10-Q

規模較小的新聞報道公司

錯誤Q2--12-31000179709900017970992021-01-012021-06-3000017970992021-06-3000017970992020-12-3100017970992021-04-012021-06-3000017970992020-04-012020-06-3000017970992020-01-012020-06-3000017970992019-08-192019-12-3100017970992019-10-3100017970992020-07-1500017970992021-06-302021-06-3000017970992021-01-012021-03-3100017970992020-01-012020-03-3100017970992021-08-1800017970992020-01-012020-12-3100017970992019-12-3100017970992020-06-3000017970992020-03-3100017970992021-03-310001797099PTK：PublicSharesMember2021-06-300001797099PTK：InsiderSharesMember2021-06-300001797099美國-GAAP：IPO成員2021-06-300001797099PTK：PrivatePlacementWarrantsMember2021-06-300001797099PTK：WorkingCapitalLoanMember2021-06-300001797099PTK：海綿成員PTK：備註成員2021-06-300001797099PTK：PrivatePlacementWarrantsMemberPTK：海綿成員2021-06-300001797099SRT：最大成員數2021-06-300001797099美國-GAAP：CommonStockMember2021-06-300001797099Us-gaap:ContingentConvertiblePreferredStockMember2021-06-300001797099美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員PTK：隱私擔保成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-06-300001797099PTK：隱私擔保成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-06-300001797099US-GAAP：MeasurementInputExercisePriceMember2021-06-300001797099美國-GAAP：MeasurementInputSharePriceMember2021-06-300001797099US-GAAP：MeasurementInputExspectedTerm 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Member2020-12-310001797099美國-公認會計準則：衡量投入價格和價值成員數(US-GAAP：MeasurementInputPriceVolatilityMember)2020-12-310001797099Us-gaap:MeasurementInputRiskFreeInterestRateMember2020-12-310001797099Us-gaap:MeasurementInputExpectedDividendRateMember2020-12-310001797099美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：美國ReasurySecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-12-310001797099美國-GAAP：美國ReasurySecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-12-310001797099Us-gaap:CommonStockSubjectToMandatoryRedemptionMember2021-04-012021-06-300001797099PTK：不可贖回CommonStockMember2021-04-012021-06-300001797099美國-GAAP：CommonStockMember2021-04-012021-06-300001797099US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-04-012021-06-300001797099美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-04-012021-06-300001797099PTK：不可贖回CommonStockMember2021-04-012021-06-300001797099PTK：不可贖回CommonStockMember2020-04-012020-06-300001797099Us-gaap:CommonStockSubjectToMandatoryRedemptionMember2020-04-012020-06-300001797099美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-04-012020-06-300001797099PTK：不可贖回CommonStockMember2020-04-012020-06-300001797099美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-01-012020-03-310001797099US-GAAP：CapitalUnitsMember2021-01-012021-06-300001797099美國-GAAP：CommonStockMember2021-01-012021-06-300001797099美國-公認會計準則：保修會員2021-01-012021-06-300001797099PTK：PrivatePlacementWarrantsMember2021-01-012021-06-300001797099PTK：海綿成員2021-01-012021-06-300001797099PTK：海綿成員PTK：PrivatePlacementWarrantsMember2021-01-012021-06-300001797099美國-GAAP：IPO成員2021-01-012021-06-300001797099Us-gaap:CommonStockSubjectToMandatoryRedemptionMember2021-01-012021-06-300001797099PTK：不可贖回CommonStockMember2021-01-012021-06-300001797099PTK：不可贖回CommonStockMember2021-01-012021-06-300001797099US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-01-012021-06-300001797099PTK：不可贖回CommonStockMember2020-01-012020-06-300001797099Us-gaap:CommonStockSubjectToMandatoryRedemptionMember2020-01-012020-06-300001797099PTK：不可贖回CommonStockMember2020-01-012020-06-300001797099PTK：備註成員2020-07-152020-07-150001797099美國-GAAP：公共類別成員美國-GAAP：IPO成員2020-07-152020-07-150001797099美國-GAAP：公共類別成員美國-GAAP：超額分配選項成員2020-07-152020-07-150001797099美國-GAAP：IPO成員2020-07-152020-07-150001797099美國-GAAP：超額分配選項成員2020-07-152020-07-150001797099美國-GAAP：公共類別成員美國-GAAP：IPO成員2020-07-150001797099美國-GAAP：IPO成員2020-07-150001797099PTK：InsiderSharesMember2019-10-012019-10-310001797099PTK：InsiderSharesMember2019-10-310001797099PTK：海綿成員PTK：備註成員2019-10-100001797099PTK：備註成員2020-07-092020-07-090001797099PTK：備註成員2020-07-090001797099美國-GAAP：超額分配選項成員2021-06-302021-06-300001797099美國-GAAP：IPO成員2021-06-302021-06-300001797099美國-GAAP：IPO成員PTK：PrimeroseMember2021-06-302021-06-300001797099PTK：InsiderSharesMember2019-12-310001797099美國-GAAP：CommonStockMember2021-01-012021-03-310001797099US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-01-012021-03-310001797099美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-01-012021-03-310001797099美國-公認會計準則：保修會員2021-08-180001797099US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-06-300001797099美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-06-300001797099美國-GAAP：CommonStockMember2020-06-300001797099US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-06-300001797099美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-06-300001797099美國-GAAP：CommonStockMember2019-12-310001797099US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-12-310001797099美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2019-12-310001797099美國-GAAP：CommonStockMember2020-03-310001797099US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-03-310001797099美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-03-310001797099美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-12-310001797099US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-12-310001797099美國-GAAP：CommonStockMember2021-03-310001797099US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-03-310001797099美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-03-31Iso4217：美元Xbrli：共享Xbrli：純UTR：年份Iso4217：美元Xbrli：共享UTR：是

美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區，20549

表格

10-Q

(標記一)

☒	根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條規定的季度報告

在截至本季度末的季度內六月三十日，2021

☐	根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告

的過渡期

至

佣金檔案

不是。001-39377

PTK收購公司

(註冊人的確切姓名載於其章程)


特拉華州		84-2970136
(述明或其他司法管轄權公司或組織)		(税務局僱主識別號碼)

威爾郡大道4601號，240套房

洛杉磯, 加利福尼亞90010

(主要行政辦公室地址，包括郵政編碼)

(213)

625-8886

(註冊人電話號碼，包括區號)

不適用

(前姓名、前地址和前財政年度，如果自上次報告以來發生變化)

根據該法第12(B)節登記的證券：


每節課的標題	交易符號	每個交易所的名稱在其上註冊的
單位，每個單位由一股普通股和一份認股權證組成一半一股普通股，票面價值0.0001美元	PTK.U	紐交所美國，有限責任公司
普通股，面值0.0001美元	PTK	紐交所美國，有限責任公司
認股權證，每股完整認股權證可行使一股普通股，行權價為11.50美元	PTK WS	紐交所美國，有限責任公司

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》(Securities Exchange Act)第13節或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否一直遵守此類提交要求。是**☒*☐

用複選標記表示註冊人是否已經按照條例第405條的規定以電子方式提交了所有需要提交的交互數據文件

S-T

(本章§232.405)在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短期限內)。是**☒*☐

用複選標記表示註冊者是大型加速文件服務器、加速文件服務器

非加速

Filer，一家規模較小的報告公司，或一家新興的成長型公司。請參閲Rule中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義

12b-2

《交易法》的一部分。

如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第(13)(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如規則中所定義

12b-2

《交易法》(Exchange Act)：支持，支持，支持☒*☐

截至2021年8月18日，

1,261,989

各單位，13,113,001普通股，面值0.0001美元，以及17,038,011認股權證已經發行，而且尚未償還。

PTK收購公司

表格季度報告

10-Q


		頁面
第一部分-財務信息

第一項。	簡明財務報表		1

	截至2021年6月30日(未經審計)和2020年12月31日的濃縮資產負債表		1

	截至2021年和2020年6月30日的三個月和六個月未經審計的經營簡明報表		2

	截至2021年和2020年6月30日的三個月和六個月未經審計的股東權益(虧損)簡明變動表		3

	截至2021年和2020年6月30日的六個月未經審計的現金流量表簡明報表		4

	未經審計的簡明財務報表附註		5

第二項。	管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析		17

第三項。	關於市場風險的定量和定性披露		22

第四項。	控制和程序		22

第二部分-其他資料

第一項。	法律程序		24

項目1A。	風險因素		24

第二項。	未登記的股權證券銷售和收益的使用		24

第三項。	高級證券違約		24

第四項。	煤礦安全信息披露		24

第五項。	其他信息		24

第6項。	陳列品		24

簽名

第一部分-財務信息

第一項。

簡明財務報表

PTK收購公司

濃縮資產負債表


	2021年6月30日			2020年12月31日
	(未經審計)
資產：
流動資產：
現金	$	53,152		$	333,181
預付費用		—			64,254

流動資產總額		53,152			397,435
信託賬户中的投資		115,011,739			115,006,035

總資產	$	115,064,891		$	115,403,470

負債和股東權益：
流動負債：
應付帳款	$	1,956,440		$	399,863
應計費用		174,713			115,976
應計費用關聯方		110,877			53,677
應繳特許經營税		207,981			108,803

流動負債總額		2,450,011			678,319
遞延承銷佣金		4,025,000			4,025,000
認股權證負債		5,180,000			5,180,000

總負債		11,655,011			9,883,319

承擔和或有事項(附註5)
普通股，$0.0001票面價值；9,840,987和10,052,015可能贖回的股票價格為$10.00每股收益為 6月30日、2021年和2020年12月31日		98,409,870			100,520,150

