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美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格：
(標記一)
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節規定的季度報告 |
在截至本季度末的季度內
或
根據1934年“證券交易法”第13或15(D)節提交的過渡報告 |
在從中國到日本的過渡期內，中國將從中國過渡到中國，中國將從中國過渡到中國，從中國到日本的過渡期將持續到三年。在這段過渡期內，中國將從中國過渡到中國，中國將從中國過渡到中國。
(註冊人的確切姓名載於其章程)
(述明或其他司法管轄權 | (佣金)文件編號) | (税務局僱主識別號碼) |
(主要行政辦公室地址) | (郵政編碼) |
註冊人電話號碼，包括區號：(
不適用
(前姓名或前地址，如自上次報告後更改)
根據該法第12(B)款登記的證券：
每節課的標題 |
| 交易 |
| 每個交易所的名稱在其上註冊的 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》第(13)或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否一直遵守此類提交要求。(2)註冊人(1)是否在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短期限內)提交了根據1934年《證券交易法》第(13)或15(D)節要求提交的所有報告。
用複選標記表示註冊人是否已在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》規則第312b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速濾波器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ |
☒ | 規模較小的報告公司 | ||
新興成長型公司 |
如果是新興成長型公司，用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第2913(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法規則第312b-2條所定義)。是
截至2021年8月16日，
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角落增長收購公司。2個
Form 10-Q季度報告
目錄
| 頁面 | ||
第一部分-財務信息 | 1 | ||
第一項。 | 財務報表。 | 1 | |
U經審計的簡明資產負債表 | 1 | ||
未經審計的經營簡明報表 | 2 | ||
未經審計的股東權益變動簡明報表 | 3 | ||
未經審計的現金流量表簡明表 | 4 | ||
未經審計的簡明財務報表附註 | 5 | ||
第二項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析。 | 19 | |
第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 23 | |
第四項。 | 管制和程序 | 23 | |
第二部分--其他信息 | 25 | ||
第一項。 | 法律程序 | 25 | |
項目1A。 | 風險因素。 | 25 | |
第二項。 | 未登記的股權證券銷售和登記證券收益的使用 | 25 | |
第三項。 | 高級證券違約 | 26 | |
第四項。 | 煤礦安全信息披露 | 26 | |
第五項。 | 其他信息 | 26 | |
第6項。 | 展品。 | 27 | |
簽名 | 28 | ||
i
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第一部分-財務信息
第一項。財務報表。
角落增長收購公司。2個
未經審計的簡明資產負債表
六月三十日， | |||
| 2021 | ||
資產 |
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流動資產 |
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現金 | $ | | |
預付費用 |
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流動資產總額 |
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信託賬户持有的現金和有價證券 |
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總資產 | $ | | |
負債和股東權益 |
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流動負債 |
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應付帳款 | $ | | |
應支付報價費用 | | ||
應計費用 |
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本票關聯方 | | ||
流動負債總額 | | ||
認股權證負債 |
| | |
應付遞延承銷費 |
| | |
總負債 | | ||
承諾 |
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| |
A類普通股，可能需要贖回， | | ||
股東權益 |
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| |
優先股，$ |
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A類普通股，$ |
| | |
B類普通股，$ |
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額外實收資本 |
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累計赤字 |
| ( | |
總股東權益 | | ||
總負債和股東權益 | $ | | |
附註是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。
1
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角落增長收購公司。2個
未經審計的經營簡明報表
三個月 | 2月10日， | |||||
告一段落 | 2021年(開始) | |||||
六月三十日， | 到6月30日， | |||||
| 2021 |
| 2021 | |||
運營和組建成本 | $ | ( | $ | ( | ||
運營虧損 |
| ( |
| ( | ||
其他收入(虧損)： |
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信託賬户持有的有價證券的未實現虧損 |
| ( |
| ( | ||
分配給認股權證負債的交易成本 | ( | ( | ||||
