10-Q
錯誤Q20001836833--12-3129283333423668不包括信託賬户內持有的969美元現金餘額00018368332021-01-012021-06-3000018368332021-04-012021-06-3000018368332021-06-3000018368332020-12-3100018368332021-01-012021-03-3100018368332021-03-092021-03-0900018368332021-03-0900018368332021-03-310001836833美國-GAAP:公共類別成員2020-12-310001836833US-GAAP:CommonClassBMember2020-12-310001836833美國-GAAP:美國ReasurySecuritiesMember2021-06-300001836833美國-GAAP:公允價值輸入級別1成員美國-GAAP:美國ReasurySecuritiesMember2021-06-300001836833美國-GAAP:美國ReasurySecuritiesMemberUS-GAAP:公允價值輸入級別2成員2021-06-300001836833美國-GAAP:美國ReasurySecuritiesMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員2021-06-300001836833美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員US-GAAP:MeasurementInputExercisePriceMember2021-06-300001836833美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員美國-GAAP:MeasurementInputSharePriceMember2021-06-300001836833美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員US-GAAP:MeasurementInputExspectedTerm 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Member2021-02-012021-02-280001836833Dmyq:FounderSharesMemberDmyq:FrancescaLuthiMember2021-02-012021-02-280001836833US-GAAP:CommonClassBMemberDmyq:海綿會員2021-03-042021-03-040001836833US-GAAP:CommonClassBMember2021-03-040001836833US-GAAP:CommonClassBMember2020-12-160001836833美國-GAAP:公共類別成員2020-08-180001836833美國-GAAP:公共類別成員SRT:最小成員數Dmyq:RedemptionPriceOneMember2020-08-180001836833美國-GAAP:公共類別成員SRT:最小成員數Dmyq:RedemptionPriceTwoMember2020-08-180001836833美國-GAAP:公共類別成員Dmyq:RedemptionPriceOneMember2020-08-180001836833Dmyq:RedemptionPriceTwoMember美國-GAAP:公共類別成員2020-08-180001836833美國-GAAP:公共類別成員SRT:最大成員數2020-08-180001836833美國-GAAP:公共類別成員Dmyq:RedemptionPriceOneMember2020-08-182020-08-180001836833美國-GAAP:公共類別成員2021-08-160001836833US-GAAP:CommonClassBMember2021-08-160001836833美國-GAAP:公共類別成員美國-GAAP:CommonStockMember2021-06-300001836833US-GAAP:CommonClassBMember美國-GAAP:CommonStockMember2021-06-300001836833US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2021-06-300001836833美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-06-300001836833美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員2020-12-310001836833US-GAAP:CommonClassBMember美國-GAAP:CommonStockMember2020-12-310001836833US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-12-310001836833美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-12-310001836833美國-GAAP:CommonStockMember美國-GAAP:公共類別成員2021-03-310001836833美國-GAAP:CommonStockMemberUS-GAAP:CommonClassBMember2021-03-310001836833US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2021-03-310001836833美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-03-310001836833美國-公認會計準則:公允價值輸入級別3成員2021-03-31Iso4217:美元UTR:天數Xbrli:共享Xbrli:純UTR:月Iso4217:美元Xbrli:共享UTR:年份UTR:是
目錄
 
 
美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
 
 
表格
10-Q
 
 
(標記一)
根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條規定的季度報告
在截至本季度末的季度內六月三十日,2021
 
根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告
在由至至的過渡期內
 
 
DMY科技集團,Inc.IV
(註冊人的確切姓名載於其章程)
 
特拉華州
 
001-40166
 
85-2992192
(述明或其他司法管轄權
公司或組織)
 
(佣金)
文件編號)
 
(税務局僱主
識別號碼)
     
市中心北路1180號, 100套房
拉斯維加斯內華達州
     
89144
(主要行政辦公室地址)
     
(郵政編碼)
(702)
781-4313
(註冊人電話號碼,包括區號)
不適用
(前姓名或前地址,如自上次報告後更改)
 
 
根據該法第12(B)節登記的證券:
 
每節課的標題
 
交易
符號
 
每個交易所的名稱
在其上註冊的
單位,每個單位由A類股份中的一份組成
普通股和
五分之一
一張可贖回的認股權證
 
DMYQ.U
 
紐約證券交易所
A類普通股,每股票面價值0.0001美元
 
DMYQ
 
紐約證券交易所
認股權證,每股可為一股A類普通股行使的完整認股權證,每股行使價為11.50美元
 
DMYQ WS
 
紐約證券交易所
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》(Securities Exchange Act)第13節或第15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否一直遵守此類提交要求。
 
☒*☐
用複選標記表示註冊人是否已經按照條例第405條的規定以電子方式提交了所有需要提交的交互數據文件
S-T
(本章§232.405)在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短期限內)。
 
☒*☐
用複選標記表示註冊者是大型加速文件服務器、加速文件服務器
非加速
Filer,一家規模較小的報告公司,或一家新興的成長型公司。請參閲Rule中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義
12b-2
《交易法》的一部分。
 
大型加速文件管理器      加速文件管理器  
       
非加速
文件服務器
     規模較小的新聞報道公司  
       
         新興成長型公司  
如果是一家新興的成長型公司,用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第(13)(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如規則中所定義
12b-2
《交易法》(Exchange Act)。是的。*☐
截至8月
16
, 2021, 34,500,000A類普通股,每股票面價值0.0001美元,以及8,625,000B類普通股分別發行和發行,面值為每股0.0001美元。
 
 
 

目錄
DMY科技集團,Inc.IV
表格季度報告
10-Q
目錄
 
        
頁面
不是的。
 
    第一部分財務信息         
     
第一項。   簡明財務報表      3  
     
    截至2021年6月30日(未經審計)和2020年12月31日的濃縮資產負債表      3  
     
    截至2021年6月30日的三個月和六個月未經審計的簡明營業報表      4  
     
    截至2021年6月30日的三個月和六個月未經審計的股東權益變動表      5  
     
    截至2021年6月30日的6個月未經審計的現金流量表簡明表      6  
     
    未經審計的簡明財務報表附註      7  
     
第二項。   管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析      20  
     
第三項。   關於市場風險的定量和定性披露      26  
     
第四項。   管制和程序      26  
     
    第二部分:其他信息         
     
第一項。   法律程序      27  
     
項目1A。   風險因素      27  
     
第二項。   未登記的股權證券銷售和登記證券收益的使用      27  
     
第三項。   高級證券違約      28  
     
第四項。   煤礦安全信息披露      28  
     
第五項。   其他信息      28  
     
第6項。   陳列品      28  
     
    簽名         

目錄
第一部分-財務信息
第一項財務報表。
DMY科技集團,Inc.IV
濃縮資產負債表
 
    
2021年6月30日
   
2020年12月31日
 
    
(未經審計)
       
資產:
                
流動資產:
                
現金
   $ 229,410     $     
預付費用
     593,543           
    
 
 
   
 
 
 
流動資產總額
     822,953           
投資
在信託賬户中持有的資金
     345,057,911           
與首次公開發行(IPO)相關的遞延發行成本
              85,750  
    
 
 
   
 
 
 
總資產
  
$
345,880,864
 
 
$
85,750
 
    
 
 
   
 
 
 
負債和股東權益:
                
流動負債:
                
應付帳款
   $ 102,642     $ 10,000  
應計費用
     397,742       51,000  
應繳特許經營税
     100,450       400  
因關聯方原因
              750  
    
 
 
   
 
 
 
流動負債總額
     600,834       62,150  
遞延律師費
     2,361,155           
遞延承銷佣金
     12,075,000           
衍生認股權證負債
     31,751,332           
    
 
 
   
 
 
 
總負債
     46,788,321       62,150  
    
 
 
   
 
 
 
承諾和或有事項
                
A類普通股,$0.0001票面價值;29,409,254
-0-
可能贖回的股票價格為$10.00分別於2021年6月30日和2020年12月31日的每股收益
     294,092,540           
股東權益:
                
優先股,$0.0001票面價值;1,000,000授權股份;不是已發行且未償還的NE
                  
A類普通股,$0.0001票面價值;380,000,000授權股份;5,090,746
-0-
已發行和已發行股份(不包括29,409,254和
-0-
可能贖回的股票)分別於2021年6月30日和2020年12月31日
     509           
B類普通股,$0.0001票面價值;20,000,000授權股份;
8,625,000
已發行和已發行股份
     863       863  
其他內容
實繳
資本
     19,785,719       24,137  
累計赤字
     (14,787,088     (1,400
    
 
 
   
 
 
 
股東權益總額
     5,000,003       23,600  
    
 
 
   
 
 
 
總負債和股東權益
  
$
345,880,864
 
 
$
85,750
 
    
 
 
   
 
 
 
附註是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。
 
3

目錄
DMY科技集團,Inc.IV
未經審計的經營簡明報表
 
    
在過去的三個月裏,我們已經結束了
2021年6月30日
   
在過去的六個月裏,我們結束了
2021年6月30日
 
一般和行政費用
   $ 3,121,618     $ 3,394,486  
特許經營税費
     50,000       100,050  
    
 
 
   
 
 
 
運營虧損
     (3,171,618     (3,494,536
    
 
 
   
 
 
 
其他收入(費用):
                
營業賬户利息收入
     10       14  
信託賬户中的投資收益(淨額)、股息和利息
     6,902       57,911  
私募認股權證發行時的虧損
              (14,062,000
與衍生權證債務相關的要約成本
              (710,745
衍生認股權證負債的公允價值變動
     2,928,333       3,423,668  
    
 
 
   
 
 
 
其他收入(費用)合計
     2,935,245       (11,291,152
    
 
 
   
 
 
 
淨損失
   $ (236,373   $ (14,785,688
    
 
 
   
 
 
 
A類普通股加權平均流通股
     34,500,000       34,500,000  
    
 
 
   
 
 
 
基本和稀釋後每股淨收益,A類普通股
   $ (0.00   $     
    
 
 
   
 
 
 
B類普通股加權平均流通股
     8,625,000       8,208,564  
    
 
 
   
 
 
 
每股基本和稀釋後淨虧損,B類普通股
   $ (0.03   $ (1.80
    
 
 
   
 
 
 
