美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區，20549

表格20-F

(標記一)

☐	根據1934年《證券交易法》第12(B)條或第12(G)條作出的註冊聲明

或

☐	根據1934年“證券交易法”第13或15(D)節提交的年度報告

截至 的財年

或者

☐	根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告

或

根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節規定的空殼公司報告

需要本空殼公司報告的事件日期：2021年8月23日

委託檔案編號：001-40752

可再生能源 全球PLC

(其章程所指明的註冊人的確切姓名)

不適用		英國
(註冊人姓名英文譯本)		(成立為法團或組織的司法管轄權)

維斯特拉(英國)有限公司主管

3樓

聖詹姆士廣場11-12號

倫敦SW1Y 4磅

(主要行政辦公室地址)

C/O續訂能力

商業大廈-6區1號

高爾夫球場路，DLF City第五期，

古魯格拉姆-122009，哈里亞納邦，印度

電話：(+91)1248896670

(公司聯繫人姓名、電話、電子郵件和/或傳真號碼和地址)

根據該法第12(B)條登記或將登記的證券：

每節課的標題		交易代碼		每個交易所的名稱 在其上註冊的
A類普通股		RNW		納斯達克股票市場有限責任公司
認股權證		RNWWW		納斯達克股票市場有限責任公司

根據該法第12(G)條登記或將登記的證券：

無

(班級名稱)

根據該法第15(D)條負有報告義務的證券：

無

(班級名稱)

註明截至殼牌公司報告所涵蓋期間結束時發行人的每一類資本或普通股的流通股數量：282,366,725股A類普通股，1股B類普通股，118,363,766股C類普通股，1股D類普通股和18,526,773股認股權證

勾選標記表示註冊人是否為證券 法案規則405中定義的知名經驗豐富的發行人。是，☐否

如果本報告是年度報告或過渡報告，請勾選 標記，以確定註冊人是否不需要根據1934年證券交易法第13或15(D)節提交報告。是☐否☐

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年證券交易法第(Br)條第(13)或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去的90 天內一直遵守此類提交要求。是，☐否

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在要求註冊人提交和張貼此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個互動數據文件。是，否，☐

用 複選標記表示註冊者是大型加速文件服務器、加速文件服務器、非加速文件服務器還是新興成長型公司。請參閲交易法規則12b-2中的大型加速文件服務器、加速文件服務器、新興成長型公司的定義。

大型加速濾波器		☐		加速文件管理器		☐		非加速文件服務器
								新興成長型公司		☐

如果一家新興成長型公司根據美國公認會計原則編制其財務報表，請用複選標記表示 註冊人是否已選擇使用延長的過渡期來遵守根據交易法第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

？新的或修訂的財務會計準則是指財務會計準則委員會在2012年4月5日之後發佈的對其 會計準則編纂的任何更新。

用複選標記表示註冊人是否提交了一份報告，證明其管理層對編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所根據《薩班斯-奧克斯利法案》(美國法典第15編，第7262(B)節)第404(B)條對財務報告進行的內部控制的有效性進行了評估。 ☐

用複選標記表示註冊人使用了哪種會計基礎來編制本 備案文件中包含的財務報表：

美國公認會計準則☐		發佈的國際財務報告準則						其他☐
		國際會計準則委員會

如果在回答上一個問題時勾選了其他項目，則用複選標記表示註冊人選擇遵循哪個財務報表項目 。項目17☐項目18☐

如果這是 年度報告，請用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。YES☐No☐

目錄

有關前瞻性陳述的注意事項			1
定義的術語			2
解釋性説明			3
第一部分			4
項目1.董事、高級管理人員和顧問的身份			4
項目2.優惠統計數據和預期時間表			4
項目3.關鍵信息			4
項目4.關於公司的信息			5
第4A項。未解決的員工意見			6
項目5.經營和財務回顧及展望			7
項目6.董事、高級管理人員和員工			7
項目7.大股東及關聯方交易			7
項目8.財務信息			10
項目9.報價和清單			11
項目10.附加信息			12
第11項關於市場風險的定量和定性披露			14
第12項股權以外的證券説明 證券			14
第二部分			14
第三部分			14
項目17.財務報表			14
項目18.財務報表			14
項目19.展品			14

有關前瞻性陳述的警示説明

殼牌公司的本20-F表格報告(包括通過引用併入本文的信息， n報告)包含或可能包含前瞻性陳述，這些陳述由1933年“證券法”(經修訂)第27A節(“證券法”)和1934年“證券交易法”(經修訂 )第2E節定義，涉及重大風險和不確定因素。除歷史事實以外的所有陳述均為前瞻性陳述。這些前瞻性陳述包括有關我們可能或 假設的未來運營結果或業績的信息。預計、？意圖、？計劃、？相信、？預期、？估計、這些詞語的變體以及類似的 表達旨在識別前瞻性陳述。？本報告中引用或併入的風險因素和警示語言提供了風險、不確定因素和事件的示例，這些風險、不確定性和事件可能導致實際結果與我們的前瞻性陳述中描述的預期大不相同，其中包括標題為……的章節中確定的項目風險因素？公司於2021年7月22日向美國證券交易委員會(證券交易委員會)提交的表格F-4(333-256228)註冊聲明的第4號修正案(表格F-4)，通過引用將其併入本報告。

提醒讀者不要過度依賴 這些前瞻性陳述，這些陳述僅説明截至本報告日期。雖然我們相信這些前瞻性陳述中反映的預期是合理的，但不能保證這些預期將被證明 是正確的。這些陳述涉及已知和未知的風險，並基於一些假設和估計，這些假設和估計本身就會受到重大不確定性和意外情況的影響，其中許多是我們無法控制的。實際結果 可能與此類前瞻性陳述中明示或暗示的結果大不相同。我們沒有義務公開更新或修改本報告中包含的任何前瞻性聲明或我們在 本報告中向讀者推薦的文件，以反映我們對此類聲明的預期的任何變化，或任何聲明所基於的事件、條件或環境的任何變化。

1

定義的術語

在本報告中：

“業務合併 協議？指日期為2021年2月24日的業務合併協議，該協議可由RMG II代表RMG II、Renew Global、Merge Sub、Renew和Renew India主要股東以及其中的RMG II不時修改。 股東：RMG II，RMG II代表，Renew Global，Merge Sub，Renew和Renew India主要股東。

“CCP？指的是面值為 盧比的RENEW印度公司的A系列強制完全可轉換優先股。每股優先股425股，更新印度。

“班級A股普通股？是指 Renew Global的A類普通股，具有Renew Global股東協議中規定的條件和權利。

“班級B普通股 股？指的是Renew Global的B類普通股，具有Renew Global股東協議中規定的條件和權利。

“班級C普通股？是指RenewGlobal的C類普通股，具有RenewGlobal股東協議中規定的條件和權利 。

“班級D股普通股？是指Renew Global的D類普通股，具有Renew Global股東協議中規定的條件和權利。

“Cognisa？指Cognisa Investment， 一家根據印度法律成立的合夥公司。

“CPP投資？是指加拿大養老金計劃投資委員會，是根據1997年加拿大養老金計劃投資委員會法案(C.40)組織並有效存在的加拿大皇冠公司。

“交易所RENEW是指緊隨合併後的一系列交易 ，根據該系列交易，Renew India主要股東將轉讓Renew India普通股，以換取Renew Global根據業務合併協議條款 發行普通股和/或支付現金。