股東權益：
優先股，$0.0001票面價值；1,000,000授權股份；無已發行和未償還		—			—
普通股，$0.0001票面價值；100,000,000授權股份；4,534,013和4,322,985已發行和已發行股份(不包括9,840,987和10,052,015可能贖回的股份) 6月30日、2021年和2020年12月31日		454			432
其他內容實繳資本		9,564,373			7,454,115
累計赤字		(4,564,817	)		(2,454,546	)

股東權益總額		5,000,010			5,000,001

總負債和股東權益	$	115,064,891		$	115,403,470

附註是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。

PTK收購公司

未經審計的經營簡明報表


	在截至的三個月內						在截至的六個月內
	2021年6月30日			2020年6月30日			2021年6月30日			2020年6月30日
運營費用
一般和行政費用	$	1,211,009		$	201		$	1,956,797		$	6,771
行政事業性收費關聯方		30,000			—			60,000			—
特許經營税費		49,863			98,029			99,178			100,051

運營虧損	$	(1,290,872	)	$	(98,230	)	$	(2,115,975	)	$	(106,822	)
信託賬户投資的淨收益		2,868			—			5,704			—

淨損失	$	(1,288,004	)	$	(98,230	)	$	(2,110,271	)	$	(106,822	)

可能贖回的普通股加權平均流通股，基本和稀釋		9,968,373			—			10,009,508			—

每股基本和稀釋後淨收益，普通股可能需要贖回	$	—		$	—		$	—		$	—

加權平均流通股為不可贖回普通股，基本股和稀釋股		4,406,627			2,500,000			4,365,492			2,500,000

基本和稀釋後每股淨虧損，不可贖回普通股	$	(0.29	)	$	(0.04	)	$	(0.48	)	$	(0.04	)

附註是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。

PTK收購公司

未經審計的股東權益變動簡明報表(虧損)

截至2021年6月30日的三個月和六個月


	截至2021年6月30日的三個月和六個月
	普通股				額外的已繳費資本		累計赤字			總計股東的權益
	股票		金額		額外的已繳費資本		累計赤字			總計股東的權益
餘額-2020年12月31日		4,322,985	$	432	$	7,454,115	$	(2,454,546	)	$	5,000,001
可能贖回的普通股價值變動		82,227		8		822,262		—			822,270
淨損失		—		—		—		(822,267	)		(822,267	)

餘額-202年3月31日 1 (未經審計)		4,405,212		440		8,276,377		(3,276,813	)		5,000,004
可能贖回的普通股價值變動		128,801		14		1,287,996		—			1,288,010
淨損失		—		—		—		(1,288,004	)		(1,288,004	)

餘額-202年6月30日 1 (未經審計)		4,534,013	$	454	$	9,564,373	$	(4,564,817	)	$	5,000,010


	截至2020年6月30日的3個月和6個月
	普通股				額外的已繳費資本		累計赤字			總計股東的權益
	股票		金額		額外的已繳費資本		累計赤字			總計股東的權益
餘額-2019年12月31日		2,875,000	$	288	$	24,712	$	(2,837	)	$	22,163
淨損失		—		—		—		(8,592	)		(8,592	)

餘額-2020年3月31日(未經審計)		2,875,000		288		24,712		(11,429	)		13,571
淨損失		—		—		—		(98,230	)		(98,230	)

餘額-2020年6月30日(未經審計)		2,875,000	$	288	$	24,712	$	(109,659	)	$	(84,659	)

附註是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。

PTK收購公司

未經審計的現金流量表簡明表


	在截至的六個月內
	2021年6月30日			2020年6月30日
經營活動的現金流：
淨損失	$	(2,110,271	)	$	(106,822	)
對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行調整：
信託賬户投資的淨收益		(5,704	)		—
營業資產和負債變動情況：
預付費用		64,254			—
應付帳款		1,556,577			(5,606	)
應計費用		58,737			—
應計費用關聯方		57,200			—
應繳特許經營税		99,178			100,051

用於經營活動的現金淨額		(280,029	)		(12,377	)

融資活動的現金流：
已支付的報價成本		—			(30,550	)

用於融資活動的淨現金		—			(30,550	)

現金淨變動		(280,029	)		(42,927	)
現金-期初		333,181			180,975

現金-期末	$	53,152		$	138,048

補充披露非現金活動：
應付賬款中包含的報價成本	$	—		$	296,907

計入應計費用的發售成本	$	—		$	223,145

可能贖回的普通股價值變動	$	2,110,280		$	—

附註是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。

PTK收購公司

未經審計的簡明財務報表附註

1.組織機構和業務運作説明。

組織和常規

PTK Acquisition Corp.(以下簡稱“公司”)於2019年8月19日在特拉華州註冊成立。本公司成立的目的是與一項或多項業務進行合併、合併、換股、資產收購、股份購買、重組或類似的業務合併(“業務合併”)。本公司是一家新興成長型公司，因此，本公司將承擔與新興成長型公司相關的所有風險。

截至2021年6月30日，本公司尚未開始任何運營。2019年8月19日(成立)至2021年6月30日期間的所有活動涉及本公司的成立和首次公開募股(“首次公開募股”)，以及自首次公開募股結束以來，尋找並努力完成首次公開募股的工作。該公司最早在完成最初的業務合併之前不會產生任何營業收入。該公司產生

非運營

首次公開發售及出售私募認股權證所得收益(定義見下文)，以信託形式持有投資的利息收入。

贊助商和融資

該公司的保薦人是特拉華州的有限責任公司PTK Holdings LLC(“保薦人”)。首次公開募股(IPO)註冊聲明於2020年7月13日宣佈生效。2020年7月15日，本公司完成首次公開發行11,500,000單位(每個單位為“單位”，統稱為“單位”，就單位所包括的普通股而言，稱為“公股”)，包括髮行1,500,000因承銷商全面行使其超額配售選擇權而產生的單位，按美元計算10.00每單位產生的毛收入為$115.02000萬美元，招致約美元的發售成本7.32000萬美元，包括大約$4.0遞延承銷佣金2.5億美元(附註5)。

在首次公開招股結束的同時，本公司完成了以下的定向增發(“定向增發”)6,800,000認股權證(每份為“私人配售認股權證”，統稱為“私人配售認股權證”)，價格為$0.50根據向保薦人的私募認股權證，為公司帶來$的毛收入3.42000萬美元(注4)。

信託帳户

首次公開發售及私募完成後，$115.0首次公開募股(IPO)的淨收益中的1000萬美元(每單位10.00美元)和私募的某些收益被存入一個信託賬户(“信託賬户”)，該賬户位於美國，大陸股票轉讓信託公司(Continental Stock Transfer&Trust Company)擔任受託人，僅投資於1940年投資公司法(“投資公司法”)第2.2(A)(16)條所指的美國“政府證券”，到期日不超過185天，或投資於符合規則規定某些條件的貨幣市場基金

2a-7

根據“投資公司法”頒佈，只投資於直接的美國政府國庫債務，直到信託賬户的分配如下所述。

初始業務組合

公司管理層對首次公開發售和出售私募認股權證的淨收益的具體運用擁有廣泛的酌處權，儘管幾乎所有的淨收益都打算普遍用於完成業務合併。不能保證公司能夠成功完成業務合併。公司必須在簽署初始業務合併協議時完成一份初始業務合併，其總公平市值至少為信託賬户資產價值的80%(不包括信託賬户中持有的遞延承保折扣金額和信託賬户收入的應繳税款)。然而，本公司只會在交易後公司擁有或收購目標公司未償還有表決權證券的50%或以上，或以其他方式收購目標業務的控股權，足以使其無須根據投資公司法註冊為投資公司的情況下，才會完成業務合併。

PTK收購公司

未經審計的簡明財務報表附註

該公司將向其普通股的持有者(“公眾股東”)提供面值$。0.0001於首次公開發售中出售，並有機會於企業合併完成時贖回全部或部分公開股份(I)與召開股東大會批准企業合併有關，或(Ii)以要約收購方式贖回全部或部分公開股份。公司是否尋求股東批准企業合併或進行收購要約，將完全由公司自行決定。公眾股東將有權按信託賬户中當時金額的一定比例贖回他們的公開股票(最初預計為#美元10.00每股公開股份)，自企業合併完成前兩個工作日計算，包括利息(利息應為應繳税款淨額)。這個

每股

本公司將支付給承銷商的遞延承銷佣金(如附註5所述)不會減少向贖回其公眾股份的公眾股東分派的金額。在這種情況下，如果公司的有形淨資產至少為$，公司將繼續進行業務合併5,000,001

在企業合併完成之前或之後，在適用的會議上表決的大多數公司普通股都投票贊成企業合併。若適用法律或證券交易所上市規定並不要求股東投票，而本公司因業務或其他原因而決定不進行股東投票，則本公司將根據其經修訂及重新修訂的公司註冊證書，根據美國證券交易委員會(“證券交易委員會”)的要約贖回規則進行贖回，並在完成業務合併前向SEC提交要約文件。然而，如果適用法律或證券交易所上市要求要求交易獲得股東批准，或本公司出於業務或法律原因決定獲得股東批准，本公司將根據委託書規則而不是根據要約收購規則，在進行委託書徵集時提出贖回股份。此外，每個公開股東都可以選擇贖回他們的公開股票，而不管他們是投票贊成還是反對擬議的交易，或者根本不投票。如果本公司尋求股東對企業合併的批准，發起人和本公司的高級管理人員和董事已同意投票表決任何內幕股票(定義見下文