附註是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。
 
4

目錄
DMY科技集團,Inc.IV
未經審計的股東權益變動簡明報表
截至2021年6月30日的三個月和六個月
 
    
普通股
    
其他內容
實繳

資本
   
累計

赤字
   
總計

股東的

權益
 
    
A類
   
B類
 
    
股票
   
金額
   
股票
    
金額
 
餘額-2020年12月31日
  
 
—  
 
 
$
—  
 
 
 
8,625,000
 
  
$
863
 
  
$
24,137
 
 
$
(1,400
 
$
23,600
 
在首次公開發售中出售單位,減去認股權證的公允價值
     34,500,000       3,450       —          —          332,783,550       —         332,787,000  
報價成本
     —         —         —          —          (18,932,369     —         (18,932,369
A類普通股,可能需要贖回
     (29,409,254     (2,943     —          —          (294,325,967     —         (294,328,910
淨損失
     —         —         —          —          —         (14,549,315     (14,549,315
    
 
 
   
 
 
   
 
 
    
 
 
    
 
 
   
 
 
   
 
 
 
餘額-2021年3月31日(未經審計)
  
 
5,090,746
 
 
$
507
 
 
 
8,625,000
 
  
$
863
 
  
$
19,549,351
 
 
$
(14,550,715
 
$
5,000,006
 
A類普通股,可能需要贖回
     23,637       2       —          —          236,368       —         236,370  
淨損失
     —         —         —          —          —         (236,373     (236,373
    
 
 
   
 
 
   
 
 
    
 
 
    
 
 
   
 
 
   
 
 
 
餘額-2021年6月30日(未經審計)
  
 
5,090,746
 
 
$
509
 
 
 
8,625,000
 
  
$
863
 
  
$
19,785,719
 
 
$
(14,787,088
 
$
5,000,003
 
    
 
 
   
 
 
   
 
 
    
 
 
    
 
 
   
 
 
   
 
 
 
附註是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。
 
5

目錄
DMY科技集團,Inc.IV
未經審計的現金流量表簡明表
 
    
在過去的六個月裏,我們結束了
2021年6月30日
 
經營活動的現金流:
        
淨損失
   $ (14,785,688
對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行調整:
        
關聯方在本票項下支付的一般和行政費用
     1,000  
信託賬户中的投資收益(淨額)、股息和利息
     (57,911
私募認股權證發行時的虧損
     14,062,000  
與衍生權證債務相關的要約成本
     710,745  
衍生認股權證負債的公允價值變動
     (3,423,668
營業資產和負債變動情況:
        
預付費用
     (168,543
應付帳款
     53,448  
應計費用
     291,742  
應繳特許經營税
     100,050  
    
 
 
 
用於經營活動的現金淨額
     (3,216,825
    
 
 
 
投資活動的現金流
        
存入信託賬户的現金
     (345,000,000
    
 
 
 
用於投資活動的淨現金
     (345,000,000
    
 
 
 
融資活動的現金流:
        
關聯方貸款收益
     125,006  
償還關聯方貸款
     (990,856
首次公開募股(IPO)所得收益(毛)
     345,000,000  
私募所得收益
     8,900,000  
已支付的報價成本
     (6,949,070
遞延律師費
     2,361,155  
    
 
 
 
融資活動提供的現金淨額
     348,446,235  
    
 
 
 
現金淨增
     229,410  
現金-期初
         
    
 
 
 
現金-期末
  
$
229,410
 
    
 
 
 
補充披露非現金活動:
        
應付賬款中包含的報價成本
   $ 39,194  
計入應計費用的發售成本
   $ 105,000  
關聯方在本票項下支付的要約費用
   $ 439,100  
關聯方在本票項下支付的預付費用
   $ 425,000  
應計費用的沖銷
   $ 50,000  
與首次公開發行(IPO)相關的遞延承銷佣金
   $ 12,075,000  
可能贖回的A類普通股價值
   $ 294,092,540  
附註是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。
 
6

目錄
DMY科技集團,Inc.IV
未經審計的簡明財務報表附註
 
注1-組織和業務運作説明
DMY Technology Group,Inc.IV(以下簡稱“公司”或“DMY IV”)是一家空白支票公司,於2020年12月15日在特拉華州註冊成立。本公司成立的目的是與一項或多項業務進行合併、股本交換、資產收購、股票購買、重組或類似的業務合併(“業務合併”)。本公司是一家新興成長型公司,因此,本公司將承擔與新興成長型公司相關的所有風險。
截至2021年6月30日,本公司尚未開始任何運營。自2020年12月15日(成立)至2021年6月30日期間的所有活動與本公司的組建、下文所述的首次公開募股(“首次公開募股”)以及自首次公開募股結束以來為其首次業務合併尋找目標有關。該公司最早在完成最初的業務合併之前不會產生任何營業收入。該公司將產生
非運營
以信託賬户(定義見下文)的投資利息收入形式取得的收入。
該公司的贊助商是DMY贊助商IV,LLC,特拉華州的一家有限責任公司(“贊助商”)。本公司首次公開發行股票註冊書於2021年3月4日宣佈生效。2021年3月9日,本公司完成首次公開募股34,500,000單位(“單位”,就包括在發售單位內的A類普通股而言,指“公開股份”),包括4,500,000超額配售的額外單位(“超額配售單位”),$10.00每單位產生的毛收入為$345.02000萬美元,招致約美元的發售成本19.62000萬美元,其中約合600萬美元12.11億美元用於遞延承銷佣金(附註5)。
在首次公開招股結束的同時,本公司完成了以下的定向增發(“定向增發”)5,933,333認股權證(每份為“私人配售認股權證”,統稱為“私人配售認股權證”),價格為$1.50根據向保薦人的私募認股權證,產生$8.92000萬美元(注4)。
首次公開發售及私募完成後,$345.02000萬(美元)10.00首次公開發行(IPO)的淨收益(每單位)和私募的某些收益被存入位於美國的信託賬户(“信託賬户”),大陸股票轉讓信託公司(Continental Stock Transfer&Trust Company)擔任受託人,並將只投資於1940年修訂的“投資公司法”(“投資公司法”)第2(A)(16)節所指的美國“政府證券”,到期日為185天或更短,或投資於符合規則規定某些條件的貨幣市場基金。
2a-7
根據“投資公司法”頒佈,僅投資於由本公司決定的直接美國政府國庫債務,直至(I)完成業務合併和(Ii)如下所述的信託賬户分配(以較早者為準)為止。
公司管理層對首次公開發售和出售私募認股權證的淨收益的具體運用擁有廣泛的酌處權,儘管幾乎所有的淨收益都打算普遍用於完成企業合併。不能保證公司能夠成功完成業務合併。公司必須完成一項或多項初始業務合併,其公平市值合計至少為信託賬户中持有的淨資產的80%(如果允許,扣除支付給管理層用於營運資本目的的金額,不包括任何遞延承銷佣金的金額)。然而,本公司只有在交易後公司擁有或收購目標有表決權證券的50%或以上,或以其他方式收購目標的控股權足以使其不需要根據投資公司法註冊為投資公司的情況下,才會完成業務合併。
本公司將向本公司公眾股份持有人(“公眾股東”)提供在企業合併完成時贖回全部或部分公眾股份的機會(I)與召開股東大會批准企業合併有關,或(Ii)以要約收購方式贖回全部或部分公眾股份。公司是否尋求股東批准企業合併或進行收購要約,將完全由公司自行決定。公眾股東將有權按信託賬户中當時持有的金額的一定比例贖回他們的公開股票(最初為#美元)。10.00每股公開股份)。這個
每股
將分配給贖回其公開股票的公眾股東的金額將不會
 
7

目錄
DMY科技集團,Inc.IV
未經審計的簡明財務報表附註
 
減去遞延承銷佣金,本公司將支付給承銷商(如附註5所述)。這些公開發行的股票以贖回價值入賬,並根據財務會計準則委員會(“FASB”)會計準則編纂(“ASC”)第480主題“區分負債與權益”分類為臨時股權。如果投票的大多數股票投票贊成企業合併,公司將繼續進行企業合併。公司不會贖回公眾股份,贖回金額不會導致其有形資產淨值低於$5,000,001。如果法律不要求股東投票,並且公司出於業務或其他法律原因沒有決定舉行股東投票,公司將根據其公司註冊證書(“公司註冊證書”),根據美國證券交易委員會(“證券交易委員會”)的要約贖回規則進行贖回,並在完成業務合併之前向證券交易委員會提交投標要約文件。然而,如果法律要求股東批准交易,或本公司出於商業或法律原因決定獲得股東批准,本公司將根據委託書規則而不是根據要約收購規則,在募集委託書的同時提出贖回股份。此外,每個公開股東可以選擇贖回他們的公開股票,無論他們投票贊成還是反對擬議的交易。如本公司就業務合併尋求股東批准,則初始股東(定義見下文)同意投票表決其創辦人股份(定義見下文附註4)及在首次公開發售期間或之後購買的任何公開股份,以支持業務合併。此外,最初的股東同意放棄與完成企業合併相關的創始人股票和公開股票的贖回權。
公司註冊證書規定,公共股東以及該股東的任何附屬公司或與該股東一致行動或作為“集團”行事的任何其他人(根據修訂後的“1934年證券交易法”(下稱“交易法”)第13節的定義),將被限制贖回其股票的總額超過20%或以上的公開股份,未經本公司事先同意。
保薦人與本公司高級職員及董事(“初始股東”)同意,若本公司未能在合併期內(定義見下文)完成企業合併,或與股東權利或其他任何重大規定有關,本公司不會就公司註冊證書提出修訂,以修改本公司贖回100%公眾股份義務的實質或時間。
初始前
企業合併活動,除非本公司向公眾股東提供贖回其公開股票的機會,同時進行任何此類修訂。
如果公司不能在以下時間內完成業務合併24自首次公開發售結束起計六個月,或二零二三年三月九日(“合併期”),本公司將(I)停止除清盤目的外的所有業務;(Ii)在合理可能範圍內儘快贖回公眾股份,但其後不超過十個營業日;
每股
價格,以現金支付,等於當時存入信託賬户的總金額,包括從信託賬户中持有的資金賺取的利息,以前沒有釋放給公司用於納税(減去不超過#美元)100,000(I)支付解散費用的利息)除以當時已發行公眾股份的數目,贖回將完全消滅公眾股東作為股東的權利(包括收取進一步清盤分派(如有)的權利);及(Iii)在贖回後合理地儘快清盤及解散,惟須符合本公司根據特拉華州法律須就債權人的債權及其他適用法律的規定作出規定的規定,惟須得到其餘股東及董事會的批准。
最初的股東同意,如果公司未能在合併期內完成業務合併,他們將放棄從信託賬户中清算與方正股票有關的分派的權利。然而,如果初始股東在首次公開募股中或之後獲得公開發行的股票,如果公司未能在合併期內完成業務合併,他們將有權從信託賬户中清算與該等公開發行股票有關的分配。承銷商同意,倘若本公司未能在合併期內完成業務合併,承銷商將放棄其在信託户口持有的遞延承銷佣金(見附註5)的權利,而在此情況下,該等款項將與信託户口所持有的其他可用於贖回公眾股份的資金一併計入。在這種分配的情況下,剩餘可供分配的剩餘資產(包括信託賬户資產)的每股價值可能只有#美元10.00。為了保護信託賬户中持有的金額,保薦人同意,如果第三方(本公司的獨立註冊會計師事務所除外)對本公司提供的服務或銷售給本公司的產品或與本公司簽訂了意向書、保密或其他類似協議的預期目標企業提出任何索賠,保薦人同意對本公司負責。
 