認股權證負債的公允價值變動 |
| |
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淨損失 | $ | ( | $ | ( | ||
基本和稀釋後加權平均流通股，可能贖回的A類普通股 |
| |
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每股基本和稀釋虧損，可能贖回的A類普通股 | $ | | $ | | ||
基本和稀釋加權平均流通股、不可贖回的A類和B類普通股 |
| |
| | ||
每股基本和攤薄淨虧損，包括不可贖回的A類和B類普通股 | $ | ( | $ | ( | ||
附註是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。
2
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角落增長收購公司。2個
未經審計的股東權益變動簡明報表
自2021年2月10日(開始)至2021年3月31日，以及截至2021年6月30日的三個月
甲類 | B類 | 總計 | |||||||||||||||||
普通股 | 普通股 | 額外付費- | 累計 | 股東的 | |||||||||||||||
| 股票 |
| 金額 |
| 股票 |
| 金額 |
| 在“資本論”中 |
| 赤字 |
| 權益 | ||||||
餘額-2021年2月10日(開始) |
| | $ | |
| | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
向初始股東發行B類普通股 | — | — | | | | — | | ||||||||||||
淨損失 |
| — |
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| — |
| — |
| ( |
| ( | |||||
平衡，2021年3月31日 |
| — | $ | — |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | | |||||
初始股東沒收B類普通股 | — | — | ( | ( | | — | — | ||||||||||||
在首次公開發行(IPO)中出售單位，扣除承銷折扣、發售費用和認股權證負債分配後的淨額 | | | — | — | | — | | ||||||||||||
私募認股權證收到超過公允價值的現金 | — | — | — | — | | — | | ||||||||||||
需贖回的A類普通股 |
| ( |
| ( | — | — |
| ( | — |
| ( | ||||||||
淨損失 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| ( | |||||
餘額，2021年6月30日 |
| | $ | |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | | |||||
附註是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。
3
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角落增長收購公司。2個
未經審計的現金流量表簡明表
自2021年2月21日(成立)至2021年6月30日
經營活動的現金流 |
|
| |
淨損失 | $ | ( | |
對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行調整： |
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| |
信託賬户持有的有價證券的未實現虧損 |
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分配給認股權證負債的交易成本 | | ||
認股權證負債的公允價值變動 |
| ( | |
營業資產和負債變動情況： |
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| |
應付帳款 | | ||
應計費用 |
| | |
預付費用 |
| ( | |
用於經營活動的現金淨額 |
| ( | |
投資活動的現金流 | |||
信託賬户中現金的投資 | ( | ||
用於投資活動的淨現金 | ( | ||
融資活動的現金流 |
|
| |
本票關聯方收益 | | ||
向初始股東發行B類普通股所得款項 | | ||
出售單位的收益，扣除支付的承保折扣後的淨額 | | ||
出售私募認股權證所得款項 | | ||
支付要約費用 |
| ( | |
融資活動提供的現金淨額 |
| | |
現金淨變動 |
| | |
期初現金 |
| | |
期末現金 | $ | | |
非現金投融資活動： |
|
| |
可能贖回的普通股的初始分類 | $ | | |
可能贖回的A類普通股價值變動 | $ | | |
遞延承銷費 | $ | | |
認股權證負債的初步分類 | $ | | |
應支付報價費用 | $ | |
附註是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。
4
目錄
角落增長收購公司。2個
未經審計的簡明財務報表附註
注1--組織機構、業務運作和呈報依據説明
Corner Growth Acquisition Corp.2(“該公司”)於#年註冊為開曼羣島豁免公司。
雖然為了完成業務合併，公司並不侷限於特定的行業或部門，但公司打算將重點放在主要位於美國的技術行業的業務上。本公司是一家早期和新興成長型公司，因此，本公司面臨與早期和新興成長型公司相關的所有風險。
截至2021年6月30日，本公司尚未開始任何運營。截至2021年6月30日的所有活動與本公司的組建、下文所述的首次公開募股(“首次公開募股”)以及自首次公開募股結束以來尋找首次公開募股候選者有關。該公司最早在完成最初的業務合併之前不會產生任何營業收入。該公司將以現金和現金等價物利息收入的形式產生營業外收入，並將認股權證負債的公允價值變化確認為其他收入(支出)。現金和現金等價物來自首次公開發售的收益。該公司已選擇12月31日為其財政年度結束。
公司首次公開發行(IPO)的註冊聲明於2021年6月16日宣佈生效。2021年6月21日，本公司完成首次公開發行
在首次公開招股結束的同時，本公司完成了
交易成本總計為$
在2021年6月21日首次公開募股(IPO)結束後，金額為$
5
目錄
本公司將為其公眾股份持有人(“公眾股東”)提供於企業合併完成時贖回全部或部分公眾股份的機會(I)與召開股東大會以批准企業合併有關，或(Ii)以要約收購方式贖回全部或部分公眾股份。本公司是否尋求股東批准業務合併或進行收購要約，將完全由本公司自行決定。公眾股東將有權按信託賬户中當時金額的一定比例贖回他們的公開股票(最初預計為#美元
儘管如上所述，修訂和重新修訂的組織章程大綱和章程規定，公眾股東以及該股東的任何附屬公司或與該股東一致行動或作為“集團”行事的任何其他人(如經修訂的“1934年證券交易法”(下稱“交易法”)第13節所界定)，將被限制贖回其股份的總和超過
