美國 個國家
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格
根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條規定的季度報告 | |
在截至本季度末的季度內 | |
或 | |
根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告 | |
由_的過渡期 |
委託文件編號:
(註冊人的確切姓名載於其章程)
(註冊成立或組織的州或其他司法管轄區) | (國際税務局僱主識別號碼) | |
|
||
(主要行政辦公室地址) | (郵政編碼) |
註冊人的電話號碼,包括區號:
根據該法第12(B)條登記的證券 :
每節課的標題 | 交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人需要提交此類報告的較短
期限內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)節要求提交的所有報告
,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否以電子方式提交,
在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內),
根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個互動數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的申報公司或新興成長型公司。您可以參閲《交易法》第12b-2條規則中的定義 ,分別為“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小的申報公司”和“新興的 成長型公司”。
大型加速文件管理器o | 加速文件管理器o |
規模較小的報告公司 | |
新興成長型公司 |
如果是新興成長型公司,請用複選標記表示註冊人 是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法第12b-2條所定義的 )。
是o
截至2021年8月13日,註冊人有未完成的
普通股 股。
目錄
第一部分-財務信息 | |
項目1.財務報表 | 1 |
第二項:管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析 | 18 |
項目3.關於市場風險的定量和定性披露 | 29 |
項目4.控制和程序 | 30 |
第II部分-其他信息 | |
項目1.法律訴訟 | 30 |
第1A項。風險因素 | 31 |
第二項未登記股權證券的出售和收益的使用 | 31 |
項目3.高級證券違約 | 31 |
項目4.礦山安全信息披露 | 31 |
項目5.其他信息 | 31 |
項目6.展品 | 31 |
簽名 | 32 |
目錄
第一部分-財務信息
項目1.財務報表
海灣資源公司他説:
和子公司
壓縮合並資產負債表
(以美元表示)
2021年6月30日未經審計 | 2020年12月31日 已審核 | |||||||
流動資產 | ||||||||
現金 | $ | $ | ||||||
應收賬款 | ||||||||
庫存,淨額 | ||||||||
提前還款和按金 | ||||||||
其他應收賬款 | ||||||||
流動資產總額 | ||||||||
非流動資產 | ||||||||
財產、廠房和設備、淨值 | ||||||||
融資租賃使用權資產 | ||||||||
經營性租賃使用權資產 | ||||||||
預付土地租約,扣除當前部分後的淨額 | ||||||||
遞延税項資產 | ||||||||
非流動資產總額 | ||||||||
總資產 | $ | $ | ||||||
負債與股東權益 | ||||||||
流動負債 | ||||||||
帳目、其他應付費用和應計費用 | $ | $ | ||||||
應付税金-當期 | ||||||||
融資租賃負債,本期部分 | ||||||||
經營租賃負債,流動部分 | ||||||||
流動負債總額 | ||||||||
非流動負債 | ||||||||
融資租賃負債,扣除當期部分 | ||||||||
營業租賃負債,扣除當期部分後的淨額 | ||||||||
非流動負債總額 | ||||||||
總負債 | $ | $ | ||||||
承諾額和或有損失 | ||||||||
股東權益 | ||||||||
優先股;$ | 票面價值; 授權股份; 傑出的$ | $ | ||||||
普通股;$ | 票面價值; 授權股份; 和 已發行股份; 和 分別截至2021年6月30日和2020年12月31日的流通股||||||||
庫存股; | 和 截至2021年6月30日和2020年12月31日的股票按成本價計算||||||||
額外實收資本 | ||||||||
未撥入的留存收益 | ||||||||
撥付留存收益 | ||||||||
累計其他綜合損失 | ||||||||
股東權益總額 | ||||||||
總負債和股東權益 | $ | $ |
見簡明合併財務報表附註。
1
目錄
海灣資源公司
和子公司
簡明合併損失表和 綜合損失表