附註4)以及他們持有的有利於企業合併的公開股份。此外，保薦人和本公司的高級管理人員和董事已同意放棄他們就完成業務合併而持有的任何公開股份的贖回權利。

儘管有上述贖回權利，但如果本公司尋求股東批准其初始業務合併，並且本公司沒有根據投標要約規則對其初始業務合併進行贖回，則本公司修訂和重新發布的公司註冊證書將規定，公眾股東，連同該股東的任何關聯公司或與該股東一致行動或作為“集團”行事的任何其他人(如1934年“證券交易法”(下稱“交易法”)第13節所界定)，在未經本公司事先同意的情況下，將被限制贖回其在首次公開募股(IPO)中出售的股份總數超過20%的股份。

保薦人與本公司高級管理人員及董事同意不會對本公司經修訂及重新修訂的公司註冊證書(1)提出任何修訂，以修改本公司在首次公開招股結束後18個月內或2022年1月15日(“合併期”)內或(2)對公眾股份持有人的權利造成不利影響的企業合併的實質或時間，除非本公司向公眾股東提供贖回其100%公開股份的機會

如果本公司未能在合併期內完成業務合併，本公司將(I)停止除清盤目的以外的所有業務；(Ii)在合理可能的情況下儘快贖回100%已發行的公眾股票，但贖回後不超過10個工作日，贖回100%的已發行公眾股票，以按比例贖回信託賬户中持有的資金(扣除本公司可能用於支付所得税或其他税款的利息淨額)，贖回將完全消除公眾股東作為股東的權利(包括獲得進一步清算分派的權利及(Iii)在獲得本公司其餘普通股持有人及本公司董事會批准下，於贖回後在合理可能範圍內儘快解散及清盤，但須受本公司根據特拉華州法律規定債權人債權的義務及其他適用法律的規定所規限(就上文第(Ii)及(Iii)項而言)。公司將從信託賬户以外的剩餘資產中支付贖回後的任何清算費用。如果此類資金不足，贊助商已同意支付完成清算所需的資金(目前預計不超過約#美元)。50,000)，並已同意不要求償還此類費用。

PTK收購公司

未經審計的簡明財務報表附註

保薦人和公司高級管理人員及董事同意，如果公司未能在合併期內完成業務合併，他們將放棄對其持有的任何內幕股票的清算權(儘管如果公司未能在合併期內完成業務合併，他們將有權從信託賬户中清算其持有的任何公開股票的分配)。承銷商同意，如果本公司未能在分配的時間內完成業務合併，則放棄其在信託賬户持有的遞延承銷佣金(見附註5)的權利，在這種情況下，該等金額將包括在信託賬户持有的資金中，可用於贖回公眾股份。在這種分配的情況下，剩餘可供分配的剩餘資產(包括信託賬户資產)的每股價值可能只有#美元10.00最初在信託賬户中持有的每股股份，或在某些情況下低於該數額。為保障信託賬户內的金額，保薦人已同意，若第三方(不包括本公司的獨立註冊會計師事務所)就向本公司提供的服務或出售給本公司的產品或本公司曾與其洽談訂立交易協議的預期目標業務提出任何索償，保薦人將對本公司負責，並在一定範圍內減少信託賬户內的資金金額。這一責任不適用於第三方簽署放棄尋求進入信託賬户的任何和所有權利的任何索賠，也不適用於根據公司對首次公開發行(IPO)承銷商的賠償對某些債務(包括根據修訂後的1933年證券法(“證券法”)提出的債務)提出的任何索賠。此外，如果已執行的豁免被認為不能對第三方強制執行，保薦人將不對此類第三方索賠承擔任何責任。本公司將尋求讓所有第三方，包括但不限於所有供應商、服務提供商(不包括其獨立註冊會計師事務所)、潛在目標企業和與本公司有業務往來的其他實體與本公司簽訂協議，放棄信託賬户中為公眾股東利益而持有的任何款項的任何權利、所有權、權益或索賠。

流動性、資本資源與持續經營

截至2021年6月30日，該公司約有53,000其營運銀行賬户和營運資本赤字約為#美元。2.22000萬美元(不包括約#美元的納税義務)208,000這可以用從信託賬户賺取的投資收入來支付)。

為滿足首次公開發行(IPO)完成後吾等的營運資金需求，吾等保薦人可(但無義務)不時或在任何時間以其認為合理的金額自行決定借給吾等資金。每筆貸款都有一張期票作為證明。這些票據將在我們最初的業務合併完成後支付，不含利息，或者由我們的贊助商自行決定，最高可達$1.0在完成我們的業務合併後，將有100萬美元的票據轉換為私募認股權證，價格為$0.50每個授權證(例如，這將導致我們的保薦人被髮行1,000,000私人認股權證，收購價為$0.50每張手令如$500,000被如此轉換的紙幣的數量)。如果我們沒有完成業務合併，我們贊助商的任何未償還貸款將僅從我們信託賬户以外的餘額(如果有)中償還。

在2020年7月15日首次公開發售完成之前，公司的流動資金需求通過收到$25,000從保薦人那裏獲得，以換取發行內幕股票，以及一美元300,000發行予保薦人的票據，於首次公開發售結束時轉換為私募認股權證(附註4)。首次公開發售及私募完成後，本公司的流動資金需求將由完成非信託户口私募所得款項滿足。此外，為支付與企業合併相關的交易費用，保薦人可以(但沒有義務)向公司提供營運資金貸款(定義見附註4)。到目前為止，沒有任何週轉資金貸款項下的未償還金額。

我們需要從贊助商、贊助商的附屬公司、股東、高級管理人員或董事或第三方那裏通過貸款或額外投資來籌集額外的資金。我們的高級職員、董事和保薦人可以(但沒有義務)不時或隨時以他們認為合理的金額單獨決定借給我們資金，以滿足我們的營運資金需求。因此，我們可能無法獲得額外的融資。如果我們無法籌集額外的資本，我們可能需要採取額外的措施來保存流動性，這些措施可能包括(但不一定限於)縮減業務，暫停追求潛在的交易，以及減少管理費用。我們不能保證有新的資金提供給我們。

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未經審計的簡明財務報表附註

商業上可以接受的條款，如果有的話。這些條件讓人對我們作為一家持續經營的企業持續到2022年1月15日的能力產生了很大的懷疑，如果企業合併沒有完成，我們將被要求停止所有業務，除了清盤的目的。這些情況使人對我們作為一家持續經營的公司繼續經營的能力產生了極大的懷疑。

建議的業務合併

於2021年5月25日，本公司與根據以色列法律成立的有限責任公司Valens Semiconductor Ltd.(“Valens”)及Valens的全資附屬公司、特拉華州公司Valens Merge Sub，Inc.(“Merge Sub”)訂立業務合併協議(經不時修訂、補充或以其他方式修訂的“業務合併協議”)，其中規定Merge Sub將與本公司合併及併入本公司的一系列交易(“業務合併”)。

本公司董事會於2021年5月24日一致通過了業務合併協議及其擬進行的交易。有關更多信息，請參閲2021年7月15日提交給SEC的初步招股説明書。

2.重要會計政策的列報依據和摘要。

陳述的基礎

隨附的未經審計的簡明財務報表按照美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)以美元列報，以提供財務信息，並符合證券交易委員會的規則和規定。因此，它們不包括美國公認會計準則要求的所有信息和腳註。管理層認為，未經審核的簡明財務報表反映所有調整，其中僅包括公允報告所列期間餘額和業績所需的正常經常性調整。截至2021年6月30日的三個月和六個月的經營業績不一定表明截至2021年12月31日或任何未來時期的預期業績。

隨附的未經審計簡明財務報表應與年報表格修訂號第291號所載的經審計財務報表及其附註一併閲讀。

10-K/A

公司於2021年6月14日提交給美國證券交易委員會(SEC)。

新興成長型公司

根據《證券法》第2(A)節的定義，本公司是一家經2012年《Jumpstart Our Business Startups Act of 2012》(《JOBS法案》)修訂的“新興成長型公司”，本公司可利用適用於非新興成長型公司的其他上市公司的各種報告要求的某些豁免，包括但不限於，不需要遵守2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第2404節的審計師認證要求，減少定期披露高管薪酬的義務以及免除就高管薪酬和股東批准之前未批准的任何黃金降落傘支付進行不具約束力的諮詢投票的要求。

此外，就業法案第102(B)(1)節免除新興成長型公司遵守新的或修訂後的財務會計準則的要求，直到私人公司(即那些沒有證券法註冊聲明宣佈生效或沒有根據交易法註冊的證券類別的公司)被要求遵守新的或修訂後的財務會計準則。就業法案規定，新興成長型公司可以選擇退出延長的過渡期，並遵守適用於

非新興市場

但任何這樣選擇退出的公司都是不可撤銷的。本公司已選擇不選擇延長過渡期，即當一項準則發佈或修訂，而該準則對上市公司或私營公司有不同的申請日期時，本公司作為新興成長型公司，可在私營公司採用新準則或修訂準則時採用新準則或經修訂準則。

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注意事項

未經審計的簡明財務報表

這可能會使公司的財務狀況與

澳元

另一家上市公司既不是新興成長型公司，也不是新興成長型公司，由於所用會計標準的潛在差異，選擇不使用延長的過渡期是困難或不可能的。

預算的使用

根據美國公認會計原則編制未經審計的簡明財務報表要求公司管理層作出估計和假設，以影響在未經審計的簡明財務報表之日報告的資產和負債額以及披露的或有資產和負債，以及報告期內報告的收入和費用。

做出估計需要管理層做出重大判斷。至少在合理情況下，管理層在編制其估計時考慮的未經審核簡明財務報表日期存在的條件、情況或一組情況的影響估計可能會因一個或多個未來確認事件而在短期內發生變化。因此，實際結果可能與這些估計大不相同。

