摘要，請參閲本報告第I部分第(1)項下的合併簡明財務報表附註1“列報基礎”，本文通過引用將其併入本報告。

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財務狀況和經營業績(續)
行動結果
我們國際業務的收入在歷史上一直佔我們總淨收入的大部分，我們預計將繼續佔到我們總淨收入的大部分。因此，我們的淨收入增長受到了影響，我們預計它將繼續受到外幣匯率波動的影響。為提供不計外幣波動影響的業績評估框架，我們以按不變貨幣計算的淨收入同比百分比變動作為淨收入同比百分比變動的補充，該百分比變動不包括外幣匯率波動的影響，計算方法是使用比較期間的月度平均匯率換算當期收入並排除本期確認的任何對衝影響，並且不會因外幣匯率變化而進行任何重新定價或需求影響的調整。提供這一信息是為了能夠在有無外幣匯率波動的影響下查看淨收入，這與管理層評估我們的淨收入結果和趨勢的方式是一致的，因為管理層不認為排除的項目反映了持續的經營業績。不變貨幣計量是在GAAP基礎上的淨收入同比百分比變化之外提供的，而不是作為替代。其他公司可能會以不同的方式計算和定義類似標籤的項目，這可能會限制此措施在進行比較時的有效性。
以美元計算的業務結果和佔淨收入的百分比如下：
 截至7月31日的三個月截至7月31日的9個月
 2021202020212020
 美元佔淨收入的百分比美元佔淨收入的百分比美元佔淨收入的百分比美元佔淨收入的百分比
 百萬美元
淨收入$15,289 100.0 %$14,294 100.0 %$46,812 100.0 %$41,381 100.0 %
收入成本11,901 77.8 %11,901 83.3 %36,660 78.3 %33,623 81.3 %
毛利3,388 22.2 %2,393 16.7 %10,152 21.7 %7,758 18.7 %
研發477 3.1 %359 2.5 %1,462 3.1 %1,097 2.7 %
銷售、一般和行政1,408 9.3 %1,156 8.1 %4,267 9.2 %3,662 8.8 %
重組和其他費用56 0.3 %59 0.4 %216 0.4 %431 1.0 %
與收購相關的費用24 0.2 %11 0.1 %40 0.1 %14 — %
無形資產攤銷42 0.3 %29 0.2 %103 0.2 %84 0.2 %
運營收益1,381 9.0 %779 5.4 %4,064 8.7 %2,470 6.0 %
利息和其他，淨額(55)(0.3)%(28)(0.1)%(106)(0.2)%(15)(0.1)%
税前收益1,326 8.7 %751 5.3 %3,958 8.5 %2,455 5.9 %
税項撥備(218)(1.5)%(17)(0.2)%(554)(1.2)%(279)(0.6)%
淨收益$1,108 7.2 %$734 5.1 %$3,404 7.3 %$2,176 5.3 %
淨收入
截至2021年7月31日的三個月，淨收入同比增長7.0%(按不變貨幣計算增長4.1%)。美國淨營收增長11.4%至58億美元，國際業務淨營收增長4.4%至95億美元。淨收入的增長主要是由供應的增長、有利的外匯影響、先前估計的銷售和營銷計劃激勵措施的減少以及商業印刷的增長推動的，但部分被筆記本電腦的下降所抵消。用品和商業印刷的增長主要是由企業和中小型企業的改善推動的。供應鏈限制影響了打印和個人系統收入的增長。有關減少先前估計的銷售和營銷計劃獎勵的更多信息，請參閲本報告第一部分第1項中合併簡明財務報表附註6“補充財務信息”中的“可變對價的變化”部分，該部分通過引用併入本文。
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管理學的探討與分析
財務狀況和經營業績(續)
截至2021年7月31日的9個月，總淨收入同比增長13.1%(按不變貨幣計算增長11.4%)。美國淨營收增長18.3%至170億美元，國際業務淨營收增長10.4%至298億美元。淨收入的增長主要是由筆記本電腦、供應品、有利的外匯影響以及消費和商業印刷的增長推動的，但部分被臺式機的下降所抵消。淨收入的增長是由在家工作和遠程學習的強勁需求推動的。此外，去年同期的淨收入受到供應鏈限制和新冠肺炎導致的需求疲軟的負面影響。
以下“分部信息”詳細討論了導致分部淨收入變化的因素。
毛利率
在截至2021年7月31日的三個月裏，毛利率增長了5.5個百分點，主要是由於持續的優惠定價，包括較低的促銷，以及之前估計的銷售和營銷計劃激勵措施的減少以及有利的匯率影響，但部分被成本上升所抵消。有關減少先前估計的銷售和營銷計劃獎勵的更多信息，見本報告第一部分第1項合併簡明財務報表附註6“補充財務信息”中的“可變對價變動”一節，本文通過引用將其併入本報告。.
在截至2021年7月31日的9個月中，毛利率增長了3.0個百分點，主要是由於優惠的定價，包括較低的促銷和有利的匯率影響，但部分被更高的成本所抵消。
有關導致分部毛利變動的因素的詳細討論載於下文“分部資料”一節。
運營費用
研究與開發(“R&D”)
在截至2021年7月31日的三個月和九個月裏，研發費用分別增長了32.9%和33.3%，這主要是由於繼續增加對創新項目和關鍵技術增長計劃的投資，以及更高的可變薪酬。
銷售、一般和行政(“SG&A”)
在截至2021年7月31日的三個月裏，SG&A費用增長了21.8%，主要是由於進入市場的舉措和更高的可變薪酬。
在截至2021年7月31日的9個月裏，SG&A費用增長了16.5%，這主要是由於可變薪酬和上市計劃的增加。
重組和其他費用
截至2021年7月31日的三個月和九個月的重組和其他費用主要與2020財年計劃有關。有關詳情，請參閲本報告第I部分第(1)項下的合併簡明財務報表附註3“重組及其他費用”，該附註併入本報告作為參考。
無形資產攤銷
截至2021年7月31日的三個月和九個月的無形資產攤銷主要涉及收購產生的無形資產。
利息和其他，淨額
在截至2021年7月31日的三個月和九個月裏，利息和其他淨支出分別增加了2700萬美元和9100萬美元，這主要是由於退休後定期支出和福利信貸淨額下降以及債務利息支出增加，但債務清償成本的下降部分抵消了這一影響。
税項撥備
我們的有效税率在截至2021年和2020年7月31日的三個月分別為16.5%和2.2%，在截至2021年和2020年7月31日的九個月分別為14.0%和11.4%。截至2021年7月31日的三個月和九個月，美國聯邦法定税率21%與我們的有效税率之間的差異主要是由於內部重組的税收影響，以及與我們在世界各地較低税收司法管轄區業務的某些收益相關的優惠税率。在截至2020年7月31日的三個月和九個月，我們的有效税率與美國聯邦法定税率21%不同，主要是因為在不同司法管轄區進行審計結算，以及與我們在世界各地較低税收司法管轄區業務的某些收益相關的優惠税率。
在截至2021年7月31日的三個月和九個月內，我們分別記錄了與税收撥備中的離散項目相關的淨所得税優惠2100萬美元和1.5億美元。這些金額包括與重組費用有關的900萬美元和4500萬美元的所得税優惠，以及與#年提交納税申報單有關的2300萬美元和3000萬美元的所得税優惠。
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目錄
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管理學的探討與分析
財務狀況和經營業績(續)
分別為截至2021年7月31日的三個月和九個月的不同司法管轄區。截至2021年7月31日的9個月還包括與內部重組的税收影響有關的8900萬美元的税收優惠，以及與不同司法管轄區的審計和解有關的1000萬美元的税收優惠。這些好處被截至2021年7月31日的三個月和九個月的1300萬美元和2500萬美元的不確定税收頭寸費用部分抵消。在截至2021年7月31日的三個月和九個月裏，與股票期權、限制性股票單位和業績調整後的限制性股票單位相關的超額税收優惠無關緊要。
在截至2020年7月31日的三個月和九個月內，我們分別記錄了1.16億美元和1.82億美元的税收優惠淨額，這些税收優惠與税收撥備中的離散項目相關。這些金額包括與不同司法管轄區的審計和解有關的1.02億美元和1.43億美元的税收優惠，與重組費用有關的2000萬美元和7500萬美元，以及與截至2020年7月31日的三個月和九個月的收購費用有關的400萬美元和2000萬美元。這些好處被截至2020年7月31日的三個月和九個月分別為300萬美元和5400萬美元的不確定税收頭寸費用部分抵消。在截至2020年7月31日的9個月裏，與股票期權、限制性股票單位和業績調整後的限制性股票單位相關的超額税收優惠並不重要。

