美國 個國家
證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格310-Q
(標記 一)
☒ 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節發佈的季度報告
截至2021年6月30日的季度
☐ 根據1934年《證券交易法》第13節或第15(D)節提交的過渡報告
從中國到日本的過渡期,從現在到現在,從現在到現在
委託 文檔號:第0001-40586號
(註冊人的確切姓名載於其章程) |
(州 或 公司或組織的其他司法管轄區) | (I.R.S. 僱主 標識號) |
(主要行政辦公室地址,包括郵政編碼) |
(註冊人電話號碼,包括區號) |
不適用 |
(前 姓名、前地址和前財政年度,如果自上次報告以來發生更改) |
根據該法第12(B)款登記的證券 :
每節課的標題 | 交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
單位,每個單位由一股普通股和一份可贖回認股權證的一半組成 | 大米 | 納斯達克資本市場 | ||
這個 | ||||
認股權證,每份可行使一股普通股 | RICOW | 納斯達克資本市場 |
用複選標記表示註冊人(1)是否已在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》第13節或第15(D)節要求提交的所有報告, 和(2)註冊人在過去90多天內是否一直遵守此類備案要求。 ☐☒:No.☒(是)和(2)在過去的90天內,註冊人(1)和(2)是否一直遵守此類備案要求。 和(2)在過去的90天內,註冊人(1)和(2)是否已遵守此類備案要求。
用複選標記表示註冊人是否已在過去12個月內(或註冊人 被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則(本章232.405節)第405條 要求提交的每個互動數據文件。?Yes?☒?No?☐
用複選標記表示 註冊者是大型加速申請者、加速申請者、非加速申請者、較小的報告 公司還是新興成長型公司。請參閲《交易法》規則第12b-2條中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、 “較小的報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
☐ | 大型加速濾波器 | ☐ | 加速文件管理器 | |
☒ | 規模較小的報告公司 | |||
新興成長型公司 |
如果 是新興成長型公司,請用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守 根據《交易法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。-☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法第12b-2條所定義):*是,☒;否,☐
截至2021年8月20日,公司共發行普通股18,112,500股,面值0.0001美元。
Agrico 收購公司。
截至2021年6月30日的季度10-Q報表
目錄表
頁面 | ||
第 部分:財務信息 | 1 | |
第 項1.財務報表 | 1 | |
截至2021年6月30日和2020年12月31日的未經審計 簡明資產負債表 | 1 | |
截至2021年6月30日的三個月和六個月未經審計的 簡明營業報表 | 2 | |
未經審計的 截至2021年6月30日的三個月和六個月股東權益變動簡明報表 | 3 | |
未經審計的 截至2021年6月30日的六個月現金流量簡表 | 4 | |
簡明財務報表附註 | 5 | |
項目 2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析 | 14 | |
第 項3.關於市場風險的定量和定性披露 | 17 | |
第 項4.控制和程序 | 18 | |
第 部分II.其他信息 | 19 | |
第 項1.法律訴訟 | 19 | |
第 1A項。風險因素 | 19 | |
第 項2.未登記的股權證券銷售和登記證券收益的使用 | 19 | |
第 項3.高級證券違約 | 19 | |
第 項4.礦山安全披露 | 19 | |
項目 5.其他信息 | 19 | |
物品 6.展品 | 20 | |
第 部分III.簽名 | 21 |
i
第 部分i-財務信息
第一項。財務報表。
Agrico 收購公司。
壓縮的 資產負債表
2021年6月30日 | 2020年12月31日 | |||||||
(未經審計) | ||||||||
資產: | ||||||||
現金 | $ | $ | ||||||
流動資產總額 | ||||||||
遞延發售成本 | ||||||||
總資產 | $ | $ | ||||||
負債與股東權益 | ||||||||
應計發售成本和費用 | $ | $ | ||||||
本票關聯方 | ||||||||
因關聯方原因 | ||||||||
流動負債總額 | ||||||||
承諾和或有事項 | ||||||||
股東權益: | ||||||||
優先股,$ | ||||||||
A類普通股,$ | ||||||||
B類普通股,$ | ||||||||
額外的實收資本。 | ||||||||
累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
股東權益總額 | ( | ) | ||||||
總負債與股東權益 | $ | $ |
(1) |
附註 是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。
1
Agrico 收購公司。
精簡的 操作報表
截至2021年6月30日的三個月 零六個月
(未經審計)
截至6月30日的三個月, 2021 | 六個月 截至2021年6月30日 | |||||||
組建和運營成本 | $ | $ | ||||||
淨損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
已發行基本和稀釋加權平均股票(1) | ||||||||
普通股基本和稀釋後淨收益 | $ | $ |
(1) |
附註 是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。
2
Agrico 收購公司。
簡明的股東權益變動表
截至2021年6月30日的三個月和六個月
(未經審計)
A類 | B類 | 其他內容 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||
普通股 | 普通股 | 實繳 | 累計 | 股東的 | ||||||||||||||||||||||||
股票 | 金額 | 股票(1) | 金額 | 資本 | 赤字 | 權益 | ||||||||||||||||||||||
截至2021年1月1日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
向保薦人發行B類普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||
截至2021年3月31日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||
淨收入 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
截至2021年6月30日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ |
(1) |
附註 是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。
3
Agrico 收購公司。
