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華盛頓特區,20549
表格10-Q
☒依據第13或15(D)條提交的季度報告
1934年證券交易法
在截至本季度末的季度內2021年6月30日
或
☐根據第13或15(D)條提交的過渡報告
1934年證券交易法
在從日本到日本的過渡期內,日本將從日本過渡到日本,而日本將從日本過渡到日本,中國將從中國過渡到中國,從中國過渡到中國,中國將從中國過渡到中國。
佣金檔案編號1-9260
單位公司
(註冊人的確切姓名載於其章程) | | | | | |
特拉華州 | 73-1283193 |
(成立為法團的國家或其他司法管轄區) | (國際税務局僱主識別號碼) |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 南單元大道8200號, | 塔爾薩, | 俄克拉荷馬州 | 74132 |
| (主要行政辦公室地址) | (郵政編碼) |
(918)493-7700
(註冊人電話號碼,包括區號)
無
(前姓名、前地址和前財政年度,
如果自上次報告以來發生更改)
根據該法第12(B)條登記的證券: | | | | | | | | |
每節課的標題 | 交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 |
不適用 | 不適用 | 不適用 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》(Securities Exchange Act)第13節或第15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內,註冊人一直受到此類備案要求的約束。是☐*☒:*
*自2021年1月1日起,註冊人根據1934年證券交易法第15(D)條提交報告的義務自動暫停。
用複選標記表示註冊人是否已在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是☒*無☐*
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的申報公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中對“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件管理器☐* 加速文件管理器☐* 非加速文件服務器☒
規模較小的報告公司☒ 新興成長型公司☐
如果是一家新興的成長型公司,請用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。-☐。
在根據法院確認的計劃進行證券分銷之後,用複選標記表示註冊人是否提交了1934年證券交易法第12、13或15(D)節要求提交的所有文件和報告。是☒**沒有☐*
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。是☐*
截至2021年8月16日,11,210,545發行人的普通股已發行。
目錄
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| | 頁面 數 |
| 第一部分金融信息 | |
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第1項。 | 財務報表(未經審計) | 4 |
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| 未經審計的簡明合併財務報表附註 | 11 |
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第二項。 | 管理層對財務問題的探討與分析 經營狀況和經營成果 | 32 |
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第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 39 |
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第四項。 | 管制和程序 | 40 |
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| 第二部分:其他信息 | |
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第1項。 | 法律程序 | 42 |
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項目1A。 | 風險因素 | 42 |
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第二項。 | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 42 |
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第三項。 | 高級證券違約 | 42 |
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第四項。 | 煤礦安全信息披露 | 42 |
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第五項。 | 其他信息 | 42 |
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第6項 | 陳列品 | 42 |
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簽名 | | 42 |
前瞻性陳述
本報告包含“前瞻性陳述”--指的是與未來事件有關的陳述,符合1933年證券法(經修訂)第27A節和1934年證券交易法(經修訂)第21E節的含義。本文檔中包含或引用的涉及我們預期或預期將會或可能發生的活動、事件或發展的所有陳述(歷史事實陳述除外)均為前瞻性陳述。“相信”、“打算”、“預期”、“預期”、“項目”、“估計”、“預測”等詞語以及類似的表達方式用於識別前瞻性陳述。本報告修改並取代了我們在本報告之前提交的文件。此外,我們向美國證券交易委員會(SEC)提交的某些信息將自動更新並取代本報告中的信息。
前瞻性陳述並不是業績的保證。它們涉及風險、不確定性和假設。未來的行動、條件或事件以及未來的結果可能與我們的前瞻性陳述中表達的大不相同。決定這些結果的許多因素超出了我們控制或準確預測的能力。可能導致實際結果與我們的前瞻性陳述中的結果不同的具體因素包括:
•我們未來資本支出的數額和性質,以及我們預計如何為資本支出提供資金;
•石油、天然氣和天然氣的價格;
•對石油、天然氣和天然氣的需求;
•我們的勘探和鑽探前景;
•我們已探明的石油、天然氣和天然氣儲量的估計;
•石油、天然氣和天然氣儲量潛力;
•開發和加密鑽井潛力;
•石油和天然氣行業的擴張和其他發展趨勢;
•我們的經營戰略;
•我們計劃維持或增加石油、天然氣和天然氣的產量;
•我們計劃建設或收購的收集系統和加工廠的數量;
•我們收集和加工的天然氣的數量和價格;
•擴大和發展我們的業務和運營;
•對我們鑽機的需求和我們對鑽機收取的費率;
•我們相信法律訴訟的結果不會對我們的財務業績產生實質性影響;
•我們及時獲得完成油井所用的第三方服務的能力;
•我們將我們的石油、天然氣或天然氣生產運輸或輸送到現有管道系統的能力;
•聯邦和州立法和監管行動影響我們的成本,增加運營限制或延誤以及對我們業務的其他不利影響;
•針對我們的設施和系統或以其他方式影響我們的設施和系統的安全威脅(包括恐怖襲擊和網絡安全漏洞)的可能性;
•我們可能發佈的任何預計生產指導方針;
•我們預期的資本預算;
•我們的財務狀況和流動性;
•我們的石油和天然氣部門計劃鑽探的油井數量;
•我們對未來期間可能需要記錄的任何上限測試減記或其他潛在資產減值的估計;以及
•我們執行重組後計劃的能力。
這些陳述基於我們的假設和分析,這些假設和分析基於我們的經驗和我們對歷史趨勢、當前狀況和預期未來發展的看法,以及我們認為在這種情況下合適的其他因素。無論實際結果和發展是否符合我們的預期和預測,都受到幾個風險和不確定因素的影響,這些風險和不確定因素中的任何一個或組合都可能導致我們的實際結果與我們的預期和預測大相徑庭。其中一些風險和不確定性包括:
•本文件中討論的風險因素和我們引用的文件(如果有);
•一般經濟、市場或商業狀況;
•我們所追求的商業機會的可獲得性和性質(或缺乏);
•對陸地鑽探服務的需求;
•法律法規的變化;
•當前地緣政治形勢的變化;
•與融資相關的風險,包括我們債務協議中的限制以及信貸的可獲得性和成本;
•與未來天氣狀況相關的風險;
•商品價格的下降或者上升;
•我們的債務數額和期限;
•未來遵守我們信貸協議下的契約;
•我們彌補財務報告內部控制重大缺陷的能力;
•流行病、流行病、暴發或其他公共衞生事件,如新冠肺炎;以及
•其他因素,其中大部分是我們無法控制的。
您不應將此列表解釋為詳盡無遺。我們認為本報告中的前瞻性陳述是合理的。然而,不能保證前瞻性陳述中表達的行動、事件或結果一定會發生,或者如果它們中的任何一個發生了,它們的時機或它們將對我們的運營結果或財務狀況產生什麼影響。由於這些不確定性,您不應過度依賴任何前瞻性陳述。除非法律另有要求,否則我們沒有義務更新前瞻性信息,並公開發布我們未來可能對前瞻性陳述進行的任何修訂的結果,以反映本文檔之後的事件或情況,以反映不正確的假設或意想不到的事件。
對可能影響我們前瞻性陳述的因素的其他討論出現在本報告的其他部分,包括項目1A“風險因素”、項目2“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”以及項目3關於市場風險、商品價格風險的定量和定性披露。
第一部分財務信息
第一項:財務報表
單位公司及其子公司
精簡合併資產負債表(未經審計) | | | | | | | | | | | | | | |
| | 六月三十日, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 |
| | (單位:萬元,不包括所有份額金額) |
資產 | | | | |
流動資產: | | | | |
現金和現金等價物 | | $ | 6,989 | | | $ | 12,145 | |
受限現金 | | — | | | 569 | |
應收賬款,扣除信貸損失準備金#美元4,265及$3,783分別於2021年6月30日和2020年12月31日 | | 63,879 | | | 57,846 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
應收當期所得税 | | 34 | | | 1,150 | |
| | | | |
預付費用和其他費用 | | 6,212 | | | 11,212 | |
流動資產總額 | | 77,114 | | | 82,922 | |
財產和設備: | | | | |
石油和天然氣屬性,按全額成本法計算: | | | | |
證明性質 | | 233,004 | | | 238,581 | |
未經證明的財產未攤銷 | | 487 | | | 1,591 | |
鑽井設備 | | 64,056 | | | 63,687 | |
氣體收集和處理設備 | | 255,338 | | | 251,404 | |
土地和建築 | | 32,635 | | | 32,635 | |
運輸設備 | | 3,486 | | | 3,130 | |
其他 | | 8,935 | | | 9,961 | |
| | 597,941 | | | 600,989 | |
減少累計折舊、損耗、攤銷和減值 | | 88,416 | | | 54,189 | |
淨資產和設備 | | 509,525 | | | 546,800 | |
| | | | |
| | | | |
使用權資產(附註14) | | 6,406 | | | 5,592 | |
其他資產 | | 16,111 | | | 14,389 | |
總資產(1) | | $ | 609,156 | | | $ | 649,703 | |
隨附的註釋是這些內容中不可或缺的一部分。
未經審計的簡明合併財務報表。
單位公司及其子公司
簡明綜合資產負債表(未經審計)-續
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 六月三十日, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 |
| | (單位:萬元,不包括所有份額金額) |
負債和股東權益 | | | | |
流動負債: | | | | |
應付帳款 | | $ | 38,081 | | | $ | 37,368 | |
應計負債(附註8) | | 23,748 | | | 25,204 | |
現行經營租賃負債(附註14) | | 3,515 | | | 4,075 | |
長期債務的當期部分(附註9) | | — | | | 600 | |
流動衍生負債(附註12) | | 37,960 | | | 1,047 | |
認股權證法律責任(附註13) | | 4,459 | | | 885 | |
其他長期負債的流動部分(附註9) | | 7,551 | | | 11,168 | |
流動負債總額 | | 115,314 | | | 80,347 | |
長期債務(附註9) | | 35,000 | | | 98,400 | |
非流動衍生負債(附註12) | | 23,270 | | | 4,659 | |
經營租賃負債(附註14) | | 2,856 | | | 1,445 | |
其他長期負債(附註9) | | 38,871 | | | 39,259 | |
承付款和或有事項(附註15) | | | | |
股東權益: | | | | |
優先股,$0.01面值,1,000,000授權股份,無已發佈 | | — | | | — | |
普通股,$0.01面值,25,000,000授權股份;12,000,000已發行及已發行的股份11,400,000在2021年6月30日未償還,以及12,000,000於2020年12月31日發行和發行的股票 | | 120 | | | 120 | |
庫存股 | | (9,048) | | | — | |
超出票面價值的資本 | | 197,561 | | | 197,242 | |
| | | | |
留存赤字 | | (33,071) | | | (18,140) | |
單位公司應佔股東權益總額 | | 155,562 | | | 179,222 | |
合併子公司中的非控股權益 | | 238,283 | | | 246,371 | |
股東權益總額 | | 393,845 | | | 425,593 | |
總負債(1)和股東權益 | | $ | 609,156 | | | $ | 649,703 | |
_______________________
(1)單位公司截至2021年6月30日的合併總資產包括其可變利息實體(VIE)(Superior Pipeline Company,L.L.C.)的流動和長期資產總額。共$37.4百萬美元和$237.0百萬美元,這隻能償還VIE的債務。截至2021年6月30日,單位公司的合併總負債包括VIE的流動和長期負債總額為#美元。28.7百萬美元和$3.4VIE的債權人對單位公司沒有追索權。截至2020年12月31日,單位公司的合併總資產包括VIE的流動和長期資產總額為#美元。45.8百萬美元和$247.8百萬美元,這隻能償還VIE的債務。截至2020年12月31日,單位公司的合併總負債包括VIE的流動和長期負債總額為#美元。28.4百萬美元和$2.6VIE的債權人對單位公司沒有追索權。見附註16--可變利息實體安排。
隨附的註釋是這些內容中不可或缺的一部分。
未經審計的簡明合併財務報表。
單位公司及其子公司
簡明合併業務報表(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 後繼者 | | | 前身 | | 後繼者 | | | 前身 |
| | 截至2021年6月30日的三個月 | | | 截至2020年6月30日的三個月 | | 截至2021年6月30日的6個月 | | | 截至2020年6月30日的6個月 |
| | (除每股金額外,以千計) |
收入: | | | | | | | | | | |
石油和天然氣 | | $ | 41,970 | | | | $ | 26,956 | | | $ | 96,994 | | | | $ | 75,478 | |
合同鑽探 | | 18,061 | | | | 29,202 | | | 33,735 | | | | 65,834 | |
天然氣收集和處理 | | 74,026 | | | | 32,849 | | | 124,225 | | | | 70,071 | |
總收入 | | 134,057 | | | | 89,007 | | | 254,954 | | | | 211,383 | |
費用: | | | | | | | | | | |
運營成本: | | | | | | | | | | |
石油和天然氣 | | 15,487 | | | | 71,540 | | | 34,636 | | | | 102,203 | |
合同鑽探 | | 14,080 | | | | 20,951 | | | 25,951 | | | | 46,400 | |
天然氣收集和處理 | | 45,056 | | | | 22,612 | | | 84,719 | | | | 50,223 | |
總運營成本 | | 74,623 | | | | 115,103 | | | 145,306 | | | | 198,826 | |
折舊、損耗和攤銷 | | 16,364 | | | | 35,960 | | | 33,875 | | | | 97,577 | |
減值(注3) | | — | | | | 109,318 | | | — | | | | 851,242 | |
放棄資產損失(附註3) | | — | | | | — | | | — | | | | 17,554 | |
一般事務和行政事務 | | 5,751 | | | | 25,814 | | | 12,920 | | | | 37,367 | |
(收益)資產處置損失 | | (1,710) | | | | 877 | | | (2,182) | | | | 1,267 | |
總運營費用 | | 95,028 | | | | 287,072 | | | 189,919 | | | | 1,203,833 | |
營業收入(虧損) | | 39,029 | | | | (198,065) | | | 65,035 | | | | (992,450) | |
其他收入(費用): | | | | | | | | | | |
淨利息(不包括利息支出#美元5.4(截至2020年6月30日的三個月和六個月的高級次級票據上有100萬美元,但須妥協) | | (487) | | | | (7,608) | | | (3,193) | | | | (20,865) | |
債務發行成本的沖銷 | | — | | | | (2,426) | | | — | | | | (2,426) | |
衍生工具虧損(附註12) | | (42,400) | | | | (6,937) | | | (65,231) | | | | (6,454) | |
認股權證公平值變動虧損(附註13) | | (3,574) | | | | — | | | (3,574) | | | | — | |
重組項目,淨額 | | (1,852) | | | | (7,027) | | | (2,988) | | | | (7,027) | |
其他,淨額 | | (831) | | | | 43 | | | (755) | | | | 103 | |
其他收入(費用)合計 | | (49,144) | | | | (23,955) | | | (75,741) | | | | (36,669) | |
所得税前虧損 | | (10,115) | | | | (222,020) | | | (10,706) | | | | (1,029,119) | |
所得税優惠: | | | | | | | | | | |
當前 | | — | | | | — | | | — | | | | (917) | |
延期 | | — | | | | (6,455) | | | — | | | | (8,963) | |
所得税總額 | | — | | | | (6,455) | | | — | | | | (9,880) | |
淨損失 | | (10,115) | | | | (215,565) | | | (10,706) | | | | (1,019,239) | |
非控股權益應佔淨收益(虧損) | | 2,879 | | | | 84 | | | 4,225 | | | | (33,096) | |
單位公司應佔淨虧損 | | $ | (12,994) | | | | $ | (215,649) | | | $ | (14,931) | | | | $ | (986,143) | |
單位公司每股普通股應佔淨虧損(注7): | | | | | | | | | | |
基本信息 | | $ | (1.09) | | | | $ | (4.03) | | | $ | (1.25) | | | | $ | (18.50) | |
稀釋 | | $ | (1.09) | | | | $ | (4.03) | | | $ | (1.25) | | | | $ | (18.50) | |
隨附的註釋是這些內容中不可或缺的一部分。
未經審計的簡明合併財務報表。
單位公司及其子公司
簡明合併股東權益變動表(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年6月30日的三個月 |
| 單位公司應佔股東權益 | | | | |
| 普普通通 庫存 | | 庫存股 | | 資本過剩。 面值的 | | 留用 收益(虧損) | | 合併子公司的非控股權益 | | 總計 |
| (除每股金額外,以千計) |
餘額,2021年3月31日(後續) | $ | 120 | | | $ | — | | | $ | 197,316 | | | $ | (20,077) | | | $ | 247,733 | | | $ | 425,092 | |
淨收益(虧損) | — | | | — | | | — | | | (12,994) | | | 2,879 | | | (10,115) | |
| | | | | | | | | | | |