8

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DMY科技集團,Inc.IV
未經審計的簡明財務報表附註
 
或企業合併協議(“目標”),將信託賬户中的資金減少到(I)每股公開股票10.00美元和(Ii)截至信託賬户清算之日信託賬户中實際持有的每股公開股票金額(如果由於信託資產價值減少而低於每股公開股票10.00美元,減去應繳税款,兩者中以較小者為準)的情況下,將信託賬户中的資金金額降至(I)每股公開股票10.00美元和(Ii)截至信託賬户清算日信託賬户中實際持有的每股公開股票金額(如果由於信託資產價值減少而低於每股公開股票10.00美元),只要該責任不適用於執行放棄信託賬户中所持資金的任何和所有權利的第三方或Target的任何索賠(無論該豁免是否可強制執行),也不適用於根據本公司對首次公開發行(IPO)承銷商的某些負債(包括根據修訂後的1933年證券法(“證券法”)提出的負債)的公司賠償條款下的任何索賠。本公司將努力使所有賣主、服務提供商(本公司的獨立註冊會計師事務所除外)、潛在的目標企業或與本公司有業務往來的其他實體與本公司簽署協議,放棄對信託賬户中持有的資金的任何權利、所有權、利息或索賠,從而降低贊助商因債權人的債權而不得不賠償信託賬户的可能性。
建議的業務合併
2021年7月7日,本公司與DMY IV、DMY IV的直接全資子公司、特拉華州公司和直接全資子公司Photon Merger Sub Inc.(“第一合併子公司”)、特拉華州的有限責任公司和DMY IV的直接全資子公司Photon Merger Sub,LLC(“第二合併子公司”)以及特拉華州的Planet Labs Inc.(“Planet”)之間簽訂了一項合併協議和計劃(“Planet”)(如該協議可能會不時修訂和/或重述合併協議及其設想的交易於2021年7月6日獲得DMY IV董事會的一致批准。根據合併協議中規定的某些完成條件的滿足或豁免,包括合併協議的批准以及DMY IV和Planet的股東擬進行的交易,第一合併子公司將作為DMY IV的全資子公司與Planet合併(“第一次合併”),並與Planet(“尚存公司”)合併。在Planet當選時,緊隨第一次合併之後,作為與第一次合併相同的整體交易的一部分,尚存的公司可與Planet合併,並作為與第一次合併相同的整體交易的一部分。合併後,第二合併子公司將作為DMY IV的全資子公司繼續存在。此外,隨着業務合併的完成,DMY IV將更名為Planet合理決定的名稱。請參閲關於以下內容的最新報告
表格8-K,已歸檔
2021年6月1日向美國證券交易委員會(SEC)提交,以瞭解更多信息。
持續經營考慮事項
截至2021年6月30日,該公司約有229,000現金,大約$58,000信託賬户中可用於支付税款和營運資金短缺約#美元的利息收入323,000(不考慮大約#美元的納税義務)100可使用信託賬户中賺取的投資收益支付的10,000美元)。此外,該公司在執行其收購計劃方面已經並預計將繼續招致鉅額成本。
本公司於首次公開發售完成前的流動資金需求已透過支付$25,000從發起人購買方正股份(定義見附註4),貸款金額為$200,000在票據項下(定義見附註4)及墊款約$791,000從相關方那裏。本公司全額償還票據餘額及關聯方墊款,合共約#美元991,000,2021年3月10日。於2021年3月首次公開發售完成後,本公司的流動資金已透過完成首次公開發售及信託賬户以外的私募所得款項淨額及預付款$37,000在2021年8月從一名警官手中。
基於上述情況,管理層認為,本公司將不會有足夠的營運資金通過業務合併完成的較早時間或自本申請之日起一年來滿足其需要。隨附的未經審核簡明財務報表的編制假設本公司將繼續作為一家持續經營的企業,該企業考慮(其中包括)在正常業務過程中變現資產和償還負債。
 
9

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DMY科技集團,Inc.IV
未經審計的簡明財務報表附註
 
附註2-主要會計政策摘要
陳述的基礎
隨附的未經審核簡明財務報表按照美國公認的財務信息會計原則(“GAAP”)以及SEC的規則和法規以美元列報。因此,它們不包括GAAP要求的所有信息和腳註。管理層認為,未經審核的簡明財務報表反映所有調整,其中僅包括公允列報所列期間的餘額和結果所需的正常經常性調整。截至2021年6月30日的三個月和六個月的經營業績不一定表明截至2021年12月31日或未來任何時期的預期業績。
新興成長型公司
根據證券法第2(A)節的定義,本公司是經2012年Jumpstart Our Business Startups Act(“JOBS Act”)修訂的“新興成長型公司”,它可能利用適用於其他非新興成長型公司的上市公司的各種報告要求的某些豁免,包括但不限於,不被要求遵守薩班斯-奧克斯利法案第2404節的獨立註冊會計師事務所認證要求,減少關於其高管薪酬的披露義務。以及免除就高管薪酬和股東批准之前未批准的任何黃金降落傘支付進行不具約束力的諮詢投票的要求。
此外,就業法案第102(B)(1)節免除新興成長型公司遵守新的或修訂後的財務會計準則的要求,直到私人公司(即那些沒有證券法註冊聲明宣佈生效或沒有根據交易法註冊的證券類別的公司)被要求遵守新的或修訂後的財務會計準則。就業法案規定,新興成長型公司可以選擇退出延長的過渡期,並遵守適用於
非新興市場
但任何這樣選擇退出的公司都是不可撤銷的。本公司已選擇不選擇延長過渡期,即當一項準則發佈或修訂,而該準則對上市公司或私營公司有不同的申請日期時,本公司作為新興成長型公司,可在私營公司採用新準則或修訂準則時採用新準則或經修訂準則。這可能會使本公司的財務報表與另一家既不是新興成長型公司也不是新興成長型公司的上市公司進行比較,後者由於所用會計準則的潛在差異而選擇不使用延長的過渡期,這可能是困難或不可能的。
信用風險集中
可能使公司面臨集中信用風險的金融工具包括金融機構的現金賬户,有時可能超過聯邦存款保險公司(FDIC)
 
覆蓋率
限額為$250,000。截至2021年6月30日和2020年12月31日,本公司在這些賬户上沒有出現虧損,管理層認為本公司在該等賬户上沒有面臨重大風險。
 
10

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DMY科技集團,Inc.IV
未經審計的簡明財務報表附註
 
現金和現金等價物
本公司將購買時原始到期日不超過三個月的所有短期投資視為現金等價物。該公司擁有不是截至2021年6月30日和2020年12月31日的現金等價物。
信託賬户中持有的投資
該公司的投資組合由美國政府證券組成,符合《投資公司法》第2(A)(16)節的含義,到期日為185天數或更短的時間,或者投資於在美國投資的貨幣市場基金。
 
政府有價證券,一般具有易於確定的公允價值,或其組合。當公司在信託賬户中持有的投資由美國政府證券組成時,這些投資被歸類為交易證券。當公司在信託賬户中的投資由貨幣市場基金組成時,這些投資按公允價值確認。貨幣市場基金的證券交易和投資在每個報告期結束時按公允價值列示在資產負債表上。這些證券的公允價值變動所產生的收益和損失包括在所附未經審計的簡明經營報表中信託賬户持有的投資收入中。信託賬户中持有的投資的估計公允價值是根據現有的市場信息確定的。
預算的使用
根據美國公認會計準則編制財務報表,要求公司管理層作出影響財務報表日期的資產和負債報告金額、或有資產和負債的披露以及報告期內報告的費用金額的估計和假設。實際結果可能與這些估計不同。
做出估計需要管理層做出重大判斷。至少在合理的情況下,管理層在制定其估計時考慮的於財務報表日期存在的條件、情況或一組情況的影響的估計可能會因一個或多個未來確認事件而在短期內發生變化。這些財務報表中包含的較重要的會計估計之一是權證負債的公允價值的確定。因此,實際結果可能與這些估計大不相同。
金融工具的公允價值
該公司資產和負債的公允價值符合ASC 820“公允價值計量和披露”規定的金融工具,其公允價值與資產負債表中的賬面價值接近,這主要是由於它們的短期性質。
公允價值計量
公允價值被定義為在計量日市場參與者之間的有序交易中因出售資產而收到的價格或因轉移負債而支付的價格。GAAP建立了一個三級公允價值層次結構,對計量公允價值時使用的投入進行優先排序。該層次結構對相同資產或負債的活躍市場的未調整報價給予最高優先權(1級計量),對不可觀察到的投入給予最低優先權(3級計量)。這些層級包括:
 
   
第1級,定義為可觀察到的投入,如活躍市場中相同工具的報價(未調整);
 
