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美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格:
(標記一)
在截至本季度末的季度內
或
在從歐洲過渡到歐洲的過渡期內,美國將從歐洲過渡到歐洲。
(註冊人的確切姓名載於其章程)
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(述明或其他司法管轄權 | (佣金檔案 | (國際税務局僱主身分證明文件) | ||
公司或組織) |
| 號碼) |
| 號碼) |
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(主要行政辦公室地址) |
| (郵政編碼) |
註冊人的電話號碼,包括區號:
不適用
(前姓名或前地址,如自上次報告後更改)
根據該法第12(B)款登記的證券:
每個班級的頭銜是什麼 |
| 交易代碼 |
| 在其上註冊的每個交易所的名稱。 |
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| 這個 | ||
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| 這個 | ||
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| 這個 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》第(13)或15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否一直遵守此類提交要求。(2)註冊人(1)是否在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短期限內)提交了根據1934年《證券交易法》第(13)或15(D)節要求提交的所有報告。
用複選標記表示註冊人是否已在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個互動數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申請者、加速申請者、非加速申請者、較小的報告公司還是新興的成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小的報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件管理器 | ☐ |
|
| 加速的文件管理器 | ☐ |
☒ |
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| 規模較小的新聞報道公司 | ||
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| 新興市場成長型公司 |
如果是新興成長型公司,用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第2913(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法規則第312b-2條所定義)。是
截至2021年8月16日,
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成長資本收購公司。
Form 10-Q季度報告
目錄
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| 頁碼 | ||
第一部分財務信息 | ||||
第1項。 | 財務報表 | 1 | ||
截至2021年6月30日(未經審計)和2021年3月31日的濃縮資產負債表 | 1 | |||
截至2021年和2020年6月30日的三個月未經審計的簡明經營報表 | 2 | |||
截至2021年6月30日和2020年6月三個月未經審計的股東權益變動表 | 3 | |||
2021年6月30日、2021年6月和2020年6月三個月未經審計的現金流量表簡明表 | 4 | |||
未經審計的簡明財務報表附註 | 5 | |||
第二項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 18 | ||
第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 20 | ||
第四項。 | 管制和程序 | 21 | ||
第二部分:其他信息 | ||||
第1項。 | 法律程序 | 21 | ||
第1A項。 | 風險因素 | 21 | ||
第二項。 | 未登記的股權證券銷售和登記證券收益的使用 | 21 | ||
第三項。 | 高級證券違約 | 22 | ||
第四項。 | 煤礦安全信息披露 | 22 | ||
第五項。 | 其他信息 | 22 | ||
第6項 | 陳列品 | 23 | ||
簽名 | 24 |
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第一部分:金融信息
第一項財務報表。
成長資本收購公司。
濃縮資產負債表
| 2021年6月30日 |
| 2021年3月31日 | |||
資產: | 未經審計 | |||||
現金 | $ | | $ | | ||
預付費用 |
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流動資產總額 | | | ||||
信託賬户中的投資 |
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總資產 | $ | | $ | | ||
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負債和股東權益: |
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應付賬款和應計費用 | $ | | $ | | ||
流動負債總額 |
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認股權證負債 |
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總負債 |
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承諾和或有事項 | ||||||
可能贖回的A類普通股; | | | ||||
股東權益: | ||||||
優先股,$ | | |||||
A類普通股,$ | | | ||||
B類普通股,$ | | | ||||
額外實收資本 | | | ||||
留存收益 | | | ||||
股東權益總額 | | | ||||
總負債和股東權益 | $ | | $ | |
附註是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。
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目錄
成長資本收購公司。
操作簡明報表
(未經審計)
| 截至6月30日的三個月, | |||||
2021 |
| 2020 | ||||
一般和行政費用 | $ | | $ | | ||
運營虧損 | ( | | ||||
其他收入(虧損): | ||||||
認股權證公允價值變動 | ( | | ||||
利息收入--營業賬户 | | | ||||
利息收入--信託賬户 | | | ||||
淨損失 | $ | ( | $ | | ||
基本和稀釋後的加權平均流通股,A類普通股,可能需要贖回 | | | ||||
每股基本和稀釋後淨虧損,A類普通股,可能贖回 | $ | $ | | |||
基本和稀釋後加權平均流通股,B類普通股 | | | ||||
每股基本和稀釋後淨虧損,B類普通股 | $ | ( | $ | |
附註是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。
2
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成長資本收購公司。
股東權益變動簡明報表
普通股 | 其他內容 | 累計 | 總計 | ||||||||||||||||
甲類 | B類 | 實繳 | 收益 | 股東的 | |||||||||||||||
| 股票 |
| 金額 |
| 股票 |
| 金額 |
| 資本 |
| (赤字) |
| 權益 | ||||||
平衡,2020年3月31日 |
| — | $ | — | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||||
淨收入 |
| | | |
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餘額,2020年6月30日(未經審計) |
| — | $ | — | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||||
截至2021年3月31日的餘額 |
| | $ | | | $ | | $ | — | $ | | $ | | ||||||
可能贖回的A類普通股 |
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| — |
| |
| — |
| | |||||||
淨損失 |
| — | — | — |
| — |
| — |
| ( |
| ( | |||||||
截至2021年6月30日的餘額(未經審計) |
| | $ | | | $ | | $ | | $ | | $ | |
附註是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。
3
目錄
成長資本收購公司。
簡明現金流量表
(未經審計)
| 截至6月30日的三個月, | |||||
| 2021 |
| 2020 | |||
經營活動的現金流: |
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淨損失 | $ | ( | $ | | ||
對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行調整: | ||||||
信託賬户中的投資所賺取的利息 | ( | | ||||
公允價值認股權證的變動 | | | ||||
營業資產和負債變動情況: | ||||||
預付費用 | | | ||||
應付賬款和應計費用 | ( | |||||
用於經營活動的現金淨額 |
| ( |
| | ||
現金淨變動 |
| ( |
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現金期初 |
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現金結賬 | $ | | $ | | ||
補充披露非現金融資活動: |
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可能贖回的A類普通股價值變動 | $ | ( | $ | |
附註是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。
4
目錄
Growth Capital Acquisition Corp.