簡明現金流量表
截至2021年6月30日的6個月的
(未經審計)
經營活動的現金流: | ||||
淨損失 | $ | ( | ) | |
對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行調整: | ||||
營業資產和負債變動情況: | ||||
應計費用 | ||||
用於經營活動的現金淨額 | ( | ) | ||
融資活動的現金流: | ||||
發行本票所得款項 | ||||
融資活動提供的現金淨額 | ||||
現金淨變動 | ||||
期初現金 | ||||
現金,期末 | $ | |||
補充披露現金流信息: | ||||
向保薦人發行B類普通股以換取應付關聯方 | $ | |||
關聯方支付的延期發行費用 | $ | |||
應計發行成本和費用中的遞延發行成本 | $ |
附註 是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。
4
Agrico 收購公司。
簡明財務報表附註
2021年6月30日
(未經審計)
注 1-組織和業務運營
Agrico 收購公司(“本公司”)於2020年7月31日註冊為開曼羣島豁免公司。本公司 成立的目的是與一家或多家企業進行合併、換股、資產收購、股份購買、重組或類似的 業務合併(“業務合併”)。公司沒有選擇任何具體的 業務合併目標,也沒有任何人代表公司直接或間接地與任何業務合併目標 展開任何實質性討論。
截至2021年6月30日 ,公司尚未開始任何運營。截至2021年6月30日的所有活動與本公司 組建和籌備首次公開募股(“公開發售”或“首次公開募股”)有關,如下所述 。本公司最早在業務合併完成後才會產生任何營業收入。 本公司以利息收入和首次公開募股所得收益 產生的未實現收益的形式產生營業外收入,如下所述。該公司已選擇12月31日為其財年結束日期。
公司的發起人是特拉華州有限合夥企業DJCAAC,LLC(發起人)。 公司首次公開募股的註冊書於2021年7月7日(“生效日期”)宣佈生效。繼2021年6月30日之後,於2021年7月12日,本公司完成首次公開發售(“公開發售”或“IPO”)14,375,000個單位 (“單位”),其中包括承銷商全面行使超額配售選擇權,以每單位10.00美元額外購買1,875,000個單位,產生毛收入143,750,000美元,如附註3所述。同時, 收盤 本次發行的承銷商(“定向增發認股權證”),每份定向增發認股權證的價格為1.00美元,產生的總收益為7,250,000美元,如附註4所述。每份定向增發認股權證可按每股11.50美元購買一股A類普通股 。
IPO的交易成本為9,998,781美元,其中包括2,875,000美元的承銷費、5,031,250美元的遞延承銷費、655,031 美元的其他發行成本和1,437,500美元的代表股公允價值,並全部計入股東權益。
在2021年7月12日IPO結束後,IPO中出售單位的淨收益中的146,625,000美元(約合每單位10.20美元),包括出售私募認股權證的部分收益,被存入位於美國的信託賬户(“Trust Account”),大陸股票轉讓和信託公司是受託人,只能將 投資於美國政府。在投資公司法第2(A)(16)節規定的含義內, 期限在185天或以下的貨幣市場基金,或符合根據投資公司法頒佈的第2a-7條規定的某些條件的貨幣市場基金 僅投資於直接美國政府國庫券。除信託賬户所持資金賺取的利息 可能會發放給本公司納税(如有)外,首次公開募股(IPO)和出售私募認股權證的收益 將不會從信託賬户(1)發放給本公司,直到完成最初的 業務合併,或(2)發放給公眾股東,直到(A)完成初始業務合併, 然後僅與該類別相關,兩者中最早的一個才會從信託賬户中發放給本公司受 限制, (B)贖回與(A)股東投票修訂 修訂和重述的組織章程大綱和章程細則,以修改本公司向A類普通股持有人提供與初始業務合併相關的 股份贖回權利的義務的實質或時間,或如果本公司未在首次公開募股結束 後24個月內完成初始業務合併,贖回100%公開發行的股票的任何公開股份的贖回。 (A)股東投票修訂修訂和重述的組織章程大綱和章程細則,以修改公司義務的實質或時間,即向A類普通股持有人提供與初始業務合併相關的贖回權利 ,如果公司沒有在首次公開募股結束 後24個月內完成初始業務合併,則贖回100%的公開股票或(B)有關A類普通股持有人或首次公開發售前業務合併活動的 權利的任何其他條文,及(C)如本公司未於首次公開發售完成後24個月內完成首次公開發售 ,則贖回公開發售股份 。公眾股東贖回與前一句 (B)款所述股東投票相關的A類普通股,如果公司在合併 期間內沒有就如此贖回的A類普通股完成初始業務合併,則在隨後完成 初始業務合併或清算時,無權從信託賬户獲得資金。存入信託賬户的收益可能 受制於公司債權人(如果有的話)的債權,而債權人的債權可能優先於公眾股東的債權。
5
公司將向其公眾股東提供在初始業務合併完成 後贖回全部或部分公開股份的機會,包括(I)通過召開股東大會批准初始業務合併 或(Ii)以要約收購的方式贖回全部或部分公開股份。本公司是否將尋求股東批准擬議的初始業務合併或進行收購要約,將由本公司自行決定。股東將有權 按當時存入信託賬户的金額按比例贖回其股票(最初約為每股10.20美元,外加從信託賬户中持有的資金賺取的任何按比例計算的利息,該利息以前未發放給公司以支付其 納税義務)。
如果 本公司未能在自公開發售結束起計12個月內(或如本公司將完成業務合併的時間延長 至最多21個月)內(“合併期”) 或在任何延展期內完成業務合併,本公司將(I)停止除清盤外的所有業務,(Ii)在合理可能範圍內儘快(但不得超過10個工作日)贖回公眾股份,贖回日期為: /(“合併期”/“合併期”) 等於當時存入信託賬户的總金額(包括信託賬户資金賺取的利息)和 之前沒有發放給我們用於支付公司特許經營權和所得税(最多減去5萬美元用於支付解散費用的利息)的總額除以當時已發行的公眾股票數量,根據適用的法律,贖回將完全消除公眾股東作為股東的 權利(包括獲得進一步清算分派的權利,如果有),以及(Iii)除以當時已發行的公眾股票的數量,這將完全消除公眾股東作為股東的權利(包括獲得進一步清算分派的權利,如果有),以及(Iii)除以當時已發行的公眾股票的數量,根據適用的法律,贖回將完全消除公眾股東作為股東的權利(包括獲得進一步清算分派的權利,如果有)經本公司其餘股東及 董事會批准後,清盤及解散,每宗個案均須遵守本公司根據開曼羣島法律須為債權人的債權及其他適用法律的規定提供 的責任。
發起人、高級管理人員和董事同意(I)放棄與完成初始業務合併相關的創始人股票和公開股票的贖回權, 保薦人、高級管理人員和董事同意(I)放棄與初始業務合併相關的創始人股票和公開股票的贖回權。(Ii)放棄對 其創辦人股份和公眾股份的贖回權利,這與股東投票批准對本公司經修訂和 重述的證書備忘錄和組織章程細則(A)的修正案有關,這將修改本公司的 義務的實質或時間,如果本公司未在合併期間內完成其首次業務合併,則 本公司有義務贖回100%的公開股份 ;或(B)關於與股東權利有關的任何其他條款,或(B)- (Iii)如果公司 未能在合併期內完成初始業務合併,他們將放棄從信託賬户中清算其創始人股票分配的權利,但如果公司未能在規定時間內完成初始業務合併,他們將有權從信託賬户中清算其持有的任何公開股票的分配 ,以及(Iv)投票其創始人股票和公眾股票支持本公司的初始業務 合併。 (Iii)如果公司 未能在合併期內完成初始業務合併,他們將放棄從信託賬户中清算其創始人股票的權利,但如果公司未能在規定的時間內完成初始業務合併,他們將有權從信託賬户中清算其持有的任何公開股票的分配 。