   
第2級,定義為直接或間接可觀察到的活躍市場報價以外的投入,如活躍市場中類似工具的報價或不活躍市場中相同或類似工具的報價;以及
 
   
第三級,定義為不可觀察的輸入,其中市場數據很少或根本不存在,因此要求實體制定自己的假設,例如從估值技術得出的估值,其中一個或多個重要輸入或重要價值驅動因素不可觀察。
在某些情況下,用於計量公允價值的投入可能被歸入公允價值層次的不同級別。在這些情況下,公允價值計量在公允價值層次結構中根據對公允價值計量重要的最低水平投入進行整體分類。
 
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未經審計的簡明財務報表附註
 
截至2021年6月30日和2020年12月31日,由於工具的短期性質,現金、應付賬款、應付應計費用特許經營税和應付關聯方票據的賬面價值接近其公允價值。該公司在信託賬户中的投資包括對美國國債的投資,初始到期日為185天。信託賬户中投資的公允價值是根據活躍市場的報價確定的。
衍生金融工具
該公司根據ASC主題815“衍生品和對衝”對其金融工具進行評估,以確定這些工具是否為衍生品或包含符合嵌入式衍生品資格的特徵。對於作為負債入賬的衍生金融工具,衍生工具最初按授予日的公允價值入賬,然後
重新估值
在每個報告日期,營業報表中報告的公允價值變化。衍生工具的分類,包括該等工具是否應記錄為負債或權益,會在每個報告期末進行評估。認股權證負債的公允價值的確定可能會隨着獲得更多的最新信息而發生變化,因此實際結果可能會有很大不同。衍生認股權證負債分類如下
非電流
債務,因為其清算不需要使用流動資產或需要設立流動負債,這是合理的預期。
與首次公開募股(IPO)相關的發售成本
公司遵守ASC主題的要求
340-10-S99-1
和SEC工作人員會計公告主題5A-“招股費用”。發售成本包括與籌備首次公開發售相關的成本和承銷佣金。首次公開發售完成後,發售成本按相對公允價值基準與收到的總收益比較,分配給首次公開發售中發行的可分離金融工具。與衍生權證債務相關的發售成本約為$0.71000萬人被起訴
未經審計的經營簡明報表。供奉
與A類普通股相關的成本約為$18.9300萬人被評為
計入未經審計的簡明報表
首次公開發行(IPO)完成後的股東權益。
A類普通股,可能贖回
根據ASC主題480“區分負債與股權”中的指導,該公司對其可能贖回的A類普通股進行會計處理。A類必須強制贖回的普通股(如有)被歸類為負債工具,並按公允價值計量。可有條件贖回的A類普通股(包括A類普通股,其特徵是贖回權要麼在持有人的控制範圍內,要麼在不確定事件發生時被贖回,而不僅僅在本公司的控制範圍內),被歸類為臨時股權。在所有其他時間,A類普通股被歸類為股東權益。該公司的A類普通股具有某些贖回權,這些贖回權被認為不在公司的控制範圍之內,並受到未來不確定事件發生的影響。相應地,中國
這個
 29,409,254可能需要贖回的A類普通股股票以贖回價值作為臨時股權列示,不在公司股東權益部分。
 
凝縮
資產負債表。
普通股每股淨虧損
該公司的簡明運營報表包括列報A類普通股每股淨虧損,但可能需要贖回,方式類似於
兩等艙
每股普通股淨虧損法。對於A類普通股,每股基本普通股和稀釋後普通股的淨虧損是通過將信託賬户上賺取的利息收入減去可用於納税的利息除以當期已發行的A類普通股的加權平均數來計算的。B類普通股的每股基本普通股和稀釋後普通股淨虧損的計算方法是,將經A類普通股的收入調整後的淨虧損除以該期間已發行的B類普通股的加權平均數。B類普通股沒有任何贖回功能,也不參與信託賬户賺取的收益。
在計算每股普通股攤薄淨虧損時,沒有考慮就(I)首次公開發售及(Ii)私募發行的認股權證的影響,因為認股權證的行使價格高於該等期間的平均普通股價格,因此納入該等認股權證將是反攤薄的。
 
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未經審計的簡明財務報表附註
 
下表反映了普通股每股基本和攤薄淨虧損的計算方法:
 
    
在過去的三個月裏
截至2021年6月30日
   
在過去的六個月裏
截至2021年6月30日
 
A類普通股
                
分子:可分配給A類普通股的收入
                
信託賬户中的投資收入
   $ 6,902     $ 57,911  
減去:公司可提取的納税部分
     (6,902     (57,911
    
 
 
   
 
 
 
可歸因於A類普通股的淨收入
  
$
  
 
 
$
  
 
    
 
 
   
 
 
 
分母:A類普通股加權平均
                
基本和稀釋後加權平均流通股,A類普通股
  
 
34,500,000
 
 
 
34,500,000
 
    
 
 
   
 
 
 
基本和稀釋後每股淨收益,A類普通股
  
$
  
 
 
$
  
 
    
 
 
   
 
 
 
B類普通股
                
分子:淨虧損減去可歸因於A類普通股的淨收益
                
淨損失
   $ (236,373)     $  (14,785,688)  
可歸因於A類普通股的淨收入
                  
    
 
 
   
 
 
 
可歸因於B類普通股的淨虧損
   $ (236,373   $ (14,785,688
    
 
 
   
 
 
 
分母:加權平均B類普通股
                
基本和稀釋後加權平均流通股,B類普通股
  
 
8,625,000
 
 
 
8,208,564
 
    
 
 
   
 
 
 
每股基本和稀釋後淨虧損,B類普通股
   $ (0.03   $ (1.80
    
 
 
   
 
 
 
所得税
該公司遵循資產負債法,根據美國會計準則第740條“所得税”對所得税進行會計處理。遞延税項資產及負債按現有資產及負債的賬面金額與其各自税基之間的差額所導致的估計未來税項後果確認。遞延税項資產和負債採用制定的税率計量,該税率預計將適用於預計收回或結算這些臨時差額的年度的應税收入。税率變動對遞延税項資產和負債的影響在包括頒佈日期在內的期間的收入中確認。如有需要,可設立估值免税額,以將遞延税項資產減至預期變現金額。截至2021年6月30日和2020年12月31日,遞延税資產被認為是最小的。
ASC740規定了確認閾值和計量屬性,用於確認和計量在納税申報單中採取或預期採取的納税頭寸的財務報表。要想承認這些好處,税務機關審查後,税務狀況必須比不能維持的可能性更大。有幾個不是截至2021年6月30日和2020年12月31日未確認的税收優惠。該公司將與未確認的税收優惠相關的應計利息和罰款確認為所得税費用。不是截至2021年6月30日和2020年12月31日,利息和罰款的支付金額應計。本公司目前未發現任何在審查中可能導致重大付款、應計或重大偏離其立場的問題。本公司自成立以來一直接受主要税務機關的所得税審查。
 
13

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未經審計的簡明財務報表附註
 
近期會計公告
2020年8月,美國財務會計準則委員會(FASB)發佈了最新會計準則(“ASU”)。
編號:2020-06,
債務-帶轉換和其他選項的債務(小主題
470-20)
衍生工具和套期保值--實體自有權益的合同(小主題
815-40):
可轉換票據和合同在實體自有權益(“ASU”)中的會計
2020-06”),
通過取消當前GAAP要求的主要分離模型,簡化了可轉換工具的會計處理。ASU還取消了與股權掛鈎的合同符合衍生品範圍例外所需的某些結算條件,並簡化了某些領域的稀釋每股收益計算。公司採用了ASU
2020-06
2021年1月1日,使用修改後的追溯法進行過渡。採用ASU不會影響公司的財務狀況、經營結果或現金流。
本公司管理層不認為最近發佈但尚未生效的任何其他會計準則如果目前採用會對所附會計準則產生實質性影響
凝縮
 
財務報表。
注3-首次公開發售
2021年3月9日,本公司完成首次公開募股34,500,000單位,包括4,500,000超額配售單位,$10.00每單位產生的毛收入為$345.02000萬美元,招致約美元的發售成本19.62000萬美元,其中約合600萬美元12.11.6億美元用於遞延承銷佣金。
每個單位由一股A類普通股組成,以及
五分之一
一份可贖回認股權證(每份為“公開認股權證”)。每份公共認股權證使持有人有權以#美元的價格購買一股A類普通股。11.50每股盈利,可予調整(見附註6)。
附註4-關聯方交易
方正股份
2020年12月15日,贊助商支付了$25,000代表公司支付某些發行費用,以換取發行7,187,500本公司B類普通股,面值$0.0001每股,(“方正股份”)。2021年2月,贊助商將25,000方正向董事達拉·安德森(Darla Anderson)、弗朗西絲卡·盧蒂(Francesca Luthi)和查爾斯·E·沃特(Charles E.Wert)2021年3月4日,本公司實施了1:1.2B類普通股的股票拆分,導致總計8,625,000發行在外的B類普通股股票。最初的股東同意沒收至多1,125,000方正股份在超額配售選擇權未由承銷商充分行使的範圍內,方正股份將代表20.0首次公開發行(IPO)後公司已發行和流通股的百分比。承銷商於2021年3月9日全面行使其超額配售選擇權;因此,1,125,000方正股份不再被沒收。
除有限的例外情況外,初始股東同意不轉讓、轉讓或出售任何方正股份,直至發生以下情況中較早的情況:(A)在初始業務合併完成後一年或更早(如果在初始業務合併之後,A類普通股的收盤價等於或超過$):(A)在初始業務合併完成後一年或更早的時間內,如果A類普通股的收盤價等於或超過$12.00每股(經股票拆分、股票資本化、重組、資本重組等調整後)於任何時間內的任何20個交易日內的任何20個交易日內每股(經股票拆分、股票資本化、重組、資本重組等調整)
30-交易
(B)自初始業務合併後至少150天開始的日期及(B)本公司完成清算、合併、股本交換或其他類似交易,導致所有股東有權將其A類普通股交換為現金、證券或其他財產的初始業務合併完成後的次日。
私募認股權證
在首次公開發行(IPO)結束的同時,公司完成了定向增發5,933,333私募認股權證,價格為$1.50根據向保薦人的私募認股權證,產生$8.92000萬。
 
