美國 個國家
證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格 10-K/A
(修訂 第1號)
[X] 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節提交的年度報告
截至2021年3月31日的 財年
或
[]根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告
對於 從2020年4月1日到2021年3月31日的過渡期
佣金 檔號:000-53723
Tauriga Science,Inc.
(註冊人名稱與其章程中規定的準確 )
弗羅裏達 | 30-0791746 | |
(州 或其他司法管轄區 | (美國國税局 員工 | |
公司 或組織) | 標識 編號) |
4 南希法院套房#4 | ||
Wappingers 紐約州福爾斯市(Wappingers Falls,NY) | 12590 | |
(主要執行機構地址 ) | (ZIP 代碼) |
註冊人的 電話號碼,包括區號:(917)796-9926
根據交易法第12(B)條註冊的證券 :
無
根據交易法第12(G)節註冊的證券 :
普通股 ,面值0.00001美元
(班級標題 )
如果註冊人是證券法規則405中定義的知名經驗豐富的發行人,請用複選標記表示 。[]是[X]不是
如果註冊人不需要根據該法第13條或第15條(D)提交報告,請用複選標記表示 。[]是[X]不是
用複選標記表示註冊人(1)是否已在 前12個月內(或在發行人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了《交易所法案》第13條或15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類 提交要求。[X]是[]不是
勾選標記表示註冊人是否已在過去 12個月內(或註冊人被要求提交併發佈此類文件的較短時間內)以電子方式提交併發佈在其公司網站(如果有), 根據S-T規則(本章232.405節)第405條要求提交併發佈的每個互動數據文件。[]是[X]不是
勾選標記表示根據S-K條例第405項(本章的§229.405)披露的違約申請者是否未包含在本文中 ,據註冊人所知,也不會包含在最終委託書或信息聲明中, 通過引用併入本表格10-K第三部分或本表格10-K的任何修訂中。[X]
用複選標記表示註冊者是大型加速申請者、加速申請者、非加速申請者、較小的報告公司 還是新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、 “較小的報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型 加速文件服務器[] | 加速的 文件服務器[] |
非加速 文件服務器[] | 較小的報告公司 [X] |
( 不檢查是否較小的報告公司) | 新興 成長型公司[X] |
如果 是新興成長型公司,請用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則 。[]
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。[]是[X]不是
2020年9月30日,也就是註冊人最近完成的第二季度的最後一個工作日,註冊人的非關聯公司持有的普通股總市值為5,660,617美元,以註冊人在場外交易公告牌系統上普通股的收盤價 為0.0324美元計算。出於本回復的目的,註冊人假定其董事、 高管和持有5%或以上普通股的實益所有者被視為註冊人的附屬公司。
截至2021年8月13日,註冊人擁有287,871,214股普通股,面值0.00001美元(“普通股”)。
根據該法第12(B)條登記的證券 :
每節課的標題 | 交易 符號 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
普通股 ,每股票面價值0.0001美元 | TAUG | OTCQB |
説明性 註釋
Tauriga Sciences,Inc.(“本公司”)的Form 10-K/A(本“修訂”)第1號修正案修訂了公司截至2021年3月31日的Form 10-K年度報告(“原始報告”),該報告最初於2021年6月29日(“最初提交日期”)提交給美國證券交易委員會(Securities and Exchange Commission)。提交本修正案的目的僅為 指出Scrivener在已公佈財務報表中的錯誤。在本次修訂中,本公司代表截至2021年3月31日和2020年3月31日的年度的綜合資產負債表和綜合現金流量表。合併經營報表和合並股東權益(虧損)報表與原始報告保持不變。
本次修訂中受影響的 數字涉及存貨、預付存貨和預付費用。原始報告中的金額 正確列出流動資產為2396,567美元。流動資產的這個總數是正確的,並且保持不變。為庫存 列出的金額不正確地抄錄自我們的記錄,在本報告發布之前未被注意到。流動資產總和 與顯示的總和不同。手頭庫存總額為201372美元,而不是之前報告的647 013美元。以下財務報表中反映的這一 變化對經營活動中使用的現金、流動資產或 總資產沒有影響。
由於抄寫員的錯誤,合併現金流量表的列報方式也有必要改變。 原始報告顯示預付資產增加了1,348美元,減少了20,544美元。 原始報告顯示庫存增加了518,302美元(包括未收到的庫存押金),表示為 增加了495,861美元。此外,原始報告顯示應付賬款增加296892美元,相當於 增加314892美元。由於這些數字的總和不正確,經營活動中使用的現金沒有受到影響。