股票薪酬計劃中的活動 | — | | | — | | | 245 | | | — | | | 15 | | | 260 | |
對非控股權益的分配 | — | | | — | | | — | | | — | | | (12,344) | | | (12,344) | |
普通股回購 | — | | | (9,048) | | | — | | | — | | | — | | | (9,048) | |
餘額,2021年6月30日(後續) | $ | 120 | | | $ | (9,048) | | | $ | 197,561 | | | $ | (33,071) | | | $ | 238,283 | | | $ | 393,845 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年6月30日的6個月 |
| 單位公司應佔股東權益 | | | | |
| 普普通通 庫存 | | 庫存股 | | 資本過剩。 面值的 | | 留用 收益(虧損) | | 合併子公司的非控股權益 | | 總計 |
| (除每股金額外,以千計) |
餘額,2020年12月31日(後續) | $ | 120 | | | $ | — | | | $ | 197,242 | | | $ | (18,140) | | | $ | 246,371 | | | $ | 425,593 | |
淨收益(虧損) | — | | | | | — | | | (14,931) | | | 4,225 | | | (10,706) | |
| | | | | | | | | | | |
股票薪酬計劃中的活動 | — | | | — | | | 319 | | | — | | | 31 | | | 350 | |
對非控股權益的分配 | — | | | — | | | — | | | — | | | (12,344) | | | (12,344) | |
普通股回購 | — | | | (9,048) | | | — | | | — | | | — | | | (9,048) | |
餘額,2021年6月30日(後續) | $ | 120 | | | $ | (9,048) | | | $ | 197,561 | | | $ | (33,071) | | | $ | 238,283 | | | $ | 393,845 | |
隨附的註釋是這些內容中不可或缺的一部分。
未經審計的簡明合併財務報表。
單位公司及其子公司
簡明合併股東權益變動表(未經審計)-續
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年6月30日的三個月 |
| 單位公司應佔股東權益 | | | | |
| 普普通通 庫存 | | 資本過剩。 面值的 | | 留用 收益(虧損) | | 合併子公司的非控股權益 | | 總計 |
| (除每股金額外,以千計) |
餘額,2020年3月31日(前身) | $ | 10,694 | | | $ | 646,543 | | | $ | (571,359) | | | $ | 168,608 | | | $ | 254,486 | |
淨收益(虧損) | — | | | — | | | (215,649) | | | 84 | | | (215,565) | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
股票薪酬計劃中的活動 | 10 | | | 1,585 | | | — | | | 16 | | | 1,611 | |
餘額,2020年6月30日(前身) | $ | 10,704 | | | $ | 648,128 | | | $ | (787,008) | | | $ | 168,708 | | | $ | 40,532 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年6月30日的6個月 |
| 單位公司應佔股東權益 | | | | |
| 普普通通 庫存 | | 資本過剩。 面值的 | | 留用 收益(虧損) | | 合併子公司的非控股權益 | | 總計 |
| (除每股金額外,以千計) |
餘額,2019年12月31日(前身) | $ | 10,591 | | | $ | 644,152 | | | $ | 199,135 | | | $ | 201,757 | | | $ | 1,055,635 | |
| | | | | | | | | |
淨損失 | — | | | — | | | (986,143) | | | (33,096) | | | (1,019,239) | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
股票薪酬計劃中的活動 | 113 | | | 3,976 | | | — | | | 47 | | | 4,136 | |
餘額,2020年6月30日(前身) | $ | 10,704 | | | $ | 648,128 | | | $ | (787,008) | | | $ | 168,708 | | | $ | 40,532 | |
隨附的註釋是這些內容中不可或缺的一部分。
未經審計的簡明合併財務報表。
單位公司及其子公司
簡明合併現金流量表(未經審計) | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 後繼者 | | | 前身 |
| | 截至2021年6月30日的6個月 | | | 截至2020年6月30日的6個月 |
| | (單位:千) |
經營活動: | | | | | |
淨損失 | | $ | (10,706) | | | | $ | (1,019,239) | |
對淨虧損與經營活動提供的現金淨額進行調整: | | | | | |
折舊、損耗和攤銷 | | 33,875 | | | | 97,577 | |
減值(注3) | | — | | | | 851,242 | |
放棄資產損失(附註3) | | — | | | | 17,554 | |
債務發行成本攤銷和債務貼現 | | — | | | | 1,079 | |
衍生工具虧損(附註12) | | 65,231 | | | | 6,454 | |
已結算衍生工具的現金支付(附註12) | | (9,707) | | | | (691) | |
認股權證公平值變動虧損(附註13) | | 3,574 | | | | — | |
(收益)資產處置損失 | | (2,182) | | | | 1,267 | |
債務發行成本的沖銷 | | — | | | | 2,426 | |
遞延税金優惠 | | — | | | | (8,963) | |
基於股票的薪酬計劃 | | 350 | | | | 4,179 | |
信用損失費用 | | 482 | | | | 1,923 | |
ARO負債增加(附註10) | | 931 | | | | 1,169 | |
合同資產和負債淨額(附註4) | | 1,584 | | | | 1,790 | |
資本化合同履行成本(淨額) | | 26 | | | | — | |
非現金重組項目 | | 433 | | | | 7,027 | |
其他,淨額 | | (1,035) | | | | 11,493 | |
| | | | | |
經營性資產和負債增加(減少)現金的變化: | | | | | |
應收賬款 | | (6,336) | | | | 26,587 | |
材料和用品 | | — | | | | 43 | |
預付費用和其他費用 | | 2,536 | | | | (2,703) | |
應付帳款 | | (2,279) | | | | (22,876) | |
應計負債 | | (3,852) | | | | 48,244 | |
所得税 | | 1,116 | | | | 906 | |
合同預付款 | | (76) | | | | (21) | |
| | | | | |
經營活動提供的淨現金 | | 73,965 | | | | 26,467 | |
投資活動: | | | | | |
資本支出 | | (7,673) | | | | (23,804) | |
生產物業和其他收購 | | — | | | | (210) | |
處置財產和設備所得收益 | | 15,278 | | | | 4,497 | |
| | | | | |
| | | | | |
投資活動提供(用於)的現金淨額 | | 7,605 | | | | (19,517) | |
融資活動: | | | | | |
信用額度下的借款,包括DIP信貸安排下的借款 | | 3,900 | | | | 79,400 | |
信用額度下的付款 | | (67,900) | | | | (38,100) | |
DIP融資成本 | | — | | | | (990) | |
| | | | | |
融資租賃的淨付款 | | (3,216) | | | | (2,061) | |
代扣代繳員工税 | | — | | | | (43) | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
對非控股權益的分配 | | (12,344) | | | | — | |
普通股回購 | | (9,048) | | | | — | |
銀行透支 | | 1,313 | | | | (8,733) | |
融資活動提供(用於)的現金淨額 | | (87,295) | | | | 29,473 | |
現金、限制性現金和現金等價物淨增(減) | | (5,725) | | | | 36,423 | |
期初現金、限制性現金和現金等價物 | | 12,714 | | | | 571 | |
期末現金、限制性現金和現金等價物 | | $ | 6,989 | | | | $ | 36,994 | |
隨附的註釋是這些內容中不可或缺的一部分。
未經審計的簡明合併財務報表。
單位公司及其子公司
簡明合併現金流量表(未經審計)-續
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 後繼者 | | | 前身 |
| | 截至2021年6月30日的6個月 | | | 截至2020年6月30日的6個月 |
| | (單位:千) |
補充披露現金流信息: | | | | | |
年內支付(收到)的現金: | | | | | |
支付的利息 | | $ | 3,764 | | | | $ | 4,795 | |
所得税 | | (1,116) | | | | — | |
重組項目 | | 2,554 | | | | — | |
| | | | | |
與購置財產和設備有關的應付帳款和應計負債變動 | | (3,318) | | | | 5,974 | |
與資產報廢義務相關的石油和天然氣財產的非現金減少 | | 1,115 | | | | 3,548 | |
財產和設備的非現金貿易 | | — | | | | 548 | |
| | | | | |
隨附的註釋是這些內容中不可或缺的一部分。
未經審計的簡明合併財務報表。
單位公司及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
注1 – 組織和業務
除非上下文另有明確指示,本報告中提及的“單位”、“公司”、“我們”或類似術語均指單位公司或其一家或多家子公司(視情況而定)。對我們中游部分的引用指的是我們擁有的Superior Pipeline Company,L.L.C.(SUPERVER)50%.
我們主要從事石油和天然氣資產的開發、收購和生產,天然氣和油井的土地承包鑽探,以及天然氣的買賣、收集、加工和處理。我們的業務都在美國,分為以下三個報告部門:(1)石油和天然氣,(2)合同鑽探,(3)中游。
石油和天然氣。由我們的子公司單位石油公司(UPC)執行,我們為自己的賬户開發、收購和生產石油和天然氣資產。我們生產的石油和天然氣資產、未經證實的資產和相關資產主要位於俄克拉何馬州和德克薩斯州,其次是阿肯色州、堪薩斯州、路易斯安那州、蒙大拿州、北達科他州、猶他州和懷俄明州。
合同鑽探。由我們的子公司單位鑽井公司(UDC)執行,我們為眾多其他石油和天然氣公司以及我們自己的賬户鑽探陸上油井和天然氣井。我們的鑽探業務主要分佈在俄克拉何馬州、德克薩斯州、新墨西哥州、懷俄明州和北達科他州。
“中游”(Medium Stream)。由我們的子公司Superior執行,我們為自己和第三方購買、銷售、收集、運輸、加工和處理天然氣。中流作業在俄克拉何馬州、德克薩斯州、堪薩斯州、賓夕法尼亞州和西弗吉尼亞州進行。
2020年5月22日(請願日),Unit及其全資子公司UDC;UPC;L.L.C.8200 Unit Drive(8200 Unit);Unit Drilling Columbia,L.L.C.(Unit Drilling Columbia);美國哥倫比亞鑽探公司(Unit Drilling USA,L.L.C.)(美國鑽探公司與UPC,UDC,8200 Unit and Unit Drilling Columbia,The Debtors)根據“美國法典”(破產法)第11章向休斯敦分部得克薩斯州南區美國破產法院(破產法院)提交了自願重組請願書(破產請願書)。破產法第11章的訴訟程序是根據第20-32740號案例(DRJ)共同管理的(第11章案件)。2020年8月6日,破產法院進入《事實、法律和秩序的調查結果》(以下簡稱《計劃》):(一)最終批准披露聲明;(二)確認債務人經修訂的第11章聯合重組計劃(該計劃)[案卷編號340](確認令)確認計劃並最終批准披露聲明。2020年9月3日(生效日期),該計劃的生效條件得到滿足,債務人從破產法第11章中脱穎而出。
注2-重要會計政策摘要
陳述的基礎
這些中期財務報表未經審計,是根據美國證券交易委員會(SEC)關於中期財務報告的規則和規定編制的。某些披露在這些財務報表中被濃縮或省略。因此,它們不包括美國公認的會計原則要求的所有信息和註釋,以完成綜合財務報表,應與公司於2021年3月31日提交給證券交易委員會的Form 10-K年度報告中包括的截至2020年12月31日的經審計的綜合財務報表及其註釋一起閲讀。
管理層認為,未經審計的簡明合併財務報表包含所有正常經常性調整(包括消除所有公司間交易),且陳述公允。我們的財務報表是根據公認會計準則編制的,這要求我們做出某些估計和假設,這些估計和假設可能會影響我們未經審計的簡明綜合財務報表和票據中報告的金額。實際結果可能與這些估計不同。中期業績不一定代表年度業績。該公司在財務報表發佈之日之前對後續事件進行評估。
根據財務會計準則委員會(FASB)會計準則編纂(ASC)主題852,重組,該公司在從破產法第11章的案例中出現時採用了重新開始的會計處理,從而使公司成為一個新的財務報告實體。我們評估了2020年9月1日至2020年9月3日之間的事件,得出的結論是,使用2020年9月1日(重新開始報告日期)的會計便利日期不會對未經審計的簡明合併財務報表產生實質性影響。這反映在我們截至2020年9月1日的未經審計的精簡合併資產負債表中。因此,我們在2020年9月1日之後的未經審計的簡明綜合財務報表和票據,與該日期之前的未經審計的簡明綜合財務報表和票據不可同日而語。為方便財務報表的列報,我們在這些未經審計的簡明合併財務報表和附註中將重組後的公司稱為2020年8月31日以後的“繼任者”,並將2020年9月1日之前的“前身”稱為“前身”。此外,未經審計的簡明綜合財務報表和附註已用“黑線”劃分,以説明前任和繼任者之間缺乏可比性。
我們合併了Superior的活動,Superior是Unit Corporation和SP Investor Holdings,LLC(SP Investor)各佔一半股權的合資企業,符合公認會計準則下的可變利益實體(VIE)資格。我們的結論是,我們是會計準則中定義的VIE的主要受益者,因為我們有權指導那些對Superior的經濟表現影響最大的活動,如附註16-可變利益實體安排中進一步描述的那樣。
在2021年第二季度,管理層在石油和天然氣收入與天然氣收集和加工收入之間以及天然氣收集和處理運營成本與一般和行政費用之間的部門間抵銷列報中發現了錯誤。這些錯誤的影響對我們上一季度的任何財務報表都不是實質性的,截至2021年3月31日的三個月的本年度影響通過截至2021年6月30日的三個月的一次性調整得到了糾正。因此,在截至2021年6月30日的三個月裏,石油和天然氣收入減少了美元。8.6100萬美元,天然氣收集和加工收入相應增加,而一般和行政費用增加#美元。0.9100萬美元,天然氣收集和處理運營成本相應降低。
同樣在2021年第二季度,管理層發現了我們上期應計石油和天然氣收入以及石油和天然氣運營成本的單獨錯誤。這些錯誤的影響對我們上期的任何財務報表都不是實質性的,在截至2021年6月30日的三個月裏,這些錯誤通過一次性調整得到了糾正。因此,在截至2021年6月30日的三個月裏,石油和天然氣收入增加了美元。3.9百萬美元,石油和天然氣運營成本減少了美元3.4百萬美元。
本報告中前幾期的某些金額已重新分類,以符合本年度的列報方式。這些重新分類對合並淨收入/(虧損)或股東權益沒有影響。
近期會計公告
債務--帶有轉換和其他期權的債務(分主題470-20)和衍生工具和套期保值--實體自有股權中的合同(分主題815-40):實體自有股權中可轉換工具和合同的會計。FASB發佈了ASU 2020-06,通過刪除某些將嵌入式轉換功能與可轉換工具的主機合同分開的會計模型,簡化了可轉換工具的會計處理。ASU進一步取消了股權合約符合衍生品範圍例外所需的某些結算條件,並簡化了某些領域的稀釋每股收益計算。ASU在2021年12月15日之後的財年有效,包括這些財年內的過渡期。允許提前領養。我們目前正在評估對我們財務報表的潛在影響。
參考匯率改革(主題848)-促進參考匯率改革對財務報告的影響。FASB發佈了ASU 2020-04,在滿足某些標準的前提下,為將GAAP應用於合同修改提供了可選的權宜之計和例外,參考LIBOR或其他預計將被終止的參考利率。ASU的目的是在全球市場範圍的參考利率過渡期內幫助利益相關者。本ASU中的修正案將從2020年3月12日開始在一段有限的時間內生效,實體可以選擇在2022年12月31日之前前瞻性地實施修正案。這些修訂不會對我們未經審計的簡明綜合財務報表產生實質性影響。
採用的標準
所得税(話題740)-簡化所得税的核算。FASB發佈了ASU 2019-12,通過刪除第740主題中一般原則的某些例外,簡化了所得税的會計處理。修正案還通過澄清和修改現有指南,改進了對主題740其他領域的GAAP的一致適用和簡化。這些修正案在2020年12月15日之後的報告期內生效。這一標準對我們未經審計的簡明合併財務報表沒有實質性影響。
注3-減損
當事件或環境變化顯示我們的長期資產(包括無形資產)的相關賬面金額可能無法收回,而我們估計的變化可能會影響我們對資產可收回程度的評估時,我們會審查和評估該等資產的減值。
石油和天然氣性質
在截至2021年6月30日的三個月和六個月內,沒有記錄到減值。
於截至二零二零年三月三十一日止三個月內,由於我們業務的不確定性增加,我們確定我們的未開發面積將不會完全開發,因此我們若干未探明油氣資產的賬面價值無法收回,導致減值#美元。226.5百萬美元。這一減值相應增加了我們的損耗基礎,並在截至2020年3月31日的三個月中導致了我們記錄的全部成本上限減值。我們記錄了一筆非現金全額成本上限測試減記,減記金額為#美元。267.8百萬美元税前(美元220.8於截至二零二零年三月三十一日止三個月,由於12個月平均商品價格下調及上述未探明石油及天然氣資產減值所致,淨額(百萬元)。在截至2020年6月30日的三個月裏,沒有發現其他觸發事件。
在截至2020年3月31日的三個月中,除了對我們已探明和未探明油氣資產的減值評估外,我們還評估了我們的鹽水處置資產的賬面價值。根據我們修訂後的預測,我們確定了一些預計不再使用的資產,並註銷了總費用為#美元的資產。17.6在截至2020年3月31日的三個月內,這些金額在我們未經審計的簡明綜合經營報表中報告為放棄資產的損失。在截至2020年6月30日的三個月裏,沒有發現其他觸發事件。
合同鑽探
有幾個不是截至2021年6月30日的三個月和六個月內記錄的減值。
2020年3月31日,由於市場狀況,我們對兩個資產組進行了減值測試,這兩個資產組包括我們的SCR柴油-電動鑽機和我們的BOSS鑽機。我們的結論是,SCR鑽機資產組的賬面淨值無法通過估計的未貼現現金流收回,並記錄了#美元的非現金減值費用。407.1在截至2020年3月31日的三個月裏,我們還記錄了額外的非現金減值費用#美元。3.0100萬美元,用於其他雜項鑽井設備。這些費用包括在我們未經審計的簡明綜合營業報表的減值中。
我們使用收益法來確定SCR鑽機資產組的公允價值。這種方法使用了重要的假設,包括管理層對預期的未來現金流和資產組的估計使用壽命的最佳估計。公允價值的確定需要相當多的判斷,並且對基本假設和經濟因素的變化很敏感。因此,不能保證為減值分析作出的公允價值估計在未來將是準確的。在截至2020年6月30日的三個月裏,沒有發現其他觸發事件。
我們得出的結論是,截至2020年3月31日,BOSS鑽井平臺資產組不需要減值,因為未貼現現金流超過了$242.5資產組的賬面價值為100萬美元,增幅相對較小。在評估合同鑽機資產組的潛在減值時使用的一些較為敏感的假設包括預測利用率、毛利率、殘值、貼現率和終端價值。在截至2020年6月30日的三個月裏,沒有發現其他觸發事件。
中流
有幾個不是截至2021年6月30日的三個月和六個月內記錄的減值。
在截至2020年3月31日的三個月內,我們確定堪薩斯州南部和俄克拉何馬州中部某些長期資產集團的賬面價值不可收回,超過了它們的估計公允價值,這些地區的定價較低預計將影響鑽探和生產水平。我們記錄的非現金減值費用為#美元。64.0百萬美元,基於資產組的估計公允價值。這些費用包括在我們未經審計的簡明綜合營業報表的減值中。在截至2020年6月30日的三個月裏,沒有發現其他觸發事件。
注4-與客户簽訂合同的收入
我們的收入流在以下項下報告三分部:石油和天然氣、合同鑽探和中游,這與我們報告分部收入的方式一致(如附註18-行業分部信息所反映)。石油和天然氣部門的收入來自我們石油和天然氣產品的銷售。合同鑽探部門的收入來自與上游公司簽訂合同,在商定的期限內鑽探商定數量的油井或提供鑽機和服務。中游部分的收入來自收集、運輸和加工天然氣和天然氣,並出售這些商品。
石油和天然氣收入
某些成本-無論是從收入中扣除還是作為費用-根據商品控制權轉移給客户的時間確定,這將影響我們確認的總收入,但不會影響毛利。例如,作為轉讓商品控制權時與客户簽訂的合同價格的一部分,收集、加工和運輸成本包括在交易價格中,而我們控制商品時發生的成本則代表運營成本。
合同鑽探收入
我們鑽井合同中的動員和去動員費用與特定的貨物或服務無關。這些收入應在提供鑽井服務的相關合同期限內遞延並按比例確認。我們繼續將這些收入作為一項獨特的服務進行記錄,對我們財務報表的影響微乎其微。截至2021年6月30日,我們有六合同鑽探合同,剩餘條款範圍為二至七個月.