段信息
各分部的產品和服務説明見本報告第I部分第(1)項的合併簡明財務報表附註2“分部信息”，本文通過引用將其併入本報告。這一組織結構的未來變化可能會導致所披露的部門發生變化。

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目錄
惠普集團(HP Group Inc.)和子公司
管理學的探討與分析
財務狀況和經營業績(續)
個人系統
 截至7月31日的三個月截至7月31日的9個月
 20212020%變化20212020%變化
 百萬美元
淨收入$10,406$10,3600.4 %$31,564$28,56510.5 %
運營收益$869$57052.5 %$2,337$1,78431.0 %
運營收益佔淨收入的百分比8.4 %5.5 % 7.4 %6.2 % 
按業務單位劃分的淨收入構成和加權淨收入變動如下：
 截至7月31日的三個月截至7月31日的9個月
 淨收入
加權淨收入變動(1)
淨收入
加權淨收入變動(1)
 2021202020212020
 百萬美元百分點百萬美元百分點
筆記本電腦$7,328 $7,304 0.2 $22,183 $18,361 13.4 
臺式機2,246 2,221 0.2 6,871 7,553 (2.4)
工作站388 428 (0.4)1,177 1,461 (1.0)
其他444 407 0.4 1,333 1,190 0.5 
個人系統總數$10,406 $10,360 0.4 $31,564 $28,565 10.5 
(1)加權淨收入變動百分比衡量每個業務部門對整體部門收入增長的貢獻。其計算方法是將每個業務單位的收入較上年同期的變化除以上年同期的部門總收入。

截至2021年7月31日的三個月與截至2020年7月31日的三個月
*與去年同期相比，截至2021年7月31日的三個月，美國個人系統(Personal Systems)淨收入增長0.4%(按不變貨幣計算下降2.8%)。淨收入的增長主要是由於有利的外匯影響以及先前估計的銷售和營銷計劃激勵措施的減少，但部分被筆記本電腦、臺式電腦和工作站的下降所抵消。單位成交量持平，ASP上升0.3%。單位銷量持平，受筆記本電腦增加的推動，但被臺式機和工作站的下降所抵消. 此外，全行業供應鏈的限制限制了截至2021年7月31日的三個月的單位增長。應收賬款的增加主要是由於應收賬款的增加。優惠的價格，包括更低的促銷以及之前估計的銷售和營銷計劃激勵措施的減少，而有利的外匯影響部分被產品結構向低端產品轉移所抵消。
消費類PC淨收入增長3.5%，主要是由於ASP增加，部分抵消了筆記本電腦銷量下降的影響。商用PC淨收入下降1.3%，主要原因是臺式機的ASP減少和單位減少，但筆記本電腦的單位增長部分抵消了這一下降。商用個人電腦中較低的ASP主要是由於混合變化，但部分被有利的外匯影響和定價所抵消。
因此，筆記本電腦和臺式機的淨收入分別增長了0.3%和1.1%，工作站的淨收入下降了9.3%。
*個人系統運營收益佔淨收入的百分比增加了2.9個百分點。這一增長主要是由於毛利率的增加，但運營費用佔淨收入的百分比的增加部分抵消了這一增長。毛利率的增長主要是由於優惠的定價，包括較低的促銷，以及先前估計的銷售和營銷計劃激勵措施的減少以及有利的外匯影響，但部分被大宗商品成本上升所抵消。與去年同期相比，營業費用佔收入的百分比增加了1.8個百分點，這主要是因為用於上市活動的支出增加、創新的研發投資以及可變薪酬的增加。
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管理學的探討與分析
財務狀況和經營業績(續)
截至2021年7月31日的9個月與截至2020年7月31日的9個月
*與去年同期相比，截至2021年7月31日的9個月，個人系統的淨收入增長了10.5%(按不變貨幣計算增長了8.4%)。淨收入的增長主要是由於筆記本電腦的增長和有利的外匯影響，但部分被臺式機和工作站的下降所抵消。淨收入的增長是由單位銷量增長17.4%推動的，但部分被ASP下降5.9%所抵消。單位銷量的增長是由筆記本電腦的增長推動的，筆記本電腦的增長是由在家工作、遠程學習和遊戲推動的強勁需求推動的，但臺式機和工作站的下降部分抵消了這一增長。此外，在截至2021年7月31日的9個月裏，全行業供應鏈的限制限制了單位增長。此外，在上一年期間，單位出貨量受到供應的負面影響。新冠肺炎產生的鏈條約束。ASP的減少主要是由於混合產品轉向低端產品，但部分被有利的外匯影響和包括較低促銷在內的有利定價所抵消。
在筆記本和臺式機銷量增長以及ASP增加的推動下，消費類PC收入增長了31.1%。商用PC收入增長0.5%，主要受筆記本電腦單位增長的推動，但部分抵消了ASP下降和臺式機和工作站單位數量下降的影響。商用個人電腦中較低的ASP主要是由於混合轉移，部分被有利的外匯影響所抵消。
因此，筆記本電腦的淨收入增長了20.8%，臺式機和工作站的淨收入分別下降了9.0%和19.4%。
**個人系統運營收益佔淨收入的百分比增加了1.2%。這一增長主要是由於毛利率的增加，但運營費用佔淨收入的百分比的增加部分抵消了這一增長。毛利率的增長主要是由於優惠的價格，包括較低的促銷和有利的外匯影響，部分被包括大宗商品成本在內的更高成本和不利的組合轉變所抵消。營業費用佔收入的百分比增加了0.8個百分點，主要是由於在以下方面的研發投資創新、更高的可變薪酬和推向市場的舉措。