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未經審計的簡明財務報表附註
 
每份完整的私募認股權證可以一整股A類普通股的價格行使,價格為$。11.50每股。向保薦人出售私募認股權證所得款項的一部分,加入信託帳户內首次公開發售的所得款項。如果公司沒有在合併期內完成業務合併,私募認股權證將失效。私募認股權證將是
不可贖回
為現金,並可在無現金的基礎上行使,只要它們是由保薦人或其允許的受讓人持有的。
保薦人和本公司的高級管理人員和董事同意,除有限的例外情況外,在初始業務合併完成後30天之前,不得轉讓、轉讓或出售他們的任何私募認股權證。
關聯方貸款
2020年12月15日,贊助商同意向該公司提供總額高達美元的貸款200,000支付根據承付票(“票據”)進行首次公開發行(“票據”)的有關開支。這筆貸款是
非利息
於首次公開發售完成時承擔及支付。該公司全額借款$200,000在票據項下,並收到大約#美元的預付款791,000從關聯方那裏。本公司全額償還票據餘額及關聯方墊款,合共約#美元991,000,2021年3月10日。2021年8月,公司收到預付款#美元。37,000從一名官員那裏得到了週轉資金的需求。
此外,為了支付與企業合併相關的交易成本,保薦人或保薦人的關聯公司,或公司的某些高級管理人員和董事可以(但沒有義務)按需要借給公司資金(“營運資金貸款”)。如果公司完成業務合併,公司將從發放給公司的信託賬户的收益中償還營運資金貸款。否則,週轉金貸款只能從信託賬户以外的資金中償還。如果企業合併沒有結束,公司可以使用信託賬户以外的收益的一部分來償還營運資金貸款,但信託賬户中的任何收益都不會用於償還營運資金貸款。除上述外,該等營運資金貸款(如有)的條款尚未確定,亦不存在與該等貸款有關的書面協議。營運資金貸款將在企業合併完成後償還,或者由貸款人自行決定,最高可達#美元。1.5此類營運資金貸款中有100萬美元可轉換為企業合併後實體的權證,價格為#美元。1.50根據搜查令。認股權證將與私募認股權證相同。
 
AS

截至2021年6月30日和2020年12月31日,本公司
不是
營運資金貸款項下的借款。
行政服務協議
自本公司證券於2021年3月首次在紐約證券交易所上市之日起至本公司完成業務合併或本公司清盤之日止,本公司同意向保薦人支付合計$10,000每月為公司管理團隊成員提供辦公空間、祕書和行政服務。截至2021年6月30日的三個月和六個月,公司應計$30,000及$40,000在隨附的未經審計的經營簡明報表中分別與此類服務有關。
贊助商、高級管理人員和董事或他們各自的任何附屬公司將獲得報銷
自掏腰包
與代表公司開展活動相關的費用,例如確定潛在的目標業務和對合適的業務組合進行盡職調查。本公司的審計委員會將按季度審查支付給贊助商、高管或董事、本公司或其關聯公司的所有款項。
附註5--承付款和或有事項
註冊權
根據首次公開發售完成時簽署的登記權協議,方正股份、私募配售認股權證及於轉換營運資金貸款(如有)時發行的方正股份、私募配售認股權證及認股權證的持有人(以及行使私募配售認股權證及可能於營運資金貸款轉換時發行的任何A類普通股)均有權享有登記權。這些持有者有權獲得某些索要和“搭載”登記權。本公司將承擔與提交任何該等註冊説明書有關的費用。
 
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未經審計的簡明財務報表附註
 
承銷協議
該公司向承銷商授予了一項
45天
自與首次公開發售(IPO)有關的最終招股説明書之日起最多購買以下股票的選擇權4,500,000額外單位,以彌補首次公開發行(IPO)價格的超額配售(如果有),減去承銷折扣和佣金。承銷商於2021年3月9日全面行使超額配售選擇權。
承銷商有權獲得#美元的承保折扣。0.20每單位,或$6.9在首次公開募股(IPO)結束時支付的總金額為2000萬美元。此外,$0.35每單位,或大約$12.1總共將向承銷商支付總計600萬美元的遞延承銷佣金。根據承銷協議的條款,僅在公司完成業務合併的情況下,遞延費用將從信託賬户中持有的金額中支付給承銷商。
風險和不確定性
管理層繼續評估
新冠肺炎
該公司認為,儘管該病毒有可能對公司的財務狀況、運營結果和/或搜索目標公司產生負面影響,但具體影響截至本財務報表日期尚不能輕易確定,因此,該病毒可能會對整個行業造成嚴重的全球流行病,並得出結論:雖然該病毒有可能對公司的財務狀況、運營結果和/或搜索目標公司產生負面影響,但具體影響尚不能輕易確定。財務報表不包括這種不確定性結果可能導致的任何調整。
附註6-股東權益
優先股
-本公司獲授權發行1,000,000優先股,面值$0.0001每股股份,並享有本公司董事會不時釐定的指定、投票權及其他權利及優惠權,而該等指定、投票權及其他權利及優惠權可由本公司董事會不時釐定。截至2021年6月30日,有不是已發行或已發行的優先股。
班級
*A普通股
-本公司獲授權發行380,000,000面值為$的A類普通股0.0001每股。截至2021年6月30日,有5,090,746已發行或已發行的A類普通股,不包括29,409,254可能需要贖回的股票。
班級
*B普通股
-本公司獲授權發行20,000,000面值為$的B類普通股股票0.0001每股。2020年12月16日,本公司發佈7,187,500向發起人出售B類普通股。2021年3月4日,公司對B類普通股進行了1:1.2的股票拆分,共發行8,625,000股B類普通股。在已發行的8,625,000股B類普通股中,總計最高可達1,250,000如果承銷商沒有全部或部分行使超額配售選擇權,B類普通股的股票可被初始股東無償沒收給公司,以便初始股東集體擁有20首次公開發行(IPO)後公司已發行和已發行普通股的百分比。承銷商於2021年3月9日全面行使其超額配售選擇權;因此,1,125,000B類普通股的股票不再被沒收。
登記在冊的股東有權就股東投票表決的所有事項對持有的每股股份投一票。除法律另有規定外,A類普通股持有者和B類普通股持有者將在提交股東表決的所有事項上作為一個類別一起投票。
 
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未經審計的簡明財務報表附註
 
在完成初始業務合併的同時或緊隨其後,B類普通股將自動轉換為A類普通股
一對一
基準,受股票拆分調整的影響
、股票分紅、重組、資本重組等,並受本文規定的進一步調整。增發A類普通股或股權掛鈎證券與初始業務合併相關發行或視為發行的,所有方正股份轉換後可發行的A類普通股總數將相當於
折算成
在此基礎上,轉換後發行的A類普通股總數的20%(公眾股東贖回A類普通股後)
,包括本公司就完成初始業務合併而發行或視為已發行或可轉換或行使的任何股權掛鈎證券或權利轉換或行使後發行或可發行的A類普通股總數,不包括可為或可轉換為向初始業務合併中的任何賣方發行或將發行的A類普通股而行使或可轉換為A類普通股的任何A類普通股或可行使或可轉換為A類普通股的任何A類普通股,以及向保薦人、高級管理人員或董事發行的任何私募配售認股權證
一對一
基礎。
附註7-衍生權證負債
截至2021年6月30日,公司已6,900,0005,933,333公開認股權證和私募認股權證分別為未償還認股權證。公有認股權證只能對整數股行使。分拆單位後,不會發行零碎公開認股權證,而只會買賣全部公開認股權證。公眾認股權證將成為可行使的認股權證在(A)企業合併完成後30天或(B)首次公開發行(IPO)完成後12個月(以較晚者為準);但在任何情況下,本公司均須根據證券法持有一份有效的登記聲明,涵蓋在行使公開認股權證時可發行的A類普通股股份,並備有有關該等股份的最新招股説明書(或本公司準許持有人以無現金方式行使其公開認股權證,而該等無現金行使可獲豁免根據證券法登記)。本公司同意,在可行範圍內儘快,但無論如何不遲於初始業務合併結束後15個工作日,本公司將盡其最大努力向證券交易委員會提交一份涵蓋在行使認股權證時可發行的A類普通股股份的有效登記説明書,並維持一份與A類普通股股份有關的現行招股説明書,直至認股權證到期或贖回為止。如果在行使認股權證時可發行的A類普通股的登記聲明在初始業務合併結束後第60個工作日仍未生效,權證持有人可根據證券法第293(A)(9)節或另一項豁免,在有有效登記聲明之前以及在本公司未能維持有效登記聲明的任何期間內,以“無現金基礎”行使認股權證。儘管有上述規定,如果公司在行使未在全國證券交易所上市的認股權證時,A類普通股的股票符合證券法第(18)(B)(1)節對“擔保證券”的定義,本公司可根據證券法第(3)(A)(9)節的規定,要求行使認股權證的公募認股權證持有人在“無現金基礎上”這樣做,並且在公司如此選擇的情況下,本公司可以要求行使認股權證的公募認股權證持有人按照證券法第(3)(A)(9)節的規定以“無現金方式”行使認股權證,並且在公司如此選擇的情況下,本公司可要求行使認股權證的公募認股權證持有人以“無現金方式”行使認股權證, 本公司將不會被要求提交或維持有效的登記聲明,若本公司未有如此選擇,本公司將盡其最大努力根據適用的藍天法律登記股份或使其符合資格,但不得獲得豁免。
認股權證的行使價為$。11.50每股可予調整,並將在企業合併完成後五年或在贖回或清算時更早到期。此外,如果(X),公司發行A類普通股或股權掛鈎證券,用於與初始業務合併的結束相關的籌資目的,發行價或實際發行價低於$9.20每股A類普通股(發行價格或有效發行價格將由董事會真誠確定,如向初始股東或其關聯公司發行,則不考慮初始股東或關聯公司(視情況而定)在發行前持有的任何方正股份)(“新發行價格”),(Y)該等發行的總收益總額超過1,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,00060在初始業務合併完成之日(扣除贖回淨額),可用於初始業務合併資金的股權收益總額的百分比及其利息,以及(Z)自本公司完成初始業務合併之日的次日起的20個交易日內A類普通股的成交量加權平均交易價格(該價格,即“市值”)低於每股9.20美元;(Z)在本公司完成初始業務合併之日起的20個交易日內,A類普通股的成交量加權平均交易價格(該價格,即“市值”)低於每股9.20美元。認股權證的行使價格將調整(至最接近的美分),相當於市值和新發行價格中較高者的115%,“當A類普通股每股價格等於或超過18.00美元時,每股18.00美元的權證贖回觸發價格”中描述的每股18.00美元的贖回觸發價格將調整(至最近的美分),相當於市值和新發行價格中較高的180%,以及“當A類普通股每股價格等於或超過$時,贖回認股權證”中所述的每股10.00美元的贖回觸發價。10.00“將調整(至最接近的一分),以相等於市值和新發行價格中的較高者。
 