(以美元表示)
(未經審計)
截至6月30日的三個月期間, | 截至6月30日的6個月期間, | |||||||||||||||
2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
淨收入 | ||||||||||||||||
淨收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
營業收入(費用) | ||||||||||||||||
淨收入成本 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
銷售、市場營銷和其他運營費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
工廠關閉期間產生的直接人工和工廠管理費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
一般和行政費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
其他營業收入(虧損) | ( | |||||||||||||||
總運營費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
運營虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
其他收入(費用) | ||||||||||||||||
利息支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
利息收入 | ||||||||||||||||
税前虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
所得税優惠 | ( | ) | ||||||||||||||
淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
綜合虧損: | ||||||||||||||||
淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
其他綜合損失 | ||||||||||||||||
--外幣換算調整 | ( | ) | ||||||||||||||
綜合損失 | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
每股虧損: | ||||||||||||||||
基本的和稀釋的 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
加權平均股數: | ||||||||||||||||
基本的和稀釋的 |
見簡明合併財務報表附註。
2
目錄
海灣資源公司
和子公司
簡明合併股東權益表
截至2021年6月30日的6個月期間
(以美元表示)
普通股 | 累計 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
數 | 數 | 數 | 其他內容 | 留用 | 留用 | 其他 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
的股份 | 的股份 | 國庫 | 財務處 | 實繳 | 收益 | 收益 | 全面 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
已發佈 | 傑出的 | 庫存 | 金額 | 庫存 | 資本 | 未挪用 | 劃撥的 | 收益(虧損) | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||||||
2021年3月31日餘額(烏納(已公開) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||
限售股 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
翻譯調整 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2020年6月30日的三個月期間的淨虧損 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
2021年6月30日的餘額(未經審計) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | $ | $ |
普通股 | 累計 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
數 | 數 | 數 | 其他內容 | 留用 | 留用 | 其他 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
的股份 | 的股份 | 國庫 | 財務處 | 實繳 | 收益 | 收益 | 全面 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
已發佈 | 傑出的 | 庫存 | 金額 | 庫存 | 資本 | 未挪用 | 劃撥的 | 收益(虧損) | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||||||