打印
 截至7月31日的三個月截至7月31日的9個月
 20212020%變化20212020%變化
 百萬美元
淨收入$4,882$3,93324.1 %$15,249$12,81519.0 %
運營收益$857$48078.5 %$2,806$1,78257.5 %
運營收益佔淨收入的百分比17.6 %12.2 % 18.4 %13.9 % 
按業務單位劃分的淨收入構成和加權淨收入變動如下：
 截至7月31日的三個月截至7月31日的9個月
 淨收入
加權淨收入變動(1)
淨收入
加權淨收入變動(1)
 2021202020212020
 百萬美元百分點百萬美元百分點
供應品$3,092 $2,573 13.2 $9,575 $8,455 8.7 
商用硬件1,070 732 8.6 3,112 2,616 3.9 
消費類硬件720 628 2.3 2,562 1,744 6.4 
總打印量$4,882 $3,933 24.1 $15,249 $12,815 19.0 
(1)加權淨收入變動百分比衡量每個業務部門對整體部門收入增長的貢獻。其計算方法是將每個業務單位的收入較上年同期的變化除以上年同期的部門總收入。

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財務狀況和經營業績(續)
截至2021年7月31日的三個月與截至2020年7月31日的三個月
截至2021年7月31日的三個月，印刷淨收入增長了24.1%(按不變貨幣計算增長了22.2%)。淨收入的增長是由供應、商業、減少之前估計的銷售和營銷計劃激勵措施，消費和有利的外幣影響。供應淨收入增長20.2%，主要受庫存補充、商業需求改善以及包括較低促銷在內的有利定價的推動。此外，供應淨收入在去年同期受到新冠肺炎的影響。打印機ASP增加了43.8%，單位體積減少了4.2%。打印機ASP增加的主要原因是優惠的定價，包括較低的促銷以及減少先前估計的銷售和營銷計劃激勵措施和有利的混合轉移。打印機單位數量的下降主要是由於消費者的單位減少，部分被商業的增加所抵消。進一步,在截至2021年7月31日的三個月裏，組件可用性和供應鏈中斷繼續影響商業和消費者的單位增長。
商業公司的淨收入增長了46.2%，主要是因為打印機單位數量增加了28.8%，ASP增加了35.6%。受新冠肺炎影響，與去年同期相比，由於需求改善，打印機單元量增加。ASP的增加主要是由優惠的定價和混合變化推動的。
消費者的淨收入增長了14.6%，主要是由於ASP增長了24.2%，但打印機單位數量下降了8.1%，部分抵消了這一增長。ASP的增長主要是由優惠的定價推動的。打印機單元體積因以下原因而減少供應鏈約束。
在截至2021年7月31日的三個月裏，印刷業務收益佔淨收入的百分比增加了5.4個百分點，這主要是由於毛利率的增加和運營費用佔收入的比例下降。毛利率的增長主要是由於優惠的價格，包括較低的促銷以及 減少先前估計的銷售和營銷計劃激勵措施, 部分被不利的組合變化和包括大宗商品成本在內的更高成本所抵消。運營費用佔收入的百分比下降的主要原因是費用的可變性較小，因為一些費用是固定的或半可變的，部分抵消了用於上市計劃的增加支出、創新的研發投資和更高的可變薪酬。

截至2021年7月31日的9個月與截至2020年7月31日的9個月
截至7月份的9個月，印刷淨收入增長19.0%(按不變貨幣計算增長18.2%) 31, 2021。淨收入的增長是由供應、消費者和商業部門的增長推動的。供應淨收入增長13.2%，主要原因是優惠的價格，包括更低的促銷和企業和中小企業需求改善，消費者需求持續增長。此外，去年同期，供應淨收入受到新冠肺炎的影響。打印機ASP增加了19.6%，單位體積增加了16.2%。打印機ASP增加的主要原因是優惠的價格，包括較低的促銷。打印機單位數量增加主要是由消費者和商業單位的單位增加推動的。進一步,在截至2021年7月31日的9個月中，組件可用性和供應鏈中斷繼續影響商業和消費者的單位增長。
商業公司的淨收入增長了19.0%，主要是因為打印機單位數量增加了15.4%，ASP增加了12.7%。受新冠肺炎影響，與去年同期相比，由於需求改善，打印機單元量增加。ASP的增加主要是由有利的定價和混合變化推動的。
消費者的淨收入增長了46.9%，主要是由於ASP增長了26.4%，打印機單量增長了16.3%。由於遠程工作和學習的強勁需求以及供應鏈中斷，打印機單元量增加在上一年期間，由於新冠肺炎的原因。 ASP的增長主要是由優惠的定價推動的。
在截至2021年7月31日的9個月裏，印刷業務收益佔淨收入的百分比增加了4.5個百分點，這主要是由於毛利率的增加和運營費用佔收入的比例下降。毛利率的增加主要是由於優惠的價格，包括較低的促銷。,由混合移位部分抵消。運營費用佔收入的百分比下降的主要原因是費用的可變性較小，因為一些費用是固定的或半可變的，部分被更高的可變薪酬和上市計劃所抵消。