我們大多數鑽探合同的原始期限都不到一年。期限較長的合同規定的剩餘履約義務不是實質性的。
中游合同收入
收入來自向客户提供天然氣收集和加工服務的費用,或向其他中游公司出售碳氫化合物。這一細分市場使用的典型收入合同是天然氣收集和加工協議以及產品銷售。
天然氣收集和加工服務合同可以包括索要費用或差額費用條款。按需收費是指客户同意為合同約定的管道能力支付固定費用的安排,這將導致每個預訂期的履約義務。一旦服務完成,或者客户不再有權使用合同容量,收入就會確認。
下表顯示了與需求費用相關的期間我們中游合同資產和合同負債餘額的變化,以及對天然氣收集和加工收入的影響:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 未經審計的簡明綜合資產負債表分類 | | 六月三十日, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 | | 變化 |
| | | (單位:千) |
資產 | | | | | | | |
當前合同資產 | 預付費用和其他費用 | | $ | 3,226 | | | $ | 6,084 | | | $ | (2,858) | |
非流動合同資產 | 其他資產 | | — | | | 173 | | | (173) | |
合同總資產 | | | $ | 3,226 | | | $ | 6,257 | | | $ | (3,031) | |
| | | | | | | |
負債 | | | | | | | |
流動合同負債 | 其他長期負債的流動部分 | | $ | 2,098 | | | $ | 2,583 | | | $ | (485) | |
非流動合同負債 | 其他長期負債 | | 626 | | | 1,589 | | | (963) | |
合同總負債 | | | 2,724 | | | 4,172 | | | (1,448) | |
合同資產(負債)淨額 | | | $ | 502 | | | $ | 2,085 | | | $ | (1,583) | |
以下包括採用ASC 606對點播費用的調整,與客户簽訂合同的收入截至2021年6月30日的剩餘合同期限。 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
合同 | 剩餘的合同期限 | 2021 | 2022 | 2023年及以後 | 對收入的剩餘總影響 |
| | (單位:千) | |
按需收費合同 | 4 - 16月份 | $ | (1,876) | | $ | 1,374 | | $ | — | | $ | (502) | |
注5-資產剝離
石油和天然氣
2021年6月25日,該公司簽訂了一份買賣協議,我們同意以美元的價格出售位於俄克拉何馬州俄克拉何馬城附近的幾乎所有油井和與之相關的租賃。19.5600萬美元,取決於慣例結賬和結賬後調整。資產剝離截止日期為2021年8月16日,生效日期為2021年5月1日。出售這些資產不會導致全部成本池發生重大變化,因此不會確認任何收益或損失。
2021年3月30日,該公司簽訂了一份買賣協議,我們同意以美元的價格出售我們位於堪薩斯州里諾縣和斯塔福德縣的幾乎所有油井及其相關租約。7.1600萬美元,取決於慣例結賬和結賬後調整。本次資產剝離截止日期為2021年5月6日,生效日期為2021年2月1日。出售這些資產並未導致全部成本池發生重大變化,因此未確認損益。
我們賣出了$4.4在截至2021年6月30日的6個月中,扣除相關費用後的其他非核心石油和天然氣資產為100萬美元,而去年同期為0.9在截至2020年6月30日的6個月內達到100萬美元。這些收益降低了我們全部成本池的賬面淨值,沒有確認損益。
合同鑽探
我們出售了非核心合同鑽探資產,收益為#美元。3.9在截至2021年6月30日的6個月中,扣除相關費用後的淨額為100萬美元,而收益為1美元2.8在截至2020年6月30日的6個月內達到100萬美元。這些收益帶來淨收益#美元。2.1在截至2021年6月30日的6個月中,0.1在截至2020年6月30日的6個月內達到100萬美元。
公司和其他
該公司簽訂了一份買賣協議,我們同意出售我們的公司總部大樓和土地,預計在2021年第三季度完成。該協議仍受慣例成交條件的制約。如果交易完成,我們計劃對大樓的一部分簽訂多年租約,預計不會產生任何實質性的收益或損失。
注6-股本
2021年6月16日,該公司回購了總計600,000在公司重組期間收到作為退出費的貸款人的普通股(定義見附註9-長期債務和其他長期負債)的普通股。貸款人得到了$15.00每股收購各自的股份,總現金收購價為$9.02000萬。現金收購價和直接收購成本在截至2021年6月30日的壓縮合並資產負債表上作為庫存股反映。
2021年6月,公司董事會(董事會)批准回購至多美元25.0該公司已發行普通股的1.8億股。回購將通過公開市場購買、私下協商的交易或其他可用的方式進行。公司沒有義務根據回購計劃回購任何股票,並可隨時暫停或停止回購,而無需事先通知。截至2021年6月30日,不是根據股票回購計劃,已經進行了回購。
注7-每股虧損
在生效日期,公司在緊接生效日期前已發行的股票被取消。有關計算單位公司應佔股本的資料如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 收益(虧損) (分子) | | 加權 股票 (分母) | | 每股 金額 |
| | (除每股金額外,以千計) |
截至2021年6月30日的三個月(後續) | | | | | | |
單位公司每股普通股應佔基本虧損 | | $ | (12,994) | | | 11,901 | | | $ | (1.09) | |
稀釋性股票期權和限制性股票的影響 | | — | | | — | | | — | |
單位公司每股普通股攤薄虧損 | | $ | (12,994) | | | 11,901 | | | $ | (1.09) | |
截至2020年6月30日的三個月(前身) | | | | | | |
單位公司每股普通股應佔基本虧損 | | $ | (215,649) | | | 53,503 | | | $ | (4.03) | |
稀釋性股票期權和限制性股票的影響 | | — | | | — | | | — | |
單位公司每股普通股攤薄虧損 | | $ | (215,649) | | | 53,503 | | | $ | (4.03) | |
由於截至2021年6月30日的三個月的淨虧損,大約77,863限制性股票的加權平均股份是反攤薄的,不包括在上面的每股收益計算中。
下表顯示了由於期權行權價格高於我們普通股的平均市場價格而被排除在外的股票期權數量(及其平均行權價格): | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 後繼者 | | | 前身 |
| | 截至2021年6月30日的三個月 | | | 截至2020年6月30日的三個月 |
| | | | | |
股票期權 | | — | | | | 28,000 | |
平均行權價格 | | $ | — | | | | $ | 52.24 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 收益(虧損)(分子) | | 加權股份(分母) | | 每股金額 |
| | (除每股金額外,以千計) |
截至2021年6月30日的6個月(後續) | | | | | | |
單位公司每股普通股應佔基本虧損 | | $ | (14,931) | | | 11,950 | | | $ | (1.25) | |
稀釋性股票期權和限制性股票的影響 | | — | | | — | | | — | |
單位公司每股普通股攤薄虧損 | | $ | (14,931) | | | 11,950 | | | $ | (1.25) | |
截至2020年6月30日的6個月(前身) | | | | | | |
單位公司每股普通股應佔基本虧損 | | $ | (986,143) | | | 53,317 | | | $ | (18.50) | |
稀釋性股票期權和限制性股票的影響 | | — | | | — | | | — | |
單位公司每股普通股攤薄虧損 | | $ | (986,143) | | | 53,317 | | | $ | (18.50) | |
由於截至2021年6月30日的六個月的淨虧損,大約39,147限制性股票的加權平均股份是反攤薄的,不包括在上面的每股收益計算中。
下表顯示了由於期權行權價格高於我們普通股的平均市場價格而被排除在外的股票期權數量(及其平均行權價格): | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 後繼者 | | | 前身 |
| | 截至2021年6月30日的6個月 | | | 截至2020年6月30日的6個月 |
| | | | | |
股票期權 | | — | | | | 28,000 | |
平均行權價格 | | $ | — | | | | $ | 52.24 | |
注8-應計負債
應計負債包括: | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| | 六月三十日, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 |
| | (單位:千) |
員工成本 | | $ | 7,184 | | | $ | 8,878 | |
租賃運營費用 | | 3,686 | | | 6,405 | |
資本支出 | | 5,500 | | | 3,461 | |
賦税 | | 5,352 | | | 2,324 | |
應付利息 | | 303 | | | 884 | |
法律和解 | | — | | | 2,070 | |
其他 | | 1,723 | | | 1,182 | |
應計負債總額 | | $ | 23,748 | | | $ | 25,204 | |
注9-長期債務和其他長期債務
長期債務
截至指定日期,我們的長期債務包括以下內容: | | | | | | | | | | | | | | |
| | 六月三十日, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 |
| | (單位:千) |
長期債務的當前部分: | | | | |
退出信貸協議,平均利率為6.7%和6.62021年6月30日和2020年12月31日分別為% | | $ | — | | | $ | 600 | |
長期債務: | | | | |
退出信貸協議,平均利率為6.7%和6.62021年6月30日和2020年12月31日分別為% | | $ | 35,000 | | | $ | 98,400 | |
退出信貸協議。在生效日期,根據該計劃的條款,該公司簽訂了一份修訂和重述的信貸協議(退出信貸協議),規定提供#美元。140.0百萬優先擔保循環信貸安排(RBL貸款)和40.0(I)本公司、UDC及UPC(合稱借款人);(Ii)擔保方,包括本公司及其於生效日期已存在的所有附屬公司(Superior Pipeline Company,L.L.C.及其附屬公司除外);(Iii)不時向其提供貸款的一方(貸款人);及(Iv)BOKF、NA dba Bank of Oklahoma作為行政代理及抵押品代理(以行政代理身分);及(Iv)作為行政代理及抵押品代理的BOKF、NA dba Bank of Oklahoma
本退出信貸協議項下借款的到期日為2024年3月1日。循環貸款和定期貸款(每種貸款都在退出信貸協議中定義)可以是歐洲美元貸款或ABR貸款(每種貸款都在退出信貸協議中定義)。循環貸款是歐洲美元貸款,在適用的利息期內,每年的利息將等於調整後的libo利率(如退出信貸協議中所定義)。525基點。屬於ABR貸款的循環貸款的年利率將等於備用基本利率(如退出信貸協議中所定義)加利息。425基點。定期貸款是歐洲美元貸款,其年利率將等於調整後的倫敦銀行間同業拆借利率(Libo),並在適用的利息期內加計利息。625基點。屬於ABR貸款的定期貸款的年利率將等於備用基本利率加525基點。
2021年4月6日,該公司敲定了退出信貸協議的第一項修正案。根據第一修正案,該公司重申了其#美元的借款基數。140.0對RBL進行了修訂,修改了某些金融契約,除其他外,獲得了較少的限制性條款,因為它涉及資產處置和這些處置所得收益的使用。2021年7月27日,該公司敲定了退出信貸協議第二修正案。根據第二次修訂,該公司獲得了在修訂日期之前全額支付定期貸款的確認,並獲得了與資產處置相關的一次性豁免。
退出信貸協議要求公司遵守某些財務比率,包括公司不允許截至(I)2020年12月31日和2021年3月31日的財政季度最後一天的淨槓桿率(在退出信貸協議中定義)大於4.00至1.00,(Ii)2021年6月30日、2021年9月30日、2021年12月31日、2022年3月31日和2022年6月30日,大於3.75至1.00,及(Iii)2022年9月30日及其後任何財政季度3.50到1.00。此外,從截至2020年12月31日的財季開始,公司不得(A)允許截至任何財季最後一天的當前比率(如退出信貸協議中所定義)低於1.00至1.00或(B)允許截至任何財政季度最後一天的利息覆蓋率(如退出信貸協議中所定義)小於2.50到1.00。退出信貸協議還包含一些條款,其中包括限制某些資本支出,並要求某些對衝活動。退出信貸協議進一步要求公司在每個財年前三個季度結束後45天內提供季度財務報表,在每個財年結束後90天內提供年度財務報表。截至2021年6月30日,該股遵守了這些公約。
退出信貸協議以借款人和擔保人的幾乎所有個人和不動產資產(包括該公司在Superior的所有權權益)的優先留置權作為擔保。
在2021年6月30日,我們有$35.0百萬美元的長期借款和2.8退出信用證協議項下未付信用證的百萬美元。
高級信貸協議。2018年5月10日,Superior簽署了一份五年期, $200.0百萬優先擔保循環信貸安排,可選擇將信貸金額最高提高至$250.0百萬美元,受某些條件的限制(高級信貸協議)。根據Superior信貸協議,借款到期日為2023年3月10日。根據Superior信貸協議借入的金額(A)LIBOR加2.00%至3.25%的適用保證金或(B)備用基本利率(大於(I)聯邦基金利率加0.5%,(Ii)最優惠利率,及(Iii)30天LIBOR利率(見Superior信貸協議的定義))加上1.00%至2.25%的適用保證金。Superior信貸協議下的債務由Superior的某些加工廠和收集系統的抵押留置權擔保。高級信貸協議規定,如果ICE Benchmark Administration不再報告倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)或行政代理真誠地確定如此報告的利率不再準確反映倫敦銀行間市場的可用利率,或者如果該指數不再存在或準確反映倫敦銀行間市場可供行政代理使用的利率,行政代理可選擇替代指數。
上級被收取以下承諾費:0.375可用但未借入金額的%,根據借入金額佔總借款基數的百分比而有所不同。
Superior信貸協議要求Superior在最近結束的四個季度內保持綜合EBITDA與利息支出的比率,至少2.50至1.00,以及融資債務與綜合EBITDA的比率不大於4.00至1.00。該協議還包含幾個慣例契約,這些契約限制(除某些例外情況外)Superior產生額外債務、對其資產創建額外留置權、進行投資、支付分派、簽署出售和回租交易、與附屬公司進行某些交易、進行合併或合併、簽署對衝安排以及收購或處置資產的能力。在某些例外情況下,Superior有能力產生額外的債務、對其資產創造額外的留置權、進行投資、支付分派、簽署出售和回租交易、與關聯公司進行某些交易、進行合併或合併、簽署對衝安排以及收購或處置資產。截至2021年6月30日,Superior遵守了這些公約。
Superior信貸協議用於為資本支出和收購提供資金,並提供一般營運資金和信用證。截至2021年6月30日,我們沒有借款和美元1.4根據高級信用證協議,未償還的信用證達百萬美元。
本單位不是Superior信用協議的一方,也不擔保Superior的信用協議。
其他長期負債
其他長期負債包括: | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| | 六月三十日, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 |
| | (單位:千) |
資產報廢義務(ARO)負債 | | $ | 23,172 | | | $ | 23,356 | |
工傷賠償 | | 11,730 | | | 10,164 | |
融資租賃義務 | | — | | | 3,216 | |
合同責任 | | 2,724 | | | 4,172 | |
離職福利計劃 | | 3,237 | | | 4,201 | |
氣體平衡責任 | | 4,238 | | | 3,997 | |
其他長期負債 | | 1,321 | | | 1,321 | |
| | 46,422 | | | 50,427 | |
較少電流部分 | | 7,551 | | | 11,168 | |
其他長期負債總額 | | $ | 38,871 | | | $ | 39,259 | |
注10-資產報廢義務
我們必須記錄與我們長期資產未來報廢相關的負債的估計公允價值。當我們的油井和天然氣井的石油和天然氣儲量耗盡或不再能夠生產時,這些油井和天然氣井就會被堵塞和廢棄。油井的封堵和廢棄責任記錄在發生義務的期間(在鑽井或收購油井時)。我們的任何資產都不受結算這些ARO的限制。我們所有的ARO都與我們的油井和氣井相關的封堵成本有關。
下表顯示了有關我們在指定期間的估計ARO的某些信息: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 後繼者 | | | 前身 |
| | 截至2021年6月30日的6個月 | | | 截至2020年6月30日的6個月 |
| | (單位:千) |
ARO責任,1月1日: | | $ | 23,356 | | | | $ | 66,627 | |
增加折扣 | | 931 | | | | 1,169 | |
承擔的責任 | | 1 | | | | 460 | |
已結清的債務 | | (302) | | | | (435) | |
已售出的負債 | | (721) | | | | (463) | |
預算的修訂(1) | | (93) | | | | (3,110) | |
ARO責任,6月30日: | | 23,172 | | | | 64,248 | |
減:當前部分 | | 2,132 | | | | 1,104 | |
長期總ARO | | $ | 21,040 | | | | $ | 63,144 | |