抄寫員錯誤的最後一個影響是重複償還一名官員的貸款。原始報告顯示, 投資活動使用的現金為50159美元。這筆款項已經作為現金用於融資活動。這份報告 表示融資活動中使用的現金為369,854美元,而最初的報告為420,013美元。
除上述明確規定外,其他 未對原始報告進行任何其他更改。本修正案截至原始報告的原始提交日期 ,不反映可能在原始提交日期之後發生的事件,也不以任何方式修改或更新原始報告中的披露。因此,本修正案應與原始 報告和公司提交給證券交易委員會的其他文件一併閲讀。
第八項財務報表及補充數據。
合併資產負債表 | F-1 |
合併現金流量表 | F-2 |
Tauriga Science,Inc.和子公司
合併資產負債表
(單位: 美元)
2021年3月31日 | 2020年3月31日 | |||||||
資產 | ||||||||
流動資產: | ||||||||
現金 | $ | 49,826 | $ | 5,348 | ||||
應收賬款,壞賬準備淨額 | 32,227 | 42,580 | ||||||
投資交易證券 | 1,246,050 | 101,200 | ||||||
投資-其他 | 312,481 | 178,100 | ||||||
庫存資產 | 201,372 | 128,711 | ||||||
預付庫存 | 423,200 | - | ||||||
預付費用和其他流動資產 | 131,411 | 151,955 | ||||||
流動資產總額 | 2,396,567 | 607,894 | ||||||
租賃使用權資產 | 64,301 | 22,090 | ||||||
持有待轉售的資產 | 11,084 | - | ||||||
財產和設備,淨值 | 12,063 | 13,478 | ||||||
租賃改進,扣除攤銷後的淨額 | 4,688 | - | ||||||
總資產 | $ | 2,488,703 | $ | 643,462 | ||||
負債和股東權益(赤字) | ||||||||
流動負債: | ||||||||
應付票據,扣除貼現後的淨額 | $ | 504,819 | $ | 585,134 | ||||
應付帳款 | 390,947 | 76,055 | ||||||
應計利息 | 14,722 | 39,384 | ||||||
應計費用 | 68,442 | 46,719 | ||||||
應付給辦公室的貸款 | - | 50,159 | ||||||
普通股發行的法律責任 | 174,000 | 131,000 | ||||||
租賃負債--當期部分 | 14,426 | 13,891 | ||||||
遞延收入 | - | 384 | ||||||
流動負債總額 | 1,167,356 | 942,726 | ||||||
租賃負債--扣除當期部分 | 50,100 | 8,933 | ||||||
總負債 | 1,217,456 | 951,659 | ||||||
股東權益(赤字): | ||||||||
普通股,面值0.00001美元;授權400,000,000股,分別於2021年3月31日和2020年3月31日發行275,858,714股和107,039,107股 | 2,760 | 1,070 | ||||||
額外實收資本 | 63,417,565 | 58,213,365 | ||||||
累計赤字 | (62,149,078 | ) | (58,522,632 | ) | ||||
累計其他綜合收益 | - | - | ||||||
股東權益合計(虧損) | 1,271,247 | (308,197 | ) | |||||
總負債和股東權益(赤字) | $ | 2,488,703 | $ | 643,462 |
附註是合併財務報表的組成部分。
F-1
Tauriga Science,Inc.和子日記
合併 現金流量表
(單位: 美元)
在過去的幾年裏 | ||||||||
三月三十一號, | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
經營活動的現金流 | ||||||||
可歸因於控股權益的淨虧損 | $ | (3,626,446 | ) | $ | (3,033,290 | ) | ||
調整以調節淨虧損與經營活動中使用的現金: | |
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|
壞賬支出 | 29,404 | 64,146 | ||||||
攤銷原發行貼現 | 100,543 | 67,044 | ||||||
非現金租賃經營租賃費用 | 327 | 331 | ||||||
折舊及攤銷 | 1,737 | 914 | ||||||
固定資產處置損失 | - | 1,230 | ||||||
非現金利息 | 253,869 | 75,960 | ||||||
清償債務的損失(收益) | - | (113,468 | ) | |||||
租賃終止收益 | (836 | ) | - | |||||
債務貼現攤銷 | 645,832 | 687,486 | ||||||
已發行和可供服務發行的普通股(包括基於股票的薪酬) | 1,019,814 | 569,636 | ||||||
處置停產業務的收益 | 244,706 | (4,941 | ) | |||||
從應付票據收益中扣除的法律費用 | 17,700 | 24,900 | ||||||
出售交易性證券的(收益)損失 | (146,577 | ) | (10,000 | ) | ||||
證券交易的未實現虧損(收益) | (1,023,600 | ) | 219,200 | |||||
資產(增加)減少 | ||||||||
預付費用 | 20,544 | (24,435 | ) | |||||