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私募認股權證與公開認股權證相同,不同之處在於私募認股權證和在行使私募認股權證後可發行的A類普通股的股份將不可轉讓、轉讓或出售,直至30除某些有限的例外情況外,在企業合併完成後的幾天內。此外,私募認股權證將是
不可贖回
只要保薦人或其允許受讓人持有即可。如果私人配售認股權證由保薦人或其獲準受讓人以外的其他人士持有,則私人配售認股權證將可由本公司贖回,並可由該等持有人按與公開認股權證相同的基準行使。
A類普通股每股價格等於或超過$時認股權證的贖回18.00:
一旦認股權證可行使,本公司可將尚未贖回的認股權證贖回為現金:
 
   
全部而非部分;
 
   
售價為$0.01每張搜查令;
 
   
在最少30天前發出書面贖回通知
 
   
當且僅當A類普通股的收盤價等於或超過每股18.00美元(調整後)20一個交易日內的交易日
30-交易
於本公司向認股權證持有人發出贖回通知日期前第三個交易日止。
本公司不會贖回上述認股權證,除非根據證券法可於行使認股權證時發行的A類普通股的有效註冊聲明有效,且有關A類普通股的最新招股説明書可於
30-天
贖回期。
在A類普通股每股價格等於或超過$時贖回權證10.00:
一旦認股權證可行使,本公司可贖回尚未贖回的認股權證:
 
   
全部而非部分;
 
   
$0.10每份手令須事先發出最少30天的書面贖回通知
提供
持有人將能夠在贖回前以無現金方式行使認股權證,並獲得根據贖回日期和A類普通股的“公平市值”(定義見下文)的議定表格確定的該數量的股票;以及
 
   
當且僅當A類普通股的收盤價等於或超過$
10.00
每股公開股份(經調整)20日內交易日
30-交易
於本公司向認股權證持有人發出贖回通知前三個交易日止。
A類普通股的“公允市值”,是指贖回通知向權證持有人發出贖回通知之日起10個交易日內A類普通股的成交量加權平均價。在任何情況下,與此贖回功能相關的認股權證的行使期不得超過0.361每股認股權證A類普通股(可調整)。
如果公司無法在合併期內完成業務合併,並且公司清算了信託賬户中持有的資金,認股權證持有人將不會收到任何有關其認股權證的資金,也不會從信託賬户以外持有的公司資產中獲得任何與該等認股權證有關的分派。因此,認股權證可能會到期變得一文不值。
附註8-公允價值計量
與公開發售和私募認股權證相關發行的認股權證的公允價值採用Black-Scholes和Monte Carlo模擬模型按公允價值計量。在截至2021年6月30日的三個月和六個月,公司確認了由於負債公允價值減少約$而對隨附的未經審計簡明經營報表產生的費用。2.9300萬美元和300萬美元3.4600萬美元分別作為衍生權證負債的公允價值變化在隨附的未經審計的簡明經營報表中列報。
 
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未經審計的簡明財務報表附註
 
下表列出了截至2021年6月30日在公允價值體系內按級別按公允價值經常性計量的公司金融資產的信息:
2021年6月30日
 
描述
  
成交量較大的報價
市場
(1級)
    
重要的和其他的
可觀察到的數據輸入
(2級)
    
重要的和其他的
無法觀察到的輸入
(3級)
 
資產:
                          
信託賬户中的投資-美國財政部證券
(1)
   $ 345,056,942      $         $     
負債:
                          
衍生認股權證負債
   $ 9,798,000      $         $
 
 
21,953,332
 
 
 
(1)
不包括$969信託賬户內持有的現金餘額
進出第1、2和3級的轉賬在報告期開始時確認。公募認股權證的估計公允價值於2021年4月從3級計量轉為1級公允價值計量,當時公募認股權證單獨上市和交易。截至2021年6月30日,公開認股權證的公開交易價格為1美元。1.42根據搜查令。
私募認股權證和公開認股權證在單獨上市和交易之前的估計公允價值是使用第3級投入確定的。Black-Scholes和Monte Carlo模擬的內在假設與預期股價波動、預期壽命、無風險利率和股息率有關。該公司根據公司交易認股權證的隱含波動率以及與認股權證的預期剩餘壽命相匹配的選定同行公司普通股的歷史波動率,估計其普通股認股權證的波動性。無風險利率以美國財政部為基準
零息
授予日的收益率曲線,其到期日與權證的預期剩餘壽命相似。認股權證的預期壽命被假定為與其剩餘的合同期限相等。股息率是以歷史利率為基礎的,公司預計歷史利率將保持在零。
下表提供了有關第3級公允價值計量輸入作為其計量日期的量化信息:
 
       
截至2021年6月30日。
 
行權價格
        $11.50  
股票價格
        $ 9.77  
波動率
        21.0% / 46.5%  
術語
        5.42  
無風險利率
        0.94%  
股息率
        0.0%  
截至2021年6月30日止六個月的3級衍生權證負債公允價值變動摘要如下:
 
第3級-2021年1月1日的衍生權證負債
   $     
發行公共及非公開認股權證
     35,175,000  
衍生認股權證負債的公允價值變動
     (495,335
    
 
 
 
第3級-截至2021年3月31日的衍生權證負債
   $ 34,679,665  
轉移到1級
     (12,489,000
衍生認股權證負債的公允價值變動
     (237,333
    
 
 
 
第3級-2021年6月30日的衍生權證負債
   $ 21,953,332  
    
 
 
 
注9-後續事件
本公司評估資產負債表日之後至未經審核簡明財務報表可供印發之日為止發生的後續事件及交易,並確定並無任何其他事件需要對未經審核簡明財務報表的披露作出調整,但下述及
注意事項
 1.
2021年8月,公司收到預付款#美元。37,000從一名官員那裏得到了週轉資金的需求。
 
19

目錄
第二項:管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析。
提及“公司”、“DMY IV”、“我們”、“我們”或“我們”時,指的是DMY科技集團有限公司IV。以下對公司財務狀況和經營結果的討論和分析應與本報告其他部分包含的未經審計的簡明財務報表及其註釋一起閲讀。下文討論和分析中包含的某些信息包括涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。
有關前瞻性陳述的注意事項
本季度報表
10-Q
包括經修訂的1933年證券法第27A節和經修訂的1934年證券交易法第21E節(“交易法”)所指的前瞻性陳述。這些前瞻性陳述是基於我們目前對未來事件的預期和預測。這些前瞻性陳述會受到有關我們的已知和未知風險、不確定性和假設的影響,這些風險、不確定性和假設可能會導致我們的實際結果、活動水平、表現或成就與此類前瞻性陳述明示或暗示的任何未來結果、活動水平、表現或成就大不相同。在某些情況下,您可以通過“可能”、“應該”、“可能”、“將”、“預期”、“計劃”、“預期”、“相信”、“估計”、“繼續”等術語或此類術語的否定或其他類似表述來識別前瞻性陳述。此類陳述包括但不限於可能的企業合併及其融資,以及相關事項,以及除本表中包含的歷史事實陳述外的所有其他陳述。
10-Q.
可能導致或促成這種差異的因素包括但不限於我們提交給美國證券交易委員會(SEC)的其他文件中描述的那些因素。
概述
我們是一家空白支票公司,於2020年12月15日在特拉華州註冊成立。我們成立的目的是與一家或多家企業進行合併、資本證券交換、資產收購、股票購買、重組或類似的業務合併(“業務合併”)。我們的贊助商是DMY贊助商IV,LLC,一家特拉華州的有限責任公司。
我們首次公開募股(IPO)的註冊聲明於2021年3月4日宣佈生效。2021年3月9日,我們完成了34,500,000個單位的首次公開募股(IPO),包括4,500,000個超額配售單位,每單位10美元,產生了345.0美元的毛收入,產生了約1,960萬美元的發行成本,其中約1,210萬美元用於遞延承銷佣金。
在首次公開發售(IPO)結束的同時,我們完成了5933,333份私募認股權證,向保薦人每份私募認股權證的價格為1.50美元,產生了890萬美元的收益。
在首次公開募股和私募完成後,首次公開募股的淨收益中的345.0美元(每單位10美元)和私募的某些收益被存入位於美國的信託賬户,大陸股票轉讓信託公司擔任受託人,並將只投資於1940年修訂的《投資公司法》(《投資公司法》)第2(A)(16)條所指的美國“政府證券”,到期日為
2a-7
根據“投資公司法”頒佈,僅投資於由本公司決定的直接美國政府國庫債務,直至(I)完成業務合併和(Ii)如下所述的信託賬户分配(以較早者為準)為止。
若吾等未能於首次公開發售結束後24個月內,或2023年3月9日(“合併期”)內完成業務合併,吾等將(I)停止除清盤目的外的所有業務,(Ii)在合理可能範圍內儘快(但不超過十個營業日)贖回公眾股份,按
每股
以現金支付的價格,等於當時存入信託賬户的總金額,包括從信託賬户中持有的資金賺取的利息(減去最多100,000美元用於支付解散費用的利息),除以當時已發行的公眾股票數量,贖回將完全消除公眾股東作為股東的權利(包括獲得進一步清算分派的權利,如果有),以及(Iii)在贖回之後儘可能合理地儘快贖回,但須符合以下條件
 
20

目錄
其餘股東和董事會的批准,清算和解散,在每一種情況下,我們根據特拉華州法律規定的義務,規定債權人的債權和其他適用法律的要求。向目標公司的所有者或其他投資者增發與企業合併相關的股票:
 
   
可能會大幅稀釋投資者在此次發行中的股權,如果B類普通股中的反稀釋條款導致A類普通股的發行量大於
一對一
B類普通股轉換時的基準;
 
   
如果優先股的發行權利高於我們A類普通股的權利,則可以從屬於A類普通股持有人的權利;
 