現金和現金等價物

本公司將購買時原始到期日不超過三個月的所有短期投資視為現金等價物。2021年6月30日和2020年12月31日沒有現金等價物。

信用風險集中

可能使公司面臨集中信用風險的金融工具包括金融機構的現金賬户，這些賬户有時可能超過聯邦存託保險公司(Federal Depository Insurance Corporation)#美元的承保限額。250,000，以及信託賬户中持有的投資。該公司在這些賬户上沒有出現虧損，管理層認為該公司在這些賬户上不會面臨重大風險。

信託賬户中的投資

該公司在信託賬户中持有的投資組合包括“投資公司法”第292(A)(16)節規定的、到期日不超過185天的美國政府證券，或投資於投資於美國政府證券並通常具有易於確定的公允價值的貨幣市場基金的投資，或兩者的組合。當公司在信託賬户中持有的投資由美國政府證券組成時，這些投資被歸類為交易證券。當公司在信託賬户中的投資由貨幣市場基金組成時，這些投資按公允價值確認。貨幣市場基金的證券交易和投資在每個報告期結束時按公允價值列示在資產負債表上。這些證券的公允價值變動所產生的損益計入隨附的未經審計的簡明經營報表中信託賬户持有的投資淨收益。信託賬户中持有的投資的估計公允價值是根據現有的市場信息確定的。

金融工具的公允價值

根據財務會計準則委員會(“FASB”)會計準則編纂(“ASC”)主題820“公允價值計量”，符合財務會計準則委員會(“FASB”)會計準則編纂(“ASC”)主題820“公允價值計量”的公司資產和負債的公允價值等於或近似於簡明資產負債表中的賬面金額。

公允價值計量

公允價值被定義為在計量日市場參與者之間的有序交易中因出售資產而收到的價格或因轉移負債而支付的價格。美國公認會計準則(GAAP)建立了一個三級公允價值層次結構，對計量公允價值時使用的投入進行優先排序。該層次結構對相同資產或負債的活躍市場的未調整報價給予最高優先權(1級計量)，對不可觀察到的投入給予最低優先權(3級計量)。這些層包括：

•

第1級，定義為可觀察到的投入，如活躍市場中相同工具的報價(未調整)；以及

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未經審計的簡明財務報表附註

•

第2級，定義為直接或間接可觀察到的活躍市場報價以外的投入，如活躍市場中類似工具的報價或不活躍市場中相同或類似工具的報價；以及

•

第三級，定義為不可觀察的輸入，其中市場數據很少或根本不存在，因此要求實體制定自己的假設，例如從估值技術得出的估值，其中一個或多個重要輸入或重要價值驅動因素不可觀察。

在某些情況下，用於計量公允價值的投入可能被歸入公允價值層次的不同級別。在這些情況下，公允價值計量在公允價值層次結構中根據對公允價值計量重要的最低水平投入進行整體分類。

衍生認股權證負債

本公司不使用衍生工具來對衝現金流、市場或外匯風險的風險敞口。根據ASC主題480“區分負債與權益”(“ASC 480”)和ASC主題，公司評估其所有金融工具，包括髮行的股票購買權證，以確定該等工具是否為衍生品或包含符合嵌入衍生品資格的特徵

815-15

“衍生品和套期保值的衍生品。”衍生工具的分類，包括這些工具應記為負債還是記為權益，是

重新評估

在每個報告期結束時。

本公司根據“衍生工具和套期保值-實體自有權益合約”(下稱“小標題”)，就其私募及轉換應付票據作為衍生負債而發行的認股權證進行結算。

815-40”):

可轉換票據和合同在實體自有權益中的會計處理

。因此，本公司確認認股權證工具為按公允價值計算的負債，並於每個報告期將該等工具調整為公允價值。該等負債須受

重新測量

在行使公允價值之前的每個資產負債表日，公允價值的任何變化都會在我們的經營報表中確認。與私募和轉換應付票據有關的權證的公允價值已在每個計量日期使用修正的Black-Scholes模型進行估計。衍生認股權證負債的公允價值的釐定可能會因獲得更多最新資料而有所改變，因此實際結果可能大相徑庭。衍生認股權證負債分類如下

非電流

債務，因為其清算不需要使用流動資產或需要設立流動負債，這是合理的預期。

與首次公開募股(IPO)相關的發售成本

發售成本包括與首次公開發售直接相關的法律、會計、承銷費用和通過首次公開發售產生的其他成本。發售成本以相對公允價值為基準，與收到的總收益相比，分配給首次公開發售中發行的可分離金融工具。與衍生認股權證負債相關的發售成本在發生時計入，列示如下

非運營

營業報表中的費用。本公司將遞延承銷佣金分類為

非電流

債務，因為其清算不需要使用流動資產或需要設立流動負債，這是合理的預期。

可能贖回的普通股

本公司根據ASC主題480中的指導，對其可能贖回的股票進行會計處理。強制贖回的普通股(如有)被歸類為負債工具，並按公允價值計量。有條件可贖回普通股(包括具有贖回權的普通股，這些普通股的贖回權要麼在持有人的控制範圍內，要麼在不確定事件發生時在公司完全無法控制的情況下贖回)，被歸類為臨時股本。在所有其他時間，普通股被歸類為股東權益。該公司的普通股具有某些贖回權，這些贖回權被認為不在公司的控制範圍之內，可能會受到未來不確定事件發生的影響。因此，於2021年6月30日及2020年12月31日，本公司9,840,987和10,052,015可能贖回的普通股分別作為臨時股本列示，不在公司壓縮資產負債表的股東權益部分。

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未經審計的簡明財務報表附註

普通股每股淨收益(虧損)

普通股每股淨收益(虧損)的計算方法是將淨收益(虧損)除以當期已發行普通股的加權平均數。本公司並未考慮於首次公開發售及私募發售的認股權證，以及就債券轉換髮行的認股權證的影響，以購買合共18,900,000由於認股權證的行使取決於未來事件的發生，因此在計算每股普通股攤薄虧損時應考慮普通股。因此，普通股稀釋後的淨虧損與所述期間的普通股基本淨虧損相同。

該公司的營業報表包括普通股每股收益(虧損)的列報，但可能需要贖回，方式類似於

兩等艙

普通股每股收益(虧損)法。可能贖回的普通股每股基本和稀釋後淨收益的計算方法是，將信託賬户中投資利息收入的比例份額(扣除適用的特許經營權和所得税)除以當期可能贖回的普通股的加權平均數。

年度每股基本及攤薄淨虧損

不可贖回

普通股的計算方法是將經可能贖回的普通股應佔收入調整後的淨虧損除以

不可贖回

當期已發行普通股。

不可贖回

普通股包括內部人股票和

不可贖回

公開發行的股份。

不可贖回

普通股參與信託賬户投資的利息收入，其基礎是

不可贖回

股份的比例權益。

下表反映了普通股每股基本和稀釋後淨收益(虧損)的計算方法：


	在截至的三個月內						在截至的六個月內
	2021年6月30日			2020年6月30日			2021年6月30日			2020年6月30日
可能贖回的普通股
分子：
信託賬户投資的淨收益	$	2,454		$	—		$	4,881		$	—
減去：公司可提取的納税部分		(2,454	)		—			(4,881	)		—

可歸因於普通股的淨收益可能需要贖回	$	—		$	—		$	—		$	—
分母：
可能贖回的普通股加權平均流通股，基本和稀釋		9,968,373			—			10,009,508			—

每股基本和稀釋後淨收益，普通股可能需要贖回	$	—		$	—		$	—		$	—

不可贖回普通股
分子：
淨損失	$	(1,288,004	)	$	(98,230	)	$	(2,110,271	)	$	(106,822	)
減去：可歸因於普通股的淨收益，但可能需要贖回		—			—			—			—

可歸因於以下原因的淨虧損不可贖回普通股	$	(1,288,004	)	$	(98,230	)	$	(2,110,271	)	$	(106,822	)
分母：
加權平均流通股為不可贖回普通股，基本股和稀釋股		4,406,627			2,500,000			4,365,492			2,500,000

基本和稀釋後每股淨虧損，不可贖回普通股	$	(0.29	)	$	(0.04	)	$	(0.48	)	$	(0.04	)

所得税

該公司遵循FASB ASC主題740“所得税”(“FASB ASC主題740”)下所得税的資產和負債會計方法。遞延税項資產及負債按現有資產及負債的賬面金額與其各自税基之間的差額所導致的估計未來税項後果確認。遞延税項資產和負債採用制定的税率計量，該税率預計將適用於預計收回或結算這些臨時差額的年度的應税收入。税率變動對遞延税項資產和負債的影響在包含頒佈日期的期間的收入中確認。在有需要時設立估價免税額，以降低

遞延

將資產徵税至預期變現金額。

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未經審計的簡明財務報表附註

FASB ASC主題740規定了識別閾值

和

財務報表確認和計量納税申報單中已採取或預期採取的納税頭寸的計量屬性。要想承認這些好處，税務機關審查後，税務狀況必須比不能維持的可能性更大。該公司將與未確認的税收優惠相關的應計利息和罰款確認為所得税費用。

近期會計公告

2020年8月，美國財務會計準則委員會(FASB)發佈了“會計準則更新(ASU)號”。

2020-06,

債務--帶有轉換和其他選項的債務(小主題

470-20)

衍生工具和套期保值--實體自有權益的合同(小主題

815-40):