簡明財務報表附註
注1-組織和業務運作説明
組織和常規
Growth Capital Acquisition Corp.(以下簡稱“公司”)是一家空白支票公司,於2010年1月4日根據特拉華州法律註冊成立,名稱為PinstripeNYS,Inc.,並於2020年2月14日更名為現名。本公司成立的目的是與一項或多項業務進行合併、股本交換、資產收購、股票購買、重組或類似的業務合併(“業務合併”)。
本公司首次公開發行股票的註冊聲明(如下所述)於2021年1月29日宣佈生效。2021年2月2日,本公司完成首次公開募股
在首次公開招股結束的同時,本公司完成了
交易成本總計為$
雖然本公司並不侷限於某一特定行業或行業,以完成業務合併,但本公司有意專注於與本公司管理團隊背景相輔相成的行業,並利用本公司管理團隊識別及收購與本公司管理團隊及Maxim Group LLC(“Maxim”)(首次公開發售承銷商代表)的經驗相符的一項或多項業務的能力。
截至2021年6月30日,本公司尚未開始任何運營。自二零一零年一月四日(成立)至二零二一年二月二日的所有活動均與本公司的成立、其先前未完成的首次公開發售(IPO)及其首次公開發售(“首次公開發售”或“首次公開發售”)有關,詳情如下。該公司最早在完成最初的業務合併之前不會產生任何營業收入。該公司將以現金和現金等價物利息收入的形式產生營業外收入,並將認股權證負債的公允價值變化確認為其他收入(支出)。現金和現金等價物來自首次公開發售的收益。該公司已選擇3月31日作為其財政年度結束。
信託帳户
繼IPO於2021年2月2日結束,並在首次公開招股(IPO)結束的同時行使超額配售單位後,金額為$
除信託賬户所持資金所賺取的利息可撥給本公司繳税外,首次公開發行(IPO)所得款項不得從信託賬户發放,直至(I)完成初始業務合併;(Ii)贖回與股東投票有關而適當提交的任何公開股份,以修訂本公司經修訂及重述的公司註冊證書,以修改本公司贖回義務的實質或時間安排;(Ii)贖回與股東投票有關的任何適當認購的公開股份,以修訂本公司經修訂及重述的公司註冊證書,以修改本公司贖回義務的實質或時間
5
目錄
適用法律。存入信託賬户的收益可能受制於公司債權人的債權(如果有的話),債權人的債權可能優先於公司公眾股東的債權。
初始業務組合
公司管理層在IPO淨收益的具體運用方面擁有廣泛的酌處權,儘管IPO和定向增發的幾乎所有淨收益都打算普遍用於完成初始業務合併。初始業務合併必須與
在簽署初始業務合併的最終協議後,本公司將向其公眾股東提供在初始業務合併完成時贖回全部或部分股份的機會,可以(I)通過召開股東大會批准業務合併,或者(Ii)通過要約收購的方式贖回全部或部分股份。然而,在任何情況下,公司都不會贖回其公開發行的股票,其金額在支付遞延承銷佣金後,其有形資產淨值將不會低於$
如果公司持有股東投票權或有與初始業務合併相關的股票的投標要約,公眾股東將有權贖回其股票,贖回金額相當於其按比例佔當時存入信託賬户的總金額的比例,自
在完成初始業務合併的前幾個工作日,包括利息,但應繳税款較少。因此,這類A類普通股將按照財務會計準則委員會(FASB)會計準則編纂(ASC)480“區分負債與權益”的規定,按贖回金額入賬,並歸類為臨時股本。該公司將在2022年8月2日之前完成業務合併。如果本公司未能在2022年8月2日之前完成初步業務合併,本公司將(I)停止除清盤目的以外的所有業務,(Ii)在合理可能範圍內儘快完成,但不超過
本公司的保薦人和鸚鵡螺各自同意,如果第三方對本公司提供的服務或銷售給本公司的產品或與本公司簽訂了書面意向書、保密或類似協議或商業合併協議的潛在目標企業提出任何索賠,將根據其持有的方正股份的數量按比例對本公司承擔各自的責任,將信託賬户中的資金金額減少到(I)$以下(以較小者為準)。(I)如果第三方對向本公司提供的服務或向本公司出售的產品提出任何索賠,或本公司與其簽訂了書面意向書、保密協議或類似協議或商業合併協議,將信託賬户中的資金金額減少到(I)$以下(I)$
保薦人、本公司高級管理人員及董事及若干初始股東已與本公司訂立書面協議,根據該協議,若本公司未能於2022年8月2日前完成初步業務合併,他們同意放棄從信託賬户清償其持有的任何方正股份(定義見下文)的分派權利。然而,如果發起人或公司任何董事或高級管理人員在或之後收購A類普通股
6
目錄
如本公司未能於指定時間內完成初步業務合併,彼等將有權在首次公開招股後,從信託户口就該等股份清算分派。
如果公司在最初的業務合併後發生清算、解散或清盤,公司的剩餘股東有權按比例分享在償還債務和為優先於普通股的每類股票(如果有的話)撥備後可供分配給他們的所有剩餘資產。
公司將向其公眾股東提供在初始業務合併完成後以每股價格贖回全部或部分公眾股份的機會,每股價格以現金支付,相當於截至以下日期存入信託賬户的總金額
本公司可要求尋求行使贖回權的公眾股東,不論他們是記錄持有人或以“街頭名義”持有其股份,必須在向該等持有人郵寄的投標要約文件或委託書所列日期前,或最多兩個營業日前,向本公司的轉讓代理遞交證書,或在本公司分發委託書的情況下,就批准初始業務合併的建議進行投票前最多兩個工作日,或使用存託信託公司的DWAC(CuCut存取款),以電子方式將其股票交付給轉讓代理公司將向其公眾股票持有人提供的與初始業務合併相關的投標要約或代理材料(如適用)將表明公司是否要求公眾股東滿足此類交付要求。
流動性與資本資源
截至2021年6月30日,公司信託賬户外的現金為#美元
於2021年2月2日,本公司完成招股(見附註3)及定向增發(見附註4),承銷商全面行使超額配股權。在首次公開發行(IPO)、行使超額配售選擇權和相關私募所得淨收益中,為#美元
基於上述,管理層相信,本公司將有足夠的營運資金和借款能力,通過完成業務合併或自財務報表發佈之日起一年滿足其需要。在此期間,本公司將使用這些資金支付現有應付帳款,確定和評估潛在的初始業務合併候選者,對潛在目標業務進行盡職調查,支付差旅費用,選擇要合併或收購的目標業務,以及構建、談判和完成業務合併。
風險和不確定性
管理層目前正在評估新冠肺炎疫情對該行業的影響,並得出結論,儘管病毒有合理的可能對公司的財務狀況、運營結果和/或搜索目標公司產生負面影響,但具體影響截至這些精簡財務報表的日期還不容易確定。簡明財務報表不包括這種不確定性結果可能導致的任何調整。
7
目錄
附註2-修訂以前發佈的財務報表
2021年7月19日,該公司向美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)報告了錯誤的10-K表格金額。該公司在2021年3月31日的資產負債表和股東權益變動表上報告了負的額外實繳資本。如果公司正確地報告了這些信息,負的額外實收資本將被重新分類為留存收益。股東權益總額沒有變化。
| 據報道, |
| 調整,調整 |