_______________________
1.2020年修訂了封堵責任估計,以更新前一年用於封堵油井的服務成本。我們有過各種向上和向下的調整。
注11-基於股票的薪酬
在生效日期,董事會通過了單位公司長期激勵計劃(LTIP),以激勵公司及其聯屬公司的員工、高級管理人員、董事和其他服務提供商。LTIP規定,董事會或其委員會可不時酌情授予股票期權、股票增值權、限制性股票、限制性股票單位、股票獎勵、股息等價物、其他基於股票的獎勵、現金獎勵、業績獎勵、替代獎勵或上述獎勵的任何組合。在某些交易或資本化變更的情況下,根據LTIP進行調整,903,226重組後公司的新普通股(新普通股)已根據LTIP下的獎勵預留供發行。新普通股在獎勵到期或被取消、沒收、交換、現金結算或以其他方式終止的情況下,沒有交付為支付行使價或履行與獎勵有關的預扣義務而扣留的股票和股份,將根據LTIP下的其他獎勵再次可供交付。LTIP將由董事會或其委員會管理。
在截至2020年6月30日的三個月或六個月內,或截至2021年3月31日的三個月內,沒有授予任何股票期權或限制性股票單位。2021年4月27日,109,008根據長期投資協議向董事會成員授予合計限制性股票單位,加權平均授予日期公允價值為#美元。12.90每單位。這些贈與的公允價值是根據授出日的收盤價計量的,補償費用一般在13個月的歸屬期間內確認,並在未經審計的簡明綜合經營報表上進行管理。
同樣在生效日期,公司在緊接生效日期之前尚未完成的股權獎勵被取消。獎勵的取消導致上一時期未記錄的股票補償費用加速增長。根據該計劃,該公司向那些在緊接生效日期之前尚未完成的基於股權的獎勵的持有者發出認股權證,這些持有者沒有選擇退出該計劃下的釋放。
對於限制性股票獎勵和股票期權,我們有: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 後繼者 | | | 前身 | | 後繼者 | | | 前身 |
| 截至2021年6月30日的三個月 | | | 截至2020年6月30日的三個月 | | 截至2021年6月30日的6個月 | | | 截至2020年6月30日的6個月 |
| (單位:千) |
已確認的股票補償費用 | $ | 216 | | | | $ | 1,567 | | | $ | 216 | | | | $ | 4,055 | |
| | | | | | | | | |
股票薪酬的税收優惠 | $ | 53 | | | | $ | 392 | | | $ | 53 | | | | $ | 1,014 | |
注12-衍生品
商品衍生品
我們已經達成了各種類型的衍生品交易,涵蓋了我們預計的一些天然氣、NGL和石油產量。這些交易的目的是通過設定我們將收到的產品價格,減少我們受到市場價格波動的影響。我們對衍生品合同產品的價格、類型和數量的決定,在一定程度上是基於我們對當前和未來市場狀況的看法,以及退出信貸協議中規定的某些要求。詳情見附註9--長期債務及其他長期負債。截至2021年6月30日,我們的衍生品交易包括以下類型的對衝:
•基差互換。我們收到或支付NYMEX結算價加上或減去商品的固定交貨點價格,並在指定交貨點支付或收到公佈的指數價格。我們使用基差掉期來對衝NYMEX和其實物交割點之間的價格風險。
•掉期。我們收到或支付商品的固定價格,並向交易對手支付或收到浮動市場價格。固定價格付款和浮動價格付款被淨額計算,形成應付或來自交易對手的淨額。
•項圈。領子包含固定底價(看跌期權)和上限價格(看漲期權)。如果市場價格超過看漲期權執行價或跌破看跌期權執行價,我們將收到固定價格並支付市場價。如果市場價格在看漲期權和看跌期權執行價之間,任何一方都不需要支付任何款項。
我們不從事出於投機目的的衍生品交易。所有衍生工具均在未經審核的簡明綜合資產負債表中確認,並按公允價值計量。我們衍生品的公允價值在到期前發生的任何變化(即價值的暫時性波動)都在我們未經審計的簡明綜合經營報表中的衍生品虧損中報告。
截至2021年6月30日,這些衍生品未償還: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
術語 | | 商品 | | 簽約量 | | 加權平均水平 固定價格 | | 簽約市場 |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
7月21日-12月21日 | | 天然氣基差互換 | | 30,000MMBtu/天 | | $(0.215) | | NGPL TEXOK |
| | | | | | | | |
7月21日-10月21日 | | 天然氣互換 | | 50,000MMBtu/天 | | $2.818 | | IF-NYMEX(HH) |
11月21日-12月21日 | | 天然氣互換 | | 45,000MMBtu/天 | | $2.900 | | IF-NYMEX(HH) |
1月22日-12月22日 | | 天然氣互換 | | 5,000MMBtu/天 | | $2.605 | | IF-NYMEX(HH) |
1月23日-12月23日 | | 天然氣互換 | | 22,000MMBtu/天 | | $2.456 | | IF-NYMEX(HH) |
| | | | | | | | |
1月22日-12月22日 | | 天然氣套圈 | | 35,000MMBtu/天 | | $2.50 - $2.68 | | IF-NYMEX(HH) |
| | | | | | | | |
7月21日-12月21日 | | 原油掉期 | | 3,373Bbl/天 | | $45.57 | | WTI-NYMEX |
1月22日-12月22日 | | 原油掉期 | | 2,300Bbl/天 | | $42.25 | | WTI-NYMEX |
1月23日-12月23日 | | 原油掉期 | | 1,300Bbl/天 | | $43.60 | | WTI-NYMEX |
下表列出了我們未經審計的簡明綜合資產負債表上記錄的衍生品交易的公允價值和地點:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 衍生負債 |
| | | | 公允價值 |
| | | | | | |
| | 未經審計的簡明綜合資產負債表分類 | | 六月三十日, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 |
| | | | (單位:千) |
大宗商品衍生品: | | | | | | |
當前 | | 流動衍生負債 | | $ | 37,960 | | | $ | 1,047 | |
長期的 | | 非流動衍生負債 | | 23,270 | | | 4,659 | |
衍生負債總額 | | | | $ | 61,230 | | | $ | 5,706 | |
我們所有的交易對手都要遵守總網的安排。如果我們有合法的抵銷權,我們就會在未經審計的簡明合併資產負債表中扣除與同一交易對手進行的衍生品交易的價值。
以下是衍生工具對所指期間未經審計的簡明綜合經營報表的影響: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 後繼者 | | | 前身 | | 後繼者 | | | 前身 |
| | 截至2021年6月30日的三個月 | | | 截至2020年6月30日的三個月 | | 截至2021年6月30日的6個月 | | | 截至2020年6月30日的6個月 |
| | | | | | | | | | |
| | (單位:千) |
衍生品損失: | | | | | | | | | | |
衍生品虧損,包括在以下期間結算的金額:$(6,403), $(1,243), $(9,707)和$(691),分別 | | $ | (42,400) | | | | $ | (6,937) | | | $ | (65,231) | | | | $ | (6,454) | |
| | $ | (42,400) | | | | $ | (6,937) | | | $ | (65,231) | | | | $ | (6,454) | |
注13-公允價值計量
本次披露的金融工具估計公允價值是根據金融工具的會計準則進行的。我們利用市場信息和某些估值方法確定了估計公允價值。在解釋市場數據以制定公允價值估計時,需要相當大的判斷力。使用不同的市場假設或估值方法可能會對我們的估計公允價值金額產生重大影響。
公允價值被定義為在市場參與者之間的有序交易中從出售資產中獲得的或因轉移負債而支付的金額(在任何一種情況下,均為退出價格)。為了估算退出價格,我們使用了一個三級層次結構,將用於衡量公允價值的估值技術劃分為三個級別,其中級別1的優先級最高,級別3的優先級最低。這三個級別彙總如下:
•級別1-相同資產和負債在活躍市場的未調整報價。
•第2級-截至報告日期,第1級中包括的報價以外的重大可觀察價格輸入直接或間接可觀察到。本質上,輸入(定價模型中使用的變量)主要來源於可觀察到的市場數據或得到可觀察到的市場數據的證實。
•級別3-根據現有的最佳信息開發的一般不可觀察的輸入,可能包括我們自己的內部數據。
我們可以獲得的信息決定了我們用來衡量金融工具公允價值的估值技術。
下表列出了我們的經常性公允價值計量: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | |
| | 2021年6月30日 |
| | 2級 | | 3級 | | 效應 的淨值 | | 已列報淨額 |
| | (單位:千) |
金融資產(負債): | | | | | | | | |
大宗商品衍生品: | | | | | | | | |
資產 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
負債 | | (61,230) | | | — | | | — | | | (61,230) | |
商品衍生品總量 | | $ | (61,230) | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (61,230) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | |
| | 2020年12月31日 |
| | 2級 | | 3級 | | 效應 的淨值 | | 已列報淨額 |
| | (單位:千) |
金融資產(負債): | | | | | | | | |
大宗商品衍生品: | | | | | | | | |
資產 | | $ | 3,436 | | | $ | — | | | $ | (3,436) | | | $ | — | |
負債 | | (9,142) | | | — | | | 3,436 | | | (5,706) | |
商品衍生品總量 | | $ | (5,706) | | | — | | | — | | | (5,706) | |
我們所有的交易對手都要遵守總網的安排。如果存在合法的抵銷權,我們與同一交易對手進行的衍生品交易的價值是淨值。我們不需要向我們的交易對手提供現金抵押品不是抵押品已於2021年6月30日公佈。
我們使用以下方法和假設來估計上表中資產和負債的公允價值。2級和3級金融資產(負債)之間沒有轉移。
第2級公允價值計量
商品衍生品。我們使用基於NYMEX期貨指數的估計內部貼現現金流計算來衡量我們的原油和天然氣掉期和套圈的公允價值。
第3級公允價值計量
商品衍生品。我們的天然氣和原油三向環的公允價值是使用基於遠期價格曲線、從經紀商獲得的類似條款合同的報價或從協議交易對手獲得的報價的內部貼現現金流計算來估計的。
下表是我們的大宗商品衍生品第3級公允價值計量的對賬: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 淨導數 |
| | 後繼者 | | | 前身 | | 後繼者 | | | 前身 |
| | 截至2021年6月30日的三個月 | | | 截至2020年6月30日的三個月 | | 截至2021年6月30日的6個月 | | | 截至2020年6月30日的6個月 |
| | | | | | | | | | |
| | (單位:千) |
期初 | | $ | — | | | | $ | 948 | | | $ | — | | | | $ | 1,204 | |
損益合計(已實現和未實現): | | | | | | | | | | |
包括在收入中(1) | | — | | | | 714 | | | — | | | | 1,277 | |
聚落 | | — | | | | (819) | | | — | | | | (1,638) | |
期末 | | $ | — | | | | $ | 843 | | | $ | — | | | | $ | 843 | |
由於與期末仍持有的資產有關的未實現收益(虧損)的變化而計入收益的本期虧損總額 | | $ | — | | | | $ | (105) | | | $ | — | | | | $ | (361) | |
_______________________
1.商品衍生品活動在未經審計的衍生品簡明綜合經營損益表中列報。
我們在2021年6月30日的估值反映了不履行的風險是微不足道的。
認股權證。權證利用Black-Scholes-Merton期權模型按其公允價值記錄。模型的輸入需要判斷,包括估計執行價格、預期期限和相關的波動性。這些認股權證的公允價值為$。4.5300萬美元和300萬美元0.9截至2021年6月30日和2020年12月31日,分別為3.5億歐元,變化反映為未經審計的精簡綜合經營報表中認股權證公允價值變化的虧損。該等認股權證將於每個報告期繼續按公允價值調整,直至該等認股權證符合權益工具的定義為止,屆時該等認股權證將作為股東權益呈報,不再受未來公允價值調整的影響。
其他金融工具的公允價值
於2021年6月30日,未經審計的簡明綜合資產負債表上現金及現金等價物、應收賬款、應付賬款、其他流動資產及流動負債的賬面價值因其短期性質而接近其公允價值。
非金融工具的公允價值
按公允價值對ARO的初始計量是使用貼現現金流技術,並基於對與房地產、廠房和設備相關的未來退休成本的內部估計來計算的。在計算ARO時使用的重要3級輸入包括封堵成本和剩餘儲量壽命。我們的ARO的對賬在附註10-資產報廢義務中提出。
附註14-租契
租賃協議。我們租賃一定的辦公空間、土地和設備,包括管道設備和辦公設備。我們的租賃付款一般都是直線支付的,我們完全可以自行決定是否行使租期不同的續租選擇權。如果我們合理確定將行使可用的續期選擇權,我們會在租賃期中包括續約期。我們的經營租賃協議不包括購買租賃物業的選擇權。
下表列出了截至2021年6月30日我們的經營租賃負債的到期日: | | | | | | | | |
| | 金額 |
| | (單位:千) |
截止到6月30日, | | |
2022 | | $ | 3,686 | |
2023 | | 1,528 | |
2024 | | 1,271 | |
2025 | | 86 | |
2026 | | 12 | |
2027年及以後 | | 57 | |
未來付款總額 | | 6,640 | |
減去:利息 | | 269 | |
未來最低經營租賃付款的現值 | | 6,371 | |
減:當前部分 | | 3,515 | |
長期經營租賃付款總額 | | $ | 2,856 | |
融資租賃 在ASC 842下
2014年,Superior簽訂了以下融資租賃協議20初始條件為七年了以及以以下價格購買資產的選擇權10他們在期末時的公平市價的%。這些融資租賃的折現率為4.00%,相關資產計入天然氣收集和加工設備。2021年5月,Superior以1美元的價格收購了租賃資產3.02000萬。
下表顯示了我們未經審計的簡明綜合資產負債表上有關租賃資產和負債的信息: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 未經審計的簡明綜合資產負債表分類 | | 六月三十日, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 |
| | | | (單位:千) |
資產 | | | | | | |
經營性使用權資產 | | 使用權資產 | | $ | 6,406 | | | $ | 5,592 | |
融資使用權資產 | | 財產、廠房和設備、淨值 | | — | | | 7,281 | |
總使用權資產 | | | | $ | 6,406 | | | $ | 12,873 | |
| | | | | | |
負債 | | | | | | |
流動負債: | | | | | | |
經營租賃負債 | | 流動經營租賃負債 | | $ | 3,515 | | | $ | 4,075 | |
融資租賃負債 | | 其他長期負債的流動部分 | | — | | | 3,216 | |
非流動負債: | | | | | | |
經營租賃負債 | | 經營租賃負債 | | 2,856 | | | 1,445 | |
融資租賃負債 | | 其他長期負債 | | — | | | — | |
租賃總負債 | | | | $ | 6,371 | | | $ | 8,736 | |
下表顯示了與我們的融資和運營租賃在指定時期的租賃成本相關的某些信息: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | 後繼者 | | | 前身 | | 後繼者 | | | 前身 |
| | 截至2021年6月30日的三個月 | | | 截至2020年6月30日的三個月 | | 截至2021年6月30日的6個月 | | | 截至2020年6月30日的6個月 |
| | (單位:千) |
總租賃成本的構成: | | | | | | | | | | |
融資租賃資產攤銷 | | $ | 181 | | | | $ | 1,036 | | | $ | 1,248 | | | | $ | 2,061 | |
融資租賃負債利息 | | 4 | | | | 60 | | | 33 | | | | 130 | |
經營租賃成本 | | 984 | | | | 1,395 | | | 2,011 | | | | 2,640 | |
短期租賃成本(1) | | 3,179 | | | | 2,751 | | | 5,771 | | | | 6,742 | |
可變租賃成本 | | — | | | | 83 | | | — | | | | 165 | |
總租賃成本 | | $ | 4,348 | | | | $ | 5,325 | | | $ | 9,063 | | | | $ | 11,737 | |
_______________________
1.短期租賃成本包括與我們的石油和天然氣部門相關的資本化金額$0.11000萬,$0.4百萬,$0.22000萬美元,以及$1.4截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月分別為百萬美元.