可轉換票據和合同在實體自有權益中的會計處理

通過取消當前美國GAAP要求的主要分離模式，簡化了可轉換工具的會計處理。ASU還取消了與股權掛鈎的合同有資格獲得衍生品範圍例外所需的某些結算條件，並在某些領域簡化了稀釋後每股收益的計算。公司在2021年1月1日提前採用了ASU，採用了一種改進的追溯過渡方法。採用ASU並未影響公司的財務狀況、經營業績或現金流。

本公司管理層認為，任何最近發佈但尚未生效的會計準則更新，如果目前被採用，將不會對隨附的未經審計的簡明財務報表產生重大影響。

3.首次公開招股。

2020年7月15日，本公司完成首次公開發行11,500,000單位，包括髮行1,500,000因承銷商全面行使其超額配售選擇權而產生的單位，按美元計算10.00每單位產生的毛收入為$115.02000萬美元，招致約美元的發售成本7.32000萬美元，包括大約$4.02000萬遞延承銷佣金。每個單位包括一股普通股和一份可贖回認股權證(每份為“公共認股權證”)。每份公共認股權證的持有人都有權購買

一半

(1/2)一股普通股，價格為$11.50每股整股，可予調整(見附註7)。

中的11,500,000首次公開募股(IPO)中出售的單位，總計1,000,000單位由Primerose Development Group Ltd.(“Primerose”)購買。Primerose還與該公司簽訂了一項協議，規定它將至少持有1,000,000在最初的業務合併之後，公司普通股的股份。Primerose承諾至少持有1,000,000首次業務合併後的公司普通股通過在首次公開募股中購買單位來支付。

4.關聯方交易。

內幕消息人士

2019年10月，本公司贊助商購買2,875,000普通股，面值$0.0001(“內幕股”)，總價為$25,000。該公司的贊助商已同意沒收最多375,000在承銷商沒有充分行使超額配售選擇權的範圍內的內幕股票。2020年7月15日，超額配售選擇權全面行使。因此，沒有任何內幕股票被沒收。

保薦人和公司高管和董事同意將他們的內幕股票存入大陸股票轉讓信託公司(Continental Stock Transfer&Trust Company)維持的託管賬户，擔任託管代理。除某些有限的例外情況外，50在初始業務合併完成之日和公司普通股收盤價等於或超過#美元之日起9個月前，這些股份中的%不會轉讓、轉讓、出售或解除託管。12.50每股(經股票拆分、股票股息、重組和資本重組調整後)在任何時間內的任何20個交易日內的每股收益(按股票拆分、股票股息、重組和資本重組調整後)

30-交易

在初始業務合併完成後的第一天內，如果本公司完成清算、合併、股票交換或其他類似交易，導致本公司所有股東有權將其普通股換取現金、證券或其他財產，則在初始業務合併完成後九個月前，或在此之前，本公司將不會轉讓、轉讓、出售或解除託管剩餘50%的內部人士股份，如果在初始業務合併之後，本公司完成了清算、合併、股票交換或其他類似交易，則不得轉讓、轉讓、出售或從第三方託管中釋放剩餘50%的內部人士股份。在任何一種情況下，如果在初始業務合併完成後，本公司完成清算、合併、股票交換或其他類似交易，則不得轉讓、轉讓、出售或解除託管。上述有限的例外包括(1)內部人員之間的調動，向公司的高級管理人員、董事、顧問和

PTK收購公司

未經審計的簡明財務報表附註

員工，(2)在清算時轉移給內部人的附屬公司或其成員，(3)出於遺產規劃的目的轉移給親屬和信託，(4)根據繼承法和去世後的分配法進行轉移，(5)根據合格家庭關係令進行轉移，(6)以不高於最初購買證券的價格進行私人銷售，或(7)向公司轉移，要求取消與完成初始業務合併有關的轉移。在受讓人同意託管協議和沒收(視情況而定)條款以及內幕股份持有人的其他適用限制和協議的情況下(第7條除外)。

私募認股權證

在首次公開招股結束的同時，保薦人購買了6,800,000私募認股權證，價格為$0.50根據向保薦人的私募認股權證，為公司帶來$的毛收入3.42000萬。私募認股權證的部分收益被加到信託賬户持有的首次公開發行(IPO)收益中。如果公司沒有在合併期內完成業務合併，私募認股權證將失效。

關聯方貸款

2019年10月10日，贊助商同意向該公司提供總額高達美元的貸款300,000支付根據承付票(“票據”)進行首次公開發行(“票據”)的有關開支。這筆貸款是

非利息

該公司於2020年7月9日修訂了該貸款，規定該貸款：(A)可轉換為600,000可向保薦人發行的私人認股權證，購買價為#美元。0.50(B)於本公司決定不進行首次公開發售之日，以現金向保薦人支付之款項；或(B)於本公司決定不進行首次公開發售當日，以現金支付予保薦人。本公司已悉數借入票據金額$。300,0002020年7月15日，該筆記被轉換為600,000首次公開發行(IPO)完成後的非公開認股權證。修訂後的票據不包含有益的轉換功能。因此，該公司將#美元重新分類。300,000將餘額記入附加帳户

實收資本

在轉換時。

此外，為了支付與企業合併相關的交易費用，發起人可以(但沒有義務)按需要借出公司資金(“營運資金貸款”)。如果本公司完成業務合併，本公司可以從向本公司發放的信託賬户的收益中償還營運資金貸款。否則，營運資金貸款只能從信託賬户以外的資金中償還。如果企業合併沒有結束，公司可以使用信託賬户以外的收益的一部分來償還營運資金貸款，但信託賬户中的任何收益都不會用於償還營運資金貸款。營運資金貸款將在企業合併完成後無息償還，或者由贊助商自行決定，最高可達#美元。1.0這類營運資金貸款中的1.8億美元可能可轉換為私募認股權證，價格為#美元。0.50根據搜查令。除上述外，該等營運資金貸款(如有)的條款尚未確定，亦不存在與該等貸款有關的書面協議。到目前為止，本公司在營運資金貸款項下沒有借款。

行政服務協議

2020年7月13日，本公司達成協議，將向贊助商支付總計高達$10,000每月用於管理費用和行政支持。在完成最初的業務合併或公司清算後，公司將停止支付這些月費。截至2021年6月30日的三個月和六個月，公司發生了$30,000及$60,000

行政事業性收費。截至2021年6月30日和2020年12月31日，美元115,000及$55,000分別作為應計費用相關方計入簡明資產負債表。

5.承擔和或有事項。

註冊權

持有內部人士股份、私募認股權證及在轉換營運資金貸款時可能發行的認股權證(如有)的持有人，將有權根據登記權協議獲得登記權。這些持有者將有權獲得某些索要和“搭載”註冊權。

PTK收購公司

未經審計的簡明財務報表附註

承銷協議

該公司向承銷商授予了一項

45天

有關首次公開發售(IPO)的最終招股説明書中的選擇權，最多可購買1,500,000額外單位，以首次公開發行(IPO)價格減去承銷折扣和佣金的超額配售(如果有)。承銷商於2020年7月15日全面行使超額配售選擇權。

承銷商有權獲得#美元的承保折扣。0.20每單位，或$2.3在首次公開募股(IPO)結束時支付的總金額為2000萬美元。此外，$0.35每單位，或$4.0總共將向承銷商支付總計600萬美元的遞延承銷佣金。根據承銷協議的條款，只有在公司完成業務合併的情況下，才從信託賬户中持有的金額中向承銷商支付遞延費用。

優先購買權

在符合某些條件的情況下，公司授予Chardan Capital Markets，LLC在業務合併完成之日起15個月內的優先購買權(由公司自行決定)。(A)主承銷商或(B)最低限度的主承銷商

聯席經理，

至少30%的經濟收益；或者，在三手交易的情況下，20%的經濟收益，用於任何和所有未來的公共和私人股本和債券發行。根據FINRA規則5110(F)(2)(E)(I)，這種優先購買權的有效期不得超過三年，自與首次公開發行(IPO)相關的登記聲明生效之日起計。

風險和不確定性

管理層目前正在評估

新冠肺炎

該公司認為，儘管該病毒有可能對公司的財務狀況、運營結果和/或尋找目標公司產生負面影響，但具體影響截至該等未經審計的簡明財務報表的日期尚不容易確定，因此，該病毒可能會對整個行業造成嚴重的流行病和嚴重的全球流行病，並得出結論，雖然病毒有可能對公司的財務狀況、經營業績和/或尋找目標公司產生負面影響，但具體影響尚不容易確定。未經審計的簡明財務報表不包括這一不確定性結果可能導致的任何調整。

6.衍生認股權證法律責任。

截至2021年6月30日和2020年12月31日，本公司擁有7,400,000份與其私募和轉換應付票據相關的權證，這些權證根據ASC確認為衍生負債

815-40.