2020年3月31日餘額(烏納(已公開) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||
翻譯調整 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2020年6月30日的三個月期間的淨虧損 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
2020年6月30日的餘額(未經審計) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ |
普通股 | 累計 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
數 | 數 | 數 | 其他內容 | 留用 | 留用 | 其他 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
的股份 | 的股份 | 國庫 | 財務處 | 實繳 | 收益 | 收益 | 全面 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
已發佈 | 傑出的 | 庫存 | 金額 | 庫存 | 資本 | 未挪用 | 劃撥的 | 收益(虧損) | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||||||
2020年12月31日的餘額(已審計) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||
限售股 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
翻譯調整 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2021年6月30日的6個月期間的淨虧損 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
2021年6月30日的餘額(未經審計) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | $ | $ |
普通股 | 累計 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
數 | 數 | 數 | 其他內容 | 留用 | 留用 | 其他 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
的股份 | 的股份 | 國庫 | 財務處 | 實繳 | 收益 | 收益 | 全面 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
已發佈 | 傑出的 | 庫存 | 金額 | 庫存 | 資本 | 未挪用 | 劃撥的 | 收益(虧損) | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||||||
2019年12月31日的餘額(已審計) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||
翻譯調整 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2020年6月30日的6個月期間的淨虧損 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
2020年6月30日的餘額(未經審計) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ |
見簡明合併財務報表附註。
3
目錄
海灣資源公司
和子公司
簡明合併現金流量表
(以美元表示)
(未經審計)
截至6月30日的6個月期間, | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
經營活動的現金流 | ||||||||
淨損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
對淨虧損與經營活動提供(用於)的現金淨額進行調整: | ||||||||
融資租賃義務利息 | ||||||||
折舊及攤銷 | ||||||||
轉換公司間餘額的未實現匯兑收益 | ( | ) | ||||||
遞延税項資產 | ( | ) | ( | ) | ||||
為服務發行的普通股 | ||||||||
向員工發放股票期權 | ||||||||
資產負債變動情況: | ||||||||
應收賬款 | ||||||||
盤存 | ( | ) | ||||||
提前還款和按金 | ( | ) | ||||||
其他應收賬款 | ||||||||
應收賬款及其他應付和應計費用 | ( | ) | ( | ) | ||||
應付留成 | ||||||||
應繳税款 | ||||||||
預付土地契約 | ( | ) | ||||||
經營租賃 | ( | ) | ( | ) | ||||
經營活動提供(用於)的現金淨額 | ||||||||
用於投資活動的現金流 | ||||||||