本公司的保薦人、高級職員及董事(“最初股東”)已同意不會就經修訂及重新修訂的組織章程大綱(A)提出修正案，該修正案會修改本公司就其最初的業務合併而容許贖回或贖回的義務的實質或時間。
如果本公司無法在合併期內完成業務合併，本公司將(I)停止除清盤以外的所有業務，(Ii)在合理可能範圍內儘快完成，但不超過在之後的交易日內，以每股價格贖回公開發行的股票，以現金支付，相當於當時存入信託賬户的總金額，包括利息(利息應扣除應繳税款，最高可達$
6
目錄
發起人、高級管理人員和董事同意，如果公司未能在合併期內完成企業合併，將放棄對方正股份的清算權。然而，如果最初的股東或公司管理團隊成員在首次公開募股(IPO)中或之後獲得公開發行的股票，如果公司未能在合併期內完成業務合併，他們將有權從信託賬户中清算與該等公開發行股票有關的分配。承銷商已同意在本公司未能在合併期內完成業務合併的情況下，放棄其在信託賬户持有的遞延承銷佣金(見附註5)的權利，在此情況下，該金額將包括在信託賬户持有的可用於贖回公眾股份的其他資金中。在這種分配的情況下，剩餘可供分配的剩餘資產(包括信託賬户資產)的每股價值可能只有$
流動性
截至2021年6月30日，該公司擁有
在業務合併完成之前，公司將使用信託賬户以外的資金確定和評估潛在收購候選者，對潛在目標業務進行盡職調查，支付差旅費用，選擇要收購的目標業務，以及構建、談判和完成業務合併。
根據目前的現金和營運資金餘額，管理層相信，本公司將有足夠的營運資金和從發起人或發起人的關聯公司或本公司某些高級管理人員和董事那裏借款的能力，以通過完成業務合併的較早時間或本申請後一年來滿足其需要。在此期間，公司將使用這些資金支付現有應付帳款，確定和評估潛在的初始業務合併候選者，對潛在目標業務進行盡職調查，支付差旅費用，選擇要合併或收購的目標業務，以及構建、談判和完成業務合併。
附註2-重要會計政策摘要
陳述的基礎
隨附的未經審計的簡明財務報表按照美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)以及美國證券交易委員會的規則和條例以美元列報。因此，它們不包括美國公認會計準則要求的所有信息和腳註。管理層認為，未經審核的簡明財務報表反映所有調整，其中僅包括公允列報所列期間的餘額和結果所需的正常經常性調整。
隨附的未經審計的簡明財務報表應與公司於2021年6月21日提交給證券交易委員會的首次公開募股招股説明書以及公司於2021年6月25日提交給證券交易委員會的當前8-K表格報告一併閲讀。截至2021年6月30日的三個月和2021年2月10日(開始)至2021年6月30日的中期業績不一定表明截至2021年12月31日的一年或任何未來中期的預期結果。
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預算的使用
按照美國公認會計原則編制財務報表要求公司管理層作出估計和假設，這些估計和假設會影響財務報表日期的資產和負債報告金額、或有資產和負債的披露以及報告期內報告的費用金額。實際結果可能與這些估計不同。
現金和現金等價物
本公司將購買時原始到期日為三個月或以下的所有短期投資視為現金等價物。截至2021年6月30日，該公司沒有任何現金等價物。
信託賬户持有的有價證券
截至2021年6月30日，信託賬户中持有的幾乎所有資產都以美國國庫券的形式在瑞銀金融服務公司(UBS Financial Services，Inc.)的美國信託賬户中持有，大陸股票轉讓與信託公司(Continental Stock Transfer&Trust Company)擔任受託人。
該公司根據ASC主題320“債務和股權證券”中的指導，對其信託賬户中持有的證券進行會計核算。這些證券被歸類為交易證券，通過其他收入確認未實現的收益或損失。
認股權證負債
本公司根據對權證具體條款的評估及FASB ASC 480中適用的權威指引，將其公開認股權證(定義見下文)及私募認股權證作為權益分類或負債分類工具，以區分負債與權益(“ASC 480”)及ASC 815、衍生工具及對衝(“ASC 815”)。評估考慮認股權證是否為ASC 480所指的獨立金融工具，是否符合ASC 480所指的負債定義，以及認股權證是否符合ASC 815所規定的所有股權分類要求，包括認股權證是否與本公司本身的普通股掛鈎，以及認股權證持有人是否可能在本公司無法控制的情況下要求“現金淨額結算”，以及其他股權分類條件。這項評估需要使用專業判斷，在權證發行時以及在權證尚未結清的每個季度結束日進行。
對於符合所有股權分類標準的已發行或修改的權證，權證必須在發行時記錄為額外實收資本的組成部分。對於不符合所有股權分類標準的已發行或修改的權證，權證必須在發行當日及其之後的每個資產負債表日按初始公允價值計入負債。認股權證估計公允價值的變動在經營報表上確認為非現金收益或虧損。
可能贖回的A類普通股
該公司根據ASC主題480“區分負債與股權”中的指導，對其可能需要贖回的A類普通股進行會計處理。強制贖回的A類普通股被歸類為負債工具，按公允價值計量。有條件可贖回普通股(包括具有贖回權的普通股，這些普通股的贖回權要麼在持有人的控制範圍內，要麼在非本公司完全控制的不確定事件發生時需要贖回)，被歸類為臨時股權。在所有其他時間，普通股都被歸類為股東權益。該公司的A類普通股具有某些贖回權，這些贖回權被認為不在本公司的控制範圍之內，並受未來不確定事件發生的影響。因此，可能需要贖回的A類普通股在公司資產負債表的股東權益部分之外，以贖回價值作為臨時權益列示。
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目錄
信用風險集中
可能使公司面臨集中信用風險的金融工具包括金融機構的現金賬户，這些賬户有時可能超過聯邦存款保險公司(FDIC)承保的#美元。
新興成長型公司
本公司是經2012年Jumpstart Our Business Startups Act(“JOBS Act”)修訂的證券法第2(A)節所界定的“新興成長型公司”，它可以利用適用於其他非新興成長型公司的各種報告要求的某些豁免，包括但不限於，不被要求遵守薩班斯-奧克斯利法第2404節的審計師認證要求，減少定期報告中關於高管薪酬的披露義務。以及免除就高管薪酬和股東批准之前未批准的任何黃金降落傘支付進行不具約束力的諮詢投票的要求。
此外，就業法案第102(B)(1)節豁免新興成長型公司遵守新的或修訂後的財務會計準則，直到私人公司(即那些尚未宣佈生效的證券法註冊聲明或沒有根據交易所法案註冊的證券類別)被要求遵守新的或修訂後的財務會計準則。《就業法案》(JOBS Act)規定，新興成長型公司可以選擇退出延長的過渡期，並遵守適用於非新興成長型公司的要求，但任何這樣的選擇都是不可撤銷的。本公司已選擇不選擇延長過渡期，即當一項準則發佈或修訂，而該準則對上市公司或私營公司有不同的申請日期時，本公司作為新興成長型公司，可在私營公司採用新準則或修訂準則時採用新準則或經修訂準則。
這可能使本公司的財務報表與另一家既不是新興成長型公司也不是新興成長型公司的公眾公司進行比較，後者由於所用會計準則的潛在差異而選擇不使用延長的過渡期，這可能是困難或不可能的。
金融工具的公允價值
公司資產和負債的公允價值符合ASC主題820“公允價值計量”項下的金融工具的資格，其公允價值與所附資產負債表中的賬面價值接近，這主要是由於它們的短期性質。
遞延發售成本
本公司符合ASC 340-10-S99-1的要求。遞延發售成本包括通過資產負債表日發生的與首次公開發行直接相關的法律、會計和其他成本。首次公開發售完成後，與首次公開發售有關的遞延發售成本及發行成本按公開股份、公開認股權證(定義見下文)及私募認股權證的相對公平價值分配予公開股份、公開認股權證(定義見下文)。歸因於公開認股權證和私募認股權證的發行成本計入運營，而未分配給這些認股權證的發行成本計入股東權益。