企業投資
這三家公司和三家公司的公司投資業務虧損九截至2021年7月31日的幾個月，主要是由於與我們的孵化項目和數字支持投資相關的費用。
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流動性和資本資源
我們使用運營產生的現金作為我們流動性的主要來源。雖然新冠肺炎大流行的影響最初預計是暫時的，但大流行的持續時間和影響仍不清楚。隨着變種的出現，關於大流行的程度和持續時間，以及我們的流動性和營運資金需求在未來可能會受到怎樣的影響，仍然存在不確定性。我們相信，目前的現金、經營活動的現金流、新借款、可用的商業票據授權和信貸安排將足以滿足惠普在可預見的未來的運營現金需求、計劃資本支出、所有借款的利息和本金支付、養老金和退休後資金需求、授權股票回購和年度股息支付。此外，如果出現合適的收購機會，公司可能會通過額外借款獲得所需的全部或部分融資。儘管在某些商業、市場和經濟條件下，我們進入資本市場的渠道可能會受到限制，我們的借貸成本可能會增加，但我們獲得各種資金來源以滿足我們的流動性需求的目的是為了在所有這些條件下繼續獲得資本資源。我們的流動資金受到各種風險的影響，包括我們截至2020年10月31日的財政年度Form 10-K年度報告第I部分第1A項“風險因素”一節確定的風險，以及本報告第I部分第(3)項“關於市場風險的定量和定性披露”一節確定的市場風險。
在截至2021年7月31日的九個月中，惠普完成了三筆收購，扣除收購的現金，總收購價為5.82億美元，其中2.17億美元計入商譽，2.88億美元計入與這些收購相關的無形資產。
2021年7月27日，我們宣佈了一項收購Teradici Corporation的最終協議，Teradici Corporation是一家全球遠程計算軟件創新者，使用户能夠從任何PC、Chromebook或平板電腦安全地訪問高性能計算，2.75億美元，受慣例營運資金和其他調整的影響。這筆交易預計將在2021年第四季度完成，等待監管審查和其他慣例完成條件。
我們的現金和現金等價物餘額在世界各地的許多地點都有。我們利用各種規劃和融資策略，努力確保我們的全球現金隨時隨地都可以使用。在美國境外持有的金額通常用於支持非美國的流動性需求 可能會不時地分發到美國。減税和就業法案(TCJA)對美國税法進行了重大修改，包括對累積的外國收入徵收一次性過渡税。與這一一次性過渡税相關的支付將在八年內支付，並從2019年財政年度開始。我們預計，我們的海外子公司持有的很大一部分現金和現金等價物在隨後由於對累積的外國收益徵收過渡税而匯回美國時，將不再繳納美國所得税。然而，這些現金的一部分在匯回時仍可能需要繳納外國所得税或預扣税。在評估我們業務未來的現金需求時，我們可能會修改被視為永久再投資於我們外國子公司的外國收益金額，以及如何利用這些資金，包括降低我們的總債務水平，或其他用途。
流動性
在我們的現金和現金等價物、可銷售債務證券和總債務如下：
 截至7月31日的9個月
 20212020
 以數十億美元計
現金和現金等價物$3.4 $4.7 
有價證券(1)
$— $0.2 
債務總額$7.1 $6.3 
(1) 包括高流動性的美國國庫券、美國機構證券、非美國政府債券、公司債證券、貨幣市場和其他基金。我們將這些投資歸入綜合資產負債表中的其他流動資產，包括到期日超過一年的投資，根據它們的高流動性和可用於當前業務的情況進行分類。