購置房產、廠房和設備 | ( | ) | ( | ) | ||||
用於投資活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
用於融資活動的現金流 | ||||||||
償還融資租賃義務 | ( | ) | ( | ) | ||||
用於融資活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
匯率變動對現金及現金等價物的影響 | ( | ) | ||||||
現金及現金等價物淨減少 | ( | ) | ||||||
現金和現金等價物-期初 | ||||||||
現金和現金等價物--期末 | $ | $ | ||||||
補充披露現金流量信息 | ||||||||
在此期間支付的現金用於: | ||||||||
所得税 | $ | $ | ||||||
以租賃義務換取的經營性使用權資產 | $ | $ | ||||||
補充披露非現金投融資活動 |
見簡明合併財務報表附註。
4
目錄
海灣資源公司
和子公司
簡明合併財務報表附註
2021年6月30日
(以美元表示)
(未經審計)
注1-重要會計政策的陳述和彙總依據
(a) 列報和整理的基礎
隨附的簡明財務報表 由海灣資源公司(“海灣資源”)編制。內華達州一家公司及其子公司(統稱為 “公司”)未經審計,未按照10-Q表的説明進行審計,因此不一定包括根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”) 對其財務狀況、經營結果和現金流進行公允陳述所需的所有 信息和腳註。
管理層認為,截至2021年6月30日的三個月和六個月的未經審計財務 信息反映了所有調整,這些調整隻是正常和經常性的, 是公平陳述經營業績、財務狀況和現金流量所必需的。這些簡明財務報表應 與公司截至2020年12月31日財年的Form 10-K年度報告中包含的財務報表一併閲讀。中期的經營業績不一定代表整個財年的經營業績 。
按照美國公認會計原則 編制財務報表要求管理層作出估計和假設,這些估計和假設會影響財務報表 和隨附的披露中報告的金額。雖然這些估計是基於管理層對當前事件和公司未來可能採取的行動的最佳瞭解,但實際結果可能與估計有所不同。本公司在編制這些簡明財務報表(br})時也會在某些領域作出判斷,包括對租賃和關聯方交易進行分類。
綜合財務報表包括 Bay Resources,Inc.及其全資附屬公司UpClass Group Limited的賬目,後者是一間在英屬維爾京羣島註冊成立的公司,擁有在香港註冊成立的香港嘉興實業有限公司(“HKJI”)100%的權益。HKJI 擁有壽光市浩源化工有限公司(“SCHC”)100%權益,而SCHC擁有壽光市裕信化工有限公司(“SYCI”)及大英縣浩源化工有限公司(“DCHC”)100%權益。
(b) 業務性質
本公司透過其位於中華人民共和國(“中國”)的全資附屬公司壽光市浩源化工有限公司(“SCHC”)生產及交易溴及 原鹽,該公司亦計劃從事海水淡化技術研究及服務,以及在國家許可的範圍內處理貨物及技術的進出口業務。本公司亦透過其在中國的全資附屬公司壽光裕信化學工業有限公司(“SYCI”)生產用於石油工業、殺蟲劑、造紙業及人類及動物抗生素的化工 產品。DCHC的成立是為了進一步勘探和開發中國的天然氣和滷水資源(包括溴和原鹽)。DCHC於2019年1月開始試運營,但根據政府的要求於2019年5月暫停生產,以獲得項目批准(見下文註釋1(B)(Iii))。
2020年3月11日,世界衞生組織(世衞組織)正式宣佈新冠肺炎為大流行。新冠肺炎的影響以及由此對公司運營和財務狀況造成的中斷的持續時間和強度尚不確定。雖然我們的行動目前沒有受到實質性影響,但尚不清楚 如果這種大流行持續很長一段時間,它們是否或如何受到影響。雖然尚不能量化,但該公司相信 這種情況對其2021年第二季度的經營業績沒有實質性不利影響,並將繼續評估 財務影響。病毒的爆發稍微推遲了一號,四號,七號,九號工廠的開工時間,它 也可能會推遲二號,八號,十號三個工廠的審批。然而,目前尚不清楚疫情 未來將如何演變,我們不能向您保證,新冠肺炎疫情是否會對我們的 業務運營、財務狀況和運營業績帶來重大負面影響,包括但不限於對我們的總收入產生負面影響。
(I)溴和粗鹽部分
2019年2月,公司接到陽口縣當地政府通知 ,公司一廠、四廠、七廠、九廠通過檢測,可以恢復生產。 2019年4月,一廠、七廠恢復運營。
2019年11月25日,壽光 市政府發佈通知,責令壽光市所有溴設施,包括本公司的溴設施,包括 一廠、七廠,於2019年12月16日至2020年2月10日臨時停產。隨後,由於冠狀病毒 在中國爆發,當地政府下令這些溴工廠推遲投產。隨後, 公司獲得當地政府當局於2020年2月27日頒發的批准,允許公司在冬季臨時關閉後恢復生產 。此外,本公司於2020年3月5日再次獲得壽光市陽口市人民政府的批准,允許本公司恢復其一、四、七、九溴廠的生產,以滿足防疫用溴產品的 需求(“2020年3月批准”)。公司第一、七廠於2020年3月中旬開始試生產,2020年4月3日開始商業化生產,第四、九廠 於2020年5月6日開始商業化生產。
根據壽光市政府於2020年11月24日下發的通知,壽光市所有溴設施自2020年12月25日起至中國時間2021年2月19日上午8時前暫時關閉。為履行該通知,本公司於上述期間暫時停產位於一廠、四廠、七廠及九廠的溴 設施,並於2021年2月19日如期投產。