   
如果發行大量A類普通股,可能會導致控制權的變化,這可能會影響我們使用淨營業虧損結轉(如果有的話)的能力,並可能導致我們現任高管和董事的辭職或免職;
 
   
可能會通過稀釋尋求控制我們的人的股份所有權或投票權而延遲或阻止對我們的控制權的變更;以及
 
   
可能對我們A類普通股和/或認股權證的現行市場價格產生不利影響。
同樣,如果我們發行債務證券或以其他方式向銀行或其他貸款人或目標所有者招致鉅額債務,可能會導致:
 
   
如果我們最初的業務合併後的營業收入不足以償還債務,我們的資產就會違約和喪失抵押品贖回權;
 
   
加快償還債務的義務,即使我們在到期時支付所有本金和利息,如果我們違反了某些公約,這些公約要求在沒有放棄或重新談判該公約的情況下保持某些財務比率或準備金;
 
   
如果債務是即期支付的,我們將立即支付所有本金和應計利息(如果有的話);
 
   
如果債務包含限制我們在債務未償期間獲得此類融資的能力的契約,我們無法獲得必要的額外融資;
 
   
我們無法支付A類普通股的股息;
 
   
使用我們現金流的很大一部分來支付我們債務的本金和利息,這將減少可用於我們A類普通股股息的資金(如果申報)、費用、資本支出、收購和其他一般公司用途;
 
   
我們在規劃和應對業務和我們所在行業的變化方面的靈活性受到限制;
 
   
更容易受到總體經濟、行業和競爭狀況不利變化以及政府監管不利變化的影響;以及
 
   
與負債較少的競爭對手相比,我們借入額外金額用於開支、資本支出、收購、償債要求、執行我們的戰略和其他目的的能力受到限制,以及其他劣勢。
建議的業務合併
2021年7月7日,我們與特拉華州的公司和我公司的直接全資子公司Photon Merger Sub Inc.(“第一合併子公司”)、特拉華州的有限責任公司和我公司的直接全資子公司Photon Merger Sub Two,LLC(“第二合併子公司”)和特拉華州的Planet Labs Inc.(以下簡稱“Planet”)達成合並協議和計劃(“第一合併子公司”)。我們的董事會於2021年7月6日一致批准了合併協議及其設想的交易。根據合併協議中規定的某些完成條件的滿足或豁免,包括合併協議的批准以及DMY IV和Planet的股東擬進行的交易,第一合併子公司將作為DMY IV的全資子公司與Planet合併(“第一次合併”),並與Planet(“尚存公司”)合併。在Planet當選時,緊隨第一次合併之後,作為與第一次合併相同的整體交易的一部分,尚存的公司可與Planet合併,並作為與第一次合併相同的整體交易的一部分。合併後,第二合併子公司將作為DMY IV的全資子公司繼續存在。此外,隨着業務合併的完成,DMY IV將更名為Planet合理決定的名稱。請參閲關於以下內容的最新報告
表格8-K,已歸檔
2021年6月1日向美國證券交易委員會(SEC)提交,以瞭解更多信息。
 
21

目錄
持續經營考慮事項
截至2021年6月30日,我們有大約22.9萬美元的現金,信託賬户中約58,000美元的利息收入可用於支付税款和營運資金缺口約323,000美元(不包括可能使用信託賬户中賺取的投資收入支付的約100,000美元的納税義務)。此外,我們在追求收購計劃的過程中已經並預計將繼續招致鉅額成本。
於首次公開發售完成前,吾等的流動資金需求已由本公司保薦人支付25,000美元購買方正股份、票據項下貸款金額200,000美元及關聯方預支約791,000美元來滿足。我們於2021年3月10日全額償還票據餘額和關聯方預付款,總計約991,000美元。在首次公開發售完成後,我們的流動資金已通過完成首次公開發售和信託賬户外的私募所得淨收益以及一名高級職員於2021年8月預付的37,000美元來滿足。
基於上述情況,管理層認為,我們將不會有足夠的營運資金來滿足我們的需求,無論是在業務合併完成的較早時間,還是從本申請之日起一年。隨附的未經審核簡明財務報表的編制假設我們將繼續作為一家持續經營的企業,該企業考慮(其中包括)在正常業務過程中實現資產和償還負債。
我們的管理層繼續評估
新冠肺炎
該公司認為,儘管該病毒有可能對我們的財務狀況、運營結果和/或尋找目標公司產生負面影響,但具體影響截至本財務報表日期尚不能輕易確定,這一結論對整個行業都是一場大流行,並得出了結論:雖然病毒有可能對我們的財務狀況、我們的運營結果和/或尋找目標公司產生負面影響,但具體影響尚不容易確定。財務報表不包括這種不確定性結果可能導致的任何調整。
經營成果
從成立到2021年6月30日,我們的整個活動都與我們的組建、首次公開募股(IPO)的準備以及自首次公開募股(IPO)結束以來尋找預期的首次公開募股(IPO)業務合併有關。到目前為止,我們既沒有從事任何業務,也沒有創造任何收入。在完成最初的業務合併之前,我們不會產生任何營業收入。我們產生了
非運營
投資收益(淨額)、股息和信託賬户利息形式的收入。我們預計,作為一家上市公司(法律、財務報告、會計和審計合規)以及盡職調查費用,費用將會增加。
截至2021年6月30日的三個月,我們淨虧損約236,000美元,其中包括約310萬美元的一般和行政費用,50,000美元的特許經營税支出,部分被信託賬户持有的約7,000美元的利息收入和投資淨收益所抵消,以及因衍生權證負債的公允價值變化而減少的約290萬美元。
截至2021年6月30日的6個月,我們淨虧損約1,480萬美元,其中包括約340萬美元的一般和行政費用,約10萬美元的特許經營税支出,約1,410萬美元的私募認股權證發行虧損,約711,000美元的衍生權證負債相關提供成本,約58,000美元的利息收入和信託賬户持有的投資淨收益,以及約340萬美元的衍生權證負債公允價值變化導致的減少額
 
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目錄
合同義務
註冊權
根據首次公開發售完成時簽署的登記權協議,方正股份、私募配售認股權證及於轉換營運資金貸款(如有)時發行的方正股份、私募配售認股權證及認股權證的持有人(以及行使私募配售認股權證及可能於營運資金貸款轉換時發行的任何A類普通股)均有權享有登記權。這些持有者有權獲得某些索要和“搭載”登記權。我們將承擔與提交任何此類註冊聲明相關的費用。
承銷協議
我們給了承保人一個
45天
自有關首次公開發售的最終招股説明書日期起,購入最多4,500,000個額外單位以彌補按首次公開發售價格超額配售(如有)的選擇權,減去承銷折扣及佣金。承銷商於2021年3月9日全面行使超額配售選擇權。
承銷商有權在首次公開募股(IPO)結束時獲得每單位0.2美元的承銷折扣,或總計690萬美元。此外,每單位0.35美元,或總計約1210萬美元,將支付給承銷商作為遞延承銷佣金。僅在我們完成業務合併的情況下,根據承銷協議的條款,遞延費用將從信託賬户中持有的金額中支付給承銷商。
行政服務協議
自2021年3月我們的證券首次在紐約證券交易所上市之日起,一直持續到我們完成業務合併或清算的較早時間,我們同意每月向保薦人支付總共10,000美元,用於向我們的管理團隊成員提供辦公空間、祕書和行政服務。截至2021年6月30日的三個月和六個月,我們在隨附的未經審計的簡明運營報表中分別就此類服務應計了30,000美元和40,000美元。
我們的贊助商、高級管理人員和董事或他們各自的任何附屬公司將獲得報銷
自掏腰包
與代表我們的活動相關的費用,例如確定潛在的目標業務和對合適的業務組合進行盡職調查。我們的審計委員會將按季度審查向我們的贊助商、高管或董事、或公司或其附屬公司支付的所有款項。
關鍵會計政策和估算
管理層對我們的財務狀況和經營結果的討論和分析是以我們的財務報表為基礎的,這些報表是按照美國公認的會計原則編制的。在編制財務報表時,我們需要對財務報表中資產、負債、收入和費用的報告金額以及或有資產和負債的披露做出影響的估計和判斷。我們持續評估我們的估計和判斷,包括與金融工具公允價值和應計費用相關的估計和判斷。我們根據歷史經驗、已知趨勢和事件以及我們認為在當時情況下合理的各種其他因素進行估計,這些因素的結果構成對資產和負債的賬面價值作出判斷的基礎,而這些資產和負債的賬面價值從其他來源看起來並不明顯。在不同的假設或條件下,實際結果可能與這些估計不同。我們已確定以下為其關鍵會計政策:
信託賬户中持有的投資
我們的投資組合僅由“投資公司法”第2(A)(16)節規定的期限為185天或更短的美國政府證券組成,或投資於投資於美國政府證券的貨幣市場基金,或兩者的組合。我們在信託賬户中持有的投資被歸類為交易證券。交易性證券在每個報告期結束時以公允價值列示在資產負債表上。這些證券的公允價值變動產生的收益和損失包括在隨附的經營報表中的有價證券收益(淨額)、信託賬户中持有的股息和利息中。信託賬户中持有的投資的估計公允價值是根據現有的市場信息確定的。
 