“創辦人？指的是蘇曼特·辛哈先生。

“創客投資者“？”統稱為創始人、科格尼薩和威斯莫爾(Wisemore)。

“GSW？是指GS Wyven Holdings Limited，這是一家根據毛里求斯法律成立的公司。

“合併合併是指根據業務合併協議和合並計劃的條款進行的合併，合併子公司將把 合併到RMG II，而RMG II繼續作為倖存實體。

“合併子？意味着Renew Power Global Merge Sub，一家開曼羣島豁免的 公司。

“納斯達克？指的是納斯達克股票市場有限責任公司(Nasdaq Stock Market LLC)。

“普通股？統稱為A類普通股、B類普通股、C類普通股和 D類普通股。

“續訂全球？是指新能源全球有限公司(前身為新能源全球有限公司)，是一家在英格蘭和威爾士註冊的上市有限公司，註冊號為13220321。

“續訂全球A&R文章？指修訂和重述的續訂環球公司的組織章程大綱和章程。

“更新印度大股東？指的是GSW、CPP Investments、白金仙人掌、SACEF、JERA、Wisemore、Cognisa和創始人。

“RMG II？指RMG Acquisition Corporation II，開曼羣島豁免的 公司。

“RMG贊助商II？指的是RMG贊助商II，LLC。

“交易記錄？指企業合併協議所設想的一系列交易，包括合併和交易所。

“認股權證認股權證是指以每1.0917589股A類普通股11.5美元的價格購買1.0917589股A類普通股的權證。

“威斯莫爾？指Wisemore Consulting Private Limited。

2

解釋性註釋

2021年2月24日，RMG II、根據印度法律註冊成立的有限責任公司Renew Power Private Limited或印度Renew Philip Kassin(僅以RMG II股東代表的身份)或RMG II代表Renew Energy Global plc(前身為RenewEnergy Global Limited)、在英格蘭和威爾士註冊、註冊號為13220321的上市有限公司，或Zrenen Global、Renew Power Global Merge Sub、開曼羣島豁免的開曼羣島子公司與RENEW印度公司的某些股東，或RENEW印度公司的主要股東簽訂了業務合併協議，或經不時修訂的業務合併協議，根據該協議，發生了幾筆交易，與此相關，RENEW Global成為RENEW印度公司和RMG II或業務合併的最終母公司。作為業務合併的一部分，各RENEW印度主要股東 將其RENEW印度普通股轉讓給RenewGlobal作為代價，以換取(I)發行一定數量和類別的RenewGlobal普通股和/或(Ii)RenewGlobal以協定對價向若干RENEW印度主要股東支付款項。向RENEW印度主要股東發行的普通股尚未根據證券法註冊。Renew Global已向這些股東授予與業務合併有關的 某些註冊權。

就上述事項而言，在執行業務合併協議的同時，RMG II及Renewe Global與若干投資者或管道投資者訂立認購協議，或認購協議，據此管道投資者同意認購及購買，並續訂 Global同意於#日以每股10.00美元向該等管道投資者發行及出售合共85,500,000股A類普通股，總收益為855,000,000美元，或認購總收益855,000,000美元。根據認購協議發行的A類普通股沒有根據證券法註冊，依據證券法第4(A)(2)節和/或根據證券法頒佈的法規D規定的豁免。 RenewGlobal授予管道投資者與PIPE認購相關的某些登記權。

業務合併於2021年8月23日完成。這筆交易得到了RMG II董事會的一致批准，並在2021年8月16日舉行的RMG II股東特別大會或特別股東大會上獲得批准。RMG II的股東還投票通過了在特別股東大會上提交的所有其他提議。作為業務合併的結果，RMG II已成為RenewGlobal的全資子公司。2021年8月24日，Renew Global的A類普通股和認股權證開始在納斯達克股票市場有限責任公司(Nasdaq Stock Market LLC)或納斯達克(Nasdaq)開始交易，代碼分別為？RNW？和？RNWWW。

由於四捨五入的原因，此報表中顯示的某些金額可能不會合計。

3

第一部分

項目1.董事、高級管理人員和顧問的身份

A.

董事和高級管理人員

業務合併完成後，RenewGlobal的董事和高級管理人員在表格 F-4中的標題為企業合併後的全球更新管理，其通過引用結合於此。Renew Global每位董事和高管的營業地址是：印度哈里亞納邦古魯格拉姆-122009號DLF City-V期6區高爾夫球場路1號商業區RenewPower。

B.

顧問

萊瑟姆·沃特金斯(倫敦)有限責任公司，99 Bishopsgate，London EC2M 3XF，英國，以及萊佛士廣場9號，#42-02 Republic Plaza，Singapore 048619，已經擔任公司的法律顧問，並將在業務合併完成後繼續擔任公司的法律顧問。

C.

審計師

S.R.Batliboi&Co.LLP在截至2021年3月31日的三年內每年擔任Renew Power Private Limited的獨立審計師，並預計在業務合併後繼續擔任Renew Global的獨立審計師。

第2項。 提供統計數據和預期時間表

不適用。

項目3.關鍵信息

A.

選定的財務數據

振興印度

有關更新印度的選定財務信息 包含在表格F-4的標題為？的部分中續訂印度精選歷史財務信息？，並通過引用結合於此。復興印度的財務 報表是用印度盧比編制的。

B.

資本化與負債

下表列出了在業務合併和PIPE認購生效後，截至2021年3月31日，Renew Global在未經審計的預計合併基礎上的資本化情況。

截至2021年3月31日(企業合併和 PIPE訂閲的形式)		RS。 (單位：百萬)				$ (單位：百萬)
現金和現金等價物			66,172				900
有息貸款和借款			320,823				4,365
非流動負債			320,823				4,365
有息貸款和借款			10,643				145
長期有息貸款和借款的當期到期日			30,454				414
流動負債			41,097				559
總負債			361,920				4,924
總股本			122,642				1,667
總市值			484,563				6,590

C.	提供和使用收益的原因

不適用。

4

D.

風險因素

與續訂全球業務相關的風險因素在表格F-4的標題為？的部分中進行了説明風險 因素，其通過引用結合於此。

項目4. 公司信息

A.

公司的歷史與發展

RenewGlobal是一家根據英格蘭和威爾士法律註冊成立的上市有限公司(公司編號13220321)。RenewGlobal於2021年2月23日在英國註冊為私營 有限公司，並於2021年5月12日在英國重新註冊為上市有限公司。自2021年8月23日業務合併完成以來，RenewGlobal一直是RenewGlobal財務報表的合併實體。 自業務合併於2021年8月23日完成以來，RenewGlobal一直是RenewGlobal財務報表的合併實體。RenewGlobal的歷史和發展在RenewGlobal的Form F-4中的標題下進行了描述企業合併的具體條款摘要,” “企業合併提案,” “與續訂全球相關的信息？ 和？續訂環球證券説明，其通過引用結合於此。

Renew Global的註冊辦事處是C/O 維斯特拉(英國)有限公司，3樓11-12 St James‘s Square，London SW1Y 4磅。續訂全球的主要網站地址是https://renewpower.in/.我們不會將續訂全球網站上包含的信息或 可訪問的信息合併到本報告中，您也不應將其視為本報告的一部分。證交會維護一個互聯網網站，其中包含以電子方式向證交會提交的報告、委託書和信息聲明，以及有關 發行人的其他信息。美國證券交易委員會的網站是Www.sec.gov.

B.

業務概述

在業務合併之後，Renew Global的所有業務都通過其子公司Renew India進行。業務説明 包含在F-4表中標題為？的部分中更新印度的業務、？和？管理層對更新印度財務狀況和經營成果的探討與分析，其通過引用結合於此。

2021年8月7日，Renew India與印度太陽能公司(SECI)簽署了全天候電力供應協議 。根據PPA的規定，RENEW印度將在第一年以#%的速度供電₹2.90/千瓦時。這項關税在頭15年將以每年3%的速度增長，之後在25年合同的剩餘10年內將保持穩定。

8月10日，Renew India簽署了收購兩個運營項目的最終協議--(1)位於印度烏特特拉坎德邦的99兆瓦水電項目；(2)位於印度特倫加納邦的260兆瓦/330兆瓦太陽能發電項目。RENEW印度公司將從L&T Power Development Ltd.手中收購99兆瓦項目，該項目標誌着RENEW進入水電領域。L&T Uttaranchal水電項目位於北阿肯德邦Rudraprayag區的Mandakini河上，於2020年12月投入運營，預計剩餘壽命近35年。

在另一項單獨的交易中，Renew India還宣佈簽署一項最終協議，收購Telangana運營中的260兆瓦/330兆瓦太陽能項目。這些項目與Telangana有限公司的北方配電公司(NPDCTL)和Telangana有限公司的南方配電公司(SPDCTL)簽訂了為期25年的PPA，已經運營了大約4年。

5

C.