私募認股權證與首次公開發售中出售的單位所涉及的公開認股權證相同，不同之處在於私募認股權證及行使私募認股權證時可發行的普通股，只要由保薦人或其準許受讓人持有，(I)不可由本公司贖回，(Ii)除若干有限的例外情況外，不得轉讓、轉讓或出售(包括行使該等認股權證而可發行的普通股)。(Iii)持有人可在無現金基礎上行使登記權；及(Iv)持有人將有權享有登記權。若私人配售認股權證由保薦人或其獲準受讓人以外的持有人持有，則私人配售認股權證將可由本公司贖回，並可由持有人按與公開認股權證相同的基準行使。

7.股東權益。

優先股

-本公司獲授權發行1,000,000面值為$的優先股股票0.0001每股。截至2021年6月30日和2020年12月31日，有不是已發行或已發行的優先股。

普通股

-本公司獲授權發行100,000,000面值為$的普通股0.0001每股。普通股持有者對股東表決的所有事項，每持有一股有權投一票。截至2021年6月30日和2020年12月31日，共有14,375,000已發行普通股，包括11,500,000公共股票和2,875,000內幕消息人士。截至2019年12月31日，有2,500,000已發行的內幕股票，不包括總計高達375,000股票被沒收。

PTK收購公司

未經審計的簡明財務報表附註

保薦人在承銷商沒有全部或部分行使超額配售選擇權的範圍內，向本公司免費配售，以維持內幕股份數目為20在建議的公開發行後，公司已發行和已發行普通股的百分比。2020年7月15日，超額配售選擇權全面行使。因此，沒有任何內幕股票被沒收。

認股權證

-公共認股權證只能針對整數股行使。分拆單位後，不會發行零碎公開認股權證，而只會買賣全部公開認股權證。公開認股權證將於(A)企業合併完成及(B)首次公開發售(IPO)結束後12個月(以較遲者為準)可行使；惟在每種情況下，本公司均須根據證券法持有一份有效的登記聲明，涵蓋在行使認股權證時可發行的普通股，並備有與該等認股權證有關的最新招股説明書，而該等股份已根據證券或持有人居住地的藍天法律(或本公司準許持有人行使認股權證)登記、合格或豁免登記(或本公司準許持有人行使其認股權證)，則該等認股權證將於(A)企業合併完成及(B)首次公開發售(或本公司允許持有人行使認股權證)所屬國家的藍天法律下登記、合格或豁免登記。儘管如上所述，如果涵蓋在行使認股權證時可發行的普通股股份的登記説明書在初始業務合併完成後90天內未生效，權證持有人可根據證券法第3(A)(9)節規定的豁免註冊的規定，以無現金方式行使認股權證，直至有有效的登記説明書，以及在本公司未能維持有效的登記説明書的任何期間。在這種情況下，每個持有者將通過交出認股權證來支付行使價，認股權證的普通股數量等於(X)除以認股權證相關普通股股數的乘積所得的商數。, 乘以認股權證的行使價與“公平市價”(定義見下文)之間的差額，乘以(Y)的公平市價。“公允市價”是指截至行權日前一天的十個交易日內普通股最後報出的平均銷售價格。

認股權證的行使價為$。11.50每股整股，可予調整，並將到期五年企業合併完成後或更早於贖回或清算時。此外，如果(X)，公司發行普通股或股權掛鈎證券的額外股份，用於與初始業務合併的結束相關的籌資目的，發行價或實際發行價低於$9.50每股普通股(發行價格或實際發行價格將由公司董事會真誠確定)，(Y)該等發行的總收益超過60(Z)自公司完成初始業務合併之日的前一個交易日起的20個交易日內，公司普通股的成交量加權平均交易價(該價格，即“市場價”)低於$1美元；(2)可用於初始業務合併資金的股權收益總額及其利息的百分比，以及(Z)公司普通股在完成初始業務合併的前一個交易日開始的20個交易日內的成交量加權平均交易價格低於$19.50每股認股權證的行使價將調整為(最接近的)等於115市價的%，以及$18.00上述每股贖回觸發價格將調整為(最接近的)等於180市場價值的%。

公司可要求贖回公開認股權證(私募認股權證除外)：

•

全部而非部分；

•

售價為$0.01根據授權；

•

在最低限度上

提前數天以書面通知贖回；及

•

當且僅當在贖回時及整個贖回時，該認股權證所涉及的普通股股份有一份有效的現行登記聲明。

30天

上述交易期，此後每天持續至贖回日為止。

如果公司要求贖回公開認股權證，管理層將有權要求所有希望行使公開認股權證的持有者按照認股權證協議的規定，在“無現金的基礎上”這樣做。

此外，在任何情況下，本公司都不會被要求以現金淨額結算任何認股權證。如果公司無法在合併期內完成最初的業務合併，並且公司清算了信託賬户中持有的資金，權證持有人將不會收到任何與其認股權證相關的資金，也不會從信託賬户以外持有的公司資產中獲得與該等認股權證相關的任何分派。因此，認股權證可能會到期變得一文不值。

PTK收購公司

未經審計的簡明財務報表附註

8.公允價值計量。

下表列出了本公司按公允價值經常性計量的資產和負債的信息，並顯示了本公司用來確定該等公允價值的估值技術的公允價值等級。


	截至2021年6月30日計量的公允價值
	1級		二級		3級		總計
資產：
信託賬户中的投資-美國財政部證券	$	115,011,739	$	—	$	—	$	115,011,739
負債：
認股權證法律責任-私募認股權證	$	—	$	—	$	5,180,000	$	5,180,000

	截至2020年12月31日計量的公允價值
	1級		二級		3級		總計
資產：
信託賬户中的投資-美國財政部證券	$	115,006,035	$	—	$	—	$	115,006,035
負債：
認股權證法律責任-私募認股權證	$	—	$	—	$	5,180,000	$	5,180,000

進出第1、2和3級的轉賬在報告期開始時確認。有幾個不是截至6月的3個月和6個月的水平之間的轉移

, 2021.

與私募和轉換應付票據相關發行的認股權證的公允價值已在每個計量日期使用修正的Black-Scholes模型進行估計，公允價值的變化已在經營報表中確認。曾經有過不是截至2021年6月30日的三個月和六個月權證負債的公允價值變化。

衍生權證負債的估計公允價值是使用第3級投入確定的。修正的Black-Scholes模型的內在假設是與預期股價波動、預期壽命、無風險利率和股息率相關的假設。該公司根據與認股權證的預期剩餘壽命相匹配的選定同行公司的歷史波動性來估計其普通股的波動性。無風險利率以美國財政部為基準

零息

授予日的收益率曲線，其到期日與權證的預期剩餘壽命相似。認股權證的預期壽命被假定為與其剩餘的合同期限相等。股息率是以歷史利率為基礎的，公司預計歷史利率將保持在零。

下表提供了有關第3級公允價值計量輸入作為其計量日期的量化信息：


	2021年6月30日			2020年12月31日
行權價格	$	11.50		$	11.50
股價	$	10.00		$	10.00
期限(以年為單位)		5.00			5.00
波動率		20.00	%		20.00	%
無風險利率		0.87	%		0.85	%
股息率		—			—

9.後續事件。

管理層已評估後續事件，以確定截至未經審核簡明財務報表發佈之日發生的事件或交易是否需要對未經審核簡明財務報表進行潛在調整或披露，並已得出結論，所有需要確認或披露的該等事件均已確認或披露。

第二項。	管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析

本報告(“季度報告”)中提及的“我們”、“我們”或“公司”指的是PTK收購公司。提及我們的“管理層”或“管理團隊”時，指的是我們的高級管理人員和董事，提及的“贊助商”指的是PTK Holdings LLC。以下對公司財務狀況和經營結果的討論和分析應與本季度報告(下稱“財務報表”)中其他部分包含的未經審計的簡明財務報表及其附註一併閲讀。本文中使用但未作其他定義的大寫術語具有財務報表中規定的含義。下文討論和分析中包含的某些信息包括涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。

關於前瞻性陳述的特別説明

本季度報告包括1933年“證券法”(“證券法”)第227A節(“證券法”)和1934年“證券交易法”(“交易法”)第321E節(“交易法”)所指的“前瞻性陳述”，這些陳述不是歷史事實，涉及的風險和不確定因素可能導致實際結果與預期和預測的結果大不相同。除本季度報告中包括的有關歷史事實的陳述外，包括但不限於本“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”中有關公司財務狀況、業務戰略以及未來經營的管理計劃和目標的陳述均為前瞻性陳述。諸如“預期”、“相信”、“預期”、“打算”、“估計”、“尋求”等詞彙以及類似的詞彙和表達都是為了識別此類前瞻性陳述。這些前瞻性陳述與未來事件或未來業績有關，但反映了管理層基於現有信息的當前信念。許多因素可能導致實際事件、業績或結果與前瞻性陳述中討論的事件、業績和結果大不相同。有關識別可能導致實際結果與前瞻性陳述中預期的結果大不相同的重要因素的信息，請參閲公司報告中的風險因素部分。

10-K/A

於2021年6月14日提交給美國證券交易委員會(SEC)的2020財年(即2020財年

10-K/A“)。

該公司的證券備案文件可在證券交易委員會網站的EDGAR部分查閲，網址為www.sec.gov。除非適用的證券法明確要求，否則公司不會因為新信息、未來事件或其他原因而更新或修改任何前瞻性陳述，也不承擔任何義務。

概述

我們是一家空白支票公司，於2019年8月19日在特拉華州註冊成立。我們成立的目的是與一項或多項業務進行合併、換股、資產收購、股份購買、重組或類似的業務合併(“業務合併”)。

我們的保薦人是特拉華州的有限責任公司PTK Holdings LLC(“保薦人”)。首次公開發行(以下簡稱《首次公開發行》)註冊書於2020年7月13日宣佈生效。於二零二零年七月十五日，我們完成首次公開發售1,1500,000個單位(每個單位為一個“單位”，統稱為“單位”，就單位所包括的普通股而言，為“公開股份”)，包括因承銷商全面行使其超額配售選擇權而發行1,500,000個單位，每股超額配售10元，產生毛利115.0元，併產生約730萬元的發售成本，包括約730萬元

在首次公開發售結束的同時，我們完成了6,800,000份認股權證的私募(“私募”)(每份為“私募認股權證”，統稱為“私募認股權證”)，向保薦人每份私募認股權證的價格為0.5美元，為本公司帶來340萬美元的毛收入。此外，在首次公開發售(IPO)完成後，由於轉換了一張本票，我們向保薦人額外發行了60萬份私募認股權證。