發起人同意,如果第三方就向本公司提供的服務或銷售給本公司的產品或與本公司訂立書面意向書、保密 或類似協議或業務合併協議的預期目標企業提出任何索賠,並在一定範圍內將信託賬户中的資金金額降至(I)每股公開股票10.00美元和(Ii)截至日期信託賬户中持有的每股公開股票實際金額兩者中較低者,發起人將對本公司負責。 發起人同意,如果且在一定範圍內,第三方對向本公司提供的服務或銷售給本公司的產品或與本公司簽訂了書面意向書、保密協議或類似協議或商業合併協議的潛在目標企業提出的任何索賠,其將對本公司負責。如果由於信託資產價值減少而低於每股10.00美元,減去應付税款,則該 責任不適用於第三方或潛在目標企業對信託賬户中持有的資金的任何和所有權利的放棄(無論該豁免是否可強制執行)的任何索賠,也不適用於本公司就某些負債(包括證券法項下的負債)根據本公司的 賠償向公開發售承銷商提出的任何索賠。然而, 本公司並未要求其保薦人為此類賠償義務預留資金,也未獨立核實 其保薦人是否有足夠的資金履行其賠償義務,並認為本公司保薦人的唯一資產 是本公司的證券。因此,該公司不能保證其保薦人有能力履行這些義務。
6
流動性 與資本資源
截至2021年6月30日,公司現金為24,402美元,營運資金赤字為292,535美元,不包括遞延發售成本。本公司截至2021年6月30日的流動資金需求已通過保薦人為 方正股份出資25,000美元(見附註5)和保薦人無擔保本票貸款最高300,000美元(見附註5)來滿足。
在2021年7月12日完成首次公開募股(IPO)後,該公司的運營銀行賬户中約有120萬美元,營運資金 約為90萬美元。此外,為支付與企業合併相關的交易成本,本公司的 保薦人或保薦人的關聯公司或本公司的某些高級管理人員和董事可以(但沒有義務)提供 本公司營運資金貸款(見附註5)。截至2021年6月30日和2021年12月31日,沒有任何 營運資金貸款項下的未償還金額。
基於上述 ,管理層相信,本公司將有足夠的營運資金和借款能力來滿足其需求 通過完成業務合併或自本申請之日起一年。在此期間,公司將 將這些資金用於支付現有應付帳款、確定和評估潛在的初始業務合併候選者、 對潛在目標業務進行盡職調查、支付差旅費用、選擇要與 合併或收購的目標業務,以及構建、談判和完善業務合併。
風險 和不確定性
管理層 繼續評估新冠肺炎大流行的影響,並得出結論,雖然 病毒有可能對公司的財務狀況、運營結果和/或搜索目標 公司產生負面影響,但具體影響截至這些未經審計的簡明財務報表的日期尚不容易確定。 未經審計的簡明財務報表不包括此 不確定性結果可能導致的任何調整。
注 2-重要會計政策
演示基礎
隨附的未經審計簡明財務報表 是根據美國公認的中期財務信息會計原則 以及根據美國證券交易委員會的10-Q報表和證券交易委員會條例第8條的説明編制的。(br}美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)S-X規則第8條)(“美國會計準則”)是根據美國證券交易委員會(SEC)關於中期財務信息的公認會計原則 和美國證券交易委員會S-X規則第8條編制的。根據SEC關於中期財務報告的規則和規定,按照GAAP編制的財務報表 中通常包含的某些信息或腳註披露已被精簡或省略。因此,它們不包括完整展示財務狀況、 經營業績或現金流所需的所有信息和腳註。管理層認為,隨附的未經審計的簡明財務報表包括 所有調整,包括正常的經常性性質,這對於公平列報財務狀況、經營業績和列報期間的現金流量是必要的。
隨附的 未經審計的簡明財務報表應與本公司的招股説明書一併閲讀,招股説明書包含2021年7月12日提交給證券交易委員會的 2020年7月31日(創始)至2020年12月31日期間的初步經審計財務報表及其附註。截至2021年6月30日的三個月和六個月的中期業績並不一定指示截至2021年12月31日的年度或任何未來中期的預期業績。
7
新興 成長型公司狀態
公司按照證券法第2(A)節的定義,經2012年的Jumpstart 我們的企業創業法案(“就業法案”)修訂後,是一家“新興成長型公司”,它可以利用適用於非新興成長型公司的其他上市公司的各種報告 要求的某些豁免,包括但不限於 不需要遵守Sarban第404節的審計師認證要求以及免除就高管薪酬和股東批准之前未批准的任何黃金降落傘支付舉行 不具約束力的諮詢投票的要求。
此外,《就業法案》的第102(B)(1)節免除新興成長型公司遵守新的或修訂後的財務會計準則的要求,直到私人公司(即那些沒有證券法註冊聲明宣佈生效 或沒有根據《交易法》註冊的證券類別的公司)被要求遵守新的或修訂後的財務會計 標準為止。就業法案規定,公司可以選擇退出延長的過渡期,並遵守適用於非新興和成長型公司的要求 ,但任何此類選擇退出都是不可撤銷的。本公司已選擇不 選擇退出延長的過渡期,這意味着當標準發佈或修訂時,如果該標準對上市公司或私營公司有不同的申請日期 ,公司作為新興成長型公司,可以在私營公司採用新的或修訂的標準時採用新的或修訂的標準。 這意味着當標準發佈或修訂時,公司可以在私營公司採用新的或修訂的標準時採用新的或修訂的標準。這可能會使本公司的財務報表難以或不可能與另一家上市公司 進行比較,後者既不是新興成長型公司,也不是新興成長型公司,因為使用的會計準則存在潛在差異,因此選擇不使用延長過渡期 。
使用預估的
按照美國公認會計原則編制財務報表要求管理層作出估計和假設,以影響財務報表日期的 報告的資產和負債額、或有資產和負債的披露以及報告期內報告的費用金額。做出估計需要管理層做出重大判斷。 至少合理的可能性是,管理層在制定估計時考慮的財務報表日期存在的條件、情況或一組情況的影響估計可能會在短期內因一個或多個未來確認事件而發生變化。因此,實際結果可能與這些估計大不相同。
現金 和現金等價物
公司將購買時原始到期日不超過三個月的所有短期投資視為現金等價物。 截至2021年6月30日或2020年12月31日,公司沒有任何現金等價物。
延期 提供成本
公司遵守ASC 340-10-S99-1的要求。發行成本包括法律、會計、承銷費 以及通過IPO產生的與公開發行直接相關的其他成本。發行成本為9998,781美元 ,在首次公開發行完成後計入股東權益。
每股普通股淨虧損
每股淨虧損為淨虧損除以期內已發行普通股的加權平均數,不包括 應沒收的普通股。於2021年6月30日及2020年12月31日,本公司並無任何攤薄證券 及其他可能可行使或轉換為普通股然後分享本公司盈利的合約。 因此,每股攤薄虧損與本報告期內每股基本虧損相同。
金融工具的公允價值
公司資產和負債的公允價值符合FASB ASC第820號“公允價值計量和披露”規定的金融工具,其公允價值接近資產負債表中的賬面價值,這主要是由於它們的 短期性質。
可能贖回的普通股
截至2021年6月30日或2020年12月31日,沒有發行或發行的A類普通股。公司將根據會計準則編纂(“ASC”)主題 480“區分負債與股權”中的指導,對其可能贖回的A類普通股進行會計核算。強制贖回的普通股將被歸類為 負債工具,並按公允價值計量。有條件可贖回普通股(包括 具有贖回權的普通股,且贖回權要麼在持有人的控制範圍內,要麼在不確定的 事件發生時在本公司完全無法控制的情況下被贖回)將被歸類為臨時股權。在所有其他時間,普通股 將被歸類為股東權益。本公司普通股具有某些贖回權, 這些贖回權被認為不在本公司的控制範圍之內,並受未來發生不確定事件的影響。因此,可能需要贖回的普通股 將作為臨時股權以贖回價值列示,不在本公司簡明資產負債表的股東 權益部分之外。
8
所得税 税
公司遵循FASB ASC 740“所得税”項下的資產負債法對所得税進行會計處理。遞延 税項資產和負債就可歸因於列載現有資產和負債金額的財務 報表與其各自税基之間的差異而產生的估計未來税項後果進行確認。遞延税項資產和負債 採用制定的税率計量,預計適用於預計收回或結算這些臨時差額的年度的應税收入。税率變動對遞延税項資產和負債的影響在包含頒佈日期的期間 的收入中確認。必要時設立估值免税額,以將遞延税項資產降至預期變現金額 。
ASC 主題740規定了確認閾值和計量屬性,用於財務報表確認和計量納税 在納税申報單中採取或預期採取的立場。要確認這些優惠,税務機關審查後,納税狀況必須比 更有可能持續不下去。本公司管理層確定開曼羣島為本公司的主要税務管轄區。本公司將與未確認的税收優惠相關的應計利息和罰款確認為 所得税費用。截至2021年6月30日和2020年12月31日,沒有未確認的税收優惠,也沒有利息和罰款的應計金額 。本公司目前未發現任何在審查中可能導致重大付款、應計或重大偏離其立場的問題 。本公司管理層預計未確認的税收優惠總額在未來12個月內不會有實質性變化 。