所得税
該公司按照FASB ASC 740“所得税”中的資產負債法核算所得税。遞延税項資產及負債按現有資產及負債的賬面金額與其各自税基之間的差額所導致的估計未來税項後果確認。遞延税項資產和負債使用制定的税率計量，預計適用於預計收回或結算這些臨時差額的未來幾年的應税收入。税率變動對遞延税項資產和負債的影響在包含頒佈日期的期間的收入中確認。如有需要，可設立估值免税額，以將遞延税項資產減至預期變現金額。
9
目錄
ASC740規定了確認閾值和計量屬性，用於確認和計量在納税申報單中採取或預期採取的納税頭寸的財務報表。要想承認這些好處，税務機關審查後，税務狀況必須比不能維持的可能性更大。有幾個
開曼羣島政府目前沒有對收入徵税。根據開曼羣島所得税規定，本公司不徵收所得税。因此，所得税沒有反映在公司的財務報表中。公司管理層預計，未確認的税收優惠總額在未來12個月內不會有實質性變化。
每股普通股淨收益或虧損
每股淨收益或每股虧損的計算方法是將淨收益或淨虧損除以當期已發行普通股的加權平均數。本公司並未考慮於首次公開發售及私募中出售的認股權證購買合共
該公司的損益表包括可能贖回的普通股每股收益或虧損的列報，其方式類似於每股收益或虧損的兩種分類方法。可能贖回的股票的基本和稀釋每股淨收益或虧損的計算方法是將信託賬户持有的有價證券虧損的比例除以自最初發行以來可能贖回的股票的加權平均數。
不可贖回普通股的基本每股和稀釋後每股淨收益或虧損的計算方法是，將經可能贖回的A類普通股可交易證券的損益調整後的淨收益或虧損除以當期已發行的不可贖回普通股的加權平均數。
不可贖回普通股包括方正股份和不可贖回A類普通股，因為這些股份沒有任何贖回功能。不可贖回普通股以不可贖回A類普通股的比例權益參與有價證券的未實現損益。
10
目錄
下表反映了每股基本淨虧損和攤薄淨虧損的計算方法(以美元計算，不包括股票金額)：
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| 2021年2月10日 | ||||
三個月後結束 | (開始)至 | |||||
2021年6月30日 | 2021年6月30日 | |||||
可能贖回的A類普通股 |
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分子：可分配給普通股但可能贖回的收益 |
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信託賬户持有的有價證券的未實現虧損 | $ | ( | $ | ( | ||
分母：加權平均A類普通股，可能贖回 |
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已發行基本和稀釋加權平均股票 |
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每股基本和稀釋後淨收益(虧損) | $ | ( | $ | ( | ||
不可贖回的A類和B類普通股 |
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分子：淨收益(虧損)減去淨收益 |
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淨損失 | $ | ( | $ | ( | ||
減去：可分攤給A類普通股的淨虧損，但可能需要贖回 |
| ( |
| ( | ||
不可贖回可分攤給不可贖回A類和B類普通股的淨虧損 | $ | ( | $ | ( | ||
分母：加權平均不可贖回A類和B類普通股 |
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已發行基本和稀釋加權平均股票 |
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每股基本和攤薄淨虧損 | $ | ( | $ | ( | ||
近期會計公告
2020年8月，FASB發佈了會計準則更新(ASU)第2020-06號，債務-帶轉換的債務和其他期權(子主題470-20)和衍生工具和對衝-實體自有股權合同(子主題815-40)：實體自有股權可轉換工具和合同的會計(“ASU 2020-06”)，通過取消當前GAAP所要求的主要分離模式，簡化了可轉換工具的會計處理。ASU還取消了與股權掛鈎的合同符合衍生品範圍例外所需的某些結算條件，並簡化了某些領域的稀釋每股收益計算。本公司選擇提前採用ASU 2020-06，並自2021年2月10日開始實施ASU 2020-06。採用ASU不會影響公司的財務狀況、經營結果或現金流。
公司管理層不相信最近發佈但尚未生效的任何會計聲明，如果目前被採納，將不會對公司的財務報表產生實質性影響。
風險和不確定性
管理層繼續評估新冠肺炎疫情對其財務報表的影響，並得出結論，雖然病毒有可能對公司的財務狀況、經營業績和/或尋找目標公司產生負面影響，但具體影響在財務報表公佈之日還無法輕易確定。未經審計的中期簡明財務報表不包括這一不確定性結果可能導致的任何調整。
注3-首次公開募股(IPO)
根據首次公開發行(IPO)，該公司出售了
在2021年6月21日首次公開募股(IPO)結束後，$
11
目錄
附註：4筆與交易有關的交易
方正股份
2021年2月18日，贊助商支付了$
方正股份將在業務合併完成後的第一個營業日自動轉換為A類普通股，或根據持有人的選擇，以一對一的方式提前轉換為A類普通股，但須進行某些調整，如附註5所述。由於承銷商選擇部分行使其超額配售選擇權，
保薦人已同意(除有限例外情況外)不會轉讓、轉讓或出售其於轉換時收到的任何創辦人股份或A類普通股，直至(A)以較早者為準：
本票關聯方
2021年2月24日，贊助商同意向該公司提供至多美元的貸款。
私募認股權證
在首次公開招股結束的同時，保薦人購買了
保薦人和本公司的高級管理人員和董事同意，除有限的例外情況外，不得轉讓、轉讓或出售他們的任何私募認股權證，直到
營運資金貸款
為支付與企業合併相關的交易費用，保薦人或保薦人的關聯公司，或公司的某些高級管理人員和董事，可以(但沒有義務)按需要借給公司資金(“營運資金貸款”)。如果公司完成業務合併，公司將償還營運資金貸款。如果企業合併沒有結束，公司可以使用信託賬户以外的收益的一部分來償還營運資金貸款，但信託賬户中的任何收益都不會用於償還營運資金貸款。除上述外，該等營運資金貸款(如有)的條款尚未確定，亦不存在與該等貸款有關的書面協議。營運資金貸款將在企業合併完成後無息償還，或由貸款人自行決定最高可達#美元。
12
目錄
行政支持協議
根據於2021年6月16日訂立的行政服務協議(“行政服務協議”)，本公司已同意向贊助商(A)支付合共$
注5-承諾
註冊權
方正股份、私募認股權證及營運資金貸款轉換後可能發行的證券(如有)的持有人，均有權根據與首次公開發售有關的登記權協議享有登記權。這些持有者有權彌補
承銷協議
承保人有權獲得#美元的遞延費用。
附註6-認股權證責任
本公司已就
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公有認股權證只能對整數股行使。分拆單位後，不會發行零碎公開認股權證，而只會買賣全部公開認股權證。公開認股權證將以$元的價格行使。
認股權證將到期