下表顯示了與所示期間的租賃相關的補充現金流信息: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 後繼者 | | | 前身 |
| | 截至2021年6月30日的6個月 | | | 截至2020年6月30日的6個月 |
| | (單位:千) |
在計量租賃負債時為金額支付的現金: | | | | | |
營業租賃的營業現金流 | | $ | 2,063 | | | | $ | 2,827 | |
融資租賃的現金流融資 | | $ | 3,216 | | | | $ | 2,061 | |
下表顯示了與我們運營和融資租賃的加權平均剩餘租賃期限和加權平均貼現率相關的某些信息: | | | | | | | | | | | | | | |
| | 加權平均剩餘租期 | | 加權平均折扣 費率(1) |
| | (以年為單位) | | |
經營租約 | | 2.4 | | 3.81% |
| | | | |
_______________________
1.我們的加權平均貼現率代表租賃中隱含的利率,或者等於租賃剩餘期限的遞增借款利率。
注15-承諾和或有事項
承付款
我們有堅定的運輸承諾,從不同的系統運輸我們的天然氣,費用約為$。1.0在接下來的12個月裏,百萬美元和$0.2在此之後的六個月裏,他們的收入為2500萬美元。
2018年第二季度,作為Superior交易的一部分(見附註16-可變利益實體安排中的説明),我們簽訂了一項合同義務,承諾我們將花費$150.0100萬美元用於在花崗巖洗滌/布法羅休閒區鑽井三年從2019年1月1日開始。對於$中的每一美元150.0如果我們不花100萬美元(在三年內),我們就會放棄收到美元0.58來自我們在Superior的所有權權益的未來分配。在2021年6月30日,如果我們選擇在2021年12月31日之前不在指定區域鑽探或花費任何額外的資金,我們可以放棄的分配金額最高為$72.62000萬。花在這筆錢上的總金額150.0截至2021年6月30日,2000萬美元24.8百萬美元。我們預計在剩餘的承諾期內不會履行合同義務。
環境
我們通過識別存在的問題和評估潛在的責任來管理我們對將要收購的物業的環境責任的風險敞口。我們還在整個公司的基礎上進行定期審查,以確定我們環境風險概況的變化。這些審查評估是否存在可能的責任、其金額以及發生責任的可能性。除其他事項外,任何潛在的責任都是通過考慮任何可能的補救措施的增量直接成本以及預計將大量時間直接投入任何可能的補救措施的員工的比例成本來確定的。由於涉及對已購買物業的評估,根據已發現的環境問題的嚴重程度,我們可能會將某項物業排除在收購範圍之外,要求賣方對該物業進行令我們滿意的補救,或同意承擔補救該物業的責任。
作為一名合同鑽探者,我們在歷史上沒有經歷過重大的環境責任,因為這種風險的最大部分是由操作者承擔的。我們承擔的任何債務都很小,在鑽井平臺在現場期間都得到了解決。這些成本都在鑽探油井的直接成本中。
訴訟
該公司在日常業務過程中可能會遇到訴訟和索賠,這些訴訟和索賠可能包括環境、健康和安全問題,或者更多與僱傭有關的日常索賠。當負債很可能且金額可以合理估計時,公司就應計這類項目。隨着新信息的出現,或者由於類似事項的法律或行政裁決或適用法律的變化,公司關於結果的可能性和估計損失金額(如果有的話)的結論可能會改變。雖然我們投保了各種風險,但不能保證保險的性質和金額在任何情況下都足以賠償我們因未來的法律訴訟而產生的責任。
2020年5月22日,債務人夫婦根據破產法第11章提交了救濟請願書。破產法第11章案件的開始,自動擱置了針對債務人的所有法律程序和行動(某些監管執法事項除外)。債務人在生效日期從破產法第11章的案件中脱穎而出。自生效之日起,自動中止被終止,取而代之的是確認令和計劃中的禁制令條款。
2013年,該公司的勘探和生產子公司UPC在俄克拉何馬州比佛縣鑽了一口井。出現了某些運營問題,油井中的一名工作權益所有者提起訴訟,聲稱聯合石化的行為違反了聯合運營協議規定的義務,給油井中的所有者造成了損害。此案於2019年1月開庭審理,陪審團做出了有利於工作權益所有者的判決,判給他$2.42000萬美元的損害賠償,包括判決前和判決後的利息。UPC對判決提出上訴,在俄克拉荷馬州民事上訴法院等待複審期間,UPC與工作權益所有者敲定了一項和解協議,金額為#美元。2.12021年2月為1.2億。
破產法第11章案件的開始也自動擱置了針對前身公司的所有訴訟和行動(某些監管執法事項除外)。從破產法第11章的案例中出現時起生效,自動中止被終止,取而代之的是確認令和計劃中的禁制令條款。
以下是兩起訴訟的摘要,以及在第11章案件中對這些案件的各自處理。
Cockerell Oil Properties,Ltd,訴單位石油公司,No.16-cv-135-JHP,美國地區法院上訴法院。
俄克拉何馬州東區。
2016年3月11日,針對UPC提起了一起推定的集體訴訟,訴訟風格為Cockerell Oil Properties,Ltd.訴單位石油公司我住在俄克拉何馬州勒弗洛縣。我們將此案移交給俄克拉何馬州東區的聯邦法院。原告聲稱,UPC錯誤地沒有根據俄克拉荷馬州的生產收入標準法(Production Revenue Standards Act)支付逾期支付的石油和天然氣收益的利息。訴訟要求實際和懲罰性賠償、會計、歸還、禁令救濟和律師費。原告代表我們俄克拉荷馬州油井的特許權使用費和工作利益所有者尋求救濟。
酋長版税公司訴單位石油公司案,沒有。CJ-16-230,俄克拉荷馬州勒弗洛縣地區法院。
2016年11月3日,針對UPC提起了一起推定的集體訴訟,訴訟風格為酋長版税公司訴單位石油公司案俄克拉何馬州勒弗洛縣。原告稱,UPC違反了其在租賃場所外用於燃料的天然氣支付特許權使用費的義務。訴訟要求實際和懲罰性賠償、會計、禁令救濟和律師費。原告代表俄克拉何馬州公民尋求救濟,他們現在或曾經是我們俄克拉何馬州油井的特許權使用費所有者。
懸而未決的結算
2020年8月,UPC達成協議,解決了這些集體訴訟。根據和解協議,UPC同意承認金額為#美元的索賠類別證明。15.75Cockerell Oil Properties,Ltd.訴Unit Petroleum Company,100萬美元;29.25酋長版税公司訴單位石油公司1500萬美元。這項和解受某些條件的限制,包括美國德克薩斯州南區破產法院在標題下第20-32740號案件中休斯頓分部的批准在Re Unit Corporation等。根據該計劃,這些和解將被視為允許針對UPC的一般無擔保債權。根據該計劃,和解金額將通過分配原告按比例持有的新普通股來支付。
附註16-可變利益實體安排
在……上面2018年4月3日我們賣出了50Superior的所有權權益的%。這個50我們出售的Superior的%權益由SP Investor收購,SP Investor是一家控股公司,由OPTrust和由全球私人市場投資管理公司Partners Group管理和/或提供諮詢的基金共同擁有。SUBERVER根據修訂和重新簽署的有限責任公司協議(協議)和管理服務協議(MSA)進行治理和管理。MSA位於我們的全資子公司SPC Midstream Operating,L.L.C.(運營商)和Superior之間。作為運營商,我們向Superior提供運營和維護支持、會計、法律和人力資源等服務,每月服務費為$263,280。高級債權人對我們的一般信用沒有追索權。本單位不是Superior信用協議的一方,也不擔保Superior的信用協議。Superior的信貸協議規定的債務由Superior的某些加工廠和收集系統的抵押留置權等擔保。
該協議規定了未來如何在成員之間分配分配。未來的分配可能來自可用現金,也可能與銷售活動一起進行(兩者都在協議中定義)。在某些情況下,未來的分配可能會導致單位收到的分配不成比例地低於其所有權百分比。可能導致單位收到的未來分配比例低於比例的情況包括但不限於單位沒有履行附註15-承諾和或有事項中描述的鑽探承諾,或向SP投資者提供的累計回報低於7協議中為SP投資者規定了%清算內部收益率障礙。一般而言,7清算IRR障礙百分比計算需要累計分配給SP Investor的金額超過其原來的$300.0百萬美元的投資足以為SP投資者提供7在向單位進行任何清算分配之前,其對上級公司的出資額的內部收益率為%。在出售生效之日起五週年後,任何一位所有者均可強制將Superior出售給第三方或清算Superior的資產。
從第11章案例中出現時起,我們使用假設賬面價值清算(HLBV)會計方法記錄我們從Superior那裏獲得的收益和虧損份額,這是一種資產負債表方法,計算如果Superior在每個計量期結束時以賬面價值清算,我們將收到的金額。期內我們分配金額的變化在我們未經審計的簡明綜合經營報表中確認。在出售或清算Superior時,分配將按照相關協議中規定的順序和優先順序進行。
在ASC 810中的指導下,整合,我們已經確定Superior是一個VIE。適用於單位的兩個可變權益包括在Superior和MSA的50%股權投資。MSA賦予我們權力來指導對Superior的經營業績影響最大的活動。MSA是一個獨立的可變利息。根據MSA,單位有權指導Superior最重要的活動;反過來,股權投資者缺乏指導對實體經濟表現影響最大的活動的權力。正因為如此,單位被認為是主要受益者。在截至2021年6月30日的季度內,主要受益人沒有變化。
作為VIE的主要受益者,我們在財務報表中綜合了VIE的財務狀況、經營結果和現金流。我們和VIE之間的所有公司間餘額和交易都在我們未經審計的簡明合併財務報表中沖銷。收入的現金分配、扣除商定費用和估計費用後的現金分配按照相關協議的規定分配給股權所有者。
高級支付現金分配,總計$24.72021年4月與截至2021年3月31日的累計可用現金相關的百萬美元和7.72021年7月的100萬與截至2021年6月30日的三個月產生的可用現金相關。Unit和SP Investor分別獲得了這些分發的50%。參見附註15-承諾和或有事項,以討論花崗巖洗滌/水牛城鑽探承諾及其對未來分銷的潛在影響。
以下金額反映了與未經審計的簡明綜合資產負債表中的列報一致的公司間交易和餘額的抵銷。 | | | | | | | | | | | | | | |
| | 六月三十日, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 |
| | (單位:萬人) |
| | | | |
流動資產: | | | | |
現金和現金等價物 | | $ | 6,484 | | | $ | 11,642 | |
應收賬款 | | 27,034 | | | 27,427 | |
預付費用和其他費用 | | 3,890 | | | 6,746 | |
流動資產總額 | | 37,408 | | | 45,815 | |
財產和設備: | | | | |
氣體收集和處理設備 | | 255,338 | | | 251,403 | |
運輸設備 | | 1,965 | | | 1,748 | |
| | 257,303 | | | 253,151 | |
減少累計折舊、損耗、攤銷和減值 | | 26,736 | | | 10,466 | |
淨資產和設備 | | 230,567 | | | 242,685 | |
使用權資產 | | 4,419 | | | 2,823 | |
其他資產 | | 1,973 | | | 2,309 | |
總資產 | | $ | 274,367 | | | $ | 293,632 | |
| | | | |
流動負債: | | | | |
應付帳款 | | $ | 20,349 | | | $ | 17,045 | |
應計負債 | | 4,541 | | | 3,777 | |
當期經營租賃負債 | | 1,646 | | | 1,762 | |
其他長期負債的流動部分 | | 2,116 | | | 5,799 | |
流動負債總額 | | 28,652 | | | 28,383 | |
| | | | |
經營租賃負債 | | 626 | | | 1,013 | |
其他長期負債 | | 2,773 | | | 1,589 | |
總負債 | | $ | 32,051 | | | $ | 30,985 | |
附註17-所得税
截至2021年6月30日的三個月和六個月,公司的有效所得税税率為0與2.9%和0.96截至2020年6月30日的三個月和六個月。這一減少是由於我們破產後的淨遞延税項資產仍然需要全額估值津貼,以及重新開始會計的結果。這些税率與法定税率不同21%主要是由於我們的估值津貼、我們在合併子公司中的非控股權益以及州所得税的變化。
遞延税項資產估值免税額
該公司已得出結論,遞延税項淨資產極有可能無法變現,並已記錄全額估值撥備,令截至2021年6月30日的遞延税項淨資產減少至零。該公司將繼續評估未來報告期是否需要估值津貼,並將繼續評估,直到公司得出結論認為遞延税項淨資產更有可能變現。可能導致該公司得出結論認為其遞延税項淨資產更有可能實現的未來事件或新證據包括但不限於累計歷史税前收益、大宗商品價格的顯著改善、鑽井平臺利用率的大幅提高、重大且可觀的資產收購,以及一項或多項未來潛在交易可能導致的應税事件。如果公司確認應納税所得額,估值免税額並不禁止公司利用税收屬性。只要公司繼續認為其遞延税項淨資產的估值扣除是必要的,公司就不會有重大的遞延所得税支出或收益。
附註18-行業細分信息
我們有三在能源行業內提供不同產品和服務的主要業務部門:
•石油和天然氣,
•合同鑽探,以及
•中流
我們的石油和天然氣部門從事石油、天然氣和天然氣屬性的收購、開發和生產。合同鑽井部分從事油氣井的陸上合同鑽井,中游部分從事天然氣和天然氣氣藏的買賣、收集、加工和處理。
我們根據營業收入評估每個部門的業績,營業收入的定義是營業收入減去營業費用和折舊、損耗、攤銷和減值。我們在美國以外沒有石油和天然氣生產。
下表提供了有關我們每個細分市場的操作的特定信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 後繼者 |
| | 截至2021年6月30日的三個月 |
| | 石油和天然氣 (2) | | 合同鑽探 | | 中流 | | 公司和其他 | | 淘汰(3) | | 合併總數 |
| | (單位:千) |
收入:(1) | | | | | | | | | | | | |
石油和天然氣 | | $ | 59,776 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (17,806) | | | $ | 41,970 | |
合同鑽探 | | — | | | 18,061 | | | — | | | — | | | — | | | 18,061 | |
天然氣收集和處理 | | — | | | — | | | 66,323 | | | — | | | 7,703 | | | 74,026 | |
總收入 | | 59,776 | | | 18,061 | | | 66,323 | | | — | | | (10,103) | | | 134,057 | |
費用: | | | | | | | | | | | | |
運營成本: | | | | | | | | | | | | |
石油和天然氣 | | 16,350 | | | — | | | — | | | — | | | (863) | | | 15,487 | |
合同鑽探 | | — | | | 14,080 | | | — | | | — | | | — | | | 14,080 | |
天然氣收集和處理 | | — | | | — | | | 55,176 | | | — | | | (10,120) | | | 45,056 | |
總運營成本 | | 16,350 | | | 14,080 | | | 55,176 | | | — | | | (10,983) | | | 74,623 | |
折舊、損耗和攤銷 | | 6,476 | | | 1,570 | | | 8,064 | | | 254 | | | — | | | 16,364 | |
| | | | | | | | | | | | |
總費用 | | 22,826 | | | 15,650 | | | 63,240 | | | 254 | | | (10,983) | | | 90,987 | |
| | | | | | | | | | | | |
一般事務和行政事務 | | — | | | — | | | — | | | 4,871 | | | 880 | | | 5,751 | |
資產處置收益 | | (67) | | | (1,618) | | | — | | | (25) | | | — | | | (1,710) | |
營業收入(虧損) | | 37,017 | | | 4,029 | | | 3,083 | | | (5,100) | | | — | | | 39,029 | |
衍生品損失 | | — | | | — | | | — | | | (42,400) | | | — | | | (42,400) | |
認股權證公允價值變動虧損 | | — | | | — | | | — | | | (3,574) | | | — | | | (3,574) | |
| | | | | | | | | | | | |
重組項目,淨額 | | — | | | — | | | — | | | (1,852) | | | — | | | (1,852) | |
淨利息,淨額 | | — | | | — | | | 641 | | | (1,128) | | | — | | | (487) | |
其他 | | 34 | | | 11 | | | (850) | | | (26) | | | — | | | (831) | |
所得税前收入(虧損) | | $ | 37,051 | | | $ | 4,040 | | | $ | 2,874 | | | $ | (54,080) | | | $ | — | | | $ | (10,115) | |
_______________________
1.石油和天然氣的收入是在某個時間點上產生的。合同鑽探以及天然氣收集和加工的收入是隨着時間的推移而產生的。
2.反映了一次性調整,以糾正我們上期發現的石油和天然氣收入應計以及石油和天然氣運營成本的錯誤,如附註2-重要會計政策摘要中所述。
3.反映一次性調整,以糾正我們的部門間抵銷陳述中發現的錯誤,如附註2-重要會計政策摘要中所述。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 前身 |
| | 截至2020年6月30日的三個月 |
| | 石油和天然氣 | | 合同鑽探 | | 中流 | | 公司和其他 | | 淘汰 | | 合併總數 |
| | (單位:千) |
收入:(1) | | | | | | | | | | | | |
石油和天然氣 | | $ | 26,957 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (1) | | | $ | 26,956 | |
合同鑽探 | | — | | | 29,202 | | | — | | | — | | | — | | | 29,202 | |
天然氣收集和處理 | | — | | | — | | | 37,719 | | | — | | | (4,870) | | | 32,849 | |
總收入 | | 26,957 | | | 29,202 | | | 37,719 | | | — | | | (4,871) | | | 89,007 | |
費用: | | | | | | | | | | | | |
運營成本: | | | | | | | | | | | | |
石油和天然氣 | | 72,354 | | | — | | | — | | | — | | | (814) | | | 71,540 | |
合同鑽探 | | — | | | 20,951 | | | — | | | — | | | — | | | 20,951 | |
天然氣收集和處理 | | — | | | — | | | 26,669 | | | — | | | (4,057) | | | 22,612 | |
總運營成本 | | 72,354 | | | 20,951 | | | 26,669 | | | — | | | (4,871) | | | 115,103 | |
折舊、損耗和攤銷 | | 22,059 | | | 2,946 | | | 10,348 | | | 607 | | | — | | | 35,960 | |
減損 | | 109,318 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 109,318 | |
總費用 | | 203,731 | | | 23,897 | | | 37,017 | | | 607 | | | (4,871) | | | 260,381 | |
一般事務和行政事務 | | — | | | — | | | — | | | 25,814 | | | — | | | 25,814 | |
(收益)資產處置損失 | | (45) | | | (548) | | | (9) | | | 1,479 | | | — | | | 877 | |
營業收入(虧損) | | (176,729) | | | 5,853 | | | 711 | | | (27,900) | | | — | | | (198,065) | |
衍生品損失 | | — | | | — | | | — | | | (6,937) | | | — | | | (6,937) | |
債務發行成本的沖銷 | | — | | | — | | | — | | | (2,426) | | | — | | | (2,426) | |
重組項目,淨額 | | — | | | — | | | — | | | (7,027) | | | — | | | (7,027) | |
淨利息,淨額 | | — | | | — | | | (542) | | | (7,066) | | | — | | | (7,608) | |
其他 | | 9 | | | 6 | | | 22 | | | 6 | | | — | | | 43 | |
所得税前收入(虧損) | | $ | (176,720) | | | $ | 5,859 | | | $ | 191 | | | $ | (51,350) | | | — | | | $ | (222,020) | |
_______________________
1.石油和天然氣的收入是在某個時間點上產生的。合同鑽探以及天然氣收集和加工的收入是隨着時間的推移而產生的。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 後繼者 |
| | 截至2021年6月30日的6個月 |
| | 石油和天然氣 (2) | | 合同鑽探 | | 中流 | | 公司和其他 | | 淘汰 | | 合併總數 |
| | (單位:千) |
收入:(1) | | | | | | | | | | | | |
石油和天然氣 | | $ | 114,801 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (17,807) | | | $ | 96,994 | |
合同鑽探 | | — | | | 33,735 | | | — | | | — | | | — | | | 33,735 | |
天然氣收集和處理 | | — | | | — | | | 125,932 | | | — | | | (1,707) | | | 124,225 | |
總收入 | | 114,801 | | | 33,735 | | | 125,932 | | | — | | | (19,514) | | | 254,954 | |
費用: | | | | | | | | | | | | |
運營成本: | | | | | | | | | | | | |
石油和天然氣 | | 36,343 | | | — | | | — | | | — | | | (1,707) | | | 34,636 | |
合同鑽探 | | — | | | 25,951 | | | — | | | — | | | — | | | 25,951 | |
天然氣收集和處理 | | — | | | — | | | 104,286 | | | — | | | (19,567) | | | 84,719 | |
總運營成本 | | 36,343 | | | 25,951 | | | 104,286 | | | — | | | (21,274) | | | 145,306 | |
折舊、損耗和攤銷 | | 14,131 | | | 3,145 | | | 16,096 | | | 503 | | | — | | | 33,875 | |
| | | | | | | | | | | | |
總費用 | | 50,474 | | | 29,096 | | | 120,382 | | | 503 | | | (21,274) | | | 179,181 | |
| | | | | | | | | | | | |
一般事務和行政事務 | | — | | | — | | | — | | | 11,160 | | | 1,760 | | | 12,920 | |
(收益)資產處置損失 | | (87) | | | (2,146) | | | 75 | | | (24) | | | — | | | (2,182) | |
營業收入(虧損) | | 64,414 | | | 6,785 | | | 5,475 | | | (11,639) | | | — | | | 65,035 | |
衍生品損失 | | — | | | — | | | — | | | (65,231) | | | — | | | (65,231) | |
認股權證公允價值變動虧損 | | — | | | — | | | — | | | (3,574) | | | — | | | (3,574) | |
| | | | | | | | | | | | |
重組項目,淨額 | | — | | | — | | | — | | | (2,988) | | | — | | | (2,988) | |
淨利息,淨額 | | — | | | — | | | (416) | | | (2,777) | | | — | | | (3,193) | |
其他 | | 90 | | | 16 | | | (839) | | | (22) | | | — | | | (755) | |
所得税前收入(虧損) | | $ | 64,504 | | | $ | 6,801 | | | $ | 4,220 | | | $ | (86,231) | | | $ | — | | | $ | (10,706) | |
_______________________ ____________________
1.石油和天然氣的收入是在某個時間點上產生的。合同鑽探以及天然氣收集和加工的收入是隨着時間的推移而產生的。
2.反映一次性調整,以糾正在我們前期應計石油和天然氣運營成本中發現的錯誤,如附註2-重要會計政策摘要中所述。
.