| 作為調整後的 | ||||
截至2021年3月31日經審計的資產負債表 |
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額外實收資本 | $ | ( | $ | | $ | — | |||
留存收益 | $ | | $ | ( | $ | | |||
股東權益總額 | $ | | $ | — | $ | | |||
截至2021年3月31日經審計的股東權益變動表 |
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額外實收資本 | $ | ( | $ | | $ | — | |||
留存收益 | $ | | $ | ( | $ | | |||
股東權益總額 | $ | | $ | — | $ | |
注3-重要會計政策摘要
陳述的基礎
隨附的未經審核簡明財務報表乃根據美國公認的中期財務資料會計原則(“GAAP”)及美國證券交易委員會(“證券交易委員會”)表格10-Q及S-X規則第8條的指示編制。根據美國證券交易委員會關於中期財務報告的規則和規定,通常包括在根據公認會計原則編制的財務報表中的某些信息或腳註披露已被濃縮或省略。因此,它們不包括完整呈現財務狀況、經營結果或現金流所需的所有信息和腳註。管理層認為,隨附的未經審核簡明財務報表包括所有調整,包括正常經常性調整,這些調整對於公平列報所列示期間的財務狀況、經營業績和現金流量是必要的。
隨附的未經審計的簡明財務報表應與公司於2021年7月19日提交給證券交易委員會的10-K表格年度報告一併閲讀。截至2021年6月30日的三個月的中期業績不一定表明截至2021年3月31日的一年或任何未來時期的預期結果。
新興成長型公司
就業法案第102(B)(1)條豁免新興成長型公司遵守新的或修訂後的財務會計準則,直到私人公司(即那些沒有證券法註冊聲明宣佈生效或沒有根據交易所法案註冊的證券類別的公司)被要求遵守新的或修訂後的財務會計準則。就業法案規定,公司可以選擇退出延長的過渡期,並遵守適用於非新興成長型公司的要求,但任何這樣的選擇退出都是不可撤銷的。本公司已選擇不選擇該延長過渡期,即當一項準則發出或修訂,而該準則對上市公司或私人公司有不同的申請日期時,本公司作為一間新興的成長型公司,可在私人公司採用新的或修訂的準則時採用新的或修訂的準則。
這可能使本公司的簡明財務報表與另一家上市公司進行比較,後者既不是新興成長型公司,也不是新興成長型公司,而且由於所用會計準則的潛在差異,已選擇不使用延長的過渡期,這可能會使比較變得困難或不可能。
現金和現金等價物
本公司將購買時原始到期日不超過三個月的所有短期投資視為現金等價物。截至2021年6月30日和2020年6月30日,該公司沒有任何現金等價物。
8
目錄
信託賬户中的投資
截至2021年6月30日,信託賬户中持有的資產以現金和貨幣市場共同基金的形式持有。
截至2021年6月30日,公司信託賬户中的投資為
可能贖回的普通股
根據ASC主題480“區分負債與股權”中的指導,該公司對其可能贖回的A類普通股進行會計處理。必須強制贖回的A類普通股被歸類為負債工具,並按公允價值計量。有條件可贖回普通股(包括具有贖回權的普通股,這些普通股的贖回權要麼在持有人的控制範圍內,要麼在不確定事件發生時在公司完全無法控制的情況下贖回),被歸類為臨時股本。在所有其他時間,普通股被歸類為股東權益。該公司的普通股具有某些贖回權,這些贖回權被認為不在公司的控制範圍之內,可能會受到未來不確定事件發生的影響。因此,可能需要贖回的普通股作為臨時股本列報,不在公司資產負債表的股東權益部分。
預算的使用
按照公認會計原則編制簡明財務報表要求公司管理層作出估計和假設,以影響在簡明財務報表之日報告的資產和負債額、披露或有資產和負債以及報告期內報告的費用金額。實際結果可能與這些估計不同。
信用風險集中
可能使公司面臨集中信用風險的金融工具包括金融機構的現金賬户,有時可能超過聯邦存託保險(Federal Depository Insurance)承保的#美元。
金融工具
該公司資產和負債的公允價值符合FASB ASC 820“公允價值計量”規定的金融工具,其公允價值接近資產負債表中的賬面價值,這主要是因為它們的短期性質。
公允價值計量
公允價值被定義為在計量日市場參與者之間的有序交易中因出售資產而收到的價格或因轉移負債而支付的價格。GAAP建立了一個三級公允價值層次結構,對計量公允價值時使用的投入進行優先排序。該層次結構對相同資產或負債的活躍市場的未調整報價給予最高優先權(1級計量),對不可觀察到的投入給予最低優先權(3級計量)。這些層級包括:
● | 第1級,定義為可觀察到的投入,如活躍市場中相同工具的報價(未調整); |
● | 第2級,定義為直接或間接可觀察到的活躍市場報價以外的投入,例如活躍市場中類似工具的報價或不活躍市場中相同或類似工具的報價;以及 |
● | 第三級,定義為無法觀察到的輸入,其中市場數據很少或沒有,因此需要實體制定自己的假設,例如從估值技術得出的估值,其中一個或多個重要輸入或重要價值驅動因素無法觀察到。 |
9
目錄
在某些情況下,用於計量公允價值的投入可能被歸入公允價值層次的不同級別。在這些情況下,公允價值計量在公允價值層次結構中根據對公允價值計量重要的最低水平投入進行整體分類。
認股權證責任
該公司根據ASC主題815“衍生品和對衝”對其金融工具進行評估,以確定這些工具是否為衍生品或包含符合嵌入式衍生品資格的特徵。就作為負債入賬的衍生金融工具而言,衍生工具最初於授權日按其公允價值入賬,然後於每個報告日期重新估值,公允價值變動於經營報表中呈報。衍生工具的分類,包括該等工具是否應記錄為負債或權益,會在每個報告期末進行評估。衍生負債在資產負債表中根據是否需要在資產負債表日起12個月內進行淨現金結算或轉換而分類為流動或非流動負債。
本公司根據ASC 815-40中的指導,對與首次公開募股相關的認股權證進行核算。該指引規定,由於認股權證不符合其規定的股權處理標準,每份認股權證必須記錄為負債。因此,該公司按其公允價值將每份認股權證歸類為負債。這一負債在每個報告期都要重新計量。每次重新計量時,認股權證負債將調整為公允價值,公允價值的變化將在公司的經營報表中確認。截至2021年和2020年6月30日,有
每股淨收益
每股淨收入的計算方法是淨收入除以當期已發行普通股的加權平均數。公司在計算每股收益時採用兩級法。在2021年6月30日可能贖回的普通股,目前不可贖回,也不能按公允價值贖回,已被排除在普通股每股基本淨收入的計算之外,因為這些股票如果被贖回,只參與其在信託賬户收益中按比例分配的份額。在計算每股普通股攤薄收益時,並未考慮與(I)首次公開發售、(Ii)行使超額配售及(Iii)私募配售有關而發行的認股權證的影響,因為該等認股權證是反攤薄的。認股權證可行使購買權。