行使認股權證時的行使價和可發行股份數目在某些情況下可能會調整，包括派發股息或資本重組、重組、合併或合併。此外，如果(X)，公司為籌資目的增發A類普通股或股權掛鈎證券，與初始業務合併的結束相關，發行價或有效發行價低於$。
私募認股權證與首次公開發售所售單位的公開認股權證相同，不同之處在於私募認股權證及行使私募認股權證時可發行的普通股，只要由保薦人或其準許受讓人持有，(I)不可由本公司贖回，(Ii)除若干有限的例外情況外，不得轉讓、轉讓或轉讓(包括行使該等認股權證而可發行的A類普通股)。
一旦認股權證可行使，本公司可要求贖回公開認股權證(私募認股權證除外)：
| ● | 全部而非部分； |
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| ● | 以……的價格$ |
| ● | 在最低限度上 |
| ● | 當且僅當A類普通股最後報告的銷售價格(“收盤價”)等於或超過$ |
此外，一旦認股權證可予行使，本公司可要求贖回認股權證：
| ● | 全部而非部分； |
| ● | $ |
| ● | 當且僅當A類普通股收盤價等於或超過$ |
| ● | 如果A類普通股的收盤價為任何 |
上述目的的A類普通股的“公允市值”，是指A類普通股在本年度的成交量加權平均價。
如果公司要求贖回公開認股權證，管理層有權要求所有希望行使公開認股權證的持有人按照認股權證協議的規定，在“無現金的基礎上”這樣做。此外，在任何情況下，本公司都不會被要求以現金淨額結算任何認股權證。如果公司無法在合併期內完成最初的業務合併，並且公司清算了信託賬户中持有的資金，權證持有人將不會收到任何與其認股權證相關的資金，也不會從信託賬户以外持有的公司資產中獲得與該等認股權證相關的任何分派。因此，認股權證可能會到期變得一文不值。
注7-股東權益
優先股*-本公司獲授權發行
A類普通股*-本公司獲授權發行
B類普通股*-本公司獲授權發行
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A類普通股持有人和B類普通股持有人將在提交本公司股東表決的所有事項上作為一個類別一起投票，除非法律或證券交易所規則另有規定；前提是在最初的業務合併之前，只有B類普通股持有人才有權就本公司董事的任命投票。
在初始業務合併時，B類普通股將按一對一原則(經調整後)自動轉換為A類普通股。在與初始業務合併相關的額外A類普通股或股權掛鈎證券被髮行或被視為發行的情況下，所有方正股份轉換後可發行的A類普通股總數將相等，
附註：8項非公允價值計量
本公司金融資產和負債的公允價值反映管理層對本公司在計量日在市場參與者之間有序交易中因出售資產而收到的金額或因轉移負債而支付的金額的估計。在計量其資產和負債的公允價值時，本公司力求最大限度地利用可觀察到的投入(從獨立來源獲得的市場數據)，最大限度地減少使用不可觀察到的投入(關於市場參與者將如何為資產和負債定價的內部假設)。以下公允價值層次結構用於根據可觀察到的投入和不可觀察到的投入對資產和負債進行分類，以便對資產和負債進行估值：
第1級：相同資產或負債在活躍市場的報價。資產或負債的活躍市場是指資產或負債的交易發生的頻率和數量足以持續提供定價信息的市場。
級別2：除級別1輸入之外的其他可觀察輸入。第二級投入的例子包括活躍市場中類似資產或負債的報價以及非活躍市場中相同資產或負債的報價。
第三級：不可觀察的輸入，基於我們對市場參與者在資產或負債定價時使用的假設的評估。
下表列出了本公司在2021年6月30日按公允價值經常性計量的資產的信息，並顯示了本公司用來確定該公允價值的估值投入的公允價值層次。
描述 |
| 水平 |
| 2021年6月30日 | |
資產： |
|
|
|
| |
信託賬户持有的現金和有價證券 |
| 1 | $ | | |
2021年6月30日，$
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下表列出了本公司在2021年6月21日(初始估值日期)和2021年6月30日按公允價值經常性計量的負債的信息，並顯示了本公司用來確定該公允價值的估值投入的公允價值層次。
描述 |
| 水平 |
| 2021年6月21日 | 2021年6月30日 | |||
負債： |
|
|
|
|
|
| ||
認股權證法律責任-公開認股權證 |
| 3 | $ | | $ | | ||
認股權證責任-私募認股權證 |
| 3 | $ | | $ | | ||
認股權證負債總額 | $ | | $ | | ||||
這些認股權證根據美國會計準則815-40作為負債入賬，並在資產負債表上的認股權證負債內列報。認股權證負債在初始估值日(2021年6月21日)按公允價值計量，並按經常性原則計量，公允價值變動反映在經營説明書中認股權證負債的公允價值變動中。
認股權證按公允價值按經常性基礎計量。由於在蒙特卡洛模擬模型中使用了不可觀測的輸入，截至2021年6月30日的公募認股權證和私募認股權證的公允價值計量被歸類為第3級。
截至2021年6月30日，公開認股權證和私募認股權證確定為$
下表為權證負債公允價值變動情況：
| 私募基金配售 |
| 公眾 |
| 認股權證債務 | ||||
截至2020年6月21日的公允價值(初始估值) | $ | | $ | | $ | | |||
估值投入或其他假設的變化 |
| ( |
| — |
| ( | |||
截至2021年6月30日的公允價值 | $ | | $ | | $ | | |||
公開認股權證和私募認股權證的蒙特卡羅模擬模型的主要輸入如下：
| 2021年6月21日晚10點 |
|
| ||||
字母(首字母 | |||||||
輸入 | (測量) | 2021年6月30日左右 |
| ||||
無風險利率 |
| | % | | % | ||
預期期限(年) |
|
| |||||
預期波動率 |
| | % | | % | ||
行權價格 | $ | | $ | | |||
普通股價格公允價值 | $ | | $ | | |||
贖回門檻價 | $ | | $ | | |||
贖回閾值天數 |
|
| |||||
贖回價格 | $ | | $ | | |||
第三級金融負債包括公開認股權證及私募認股權證負債，該等證券目前並無市場，因此釐定公允價值需要作出重大判斷或估計。根據估計或假設的變動，按公允價值層次第三級分類的公允價值計量變動在每個期間進行分析，並酌情記錄。
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注9-後續事件
該公司對截至財務報表發佈之日發生的後續事件和交易進行了評估。根據這一審查，本公司沒有發現任何其他此前未披露的後續事件需要在財務報表中進行調整或披露。
公司宣佈，自2021年8月9日起，公司首次公開募股(IPO)中出售的單位的持有者
該公司沒有確定需要在財務報表中進行調整或披露的任何其他後續事件，這些事件以前沒有披露。
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第二項。管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析。
提及“公司”、“Corner Growth 2”、“我們”、“我們”或“我們”時，指的是Corner Growth Acquisition Corp.2.以下對公司財務狀況和經營結果的討論和分析應與本季度報告(Form 10-Q)中其他地方包含的未經審計的簡明財務報表及其附註一起閲讀。下文討論和分析中包含的某些信息包括涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。