組織結構

在業務合併完成後，RMG II成為RenewGlobal的全資子公司。下圖描述了截至本協議之日的簡化的 全球續訂組織結構。百分比是指股東或股東團體持有的普通股的投票權。

(1)	包括CPP投資公司和創始人投資者

下面列出了RenewGlobal的重要子公司。

名字

註冊國家/地區和 地點 營業地址

業務性質

的比例 普通 持有的股份 通過續訂 全球

續電私人有限公司

印度

印度

可再生能源

92.72

%

續簽太陽能私人有限公司

印度

印度

可再生能源

92.72

%

續訂服務私人有限公司

印度

印度

可再生能源

92.72

%

新風能(AP 2)私人有限公司

印度

印度

可再生能源

92.72

%

RMG收購公司II

開曼島 島嶼

開曼島 島嶼

保持單元

100.00

%

D.

物業、廠房及設備

Renew Global的物業、廠房和設備是通過Renew India持有的。有關Renew India的物業、廠房和設備的信息 在Renew Global的Form F-4中的標題下介紹更新印度的商務設施,”該信息在此引用作為參考。

第4A項。未解決的員工意見

無/不適用。

6

項目5.業務和財務回顧及展望

對RenewGlobal的財務狀況和經營結果的討論和分析載於表格 F-4的標題部分管理層對RENEW印度公司財務狀況及經營業績的探討與分析，該信息通過 引用併入本文。

項目6.董事、高級管理人員和員工

A.

董事和高級管理人員

企業合併完成後的董事和高級管理人員列於表格F-4， 的標題為企業合併後的全球更新管理，其通過引用結合於此。

B.

補償

有關更新全球公司董事和高管薪酬的信息載於 表格F-4的標題為？的章節中。業務合併後對RenewGlobal的管理：合併後RenewGlobal的首席執行官和董事薪酬 ” “企業合併後的RENEW GLOBAL管理--高級管理人員和董事的薪酬？和？業務合併後續訂全球的管理 薪酬 其通過引用結合於此。

C.

董事會慣例

有關公司董事會實踐的信息在表格F-4中標題為 的章節中列出企業合併後的全球更新管理，其通過引用結合於此。

D.

員工

有關續簽全球員工的信息在表格F-4中標題為 的部分中列出？續簽印度的業務：員工、員工其通過引用結合於此。

E.

股份所有權

本報告第7.A項載列完成業務合併後董事及高級管理人員對本公司股份的擁有權。

項目7.大股東和關聯方交易

A.

大股東

下表列出了截至普通股之日普通股的受益所有權信息：

•

我們所知的每個人都是超過5%普通股的實益所有人；

•

我們的每一位董事和行政人員；以及

•

我們所有的董事和高級管理人員都是一個團隊。

實益所有權是根據證券交易委員會的規則確定的，該規則一般規定，如果某人 或其對該證券擁有單獨或共享的投票權或投資權，包括目前可在60天內行使或行使的期權和認股權證，則該人對該證券擁有實益所有權。任何人也被視為 該人有權在60天內獲得實益所有權的任何證券的實益擁有人，但任何人為改變或影響發行人控制權的目的或效果，或與具有該目的或效果的任何交易的參與者 在緊接該收購時獲得任何該等權利，應被視為可通過行使該權利而獲得的該等證券的實益擁有人。 該人有權在60天內獲得該證券的實益擁有權，但任何人在緊接該收購後獲得該權利的目的或效果，或與具有該目的或效果的任何交易的參與者 相關的，應被視為該等證券的實益擁有人。根據這些規則，多人可以 被視為同一證券的實益擁有人。

截至本公告日期，已發行和流通的A類普通股282,366,725股，B類普通股1股 ，C類普通股118,363,766股，D類普通股1股。此外，自本協議之日起，認股權證在60天內不能行使。

除非另有説明，否則我們相信下表所列所有人士對其實益擁有的所有有表決權 股份擁有獨家投票權和投資權。

除非另有説明，否則RenewGlobal的每個人的營業地址都是印度哈里亞納邦古魯格拉姆-122009的DLF City-V期高爾夫球場路6區1號商業區。

7

實益擁有人

數量 甲類 普通股

數量 B類 普通股

百分比 甲類 普通股(1)

百分比 B類 普通股(2)

5%的持有者

GSW(3)

34,133,476

—

12.1

%

—

CPP投資(4)

59,213,369

—

20.0

%

—

白金仙人掌(5)

58,170,916

—

20.6

%

—

傑拉(6)

28,524,255

—

10.1

%

—

管道投資者

85,500,000

—

30.3

%

—

董事及行政人員

瓦妮莎·納拉亞南

—

—

—

—

阿努伊·吉羅特拉

—

—

—

—

馬諾伊·辛格(Manoj Singh)

—

—

—

—

米歇爾·羅賓長大了

—

—

—

—

邁克爾·布魯恩

—

—

—

—

蘇曼特拉·查克拉巴蒂

—

—

—

—

Projesh Banerjea

—

—

—

—

羅伯特·S·曼奇尼

8,625,000

—

3.1

%

—

蘇芒·辛哈(Sumant Sinha)(7)(8)

*

(7)

1

*

(7)

100.0

%

D.穆圖庫馬蘭(8)

*

—

*

—

馬揚克·班薩爾(8)

*

—

*

—

桑賈伊·瓦爾吉斯(Sanjay Varghese)(8)

*

—

*

—

巴拉姆·梅塔(Balram Mehta)(8)

*

—

*

—

全體董事和高級管理人員(13人)

3,932,845

1

1.4

%

100.0

%

*

不到1%。

(1)	在計算百分率時，(A)分子的計算方法是將該實益擁有人持有的A類普通股數目與該實益擁有人(如有的話)在60天內隨時行使僱員股票期權或其他可轉換證券而可發行的A類普通股數目相加；和 (B)分母的計算方法是將已發行的A類普通股總數、行使員工股票期權或其他可轉換證券時可發行的A類普通股數量(但不包括行使員工股票期權時可發行的A類普通股或任何其他實益所有人持有的其他可轉換證券的數量)相加 (但不包括行使員工股票期權時可發行的A類普通股數量或任何其他實益所有人持有的其他可轉換證券的數量)。

(2)	在計算百分比時，(A)分子是以該等實益擁有人持有的B類普通股 股數相加計算的；(B)分母是以已發行的B類普通股總數相加計算的。

8

(3)

GSW由GS Capital Partners VI Fund，L.P.，GS Capital Partners VI Offshore Fund，L.P.，GS Capital Partners VI Parallel，L.P.，GS Capital Partners VI GmbH&Co.kg，MBD 2011 Holdings，L.P.，Bridge Street 2011，L.P.，Bridge Street 2011 Offshore，L.P.，West Street Energy Partners L.P.，West Street Energy Partners Offshore Holding-B，L.P.，West Street Energy Partners Offshore，L.P.，MBD 2013，L.P.或者統稱為GSW投資者。高盛股份有限公司的附屬公司是每個GSW投資者的普通合夥人、管理合夥人、管理成員或投資經理。邁克爾·布魯恩是高盛股份有限公司一家聯營公司的董事總經理，根據證券交易委員會的規則和規定，就本披露的有限目的而言，他可能被視為擁有GSW持有的股份的實益所有權。GSW的每一位投資者和Michael Bruun均放棄對所有此類股票的實益所有權，但他們在其中的金錢利益 (如果有的話)除外。根據美國證券交易委員會的規則和規定，就本披露的有限目的而言，高盛股份有限公司可能被視為對廣州證券交易所持有的股份擁有實益所有權。高盛股份有限公司放棄對所有該等股份的 實益所有權，但其在其中的金錢利益(如有)除外。GSW的地址是毛里求斯埃本內市數碼城35號亞歷山大大廈3樓洲際信託有限公司。GSW 投資者和高盛股份有限公司的地址是紐約西街200號，郵編：10282。截至目前，GSW擁有34,133,476股A類普通股和118,363,766股C類普通股。對於提交股東表決的事項，C類普通股將無權 享有任何投票權。

(4)