該公司的經營報表包括每A類普通股收入的列報,但可能需要贖回,其方式類似於每普通股收入的兩級計算方法。可贖回A類普通股的每股基本普通股和稀釋後普通股淨收入的計算方法是將信託賬户上賺取的利息收入除以自最初發行以來已發行的可贖回A類普通股的加權平均數。對於不可贖回的B類普通股,每股基本和稀釋後的普通股淨收入的計算方法是將經可贖回B類普通股的收入調整後的淨收入除以當期已發行的不可贖回B類普通股的加權平均數。非-
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目錄
可贖回的B類普通股包括方正股票,因為這些普通股沒有任何贖回功能,也不參與信託賬户賺取的收入。
| 截至6月30日的三個月, | |||||
| 2021 |
| 2020 | |||
可贖回普通股 |
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分子:可分配給可贖回普通股的收益 |
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信託持有的有價證券所賺取的利息 | $ | | $ | — | ||
減去:用於繳税的可提取利息 |
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可分配給可能贖回的股票的淨收益 | $ | — | $ | — | ||
分母:加權平均可贖回普通股 |
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可贖回已發行普通股、基本普通股和稀釋普通股 |
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每股可贖回普通股的基本和稀釋後淨收益 | $ | — | $ | — | ||
不可贖回普通股 |
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分子:淨虧損減去可贖回淨收益 |
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淨虧損 | $ | ( | $ | — | ||
可贖回淨收入 | $ | ( | $ | — | ||
不可贖回的淨虧損 | $ | ( | $ | — | ||
分母:加權平均不可贖回普通股 |
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不可贖回已發行普通股、基本普通股和稀釋普通股 |
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每股不可贖回普通股的基本和稀釋後淨收益 | $ | ( | $ | — |
所得税
該公司遵循FASB ASC 740,“所得税”(“ASC 740”)中所得税的資產和負債會計核算方法。遞延税項資產及負債按現有資產及負債的賬面金額與其各自税基之間的差額所導致的估計未來税項後果確認。遞延税項資產和負債採用制定的税率計量,該税率預計將適用於預計收回或結算這些臨時差額的年度的應税收入。税率變動對遞延税項資產和負債的影響在包含頒佈日期的期間的收入中確認。如有需要,可設立估值免税額,以將遞延税項資產減至預期變現金額。
ASC740規定了確認閾值和計量屬性,用於確認和計量在納税申報單中採取或預期採取的納税頭寸的財務報表。要想承認這些好處,税務機關審查後,税務狀況必須比不能維持的可能性更大。有幾個
最新會計準則
管理層認為,如果目前採用任何最近發佈但並不有效的會計準則,將不會對本公司的簡明財務報表產生實質性影響。
注4-公開發行
根據首次公開募股,本公司出售了
每個單元由以下組件組成
11
目錄
關於在私募中出售的認股權證,以下簡稱“私募認股權證”)。每份完整認股權證的持有人有權購買一股A類普通股,價格為$。
認股權證
認股權證只能對整數股行使。各單位分開後,將不會發行零碎認股權證,而只會買賣整份認股權證。認股權證將於(A)項中較後的日期開始行使。
認股權證包含投標或交換要約,根據ASC 815-40-25-8除外,公司管理層認為這些要約或交換要約不符合可接受的現金淨額結算形式,因為不在實體控制範圍內的事件(要約收購)可能導致權證持有人有權獲得現金,而合同相關股份的持有人也不會獲得現金(因為他們的一部分股票可能不受收購要約的約束)。在低於公司全部流通股的收購要約中,普通股股東可以接受的投標股票數量可能受到限制。因此,該公司的公開認股權證被報告為衍生負債。
認股權證將在企業合併完成五年後到期,或在贖回或清算時更早到期。
公司可贖回認股權證(私募認股權證除外):
● | 全部而非部分; |
● | 售價為$ |
● | 在最低限度上 |
● | 當且僅當A類普通股的最後售價等於或超過$ |
● | 如果公司要求贖回認股權證,管理層將有權要求所有希望行使認股權證的持有人按照認股權證協議的規定,在“無現金的基礎上”行使認股權證。 |
注5-私募
在首次公開招股結束的同時,本公司完成了出售
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目錄
私募認股權證的部分購買價格被添加到信託賬户中持有的IPO收益中。如果初始業務合併未能在2022年8月2日前完成,則出售信託賬户中持有的私募認股權證所得款項將用於贖回公開發行的股票(符合適用法律的要求),私募認股權證將到期變得一文不值。
私募認股權證與首次公開發售的單位的認股權證相同,不同之處在於私募認股權證及行使私募認股權證後可發行的A類普通股股份在初始業務合併完成後30天才可轉讓、轉讓或出售,但若干有限例外情況除外。此外,私人配售認股權證只要是由最初購買者或該購買者的準許受讓人持有,將不可贖回。若私人配售認股權證由初始股東或其獲準受讓人以外的其他人士持有,則私人配售認股權證將可由本公司贖回,並可由該等持有人按與認股權證相同的基準行使。
附註:6筆與交易有關的交易
方正股份
2010年4月30日,本公司出售
2020年2月24日,公司實現資本重組。公司普通股的每股流通股成為
2020年8月14日,贊助商總共沒收了
2021年1月7日,公司的三名初始股東總共沒收了
2021年1月29日,本公司實施了
方正股份持有人亦可隨時選擇將其持有的B類普通股轉換為同等數量的A類普通股,並可隨時調整。
本公司的初始股東、高級管理人員和董事已同意,在下列情況發生之前,不轉讓、轉讓或出售他們持有的任何方正股份:(I)在初始業務合併完成後一年內,(Ii)A類普通股的最後售價等於或超過$
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目錄