(Ii)化學分部
2017年11月24日,本公司收到壽光市陽口縣政府的函 ,通知本公司將其位於清河採油第二生活區的兩家化工生產工廠搬遷至渤海海洋精細化工工業園(“渤海園區”)。 這是因為這兩家工廠位於居民區,其生產活動將影響居民的生活環境。這是國家促進化學工業發展,有效治理安全生產,遏制環境污染事故,保障居民生活環境質量的結果。對不符合安全環保法規要求的化工企業,一律責令關停。
2017年12月,公司從 政府獲得其位於渤海公園的化工廠的土地使用權,並於2018年6月向地方當局提交了完成的工程 設計草案和其他相關文件供批准。2020年1月,公司獲得山東省壽光市人民政府對擬建渝新化工廠的環境保護評估批覆。 獲得批准後,公司獲準建設新化工廠,並於2020年第二季度開工建設。
該公司認為這一搬遷過程將耗資約$
(Iii)天然氣管段
2017年1月,公司在四川省大營市完成了首個滷水和天然氣井的建設,並於2019年1月開始試生產。 2019年5月29日,公司收到四川省大英縣天寶鎮政府的口頭通知,要求公司在大營的井(包括整個天然氣和滷水項目)獲得項目批准, 並獲得安全生產檢查、環境保護評估和安全生產檢查、環境保護評估、安全生產檢查、環境保護評估、安全生產檢查、環境保護評估、安全生產檢查、環境保護評估、安全生產檢查和環境保護評估的批准。 公司於2019年5月29日收到四川省大營縣天寶鎮政府的口頭通知,要求公司獲得項目批准,包括整個天然氣和滷水項目、 安全生產檢查和環境保護評估批准。在獲得這些 批准之前,該公司不得不暫時停止其位於大營的天然氣井的試採。根據 中國政府的新政策,該公司還必須分別獲得溴和天然氣的勘探許可證和開採許可證。根據中華人民共和國自然資源部於2020年1月9日發佈的《關於推進礦產資源管理體制改革若干問題的意見(試行)》,並於2020年5月1日起施行,允許民營企業參與天然氣生產。本公司計劃在政府規劃確定四川省國土資源規劃之前, 繼續向相關政府部門申請天然氣和滷水項目審批。
(c) 壞賬準備
截至2021年6月30日和2020年12月31日,有
(d) 信用風險集中
本公司在正常業務過程中面臨信用風險,主要涉及應收賬款以及現金和現金等價物。本公司幾乎所有現金
及現金等價物均存放於中國的金融機構,即工商銀行有限公司、招商銀行股份有限公司及四川省農村信用社,而該等機構並無投保或其他保障。該公司投入了$
5
目錄
海灣資源公司
和子公司
簡明合併財務報表附註
2021年6月30日
(以美元表示)
(未經審計)
注1-重要會計政策的列報和彙總依據 (續)
(e) 物業、廠房和設備
物業、廠房及設備按成本 減去累計折舊及任何減值損失列賬。新設施或設備的支出和現有設施或設備的改進 的主要支出在可供預期使用時,採用直線法進行資本化和折舊,折舊率為 ,足以在預計生產壽命內折舊此類成本減去5%的剩餘價值。所有其他普通維修和維護費用 均在發生時計入費用。
礦業權按成本減去累計折舊和任何減值損失入賬。礦業權在租賃期內或在 生產方式下的等值期限內按比例攤銷,以較短的時間為準。
在建工程主要指物業、廠房和設備建設的直接 成本。所發生的成本在完工時資本化並轉移到物業、廠房和設備 ,當完工的資產投入使用時將開始折舊。
除礦業權和在建工程外,公司關於財產、廠房和設備的折舊和攤銷政策 如下:
| 有用的 壽命 (在 年內) | |||
建築物(包括鹽鍋) | ||||
設備和機械(包括保護殼、傳輸通道和管道) | ||||
機動車 機動車輛 | ||||
傢俱、固定裝置和 設備 |
融資租賃項下的物業、廠房及設備按其預期使用年限按與自有資產相同的基準折舊,或按租期較短( 為20年)折舊。
生產石油和天然氣的性質按單位產量折舊 超過已探明的已開發儲量。專門為生產服務而建造的公共設施 直接歸因於指定的石油和天然氣屬性,根據各自石油和天然氣屬性的已探明開發儲量按比例折舊。未專門為識別的石油和天然氣屬性建造的公共設施在其預計使用壽命內使用直線折舊法進行 折舊。與重大開發項目相關的成本在商業生產開始之前不會折舊,與這些成本相關的儲備不包括在折舊計算中。
(f) 退休福利
根據中國相關法律法規
,本公司參加由政府機構為其員工安排的固定供款退休計劃。
本公司根據員工工資按適用費率向退休計劃供款。退休計劃所需的供款
到期時按應計制計入簡明綜合損益表。該公司的
捐款總額為$
(g) 收入確認
淨收入是扣除折扣和增值税 後的淨收入,包括溴、原鹽和化工產品的銷售。收入在承諾貨物的控制權 轉移給客户時確認,金額反映了公司預期在 交換這些貨物時從客户那裏收到的對價。當產品控制權被視為轉移時,客户確認收到貨物。 開票發生在客户確認收到貨物時。客户在確認收到貨物後無權退貨 。附註14對與客户簽訂合同的收入進行了分類。
6
目錄
海灣資源公司
和子公司
簡明合併財務報表附註
2021年6月30日
美元(以美元表示)
(未經審計)
注1-重要會計政策的列報和彙總依據 (續)
(h) 長期資產的可回收性
根據財務會計準則理事會(FASB)會計準則編碼(ASC)360-10-35“長期資產減值或處置 ”當事件或環境變化顯示資產的賬面價值可能無法完全收回或該資產的使用年限不再合適時,將持有和使用的長期資產進行減值分析。 本公司在每個資產負債表日期評估是否發生了表明可能減值的事件和情況。