公司被認為是開曼羣島的一家豁免公司,與任何其他應税司法管轄區沒有聯繫,目前 不受開曼羣島或美國的所得税或所得税申報要求的約束。因此,本公司的 税金撥備在所述期間為零。
信用風險集中度
可能使本公司面臨集中信用風險的金融 工具包括金融機構的現金賬户, 這些賬户有時可能超過聯邦存託保險公司承保的250,000美元。本公司並未在 這些賬户上出現虧損,管理層認為本公司在該等賬户上不會面臨重大風險。
最近 會計聲明
2020年8月,財務會計準則委員會(“FASB”)發佈了會計準則更新(“ASU”)2020-06年度, 債務-帶轉換和其他選擇權的債務(分主題470-20)和實體自有股權的衍生工具和對衝-合同(分主題815-40)(“ASU 2020-06”),以簡化某些金融工具的會計核算。ASU 2020-06取消了當前需要將受益轉換和現金轉換功能與可轉換工具分開的模式,並簡化了與實體自有股權中的合同的股權分類有關的衍生工具範圍例外指南 。新標準 還引入了針對可轉換債務和獨立工具的額外披露,這些工具與實體的 自有股本掛鈎並以其結算。ASU 2020-06修訂了稀釋後每股收益指引,包括要求對 所有可轉換工具使用IF轉換方法。ASU 2020-06將於2022年1月1日生效,應在全面或修改後的追溯基礎上實施, 允許從2021年1月1日開始提前採用。本公司目前正在評估ASU 2020-06將對其財務狀況、運營結果或現金流產生的影響(如果有的話)。
管理層 不認為最近發佈但未生效的任何其他會計準則(如果當前採用)會對公司的財務報表產生重大 影響。
注 3-首次公開發行
於2021年7月12日,本公司售出14,375,000個單位,其中包括承銷商全面行使超額配售選擇權 ,以每單位10.00美元的收購價額外購買1.875,000個單位(見附註8)。每個單位包括一股A類普通股 和一個可贖回認股權證的一半。每份全公開認股權證使持有人有權按每股11.50美元的價格購買一股A類普通股 ,價格可予調整(見附註7)。
9
注 4-私募
同時 隨着IPO的結束,保薦人以每份私募認股權證1美元的價格購買了總計7,250,000份私募認股權證,總購買價為7,250,000美元。私募所得款項的一部分已加入信託賬户持有的首次公開招股所得款項(見附註8)。
私募認股權證與公開認股權證相同,不同之處在於私募認股權證(I)不可由本公司贖回 及(Ii)在初始業務合併完成前不得轉讓、轉讓或出售,及(Iii)可由持有人選擇以現金或無現金基準行使 (見附註7)。
注 5-關聯方交易
方正 共享
於2021年1月25日,保薦人獲發行5,000,000股B類普通股,每股票面價值0.0001美元(“方正股份”) ,發行價25,000美元,或每股約0.005美元,所得款項用於減少應付關聯方的款項。於2021年4月9日,保薦人無償沒收合共1,406,250股方正股份予本公司,而本公司將其註銷,導致 方正股份流通股總數由5,000,000股減少至3,593,750股,其中包括最多468,750股方正股份,但承銷商的超額配售選擇權未全部或部分行使 。由於承銷商於2021年7月12日行使了全部超額配售,這468,750股Founders股票不再 被沒收(見注8)。
發起人、高級管理人員和董事已同意,在(A)初始業務合併完成後一年和(B)初始業務合併後,(X)如果 A類普通股的收盤價在任何20個交易日內等於或超過每股12.00美元(根據股票拆分、股份 股息、重組、資本重組等調整)之前,不會轉讓、轉讓或出售其創始人的任何股份,最早者為(A)在初始業務合併完成後 年,(B)在初始業務合併之後,(X)如果 A類普通股的收盤價等於或超過每股12.00美元(經股票拆分、股票 股息、重組、資本重組等調整後)或(Y)本公司完成清盤、合併、換股或其他類似交易的日期,而該交易導致全體公眾股東有權將其普通股 換成現金、證券或其他財產(“禁售期”),或(Y)於本公司完成清盤、合併、換股或其他類似交易而導致所有公眾股東有權將其普通股換成現金、證券或其他財產(“禁售期”)之日。任何獲準的受讓人將受到與我們的保薦人、高級管理人員和董事就任何創辦人股份達成的相同限制和其他協議的約束 。
本票 票據關聯方
2021年1月22日,保薦人同意向本公司提供最多20萬美元的貸款,用於IPO的部分費用。這筆 貸款是無息的,應在公開募股完成之日後立即支付。截至2021年6月30日和2020年12月31日,公司分別借款25,000美元和0美元。
應付關聯方
保薦人代表本公司支付了某些成立成本和遞延發行成本,截至2021年6月30日記錄為應付關聯方的金額為146,046美元,截至2020年12月31日為56,266美元,應要求支付。2021年1月25日,以向發起人發行方正股票換取責任減免。
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流動資金貸款
此外,為支付與意向業務合併相關的交易成本,保薦人或保薦人的關聯公司或公司的某些高級管理人員和董事可以(但沒有義務)按要求借出公司資金 (“營運資金貸款”)。如果公司完成業務合併,公司將從信託賬户的收益中償還營運資金貸款 。否則,營運資金貸款只能從信託賬户以外的資金中償還。 如果最初的業務合併沒有結束,公司可以使用信託賬户以外的營運資金 的一部分來償還營運資金貸款,但信託賬户的任何收益都不會用於償還營運資金貸款 。根據貸款人的選擇,最多1,500,000美元的營運資金貸款可轉換為企業合併後實體的權證 ,每份權證的價格為1.00美元。這類認股權證將與私人配售認股權證相同。除上述 外,該等營運資金貸款(如有)的條款尚未確定,亦不存在有關該等貸款的 書面協議。在初始業務合併完成之前,本公司預計不會向保薦人、其關聯公司或管理團隊任何成員以外的其他方尋求貸款,因為本公司不相信 第三方會願意借出此類資金,並放棄尋求使用本公司信託賬户中資金的任何和所有權利。截至2021年6月30日和2020年12月31日,本公司沒有營運資金貸款項下的借款。
管理 支持協議
自本公司證券首次上市之日起,本公司將向保薦人的關聯公司報銷為管理團隊成員提供的辦公空間、祕書和行政服務,金額為每月10,000美元。 自本公司證券首次上市之日起,本公司將向保薦人的一家關聯公司報銷為管理團隊成員提供的辦公空間、祕書和行政服務,金額為每月10,000美元。在初始業務合併或公司清算完成 後,公司將停止支付這些月費。截至2021年6月30日 和2020年12月31日,未記錄或支付任何行政費用。
附註 6-承付款和或有事項
註冊 權利
根據將於公開發售生效日期前或當日簽署的登記權協議,方正股份、私募認股權證、私募認股權證相關的A類普通股及可能於營運資金貸款轉換時發行的證券的 持有人將擁有登記權。這些證券的持有者有權 提出最多三項要求(不包括簡短要求),要求公司根據證券法註冊此類證券。此外, 持有人對本公司初始業務合併完成 後提交的註冊聲明擁有一定的“搭載”登記權,並有權根據證券法第(415)條 要求本公司登記轉售此類證券。然而,註冊權協議規定,在適用的禁售期終止之前,公司將不允許根據證券法提交的任何註冊 聲明生效。儘管有上述 規定,承銷商自首次公開發行股票註冊書生效之日起五(5)年和七(br})年後不得行使其索取權和“搭便式”註冊權,且不得超過一次行使其申購權 。本公司將承擔與提交任何該等註冊説明書有關的費用。
承銷 協議
承銷商從IPO之日起有45天的選擇權,可以在公開發行時購買總計1,875,000個額外單位 價格減去承銷佣金以彌補超額配售(如果有)。2021年7月12日,主承銷商全面行使其 超額配售選擇權(見附註8)。
承銷商有權獲得相當於公開發行總收益3.5%的遞延承銷費,或總計5,031,250美元。 僅在公司 完成初始業務合併時,才會從信託賬户中持有的金額中向承銷商支付遞延承銷費,但須遵守承銷協議的條款。
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附註 7-股東權益