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 前身 |
| | 截至2020年6月30日的6個月 |
| | 石油和天然氣 | | 合同鑽探 | | 中流 | | 公司和其他 | | 淘汰 | | 合併總數 |
| | (單位:千) |
收入:(1) | | | | | | | | | | | | |
石油和天然氣 | | $ | 75,481 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (3) | | | $ | 75,478 | |
合同鑽探 | | — | | | 65,834 | | | — | | | — | | | — | | | 65,834 | |
天然氣收集和處理 | | — | | | — | | | 80,399 | | | — | | | (10,328) | | | 70,071 | |
總收入 | | 75,481 | | | 65,834 | | | 80,399 | | | — | | | (10,331) | | | 211,383 | |
費用: | | | | | | | | | | | | |
運營成本: | | | | | | | | | | | | |
石油和天然氣 | | 103,769 | | | — | | | — | | | — | | | (1,566) | | | 102,203 | |
合同鑽探 | | — | | | 46,400 | | | — | | | — | | | — | | | 46,400 | |
天然氣收集和處理 | | — | | | — | | | 58,988 | | | — | | | (8,765) | | | 50,223 | |
總運營成本 | | 103,769 | | | 46,400 | | | 58,988 | | | — | | | (10,331) | | | 198,826 | |
折舊、損耗和攤銷 | | 58,787 | | | 14,691 | | | 22,621 | | | 1,478 | | | — | | | 97,577 | |
減損 | | 377,154 | | | 410,126 | | | 63,962 | | | — | | | — | | | 851,242 | |
總費用 | | 539,710 | | | 471,217 | | | 145,571 | | | 1,478 | | | (10,331) | | | 1,147,645 | |
資產放棄損失 | | 17,554 | | #N/A | — | | #N/A | — | | #N/A | — | | #N/A | — | | #N/A | 17,554 | |
一般事務和行政事務 | | — | | | — | | | — | | | 37,367 | | | — | | | 37,367 | |
(收益)資產處置損失 | | (58) | | | (139) | | | (15) | | | 1,479 | | | — | | | 1,267 | |
運營虧損 | | (481,725) | | | (405,244) | | | (65,157) | | | (40,324) | | | — | | | (992,450) | |
衍生品損失 | | — | | | — | | | — | | | (6,454) | | | — | | | (6,454) | |
債務發行成本的沖銷 | | — | | | — | | | — | | | (2,426) | | | — | | | (2,426) | |
重組項目,淨額 | | — | | | — | | | — | | | (7,027) | | | — | | | (7,027) | |
淨利息,淨額 | | — | | | — | | | (1,060) | | | (19,805) | | | — | | | (20,865) | |
其他 | | 30 | | | 23 | | | 39 | | | 11 | | | — | | | 103 | |
所得税前虧損 | | $ | (481,695) | | | $ | (405,221) | | | $ | (66,178) | | | (76,025) | | | $ | — | | | $ | (1,029,119) | |
_______________________
1.石油和天然氣的收入是在某個時間點上產生的。合同鑽探以及天然氣收集和加工的收入是隨着時間的推移而產生的。
附註19-補充濃縮合並財務信息
前身公司的票據為登記證券,直至生效日期註銷為止。因此,根據美國證券交易委員會S-X規則第3-10條,我們被要求提供以下前幾個時期的簡明綜合財務信息。已登記或正在登記的擔保證券的擔保人和發行人的財務報表。我們的繼任者退出信貸協議不是註冊擔保。因此,後續期間不要求列報簡明合併財務信息。
以下腳註:
•我們被稱為“父母”,
•直接子公司由母公司100%擁有,擔保是完全的、無條件的和連帶的,稱為“合併擔保人子公司”;
•SUBERVER及其子公司和運營商被稱為“非擔保人子公司”。
以下未經審計的補充簡明合併財務信息反映了母公司的獨立賬目、合併的擔保人子公司的合併賬目、非擔保人子公司的合併賬目、合併的合併調整和抵銷以及母公司在指定期間的合併金額。
簡明合併業務報表(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 前身 |
| 截至2020年6月30日的三個月 |
| 父級 | | 合併擔保人子公司 | | 合併後的非擔保人子公司 | | 合併調整 | | 合併總數 |
| (單位:千) |
收入 | $ | — | | | $ | 56,159 | | | $ | 37,719 | | | $ | (4,871) | | | $ | 89,007 | |
費用: | | | | | | | | | |
運營成本 | — | | | 93,305 | | | 26,671 | | | (4,873) | | | 115,103 | |
折舊、損耗和攤銷 | 607 | | | 25,005 | | | 10,348 | | | — | | | 35,960 | |
減損 | — | | | 109,318 | | | — | | | — | | | 109,318 | |
一般事務和行政事務 | — | | | 25,814 | | | — | | | — | | | 25,814 | |
(收益)資產處置損失 | 1,479 | | | (593) | | | (9) | | | — | | | 877 | |
總運營成本 | 2,086 | | | 252,849 | | | 37,010 | | | (4,873) | | | 287,072 | |
營業收入(虧損) | (2,086) | | | (196,690) | | | 709 | | | 2 | | | (198,065) | |
淨利息,淨額 | (7,066) | | | — | | | (542) | | | — | | | (7,608) | |
債務發行成本的沖銷 | (2,426) | | | — | | | — | | | — | | | (2,426) | |
衍生品損失 | (6,937) | | | — | | | — | | | — | | | (6,937) | |
重組項目,淨額 | (2,205) | | | (4,822) | | | — | | | — | | | (7,027) | |
其他,淨額 | 4 | | | 18 | | | 21 | | | — | | | 43 | |
所得税前收入(虧損) | (20,716) | | | (201,494) | | | 188 | | | 2 | | | (222,020) | |
所得税優惠 | (6,455) | | | — | | | — | | | — | | | (6,455) | |
子公司投資淨收益中扣除税金後的權益 | (201,304) | | | — | | | — | | | 201,304 | | | — | |
淨收益(虧損) | (215,565) | | | (201,494) | | | 188 | | | 201,306 | | | (215,565) | |
減去:可歸因於非控股權益的淨收入 | 84 | | | — | | | 84 | | | (84) | | | 84 | |
單位公司應佔淨收益(虧損) | $ | (215,649) | | | $ | (201,494) | | | $ | 104 | | | $ | 201,390 | | | $ | (215,649) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 前身 |
| 截至2020年6月30日的6個月 |
| 父級 | | 合併擔保人子公司 | | 合併後的非擔保人子公司 | | 合併調整 | | 合併總數 |
| (單位:千) |
收入 | $ | — | | | $ | 141,315 | | | $ | 80,399 | | | $ | (10,331) | | | $ | 211,383 | |
費用: | | | | | | | | | |
運營成本 | — | | | 150,169 | | | 58,988 | | | (10,331) | | | 198,826 | |
折舊、損耗和攤銷 | 1,478 | | | 73,478 | | | 22,621 | | | — | | | 97,577 | |
減損 | — | | | 787,280 | | | 63,962 | | | — | | | 851,242 | |
資產放棄損失 | — | | | 17,554 | | | — | | | — | | | 17,554 | |
一般事務和行政事務 | — | | | 37,367 | | | — | | | — | | | 37,367 | |
(收益)資產處置損失 | 1,479 | | | (197) | | | (15) | | | — | | | 1,267 | |
總運營成本 | 2,957 | | | 1,065,651 | | | 145,556 | | | (10,331) | | | 1,203,833 | |
運營虧損 | (2,957) | | | (924,336) | | | (65,157) | | | — | | | (992,450) | |
淨利息,淨額 | (19,805) | | | — | | | (1,060) | | | — | | | (20,865) | |
債務發行成本的沖銷 | (2,426) | | | — | | | — | | | — | | | (2,426) | |
衍生品損失 | (6,454) | | | — | | | — | | | — | | | (6,454) | |
重組項目,淨額 | (2,205) | | | (4,822) | | | — | | | — | | | (7,027) | |
其他,淨額 | 11 | | | 53 | | | 39 | | | — | | | 103 | |
所得税前虧損 | (33,836) | | | (929,105) | | | (66,178) | | | — | | | (1,029,119) | |
所得税優惠 | (9,880) | | | — | | | — | | | — | | | (9,880) | |
子公司投資淨收益中扣除税金後的權益 | (995,283) | | | — | | | — | | | 995,283 | | | — | |
淨損失 | (1,019,239) | | | (929,105) | | | (66,178) | | | 995,283 | | | (1,019,239) | |
減去:可歸因於非控股權益的淨虧損 | (33,096) | | | — | | | (33,096) | | | 33,096 | | | (33,096) | |
單位公司應佔淨虧損 | $ | (986,143) | | | $ | (929,105) | | | $ | (33,082) | | | $ | 962,187 | | | $ | (986,143) | |
簡明合併現金流量表(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 前身 |
| 截至2020年6月30日的6個月 |
| 父級 | | 合併擔保人子公司 | | 合併後的非擔保人子公司 | | 合併調整 | | 合併總數 |
| (單位:千) |
經營活動: | | | | | | | | | |
經營活動提供(用於)的現金淨額 | $ | (201,699) | | | $ | 59,486 | | | $ | 20,117 | | | $ | 148,563 | | | $ | 26,467 | |
投資活動: | | | | | | | | | |
資本支出 | (760) | | | (13,428) | | | (9,616) | | | — | | | (23,804) | |
生產物業和其他收購 | — | | | (210) | | | — | | | — | | | (210) | |
處置資產所得收益 | 1,169 | | | 3,253 | | | 75 | | | — | | | 4,497 | |
投資活動提供(用於)的現金淨額 | 409 | | | (10,385) | | | (9,541) | | | — | | | (19,517) | |
融資活動: | | | | | | | | | |
信貸協議下的借款,包括DIP信貸安排下的借款 | 47,300 | | | — | | | 32,100 | | | — | | | 79,400 | |
信貸協議項下的付款 | (23,500) | | | — | | | (14,600) | | | — | | | (38,100) | |
DIP融資成本 | (990) | | | — | | | — | | | — | | | (990) | |
公司間借款(墊款)淨額 | 198,503 | | | (49,169) | | | (771) | | | (148,563) | | | — | |
融資租賃的付款方式 | — | | | — | | | (2,061) | | | — | | | (2,061) | |
代扣代繳員工税 | (43) | | | — | | | — | | | — | | | (43) | |
| | | | | | | | | |
銀行透支 | (7,269) | | | — | | | (1,464) | | | — | | | (8,733) | |
融資活動提供(用於)的現金淨額 | 214,001 | | | (49,169) | | | 13,204 | | | (148,563) | | | 29,473 | |
現金及現金等價物淨增(減) | 12,711 | | | (68) | | | 23,780 | | | — | | | 36,423 | |
期初現金和現金等價物 | 503 | | | 68 | | | — | | | — | | | 571 | |
期末現金和現金等價物 | $ | 13,214 | | | $ | — | | | $ | 23,780 | | | $ | — | | | $ | 36,994 | |
第二項:管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
引言
以下討論應與本報告第一部分第1項和2021年3月31日提交給證券交易委員會的2020年Form 10-K表第8項中包含的簡明合併財務報表一起閲讀。
我們通過三個主要業務部門運營、管理和分析運營結果:
•石油和天然氣-由我們的子公司UPC執行。這個部門為我們自己開發、收購和生產石油和天然氣資產。
•合同鑽探-由我們的子公司UDC執行。該部門承包為其他公司和我們的石油和天然氣部門鑽探陸上油井和天然氣井。
•中游-由Superior及其子公司實施。這一細分市場為第三方和我們自己購買、銷售、收集、加工和處理天然氣和NGL。我們目前擁有這家子公司50%的股份。
我們的公司總部大樓和土地歸我們的全資子公司8200 Unit Drive,L.L.C.(8200 Unit Drive,L.L.C.)所有。有關總部大樓和土地的討論,請參見附註5-資產剝離。
我們的戰略重點是通過產生自由現金流、償還債務和對每個業務部門進行有選擇的投資來實現價值增值。
在我們的石油和天然氣領域,我們正在優化生產,將非生產儲量轉化為生產儲量,並在核心區進行選擇性鑽探活動。我們還計劃剝離非核心資產,並將這些收益與自由現金流一起用於收購我們核心地區的生產性資產。
在我們的合同鑽探部門,我們專注於BOSS鑽機的使用。我們還計劃繼續尋找機會,剝離閒置的非核心鑽井設備。
在我們的中游領域,我們專注於在對大宗商品價格敞口有限的情況下,繼續產生可預測的自由現金流。我們還計劃繼續利用高級信貸協議(該單位不是該協議的一方,也不擔保)或其可獲得的其他融資來源,在我們的核心領域尋求業務發展機會。
2020年9月3日,我們從破產法第11章案例中脱穎而出,按照美國公認會計準則(GAAP)的要求,我們採用了重新開始的會計處理。由於重新開始會計的應用,以及該計劃實施的影響,我們在2020年8月31日之後的合併財務報表無法與該日期之前的合併財務報表進行比較。“後繼期”指的是2021年1月1日至2021年6月30日期間的經營結果,“前繼期”指的是2020年1月1日至2020年6月30日期間的經營結果。
最新發展動態
新冠肺炎疫情與商品價格環境
我們的成功取決於我們收到的石油和天然氣生產價格,對石油、天然氣和NGL的需求,以及對我們鑽機的需求,這些需求影響着我們可以為這些鑽機收取的費用。雖然我們的業務都在美國境內,但美國以外的事件會影響我們和我們的行業。
我們正在持續監測新冠肺炎疫情對我們業務的當前和潛在影響,包括任何新的變種。這包括它如何已經並可能繼續影響我們的運營、財務業績、流動性、客户、員工和供應商,因為新的新冠肺炎變體可能會對我們的業務產生未知的影響。為了應對疫情,我們已經採取了各種措施,以確保我們以安全可靠的方式開展業務。
過去兩年,大宗商品價格一直波動,未來石油和天然氣價格的前景仍然不確定,受到許多因素的影響。下圖反映了石油和天然氣歷史價格的大幅波動:
下表反映了NGL價格的大幅波動:
_________________________
1.NGL價格反映了貝爾維尤山和康威價格基於產量的加權平均價格。
股票回購計劃
2021年6月,董事會批准回購至多2500萬美元的公司已發行普通股。回購將通過公開市場購買、私下協商的交易或其他可用的方式進行。公司沒有義務根據回購計劃回購任何股票,並可隨時暫停或停止回購,而無需事先通知。截至2021年6月30日,尚未根據股份回購計劃進行回購。
發行新普通股
根據該計劃的設想,2021年7月26日,該公司向附屬票據債權的持有人額外分配了約68萬股新普通股,這是根據該計劃為針對公司和UPC的某些有爭議的債權而設立的股本儲備按比例分配新普通股股票的結果。新普通股的股票是根據“破產法”第1145條進行分配的(根據聯邦和州證券法,根據重組計劃發行證券以換取債務人的權益或對債務人的債權一般免除登記)。根據該計劃,新普通股的所有股票都通過存託信託公司(DTC)的設施以簿記形式分發。
認股權證
在生效日期之前已發行的舊普通股的每一位持有者,如果沒有選擇退出該計劃的發行,都有權按比例獲得7年期認股權證(認股權證)的按比例份額,以購買總計12.5%的新普通股,總行使價相當於6.5億美元的票據本金加上截至2021年5月15日票據到期日的利息。該等認股權證將於(I)2027年9月3日、(Ii)完成現金出售(定義見認股權證協議)或(Iii)完成公司清盤、解散或清盤(該等最早日期,即到期日)最早的日期屆滿。未於到期日或之前行使的每份認股權證將會失效,而該認股權證及認股權證協議項下的所有權利將於到期日終止。認股權證的行使價格將確定,一旦所有一般無擔保債權得到解決,認股權證將可行使。
2020年12月21日、2021年2月11日和2021年7月29日,該公司分別向未選擇退出該計劃下發布的舊普通股持有者和通過直接登記擁有舊普通股的持有者分別發行了約180萬股、42,500股和10,500股認股權證。根據該計劃,所有認股權證都是通過DTC的設施以簿記形式發出的。
該公司預計將向舊普通股持有者再發行約26100份認股權證,這些持有者沒有選擇退出該計劃下的發行,並通過直接註冊擁有他們的股票。
財務狀況和流動性
摘要
我們的財務狀況和流動性主要取決於我們信貸協議下運營和借款的現金流。決定我們現金流的主要因素是:
•我們生產的天然氣、石油和天然氣的數量;
•我們收到的天然氣、石油和天然氣生產的價格;
•我們鑽機的使用情況,以及我們收到的鑽機費率;以及
•我們從天然氣收集和加工合同中獲得的費用和利潤率。
我們目前預計,現金和現金等價物、運營產生的現金以及退出信貸協議和Superior信貸協議下的可用資金足以滿足我們至少未來12個月的流動性需求。
以下是所示時期的某些財務信息摘要: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 後繼者 | | | 前身 | | 百分比 變化(1) |
| | 截至2021年6月30日的6個月 | | | 截至2020年6月30日的6個月 | |
| | (單位:萬人,但百分比除外) |
經營活動提供的淨現金 | | 73,965 | | | | 26,467 | | | 179 | % |