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我們的關鍵現金流指標如下：
 截至7月31日的9個月
 20212020
 以百萬計
經營活動提供的淨現金$3,561 $2,442 
用於投資活動的淨現金(612)(931)
用於融資活動的淨現金(4,374)(1,369)
現金及現金等價物淨(減)增$(1,425)$142 
經營活動
與2020財年同期相比，截至2021年7月31日的9個月，運營活動提供的淨現金增加了11億美元，主要是由於運營收益增加。
關鍵營運資金指標
管理層利用當前的現金轉換週期信息來管理我們的營運資金水平。我們的營運資本指標和現金轉換週期影響如下：
 自.起自.起
 2021年7月31日2020年10月31日變化2020年7月31日2019年10月31日變化Y/Y更改
應收賬款銷售未付天數(“DSO”)29 32 (3)33 35 (2)(4)
庫存供應天數(“DOS”)62 43 19 45 41 4 17 
應付賬款中未支付的採購天數(“DPO”)(120)(105)(15)(108)(107)(1)(12)
現金轉換週期(29)(30)1 (30)(31)1 1 
2021年7月31日與2020年7月31日
現金轉換週期是DSO和DOS減去DPO的天數之和。可能導致特定時期的現金轉換週期與長期可持續比率不同的項目包括但不限於業務組合的變化、支付條件的變化、應收賬款保理的程度、季節性趨勢以及該期間內收入確認和庫存購買的時間。
DSO衡量的是我們應收賬款未付的平均天數。DSO的計算方法是將期末應收賬款除以90天平均淨收入(扣除信貸損失準備)。DSO減少的主要原因是與上年同期相比收入增加和良好的收入線性。
DOS衡量的是我們產品從採購到銷售的平均天數。DOS的計算方法是將期末庫存除以90天的平均收入成本。DOS增加的主要原因是為了更好地確保個人系統商品的供應而進行的戰略購買增加，但部分被印刷業的改善所抵消。
DPO衡量的是我們的應付帳款餘額未付的平均天數。DPO的計算方法是將期末應付帳款除以90天的平均收入成本。DPO增加的主要原因是營運資金管理活動和庫存採購量增加。
投資活動
與2020財年同期相比，截至2021年7月31日的9個月，用於投資活動的淨現金減少了3億美元，主要原因是投資減少了5億美元，衍生工具的抵押品減少了4億美元，但收購的淨支付增加了6億美元，部分抵消了這一影響。
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融資活動
與2020財年同期相比，截至2021年7月31日的9個月，用於融資活動的淨現金增加了30億美元，主要原因是股票回購增加了27億美元，債券發行收益減少了10億美元，但部分被6億美元的債務償還減少所抵消。
股票回購和分紅
在截至2021年7月31日的九個月裏，惠普以45億美元的股票回購和7億美元的現金股息的形式向股東返還了52億美元。截至2021年7月31日，惠普董事會批准的股票回購授權剩餘約82億美元。
有關本公司股份回購的詳情，請參閲本報告第I部分第(1)項的綜合簡明財務報表附註10“股東赤字”，該附註在此併入作為參考。
資本資源
債務水平
我們維持通過考慮一系列因素而確定的債務水平，這些因素包括現金流預期、運營的現金需求、投資計劃(包括收購)、股票回購活動、我們的資本成本和目標資本結構。視乎這些因素，我們可能會不時增加債務或為現有債務再融資。截至2021年7月31日，未償還借款增至71億美元，而截至2020年10月31日為62億美元，2021年7月31日和2020年10月31日的加權平均利率分別為3.3%和3.9%。
2021年6月16日，我們發行了本金總額20億美元的各種期限的優先票據。我們將此類發行所得資金中的約10億美元用於贖回2021年到期的現有票據。有關新票據及現有票據贖回的詳情，請參閲本報告第I部分第1項綜合簡明財務報表附註9“借款”。
我們的加權平均利率反映了期內借款的實際利率，並反映了利率掉期的影響。有關我們利率互換的詳細資料，請參閲本報告第I部分第(1)項下的綜合簡明財務報表附註8“金融工具”，該附註併入本報告作為參考。
2021年5月26日，我們簽訂了一項新的50億美元的5年期可持續發展相關優先無擔保循環信貸安排(“新循環貸款”)。承諾費、利率和新循環基金下的其他借款條款根據惠普的外部信用評級和某些可持續性指標而有所不同。根據新的循環貸款機制借入的資金可用於一般企業用途。
截至2021年7月31日，我們維持了上述5年期優先無擔保循環信貸安排，貸款承諾總額為50億美元。50億美元循環信貸安排下的承諾將持續到2027年5月26日。
可用的借款資源
截至2021年7月31日，除了優先無擔保承諾循環信貸安排外，我們還有5.75億美元的可用借款資源，來自未承諾的信貸額度。
2020年12月，我們提交了一份生效後的修正案，將我們最初於2019年12月提交的貨架登記單(《2019年貨架登記單》)轉換為非自動貨架登記單，因為我們不再是“知名的經驗豐富的發行商”。美國證券交易委員會(SEC)於2021年2月25日宣佈2019年貨架登記聲明生效，使我們能夠不時以一次或多次發售的方式出售債務證券、普通股、優先股、存托股份和認股權證，總計50億美元。
有關我們借款的更多信息，請參閲本報告第I部分第(1)項下的綜合簡明財務報表附註9“借款”，本文通過引用將其併入本報告。
信用評級
我們的信用風險由主要的獨立評級機構根據公開可得的信息以及我們正在與它們進行的討論中獲得的信息進行評估。雖然我們沒有任何評級下調的觸發因素會加速我們大量債務的到期，但之前的評級下調增加了我們信貸安排下的借款成本，降低了我們商業票據的市場容量，並要求根據我們的一些衍生品合同提供額外的抵押品。此外，任何評級機構進一步下調我們的信用評級，都可能以類似的方式進一步影響我們，並視降級的程度而定，可能會對我們的流動性和資本狀況產生負面影響。如果有必要，我們可以獲得其他資金來源，包括從我們的信貸安排中提取資金，以抵消我們商業票據市場容量可能減少的影響。
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合同義務和其他義務
債務本金和利息的支付
2021年6月，我們發行了本金總額20億美元的各種期限的優先票據。我們將此類發行所得資金中的約10億美元用於贖回2021年到期的現有票據。因此，我們未來的債務本金支付從2020年10月31日的62億美元增加到2021年7月31日的72億美元，債務利息支付從2020年10月31日的22億美元增加到2021年7月31日的24億美元。有關新票據及現有票據贖回的詳情，請參閲本報告第I部分第1項綜合簡明財務報表附註9“借款”。
無條件購買義務
購買義務包括購買對惠普可強制執行並具有法律約束力的商品或服務的協議，並指定所有重要條款，包括要購買的固定或最低數量；固定、最低或可變價格規定；以及交易的大致時間。這些無條件購買義務主要與庫存和服務支持有關。無條件購買義務不包括那些可以不受懲罰地取消的協議。截至2021年7月31日，該公司的未償還購買承諾為68億美元。該等承諾大部分於五年內到期，見本報告第I部分第1項綜合簡明財務報表附註14“承擔”，本報告以參考方式併入本報告。
退休和退休後福利計劃繳費
截至2021年7月31日，我們預計在2021年財年剩餘時間內，我們將向我們的非美國養老金計劃貢獻約2700萬美元，1300萬美元用於向美國不合格的養老金計劃參與者支付福利，200萬美元用於支付我們退休後福利計劃的福利索賠。我們的政策是為我們的養老金計劃提供資金，以便我們至少滿足當地政府、資金和税收當局所要求的最低繳費。有關我們退休及退休後福利計劃的更多資料，請參閲本報告第I部分第(1)項綜合簡明財務報表附註4“退休及退休後福利計劃”，在此併入作為參考。
成本節約計劃
作為我們批准的重組計劃的結果，我們預計未來將支付約4億美元的現金支付。我們預計2021財年的未來現金支付將達到1億美元，剩餘的現金支付將持續到2023財年。有關作為成本改善一部分的重組活動的更多信息，請參閲本報告第一部分第1項中的綜合簡明財務報表附註3“重組和其他費用”，本文通過引用將其併入本報告。
不確定的税收狀況
截至2021年7月31日，我們有大約5.66億美元的記錄負債以及與不確定税收狀況有關的相關利息和罰款。由於這些税務事項的不確定性，我們無法合理估計何時可能與税務機關進行現金結算。這些債務的支付將通過與税務當局達成和解而產生。有關我們不確定的税務狀況的更多信息，請參閲本報告第I部分第(1)項下的合併簡明財務報表附註5“收益税”，本文通過引用將其併入本報告。
表外安排
作為我們正在進行的業務的一部分，我們沒有參與與未合併實體或金融合夥企業產生實質性關係的交易，例如通常被稱為結構性融資或特殊目的實體的實體，這些實體本來是為了促進表外安排或其他合同狹隘或有限的目的而設立的。
我們有第三方短期融資安排，旨在促進某些客户的營運資金需求。有關我們的第三方短期融資安排的更多信息，請參閲本報告第I部分第(1)項下的合併簡明財務報表附註6“補充財務信息”，本文將其併入作為參考。