優先 股-本公司有權發行1,000,000股優先股,面值為0.0001美元,並具有 公司董事會可能不時決定的指定、投票權和其他權利和優惠。截至2021年6月30日和2020年12月31日,沒有已發行或已發行的優先股。
A類 普通股-公司有權發行200,000,000股A類 普通股,每股票面價值0.0001美元。截至2021年6月30日和2020年12月31日,未發行股票和 已發行股票。
B類普通股 -公司有權發行20,000,000股B類普通股,每股票面價值0.0001美元 。截至2020年12月31日,沒有發行或流通股B類普通股。2021年1月25日,公司 向發起人發行500萬股B類普通股。2021年4月9日,保薦人無償將總計1,406,250股B類普通股沒收給本公司,但本公司將其註銷,導致已發行的B類普通股總數從5,000,000股減少到3,593,750股。截至2021年6月30日,共有3,593,750股B類普通股已發行或已發行,其中最多468,750股在承銷商沒有全部或部分行使超額配售的情況下 被沒收)。由於承銷商 於2021年7月12日選擇全面行使其超額配售選擇權,468,750股 不再被沒收(見附註8)。
持有人 有權為每股B類普通股投一票。A類普通股持有人和B類普通股持有人將在提交本公司股東表決的所有事項上作為一個類別一起投票,但法律規定的 除外。除非本公司經修訂及重述的組織章程大綱及章程細則另有規定,或開曼羣島法律或適用證券交易所規則的適用條文 另有規定,否則所表決的普通股 須獲得多數普通股的贊成票方可批准本公司股東表決的任何該等事項。
在初始業務合併時, B類普通股將在一對一的基礎上自動轉換為A類普通股 (受股份拆分、股份股息、重組、資本重組和 類似事項的調整)。如果增發或被視為發行的A類普通股或股權掛鈎證券的發行量超過本招股説明書所提供金額的 ,且與初始業務合併的結束有關,則B類普通股轉換為A類普通股的比例將被調整(除非已發行的 類B類普通股的大多數持有人同意就任何此類發行或被視為發行免除此類調整),以便將A類普通股轉換為A類普通股的比例進行調整(除非已發行的 B類普通股的大多數持有人同意就任何此類發行或被視為發行),以使A類普通股應轉換為A類普通股的比例進行調整(除非已發行的 B類普通股的大多數持有人同意就任何此類發行或被視為發行) 。 建議公開發行完成後所有已發行普通股總數的20%(不包括可向Maxim發行的A類普通股)加上所有A類普通股和與初始業務合併相關而發行或視為已發行或視為 的所有A類普通股和與股權掛鈎的證券(不包括向或將向初始業務合併中的任何賣家發行或將發行的任何股份或股權掛鈎證券、向我們的保薦人或其附屬公司發行的任何私募等值證券)
權證 -截至2021年6月30日和2020年12月31日,沒有未償還的權證。每份全公開認股權證使持有人有權按每股11.50美元的價格購買一股A類普通股,並可進行調整。 公開認股權證將於公開發售結束後12個月後和首次業務合併完成後30個月開始可行使。 首次業務合併完成後30天。權證持有人在給定時間內只能行使整個權證。單位分離後,不會發行零碎的 權證,只會進行整份權證交易。認股權證將在企業合併 完成後五年或在贖回或清算時更早到期。
本公司已同意在實際可行範圍內儘快(但在任何情況下不得遲於初始業務合併結束後30個歷日)盡商業上合理的最大努力在初始業務合併 宣佈生效後90個歷日內向證券交易委員會提交一份涵蓋行使認股權證後可發行普通股的登記説明書, 以維持與該等普通股有關的現行招股説明書,直至認股權證期滿或贖回為止。如果涵蓋行使認股權證後可發行普通股的登記聲明 在初始業務合併完成後的上述規定期限內未生效,認股權證的公眾持有人可根據1933年證券法第(3)(A)(9)節規定的豁免,在有有效的登記聲明 聲明和本公司未能維持有效登記聲明的任何期間內,以無現金方式行使 認股權證。如果本公司普通股在行使並非在國家證券交易所上市的認股權證時符合證券法第(18)(B)(1) 節規定的“備兑證券”的定義,本公司可根據證券法第(3)(A)(9)節的規定,要求行使認股權證的公募認股權證持有人以“無現金 為基礎”行使認股權證,如果本公司選擇這樣做,則本公司可以選擇以“無現金 為基礎”行使認股權證的持股權證持有人,並在本公司選擇的情況下要求行使認股權證的公募認股權證持有人按照證券法第(3)(A)(9)節的規定以“無現金 為基礎”行使認股權證。不需要 提交或維護有效的註冊聲明,但在沒有豁免的情況下,需要根據適用的藍天法律盡其最大努力註冊股票或使其符合條件 。如果這項豁免, 或者其他豁免不可用, 持有者將無法在無現金的基礎上行使其認股權證。
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在 任何情況下,本公司均不需要以現金淨額結算任何認股權證。如果登記聲明對 已行使的認股權證無效,則包含該認股權證的單位的買方將僅為該單位的A類普通股支付該單位的全部購買價。 該單位的A類普通股。
當每股A類普通股價格等於或超過18.00美元時,贖回 現金認股權證。
一旦 認股權證可行使,公司即可贖回認股權證(私募認股權證除外):
● | 全部(而非部分) : |
● | 價格為 每份認股權證0.01美元; |
● | 在 向每位權證持有人發出最少30天的提前贖回書面通知後;以及 |
此外,如果(X)本公司以低於每股9.20美元的發行價或有效發行價(該發行價或有效發行價由本公司董事會真誠確定),並在向保薦人或其關聯公司發行任何 此類股票時,不考慮保薦人或該等關聯公司持有的方正股票, 在初始業務合併結束時,本公司為籌集資金而增發普通股或股權掛鈎證券的情況下,該等發行價格或有效發行價格將由本公司董事會真誠確定,而不考慮保薦人或該等關聯公司持有的任何方正股票,該等發行價格或有效發行價格將由本公司董事會真誠地確定,而不考慮保薦人或該等關聯公司持有的任何方正股票。發行前)(“新發行價格”),(Y)該等發行的總收益 佔初始業務合併完成之日(扣除贖回淨額)可用於初始業務合併融資的股權收益總額及其利息的60%以上,以及(Z)本公司普通股在自前一交易日起的20個交易日內的成交量加權平均價格 若認股權證的行使價格(“市值”)低於每股9.20美元,則認股權證的行權價格 將調整為等於市值和新發行價格中較高者的115%(br}),而下述“贖回”項下所述的每股18.00美元的贖回觸發價格將調整為(最接近的 美分)等於市值和新發行價格中較高者的180%。
私募認股權證與公開認股權證相同,不同之處在於私募認股權證(I)不可由本公司贖回 及(Ii)在初始業務合併完成前不得轉讓、轉讓或出售,及(Iii)可按持有人選擇以現金或無現金方式行使 。
注 8-後續事件
公司對資產負債表日之後至財務報表發佈日為止發生的後續事件和交易進行了評估 。根據本次審核,除下文所述外,本公司未發現任何後續事件需要在財務報表中進行 調整或披露。
於2021年7月12日,本公司完成14,375,000個單位(“單位”)的首次公開招股,其中包括 承銷商全面行使超額配售選擇權,以每單位10.00美元的價格額外購買1,875,000個單位,產生 $143,750,000的毛收入。在IPO結束的同時,本公司完成了向保薦人和Maxim 出售7,250,000份認股權證(“私募認股權證”),每份私募認股權證的價格為1美元,總收益為7,250美元。 IPO的交易成本為9,998,781美元,其中包括2,875,000美元的承銷費,5,031,250美元的遞延承銷費 ,655,031美元。 首次公開募股的交易成本為9,998,781美元,其中包括2,875,000美元的承銷費,5,031,250美元的遞延承銷費 ,655,031美元
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項目 2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