行政事業性收費
從2021年1月29日開始,公司同意向贊助商的一家關聯公司支付總計$
應付票據與關聯方
公司向公司的某些初始股東發行了期票,允許公司借入最多#美元。
關聯方貸款
為了支付與企業合併相關的交易費用,發起人和公司的某些其他初始股東可以(但沒有義務)按需要借出公司資金(“營運資金貸款”)。如果公司完成業務合併,公司將從發放給公司的信託賬户的收益中償還營運資金貸款。否則,週轉金貸款只能從信託賬户以外的資金中償還。如果企業合併沒有結束,公司可以使用信託賬户以外的收益的一部分來償還營運資金貸款,但信託賬户中的任何收益都不會用於償還營運資金貸款。除上述外,該等營運資金貸款(如有)的條款尚未確定,亦不存在與該等貸款有關的書面協議。營運資金貸款將在企業合併完成後無息償還,或由貸款人自行決定最高可達#美元。
附註7-經常性公允價值計量
截至2021年6月30日,該公司的權證負債價值為$
公司對私募認股權證的認股權證責任基於一種估值模型,該模型利用了交易量和交易頻率低於活躍市場的可觀察和不可觀察市場的投入。私募認股權證負債的公允價值歸類於公允價值層次結構的第三級。
本公司對公開認股權證的權證責任是基於本公司有能力獲得的相同資產或負債在活躍市場的未經調整的報價。公共認股權證負債的公允價值被歸類在公允價值層次的第一級。
簡明資產負債表上公司的幾乎所有信託資產都由美國貨幣市場基金組成,這些基金被歸類為現金等價物。這些投資的公允價值由一級投入確定,該一級投入利用相同資產在活躍市場的報價(未經調整)。
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目錄
下表列出了截至2021年6月30日按公允價值經常性計量的公司資產和負債的信息,並顯示了公司用來確定公允價值的估值技術的公允價值等級。
| 1級 |
| 2級 |
| 3級 | ||||
資產: |
|
|
|
|
|
| |||
信託賬户投資-貨幣市場共同基金 |
| |
| — |
| — | |||
負債 |
|
|
|
|
|
| |||
認股權證法律責任-公開認股權證 | $ | | $ | — | $ | — | |||
認股權證法律責任-私募認股權證 |
| — |
| — |
| | |||
$ | | $ | — | $ | |
私募認股權證使用Black Scholes期權定價模型進行估值,由於使用了不可觀察的投入,因此被認為是3級公允價值計量。布萊克·斯科爾斯期權定價模型用於確定私募認股權證公允價值的主要不可觀測輸入是普通股的預期波動率。截至IPO日期的預期波動率來自合併後宣佈的可比SPAC公司截至估值日期的公開交易權證。認股權證的收市價被用來確定其公允價值。
私募認股權證的Black Scholes期權定價模型中使用的關鍵輸入如下:
輸入 |
| 2021年6月30日 |
| |
無風險利率 |
| | % | |
預期期限(年) |
| | ||
預期波動率 |
| | % | |
股價 | $ | | ||
行權價格 | $ | | ||
股息率 |
| | % |
下表彙總了截至2021年6月30日的三個月按公允價值計量的第三級資產和負債的公允價值變動情況:
| 私 | ||
認股權證 | |||
截至2021年3月31日的公允價值 | $ | | |
公允價值變動 |
| | |
截至2021年6月30日的公允價值 | $ | |
有幾個
注8-承諾
註冊權
方正股份、私募認股權證、作為私募認股權證基礎的A類普通股、可在轉換營運資金貸款(如有)時發行的認股權證,以及在行使或轉換上述各項後可發行的A類普通股的持有人,均有權根據於2021年1月29日簽署的若干登記權協議獲得登記權,該等協議要求本公司登記該等證券以供轉售(就首次發行股份而言,須在轉換為本公司的A類普通股後方可發行)。這些證券的某些持有者有權彌補
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目錄
在多個場合要求權利。此外,如果Hudson Bay在IPO中收購單位,並在發行後成為我們的聯屬公司(定義見證券法),本公司已同意在此類發行後提交註冊聲明,登記Hudson Bay(或其代名人)在IPO中購買的單位(包括A類普通股股份和包括在單位中的認股權證)的轉售。根據本公司與其初始股東的登記權協議,本公司將對未能履行本文所述持有人登記權的某些違約金負責。在與公司初始股東的註冊權協議中,沒有規定潛在違約金的最高允許金額。本公司與其初始股東之間的登記權協議將於(I)籤立日期十週年或(Ii)截至(A)所有應登記證券(定義見下文)已根據登記聲明出售或(B)任何持有人停止持有須登記證券的日期(以較早者為準)期滿,兩者中以較早者為準;及(C)本公司與其初始股東的登記權協議將於(I)籤立日期十週年或(Ii)截至(A)根據登記聲明出售所有須登記證券或(B)任何持有人停止持有須登記證券的日期屆滿。
企業聯合營銷協議
本公司已聘請其發起人的聯屬公司Maxim Group LLC作為其初始業務合併的顧問,協助其安排與股東的會議,討論潛在的業務合併和目標業務的屬性,向可能有興趣購買其證券的潛在投資者介紹它,協助其獲得股東對其初始業務合併的批准,並協助其準備與初始業務合併相關的新聞稿和公開文件。公司將在初始業務合併完成後向Maxim Group LLC支付相當於以下金額的現金費用
注9-股東權益
優先股
本公司獲授權發行
A類普通股-本公司獲授權發行
B類普通股-本公司獲授權發行
B類普通股的股票將在初始業務合併時或在此之前的任何時間,根據持有者一對一的選擇自動轉換為公司的A類普通股,受股票拆分、股票分紅、重組、資本重組等調整的影響,並受本協議規定的進一步調整的影響。在此之前的任何時間,B類普通股將自動轉換為公司的A類普通股,這是根據持有者一對一的選擇,受股票拆分、股票分紅、重組、資本重組等調整的影響,並受本文規定的進一步調整的影響。如果額外發行或被視為發行的A類普通股或股權掛鈎證券的發行額超過我們首次公開發行(IPO)中出售的金額,並與初始業務合併的結束有關,包括根據指定的未來發行,則B類普通股轉換為A類普通股的比率將被調整(除非B類普通股的大多數流通股持有人同意就任何此類發行或被視為發行免除此類調整,否則,B類普通股的大多數流通股持有人同意免除此類發行或被視為發行的調整除外),則B類普通股的股份轉換為A類普通股的比率將被調整(除非B類普通股的大多數流通股持有人同意就任何此類發行或視為發行免除此類調整,包括特定的未來發行),以便在轉換所有B類普通股時可發行的A類普通股的數量在轉換後的基礎上總體上相等,
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目錄
2020年2月24日,公司進行了資本重組。公司普通股的每股流通股成為