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目錄
第三項關於市場風險的定量和定性披露。
有關影響惠普的市場風險的定量和定性披露，請參閲我們截至2020年10月31日的財年Form 10-K年度報告第II部分第7A項中的“關於市場風險的定量和定性披露”。自2020年10月31日以來，我們對市場風險的敞口沒有實質性變化。
第(4)項控制和程序。
在我們管理層(包括我們的首席執行官和首席財務官)的監督和參與下，我們對截至本報告所述期間結束(“評估日期”)的披露控制和程序的設計和操作的有效性進行了評估，具體定義見“交易法”下的規則13a-15(E)和15d-15(E)。基於這一評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至評估日期，我們的披露控制和程序是有效的，以便我們在SEC報告中要求披露的信息(I)在SEC規則和表格指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告，以及(Ii)這些信息被積累並傳達給惠普管理層(包括我們的首席執行官和首席財務官)，以便及時做出有關要求披露的決定。
在我們管理層(包括首席執行官和首席財務官)的監督和參與下，我們對最近完成的財務季度期間財務報告內部控制(該術語在交易法規則13a-15(F)和15d-15(F)中定義)的任何變化進行了評估。基於該評估，我們的首席執行官和首席財務官得出的結論是，本季度我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化，對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，或有合理的可能性對我們的財務報告內部控制產生了重大影響。
在2021財年第三季度，我們過渡到新的企業資源規劃(“ERP”)環境，作為我們的財務報告記錄系統，其中包括對我們的財務結算流程進行的部分更改，這些流程專門與我們的總賬和財務合併系統相關。在截至2021年7月31日的季度內，沒有發生其他對我們的財務報告內部控制產生重大影響或有合理可能性產生重大影響的變化。


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目錄
第二部分：其他信息

第一項：法律訴訟。
有關這一項目的信息可以在本報告第I部分第(1)項下的合併簡明財務報表附註12“訴訟和或有事項”中找到，本文通過引用將其併入本報告。
項目1A。風險因素。
我們的業務和財務結果會受到各種風險和不確定因素的影響，包括我們在截至2020年10月31日的財政年度10-K表格年度報告第I部分第1A項“風險因素”中描述的風險和不確定因素，這些風險和不確定因素可能會對我們的業務、財務狀況、經營業績、現金流以及我們普通股和股本的交易價格產生不利影響。自我們截至2020年10月31日的財政年度Form 10-K年度報告以來，我們的風險因素沒有實質性變化。

61
目錄

第二項未登記的股權證券銷售和收益的使用
最近出售的未註冊證券
在本報告所述期間，沒有未登記的股權證券銷售。
發行人購買股票證券
下表提供了截至2021年7月31日的三個月內公司股票回購的相關信息。
期間總計
數
的股份
購得		平均值
支付的價格
每股		總人數
以下列方式購買的股份
公開的一部分
已宣佈的計劃
或程序		近似美元
股份價值
那可能還會發生
根據
計劃或計劃
 以千計，每股除外
2021年5月12,547 $33.31 12,547 9,274,556 
2021年6月18,556 $29.73 18,556 8,722,913 
2021年7月18,514 $29.02 18,514 8,185,699 
總計49,617  49,617  
該公司的股票回購計劃沒有具體的到期日，授權在公開市場或私下交易中進行回購。2020年2月22日，惠普董事會將惠普剩餘股份回購授權總額提高至150億美元。惠普打算機會性地回購股票，作為強勁的股票回購計劃的一部分。惠普預計，在2021財年第四季度，將繼續在至少15億美元的較高水平上回購股票。2021財年第三季度結算的所有股票回購都是公開市場交易。截至2021年7月31日，惠普在股票回購授權下剩餘約82億美元。
第三項高級證券違約。
沒有。
第二項第四項礦山安全披露。
不適用。
第五項其他資料。
不適用。
項目6.展品。
從第頁開始的展品索引。63這份報告的一部分列出了一份展品清單。
62
目錄

惠普集團(HP Group Inc.)和子公司
展品索引
展品
數		 通過引用併入本文
展品説明表格文件編號證物提交日期
2(a)
分離和分銷協議，日期為2015年10月31日，由惠普公司、惠普企業公司和其他各方簽署。**
8-K001-044232.12015年11月5日
2(b)
過渡服務協議，日期為2015年11月1日，由惠普公司和惠普企業公司簽署。**
8-K001-044232.22015年11月5日
2(c)
員工事項協議，日期為2015年10月31日，由惠普公司和惠普企業公司簽署。**
8-K001-044232.42015年11月5日
3(a)
註冊人註冊證書.
10-Q001-044233(a)一九九八年六月十二日
3(b)
註冊人對公司註冊證書的修訂。
10-Q001-044233(b)二00一年三月十六日

63
目錄


展品
數		通過引用併入本文
展品説明表格文件編號證物提交日期
3(c)
註冊人對公司註冊證書的修訂證書。
8-K001-044233.22015年10月22日
3(d)
註冊人對公司註冊證書的修訂證書。
8-K001-044233.12016年4月7日
3(e)
註冊人修訂和重新制定的附例。
8-K001-044233.12019年2月13日
3(f)
惠普公司A系列初級參股優先股指定證書。
8-K001-044233.12020年2月20日
4(a)
高級義齒的形式
S-3333-2151164.12016年12月15日
4(b)
附屬義齒的形式。
S-3333-215164.22016年12月15日
4(c)註冊人2021年9月15日到期的4.375%全球票據和2041年9月15日到期的6.000%全球票據表格和相關高級職員證書表格。8-K001-04423
4.4, 4.5和4.6
2011年9月19日
4(d)註冊人2021年12月9日到期的4.650%全球票據及相關高級職員證書表格。8-K001-04423
4.3和4.4
2011年12月12日
4(e)註冊人2022年9月15日到期的4.050%全球票據及相關高級職員證書表格。8-K001-04423
4.2和4.3
2012年3月12日
4(f)
註冊人普通股證書樣本。
8-A/A001-044234.12006年06月23日
4(g)
第一份補充契約，日期為2018年3月26日，日期為2000年6月1日，由註冊人和紐約州梅隆銀行信託公司(Bank of New York Mellon Trust Company，N.A.)提供，並在註冊人和紐約梅隆銀行信託公司(Bank of New York Mellon Trust Company，N.A.)之間簽署。
10-Q001-044234(j)2018年6月5日
4(h)
惠普公司的證券説明。
10-K001-044234(j)2019年12月12日
4(i)
作為受託人的惠普公司(HP Inc.)和紐約梅隆銀行信託公司(Bank of New York Mellon Trust Company，N.A.)之間的契約，日期為2020年6月17日。
8-K001-044234.12020年6月17日
4(j)2025年到期的2.200%票據表格和相關高級船員證書。8-K001-04423
4.2 和4.5
2020年6月17日
4(k)2027年到期的3.000%票據表格和相關高級船員證書。8-K001-04423
4.3和4.5
2020年6月17日
4(l)2030年到期的3.400%票據表格和相關高級船員證書。8-K001-04423
4.4和4.5
2020年6月17日
4(m)
第一份補充契約，日期為2021年6月16日，由註冊人和紐約梅隆銀行信託公司(北卡羅來納州)作為受託人簽署.
8-K001-044234.22021年6月21日
4(n)
註冊人與高盛有限公司、摩根大通證券有限責任公司和富國銀行證券有限責任公司作為債券的初始購買者的代表，於2021年6月16日簽署的註冊權協議，以及由註冊人與高盛有限公司、摩根大通證券有限責任公司和富國銀行證券有限責任公司簽署的登記權協議(登記權協議日期為2021年6月16日)。.
8-K001-044234.32021年6月21日