提及“公司”、“Agrico Acquisition Corp.”、“Our”、“Us”或“We”是指 Agrico Acquisition Corp.以下對公司財務狀況和經營結果的討論和分析應 與本報告其他部分包含的未經審計的中期簡明財務報表及其註釋一起閲讀。 以下討論和分析中包含的某些信息包括涉及風險和 不確定性的前瞻性陳述。
警示 有關前瞻性陳述的説明
本《Form 10-Q》季度報告包括符合1933年證券法(經修訂)第27A節和《交易法》第21E節含義的前瞻性陳述。 這份季度報告包括修訂後的《1933年證券法》第27A節和《交易法》第21E節所指的前瞻性陳述。這些前瞻性陳述是基於我們目前對未來事件的預期和預測 。這些前瞻性聲明會受到有關我們的已知和未知風險、不確定性和假設的影響 ,這些風險、不確定性和假設可能會導致我們的實際結果、活動水平、績效或成就與此類前瞻性聲明中明示或暗示的任何未來結果、活動水平、績效或成就大不相同。在某些情況下,您可以通過“可能”、“應該”、“可能”、“將會”、“ ”預期“”、“計劃”、“預期”、“相信”、“估計”、“繼續”、 或此類術語的否定或其他類似表述來識別 前瞻性陳述。可能導致或促成此類差異的因素包括(但不限於)我們提交給美國證券交易委員會的其他文件中描述的那些因素。
概述
我們 是一家於2020年7月31日註冊成立的開曼羣島豁免公司,目的是與一家或多家目標企業 進行合併、換股、 資產收購、股份購買、資本重組、重組或其他類似業務組合 (“業務組合”)。
我們的 贊助商是特拉華州有限合夥企業DJCAAC,LLC(“贊助商”)。本公司首次公開募股的註冊 聲明於2021年7月7日宣佈生效。2021年7月12日,我們完成了14,375,000個單位的首次公開發行(IPO) ,其中包括承銷商 全面行使超額配售選擇權,以每單位10.00美元的價格額外購買1,875,000個單位,產生的毛收入為143,750,000美元。 IPO的交易成本為9,998,781美元,其中包括2,875,000美元的承銷費和5,050,000美元
基本上 在首次公開發售(IPO)結束的同時,我們完成了向保薦人和此次發行的承銷商Maxim Group LLC(“Maxim”)非公開出售(“私人配售”) 7,250,000份認股權證,價格為每份私人配售認股權證1.00美元,產生毛收入7,250,000美元。
首次公開發行(IPO)和定向增發(Private Placement)完成後,首次公開募股(IPO)中出售單位的淨收益中的146,625,000美元(約合每單位10.20美元),包括定向增發的部分收益, 被存入位於美國的信託賬户(“信託賬户”),大陸股票轉讓信託公司(Continental Stock Transfer& Trust Company擔任受託人),並投資於獲得許可的美國“政府證券”,其含義為 期限不超過185天或符合根據《投資公司法》頒佈的規則2a-7規定的某些條件的貨幣市場基金 僅投資於直接美國政府國債 。
我們的 管理層對首次公開發行(IPO)和出售私募認股權證的淨收益的具體應用擁有廣泛的酌處權,儘管基本上所有的淨收益都打算普遍用於完成 企業合併。
我們 將有12個月(或最多21個月,如果本公司將完成業務合併的時間延長了全部時間),從首次公開募股(IPO)結束之日起,即2023年7月12日,完成 初始業務合併(“合併期”)。然而,如果我們無法在合併期內完成最初的業務合併 ,我們將:(I)停止除清盤目的 以外的所有業務;(Ii)在合理可能的情況下儘快贖回公開發行的股票,但贖回時間不得超過十個工作日, 按每股價格贖回,以現金支付;等於當時存入信託帳户的總金額(包括從信託帳户中持有且之前未向我們發放用於支付税款的利息)(減去最多50,000美元用於支付解散費用的利息)除以當時已發行的公眾股票數量,根據適用的法律,贖回將完全消除公眾股東作為股東的 權利(包括獲得進一步清算分派的權利(如果有)),以及(Iii)在合理可能的情況下立即贖回 。(Iii)根據適用的法律,贖回將完全喪失公眾股東作為股東的權利(包括獲得進一步清算分派的權利(如果有)),以及(Iii)在合理可能的情況下立即贖回 清算和解散,在每種情況下,都要遵守我們根據開曼羣島法律承擔的義務,即規定債權人的債權和其他適用法律的要求 。
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流動性 與資本資源
截至2021年6月30日,我們有24,402美元的現金和292,535美元的營運資金赤字,不包括遞延發售成本。在我們的首次公開募股(IPO) 完成之前,我們的流動資金需求已經通過保薦人為 方正股票出資25,000美元來滿足,保薦人在無擔保本票下的貸款最高可達300,000美元,其中 截至2021年6月30日和2020年12月31日的未償還餘額分別為25,000美元和0美元。此外,保薦人 代表我們支付了我們記錄為欠關聯方的某些組建和發售相關成本,截至2021年6月30日和2020年12月31日,未償還餘額 分別為146,046美元和56,266美元。
在2021年7月12日IPO完成後,我們的運營銀行賬户中約有120萬美元,營運資金約為 90萬美元。
為了彌補營運資金不足或支付與計劃的初始業務合併相關的交易成本,我們的保薦人或我們保薦人的附屬公司或我們的某些高級管理人員和董事可以(但沒有義務)按需要借給我們資金 。如果我們完成最初的業務合併,我們將償還這些貸款金額。如果我們最初的業務 組合沒有結束,我們可以使用信託賬户以外的營運資金的一部分來償還這些貸款金額,但我們信託賬户的任何收益都不會用於償還此類貸款。貸款人可以選擇將高達1,500,000美元的此類營運資金貸款 轉換為私募等值認股權證,每份認股權證的價格為1.00美元(例如,如果1,500,000美元的票據如此轉換,則持有人將 發行1,500,000份認股權證)。該等認股權證將與 私募認股權證相同,包括行使價、可行使性及行使期。我們的贊助商或其附屬公司或我們的高級管理人員和董事(如果有)的此類營運資金貸款的條款尚未確定,也不存在關於此類貸款的書面協議 。在完成最初的業務合併之前,我們預計不會向贊助商或贊助商關聯公司以外的其他方 尋求貸款,因為我們不相信第三方會願意借出此類資金,並放棄 尋求使用我們信託賬户中資金的任何和所有權利。截至2021年6月30日和2021年12月31日,任何營運資金貸款項下均無未償還金額。
基於上述 ,管理層相信,本公司將有足夠的營運資金和借款能力來滿足其需求 通過完成業務合併或自本申請之日起一年。在此期間,我們將使用 這些資金支付現有應付帳款,識別和評估潛在的初始業務合併候選者,對潛在目標業務進行 盡職調查,支付差旅費用,選擇要合併或收購的目標業務, 以及構建、談判和完善業務合併。
風險 和不確定性
管理層 繼續評估新冠肺炎大流行的影響,並得出結論,雖然 病毒有可能對我們的財務狀況、運營結果和/或搜索目標公司產生負面影響,但截至這些未經審計的簡明財務報表的日期, 具體影響尚不容易確定。未經審計的 簡明財務報表不包括此不確定性結果可能導致的任何調整。
運營結果
截至2021年6月30日,我們尚未開始任何運營。2021年7月31日(成立)至2021年6月30日期間的所有活動都與我們的成立和首次公開募股有關。到目前為止,我們 既沒有從事任何業務,也沒有產生任何收入。我們我們最早在完成初始業務合併之前,不會 產生任何運營收入。我們 不會以利息收入和首次公開募股(IPO)所得收益的未實現收益的形式產生營業外收益。我們預計由於 上市公司(法律、財務報告、會計和審計合規性)以及盡職調查費用 費用會增加。
截至2021年6月30日的三個月和六個月,我們淨虧損2,574美元,其中包括組建成本和銀行手續費。
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合同義務
除以下各項外, 我們沒有任何長期債務義務、資本金 租賃義務、經營租賃義務、購買義務或長期負債。
管理 服務協議
從我們的證券首次上市之日 開始,我們同意每月向贊助商支付10,000美元,用於支付為我們的創始團隊成員提供的辦公空間、祕書和行政服務。在完成 初始業務合併或我們的清算後,我們將不再支付此類月費。截至2021年6月30日和2020年12月31日,沒有任何應計或支付。