本公司通過衡量預期未來現金流(未貼現且無利息費用),並將該金額與資產的賬面金額進行比較,來確定此類減值的存在 。減值損失(如果存在)則按資產賬面價值超出估計未來現金流量折現的金額來計量。(br}如果存在減值損失,則以資產的賬面價值超過估計未來現金流量的折現金額來計量。待處置資產以該等 資產的賬面價值或公允價值減去出售成本中較低者為準。記錄資產減值費用是為了將將出售或處置的長期資產的賬面金額降至其估計公允價值。資產減值費用使長期資產的賬面價值降至與處置該等資產相關的估計殘值 。
在截至 30日、2021年和2020年6月30日的三個月和六個月期間,本公司確定沒有任何事件或情況表明其長期資產可能減值 。
每股普通股基本收益以列報期間流通股的加權平均數 為基礎。稀釋後每股收益採用加權 普通股平均數加上期間已發行的稀釋性普通股等價物計算。具有增加稀釋每股收益效果的潛在普通股被認為是反攤薄的,即已發行的 股票期權的行權價高於普通股的市場價格。不包括在 稀釋普通股等價物中的反稀釋普通股等價物的計算結果為
和 分別為截至2021年和2020年6月30日的三個月期間的股票,總額為 和 分別為截至2021年6月30日和2020年6月30日的六個月期間的股票。 如果普通股的市場價格上升並高於這些獎勵的行使價,這些獎勵未來可能會稀釋。
由於公司報告截至 2021年和2020年6月30日的三個月和六個月的淨虧損,包括股票期權和認股權證在內的普通股等價物是反稀釋的。因此,報告的每股基本虧損和稀釋虧損的金額 是相同的。
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目錄
海灣資源公司
和子公司
簡明合併財務報表附註
2021年6月30日
美元(以美元表示)
(未經審計)
注1-重要會計政策的列報和彙總依據 (續)
(j) 報告幣種和換算
本公司 境外子公司的財務報表以當地貨幣人民幣(“人民幣”)為本位幣計量,而本公司的本位幣和報告貨幣為美元(“USD”或“$”)。
因此,根據FASB ASC 830“外幣事項”的要求,公司使用“當前匯率 方法”將其在中國的業務從人民幣折算為美元。 其在中國的業務的資產和負債使用資產負債表日的現行匯率折算為美元。 資本賬户按歷史匯率折算。本公司中國子公司資產負債表的折算所產生的調整計入股東權益,作為累計其他全面虧損的一部分。損失表和 綜合損失表在報告期內按平均匯率折算。以本位幣以外的貨幣進行交易所產生的損益在報告期內在淨虧損中確認為一般和行政費用的一部分。 現金流量表在報告期內按平均匯率折算, 收購業務的對價除外,按歷史匯率折算。
(k) 海外業務
本公司的所有業務和資產 均位於中國境內。*本公司可能會受到該國可能發生的政治或經濟事件的不利影響。但是,這些因素的 影響無法準確預測。
(l) 盤存
存貨以成本中較低者為準,按先進先出成本或可變現淨值確定。在製品和產成品的成本包括直接材料、直接 人工和製造間接費用的可歸屬部分。可變現淨值是根據估計銷售價格減去完成成本 和銷售費用得出的。
(m) 租契
公司在開始時確定安排是否為 租賃。經營租賃計入綜合資產負債表中的經營租賃使用權(“ROU”)資產和經營租賃負債 。融資租賃計入綜合資產負債表中的融資租賃ROU資產和融資租賃負債 。
ROU資產代表公司在租賃期內使用標的資產的權利 ,租賃負債代表公司支付租賃產生的租賃款項的義務 。經營租賃和融資租賃ROU資產和負債於2019年1月1日根據租賃期限內使用租賃隱含利率貼現的租賃付款現值 確認。在隱含利率不容易確定的情況下,本公司使用基於開始日期可用信息的遞增借款利率來確定租賃付款的 現值。租賃付款的租賃費用在租賃期內以直線方式確認。
本公司不確認因租賃期限為12個月或以下的租賃安排而產生的營業租賃 淨資產和負債。
發放給員工的股票獎勵按授予日估計的公允價值(使用Black-Scholes模型)記錄 ,最終預期授予的部分確認為必要服務期內的薪酬成本 。與員工股票獎勵的會計要求一致,非員工 股票獎勵是在 貨物已交付或服務已提供且獲得從該工具獲益的權利所需的任何其他條件已滿足時,按公司有義務發行的股權工具的授予日公允價值計量的。
本公司已選擇在股票獎勵發生時對沒收 進行説明。
(o) 或有損失
當 與法律事務有關的或有損失(包括訴訟辯護費、索賠和其他或有事項,包括違約性損害責任)成為可能且可合理估算時,公司應計提損失或有事項。此類估計可能基於第三方的建議或管理層的判斷(視情況而定)。對應計項目的修訂反映在不同事實或信息 已知或環境變化影響公司先前關於虧損可能性或金額的假設的期間的收益(虧損)中。在最終解決這類債務時支付的金額可能與之前的估計有很大不同。.
(p) 所得税
本公司根據 財務會計準則的所得税科目核算所得税,該科目要求使用負債法核算遞延所得税。根據 此方法,遞延所得税被記錄,以反映資產和負債的税基與其在每個期末的報告金額之間的暫時性差異對未來幾年的税收影響。 資產和負債的税基與其在每個期間末的報告金額之間的暫時性差異的税收後果。遞延税項資產和負債使用 預期適用於預期實現或結算該等税項資產和負債的年度的應税收入的税率來計量。 税率變動的遞延所得税效應在制定期間確認。如果比 更有可能部分或全部遞延税項資產無法變現,則確認估值津貼。該指南還為確認、計量、列報和披露不確定税收頭寸提供了 標準。如果不確定的税收 職位僅基於其技術 優點“更有可能”是可持續的,則可能會確認該職位的税收優惠。與未確認的税收優惠相關的利息和罰款包括在綜合損益表的所得税撥備 中。