64
目錄

展品
數		 通過引用併入本文
展品説明表格文件編號證物提交日期
10(a)
註冊人2004年股票激勵計劃。*
S-8333-1142534.12004年4月7日
10(b)
註冊人超額福利退休計劃，自2006年1月1日起修訂和重述。*
8-K001-0442310.22006年9月21日
10(c)
惠普公司現金賬户恢復計劃，自2005年1月1日起修訂和重述。*
8-K001-0442399.32005年11月23日
10(d)
關於機密信息和專有開發的協議表(加利福尼亞州)。*
8-K001-0442310.22008年01月24日
10(e)
關於機密信息和專有開發的協議表(德克薩斯州)。*
10-Q001-0442310(O)(O)2008年03月10日
10(f)
註冊人2004年股票激勵計劃股票期權協議格式。*
10-Q001-0442310(P)(P)2008年03月10日
10(g)
註冊人2000年股票計劃普通股支付協議表。*
10-Q001-0442310(U)(U)2008年6月6日
10(h)
惠普公司超額福利退休計劃第一修正案*
10-Q001-0442310(B)(B)(B)2009年3月10日
10(i)
股票通知格式及授予不合格股票期權的獎勵協議。*
10-K001-0442310(I)(I)(I)2010年12月15日
10(j)
關於機密信息和專有開發的協議表(加州-新員工)。*
10-K001-0442310(J)(J)(J)2010年12月15日
10(k)
關於機密信息和專有開發的協議表(加州-現有員工)。*
10-K001-0442310(K)(K)(K)2010年12月15日
10(1)
第二次修訂和重新修訂了惠普公司2004年股票激勵計劃，修訂後的計劃於2013年2月28日生效。*
8-K001-0442310.22013年3月21日
10(m)
境外股票增值權授予股票通知及獎勵協議書格式。*
10-Q001-0442310(V)(V)2014年3月11日
10(n)
長期現金獎勵股票通知和獎勵協議格式。*
10-Q001-0442310(W)(W)2014年3月11日
10(o)
股票通知格式及授予不合格股票期權的獎勵協議。*
10-Q001-0442310(X)(X)2014年3月11日
10(p)
業績或有不合格股票期權的股票通知和獎勵協議格式。*
10-Q001-0442310(A)(A)(A)2014年3月11日
10(q)
授予業績或有無限制股票期權的授予協議格式。*
10-Q001-0442310(B)(B)(B)2014年3月11日
10(r)
授予長期現金獎勵的贈款協議格式。*
10-Q001-0442310(E)(E)(E)2015年3月11日
10(s)
授予非限定股票期權的授予協議格式。*
10-Q001-0442310(F)(F)(F)2015年3月11日
10(t)
授予業績或有無限制股票期權的授予協議格式。*
10-Q001-0442310(I)(I)(I)2015年3月11日
10(u)
授予外國股票增值權的授予協議格式。*
 10-K 001-04423 10(E)(E)(E) 2015年12月16日
10(v)
授予業績或有無限制股票期權的授予協議格式。*
 10-K 001-04423 10(F)(F)(F) 2015年12月16日
10(w)
授予非限定股票期權的授予協議格式。*
 10-K 001-04423 10(G)(G)(G) 2015年12月16日
65
目錄

展品
數		 通過引用併入本文
展品説明表格文件編號證物提交日期
10(x)
註冊人2005年高管遞延薪酬計劃，修訂並重述，自2017年11月1日起生效。*
 10-K/A001-04423 10(N)(N) (2017年12月15日)
10(y)
註冊人的承諾和高管控制計劃的長期激勵變化，修訂和重述，自2020年2月28日起生效。*
 10-Q 001-04423 10(P)(P) 2020年3月5日
10(z)
業績或有無限制股票期權(啟動授予)獎勵的股票通知和獎勵協議格式。*
 10-Q 001-04423 10(P)(P) 2016年3月3日
10(A)(A)
《2017年惠普公司現金賬户恢復計劃修正案》*
10-Q001-0442310(W)(W)2017年3月2日
10(B)(B)
惠普公司超額福利退休計劃第二修正案*
10-Q001-0442310(X)(X)
2017年3月2日
10(C)(C)
第二次修訂和重新聲明瞭HP Inc.2004股票激勵計劃，修訂和重述於2017年1月23日生效。*
10-Q001-0442310(Y)(Y)
2017年3月2日
10(D)(D)
第二次修訂和重新修訂了HP Inc.2004股票激勵計劃(修訂後於2018年1月29日生效)。*
10-Q001-0442310(B)(B)(B)2018年3月1日
10(E)(E)
限制性股票單位授權書表格(自2017年11月1日起使用)。*
10-Q001-0442310(C)(C)(C)2018年3月1日
10(F)(F)
授予董事限制性股票單位的授予協議格式(自2017年11月1日起使用)。*
10-Q001-0442310(E)(E)(E)2018年3月1日
10(G)(G)
授予董事股票期權的授予協議表(自2017年11月1日起使用)。*
10-Q001-0442310(F)(F)(F)2018年3月1日
10(H)(H)
限制性股票單位授權書表格(自2018年11月1日起使用)。*
10-K001-0442310(G)(G)(G)2018年12月13日
10(I)(I)
業績調整限制性股票單位授予授予協議表(自2018年11月1日起使用)。*
10-K001-0442310(H)(H)(H)2018年12月13日
10(J)(J)
授予董事股票期權的授予協議表(自2018年11月1日起使用)。*
10-Q001-0442310(J)(J)(J)2019年3月5日
10(K)(K) 
《授予董事限制性股票單位授予協議表》(自2018年11月1日起使用)*
10-Q001-0442310(K)(K)(K)2019年3月5日
10(L)(L) 
限制性股票單位授權書表格(自2019年7月1日起使用)。*
10-Q001-0442310(L)(L)(L)2019年8月29日
10(M)(M) 
授予非限定股票期權的授予協議格式。*
10-K001-0442310(M)(M)(M)2019年12月12日
10(N)(N) 
授予非限定股票期權的保留授予協議格式。*
10-K001-0442310(N)(N)(N)2019年12月12日
66
目錄