註冊 權利
創辦人股份、私募認股權證、私募認股權證相關的A類普通股及可能於轉換營運資金貸款時發行的 認股權證(以及因行使私募認股權證及轉換營運資金貸款而可能發行的任何A類A類普通股)的 持有人將有權根據登記及股東權利協議享有登記 權利。這些證券的持有者有權提出最多三個 要求(不包括簡短要求),要求我們登記此類證券。此外,持有者對我們完成初始業務合併後提交的註冊聲明擁有一定的“搭載”註冊權 。我們 將承擔與提交任何此類註冊聲明相關的費用。
承銷 協議
2021年7月12日,我們在首次公開募股(IPO)結束時支付了每股發行價2%的承銷折扣,或總計約2875億美元的承銷折扣 ,承銷商有權獲得首次公開募股(IPO)總收益的3.5%的遞延承銷折扣,或總計5,031,250美元。僅在我們完成初始業務合併的情況下,根據承保協議的條款,遞延費用將從信託賬户中持有的 金額中支付給承銷商。
關鍵會計政策
延期 提供成本
公司遵守ASC 340-10-S99-1的要求。發行成本包括法律、會計、承銷費 以及通過IPO產生的與公開發行直接相關的其他成本。發行成本為9998,781美元 ,在首次公開發行完成後計入股東權益。
每股普通股淨虧損
每股淨虧損為淨虧損除以期內已發行普通股的加權平均數,不包括 應沒收的普通股。於2021年6月30日及2020年12月31日,本公司並無任何攤薄證券 及其他可能可行使或轉換為普通股然後分享本公司盈利的合約。 因此,每股攤薄虧損與本報告期內每股基本虧損相同。
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可能贖回的普通股
截至2021年6月30日,沒有發行或發行的A類普通股。公司將根據會計準則編纂(“ASC”)主題480“區分負債與股權”中的指導,對其可能贖回的A類普通股 進行會計核算。強制贖回的普通股將被歸類為負債工具,並按公允價值計量 。有條件贖回普通股(包括具有贖回權的普通股,其贖回權要麼在持有人的控制範圍內,要麼在非本公司完全控制的不確定事件發生時被贖回) 將被歸類為臨時股權。在所有其他時間,普通股將被歸類為股東權益。本公司的 普通股具有某些贖回權,這些贖回權被認為不在本公司的控制範圍之內,並受未來發生 不確定事件的影響。因此,可能需要贖回的普通股將以贖回價值作為臨時 股本列示,不計入本公司簡明資產負債表的股東權益部分。
表外安排 表內安排
截至2021年6月30日 ,我們沒有任何S-K規則第303(A)(4)(Ii)項定義的表外安排。
通貨膨脹率
我們 不認為通脹在本報告所述期間對我們的業務、收入或經營業績產生實質性影響。
新興 成長型公司狀態
我們 是證券法第 節(A)所界定的“新興成長型公司”,經2012年的Jumpstart Our Business Startups Act(“JOBS Act”)修訂,並可利用適用於其他非新興成長型公司的上市公司的某些報告要求的豁免 ,包括但不限於,不被要求 遵守薩班斯法案第(404)節的審計師認證要求-免除對高管薪酬和股東批准之前未批准的任何黃金降落傘支付進行不具約束力的諮詢投票的要求。
此外,《就業法案》的第102(B)(1)節免除新興成長型公司遵守新的或修訂後的財務會計準則的要求,直到私人公司(即那些沒有證券法註冊聲明宣佈生效 或沒有根據《交易法》註冊的證券類別的公司)被要求遵守新的或修訂後的財務會計 標準為止。就業法案規定,公司可以選擇退出延長的過渡期,並遵守適用於非新興和成長型公司的要求 ,但任何此類選擇退出都是不可撤銷的。我們選擇不選擇延長過渡期 ,這意味着當發佈或修訂一項標準時,如果該標準對上市公司或私營公司有不同的應用日期 ,本公司作為一家新興成長型公司,可以在私營公司 採用新的或修訂的標準時採用新的或修訂的標準。這可能會使我們的財務報表與另一家上市公司進行比較,因為另一家上市公司既不是新興成長型公司,也不是新興成長型公司,由於使用的會計準則存在潛在差異,因此很難或不可能選擇不使用延長的過渡期 。
第 項3.關於市場風險的定量和定性披露
根據交易法第12b-2條的定義,我們 是一家較小的報告公司,不需要提供本項目要求的其他信息 。
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第 項4.控制和程序
信息披露控制和程序的評估
披露 控制程序是控制和其他程序,旨在確保在根據《交易法》提交或提交的我們的 報告中要求披露的信息在 SEC規則和表格中指定的時間段內進行記錄、處理、彙總和報告。披露控制和程序包括但不限於旨在確保根據《交易所法案》提交或提交的報告中需要披露的信息被累積並傳達給我們的管理層(包括首席執行官和首席財務官)的控制和程序 ,以便及時做出有關要求披露的決定。
根據交易法規則13a-15和15d-15的要求 ,我們的首席執行官和首席財務官對截至2021年6月30日我們的披露控制和程序的設計和運行的有效性進行了 評估。根據 他們的評估,並鑑於下文所述的內部控制方面的重大弱點,我們的首席執行官和首席財務官 得出結論,僅由於本10-Q表格季度報告中所述的權證重新分類,存在重大 弱點,我們根據交易所 法案的規則13a-15(E)和15d-15(E)定義的披露控制和程序截至2021年6月30日不再有效。 我們的首席執行官和首席財務官 得出的結論是,僅由於本季度報告中所述的權證重新分類,存在重大弱點,我們的披露控制和程序(見規則13a-15(E)和15d-15(E))截至2021年6月30日不再有效。
我們對財務報告的 內部控制沒有導致在2021年7月12日提交的公司 招股説明書中報告的財務報表(截至2020年12月31日的已審計財務報表和截至2021年3月31日的未經審計的財務報表)中披露有關首次公開募股(IPO)中將發行的某些權證的會計分類 的適當會計政策。由於對我們財務報表的影響,我們認為這種不正確的會計政策披露是一個重大弱點 。這一分類錯誤是在管理層分析權證發行時首次公開募股(IPO)結束時提交給證券交易委員會(SEC)進行會計處理的最終執行的權證協議時發現的,公司正確地核算了截至2021年7月12日的經審計財務報表中發佈的 權證,並於2021年7月21日提交給證券交易委員會(SEC)。
財務報告內部控制變更
在截至2021年6月30日的季度內,我們對財務報告的內部控制(該術語在交易所 法案的規則13a-15(F)和15d-15(F)中定義)沒有發生重大影響 或合理地很可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
我們的 首席執行官和首席財務官執行了額外的會計和財務分析以及其他成交後程序 ,包括諮詢與權證會計相關的主題專家。公司管理層已經並將繼續投入大量的精力和資源來補救和改善我們的財務報告內部控制 。 公司管理層已經投入並將繼續投入大量的精力和資源來補救和改善我們對財務報告的內部控制 。雖然我們有針對所有重大或異常交易正確識別和評估適當會計技術聲明和其他文獻的流程 ,但我們已經擴大並將繼續改進這些流程,以確保 在日益複雜的會計準則的背景下有效地評估此類交易的細微差別。
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第 第二部分-其他信息
第1項。 法律程序。
沒有。
第1A項。 風險因素。
根據交易法第12b-2條的定義,我們 是一家較小的報告公司,不需要提供本項目要求的其他信息 。
第(2)項。 未登記的股權證券的銷售和收益的使用。
2021年1月25日,我們向保薦人DJCAAC LLC發行了總計500,000,000股方正股票,總收購價為25,000美元, 平均收購價約為每股0.005美元。2021年4月9日,我們的保薦人毫無代價地沒收了總計1,406,250股方正股票,我們取消了這些股票,導致方正股票流通股總數從5,000,000股 減少到3,593,750股。此類證券是根據證券法第4(A)(2)節所載的註冊豁免 發行的與本組織相關的證券。根據規則D第501條的規定,我們的保薦人是經認可的投資者。