在首次公開募股和私募完成時，首次公開募股的淨收益中的115.0美元(每單位10美元)和私募的某些收益被存入一個信託賬户(“信託賬户”)，該賬户位於美國，大陸股票轉讓信託公司擔任受託人，僅投資於投資條款第2(A)(16)節所指的美國“政府證券”。

公司法期限在185天或以下的公司法，或在貨幣市場基金中符合某些條件的公司法

規則2a-7

根據“投資公司法”頒佈，只投資於直接的美國政府國庫債務，直到信託賬户的分配如下所述。

我們的管理層對首次公開發行(IPO)和出售私募認股權證的淨收益的具體運用擁有廣泛的酌處權，儘管基本上所有的淨收益都打算一般用於完成業務合併。

若吾等未能於首次公開發售結束後18個月內，或於2022年1月15日(“合併期”)內完成業務合併，吾等將(I)停止除清盤目的外的所有業務，(Ii)在合理可能的情況下儘快贖回已發行的公眾股份，但不超過其後十個工作日，贖回100%已發行的公眾股份，以按比例贖回信託賬户內持有的資金(扣除吾等可能用於支付所得税或其他税項的利息後)，贖回將完全消滅在符合適用法律的情況下，以及(Iii)在贖回之後，在獲得我們其餘普通股持有者和我們董事會的批准後，儘快解散和清算(如果有)，並遵守我們在特拉華州法律下規定債權人債權和其他適用法律要求的義務(如果有)，(如果有)，以及(Iii)在符合我們根據特拉華州法律規定的債權人債權和其他適用法律要求的情況下，儘快解散和清算。我們將支付從信託賬户以外的剩餘資產贖回後的任何清算費用。如果這些資金不足，我們的贊助商已同意支付完成清算所需的資金(目前預計不超過50,000美元)，並同意不要求償還此類費用。

建議的業務合併

2021年5月25日，我們與Valens Semiconductor Ltd.(一家根據以色列法律成立的有限責任公司(“Valens”)和Valens Merger Sub，Inc.，Inc.(一家特拉華州公司和Valens的全資子公司)(“Merge Sub”)簽訂了業務合併協議(“業務合併協議”)，其中規定了Merge Sub將與我們合併並併入我們(“業務合併”)的一系列交易，該協議可能會不時被修訂、補充或以其他方式修改。“業務合併協議”)與Valens Semiconductor Ltd.(“Valens”)和Valens Merge Sub，Inc.(“Valens”)簽訂了業務合併協議(“業務合併協議”)。

我們的董事會於2021年5月24日一致批准了業務合併協議及其擬進行的交易。有關更多信息，請參閲2021年7月15日提交給SEC的初步招股説明書。

經營成果

從成立到2021年6月30日，我們的整個活動都與我們的組建、首次公開募股(IPO)的準備以及自首次公開募股(IPO)結束以來，尋找並努力完成初始業務合併有關。到目前為止，我們既沒有從事任何業務，也沒有創造任何收入。在完成最初的業務合併之前，我們不會產生任何營業收入。我們產生了

非運營

以利息收入的形式從我們的信託賬户中持有的投資中獲得的收入。我們預計，作為一家上市公司(法律、財務報告、會計和審計合規)以及盡職調查費用，費用將會增加。

在截至2021年6月30日的三個月裏，我們的淨虧損約為130萬美元，其中包括約120萬美元的一般和行政費用，3萬美元的相關部分行政費用和約5萬美元的特許經營税支出，部分被信託賬户投資賺取的約3,000美元的利息所抵消。

截至2021年6月30日的6個月，我們淨虧損約210萬美元，其中包括約200萬美元的一般和行政費用，60,000美元的相關部分行政費用和約99,000美元的特許經營税支出，部分被信託賬户投資賺取的約6,000美元的利息所抵消。

截至2020年6月30日的三個月，我們淨虧損約98,000美元，其中包括約201美元的一般和行政費用以及約98,000美元的特許經營税支出。

截至2020年6月30日的6個月，我們的淨虧損約為107,000美元，其中包括約7,000美元的一般和行政費用以及約100,000美元的特許經營税支出。

流動性、資本資源與持續經營

截至2021年6月30日，我們的現金約為53,000美元，營運資本赤字約為220萬美元(未考慮可能使用信託賬户賺取的投資收入支付的約208,000美元的納税義務)。為滿足首次公開發行(IPO)完成後吾等的營運資金需求，吾等保薦人可(但無義務)不時或在任何時間以其認為合理的金額自行決定借給吾等資金。每筆貸款都有一張期票作為證明。這些票據將在我們最初的業務合併完成時支付，不計利息，或者，由我們的保薦人酌情決定，在我們的業務合併完成後，最多100萬美元的票據可能會以每份認股權證0.5美元的價格轉換為私募認股權證(例如，如果如此轉換50萬美元的票據，我們的保薦人將以每份認股權證0.50美元的購買價發行1,000,000份私募認股權證)。如果我們沒有完成業務合併，我們贊助商的任何未償還貸款將僅從我們信託賬户以外的餘額(如果有)中償還。

在2020年7月15日首次公開發行(IPO)完成之前，我們的流動性需求通過從保薦人那裏收到25,000美元以換取方正股票的發行，以及向我們的保薦人發行的300,000美元本票(在首次公開募股結束時轉換為600,000份私募認股權證)來滿足。於首次公開發售及私募完成後，我們的流動資金需求已由完成非信託户口私募所得款項滿足。此外，為了支付與企業合併相關的交易費用，我們的贊助商可以(但沒有義務)向我們提供營運資金貸款。到目前為止，沒有任何營運資金貸款項下的未償還金額。

基於上述情況，管理層認為營運資金赤字使我們在業務合併完成或我們被要求清算的日期(2022年1月15日)之前，是否有能力繼續作為一家持續經營的企業繼續經營下去，這一點引起了極大的懷疑。未經審計的簡明財務報表不包括任何必要的調整，如果我們無法繼續經營下去的話。

2020年1月30日，世界衞生組織(WHO)宣佈全球衞生緊急狀態，原因是一種新的冠狀病毒株(The

“新冠肺炎”

爆發“)。2020年3月，世衞組織將

新冠肺炎

疫情是一種大流行，其基礎是全球暴露量的迅速增加。管理層繼續評估

新冠肺炎

該組織認為，截至資產負債表公佈之日，具體影響尚不能輕易確定。未經審計的簡明財務報表不包括這一不確定性結果可能導致的任何調整。

合同義務

註冊權

內部人士股份、私募認股權證及營運資金貸款轉換後可能發行的認股權證(如有)的持有人將有權根據登記權協議獲得登記權。這些持有者將有權獲得某些索要和“搭載”註冊權。

承銷協議

承銷商有權在首次公開募股(IPO)結束時獲得每單位0.2美元的承銷折扣，或總計230萬美元。此外，每單位0.35美元，或總計400萬美元，將支付給承銷商遞延承銷佣金。僅在我們完成業務合併的情況下，根據承銷協議的條款，從信託賬户中持有的金額中向承銷商支付遞延費用。

優先購買權

在符合某些條件的情況下，吾等授予Chardan Capital Markets，LLC在業務合併完成之日起15個月內(由吾等全權酌情決定)擔任(A)主承銷商或(B)擔任最低限度主承銷商的權利。

聯席經理，

至少30%的經濟效益；或者，在三手交易的情況下，20%的經濟效益，用於任何和所有未來的公共和私募股權和債券發行。根據FINRA規則5110(F)(2)(E)(I)，這種優先購買權的有效期不得超過三年，自與首次公開發行(IPO)相關的登記聲明生效之日起計。

行政支持協議

我們達成了一項協議，每月向贊助商支付高達1萬美元的管理費用和行政支持。在完成初步業務合併或我們的清算後，我們將停止支付這些月費。在截至2021年6月30日的三個月和六個月裏，我們分別產生了3萬美元和6萬美元的此類費用。截至2021年6月30日和2020年12月31日，分別有115,000美元和55,000美元作為應計費用相關方計入簡明資產負債表。

關鍵會計政策和估算

預算的使用

管理層對我們的財務狀況和經營結果的討論和分析是基於我們未經審計的簡明財務報表，這些簡明財務報表是按照美國公認的會計原則(“美國公認會計原則”)按照美元編制的。我們未經審計的簡明財務報表的編制要求我們做出影響我們財務報表中資產、負債、收入和費用的報告金額以及或有資產和負債披露的估計和判斷。我們持續評估我們的估計和判斷，包括與金融工具公允價值和應計費用相關的估計和判斷。我們根據歷史經驗、已知趨勢和事件以及我們認為在當時情況下合理的各種其他因素進行估計，這些因素的結果構成對資產和負債的賬面價值作出判斷的基礎，而這些資產和負債的賬面價值從其他來源看起來並不明顯。在不同的假設或條件下，實際結果可能與這些估計不同。

信託賬户中的投資

我們在信託賬户中持有的投資組合包括“投資公司法”第292(A)(16)節規定的期限為185天或更短的美國政府證券，或投資於投資於美國政府證券且通常具有易於確定的公允價值的貨幣市場基金的投資，或兩者的組合。當公司在信託賬户中持有的投資由美國政府證券組成時，這些投資被歸類為交易證券。當公司在信託賬户中的投資由貨幣市場基金組成時，這些投資按公允價值確認。貨幣市場基金的證券交易和投資在每個報告期結束時按公允價值列示在資產負債表上。這些證券的公允價值變動所產生的損益計入隨附的未經審計的簡明經營報表中信託賬户持有的投資淨收益。信託賬户中持有的投資的估計公允價值是根據現有的市場信息確定的。