展品
數		  通過引用併入本文
 展品説明 表格 文件編號 證物 提交日期
10(O)(O) 
授予董事股票期權的授予協議表(自2020年1月15日起使用)。*
10-Q 001-04423 10(M)(M)(M) 2020年3月5日
10(P)(P) 
授予董事限制性股票單位的授予協議格式(自2020年1月15日起使用)。*
10-Q 001-04423 10(N)(N)(N) 2020年3月5日
10(Q)(Q) 
限制性股票單位授權書留存授權書格式(自2019年11月1日起使用)。*
10-Q 001-04423 10(O)(O)(O) 2020年3月5日
10(R)(R) 
限制性股票單位授權書表格(自2019年11月1日起使用)。*
10-Q 001-04423 10(P)(P)(P) 2020年3月5日
10(S)(S) 
業績調整限制性股票單位授予授予協議表(自2019年11月1日起使用)。*
10-Q 001-04423 10(Q)(Q)(Q) 2020年3月5日
10(T)(T) 
第一至第二修正案修訂並重新啟用惠普公司2004年股票激勵計劃(修訂後於2020年2月28日生效)。*
10-Q001-0442310(R)(R)(R)2020年6月5日
10(U)(U) 
註冊人2005年高管遞延薪酬計劃修正案1(修正案於2020年2月28日生效)。*
10-Q001-0442310(S)(S)(S)2020年6月5日
10(V)(V)
惠普公司2021員工股票購買計劃。*
10-Q001-0442310(T)(T)(T)2020年6月5日
10(W)(W)
第二次修訂和重新修訂的HP Inc.2004股票激勵計劃(修訂後於2020年9月21日生效)的第二個修正案。*
10-K001-0442310(X)(X)(X)2020年12月10日
10(X)(X)
註冊人2005年高管遞延薪酬計劃的第二項修正案(經修訂，於2020年9月21日生效)。*
10-K001-0442310(Y)(Y)(Y)2020年12月10日
10(Y)(Y)
限制性股票單位授權書格式(自2020年11月17日起使用)。*
10-Q001-0442310(X)(X)(X)2021年3月5日
10(Z)(Z)
限制性股票單位授權書保留批出協議書格式(自2020年11月17日起使用)。*
10-Q001-0442310(Y)(Y)(Y)2021年3月5日
10(A)(A)(A)
授予非限定股票期權的授予協議格式。*
10-Q001-0442310(Z)(Z)(Z)2021年3月5日
10(B)(B)(B)
授予非限定股票期權的保留授予協議格式。*
10-Q001-0442310(A)(A)2021年3月5日
10(C)(C)(C)
業績調整限制性股票單位授予協議格式(自2020年11月17日起使用)。*
10-Q001-0442310(B)(B)2021年3月5日
10(D)(D)(D)
授予業績或有無限制股票期權的授予協議格式。*
10-Q001-0442310(C)(C)2021年3月5日
10(E)(E)(E)
授予董事限制性股票單位的授予協議格式。*
10-Q001-0442310(D)(D)2021年3月5日
10(F)(F)(F)
註冊人對高管人員控制計劃的承諾和長期激勵變化的第一修正案，自2020年2月28日起修訂並重述(經修訂於2020年12月7日生效)*
10-Q001-0442310(E)(E)2021年3月5日
67
目錄

展品
數		  通過引用併入本文
 展品説明 表格 文件編號 證物 提交日期
10(G)(G)(G)
註冊人2005年執行延期補償計劃的第三號修正案(經修訂，於2020年11月17日生效)。*
10-Q001-0442310(F)(F)2021年3月5日
10(H)(H)(H)
註冊人和Kim Rivera之間於2021年1月16日簽署的CEO協議的特別顧問。*
10-Q001-0442310(G)(G)2021年3月5日
10(I)(I)(I)
註冊人、其中指定的貸款人和作為行政代理的摩根大通銀行(JPMorgan Chase Bank，N.A.)之間的為期5年的信貸協議，日期為2021年5月26日。
8-K001-0442310.12021年6月1日
10(J)(J)(J)
註冊人2005年執行延期補償計劃的第四號修正案(修正案於2021年4月1日和2021年12月31日生效).*†
31.1 
根據經修訂的1934年證券交易法規則13a-14(A)和規則15d-14(A)對首席執行官進行認證。†
31.2  
根據經修訂的1934年證券交易法規則13a-14(A)和規則15d-14(A)對首席財務官進行認證。†
    
32  
根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第906節通過的“美國法典”第18編第1350條對首席執行官和首席財務官的認證.††
    
101.INS XBRL實例文檔-實例文檔不會出現在交互數據文件中，因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。†        
101.SCH 內聯XBRL分類擴展架構文檔。†        
101.CAL 內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。†        
101.DEF 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase Document.†        
101.LAB 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase Document.†        
101.PRE 內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase Document.†        
104該公司截至2021年7月31日的季度報告Form 10-Q的封面，格式為內聯XBRL(包括在Exhibit101附件中)。†
*是指管理合同或補償計劃、合同或安排。
*根據註冊S-K第601(A)(5)項，本協議的某些附表和展品已被省略。任何遺漏的時間表和/或展品的副本將根據要求補充提供給證券交易委員會。
†公司在此提交了申請。
隨函提供的是††。

註冊人同意應要求向證監會補充提供(1)與長期債務有關的任何文書的副本，該文書規定的證券總額在合併基礎上不超過註冊人及其子公司總資產的10%，以及(2)上述任何重大協議的任何遺漏的附表。


68
目錄
簽名

根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽名人代表其簽署。
 惠普集團(HP Group Inc.)
/s/瑪麗·邁爾斯
 
瑪麗·邁爾斯
首席財務官
(首席財務官和
授權簽字人)
日期：2021年9月3日

69