代表一股D類普通股和46,867,691股A類普通股。D類普通股 代表不時發行予CPP Investments及其聯屬公司的A類普通股數目的投票數，假若CPP Investments及其聯屬公司按業務合併協議項下的交換比率將彼等當時持有的Renew India 普通股交換為A類普通股，將會向CPP Investments及其聯屬公司發行A類普通股。交易結束後，CPP Investments可以隨時轉讓CPP投資公司在其CCPS轉換為Renew Global時收到的14,893,835股Renew India普通股，以換取12,345,678股A類普通股。CPP Investments持有的D類普通股將不再擁有任何投票權或股息及其他 分派的權利，而CPP Investments持有的所有Renew India普通股將在轉讓和出資以換取A類普通股後立即停止擁有任何投票權或股息及其他 分派的權利。因此，上表反映了CPP Investments 假設CPP Investments已轉讓其在轉換CCPS時收到的所有續發印度普通股以換取A類普通股的A類普通股的實益所有權。CPP投資公司實益擁有的股份的投資和投票權 屬於加拿大養老金計劃投資委員會。約翰·格雷厄姆是加拿大養老金計劃投資委員會主席兼首席執行官，以此身份，可被視為 對加拿大養老金計劃投資委員會實益擁有的普通股股票擁有投票權和處置權。格雷厄姆否認對任何此類股票的實益所有權。CPP Investments的地址是加拿大安大略省多倫多市多倫多郵政信箱101號皇后街東1號，2500套房，郵編：M5C 2W5。

(5)

鉑金仙人掌是根據阿布扎比全球市場法律成立的信託公司，由鉑金仙人掌和鉑鷹C 2019 RSC Limited於2019年3月28日簽署的和解契約 設立。鉑鷹C 2019 RSC Limited是鉑金仙人掌A 2019信託的受託人。鉑鷹C 2019 RSC Limited是ADIA的全資子公司。阿布扎比投資局 被認為是普通股的受益者。ADIA的主要營業地址是阿聯酋阿布扎比科尼奇街211號郵政信箱3600號，郵編：3600。鉑鷹C 2019 RSC Limited的地址是阿聯酋阿布扎比Al Maryah島阿布扎比全球市場廣場Al{br>Khatem Tower 26層。阿布扎比投資局是阿布扎比酋長國政府全資擁有並受其監督的公共機構。

(6)

Jera Power RN B.V.是根據荷蘭法律成立的公司，是Jera Co.，Inc.的全資子公司，註冊辦事處位於荷蘭阿姆斯特丹1101EE德恩特雷250號。根據美國證券交易委員會的規定，jera Co.，Inc.可能被視為對Jera Power RN B.V.Jera Co.，Inc.持有的股票擁有實益所有權，該公司是根據日本法律成立的公司。JERA Co.，Inc.由董事會管理，由於董事會以協商一致/多數通過的方式行事，JERA Co.，Inc.董事會成員對JERA持有的Renew證券均無獨家投票權或處置權。JERA株式會社的註冊辦公室設在日本高島屋三井大廈25層2-5-1 日本橋，中央，東京，郵編：103-6125。

(7)

代表(I)100股由Sinha先生直接於Renew India持有的Renew India普通股及18,810,019股由Sinha先生透過由Sinha先生擁有及控制的Cognisa及Wisemore於本協議日期持有的RenewIndia 印度普通股。截至本公告日期，Sinha先生擁有一股B類普通股，相當於不時相當於15,591,932股A類普通股的 票，如果創始人投資者及其關聯公司按商業合併協議項下的交換比例將他們當時持有的更新印度普通股 換成A類普通股，則將向創始人投資者及其關聯公司發行這些普通股；及(Ii)2,797,538股A類普通股，可於本協議日期起計60天內行使授予Sinha先生的購股權而發行。 此外，Sinha先生獲授予購買相當於全部攤薄後已發行實益股份5%的A類普通股的選擇權，我們稱為Sinha購股權。Sinha購股權的行使價為每股A類普通股 ，相當於10.00美元，並將於緊接企業合併完成後的第一季度歸屬於Sinha購股權的6.25%，以及之後每個季度額外授予Sinha購股權的6.25%，直至 Sinha購股權完全歸屬。

(8)	代表在本協議日期起60天內行使授予Sinha、Muthukumaran、Bansal、Varghese和Mehta先生的期權後發行和可發行的A類普通股。

B.

關聯方交易

有關續訂Global的關聯方交易的信息在表格F-4的標題為 的第 節中列出某些關係和關聯人交易更新了印度的關聯方交易，其通過引用結合於此。

C.

專家和律師的利益

無/不適用。

9

項目8.財務信息

A.	合併報表和其他財務信息

財務報表

合併財務 報表已作為本報告的一部分提交。見項目18和財務報表。

法律程序

法律或仲裁程序在Renew Global的F-4中的標題下進行了描述續訂印度 商業法律程序，其通過引用結合於此。

股利政策

Renew Global的股息分配政策在Renew Global的F-4中介紹，標題為 f4證券和股利價格區間更新全球股利政策，其通過引用結合於此。

B.

重大變化

無/不適用。

10

項目9.報價和清單

A.

優惠和上市詳情

A類普通股和認股權證分別以RNW和RNWWW的代碼在納斯達克上市，代碼分別為RNW和RNWWW。A類普通股和認股權證的持有者應獲得其證券的當前市場報價。

B.

配送計劃

不適用。

C.

市場

A類普通股和認股權證分別以RNW和RNWWW的代碼在納斯達克上市，代碼分別為RNW和RNWWW。

D.

出售股東

不適用。

E.

稀釋

不適用。

F.

發行費用

不適用。

11

項目10.補充信息

A.

股本

於本公佈日期，於業務合併完成後，已發行及已發行的A類普通股282,366,725股、B類普通股1股 、C類普通股118,363,766股及D類普通股1股。此外，還有18,526,773份認股權證，每份可按每1.0917589股A類普通股11.5美元的價格行使，其中11,499,966股為在納斯達克上市的公開認股權證，以及7,026,807份由RMG保薦人II持有的私募認股權證。

B.	組織章程大綱及章程細則

本公司截至2021年8月20日的公司章程作為本報告的一部分提交。

更新環球公司章程説明載於表格F-4中標題為 的章節關於續訂環球證券的説明在此引用作為參考。

C.

材料合同

與續訂全球運營相關的材料合同

與續訂全球材料合同有關的信息在表格F-4中的標題為 的章節中列出關於重振印度物質債務的描述？和？某些關係和關聯人交易，其每一個都通過引用結合於此。

與企業合併有關的材料合同

企業合併協議

表格F-4中的 業務合併協議説明《企業合併建議書》和《企業合併協議》和？企業合併 提案？企業合併協議修正案在此引用作為參考。

相關協議

根據《企業合併協議》訂立或將訂立的某些附加協議的實質性條款的説明 ，採用表格F-4的標題為？企業合併建議書與相關協議在此引用作為參考。

D.

外匯管制

英國沒有任何政府法律、法令、法規或其他立法可能影響資本的進出口，包括 可供RenewGlobal使用的現金和現金等價物，或者可能影響RenewGlobal向非居民普通股持有人匯款股息、利息或其他付款， 除預扣税要求外。英國法律或Renew Global的公司章程對非居民持有或投票股票的權利沒有任何限制。

E.

税收

與税務考慮有關的信息在表格F-4的標題為？的章節中列出。 企業合併提案涉及實質性税收事項，涉及美國聯邦所得税事項其通過引用結合於此。

12

F.

股息和支付代理人

有關Renew Global的分紅政策的信息在Renew Global的F-4中介紹，標題為 證券和股息的價格區間，其通過引用結合於此。Renew Global尚未確定付費代理商。

G.

專家發言

RENEW Power Private Limited截至2021年3月31日和2020年3月31日的合併財務報表，以及截至2021年3月31日的三個年度中的每一年的合併財務報表(包含在本20-F表中)已由獨立註冊會計師事務所S.R.Batliboi&Co.LLP審計，如本文其他部分 所述，並根據該公司作為審計和會計專家的授權提交的報告進行審計。

H.