關於前瞻性陳述的警示説明
這份關於Form 10-Q的季度報告包括1933年“證券法”(“證券法”)第227A節(“證券法”)和1934年“證券交易法”(“交易法”)第21E節(“交易法”)所指的前瞻性陳述。在本季度報告的Form 10-Q中使用“可能”、“應該”、“可能”、“將會”、“預期”、“計劃”、“預期”、“相信”、“估計”、“繼續”或此類術語的否定或其他類似表述，如與我們或我們的管理層有關，則表示前瞻性陳述。可能導致或促成此類差異的因素包括但不限於我們提交給美國證券交易委員會(SEC)的其他文件中描述的那些因素。這些前瞻性陳述是基於管理層的信念，以及我們管理層所做的假設和目前可獲得的信息。不能保證任何前瞻性陳述中的結果都會實現，實際結果可能會受到一個或多個因素的影響，這些因素可能會導致它們大不相同。本季度報告中關於Form 10-Q的警示聲明應理解為適用於本季度報告中的所有前瞻性聲明。由於我們提交給證券交易委員會的文件中詳述的某些因素，實際結果可能與前瞻性陳述中預期的結果大不相同。可歸因於我們或代表我們行事的人的所有後續書面或口頭前瞻性陳述均受本段的限制。
概述
本公司為一間空白支票公司，於2021年2月10日(成立時)註冊為開曼羣島豁免公司，目的是與一項或多項業務進行合併、換股、資產收購、股份購買、重組或類似業務合併(“業務合併”)。雖然我們可能在任何業務、行業、部門或地理位置尋求收購機會，但我們關注的是與我們的管理團隊背景互補的行業，在為我們的業務合併尋找目標時，我們尋求利用我們的管理團隊識別和收購業務的能力，重點關注美國和其他發達國家的技術行業。
我們首次公開發行(以下簡稱“首次公開發行”)的註冊書於2021年6月16日宣佈生效。2021年6月21日，我們完成了18,500,000股的首次公開募股(IPO)，每股10.00美元，產生了1.85億美元的毛收入，產生了約698,351美元的發行成本，其中包括6,475,000美元的遞延承銷佣金。每個單位由一股A類普通股、每股票面價值0.0001美元(“A類普通股”)和一份可贖回認股權證的三分之一組成，每份完整的公共認股權證持有人有權按每股11.5美元的價格購買一股A類普通股，並可進行調整。
在首次公開發售結束的同時，吾等完成向本公司保薦人按每份私募認股權證(“私募配售”)1.5元的價格私募4,950,000份認股權證，所得總收益為7,425,000元。每份私募認股權證可行使一股A類普通股，價格為每股11.50美元。
交易成本為10,873,351美元，其中包括3,700,000美元的承銷折扣、6,475,000美元的遞延承銷折扣和698,351美元的其他發行成本。
首次公開募股和私募完成後，首次公開募股的淨收益中的1.85億美元(每單位10.00美元)和私募的某些收益被存入信託賬户，該賬户位於美國瑞銀金融服務公司(UBS Financial Services，Inc.)，大陸股票轉讓信託公司(Continental Stock Transfer&Trust Company)擔任受託人，僅投資於《投資公司法》第(2)(A)(16)節規定的美國政府證券。到期日為180天或以下的任何不限成員名額的投資公司，只要符合我們確定的《投資公司法》第2a-7條(D)(2)、(D)(3)和(D)(4)款的條件，直至(I)完成業務合併和(Ii)分配信託賬户中持有的資產，以較早者為準。我們的管理層已經
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在首次公開發售及私募所得款項淨額的具體運用方面擁有廣泛酌情權，儘管實質上所有所得款項淨額擬用於完成首次公開發售及私人配售的業務合併。
如果我們無法在首次公開募股結束後12個月內或2022年6月21日內完成業務合併，我們將(I)停止除清盤目的外的所有業務，(Ii)在合理可能的情況下儘快贖回公眾股票，但贖回時間不超過十個工作日，贖回公眾股票，以每股價格支付現金，相當於當時存入信託賬户的總金額，包括信託賬户中持有的資金賺取的利息，以支付我們的所得税(除以當時已發行的公眾股份數目，贖回將完全消滅公眾股東作為股東的權利(包括收取進一步清算分派(如有)的權利，惟須受適用法律的規限)，及(Iii)在贖回後，經吾等其餘股東及本公司董事會批准，將盡快開始自願清盤，從而正式解散本公司，惟須遵守吾等根據開曼羣島法律須就債權人的債權及其他適用法律的規定作出規定的義務。
流動性與資本資源
如所附財務報表所示，截至2021年6月30日，我們的營運銀行賬户中有2,157,531美元，營運資本為2,965,064美元，信託賬户中存入的收益有5,226美元的未實現虧損。我們預計，在執行最初的業務合併計劃時，我們將繼續產生巨大的成本。
我們在首次公開募股完成之前的流動資金需求通過出售創始人股票所得的25,000美元和我們保薦人提供的100,000美元的貸款來滿足。於首次公開發售完成後，我們的流動資金已透過完成首次公開發售及私募所得款項淨額支付，但該等款項並未存入信託賬户。
基於上述，管理層相信，我們將有足夠的營運資金和借款能力，通過完成業務合併的較早時間或自本申請之日起一年來滿足其需求。在此期間，我們將使用這些資金支付現有應付帳款、確定和評估潛在的初始業務合併候選者、對潛在目標業務進行盡職調查、支付差旅費用、選擇要合併或收購的目標業務，以及構建、談判和完善業務合併。
經營成果
從成立到2021年6月30日，我們的整個活動都與我們的組建、首次公開募股(IPO)以及自首次公開募股(IPO)結束以來尋找初始業務合併候選者有關。截至2021年6月30日，信託賬户以外的資金為2157531美元，用於支付公司的運營費用。在我們最初的業務合併結束和完成之前，我們不會產生任何營業收入。
截至2021年6月30日止三個月，我們錄得淨虧損(479,947美元)，其中包括信託賬户持有的未實現虧損、股息及利息(5,226美元)、權證負債公允價值變動49,500美元、營運及組建成本(76,218美元)及與發行認股權證相關的交易成本(448,003美元)。
從2021年2月10日(成立)到2021年6月30日，我們淨虧損(490,315美元)，其中包括信託賬户中持有的未實現虧損、股息和利息(5,226美元)，權證負債公允價值變化49,500美元，運營和形成成本(86,586美元)，以及與發行權證相關的交易成本(448,003美元)。
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關聯方交易
方正股份
於2021年2月18日，保薦人支付25,000美元，或每股約0.005美元，以支付5,031,250股B類普通股的若干發行成本，每股面值0.0001美元(“方正股份”)。保薦人於2021年3月向本公司三名獨立董事各轉讓50,000股B類普通股。
方正股份將在企業合併完成後的第一個工作日自動轉換為A類普通股，或根據持有人的選擇，在一對一的基礎上更早地轉換為A類普通股，但須進行某些調整，如附註5所述。由於承銷商選擇部分行使其超額配售選擇權，406,250股方正股份於2021年6月24日被無償沒收，導致462.5萬股B類普通股流通股。