注10-後續事件
該公司評估了資產負債表之後截至簡明財務報表發佈之日發生的事件。除下述事項外,本公司並無發現任何後續事件需要在簡明財務報表中作出調整或披露。
2021年8月5日,特拉華州的Growth Capital Acquisition Corp.(“GCAC”)和GCAC的全資子公司GCAC Merge Sub Inc.(“Merge Sub”)與特拉華州的Cepton Technologies,Inc.(“Cepton”)簽訂了業務合併協議(“業務合併協議”)。根據業務合併協議,於業務合併協議擬進行的交易完成後,合併子公司將與Cepton合併並併入Cepton(“合併”),Cepton將繼續作為合併中的倖存公司及GCAC的全資附屬公司。
此外,Cepton的現任股東Koito製造有限公司已承諾投資$
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目錄
第二項。管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析。
本報告(“季度報告”)中提及的“公司”、“我們”、“我們”或“我們”指的是Growth Capital Acquisition Corp.以下對公司財務狀況和經營業績的討論和分析應與未經審計的簡明財務報表以及本報告其他部分包含的附註一併閲讀。下文討論和分析中包含的某些信息包括涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。
關於前瞻性陳述的警示説明
這份關於Form 10-Q的季度報告包括符合1933年“證券法”(修訂後)第27A節和“1934年證券交易法”(下稱“交易法”)第21E節含義的前瞻性陳述。這些前瞻性陳述是基於我們目前對未來事件的預期和預測。這些前瞻性陳述會受到有關我們的已知和未知風險、不確定性和假設的影響,這些風險、不確定性和假設可能會導致我們的實際結果、活動水平、表現或成就與此類前瞻性陳述明示或暗示的任何未來結果、活動水平、表現或成就大不相同。在某些情況下,您可以通過“可能”、“應該”、“可能”、“將”、“預期”、“計劃”、“預期”、“相信”、“估計”、“繼續”等術語或此類術語的否定或其他類似表述來識別前瞻性陳述。此類陳述包括但不限於可能的業務合併及其融資,以及相關事項,以及本表格10-Q中包含的歷史事實陳述以外的所有其他陳述。可能導致或促成這種差異的因素包括但不限於我們提交給美國證券交易委員會(SEC)的其他文件中描述的那些因素。
概述
我們是一家空白支票公司,於2010年1月4日根據特拉華州法律成立,名稱為PinstripeesNYS,Inc.,並於2020年2月14日更名為現在的名稱。本公司成立的目的是與一項或多項業務進行合併、股本交換、資產收購、股票購買、重組或類似的業務合併(“業務合併”)。
雖然我們並不侷限於特定行業或行業來完成業務合併,但我們打算專注於與我們管理團隊背景互補的行業,並利用我們管理團隊的能力來識別和收購與我們的管理團隊和Maxim Group LLC(“Maxim”)(首次公開募股的承銷商代表)的管理團隊和附屬公司的經驗相符的一項或多於一項業務,Maxim Group LLC(“Maxim”)是首次公開募股(IPO)中承銷商的代表,我們打算將重點放在補充我們管理團隊背景的行業上,並利用我們的管理團隊識別和收購一項或多項業務的能力。
在企業合併中增發我公司股票:
● | 可能會大幅稀釋投資者的股權,如果B類普通股中的反稀釋條款導致在B類普通股轉換時以超過1:1的比例發行A類股,這種稀釋將會增加; |
● | 如果優先股的發行權利高於我們普通股的權利,則可以使普通股持有人的權利從屬於普通股持有人的權利; |
● | 如果我們發行了大量普通股,可能會導致控制權的變更,這可能會影響我們使用淨營業虧損結轉(如果有的話)的能力,並可能導致我們現任高管和董事的辭職或撤職; |
● | 可能會通過稀釋尋求控制我們的人的股權或投票權而延遲或阻止對我們的控制權的變更;以及 |
● | 可能對我們A類普通股和/或認股權證的現行市場價格產生不利影響。 |
同樣,如果我們發行債務證券或以其他方式招致鉅額債務,可能會導致:
● | 如果我們最初的業務合併後的營業收入不足以償還債務,我們的資產就會違約和喪失抵押品贖回權; |
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目錄
● | 加快償還債務的義務,即使我們在到期時支付所有本金和利息,如果我們違反了某些公約,這些公約要求在沒有放棄或重新談判該公約的情況下保持某些財務比率或準備金; |
● | 如果債務是即期支付的,我們將立即支付所有本金和應計利息(如果有的話); |
● | 如果債務包含限制我們在債務未償期間獲得此類融資的能力的契約,我們無法獲得必要的額外融資; |
● | 我們沒有能力為我們的普通股支付股息; |
● | 使用我們現金流的很大一部分來支付債務的本金和利息,這將減少可用於普通股股息(如果申報)、費用、資本支出、收購和其他一般公司用途的資金; |
● | 我們在規劃和應對業務和我們所在行業的變化方面的靈活性受到限制; |
● | 更容易受到總體經濟、行業和競爭狀況不利變化以及政府監管不利變化的影響;以及 |
● | 與負債較少的競爭對手相比,我們借入額外金額用於開支、資本支出、收購、償債要求、執行我們的戰略和其他目的的能力受到限制,以及其他劣勢。 |
我們預計,在執行收購計劃的過程中,我們將繼續招致鉅額成本。我們不能向您保證我們籌集資金或完成最初業務合併的計劃會成功。
經營成果
截至2021年6月30日,我們尚未開始任何運營。從2020年3月31日到2021年6月30日的所有活動都與我們的成立、我們之前未完成的首次公開募股(IPO)和我們的首次公開募股(IPO)有關。我們最早在完成最初的業務合併之前不會產生任何營業收入。我們將從首次公開募股的收益中以現金和現金等價物的利息收入的形式產生營業外收入。我們選擇3月31日作為我們的財政年度結束。
截至2021年6月30日的三個月,我們淨虧損1,525,461美元,其中包括約66,638美元的一般和行政成本,權證公允價值變化的未實現虧損1,466,250美元,部分被7,427美元的利息收入抵消。
流動性與資本資源
截至2021年6月30日,我們擁有718,500美元的現金。
在本季度報告所涵蓋的季度期間,於2021年2月2日,我們完成了17,250,000股IPO(“單位”,就出售單位所包括的A類普通股股份而言,“公開股份”),其中包括承銷商全面行使其超額配售選擇權2,250,000單位,每單位10.00美元,產生172,500,000美元的毛收入。