展出的文件

我們必須遵守交易法的某些信息備案要求。由於我們是一家外國私人發行人，我們不受《交易法》規定的委託書的提供和內容的規則和法規的約束，我們的高級管理人員、董事和主要股東在購買和出售我們的股票時，也不受《交易法》第16節中包含的報告和短週期利潤回收條款 的約束。此外，我們不需要像美國公司那樣頻繁或迅速地向證券交易委員會提交報告和財務報表，這些公司的 證券是根據《交易法》註冊的。然而，我們被要求向證券交易委員會提交一份20-F表格的年度報告，其中包含由獨立會計師事務所審計的財務報表。我們還 在前三個會計季度之後，以Form 6-K的形式向SEC提供未經審計的財務信息。美國證券交易委員會還維護着一個網站，網址為Http://www.sec.gov其中包含我們以電子方式向SEC提交或提供的報告和其他 信息。您可以在美國證券交易委員會的公共資料室閲讀和複製我們提交的任何報告或文件，包括展品，地址為華盛頓特區20549，東北大街100F Street。請 致電證券交易委員會，電話：1-800-SEC-0330有關公共資料室的更多信息，請訪問。

I.

輔助信息

不適用。

13

第11項.關於市場風險的定量和定性披露

標題為？？的部分中列出的信息管理層對印度新一輪財務狀況及經營成果的探討與分析市場風險的定量與定性披露形式為F-4的？通過引用併入本文。

第12項股權證券以外的證券説明

認股權證

與認股權證有關的信息以表格F-4的形式在標題為……的章節中列出新續發環球證券公開股東認股權證説明？和？新續訂全球證券介紹 證券私募認股權證其通過引用結合於此。

第二部分

不適用。

第三部分

項目17.財務報表

不適用。

項目18. 財務報表

財務報表作為本報告的一部分提交，從F-1頁開始。

項目19.展品

14

展品索引

證物編號：		描述
1.1		續訂全球協會章程。*
2.1		樣本續發全球股票(參考2021年7月22日提交的F-4/A表格登記聲明的附件4.1(文件編號333-256228))。
2.2		保證書樣本(參考2021年7月22日提交的表格 F-4/A中的註冊聲明附件4.2併入(文件編號333-256228))。
2.3		大陸股票轉讓和信託公司與RMG II之間於2020年12月9日簽署的認股權證協議(通過引用2021年7月22日提交的F-4/A表格註冊聲明的附件4.3併入(文件編號333-256228)。
2.4		RMG、Renew Global和大陸股票轉讓與信託公司於2021年8月23日簽署的權證轉讓和承擔協議。*
2.5		修訂並重新簽署了2021年8月23日Renew Global與ComputerShare Trust Company N.A.之間的認股權證協議。*
4.1		企業合併協議(參考2021年7月22日提交的F-4/A表格的註冊聲明附件2.1(文件編號333-256228))。
4.2		企業合併協議第1號修正案(參考2021年7月22日提交的F-4/A表格註冊説明書附件2.2(文件編號333-256228))。
4.3		續簽2021年8月23日的Global股東協議。*
4.4		登記權、協調權和看跌期權協議日期為2021年8月23日。*
4.5		Renew Global與Sumant Sinha於2021年8月23日簽訂的僱傭協議*
4.6		RENEW全球公司與RENEW全球公司每位董事和高管之間的賠償協議表(通過引用附件10.3 併入2021年7月22日提交的F-4/A表格中的註冊聲明(文件編號333-256228))。
4.7		投資管理信託協議，日期為2021年12月9日，由RMGII與大陸股票轉讓和信託公司簽訂(通過參考2021年7月22日提交的F-4/A表格註冊聲明(文件編號333-256228)附件10.4併入)。
4.8		由RenewGlobal、RMG II和某些訂户之間簽署的認購協議表(通過引用附件10.5併入2021年7月22日提交的F-4/A表格中的註冊聲明(文件編號： 333-256228))。
4.9		與蘇曼特·辛哈以外的高管簽訂的僱傭協議表格(通過引用附件 10.20併入2021年7月22日提交的表格F-4/A(文件編號333-256228)的註冊聲明中)。
4.10		2021年非僱員董事獎勵計劃表格(通過引用附件10.21 併入2021年7月22日提交的表格F-4/A(文件編號333-256228)的註冊聲明中)。
4.11		2021年獎勵計劃**
4.12		2021年激勵獎勵計劃和非員工2021年激勵獎勵計劃下的授予函表格 (通過引用附件10.23併入2021年7月22日提交的表格F-4/A(文件編號333-256228)的登記聲明中)。
4.13		2022年馬薩拉債券：2017年2月17日續簽太陽能(卡納塔克邦)私人有限公司的契約。 2022年到期的2,680,000，10.629%高級擔保債券(通過參考2021年7月22日提交的F-4/A表格註冊聲明(文件編號333-256228)附件10.6併入)。
4.14		2022年馬薩拉債券：2017年2月17日為R的Renew Solar Energy(Karnataka)Private Limited的契約。 2022年到期的1450,000，10.629%高級擔保債券(通過參考2021年7月22日提交的F-4/A表格註冊聲明(文件編號333-256228)的附件10.7併入)。
4.15		2022年馬薩拉債券：2017年2月17日為R的Renew Solar Energy(Karnataka)Private Limited的契約。 2022年到期的3,400,000，10.629%高級擔保債券(通過引用附件10.8併入2021年7月22日提交的F-4/A表格註冊聲明(文件編號333-256228))。
4.16		2022年馬薩拉債券：2017年2月17日為R的Renew Solar Energy(Karnataka)Private Limited的契約。 2022年到期的1,670,000，10.629%高級擔保債券(通過引用附件10.9併入2021年7月22日提交的F-4/A表格註冊聲明(文件編號333-256228))。

證物編號：		描述
4.17		2022年馬薩拉債券：2017年2月17日為R的Renew Wind Energy(MP Two)Private Limited的契約。 2022年到期的3,690,000，10.629%高級擔保債券(通過引用附件10.10併入2021年7月22日提交的F-4/A表格註冊聲明(文件編號333-256228))。
4.18		2022年馬薩拉債券：2017年2月17日為R的Renew Wind Energy(Rajkot)Private Limited的契約。 2022年到期的高級擔保債券6,510,000，10.629%(通過引用附件10.11併入2021年7月22日提交的F-4/A表格註冊聲明(文件編號333-256228))。
4.19		2022年馬薩拉債券：2017年2月17日為R的Renew Wind Energy(Shivpur)Private Limited的契約。 2022年到期的高級擔保債券10,910,000，10.629%(通過引用附件10.12併入2021年7月22日提交的F-4/A表格註冊聲明(文件編號333-256228))。
4.20		2022年馬薩拉債券：2017年2月17日為R的Renew Wind Energy(Welturi)Private Limited的契約。 2022年到期的14,490,000，10.629%高級擔保債券(通過引用附件10.13併入2021年7月22日提交的F-4/A表格註冊聲明(文件編號333-256228))。
4.21		2024年票據：卡納克可再生能源有限公司、Rajat Renewables Limited、Renew Clean Energy Private Limited、Renew Saur Urja Private Limited、 Renew Solar Energy(Telangana)Private Limited、Renew Wind Energy(Budh 3)Private Limited、Renew Wind Energy(Devgarh)Private Limited和Renew Wind Energy(Rajasthan 3)Private Limited的簽約日期分別為2019年3月12日、2019年3月26日和2019年10月3日，金額900美元2021年(第333-256228號文件)。
4.22		2022年票據：日期為2019年9月12日的印度續簽契約，價值300,000,000美元，2022年9月27日到期的6.45%高級擔保票據 (通過引用附件10.15併入2021年7月22日提交的F-4/A表格註冊聲明(文件編號333-256228))。
4.23		2027年債券：日期為2020年1月29日的續簽印度債券，價值4.5億美元，5.875%的高級擔保債券，2027年3月5日到期 。(通過引用附件10.16併入2021年7月22日提交的F-4/A表格註冊聲明(文件編號333-256228)中)。
4.24		2027年非傳染性疾病：Bhumi Prakash Private Limited、Bidwal Renewable Private Limited、Pugalur Renewable Private Limited、Renew Wind Energy(AP)Private Limited、Renew Wind Energy(AP 3)Private Limited、Renew Wind Energy(Maharashtra)Private Limited、Renew Wind Energy(MP Three)Private Limited、Renew Wind Energy(Rajasthan Four)Private Limited、Shruti Power Projects Private Limited、Tarun Kirun Private Limited本金總額為23,910,550,000美元，8.458%的高級擔保不可轉換債券，將於2027年10月29日到期 。(通過引用附件10.17併入2021年7月22日提交的表格F-4/A中的註冊聲明(文件 No.333-256228))。
4.25		2030年票據：Renew Solar Energy(Karnataka)Private Limited、Renew Solar Energy(TN)Private Limited、Renew Wind Energy (Karnataka)Private Limited、Renew Wind Energy(MP Two)Private Limited、Renew Wind Energy(Rajkot)Private Limited、Renew Wind Energy(Shivpur)Private Limited及Renew Wind Energy(Welturi)Private Limited(日期為2021年3月25日)的債券信託契約。本金總額為33,700,500,000美元，本金為6.028%的高級擔保不可轉換債券，將於2030年3月26日到期。(通過引用附件10.18併入2021年7月22日提交的 表格F-4/A(文件編號333-256228)的註冊聲明中)。
4.26		2028年債券：Ostro Jaisalmer Private Limited、Ostro Jaisalmer Private Limited、Ostro Urja Wind Private Limited、Ostro Madhya Wind Private Limited、Badoni Power Private Limited、AVP Powerinfra Private Limited、Prathamesh Solarfarm Limited、Ostro Anantapur Private Limited、Ostro Mahawind Power Private Limited和Renew Wind Energy德里私人有限公司(日期為2028年4月14日)的契據和補充契據：Ostro Jaisalmer Private Limited，Ostro Jaisalmer Private Limited，Ostro Urja Wind Private Limited，Ostro Madhya Wind Private Limited，Badoni Power Private Limited，AVP Powerinfra Private Limited(通過引用附件10.19併入2021年7月22日提交的 表格F-4/A(文件編號333-256228)的註冊聲明中)。
8.1		RENEW GLOBAL*子公司一覽表
15.1		S.R.Batliboi&Co.LLP同意*