投資活動提供(用於)的現金淨額 | | 7,605 | | | | (19,517) | | | 139 | % |
融資活動提供(用於)的現金淨額 | | (87,295) | | | | 29,473 | | | NM |
現金、限制性現金和現金等價物淨增(減) | | $ | (5,725) | | | | $ | 36,423 | | | |
_________________________
1.NM-A百分比計算沒有意義,因為零值分母或百分比變化大於200。
經營活動的現金流
我們的運營現金流主要受我們收到的石油、NGL和天然氣生產價格、我們生產的石油、NGL和天然氣的價格、衍生合同的結算、我們鑽井平臺和中游服務的第三方使用以及我們可以對這些服務收取的費率的影響。我們經營活動的現金流也受到營運資金變化的影響。
與2020年前六個月相比,2021年前六個月經營活動提供的淨現金增加了4750萬美元。這一增長是由於所有三個部門的營業利潤增加,部分被與現金收入和支付時間有關的營業資產和負債的變化所抵消。
投資活動的現金流
我們歷來將資本預算的很大一部分用於石油、天然氣和天然氣的勘探和生產。這些支出對於抵消油氣井通常經歷的內在產量下降是必要的。儘管我們在整個2020年和2021年都削減了支出,但我們預計未來資本預算的大部分將集中在開發或收購生產石油和天然氣的資產上。
與2020年前六個月相比,2021年前六個月投資活動提供(用於)的淨現金增加了2710萬美元。這一變化主要是由於鑽探的油井數量減少以及石油和天然氣財產購置減少,以及處置非核心資產所得收益增加,導致資本支出減少。
融資活動的現金流
與2020年前六個月相比,2021年前六個月由融資活動提供(用於)的淨現金減少了1.168億美元。減少的主要原因是我們的信貸協議下的淨借款減少,我們信貸協議的付款增加,以及銀行透支減少,但這部分被向非控股權益的分配和普通股回購所抵消。
截至2021年6月30日,我們擁有總計700萬美元的無限制現金和現金等價物,並借入了退出信貸協議下可用金額中的3500萬美元。根據我們的高級信貸協議,我們沒有任何未償還的借款。
以下是截至6月30日的某些財務信息摘要: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 後繼者 | | | 前身 |
| | 2021 | | | 2020 |
| | (單位:萬人) |
營運資金 | | $ | (38,200) | | | | $ | (104,738) | |
長期債務的當期部分 | | $ | — | | | | $ | 124,000 | |
債務人佔有融資 | | $ | — | | | | $ | 8,000 | |
長期債務 | | $ | 35,000 | | | | $ | 34,000 | |
單位公司應佔股東權益 | | $ | 155,562 | | | | $ | (128,176) | |
週轉金
通常情況下,我們的營運資金餘額會出現波動,部分原因是我們的貿易應收賬款和應付賬款的時間安排,以及與我們的衍生品活動按市值計價相關的流動資產和負債的波動。截至2021年6月30日和2020年6月30日,我們的營運資本分別為負3820萬美元和1.047億美元。營運資本增加主要是由於受折衷影響的負債結清及應收賬款增加,但因流動衍生負債增加、不受限制的現金及現金等價物減少及應付賬款增加而部分抵銷。於二零二零年六月三十日,營運資金為負,主要是由於單位信貸協議及票據剛到期,以及決心將借款視為流動負債。Superior信貸協議和退出信貸協議都用於營運資金。截至2021年6月30日,我們衍生品合約的影響減少了3800萬美元的營運資金,截至2020年6月30日的營運資金減少了500萬美元。
我們的信貸協議
退出信貸協議。於生效日期,根據計劃條款,本公司訂立經修訂及重述的信貸協議(退出信貸協議),規定(I)本公司、UDC及UPC(合稱借款人)之間提供1.4億美元優先擔保循環信貸融資(RBL融資)及4,000萬美元優先擔保定期貸款融資,(Ii)擔保方,包括本公司及其於生效日期存在的所有附屬公司(除Superior Pipeline Company,L.L.C.及(Iv)BOKF,NA dba Bank of Oklahoma擔任行政代理和抵押代理(以該身份,稱為行政代理)。本退出信貸協議項下借款到期日為2024年3月1日。
我們的退出信貸協議主要用於營運資本目的,因為它限制了可以用於資本支出的借款金額。這些限制限制了未來使用退出信貸協議的資本項目。退出信貸協議還要求將處置某些資產的收益用於償還未償還金額。
截至2021年6月30日,根據退出信貸協議,我們有3500萬美元的未償還長期借款。在截至2021年6月30日的6個月內,該公司用運營產生的現金以及剝離非核心資產的收益償還了退出信貸協議下6790萬美元的借款。
2021年4月6日,該公司敲定了退出信貸協議的第一項修正案。根據第一項修正案,該公司重申了其1.4億美元的RBL借款基礎,修改了某些財務契約,並獲得了較少的限制性條款,因為它涉及資產處置和處置收益的使用。2021年7月27日,該公司敲定了退出信貸協議第二修正案。根據第二次修訂,該公司獲得了在修訂日期之前全額支付定期貸款的確認,並獲得了與資產處置相關的一次性豁免。
高級信貸協議。2018年5月10日,Superior簽署了一項為期5年、價值2.0億美元的優先擔保循環信貸安排,其中有權在滿足某些條件的情況下將信貸金額增加到2.5億美元(Superior信貸協議)。根據Superior信貸協議,借款到期日為2023年3月10日。在截至2021年6月30日的6個月期間,該公司沒有利用Superior信貸安排,也沒有未償還的借款。
資本要求
石油和天然氣部門的處置、收購和資本支出。*我們在這一領域的大部分資本支出都是可自由支配的,並用於增長。我們通過收購或鑽探增加石油、天然氣和天然氣儲量的決定取決於當前或預期的市場狀況、潛在的投資回報、未來的鑽探潛力和獲得融資的機會,這為我們在決定何時以及是否發生這些成本方面提供了靈活性。2021年上半年,我們參與了其他運營商鑽探的10口毛井(淨井0.77口),相比之下,我們參與了2020年前6個月其他運營商鑽完的27口毛井(6.16口淨井)。
2021年前6個月按全成本法計算的石油和天然氣資產的資本支出總額為590萬美元,其中不包括ARO負債減少的110萬美元。2020年前6個月的資本支出總計990萬美元,其中不包括用於收購的20萬美元和ARO負債減少的340萬美元。
2021年,我們主要計劃將資本支出集中在已探明物業的開發以及已探明和生產物業的收購上。
2021年6月25日,該公司簽訂了一份買賣協議,我們同意以1950萬美元的價格出售我們位於俄克拉何馬州俄克拉何馬城附近的幾乎所有油井及其相關租賃,這取決於慣例關閉和關閉後的調整。資產剝離截止日期為2021年8月16日,生效日期為2021年5月1日。出售這些資產不會導致全部成本池發生重大變化,因此不會確認任何收益或損失。
2021年3月30日,該公司簽訂了一份買賣協議,我們同意以710萬美元的價格出售我們位於堪薩斯州雷諾縣和斯塔福德縣的幾乎所有油井及其相關租賃,但須遵守慣例關閉和關閉後調整。本次資產剝離截止日期為2021年5月6日,生效日期為2021年2月1日。出售這些資產並未導致全部成本池發生重大變化,因此,未確認損益。
2021年前六個月,我們出售了440萬美元的額外非核心石油和天然氣資產,扣除相關費用,而2020年前六個月為90萬美元。這些收益降低了我們全部成本池的賬面淨值,沒有確認損益。
合同鑽井部門處置、收購和資本支出。2021年,資本支出預計將主要用於運營鑽井平臺的維護資本。我們還計劃出售或出售我們的非核心閒置鑽機船隊。2021年前6個月,我們的資本支出為50萬美元,而2020年前6個月的資本支出為280萬美元。
在截至2021年6月30日的6個月中,我們出售了非核心合同鑽探資產,扣除相關費用後的收益為390萬美元,而截至2020年6月30日的6個月的收益為280萬美元。這些收益導致截至2021年6月30日的6個月淨收益為210萬美元,而截至2020年6月30日的6個月淨收益為10萬美元。
中游處置、收購和資本支出。2021年前六個月,我們的中游部門產生了410萬美元的資本支出,而2020年前六個月為900萬美元。*2021年,我們估計總資本支出約為1500萬美元,主要用於維護和運營我們的資產以及連接新油井。
衍生活動
我們定期進行衍生品交易,鎖定部分石油、天然氣和天然氣生產的價格。
商品衍生品。我們的大宗商品衍生品旨在減少我們對價格波動的敞口,並管理價格風險。我們對產品的類型和數量以及衍生產品的價格的決定在一定程度上是基於我們對當前和未來市場狀況的看法。截至2021年6月30日,根據我們2021年第二季度的平均日產量,我們根據衍生品合同生產的大約百分比如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021 | | 2022 | | 2023 |
石油日產量 | | 76 | % | | 54 | % | | 31 | % |
天然氣日產量 | | 59 | % | | 48 | % | | 27 | % |
使用衍生品交易存在交易對手可能無法履行交易規定的財務義務的風險。根據我們2021年6月30日的評估,我們認為我們的交易對手不履行義務的風險並不大。截至2021年6月30日,我們與我們的商品衍生品交易對手之間的淨負債的公允價值如下: | | | | | | | | |
| | 2021年6月30日 |
| | (單位:千) |
俄克拉荷馬銀行 | | $ | (60,369) | |
蒙特利爾銀行 | | (861) | |
淨負債總額 | | $ | (61,230) | |
以下是衍生工具對所指期間未經審計的簡明綜合經營報表的影響: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 後繼者 | | | 前身 | | 後繼者 | | | 前身 |
| | 截至2021年6月30日的三個月 | | | 截至2020年6月30日的三個月 | | 截至2021年6月30日的6個月 | | | 截至2020年6月30日的6個月 |
| | (單位:千) |
衍生品損失: | | | | | | | | | | |
衍生工具損失,包括分別為(6,403美元)、(1,243美元)、(9,707美元)和(691美元)期間結算的金額。 | | $ | (42,400) | | | | $ | (6,937) | | | $ | (65,231) | | | | $ | (6,454) | |
| | $ | (42,400) | | | | $ | (6,937) | | | $ | (65,231) | | | | $ | (6,454) | |
經營成果
截至2021年6月30日的季度與截至2020年6月30日的季度
下面提供的是選定的運營和財務數據的比較: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 後繼者 | | | 前身 | | 百分比 變化(1) |
| | 截至2021年6月30日的季度 | | | 截至2020年6月30日的季度 | |
| | (除非另有説明,否則以千為單位) | | |
部門間抵銷前的總收入 | | $ | 144,160 | | | | $ | 93,878 | | | 54 | % |
部門間抵銷後的總收入 | | $ | 134,057 | | | | $ | 89,007 | | | 51 | % |
淨損失 | | $ | (10,115) | | | | $ | (215,565) | | | 95 | % |
可歸因於非控股權益的淨收入 | | $ | 2,879 | | | | $ | 84 | | | NM |
單位公司應佔淨虧損 | | $ | (12,994) | | | | $ | (215,649) | | | 94 | % |
| | | | | | | |
石油和天然氣: | | | | | | | |
部門間抵銷前的收入 | | $ | 59,776 | | | | $ | 26,957 | | | 122 | % |
部門間剔除前的運營成本 | | $ | 16,350 | | | | $ | 72,354 | | | (77) | % |
平均油價(BBL) | | $ | 48.38 | | | | $ | 18.14 | | | 167 | % |
每桶收到的平均石油價格(不包括衍生品) | | $ | 64.38 | | | | $ | 20.98 | | | NM |
NGL平均價格(BBL) | | $ | 17.95 | | | | $ | 4.11 | | | NM |
每桶收到的平均NGL價格,不包括衍生品 | | $ | 17.95 | | | | $ | 4.11 | | | NM |
天然氣平均價格(MCF) | | $ | 2.98 | | | | $ | 1.08 | | | 176 | % |
每立方米收到的天然氣平均價格,不包括衍生品 | | $ | 3.00 | | | | $ | 1.05 | | | 186 | % |
石油產量(MBbls) | | 389 | | | | 546 | | | (29) | % |
天然氣生產(MBBLS) | | 662 | | | | 862 | | | (23) | % |
天然氣產量(MMCF) | | 7,543 | | | | 9,576 | | | (21) | % |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
合同鑽探: | | | | | | | |
部門間抵銷前的收入 | | $ | 18,061 | | | | $ | 29,202 | | | (38) | % |
部門間剔除前的運營成本 | | $ | 14,080 | | | | 20,951 | | | (33) | % |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
在用鑽機的平均數量 | | 10.0 | | | | 9.1 | | | 10 | % |
期末可供使用的鑽機總數 | | 21.0 | | | | 58.0 | | | (64) | % |
日間工作合同的平均日薪 | | $ | 18,269 | | | | $ | 18,340 | | | — | % |
| | | | | | | |
中流: | | | | | | | |
部門間抵銷前的收入 | | $ | 66,323 | | | | $ | 37,719 | | | 76 | % |
部門間剔除前的運營成本 | | $ | 55,176 | | | | $ | 26,669 | | | 107 | % |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
收集的氣體--MCF/天 | | 293,220 | | | | 404,831 | | | (28) | % |
加工氣體--MCF/天 | | 127,399 | | | | 155,555 | | | (18) | % |
售出的氣液--加侖/天 | | 441,369 | | | | 637,420 | | | (31) | % |
天然氣集輸系統的數量 | | 17 | | | | 18 | | | (6) | % |
加工廠數量 | | 11 | | | | 11 | | | — | % |
| | | | | | | |
公司和其他: | | | | | | | |
| | | | | | | |
部門間抵銷前的一般和行政費用 | | $ | 4,871 | | | | $ | 25,814 | | | (81) | % |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
其他收入(費用): | | | | | | | |
| | | | | | | |
利息支出,淨額 | | $ | (487) | | | | $ | (7,666) | | | (94) | % |
債務發行成本的沖銷 | | $ | — | | | | $ | (2,426) | | | (100) | % |
重組項目,淨額 | | $ | (1,852) | | | | $ | (7,027) | | | (74) | % |
衍生品損失 | | $ | (42,400) | | | | $ | (6,937) | | | NM |
認股權證公允價值變動虧損 | | $ | (3,574) | | | | $ | — | | | — | % |
| | | | | | | |
所得税優惠 | | $ | — | | | | $ | (6,455) | | | 100 | % |
平均利率 | | 6.5 | % | | | 6.1 | % | | 7 | % |
平均長期未償債務 | | $ | 62,646 | | | | $ | 410,593 | | | (85) | % |
_________________________
1.NM-A百分比計算沒有意義,因為零值分母或百分比變化大於200。
石油和天然氣
與2020年第二季度相比,2021年第二季度石油和天然氣收入增加了3280萬美元,增幅為122%,這主要是由於大宗商品價格上漲,但產量下降部分抵消了這一影響。2021年第二季度,與2020年第二季度相比,石油產量減少了29%,天然氣產量減少了21%,NGL產量減少了23%。包括衍生品結算在內,平均油價上漲167%,至每桶48.38美元,天然氣平均價格上漲176%,至每立方米2.98美元,天然氣價格上漲超過200%,至每桶17.95美元。
石油和天然氣運營成本在2021年至2020年的第二季度之間減少了5600萬美元,降幅為77%,這主要是由於根據該計劃清償了上一時期的債務,但受到妥協的影響。
合同鑽探
2021年第二季度,鑽探收入比2020年第二季度下降了1110萬美元,降幅為38%。減少的主要原因是沒有提前解約費。2021年第二季度,我們沒有記錄提前終止費,而2020年第二季度記錄的提前終止費為920萬美元。
2021年和2020年的第二季度相比,鑽井運營成本下降了690萬美元,降幅為33%。這一變化主要是由於上期確認的已發生離職福利支出減少。
中流
與2020年第二季度相比,我們的中游收入在2021年第二季度增加了2860萬美元,增幅為76%,這主要是由於天然氣、NGL和凝析油價格上漲,但部分被產量下降所抵消。兩個比較季度的天然氣日加工量下降了18%,這主要是由於連接的新油井減少以及我們大多數主要加工系統的加工量下降所致。由於天然氣日採集量下降和新油井連接減少,兩個比較季度之間的日採氣量下降了28%。
與2020年第二季度相比,2021年第二季度的運營成本增加了2850萬美元,增幅為107%,主要原因是天然氣、NGL和凝析油價格上漲,但採購量下降部分抵消了這一影響。
一般事務和行政事務
與2020年第二季度相比,2021年第二季度公司一般和行政費用減少了2090萬美元,降幅為81%,這主要是由於諮詢和外部法律費用的減少。2020年第二季度,我們產生了1650萬美元的諮詢和重組費用。
其他收入(費用)
2021年至2020年第二季度的利息支出減少了720萬美元,主要原因是平均長期債務減少了85%,部分被較高的平均利率所抵消。我們的平均利率從2020年第二季度的6.1%上升到2021年第二季度的6.5%,與2020年第二季度相比,2021年第二季度我們的平均未償債務減少了3.479億美元,這主要是由於結算了計劃下的票據和根據退出信貸協議支付的款項。
債務發行成本的沖銷
由於上期單位信貸協議的剩餘承付款終止,2020年第二季度核銷了240萬美元的未攤銷債務發行費用。
重組項目,淨額
重組項目,淨額是指在破產法第11章訴訟之後或作為破產保護程序的直接結果而發生的任何費用、收益和損失。
衍生品損失
衍生產品的虧損增加了3550萬美元,主要是由於用於估計按市值計價的公允價值的遠期價格的波動。
認股權證公允價值變動虧損
認股權證公允價值變化的虧損增加了360萬美元,主要是由於用於估計公允價值的基本假設發生了變化,包括估計的執行價格、實體價值、行使期限和其他投入。
所得税優惠
與2020年第二季度的650萬美元相比,我們在2021年第二季度沒有記錄所得税優惠,這是因為公司對我們的遞延税淨資產提供了全額估值津貼。我們2021年第二季度的有效税率為0%,而2020年第二季度為2.91%,這是由於對我們在此期間產生的所得税優惠的總估值免税額進行了調整。我們在2021年第二季度沒有繳納所得税。
經營成果
截至2021年6月30日的6個月與截至2020年6月30日的6個月
下面提供的是選定的運營和財務數據的比較: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 後繼者 | | | 前身 | | 百分比 變化(1) |
| | 截至2021年6月30日的6個月 | | | 截至2020年6月30日的6個月 | |
| | (除非另有説明,否則以千為單位) | | |
部門間抵銷前的總收入 | | $ | 274,468 | | | | $ | 221,714 | | | 24 | % |
部門間抵銷後的總收入 | | $ | 254,954 | | | | $ | 211,383 | | | 21 | % |
淨損失 | | $ | (10,706) | | | | $ | (1,019,239) | | | 99 | % |
非控股權益應佔淨收益(虧損) | | $ | 4,225 | | | | $ | (33,096) | | | 113 | % |
單位公司應佔淨虧損 | | $ | (14,931) | | | | $ | (986,143) | | | 99 | % |
| | | | | | | |
石油和天然氣: | | | | | | | |