本公司股票發行的 註冊聲明於2021年7月7日宣佈生效。2021年7月12日,本公司完成了首次公開募股14,375,000股,其中包括根據承銷商充分行使其超額配售選擇權 發行的1,875,000股。每個單位由一股普通股和一半的一份公共認股權證組成,每份全公開認股權證 持有人有權以每股11.50美元的價格購買一股普通股。這些單位以每單位10.00美元的價格出售,為公司帶來了143,750,000美元的毛收入。
此外,我們的保薦人還以每份認股權證1.00美元的價格購買了總計6,171,875份私募認股權證, 購買總價為6,171,875美元。此次收購是以私募方式進行的,同時完成了我們的首次公開募股 。此次發行是根據證券法第4(A)(2)節所載的註冊豁免規定進行的。
Maxim Group LLC(和/或其指定人)以每份認股權證1.00美元的價格購買了總計1,078,125份私募認股權證, 總收購價為1,078,125美元。此次收購是在我們首次公開募股(IPO)完成的同時以私募方式進行的。 是次發行是根據證券法第4(A)(2)節所載的豁免註冊而進行的 法案。
此外, 我們向Maxim Group LLC(和/或其指定人)發行了143,750股A類普通股。此次收購是在我們首次公開募股(IPO)完成的同時,以私募方式進行的 。本次發行是根據證券法第4(A)(2)節所載的註冊豁免 進行的。
截至2021年7月12日 ,我們首次公開募股(IPO)和定向增發的淨收益共計146,625,000美元 存入了為本公司公眾股東利益設立的信託賬户。
第3項。 高級證券違約。
沒有。
第(4)項。 礦山安全披露。
不適用 。
第5項。 其他信息。
無
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項目6.展品。
以下證據作為本季度報告的一部分存檔,或通過引用併入本季度報告。
不是的。 | 展品説明 | |
3.1 | 修訂和重新修訂了Agrico Acquisition Corp.的備忘錄和章程(通過引用Agrico Acquisition Corp.於2021年7月13日提交給SEC的當前Form 8-K報告的附件3.1併入)。 | |
4.1 | 2021年7月7日由Agrico Acquisition Corp.和大陸股票轉讓信託公司(Continental Stock Transfer&Trust Company)簽署的認股權證協議(通過參考Agrico Acquisition Corp.於2021年7月13日提交給證券交易委員會的當前表格8-K的附件4.1合併而成)。 | |
4.2 | 單位證書樣本(參考Agrico Acquisition Corp.於2021年5月17日提交給證券交易委員會的S-1表格註冊聲明的附件4.1)。 | |
4.3 | 普通股證書樣本(參考Agrico Acquisition Corp.於2021年5月17日提交給美國證券交易委員會(SEC)的S-1表格註冊聲明的附件4.2)。 | |
4.4 | 樣本認股權證(參考Agrico Acquisition Corp.於2021年5月17日提交給證券交易委員會的S-1表格註冊聲明的附件44.3)。 | |
10.1 | 這份信函協議日期為2021年7月7日,由Agrico Acquisition Corp.、其高管、董事和DJCAAC LLC簽署(合併內容參考Agrico Acquisition Corp.於2021年7月13日提交給證券交易委員會的當前Form 8K報告的附件10.1)。 | |
10.2 | 投資管理信託協議,日期為2021年7月7日,由Agrico Acquisition Corp.和大陸股票轉讓與信託公司(Continental Stock Transfer&Trust Company)簽訂(合併內容參考Agrico Acquisition Corp.於2021年7月13日提交給證券交易委員會的8K表格當前報告的附件10.2)。 | |
10.3 | 註冊權利協議,日期為2021年7月7日,由Agrico Acquisition Corp.、DJCAAC LLC和其他持有者簽署(合併內容參考Agrico Acquisition Corp.於2021年7月13日提交給證券交易委員會的當前Form 8K報告的附件10.3)。 | |
10.4 | 這些賠償協議的日期均為2021年7月7日,由Agrico Acquisition Corp.與Agrico Acquisition Corp.的每一位高級管理人員和董事之間簽訂的(通過參考Agrico Acquisition Corp.於2021年7月13日提交給證券交易委員會的當前Form 8K報告的附件10.4合併而成)。 | |
10.5 | 私人配售認股權證購買協議日期為2021年7月7日,由Agrico Acquisition Corp.、DJCAAC LLC和Maxim Group LLC簽署並相互簽署(合併內容參考Agrico Acquisition Corp.於2021年7月13日提交給證券交易委員會的當前Form 8K報告的附件10.5)。 | |
10.6 | 股份託管協議,日期為2021年7月7日,由公司、DJCAAC有限責任公司和大陸股票轉讓與信託公司之間簽署(通過引用Agrico Acquisition Corp.於2021年7月13日提交給證券交易委員會的當前表格8K的附件10.6合併) | |
31.1 | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的第13a-14(A)和15(D)-14(A)號證券交易法規則對首席執行官的認證。 | |
31.2 | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的第13a-14(A)和15(D)-14(A)號證券交易法規則對首席財務官的認證。 | |
32.1 | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906節通過的美國法典第18編第1350節對首席執行官的認證。 | |
32.2 | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906節通過的美國法典第18編第1350節對首席財務官的認證。 | |
101.INS | 內聯XBRL實例文檔。 | |
101.SCH | 內聯XBRL分類擴展架構文檔。 | |
101.CAL | 內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。 | |
101.DEF | 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。 | |
101.LAB | 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。 | |
101.PRE | 內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。 | |
104 | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL,包含在附件101中)。 |
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簽名
根據《1934年證券交易法》的要求,註冊人已正式委託下列正式授權的 人代表其簽署本報告。
日期:2021年8月20日 | 農業收購公司(Agrico Acquisition Corp.) | |
由以下人員提供: | /s/羅伯託 佩雷斯·席爾瓦 | |
姓名:羅伯託·佩雷斯·席爾瓦 | ||
職位:首席財務官 (首席財務官兼會計官) |
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