在IPO結束的同時,我們完成了向我們的保薦人、Growth Capital贊助商LLC、我們聯席首席執行官的附屬公司Nautilus Carriers LLC以及Hudson Bay Capital Management LP的附屬公司HB Strategy LLC以私募方式出售5,175,000份認股權證(每份為“私募認股權證”,合計為“私人配售認股權證”),總收益為5,175,000美元。
交易成本為4294613美元,其中包括3450000美元的承銷費和844613美元的其他發行成本。
在2021年2月2日IPO完成後,IPO中出售單位和出售私募單位的淨收益中總計172,500,000美元(每單位10.00美元)被存入位於美國的摩根大通銀行(J.P.Morgan Chase Bank,N.A.)的信託賬户(“信託賬户”),大陸股票轉讓信託公司擔任受託人,這些債券只投資於185天或以下期限的美國政府國庫券。
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目錄
1940年投資公司法,經修訂。除非我們完成最初的業務合併,否則我們只能從信託賬户外持有的IPO淨收益中支付費用,截至2021年2月2日,淨收益為968580美元。
除信託賬户資金所賺取的利息可撥給本公司繳税外,首次公開招股所得款項不得從信託賬户中撥出,直至下列最早者:(I)完成初始業務合併;(Ii)贖回與股東投票有關而適當提交的任何公開股份,以修訂本公司經修訂及重述的公司註冊證書,以修改本公司在未完成初始業務合併時贖回100%公眾股份的義務的實質或時間安排;(Ii)贖回與股東投票有關的任何適當認購的公眾股份,以修改本公司在未能完成初始業務合併的情況下贖回100%公眾股份的義務的實質或時間或(Iii)如本公司未能於2022年8月2日前完成初步業務合併,則贖回本公司所有公眾股份(屆時本公司可獲得最多100,000美元利息以支付清盤或解散費用),惟須受適用法律規限。存入信託賬户的收益可能受制於公司債權人的債權(如果有的話),債權人的債權可能優先於公司公眾股東的債權。
表外安排
我們沒有義務、資產或負債,這將被視為截至2021年6月30日的表外安排。我們不參與與未合併實體或金融合夥企業(通常被稱為可變利益實體)建立關係的交易,這些實體是為了促進表外安排而建立的。我們沒有達成任何表外融資安排,沒有設立任何特殊目的實體,沒有為其他實體的任何債務或承諾提供擔保,也沒有購買任何非金融資產。
合同義務
我們沒有任何長期債務、資本租賃義務、經營租賃義務或長期負債,除了向贊助商支付每月5750美元的辦公空間、公用事業以及祕書和行政服務的協議。我們從2021年1月29日開始收取這些費用,並將繼續每月收取這些費用,直到業務合併和公司清算完成的較早時間。
關鍵會計政策
陳述的基礎
隨附的未經審核簡明財務報表乃根據美國公認的中期財務資料會計原則(“GAAP”)及美國證券交易委員會(“證券交易委員會”)表格10-Q及S-X規則第8條的指示編制。根據美國證券交易委員會關於中期財務報告的規則和規定,通常包括在根據公認會計原則編制的財務報表中的某些信息或腳註披露已被濃縮或省略。因此,它們不包括完整呈現財務狀況、經營結果或現金流所需的所有信息和腳註。管理層認為,隨附的未經審核簡明財務報表包括所有調整,包括正常經常性調整,這些調整對於公平列報所列示期間的財務狀況、經營業績和現金流量是必要的。
隨附的未經審計的簡明財務報表應與公司於2021年7月19日提交給證券交易委員會的10-K表格年度報告一併閲讀。截至2021年6月30日的三個月的中期業績不一定表明截至2021年3月31日的一年或任何未來時期的預期結果。
最新會計準則
管理層不相信任何最近發佈但尚未生效的會計準則,如果目前被採用,將不會對我們的簡明財務報表產生實質性影響。
第三項。關於市場風險的定量和定性披露
我們是一家較小的報告公司,根據交易法規則第12b-2條的定義,我們不需要提供本項目另外要求的信息。
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目錄
第四項。管制和程序
信息披露控制和程序的評估
在我們管理層(包括我們的首席執行官和首席財務會計官)的監督下,我們對截至2021年6月30日的財季末我們的披露控制和程序的有效性進行了評估,這一術語在美國證券交易所法案下的規則13a-15(E)和15d-15(E)中定義。基於這一評估,我們現任首席執行官和首席財務官得出的結論是,完全由於公司在2021年4月12日SEC員工關於特殊目的收購公司(SPAC)發佈的權證的會計和報告考慮事項聲明發布後對其公開認股權證和私募認股權證進行了重新分類,我們的披露控制程序和程序截至2021年6月30日沒有生效,構成了一個重大弱點。
披露控制和程序旨在確保我們在交易法報告中需要披露的信息在SEC的規則和表格中指定的時間段內進行記錄、處理、彙總和報告,並根據需要積累此類信息並將其傳達給我們的管理層,包括我們的首席執行官和首席財務會計官或執行類似職能的人員,以便及時做出有關所需披露的決定。
財務報告內部控制的變化
在截至2021年6月30日的三個月內,我們對財務報告的內部控制沒有發生變化,這是本季度報告(以10-Q表格形式)涵蓋的,這對我們的財務報告內部控制產生了重大影響,或有合理的可能對其產生重大影響。
第二部分--其他信息
第一項。法律程序
沒有。
項目1A。風險因素。
與2021年2月2日提交給美國證券交易委員會(SEC)的公司最近一次首次公開募股(IPO)招股説明書中披露的風險因素相比,沒有實質性變化。
第二項。未登記的股權證券銷售和登記證券收益的使用
私募配售
2021年2月2日,在首次公開發行(IPO)結束的同時,本公司完成了向公司保薦人Growth Capital保薦人LLC(“保薦人”)、我們聯席首席執行官的聯屬公司Nautilus Carriers LLC(“Nautilus”)和Hudson Bay Capital Management LP的聯屬公司HB Strategy LLC(“HB”)私下出售總計5,175,000份私募認股權證,收購價為每股私募1.00美元私募認股權證與首次公開發售中作為單位一部分出售的認股權證相同,不同之處在於保薦人、鸚鵡螺及HB已同意在本公司完成初步業務合併後30天前,不會轉讓、轉讓或出售任何私募認股權證(向若干獲準受讓人除外)。只要認股權證由保薦人、鸚鵡螺或HB或其獲準受讓人持有,本公司亦不得贖回該等認股權證。此外,只要私募認股權證由保薦人Nautilus及HB持有,該等認股權證自有關首次公開發售的註冊聲明生效日期起計五年後不得行使。該等出售並無支付承銷折扣或佣金。私募認股權證的發行是根據修訂後的1933年證券法第4(A)(2)節所載的註冊豁免作出的。
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目錄