部門間抵銷前的收入 | | $ | 114,801 | | | | $ | 75,481 | | | 52 | % |
部門間剔除前的運營成本 | | $ | 36,343 | | | | $ | 103,769 | | | (65) | % |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
平均油價(BBL) | | $ | 47.82 | | | | $ | 32.93 | | | 45 | % |
每桶收到的平均石油價格(不包括衍生品) | | $ | 60.12 | | | | $ | 34.20 | | | 76 | % |
NGL平均價格(BBL) | | $ | 17.95 | | | | $ | 3.67 | | | NM |
每桶收到的平均NGL價格,不包括衍生品 | | $ | 17.95 | | | | $ | 3.67 | | | NM |
天然氣平均價格(MCF) | | $ | 2.87 | | | | $ | 1.16 | | | 147 | % |
每立方米收到的天然氣平均價格,不包括衍生品 | | $ | 2.86 | | | | $ | 1.12 | | | 155 | % |
石油產量(MBbls) | | 801 | | | | 1,220 | | | (34) | % |
NGLS生產(MBBLS) | | 1,303 | | | | 1,827 | | | (29) | % |
天然氣產量(MMCF) | | 14,946 | | | | 20,378 | | | (27) | % |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
合同鑽探: | | | | | | | |
部門間抵銷前的收入 | | $ | 33,735 | | | | $ | 65,834 | | | (49) | % |
部門間剔除前的運營成本 | | $ | 25,951 | | | | $ | 46,400 | | | (44) | % |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
在用鑽機的平均數量 | | 9.7 | | | | 13.9 | | | (30) | % |
期末可供使用的鑽機總數 | | 21 | | | | 58 | | | (64) | % |
日間工作合同的平均日薪 | | $ | 18,200 | | | | $ | 19,165 | | | (5) | % |
| | | | | | | |
中流: | | | | | | | |
部門間抵銷前的收入 | | $ | 125,932 | | | | $ | 80,399 | | | 57 | % |
部門間剔除前的運營成本 | | $ | 104,286 | | | | $ | 58,988 | | | 77 | % |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
收集的氣體--MCF/天 | | 296,396 | | | | 397,037 | | | (25) | % |
加工氣體--MCF/天 | | 124,285 | | | | 160,943 | | | (23) | % |
售出的氣液--加侖/天 | | 425,277 | | | | 582,546 | | | (27) | % |
天然氣集輸系統的數量 | | 17 | | | | 18 | | | (6) | % |
加工廠數量 | | 11 | | | | 11 | | | — | % |
| | | | | | | |
公司和其他: | | | | | | | |
| | | | | | | |
部門間抵銷前的一般和行政費用 | | $ | 11,160 | | | | $ | 37,367 | | | (70) | % |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
其他收入(費用): | | | | | | | |
| | | | | | | |
利息支出,淨額 | | $ | (2,777) | | | | $ | (20,923) | | | (87) | % |
債務發行成本的沖銷 | | $ | — | | | | $ | (2,426) | | | (100) | % |
重組項目,淨額 | | $ | (2,988) | | | | $ | (7,027) | | | 58 | % |
衍生品損失 | | $ | (65,231) | | | | $ | (6,454) | | | NM |
| | | | | | | |
認股權證公允價值變動虧損 | | $ | (3,574) | | | | $ | — | | | — | % |
所得税優惠 | | $ | — | | | | $ | (9,880) | | | 100 | % |
平均利率 | | 6.7 | % | | | 6.2 | % | | 7 | % |
平均長期未償債務 | | $ | 77,852 | | | | $ | 586,048 | | | (87) | % |
_________________________
1.NM-A百分比計算沒有意義,因為零值分母或百分比變化大於200。
石油和天然氣
與2020年前六個月相比,2021年前六個月石油和天然氣收入增加了3930萬美元,增幅為52%,主要原因是大宗商品價格上漲,部分被產量下降所抵消。產量下降是由於正常的油井產量下降,而新的鑽探或收購併未抵消這一下降。
石油和天然氣運營成本在2021年至2020年的前六個月之間減少了6740萬美元,降幅為65%,這主要是由於根據該計劃清償了上一時期的債務,但受到妥協的影響。
合同鑽探
2021年前六個月,鑽探收入比2020年前六個月下降了3210萬美元,降幅為49%。減少的主要原因是使用中的平均鑽機數量減少了30%,平均日費率減少了5%。鑽機平均利用率從2020年前6個月的13.9臺下降到2021年前6個月的9.7台。
2021年前六個月和2020年前六個月相比,鑽井運營成本下降了2040萬美元,降幅為44%。減少的主要原因是運營中的鑽機數量減少。
在2021年的前六個月,管理層將可供使用的鑽機數量從2020年12月31日的58台減少到21台。這一下降符合該公司的戰略,即專注於我們的14個BOSS鑽井平臺和某些SCR鑽井平臺的利用,這些鑽井平臺要麼是目前簽訂的合同,要麼是未來升級的候選平臺。在可供使用的21個鑽井平臺中,11個目前正在工作,6個正在積極營銷,其餘4個將在未來條件允許時考慮升級和營銷。該公司將繼續努力出售或報廢那些不被認為是我們現有船隊一部分的其他鑽井平臺。
中流
與2020年前六個月相比,我們的中游收入在2021年前六個月增加了4550萬美元,增幅為57%,這主要是由於價格上漲,但部分被銷量下降所抵消。兩個對比期間的天然氣日加工量下降了23%,主要是由於產量下降和連接到我們的處理系統的新井減少所致。在對比期間,每天收集的天然氣數量減少了25%,這也是由於數量下降和連接到我們收集系統的新井減少所致。由於2021年2月的冬季風暴,我們還經歷了總體交易量的下降。
與2020年前六個月相比,2021年前六個月的運營成本增加了4530萬美元,增幅為77%,主要原因是天然氣、NGL和凝析油價格上漲,但採購量下降部分抵消了這一影響。
一般事務和行政事務
與2020年前六個月相比,2021年前六個月的公司一般和行政費用減少了2620萬美元,降幅為70%,這主要是由於申請破產前支付的諮詢和法律費用減少。
其他收入(費用)
2021年至2020年前六個月的利息支出減少了1810萬美元,主要原因是平均長期未償債務減少,部分被較高的平均利率所抵消。我們的平均利率從2020年前六個月的6.2%上升到2021年前六個月的6.7%,2021年前六個月我們的平均未償債務比2020年前六個月減少了5.082億美元,這主要是由於票據與該計劃的結算以及根據退出信貸協議支付的款項。
債務發行成本的沖銷
由於上期單位信貸協議的剩餘承付款終止,2020年前六個月核銷了240萬美元的未攤銷債務發行費用。
重組項目,淨額
重組項目,淨額是指在破產法第11章訴訟之後或作為破產保護程序的直接結果而發生的任何費用、收益和損失。
衍生品損失
衍生品虧損增加5880萬美元,主要是由於用於估計按市值計價的公允價值的遠期價格波動。
認股權證公允價值變動虧損
認股權證公允價值變動的虧損增加了360萬美元,主要是因為用於估計公允價值的基本假設發生了變化,包括估計的執行價格、實體價值、行使期限和其他投入。
所得税優惠
與2020年前六個月的990萬美元相比,我們在2021年前六個月沒有記錄所得税優惠,這是因為公司對我們的淨遞延税資產提供了全額估值津貼。我們2021年前六個月的有效税率為0%,而2020年前六個月為0.96%,這是由於我們在此期間產生的所得税優惠的總估值免税額進行了調整。我們在2021年前六個月沒有繳納所得税。
第三項關於市場風險的定量和定性披露
我們的業務面臨市場風險,主要原因是大宗商品價格和利率的變化。
商品價格風險。我們的主要市場風險敞口在於我們收到的石油、天然氣和天然氣生產價格。這些價格主要是由當前的全球原油價格以及適用於我們的NGL和天然氣生產的市場價格推動的。從歷史上看,這些價格一直在波動,我們預計這種情況將持續下去。石油、天然氣和天然氣的價格也會影響對我們鑽機的需求,以及我們使用鑽機可以收取的費用。根據我們2021年前六個月的產量,在沒有對衝影響的情況下,我們的天然氣生產報酬每立方英尺變化0.10美元,將導致我們的税前運營現金流每月相應變化25萬美元(摺合成年率300萬美元)。在沒有套期保值影響的情況下,我們的油價每桶變化1.00美元,我們的税前運營現金流將每月變化13萬美元(摺合成年率160萬美元),而在沒有對衝影響的情況下,我們的NGL價格每桶變化1.00美元,我們的税前運營現金流將每月變化22萬美元(摺合成年率260萬美元)。
我們使用衍生品交易來管理與價格波動相關的風險。我們對某些產品選擇簽訂合同的金額和價格的決定,在一定程度上是基於我們對當前和未來市場狀況的看法。我們使用的交易包括金融價格互換,在這種情況下,我們將收到產品的固定價格,並向合同交易對手支付可變的市場價格。我們不持有或發行用於投機交易的衍生工具。
截至2021年6月30日,這些衍生品表現出色: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
術語 | | 商品 | | 簽約量 | | 加權平均水平 固定價格 | | 簽約市場 |
7月21日-12月21日 | | 天然氣基差互換 | | 3萬MMBtu/天 | | $(0.215) | | NGPL TEXOK |
7月21日-10月21日 | | 天然氣互換 | | 5萬MMBtu/天 | | $2.818 | | IF-NYMEX(HH) |
11月21日-12月21日 | | 天然氣互換 | | 45000 MMBtu/天 | | $2.900 | | IF-NYMEX(HH) |
1月22日-12月22日 | | 天然氣互換 | | 5000 MMBtu/天 | | $2.605 | | IF-NYMEX(HH) |
1月23日-12月23日 | | 天然氣互換 | | 22,000 MMBtu/天 | | $2.456 | | IF-NYMEX(HH) |
1月22日-12月22日 | | 天然氣套圈 | | 35000 MMBtu/天 | | $2.50 - $2.68 | | IF-NYMEX(HH) |
7月21日-12月21日 | | 原油掉期 | | 3373桶/天 | | $45.57 | | WTI-NYMEX |
1月22日-12月22日 | | 原油掉期 | | 2300桶/天 | | $42.25 | | WTI-NYMEX |
1月23日-12月23日 | | 原油掉期 | | 1300桶/天 | | $43.60 | | WTI-NYMEX |
利率風險。根據我們的退出信貸協議和高級信貸協議,我們的利率風險與我們的長期債務有關。根據我們的退出信貸協議和高級信貸協議,借款的利率是浮動的。截至2021年6月30日,這些安排下的未償還借款利率每增加1%,我們的年度税前現金流將減少約40萬美元。詳情見附註9--長期債務和其他長期負債。
項目4.控制和程序
我們的管理層,包括首席執行官(CEO)和臨時首席財務官(臨時CFO),並不期望我們的披露控制和程序(定義見1934年證券交易法規則13a-15(E)和15d-15(E),經修訂的“證券交易法”(Exchange Act))(披露控制)或我們的財務報告內部控制(ICFR)(定義見交易法第13a-15(F)和15d-15(F)條)將防止或發現所有錯誤和所有欺詐。一個控制系統,無論其設計和操作有多好,都只能提供合理的保證,而不是絕對的保證,以確保控制系統的目標得以實現。此外,控制系統的設計必須反映這樣一個事實,即存在資源限制,並且控制的好處必須相對於其成本來考慮。由於所有控制系統的固有限制,任何控制評估都不能絕對保證公司內部的所有控制問題和欺詐實例(如果有的話)都已被檢測到。這些固有的限制包括這樣的現實:決策過程中的判斷可能是錯誤的,故障可能會因為一個簡單的錯誤或錯誤而發生。此外,某些人的個人行為、兩個或更多人的串通,或者控制的管理超越性,都可以規避控制。任何控制系統的設計,部分也是基於對未來事件的可能性的某些假設,而且不能保證任何設計在所有潛在的未來情況下都能成功地實現其所述的目標。因為具有成本效益的控制系統的固有侷限性, 由於錯誤或欺詐而導致的錯誤陳述可能會發生,並且不會被檢測到。我們監控我們的披露控制和ICFR,並在必要時進行修改;我們在這方面的意圖是隨着系統的變化和條件允許,對披露控制和ICFR進行修改。
信息披露控制和程序的評估。 截至本報告所述期間結束時,我們在包括首席執行官和臨時首席財務官在內的管理層的監督和參與下,對交易所法案第13a-15條規定的披露控制和程序的設計和操作的有效性進行了評估。基於這一評估,我們的首席執行官和臨時CFO得出結論,由於下文所述的ICFR存在重大弱點,截至2021年6月30日,我們的披露控制和程序並不有效。
ICFR的實質性弱點。重大缺陷是指ICFR的缺陷或缺陷的組合,導致我們的年度或中期財務報表的重大錯報有合理的可能性無法及時防止或發現。
正如我們之前在截至2020年6月30日的Form 10-Q季度報告中披露的那樣,在編制我們截至2020年6月30日的季度中期財務報表時,我們確定存在與對複雜會計事項的管理審查控制有關的重大弱點。有效設計的管理評審控制的關鍵要素包括為流程所有者建立文檔標準,以記錄與關鍵會計估計、複雜會計事項和非常規交易相關的工作實質。有效設計的管理評審控制還必須有一個既定的流程,允許對主題有適當瞭解的高級會計人員有足夠的時間進行有效的評審。有效設計的管理評審控制的必要要素要麼在2020年6月30日不存在,要麼在足夠長的時間內不存在,以得出我們的披露控制和程序在2020年6月30日生效的結論。2021年6月30日,情況依然如此。
物質薄弱的補救計劃. 我們繼續解決重大缺陷的根本原因,包括重新設計與複雜會計事項相關的某些管理審查控制,建立文件標準,評估會計組織的結構,為負責執行重要管理審查控制的員工提供額外培訓,並在適當時利用外部專業知識補充內部資源。
我們還聘請了新的人員,並將某些現有人員重新安排到關鍵崗位上。我們正在與第三方專家進行流程改進會議,以增強和增強業務流程以及系統功能的利用率,以實現更高的效力、效率和可擴展性。
我們的管理層相信,上述措施將彌補這一重大缺陷,並提高財務報告內部控制的整體有效性。隨着管理層繼續評估和改善財務報告的內部控制,我們可能決定採取額外措施來解決這一控制缺陷,或決定修改或在適當情況下不完成某些補救措施。然而,在適用的控制措施運行了足夠長的一段時間並且管理層測試了這些控制措施的有效性之前,不會認為這一重大缺陷已得到補救。管理層預計這些補救措施以及與重大弱點相關的任何其他補救措施將在2021年有效實施。
內部控制的變化。在截至2021年6月30日的季度內,我們的ICFR沒有任何其他變化對我們的ICFR產生重大影響,或有合理的可能對其產生重大影響,如《交易法》規則13a-15(F)所定義。
第二部分:其他信息
第一項:法律訴訟
有關未決法律訴訟的進一步信息,請參閲附註15--承諾和或有事項。
項目1A。風險因素
除了本季度報告中列出的其他信息外,您還應仔細考慮以下討論的因素(如果有的話),並在第一部分“第1A項”中考慮這些因素。本公司在截至2020年12月31日的10-K年度報告中明確表示“風險因素”,這些風險因素可能會對我們的業務、財務狀況或未來業績產生重大影響。我們在Form 10-K年度報告中描述的風險並不是我們公司面臨的唯一風險。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險和不確定性也可能對我們的業務、財務狀況和/或經營業績產生重大不利影響。
截至2020年12月31日的年度,我們的10-K表格中第1A項披露的風險因素沒有實質性變化。
第二項未登記的股權證券銷售和收益的使用
2021年6月16日,該公司從貸款人手中回購了總計60萬股普通股(定義見附註9-長期債務和其他長期負債),貸款人在公司重組期間收到了這些股票作為退出費用。貸款人以每股15.00美元的價格購買了各自的股票,總現金收購價為900萬美元。現金收購價和直接收購成本在截至2021年6月30日的壓縮合並資產負債表上作為庫存股反映。
2021年6月,董事會批准回購至多2500萬美元的公司已發行普通股。回購將通過公開市場購買、私下協商的交易或其他可用的方式進行。公司沒有義務根據回購計劃回購任何股票,並可隨時暫停或停止回購,而無需事先通知。截至2021年6月30日,尚未根據股份回購計劃進行回購。
第三項高級證券違約
不適用。
第294項礦山安全信息披露
不適用。
項目5.其他信息
不適用。
項目6.展品
展品: | | | | | | | | |
3.1 | 修訂及重訂的公司註冊證書. | |
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10.1 | 修訂和重新簽署的信貸協議第二修正案於2021年7月26日生效. | |
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31.1 | 根據“交易法”第13a-14(A)條頒發首席執行官證書。 | |
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31.2 | 根據《交易法》第13a-14(A)條對首席財務官進行認證。 | |
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32 | 根據“交易法”第13a-14(A)條和根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第906條通過的“美國法典”第18編第1350條頒發的首席執行官和首席財務官證書。 | |
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101.INS | XBRL實例文檔。 | |
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101.SCH | XBRL分類擴展架構文檔。 | |
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101.CAL | XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。 | |
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101.DEF | XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。 | |
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101.LAB | XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。 | |
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101.PRE | XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。 | |
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104 | 封面交互數據文件。封面交互數據文件不會出現在交互數據文件中,因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中(包含在附件101中) | |
簽名
根據1934年證券交易法的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
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| | 單位公司 |
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日期: | 2021年8月16日 | 由以下人員提供:/s/菲利普·B·史密斯 |
| | 菲利普·B·史密斯 |
| | 總裁兼首席執行官 |
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日期: | 2021年8月16日 | 由以下人員提供:/s/Thomas D.Sell |
| | 託馬斯·D·賽爾 |
| | 首席財務官 |