存貨(包括未收到存貨的押金) | (495,861 | ) | (117,839 | ) | ||||
證券交易收益(購買)淨額 | - | 40,000 | ||||||
應收賬款 | (19,051 | ) | (106,726 | ) | ||||
負債增加(減少) | ||||||||
應付帳款 | 314,892 | 41,352 | ||||||
遞延收入 | (384 | ) | 384 | |||||
應計費用 | 21,722 | 46,720 | ||||||
應計利息 | 87,087 | 60,834 | ||||||
用於經營活動的現金 | (2,554,578 | ) | (1,510,562 | ) | ||||
投資活動的現金流 | ||||||||
投資於VTGN認股權證 | - | (37,500 | ) | |||||
普通股無登記認股權證的行使 | (240,000 | ) | - | |||||
買賣證券所得的銷售收益 | 302,827 | - | ||||||
投資-其他 | (416,587 | ) | (68,100 | ) | ||||
購置房產和設備 | (16,094 | ) | (2,612 | ) | ||||
用於投資活動的現金 | (369,854 | ) | (108,212 | ) | ||||
融資活動的現金流 | ||||||||
向高級職員借款 | (50,159 | ) | 50,159 | |||||
償還應付給個人和公司的票據的本金 | (221,457 | ) | (27,500 | ) | ||||
出售普通股所得款項(包括待發行) | 1,665,211 | 244,420 | ||||||
應付給個人和公司的票據的收益 | 482,000 | 971,100 | ||||||
出售記名股份所得款項-丹吉爾投資協議 | 400,515 | - | ||||||
可轉換票據收益 | 692,800 | - | ||||||
融資活動提供的現金 | 2,968,910 | 1,238,179 | ||||||
現金淨減少額 | 44,478 | (380,595 | ) | |||||
現金,年初 | 5,348 | 385,943 | ||||||
年終現金 | $ | 49,826 | $ | 5,348 | ||||
補充披露現金流信息: | ||||||||
支付的利息 | $ | 78,542 | $ | 43,819 | ||||
已繳税款 | $ | - | $ | - | ||||
非現金項目 | ||||||||
租賃負債和使用權資產成立時的確認 | $ | 67,938 | $ | 12,066 | ||||
租賃負債和使用權的確認資產租賃變更 | $ | - | 23,177 | |||||
普通股應付票據和應計利息的轉換 | $ | 1,700,675 | $ | 496,262 | ||||
應付票據和債券的原始發行折扣 | $ | 68,333 | $ | 10,000 | ||||
債務貼現的確認 | $ | 208,806 | $ | 794,272 |
附註是合併財務報表的組成部分。
F-2
第 項15.展品、財務報表明細表
作為本修正案的一部分,茲提交以下證物。
展品編號: | 描述 | |
31.1 | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的1934年《證券交易法》第13a-14(1)條或第15d-14(A)條要求的Tauriga Sciences,Inc.首席執行官證書 | |
31.2 | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的1934年《證券交易法》第13a-14(1)條或第15d-14(A)條規定的Tauriga Sciences,Inc.首席會計官認證 | |
32.1 | 根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第906節和“美國法典”第18編第63節第1350節對Tauriga Sciences,Inc.首席執行官的認證 | |
32.2 | 根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第906節和“美國法典”第18編第63節第1350節對Tauriga Sciences,Inc.首席會計官的認證 |
簽名
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的以下簽字人代表其簽署。 ?
/s/ Seth M.Shaw | 2021年8月16日 | |
首席執行官Seth M.Shaw | 日期 | |
/s/ 凱文·P·萊西 | 2021年8月16日 | |
凱文·P·萊西(Kevin P.Lacey),首席會計官 | 日期 |
根據1934年證券交易法的要求,本報告已由以下人員代表註冊人在以下日期以指定的身份和日期簽署。
/s/ Seth M.Shaw | 2021年8月16日 | |
導演Seth M.Shaw | 日期 | |
/s/ David L.Wolitzky博士 | 2021年8月16日 | |
大衞·L·沃利茨基(David L.Wolitzky)博士,主任 | 日期 | |
/s/ 託馬斯·J·格雷厄姆 | 2021年8月16日 | |
託馬斯·J·格雷厄姆,導演 | 日期 | |
/s/ 克里斯·斯費魯佐(Chris Sferruzzo) | 2021年8月16日 | |
克里斯·斯費魯佐(Chris Sferruzzo),導演 | 日期 | |
/s/ 詹姆斯·V·羅薩蒂 | 2021年8月16日 | |
詹姆斯·V·羅薩蒂(James V.Rosati)導演 | 日期 |