首次公開發行(IPO)募集資金的使用
在首次公開發行(IPO)和出售私募認股權證結束後,信託賬户中存入了172,500,000美元。信託賬户中的收益可僅投資於到期日在185天或更短的美國政府國庫券,或投資於根據1940年投資公司法註冊的貨幣市場基金,該法案經修訂並符合規則第2a-7條。
該公司支付的交易費用為4,294,613美元,其中包括3,450,000美元的承銷費和844,613美元的其他發行費用。信託賬户以外的大約968580美元的剩餘收益將用於支付未來收購的商業、法律和會計盡職調查以及持續的一般和行政費用。
首次公開發售及私募所得款項的計劃用途並無重大改變,一如本公司有關首次公開發售的最終招股説明書所述。
第三項。高級證券違約
沒有。
第四項。煤礦安全信息披露
不適用。
第五項。其他信息
沒有。
22
目錄
第6項。展品。
展品編號: |
| 描述 |
|
1.1 |
| 承銷協議,日期為2021年1月29日,由本公司和Maxim作為幾家承銷商的代表簽署。 |
|
1.2 |
| 業務合併營銷協議,日期為2021年1月29日,由本公司與美國Maxim簽訂,日期為2021年1月29日(1) |
|
3.1 |
| 修訂及重訂公司註冊證書。3(1) |
|
4.1 |
| 認股權證協議,日期為2021年1月29日,由本公司和大陸股票轉讓信託公司作為認股權證代理簽署。 |
|
10.1 |
| 書面協議,日期為2021年1月29日,由本公司和贊助商簽訂,日期為2021年1月29日。 |
|
10.2 |
| 信件協議,日期為2021年1月29日,由本公司和鸚鵡螺公司簽署,日期為2021年1月29日。 |
|
10.3 |
| 信件協議,日期為2021年1月29日,由公司和HB Strategy簽署,並在兩者之間簽署。 |
|
10.4 |
| 信件協議,日期為2021年1月29日,由公司及其高級管理人員和董事簽署。 |
|
10.5 |
| 投資管理信託協議,日期為2021年1月29日,由本公司和大陸股票轉讓信託公司作為受託人簽署。 |
|
10.6 |
| 註冊權協議,日期為2021年1月29日,由本公司和贊助商簽訂,日期為2021年1月29日。 |
|
10.7 |
| 註冊權協議,日期為2021年1月29日,由本公司和鸚鵡螺公司簽訂,日期為2021年1月29日。 |
|
10.8 |
| 註冊權協議,日期為2021年1月29日,由公司和HB Strategy簽署,並在兩者之間簽署。 |
|
10.9 |
| 註冊權協議,日期為2021年1月29日,由本公司及其董事簽署,日期為2021年1月29日。 | |
10.10 |
| 公司和保薦人之間的私募認股權證購買協議,日期為2021年1月29日。 |
|
10.11 |
| 私募認股權證購買協議,日期為2021年1月29日,由本公司和鸚鵡螺公司簽訂,日期為2021年1月29日。 |
|
10.12 |
| 私募認股權證購買協議,日期為2021年1月29日,由公司和HB Strategy簽署。 |
|
10.13 |
| 行政服務協議,日期為2021年1月29日,由本公司和贊助商簽訂,日期為2021年1月29日。 |
|
31.1* |
| 根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第3302節通過的1934年證券交易法第13a-14(A)和15d-14(A)條規則對首席執行官進行認證。 |
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31.2* |
| 根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第3302節通過的1934年《證券交易法》第13a-14(A)條和第15d-14(A)條規則認證首席財務官 |
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32.1** |
| 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906節通過的美國法典第18編第1350節對首席執行官的認證。 |
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32.2** |
| 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906節通過的美國法典第18編第1350節對首席財務官的認證。 |
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101.INS | XBRL實例文檔 |
| |
101.SCH | XBRL分類擴展架構文檔 |
| |
101.CAL | XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 |
| |
101.DEF | XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 |
| |
101.LAB | XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 |
| |
101.PRE | XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 |
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* | 謹此提交。 |
** | 隨信提供 |
(1) | 引用本公司於2021年2月4日提交的最新報告Form 8-K併入本公司。 |
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目錄
簽名
根據1934年證券交易法的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽名人代表其簽署。
成長資本收購公司。 | |||
日期: | 2021年8月18日 | /s/Prokopios(Akis)Tsirigakis | |
姓名: | 普羅科皮奧斯(Akis)齊里加基斯 | ||
標題: | 董事長兼聯席首席執行官 | ||
(首席行政主任) | |||
日期: | 2021年8月18日 | /s/喬治·西蘭塔沃斯 | |
姓名: | 喬治·西蘭塔沃斯 | ||
標題: | 聯席首席執行官兼首席財務官 | ||
(首席財務會計官) |
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