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目錄
衍生金融工具
我們根據FASB ASC主題815“衍生品和對衝”對我們的金融工具進行評估,以確定此類工具是否為衍生品或包含符合嵌入式衍生品資格的特徵。對於作為負債入賬的衍生金融工具,衍生工具最初按授予日的公允價值入賬,然後
重新估值
在每個報告日期,營業報表中報告的公允價值變化。衍生工具的分類,包括該等工具是否應記錄為負債或權益,會在每個報告期末進行評估。認股權證負債的公允價值的確定可能會隨着獲得更多的最新信息而發生變化,因此實際結果可能會有很大不同。衍生認股權證負債分類如下
非電流
債務,因為其清算不需要使用流動資產或需要設立流動負債,這是合理的預期。
A類普通股,可能贖回
我們根據ASC主題480“區分負債和股權”中的指導,對我們可能贖回的A類普通股進行會計核算。A類必須強制贖回的普通股(如有)被歸類為負債工具,並按公允價值計量。有條件可贖回的A類普通股(包括A類普通股,其特徵是贖回權要麼在持有人的控制範圍內,要麼在不確定事件發生時被贖回,而不僅僅在我們的控制範圍內),被歸類為臨時股權。在所有其他時間,A類普通股被歸類為股東權益。我們的A類普通股具有某些贖回權,這些贖回權被認為是我們無法控制的,並受到未來不確定事件發生的影響。因此,截至2021年6月30日,29,409,254股A類普通股可能需要贖回,以贖回價值作為臨時股權列示,不在我們濃縮資產負債表的股東權益部分。
每股普通股淨虧損
該公司的簡明運營報表包括列報A類普通股每股淨虧損,但可能需要贖回,方式類似於
兩等艙
每股普通股淨虧損法。對於A類普通股,每股基本普通股和稀釋後普通股的淨虧損是通過將信託賬户上賺取的利息收入減去可用於納税的利息除以當期已發行的A類普通股的加權平均數來計算的。B類普通股的每股基本普通股和稀釋後普通股淨虧損的計算方法是,將經A類普通股的收入調整後的淨虧損除以該期間已發行的B類普通股的加權平均數。B類普通股沒有任何贖回功能,也不參與信託賬户賺取的收益。
在計算每股普通股攤薄淨虧損時,沒有考慮就(I)首次公開發售及(Ii)私募發行的認股權證的影響,因為認股權證的行使價格高於該期間的平均普通股價格,因此納入該等認股權證將是反攤薄的。
 
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目錄
就業法案
“2012年創業法案”(Jumpstart Our Business Startups Act of 2012,簡稱“JOBS法案”)包含了一些條款,其中包括放寬符合條件的上市公司的某些報告要求。我們有資格成為一家“新興成長型公司”,根據“就業法案”(JOBS Act),我們可以遵守基於私營(非上市)公司生效日期的新的或修訂的會計聲明。我們選擇推遲採用新的或修訂的會計準則,因此,我們可能不會在需要採用新的或修訂的會計準則的相關日期遵守該等準則。
非新興市場
成長型公司。因此,財務報表可能無法與截至上市公司生效日期遵守新的或修訂的會計聲明的公司進行比較。
此外,我們正在評估依賴於就業法案提供的其他減少的報告要求的好處。在符合《就業法案》規定的某些條件的情況下,如果我們選擇依賴此類豁免,我們可能不會被要求(I)根據第(404)節就我們的財務報告內部控制系統提供審計師的證明報告,(Ii)提供可能要求的所有薪酬披露,其中包括:(I)根據《就業法案》中規定的某些條件,如果我們選擇依賴此類豁免,我們可能不會被要求(I)提供關於我們的財務報告內部控制制度的審計師證明報告,(Ii)提供可能要求的所有薪酬披露
非新興市場
根據多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法,成長型上市公司必須(Iii)遵守PCAOB可能通過的關於強制性審計公司輪換或提供有關審計和財務報表(審計師討論和分析)更多信息的審計師報告附錄的任何要求,以及(Iv)披露某些與高管薪酬相關的項目,例如高管薪酬與業績之間的相關性,以及CEO薪酬與員工薪酬中值的比較。這些豁免將在我們首次公開募股(IPO)完成後的五年內適用,或者直到我們不再是一家“新興成長型公司”,以較早的為準。
 
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目錄
近期會計公告
2020年8月,美國財務會計準則委員會(FASB)發佈了最新會計準則(“ASU”)。
編號:2020-06,
債務-帶轉換和其他選項的債務(小主題
470-20)
衍生工具和套期保值--實體自有權益的合同(小主題
815-40):
可轉換票據和合同在實體自有權益(“ASU”)中的會計
2020-06”),
通過取消當前GAAP要求的主要分離模型,簡化了可轉換工具的會計處理。ASU還取消了與股權掛鈎的合同符合衍生品範圍例外所需的某些結算條件,並簡化了某些領域的稀釋每股收益計算。我們採用了亞利桑那州立大學
2020-06
2021年1月1日,使用修改後的追溯法進行過渡。採用ASU不會影響公司的財務狀況、經營結果或現金流。
我們的管理層不相信最近發佈但尚未生效的任何其他會計聲明(如果目前被採納)會對我們未經審計的簡明財務報表產生重大影響。
失衡
板材佈置
截至2021年6月30日,我們沒有任何
失衡
規例第303(A)(4)(Ii)項所界定的紙張佈置
S-K
第三項關於市場風險的定量和定性披露
按照規則的定義,我們是一家較小的報告公司
12b-2
並且不需要提供本項目所要求的其他信息。
項目4.控制和程序
信息披露控制和程序的評估
在我們管理層(包括我們的首席執行官和首席財務會計官)的監督下,我們對截至2021年6月30日的財政季度末我們的披露控制程序的有效性進行了評估,這一術語在規則中有定義。
13A-15(E)
15D-15(E)
根據交易所法案。基於這一評估,我們的首席執行官和首席財務官得出結論,在本報告涵蓋的期間內,我們的披露控制和程序在合理的保證水平下並不有效,這完全是由於我們對財務報告的內部控制存在重大弱點,而本季度報告所涵蓋的期間結束時,完全是由於我們認股權證的會計處理髮生了重大變化。正如本季度報告第1項下的財務報表附註所述,本季度報告涵蓋的報告期內我們認股權證的會計處理與我們之前提交給證券交易委員會的財務報表中反映的此類證券的會計處理有很大不同。我們還進行了必要的額外分析,以確保我們的財務報表是按照美國公認會計原則編制的。因此,管理層認為,本季度報告中包含的財務報表在所有重要方面都公平地反映了我們在所述時期的財務狀況、經營結果和現金流量。
披露控制和程序旨在確保我們在交易法報告中需要披露的信息在SEC的規則和表格中指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告,並且這些信息被積累並傳達給我們的管理層,包括我們的首席執行官和首席財務官或執行類似職能的人員,以便及時做出關於所需披露的決定。
財務報告內部控制的變化
在截至2021年6月30日的財政季度內,我們對財務報告的內部控制沒有發生變化,這些變化都在本季度報告表格中涵蓋
10-Q
這對我們對財務報告的內部控制產生了重大影響,或很可能產生重大影響。
 
26

目錄
第二部分-其他資料
第一項:法律訴訟
沒有。
項目1A。風險因素。
可能導致我們的實際結果與本季度報告中的結果大不相同的因素是我們於2021年3月8日提交給SEC的2021年3月4日的招股説明書和我們截至2021年3月31日的Form 10-Q季度報告中描述的任何風險。這些因素中的任何一個都可能對我們的經營業績或財務狀況造成重大或實質性的不利影響。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險因素也可能損害我們的業務或經營結果。
截至本季度報告在表格上的日期
10-Q,
我們於2021年3月8日提交給SEC的招股説明書和我們截至2021年3月31日的Form 10-Q季度報告中披露的風險因素沒有實質性變化。然而,我們可能會在未來提交給證券交易委員會的文件中不時披露這些因素的變化或披露其他因素。
第二項未登記的股權證券銷售和登記證券收益的使用
未登記銷售
2020年12月16日,我們的保薦人代表我們支付了總計25,000美元的某些發行成本,以換取發行7,187,500股B類普通股(簡稱“方正股份”)。2021年2月,我們的保薦人向我們提名的董事Darla Anderson、Francesca Luthi和Charles E.Wert各轉讓了2.5萬股方正股票,導致我們的保薦人持有7112,500股方正股票。2021年3月4日,我們對我們的B類普通股進行了1:1.2的股票拆分,總共發行了8,625,000股創始人股票,其中8,550,000股由我們的保薦人持有。方正股份持有人同意按比例沒收合共1,125,000股方正股份,惟承銷商未悉數行使購買額外單位的選擇權,方正股份將佔首次公開發售後本公司已發行及已發行股份的20%。2021年3月4日,承銷商全面行使超額配售選擇權,並未就此類出售支付承銷折扣或佣金。
 
27

目錄
收益的使用
在首次公開募股(IPO)方面,我們產生了約1,960萬美元的發售成本(包括約1,210萬美元的遞延承銷佣金)。其他產生的發售成本主要包括與首次公開發售相關的準備費用。在扣除承銷折扣和佣金(不包括遞延部分,如完成首次公開發售,該部分款項將在完成首次公開發售時支付)和首次公開發售開支後,我們首次公開發售的淨收益中的345.0,000,000美元和私募單位的若干收益(或首次公開發售中出售的單位每單位10美元)存入信託賬户。首次公開發售的淨收益和出售私募認股權證的某些收益存放在信託賬户中,並按本表格季度報告的其他部分所述進行投資
10-Q.
首次公開發售及私募所得款項的計劃用途並無重大改變,一如本公司有關首次公開發售的最終招股説明書所述。
第三項高級證券違約
沒有。
第294項礦山安全信息披露
不適用。
項目5.其他信息
沒有。
項目6.展品。
 
展品
  
描述
  31.1    依照“規則”對特等行政幹事的認證13A-14(A)15D-14(A)根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的1934年證券交易法。
  31.2    按照規則認證首席財務官13A-14(A)15D-14(A)根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的1934年證券交易法。
  32.1*    根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906節通過的美國法典第18編第1350節對首席執行官的認證。
  32.2*    根據2002年薩班斯-奧克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906節通過的美國法典第18編第1350節對首席財務官的認證。
101.INS    內聯XBRL實例文檔(該實例文檔不會出現在交互數據文件中,因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中)
101.SCH    內聯XBRL分類擴展架構文檔
101.CAL    內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔
101.DEF    內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔
101.LAB    內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔
101.PRE    內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔
104    封面交互數據文件(格式為內聯XBRL,包含在附件101中)
 
*
這些證書是根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第906節的規定提交給證券交易委員會的,就1934年修訂的“證券交易法”第第18節而言,這些證書被視為沒有歸檔,也不應被視為通過引用納入1933年“證券法”下的任何文件中,除非在該文件中通過特別引用明確規定的情況除外。
 
28

目錄
簽名
根據1934年證券交易法的要求,註冊人已於2021年8月16日由正式授權的以下籤署人代表註冊人簽署本報告。
 
DMY科技集團,Inc.IV
由以下人員提供:   /s/Niccolo de Masi
姓名:   尼科洛·德馬西
標題:   首席執行官