(q) 新會計公告
最近通過的會計公告
在截至2021年6月30日的六個月內,沒有采用最近的會計聲明。
最近發佈的會計公告尚未採用
2016年6月,FASB發佈了ASU No.2016-13, 金融工具-信貸損失(主題326),金融工具信用損失的衡量。此 更新中的修訂將影響貸款、債務證券、應收貿易賬款和任何其他有權收取現金的金融資產。 ASU要求實體確認預期的信用損失,而不是金融資產的已發生損失。對於公共實體, 修正案在2019年12月15日之後的會計年度生效,包括這些會計年度內的過渡期。 對於規模較小的報告公司,ASU No.2019-10將生效日期延長了兩年。本公司目前正 評估這對簡明綜合財務報表及相關披露的影響。
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海灣資源公司
和子公司
簡明合併財務報表附註
2021年6月30日
美元(以美元表示)
(未經審計)
注2-庫存
庫存包括:
2021年6月30日 | 12月
31, 2020 | |||||||
原料 | $ | $ | ||||||
成品 件 | ||||||||
庫存,淨額 | $ | $ |
截至2021年6月30日和2020年6月30日,不允許緩慢移動的庫存 。
注3-預付土地契約
本公司有權透過與當地鄉鎮或政府當局簽訂的租賃協議,使用位於中國山東壽光的若干地塊 。公司的生產設施和倉庫位於這些地塊上。租期從十年到五十年不等。 有些租賃合同是一次性預付的,有些是每年在每個週年紀念日開始時支付的。這些租賃 在租賃期結束時沒有購買選擇權,在採用新租賃標準 之前和截至2019年1月1日被歸類為經營性租賃。2019年1月之前,預付地契按直線攤銷。截至2019年1月1日 所有已開始使用的租約均被歸類為經營租賃使用權資產(ROU)。 見附註6。
2017年12月,公司一次性支付了$
預付款
公司於2020年6月開始在渤海海洋精細化工工業園新建 化工設施,並於2021年6月底基本完成土建工程。
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海灣資源公司
和子公司
簡明合併財務報表附註
2021年6月30日
美元(以美元表示)
(未經審計)
注4-財產、廠房和設備、淨值
財產、廠房和設備、淨值包括以下內容:
2021年6月30日 | 12月
31, 2020 | |||||||
按成本計算: | ||||||||
礦業權 | $ | $ | ||||||
建築物 | ||||||||
廠房和機械 | ||||||||
機動車輛 | ||||||||
傢俱、固定裝置和辦公設備 | ||||||||
施工中 | ||||||||
總計 | ||||||||
減去:累計折舊 和攤銷 | ( | ) | ( | ) | ||||
*減值。 | ( | ) | ( | ) | ||||
賬面淨值 | $ | $ |
本公司在位於中國壽光的地塊上建有若干建築物及鹽田
,該等地塊由當地鄉鎮或政府當局集體所有
。該公司一直未能取得這些樓宇和鹽田的業權證明書。這些位於地塊上的房產的總價值為$
在截至2021年6月30日的三個月內,
折舊和攤銷費用總計為$
在截至2020年6月30日的三個月內,折舊和攤銷費用總計為$
注5-融資租賃使用權資產
融資租賃項下的不動產、廠房和設備,淨額包括 以下各項:
六月
三十, 2021 | 12月
31, 2020 | |||||||
按成本計算: | ||||||||
建築物建築物 | $ | $ | ||||||
工廠和機器 廠房和機械 | ||||||||
總計 | ||||||||
減去: 累計折舊和攤銷 | ( | ) | ( | ) | ||||
賬面淨值 | $ | $ |
上述建築物建於位於中國壽光的地塊 上,由當地鄉鎮集體所有。但由於本公司無法取得底層地塊的土地使用權證書,因此本公司未能取得該等建築物的產權證 。
在截至2021年6月30日的三個月和六個月期間,折舊和攤銷費用總計為$
在截至2020年6月30日的三個月和六個月期間,折舊和攤銷費用總計為$
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海灣資源公司
和子公司
簡明合併財務報表附註
2021年6月30日
美元(以美元表示)
(未經審計)
注6-經營租賃權- 使用資產
截至2021年6月30日,總運營租賃
ROU資產為$
截至2021年6月30日和2020年6月30日的6個月
期間的總運營租賃成本為$
本公司有權透過與當地鄉鎮或政府當局簽訂的租賃協議使用位於中國壽光的若干地塊
(見附註3)。
對於由當地鄉鎮集體所有的地塊,本公司無法獲得土地使用權證書。公司無法取得土地使用權證的地塊
共覆蓋約
注7-應付帳款、其他應付 和應計費用
應付帳款、其他應付費用和應計費用 由以下各項組成:
六月 三十, | 12月 31, | |||||||
2021 | 2020 | |||||||
應付帳款 | $ | $ | ||||||
應付工資 | ||||||||
社保保險 應付繳費 | ||||||||
其他應付關聯方 (見附註8) | ||||||||
認購子公司股份時繳存 | ||||||||
應計費用--建築 | ||||||||
應計 費用-其他 | ||||||||