*

在此提交

簽名

註冊人特此證明其符合提交20-F表格的所有要求，並已正式 促使並授權以下簽字人代表其簽署本報告。

				可再生能源全球PLC
2021年8月27日				由以下人員提供：		/s/Sumant Sinha
						姓名：蘇芒·辛哈(Sumant Sinha)
						頭銜：首席執行官

財務報表索引

		頁面 不是的。
續電私人有限公司
截至2021年3月31日及截至2021年3月31日的經審計綜合財務報表 ：
獨立註冊會計師事務所報告			F-2
合併財務狀況表			F-5
合併損益表和其他綜合收益			F-7
合併權益變動表			F-9
合併現金流量表			F-10
合併財務報表附註			F-12
更新能源全球公司
截至2021年3月31日的 年度未經審計的備考簡明合併財務信息			F-126
未經審計的形式簡明的財務狀況合併表			F-128
截至2021年3月31日的年度未經審計的形式簡明合併經營報表			F-133

F-1

獨立註冊會計師事務所報告

致新動力私人有限公司股東及董事會

對財務報表的意見

我們已審核所附的截至2021年3月31日及2020年3月31日的RenewPower Private Limited(以下簡稱公司)綜合財務狀況表、截至2021年3月31日的三個年度內各年度的相關綜合損益表及其他全面收益、現金流量和 權益變動表，以及相關附註(統稱為綜合財務報表)。我們認為，綜合財務報表按照國際會計準則委員會發布的國際財務報告準則，在所有重要方面公平地反映了公司於2021年3月31日、2021年3月31日和2020年3月31日的財務狀況，以及截至2021年3月31日期間每年的經營業績和現金流量。

意見基礎

這些財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對公司的財務 報表發表意見。我們是一家在美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會(SEC)和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。

我們根據 PCAOB的標準進行審核。這些準則要求我們計劃和執行審計，以獲得關於財務報表是否沒有重大錯報的合理保證，無論是由於錯誤還是欺詐。本公司不需要對其財務報告的內部控制進行審計，也沒有聘請我們進行審計。作為我們審計的一部分，我們需要了解財務報告的內部控制，但不是為了 就公司財務報告內部控制的有效性發表意見。因此，我們不表達這樣的意見。

我們的 審計包括執行評估財務報表重大錯報風險的程序(無論是由於錯誤還是欺詐)，以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試 的基礎上檢查有關財務報表中的金額和披露的證據。我們的審計還包括評估管理層使用的會計原則和作出的重大估計，以及評估財務報表的整體列報。我們相信，我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。

關鍵審計事項

以下傳達的關鍵審計事項是指當期審計財務報表所產生的事項，這些事項已傳達或要求 傳達給審計委員會：(1)涉及對財務報表具有重大意義的賬目或披露；(2)涉及我們特別具有挑戰性的、主觀或複雜的判斷。關鍵審計事項的溝通不會以任何方式改變我們對合並財務報表的整體意見，我們也不會通過溝通下面的關鍵審計事項，就關鍵審計事項或與其相關的賬户或披露提供單獨的意見 。

F-2

商譽的評估

對該事項的描述		如綜合財務報表附註4.1及6所述，本公司於2021年3月31日確認的商譽金額為115.96億印度盧比。此金額分配給本公司的現金產生單位(CGU)或現金產生單位組(CGU)，該等單位至少每年進行一次減值測試，方法是將CGU的賬面金額與其可收回金額進行比較， 被確定為其公允價值減去處置成本和在用價值(VIU)中的較高者。當CGU的賬面金額超過可收回金額時，賬面金額減記為可收回金額。 審核本公司的年度商譽減值評估非常複雜， 因為使用貼現現金流模型確定每個CGU的VIU需要進行大量估計和判斷，因此具有很高的判斷性。特別是，公司對每個CGU的VIU的確定對重大的 假設非常敏感，例如在確定收入預測、未來運營和維護費用以及貼現率時使用的工廠負荷率(PLF)。這些假設是前瞻性的，受到未來經濟和市場狀況的影響， 以及公司特定的質量因素，包括風能和太陽能發電廠的未來表現。
我們是如何在審計中解決這一問題的		為了測試用於確定VIU的假設，我們的審計程序包括(其中包括)評估確定的CGU、評估所應用的減值方法以及瞭解公司為進行減值評估而進行的分析 。我們進一步評估了用於確定每個CGU的VIU的減值模型中涉及的重要假設(包括貼現率)，以及通過將前幾年估計的PLF與用於確定收入預測的實際PLF進行比較來評估 公司的預測能力。我們還評估了支持評估中使用的 估計的公司專家的範圍、能力和客觀性。此外，我們讓估值專家協助我們評估折扣率和外部市場數據等關鍵假設，並對關鍵輸入進行敏感性分析，包括未來 收入、運營和維護費用以及折扣率。我們亦評估本公司有關該等事項的披露是否足夠。

遞延税項資產的可回收性和遞延税項負債的沖銷

對該事項的描述		截至2021年3月31日，公司確認了16.11億印度盧比的遞延税項資產(淨額)和108.08億印度盧比的遞延税項負債(淨額)。本公司確認遞延税項資產的範圍是，該等遞延税項資產有可能獲得未來應課税溢利，而該等遞延税項資產可能會被用來抵銷該等遞延税項資產。賬面金額於每個報告日期審核 ，並於不再可能有足夠應課税溢利可供使用全部或部分遞延税項資產時予以扣減。本公司確認遞延税項負債的範圍為該等金額 預期在未來數年可在免税期下扣除後轉回。與遞延所得税有關的披露包括在合併財務報表的附註4.1和55中。 審核本公司對遞延税項資產可回收性的評估和 遞延税項負債的沖銷是複雜的，取決於本公司產生未來應納税利潤的能力，所有這些資產和負債都可以用來抵銷這些資產和負債。管理層作出重大判斷和估計，以評估未來應納税所得額的充分性以及實現這些資產和轉回負債的可能性。對未來應税收入的預測取決於對未來收入的假設和判斷， 預計的運營和維護成本，預計的財務成本，未來在免税期內的擬議可抵扣金額和應扣除的期限，預計結轉虧損的預期用途和最低替代 税收抵免。這些假設是前瞻性的，可能會受到未來經濟和市場狀況的影響。