發起人同意，除有限的例外情況外，不轉讓、轉讓或出售其在轉換時收到的任何創始人股票或A類普通股，直到：(A)在企業合併完成一年後和(B)在企業合併之後，(X)如果A類普通股的最後報告銷售價格等於或超過每股12.00美元(經股票拆分、股票分紅、配股、拆分、拆分、重組、資本重組等調整後)，在任何任何20個交易日內不得轉讓、轉讓或出售該等股票或A類普通股：(A)在企業合併完成一年後和(B)企業合併後，(X)如果A類普通股的最後報告售價等於或超過每股12.00美元(經股票拆分、股票分紅、配股、拆分、重組、資本重組等調整)或(Y)本公司完成清算、合併、合併、換股、重組或其他類似交易的日期，該交易導致本公司全體股東有權將其A類普通股交換為現金、證券或其他財產。
關聯方貸款
為了支付與企業合併相關的交易費用，我們的保薦人或保薦人的關聯公司，或我們的某些高級管理人員和董事可以(但沒有義務)按需要借給我們資金(“營運資金貸款”)。如果我們完成業務合併，我們將從向我們發放的信託賬户的收益中償還營運資金貸款。否則，週轉金貸款只能從信託賬户以外的資金中償還。如果企業合併沒有完成，我們可以使用信託賬户以外的收益的一部分來償還營運資金貸款，但信託賬户中的任何收益都不會用於償還營運資金貸款。除上述外，該等營運資金貸款(如有)的條款尚未確定，亦不存在與該等貸款有關的書面協議。營運資金貸款將在企業合併完成後無息償還，或由貸款人酌情決定，至多1,500,000美元的營運資金貸款可轉換為企業合併後實體的權證，每份認股權證的價格為1.50美元。認股權證將與私募認股權證相同。截至2021年6月30日的三個月和2021年2月10日(開始)至2021年6月30日期間，沒有未償還的營運資金貸款。
行政支持協議
我們同意，從首次公開募股的生效日期開始，到公司完成業務合併和清算的較早日期，每月向我們的發起人支付總共40,000美元的辦公空間、公用事業以及祕書和行政支持。我們在截至2021年6月30日的三個月以及從2021年2月10日(成立)到2021年6月30日的運營報表中確認了與上述安排相關的40,000美元費用。
合同義務
登記和股東權利
方正股份、私人配售認股權證及於轉換營運資金貸款(如有)時可能發行的認股權證持有人將有權根據首次公開發售完成期間訂立的登記及股東權利協議享有登記權(就方正股份而言，僅在該等股份轉換為A類普通股後)。這些持有者有權獲得一定的索取權和“搭便車”註冊和股東權利。然而，登記和股東權利協議規定，我們將不允許根據證券法提交任何登記聲明。
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有效期至擬登記證券的適用鎖定期終止為止。我們將承擔與提交任何此類註冊聲明相關的費用。
承銷協議
承銷商有權獲得在首次公開募股(IPO)結束時支付的每單位0.20美元的承銷折扣，或總計370萬美元。在首次公開發售中出售的每個單位將額外支付0.35美元的費用，或總計647.5萬美元，作為遞延承銷佣金支付給承銷商。在我們完成業務合併的情況下，根據承保協議的條款，遞延承銷佣金將僅從信託賬户中持有的金額中支付給承銷商。
關鍵會計政策
我們管理層對我們的財務狀況和經營結果的討論和分析是基於我們的綜合財務報表，這些報表是根據美國公認會計原則(“GAAP”)編制的。編制這些財務報表需要我們作出估計和假設，這些估計和假設會影響報告期間報告的資產和負債的報告金額、或有資產和負債的披露以及報告的收入和費用的報告金額。根據公認會計原則，我們根據歷史經驗和我們認為在這種情況下合理的各種其他假設進行估計。在不同的假設或條件下，實際結果可能與這些估計不同。
這些認股權證根據美國會計準則815-40作為負債入賬，並在資產負債表上的認股權證負債內列報。認股權證負債在初始估值日(2021年6月21日)按公允價值計量，並按經常性原則計量，公允價值變動反映在經營説明書中認股權證負債的公允價值變動中。認股權證按公允價值按經常性基礎計量。由於在蒙特卡洛模擬模型中使用了不可觀測的輸入，用於計量截至2021年6月30日的公募認股權證和私募認股權證的公允價值的投入被歸類為第3級。
我們的重要會計政策已在本季度報告其他部分的未經審計簡明財務報表附註2中詳細説明，我們相信這些會計政策對於編制這些財務報表的重大判斷和估計過程至關重要。
近期會計公告
本公司管理層不相信任何最近頒佈但尚未生效的會計準則如果目前採用會對隨附的未經審計的簡明財務報表產生重大影響。
2020年8月，FASB發佈了會計準則更新(ASU)第2020-06號，債務--可轉換債務和其他期權(子主題470-20)和衍生工具和對衝--實體自有股權合同(子主題815-40)：實體自有股權中可轉換工具和合同的會計(“ASU 2020-06”)，通過取消當前GAAP所要求的主要分離模式，簡化了可轉換工具的會計處理。ASU還取消了與股權掛鈎的合同符合衍生品範圍例外所需的某些結算條件，並簡化了某些領域的稀釋每股收益計算。本公司選擇提前採用ASU 2020-06，並自2021年2月10日開始實施ASU 2020-06。採用ASU不會影響公司的財務狀況、經營結果或現金流。
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表外安排
截至2021年6月30日止三個月及自2021年2月10日(開始)至2021年6月30日止期間，吾等並無任何S-K規則第303(A)(4)(Ii)項所界定的表外安排，亦無任何承諾或合約義務。
就業法案
2012年4月5日，就業法案簽署成為法律。就業法案包含了一些條款，其中包括放鬆對符合條件的上市公司的某些報告要求。我們有資格成為一家“新興成長型公司”，根據“就業法案”(JOBS Act)，我們可以遵守基於私營(非上市)公司生效日期的新的或修訂的會計聲明。我們選擇推遲採用新的或修訂的會計準則，因此，我們可能不會在要求非新興成長型公司採用新的或修訂的會計準則的相關日期遵守該等準則。因此，我們的財務報表可能無法與符合上市公司生效日期的公司進行比較。
此外，我們正在評估依賴於就業法案提供的其他減少的報告要求的好處。在符合《就業法案》規定的某些條件的情況下，如果我們選擇依賴此類豁免，則除其他事項外，我們可能不需要(I)根據《薩班斯-奧克斯利法案》第404條就我們的財務報告內部控制系統提供審計師證明報告，(Ii)提供根據多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法案對非新興成長型上市公司可能要求的所有薪酬披露，(Iii)遵守上市公司會計監督委員會可能採納的有關強制性核數師輪換或補充核數師報告提供有關核數及財務報表的額外資料(核數師討論及分析)的任何規定，及(Iv)披露某些與高管薪酬有關的項目，例如高管薪酬與業績的相關性，以及主要高管薪酬與員工薪酬中位數的比較。這些豁免將在我們完成首次公開募股(IPO)後的五年內適用，或者直到我們不再是一家“新興成長型公司”，以較早的為準。
第三項。關於市場風險的定量和定性披露
我們是一家規模較小的報告公司，符合《交易法》規則第312b-2條的定義，不需要提供本條款規定的其他信息。
第四項。管制和程序
披露控制和程序
披露控制和程序是控制和其他程序，旨在確保我們根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息在SEC規則和表格中指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告。披露控制和程序包括但不限於旨在確保根據交易所法案提交或提交的公司報告中需要披露的信息被積累並傳達給管理層(包括我們的首席執行官和首席財務官)的控制和程序，以便及時做出有關要求披露的決定。
信息披露控制和程序的評估