衍生認股權證負債

我們不使用衍生工具來對衝現金流、市場或外匯風險的風險敞口。我們根據會計準則編纂(“ASC”)主題480“區分負債與權益”(“ASC 480”)和ASC主題，評估其所有金融工具，包括髮行的股票購買權證，以確定這些工具是否為衍生品或包含符合嵌入衍生品資格的特徵。

815-15

“衍生品和套期保值的衍生品。”衍生工具的分類，包括這些工具應記為負債還是記為權益，是

重新評估

在每個報告期結束時。

我們根據“衍生工具和套期保值-實體自有權益合同”(“小標題”)對與其私募和將應付票據轉換為衍生負債而發行的權證進行核算

815-40”):

可轉換票據和合同在實體自有權益中的會計處理

。因此，吾等確認認股權證工具為按公允價值計算的負債，並於每個報告期將該等工具調整至公允價值。該等負債須受

重新測量

非電流

債務，因為其清算不需要使用流動資產或需要設立流動負債，這是合理的預期。

可能贖回的普通股

我們根據ASC主題480中的指導，對可能贖回的股票進行核算。強制贖回的普通股(如有)被歸類為負債工具，並按公允價值計量。有條件可贖回普通股(包括具有贖回權的普通股，這些普通股的贖回權要麼在持有人的控制範圍內，要麼在不確定事件發生時在我們完全無法控制的情況下進行贖回)被歸類為臨時股權。在所有其他時間，普通股被歸類為股東權益。我們的普通股具有某些贖回權，這些贖回權被認為是我們無法控制的，並受到未來不確定事件發生的影響。因此，截至2021年6月30日和2020年12月31日，我們分別擁有9840,987股和10,052,015股普通股，但可能贖回的普通股作為臨時股權列示，不在我們濃縮資產負債表的股東權益部分。

普通股每股淨收益(虧損)

普通股每股淨收益(虧損)的計算方法是將淨收益(虧損)除以當期已發行普通股的加權平均數。在計算每股普通股攤薄虧損時，我們並未考慮首次公開發售及私募發售的認股權證，以及就票據轉換髮行的認股權證，以購買合共18,900,000股普通股的影響，因為認股權證的行使視乎未來事件的發生而定。因此，普通股稀釋後的淨虧損與所述期間的普通股基本淨虧損相同。

我們的經營報表包括普通股每股收益(虧損)的列報，但可能需要贖回，方式類似於

兩等艙

年度每股基本及攤薄淨虧損

不可贖回

普通股的計算方法是將經可能贖回的普通股應佔收入調整後的淨虧損除以

不可贖回

當期已發行普通股。

不可贖回

普通股包括內部人股票和

不可贖回

公開發行的股份。

不可贖回

普通股參與信託賬户投資的利息收入，其基礎是

不可贖回

股份的比例權益。

近期會計公告

2020年8月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了會計準則更新(ASU)第號。

2020-06,

債務--帶有轉換和其他選項的債務(小主題

470-20)

衍生工具和套期保值--實體自有權益的合同(小主題

815-40):

可轉換票據和合同在實體自有權益中的會計處理

通過取消當前美國GAAP要求的主要分離模式，簡化了可轉換工具的會計處理。ASU還取消了與股權掛鈎的合同有資格獲得衍生品範圍例外所需的某些結算條件，還簡化了某些領域的稀釋每股收益計算。我們在2021年1月1日很早就採用了ASU。採用ASU沒有影響我們的財務狀況、運營結果或現金流。

我們的管理層不相信任何最近發佈但尚未生效的會計準則更新，如果目前被採用，將不會對隨附的財務報表產生實質性影響。

失衡

板材佈置

截至2021年6月30日，我們沒有任何

失衡

規例第303(A)(4)(Ii)項所界定的紙張佈置

S-K

通貨膨脹率

我們不認為通貨膨脹在本報告所述期間對我們的業務、收入或經營業績有實質性影響。

就業法案

“2012年創業法案”(Jumpstart Our Business Startups Act of 2012，簡稱“JOBS法案”)包含了一些條款，其中包括放寬符合條件的上市公司的某些報告要求。我們有資格成為一家“新興成長型公司”，根據“就業法案”(JOBS Act)，我們可以遵守基於私營(非上市)公司生效日期的新的或修訂的會計聲明。我們選擇推遲採用新的或修訂的會計準則，因此，我們可能不會在需要採用新的或修訂的會計準則的相關日期遵守該等準則。

非新興市場

成長型公司。因此，財務報表可能無法與截至上市公司生效日期遵守新的或修訂的會計聲明的公司進行比較。

此外，我們正在評估依賴於就業法案提供的其他減少的報告要求的好處。在符合《就業法案》規定的某些條件的情況下，如果我們作為一家“新興成長型公司”選擇依賴此類豁免，我們可能不會被要求(I)根據第(404)節就我們的財務報告內部控制系統提供審計師的證明報告，(Ii)提供可能要求的所有薪酬披露

非新興市場

根據多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法，成長型上市公司必須(Iii)遵守上市公司會計監督委員會可能通過的關於強制審計公司輪換或補充審計師報告提供有關審計和財務報表(審計師討論和分析)信息的任何要求，以及(Iv)披露某些與高管薪酬相關的項目，例如高管薪酬與業績之間的相關性，以及首席執行官薪酬與員工薪酬中值的比較。這些豁免將在我們首次公開募股(IPO)完成後的五年內適用，或者直到我們不再是一家“新興成長型公司”，以較早的為準。

第三項。	關於市場風險的定量和定性披露

截至2021年6月30日，我們沒有受到任何市場或利率風險的影響。首次公開募股(IPO)的淨收益，包括信託賬户中的金額，將投資於《投資公司法》第(2)(A)(16)條所指的到期日不超過180天的美國政府證券，或投資於符合某些條件的貨幣市場基金。

根據新規則第2a-7條，根據

“投資公司法”只投資於美國政府的直接國庫債務。由於這些投資的短期性質，我們認為不會有相關的重大利率風險敞口。

我們自成立以來從未從事過任何套期保值活動，我們也不希望就我們面臨的市場風險進行任何套期保值活動。

第四項。

控制和程序

信息披露控制和程序的評估

在我們管理層(包括我們的首席執行官和首席財務會計官)的監督下，我們對截至2021年6月30日的財政季度末的披露控制程序的有效性進行了評估，這一術語在規則13a15(E)和13a15(E)中定義。

15D-15(E)

根據交易所法案。基於這一評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，在本報告所涉期間，我們的披露控制和程序並不有效，這完全是因為我們對財務報告的內部控制存在重大弱點，下文“財務報告內部控制的變化”中對此進行了描述。鑑於這一重大弱點，我們進行了必要的額外分析，以確保我們的財務報表是按照美國公認會計原則編制的。因此，管理層認為，本季度報告中包含的財務報表

10-Q

在所有重要方面公平地列報本公司於所列示期間的財務狀況、經營業績及現金流。

披露控制和程序是控制和其他程序，旨在確保我們根據交易法提交或提交的報告中要求披露的信息在SEC規則和表格指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告。披露控制和程序包括但不限於控制和程序，旨在確保我們根據交易所法案提交或提交的報告中需要披露的信息被積累並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時決定需要披露的信息。

財務報告內部控制的變化

在截至2021年6月30日的三個月和六個月期間，我們對財務報告的內部控制沒有發生變化，這些變化都在本季度報告表格中涵蓋

10-Q

這對我們對財務報告的內部控制產生了重大影響，或很可能對財務報告內部控制產生重大影響，因為導致我們重報財務報表的情況在年報年報第291號修正案中有所描述

10-K/A

於2021年6月14日提交給美國證券交易委員會(SEC)。僅由於導致我們重述財務報表的事件，管理層發現與我們的首次公開發行(IPO)相關認股權證的會計相關的內部控制存在重大缺陷，這一點載於財務報表附註2“財務報表重述”年報表格第291號修正案。

10-K/A

於2021年6月14日提交給美國證券交易委員會(SEC)。

第二部分-其他資料

第一項。

法律訴訟。

沒有。

項目1A。

風險因素。

可能導致我們的實際結果與本季度報告中的結果大相徑庭的因素包括2020財年中描述的任何風險

10-K/A

這些因素中的任何一個都可能對我們的經營業績或財務狀況造成重大或實質性的不利影響。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險因素也可能損害我們的業務或經營結果。截至本季度報告日期，我們2020財年披露的風險因素沒有發生實質性變化

10-K/A，

除非我們可能會在未來提交給證券交易委員會的文件中不時披露這些因素的變化或披露其他因素。

第二項。	未登記的股權證券的銷售和收益的使用。

沒有。

第三項。

高級證券違約。

沒有。

第四項。

煤礦安全信息披露。

不適用。

第五項。

其他信息。

沒有。

第6項。

展品。

以下證據作為本季度報告的一部分提交，或通過引用併入本季度報告。


不是的。		展品説明

31.1*		依據證券交易法令規則證明主要行政人員13A-14(A)和15(D)-14(A)，根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過

31.2*		依據證券交易法令規則證明首席財務官13A-14(A)和15(D)-14(A)，根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過

32.1**		根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350節對首席執行官的認證

32.2**		根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350節對首席財務官的認證

101.INS*		內聯XBRL實例文檔

101.CAL*		內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔

101.SCH*		內聯XBRL分類擴展架構文檔

101.DEF*		內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔


101.LAB*		內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔

101.PRE*		內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔

104		封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)