F-3

我們是如何在審計中解決這一問題的		為評估本公司為支持確認遞延税項資產和遞延税項負債而估計的應納税所得額的未來預測，我們的程序包括評估未來的應納税所得額 ，包括本公司的假設。我們根據當地税務法規對未來產生足夠應税收入的可能性進行了敏感性分析，並通過與實際結果的比較評估了本公司對應税收入預測的歷史 準確性，以及這些預測與其他估計領域使用的預測(如用於商譽減值評估的預測)的一致性。 我們獲得了本公司對PLF的敏感性分析，這是評估其對未來應納税收入預測的影響的關鍵假設。此外，我們還讓我們的税務專業人員協助我們評估管理層確定的需要確認遞延税項資產或遞延税項負債的暫時性差異 。我們測試了用於計算遞延税項資產和遞延税項負債的數據的完整性和準確性，並 評估了本公司就遞延税項資產的預期可回收性和遞延税項負債的沖銷所作披露的充分性。

/s/S.R.Batliboi&Co.LLP

自2011年以來，我們一直擔任本公司的審計師。

古魯格拉姆，印度

2021年6月21日

F-4

續電私人有限公司

合併財務狀況表

(除非另有説明，否則金額以 百萬印度盧比為單位)

		備註				截至2021年3月31日				截至2020年3月31日
資產
非流動資產
財產、廠房和設備			5				342,036				340,645
無形資產			6				36,410				35,970
使用權資產			7				4,264				4,655
對共同控制實體的投資			8				—				524
金融資產
投資			9				—				624
貿易應收賬款			10				1,178				—
貸款			9				140				126
其他			9				2,999				142
遞延税項資產(淨額)			11A				1,611				1,465
提前還款			12				679				1,205
非流動納税資產(淨額)							2,702				3,620
其他非流動資產			13				7,715				5,662
非流動資產總額							399,734				394,638
流動資產
盤存			14				833				609
金融資產
衍生工具			15				2,691				8,718
貿易應收賬款			10				34,802				25,914
現金和現金等價物			16				20,679				13,089
現金和現金等價物以外的銀行餘額			16				26,506				31,203
貸款			9				56				10
其他			9				3,697				2,718
提前還款			12				592				849
其他流動資產			13				2,464				1,808
流動資產總額							92,320				84,918
總資產							492,054				479,556
權益和負債
權益
已發行資本			17A				3,799				3,799
股票溢價			18A				67,165				67,165
對衝準備金			18B				(5,224	)			(1,086	)
股份支付準備金			18C				1,165				1,161
留存收益/(虧損)			18D				(6,489	)			1,207
股本的其他組成部分			18E				1,661				2,279
母公司股東應佔權益							62,077				74,525
非控制性權益							2,668				4,323
總股本							64,745				78,848

F-5

續電私人有限公司

合併財務狀況表

(除非另有説明，否則金額以 百萬印度盧比為單位)

		備註				截至2021年3月31日				截至2020年3月31日
非流動負債
金融負債
有息貸款和借款			19				335,136				320,610
租賃負債			20				1,782				1,387
其他			21				132				—
延期政府撥款			22				719				810
僱員福利負債			23				143				103
合同責任			24				1,364				—
條文			25				13,686				11,950
遞延税項負債(淨額)			11B				10,808				10,166
其他非流動負債			26				2,747				2,952
非流動負債總額							366,517				347,978
流動負債
金融負債
有息貸款和借款			27				10,643				12,148
租賃負債			20				330				259
貿易應付款			28				3,245				3,733
衍生工具			29				1,070				—
其他			21				42,622				34,296
延期政府撥款			22				39				38
僱員福利負債			23				252				89
合同責任			24				61				1
條文			25				—				4
其他流動負債			26				2,266				2,054
流動税負(淨額)							264				108
流動負債總額							60,792				52,730
總負債							427,309				400,708
權益和負債總額							492,054				479,556

附註是綜合財務報表的組成部分。

F-6

續電私人有限公司

綜合損益表和其他全面收益表

(除非另有説明，否則金額以百萬印度盧比為單位)

						截至年底的年度
		備註				2021年3月31日				2020年3月31日				2019年3月31日
收入
與客户簽訂合同的收入			30				48,187				48,412				43,144
其他營業收入			31				80				78				176
財政收入			32				3,354				2,179				1,471
其他收入			33				2,870				2,634				3,111
總收入							54,491				53,303				47,902
費用
使用的原材料和消耗品							426				530				81
員工福利支出			34				1,259				951				1,008
折舊及攤銷			35				12,026				11,240				9,496
其他費用			36				7,582				5,665				4,804
融資成本			37				38,281				35,487				27,538
總費用							59,574				53,873				42,927
(虧損)/共同控制實體利潤和税前利潤							(5,083	)			(570	)			4,975
共同控制實體的虧損份額			53				(45	)			(53	)			(40	)
(虧損)/税前利潤							(5,128	)			(623	)			4,935
所得税費用			11C
當期税額							785				486				1,186
遞延税金							2,091				1,714				634
與前幾年有關的當期税額的調整							28				(42	)			(19	)
本年度(虧損)/盈利(A)							(8,032	)			(2,781	)			3,134
其他綜合收益
可重新分類為後續期間損益的其他全面收入 (税後淨額)：
現金流對衝準備金淨收益/(虧損)							(5,065	)			2,220				(240	)
對衝準備金成本淨收益/(虧損)							(539	)			(1,000	)			(110	)
現金流套期保值的總收益/(虧損)							(5,604	)			1,220				(350	)
所得税效應							1,532				(1,856	)			92
							(4,072	)			(636	)			(258	)
涉外業務翻譯中的交流差異							(2	)			14				(2	)
所得税效應							—				—				—
							(2	)			14				(2	)
可重新分類為後續期間損益的淨其他綜合虧損 (B)							(4,074	)			(622	)			(260	)
在隨後的 期間不重新分類為損益的其他全面收入(税後淨額)：
確定福利計劃的重新計量(損失)/收益 計劃							(8	)			(13	)			14
所得税效應							1				4				(4	)
不會在後續期間重新分類為損益的其他綜合(虧損)/收入淨額 (C)							(7	)			(9	)			10
本年度其他綜合虧損，税後淨額(D)=(B)+(C)							(4,081	)			(631	)			(250	)
本年度綜合(虧損)/收入總額，扣除税金(A)+(D)							(12,113	)			(3,412	)			2,884

F-7

續電私人有限公司

綜合損益表和其他全面收益表

(除非另有説明，否則金額以百萬印度盧比為單位)

						截至年底的年度
		備註				2021年3月31日				2020年3月31日				2019年3月31日
(虧損)/可歸因於以下各項的利潤：
母公司的股權持有人							(7,818	)			(2,696	)			2,646
非控制性權益							(214	)			(85	)			488
							(8,032	)			(2,781	)			3,134
可歸因於以下各項的綜合(虧損)/收入總額：
母公司的股權持有人							(11,965	)			(3,265	)			2,413
非控制性權益							(148	)			(147	)			471
							(12,113	)			(3,412	)			2,884
每股收益(每股面值：印度盧比10)			38
母公司普通股股東應佔基本(虧損)/利潤(INR)							(16.16	)			(5.87	)			6.97
稀釋(虧損)/母公司普通股持有人應佔利潤(單位：INR)							(16.16	)			(5.87	)			6.86

附註是綜合財務報表的組成部分。

F-8

續電私人有限公司

合併權益變動表

(除非另有説明，否則金額以百萬印度盧比為單位)