根據《交易法》第13a-15和15d-15條規則的要求，我們的首席執行官和首席財務官對截至2021年6月30日我們的披露控制和程序的設計和操作的有效性進行了評估。根據他們的評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序(如交易所法案下的規則13a-15(E)和15d-15(E)所定義)是有效的。
財務報告內部控制的變化
在最近完成的財政季度內，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
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第二部分--其他信息
第一項。法律程序
沒有。
第(1A)項：風險因素。
除下文所述外，截至本季度報告發布之日，除以下風險因素外，在2021年8月9日提交給證券交易委員會的10-Q表格中披露的風險因素沒有發生實質性變化。我們可能會在未來提交給證券交易委員會的文件中不時披露此類風險因素的變化或披露額外的風險因素。
我們將信託賬户中的資金投資於證券的利率可能為負值，這可能會降低信託資產的價值，使公眾股東獲得的每股贖回金額可能低於每股10.00美元。
信託賬户中持有的收益將僅投資於期限為185天或更短的美國政府國債，或投資於符合投資公司法第2a-7條規定的某些條件的貨幣市場基金，這些基金僅投資於直接的美國政府國債。雖然美國短期國債目前的收益率為正，但近年來它們曾短暫地產生負利率。近年來，歐洲和日本的央行都在推行低於零的利率，美聯儲公開市場委員會也沒有排除未來可能在美國採取類似政策的可能性。如果我們無法完成最初的業務合併或對我們修訂和重述的組織章程大綱和章程細則進行某些修改，我們的公眾股東有權按比例獲得信託賬户中持有的收益份額，加上任何利息收入，扣除已支付或應付的所得税(如果我們無法完成最初的業務合併，則減去10萬美元用於支付解散費用的利息)。負利率可能會降低信託資產的價值，使得公眾股東收到的每股贖回金額可能低於每股10.00美元。
第二項。未登記的股權證券銷售和登記證券收益的使用
2021年6月21日，我們完成了1850萬個單位的首次公開募股(IPO)，其中包括部分行使承銷商以首次公開募股(IPO)價格額外購買至多100萬個單位的選擇權，以彌補超額配售，產生的總收益為1.85億美元。坎託·菲茨傑拉德公司(Cantor Fitzgerald&Co.)擔任簿記管理人。此次發行中出售的證券是根據證券法關於表格S-1的註冊聲明(第333-253747號)註冊的。登記聲明於2021年6月16日生效。
在完成首次公開發售、行使部分超額配售選擇權及出售私募認股權證的同時，我們完成向保薦人私募4,950,000份私募認股權證(包括因部分行使承銷商的超額配售選擇權而購買的133,333份私募認股權證)，每份私募認購權證的價格為1.50美元，總收益為7,425,000美元。此類證券是根據“證券法”第4(A)(2)節所載的免註冊規定發行的。
私募認股權證與首次公開發售中出售的單位相關的公開認股權證相同，不同之處在於私募認股權證在業務合併完成後30天才可轉讓、轉讓或出售，但若干有限的例外情況除外。
在首次公開發售(包括部分行使購買額外單位的選擇權)和出售私募認股權證所得的總收益中，有1.85億美元存入信託賬户。
我們總共支付了3,700,000美元的承銷折扣和佣金，以及698,351美元的與首次公開募股(IPO)相關的其他發行成本。此外，承銷商同意推遲647.5萬美元的承保折扣和佣金。
有關我們首次公開招股所得款項的用途説明，請參閲本表格10-Q第I部分第2項。
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目錄
第三項。高級證券違約
沒有。
第四項。煤礦安全信息披露
不適用。
第五項。其他信息
沒有。
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目錄
第6項。展品。
展品 |
| 描述 |
1.1 | 本公司與Cantor Fitzgerald&Co.的承銷協議(1) | |
3.1 | 經修訂及重新修訂的組織章程大綱及細則(1) | |
4.1 | 大陸股份轉讓信託公司與本公司的認股權證協議(1) | |
10.1 | 私募認購認股權證是公司與保薦人之間的購買協議(1) | |
10.2 | 大陸股轉信託公司與本公司投資管理信託賬户協議(1) | |
10.3 | 本公司與發起人及其中所指名的若干其他股東之間的登記及股東權利協議(1) | |
10.4 | 公司、發起人和公司高級管理人員、董事之間的信函協議(1) | |
10.5 | 公司與贊助商之間的行政服務協議(1) | |
31.1* | 根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的1934年證券交易法第13a-14(A)和15d-14(A)條規則對首席執行官進行認證。 | |
31.2* | 根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第3302節通過的1934年證券交易法第13a-14(A)和15d-14(A)條規則對首席財務官進行認證。 | |
32.1** | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906節通過的美國法典第18編第1350節對首席執行官的認證。 | |
32.2** | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906節通過的美國法典第18編第1350節對首席財務官的認證。 | |
101.INS | XBRL實例文檔-實例文檔不會顯示在交互式數據文件中，因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。 | |
101.SCH | XBRL分類擴展架構文檔 | |
101.CAL | XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 | |
101.DEF | XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 | |
101.LAB | XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 | |
101.PRE | XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 | |
104 | 封面交互數據文件-封面交互數據文件不會顯示在交互數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中 |
* | 謹此提交。 |
** | 傢俱齊全。 |
| (1) | 之前作為我們於2021年6月23日提交的Form 8-K的當前報告的證物提交，並通過引用併入本文。 |
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目錄
簽名
根據1934年證券交易法的要求，註冊人已於2021年8月16日由正式授權的以下籤署人代表註冊人簽署本報告。
角落增長收購CORP.2 | ||
由以下人員提供： | /s/傑羅姆字母 | |
姓名： | 傑羅姆字母 | |
標題： | 首席財務官兼首席運營官 | |
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