		歸屬於母公司的股權持有人
詳情		已發佈 資本				分享 應用程序 懸而未決的錢 分配				分享 補價				樹籬 保留編號				基於共享的 付款 保留				留用 收益/ (虧損)				資本 保留				債券 贖回 保留				外國 貨幣 翻譯 保留				總計				非- 控管 利益				總股本
		(請參閲備註 17A)				(請參閲備註 18A)				—				(請參閲備註 18B)				(請參閲備註 18C)				(請參閲備註 18D)				(請參閲備註 18E(I))				(請參閲備註 18E(II))				(請參閲備註 18E(III))
截至2018年4月1日			3,772				—				66,376				(271	)			1,027				993				114				2,422				—				74,433				3,651				78,084
全年利潤			—				—				—				—				—				2,646				—				—				—				2,646				488				3,134
其他綜合收益/(虧損)			—				—				—				(241	)			—				10				—				—				(2	)			(233	)			(17	)			(250	)
綜合收益總額			—				—				—				(241	)			—				2,656				—				—				(2	)			2,413				471				2,884
股份支付費用			—				—				—				—				316				—				—				—				—				316				—				316
分享收到的申請款			—				566				—				—				—				—				—				—				—				566				—				566
行使股票期權所動用的金額			—				—				257				—				(257	)			—				—				—				—				—				—				—
發行股權			27				(566	)			539				—				—				—				—				—				—				—				1				1
股票發行費用			—				—				(7	)			—				—				—				—				—				—				(7	)			—				(7	)
轉入債券贖回準備金(淨額)			—				—				—				—				—				(1,755	)			—				1,755				—				—				—				—
截至2019年3月31日			3,799				—				67,165				(512	)			1,086				1,894				114				4,177				(2	)			77,721				4,123				81,844
全年虧損			—				—				—				—				—				(2,696	)			—				—				—				(2,696	)			(85	)			(2,781	)
其他綜合收益/(虧損)			—				—				—				(574	)			—				(9	)			—				—				14				(569	)			(62	)			(631	)
全面損失總額			—				—				—				(574	)			—				(2,705	)			—				—				14				(3,265	)			(147	)			(3,412	)
股份支付費用			—				—				—				—				207				—				—				—				—				207				—				207
既得期權的喪失			—				—				—				—				(132	)			132				—				—				—				—				—				—
收購非控股權益(參見附註 54)			—				—				—				—				—				—				(143	)			—				—				(143	)			(500	)			(643	)
通過非控股權益收購 子公司的權益(參見附註54)			—				—				—				—				—				5				—				—				—				5				847				852
從債券贖回準備金轉賬(淨額)			—				—				—				—				—				1,881				—				(1,881	)			—				—				—				—
截至2020年3月31日			3,799				—				67,165				(1,086	)			1,161				1,207				(29	)			2,296				12				74,525				4,323				78,848
全年虧損			—				—				—				—				—				(7,818	)			—				—				—				(7,818	)			(214	)			(8,032	)
其他綜合收益/(虧損)			—				—				—				(4,138	)			—				(7	)			—				—				(2	)			(4,147	)			66				(4,081	)
全面損失總額			—				—				—				(4,138	)			—				(7,825	)			—				—				(2	)			(11,965	)			(148	)			(12,113	)
股份支付費用			—				—				—				—				177				—				—				—				—				177				—				177
既得期權的喪失			—				—				—				—				3				(3	)			—				—				—				—				—				—
回購既得股票期權(參閲附註42)			—				—				—				—				(176	)			(470	)			—				—				—				(646	)			—				(646	)
通過非控股權益收購 子公司的權益(參見附註54)			—				—				—				—				—				29				—				—				—				29				8				37
收購非控股權益(參見附註 54)			—				—				—				—				—				—				78				—				—				78				(1,622	)			(1,544	)
收購附屬公司(請參閲附註54)			—				—				—				—				—				—				—				—				—				—				107				107
從債券贖回準備金轉賬(淨額)			—				—				—				—				—				694				—				(694	)			—				—				—				—
其他			—				—				—				—				—				(121	)			—				—				—				(121	)			—				(121	)
截至2021年3月31日			3,799				—				67,165				(5,224	)			1,165				(6,489	)			49				1,602				10				62,077				2,668				64,745

#	包括現金流對衝準備金和對衝準備金成本(參見附註52)

附註是綜合財務報表的組成部分。

F-9

續電私人有限公司

合併現金流量表

(除非另有説明，否則金額以百萬印度盧比為單位)

						截至年底的年度
						2021年3月31日				2020年3月31日				2019年3月31日
經營活動的現金流
(虧損)/税前利潤							(5,128	)			(623	)			4,935
調整税前利潤與淨現金流：
折舊及攤銷費用							12,026				11,240				9,496
處置財產、廠房和設備損失以及正在進行的基建工程損失							205				104				197
正在核銷的基本建設工程							39				—				—
共同控制實體的虧損份額							45				53				40
遞延收入							(114	)			(35	)			(7	)
政府撥款彌補生存能力缺口資金							(32	)			(37	)			(39	)
指定為現金流對衝的衍生工具結算收益(淨額)							(16	)			—				—
指定為現金流對衝的衍生工具結算損失(淨額)							76				302				304
小費費用							15				13				13
操作和維護均衡撥備							(147	)			11				923
基於股份的支付方式							203				72				183
期權溢價攤銷							1,773				1,119				69
金融資產減值準備							416				82				61
未攤銷輔助借款成本核銷							347				520				523
出售無形資產的收益							(0	)			(219	)			—
利息收入							(1,774	)			(2,144	)			(1,465	)
利息支出							34,913				32,611				25,939
共同基金的公允價值收益							—				—				(272	)
處置集團持有待售資產減值損失							408				—				—
金融負債清償收益							(1,465	)			—				—
解除撥備貼現							745				524				329
其他							(137	)			—				—
營運資金調整：
應收貿易賬款(增加)/減少							(9,813	)			(6,820	)			(5,798	)
非流動貿易(增加)/減少 應收賬款							(1,178	)			—				—
庫存(增加)/減少							(221	)			110				(565	)
(增加)/減少其他流動金融資產							476				(407	)			(2,953	)
(增加)/減少其他非流動金融資產							7				(49	)			4
(增加)/減少其他流動資產							(674	)			253				(52	)
(增加)/減少其他非流動資產							7				206				(29	)
提前還款(增加)/減少							(213	)			(995	)			(288	)
其他流動金融負債增加/(減少)							(258	)			31				(187	)
其他流動負債增加/(減少)							168				274				295
增加/(減少)其他非流動負債							(9	)			35				16
合同負債增加/(減少)							1,538				—				—
貿易應付款增加/(減少)							(555	)			697				221
增加/(減少)員工福利負債							158				10				12
增加/(減少)撥備							(4	)			4				—
運營產生的現金							31,827				36,942				31,905
所得税(已繳)/退税							254				(1,854	)			(1,905	)
經營活動產生的現金淨額			(a)				32,081				35,088				30,000
投資活動的現金流
購置不動產、廠房設備、無形資產和使用權資產							(24,482	)			(39,299	)			(61,199	)
出售無形資產							—				219				—
對剩餘期限超過3個月的存款的投資(淨額)							1,448				(15,868	)			(2,622	)
投資於贖回的共同基金							—				—				9,540
出售子公司，扣除已處置現金後的淨額(參見附註39)							3,597				—				—
收購子公司，扣除收購現金後的淨額(參見附註54)							(34	)			(762	)			(941	)
獲得共同控制實體控制權後獲得的現金(參見 附註54)							46				—				—
已收到政府撥款							26				54				496
收到的利息收益							1,987				1,932				1,318
用於投資活動的淨現金			(b)				(17,412	)			(53,724	)			(53,408	)
融資活動的現金流
發行股權所得收益(包括溢價和股票發行費用淨額)							—				—				560
從非控股權益中收購子公司利息的付款							(1,516	)			(736	)			—
將子公司權益出售給 非控股權益所得款項							8				846				—
支付租賃負債(包括支付利息費用)(參見附註41)							(248	)			(347	)			(1,666	)
強制性可轉換優先股收益							—				20,903				—
為回購既得股票期權而支付的款項							(681	)			—				—
長期有息貸款和借款的收益							125,204				98,660				109,087
償還長期有息貸款和借款							(95,700	)			(55,429	)			(62,134	)
關聯方借款							605				—				—
短期有息貸款和借款的收益							18,779				34,808				33,010
償還短期有息貸款和借款							(20,002	)			(44,790	)			(32,685	)
支付的利息							(33,528	)			(32,305	)			(26,563	)
融資活動產生的現金淨額			(c)				(7,079	)			21,610				19,609
現金和現金等價物淨增加/(減少)			(A)+(B)+(C)				7,590				2,974				(3,799	)
年初的現金和現金等價物							13,089				10,115				13,914
年末現金和現金等價物							20,679				13,089				10,115
現金和現金等價物的構成
手頭有現金和支票							0				0				0
與銀行的餘額：
-關於經常賬户							19,474				11,699				4,781
-原始到期日在3個月以下的存款							1,205				1,390				5,334
現金和現金等價物合計(附註16)							20,679				13,089				10,115

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