總計 | $ | $ |
認購附屬公司股份$的按金
截至2021年6月30日, 涉及出售DCHC的非控股權益。
注8-關聯方交易
2012年9月25日,本公司通過SYCI向山東壽光蔬菜種業集團有限公司(“賣方”)購買了中國一幢商業大廈的五層
樓層,代價約為$
注9-應繳税款
六月 三十, | 12月 31, | |||||||
2021 | 2020 | |||||||
應付土地使用税 | $ | $ | ||||||
價值 增值税和其他應繳税金 | ||||||||
土地 應繳使用税 | $ | $ |
注10-租賃負債-融資和經營租賃 租賃
融資租賃負債的組成部分 如下:
歸罪於 | 六月 三十, | 12月 31, | ||||||||||
利率 | 2021 | 2020 | ||||||||||
財務總負債 租賃負債 | $ | $ | ||||||||||
減少: 當前部分 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
財務 租賃負債,扣除當期部分 | $ | $ |
資本租賃義務的利息支出為
美元
經營租賃負債的構成 如下:
歸罪於 | 六月 三十, | 12月 31, | ||||||||||
利率 | 2021 | 2020 | ||||||||||
營業總負債 租賃負債總額 | $ | $ | ||||||||||
減少: 當前部分 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
營業 租賃負債,扣除當期部分 | $ | $ |
6月3日的加權平均剩餘經營租賃期限
0,2021年是
租賃負債的到期日如下:
財務 租賃 | 運營 租賃 | |||||||
應在以下時間內支付: | ||||||||
未來12個月 | $ | $ | ||||||
接下來的13到24個月 | ||||||||
接下來的25到36個月 | ||||||||
接下來的37到48個月 | ||||||||
接下來的49到60個月 | ||||||||
此後 | ||||||||
總計 | ||||||||
減去: 代表利息的金額 | ( | ) | ( | ) | ||||
淨最低租賃付款現值 | $ | $ |
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海灣資源公司
和子公司
簡明合併財務報表附註
2021年6月30日
美元(以美元表示)
(未經審計)
注11--股權
限售股
限制性股票獎勵(“RSA”)是對普通股 股票的獎勵,在特定時期內受某些限制。限制性股票獎勵獨立於期權授予,如果在限制解除之前終止僱傭關係, 通常會被沒收。受讓人不能在限售股歸屬前轉讓 股。非既得性限制性股票擁有與普通股相同的投票權,有權 獲得股息和其他分派,並被視為當前已發行和已發行的股票。在限制失效期間,本公司以直線 的方式支出限制性股票獎勵的 成本,該成本被確定為股票在授予之日的公平市值。為此目的,限制性股票的公平市價是根據公司普通股在授予日的收盤價 確定的。
在截至2021年6月30日的三個月內,
公司總共授予
留存收益--撥付
根據中國相關法規 和中國子公司章程,本公司中國子公司應將其税後利潤撥入以下準備金:
法定公積金
SCHC、SYCI和DCHC每年都必須
將根據中華人民共和國法定財務報表報告的税後利潤的至少10%轉入法定公積金
基金,直至餘額達到註冊股本的50%。該公積金可用於彌補
發生的任何虧損或增加股本。*除減少虧損外,任何其他應用都不應導致該
公積金餘額低於註冊資本的25%。
注12-基於股票的薪酬
根據公司於2019年通過並批准的2019年綜合股權激勵計劃(“2019年計劃”),2019年計劃下的獎勵總額限於
我們普通股的股份,包括根據本公司經修訂的2007年股權激勵計劃(“2007計劃”)以前發行和發行的獎勵。 在通過和批准2019年計劃後,2007計劃被凍結,2007計劃下不會授予新的 獎勵,2007計劃下的未完成獎勵將繼續受2007計劃和適用獎勵協議的條款和條件 管轄。截至2021年6月30日,根據2019年計劃,可用於授予獎勵的公司普通股數量 為 股份。
每個期權獎勵的公允價值在授予之日使用Black-Scholes期權定價模型進行估計 。無風險利率基於連續 美國政府債券的到期收益率複合,到期時間與授予期權的預期期限相似,波動率基於公司的年化歷史股價波動,預期壽命基於歷史期權行使模式。
2021年4月,本公司與某些管理人員和董事 共同同意取消之前授予的若干未行使的股票期權,總額為
作為這些股票期權基礎的公司普通股 股票,行使價為$ 每股,沒有對價。
截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月, 綜合損失表中記錄的期權總補償成本為$
.
在截至2021年6月30日的三個月和六個月內,未向員工或非員工授予 期權。
選項數量
突出的、可操作的 | 加權- 期權的平均行權價 | 範圍
: 每股普通股行權價 | ||||||||||
餘額,2021年1月1日 | $ | |||||||||||
在此期間進行的鍛鍊 | ||||||||||||
期間已過期 | ( | ) | $ | |||||||||
餘額,2021年6月30日 | $ | $ |
股票期權是未償還的 並且可以行使 | ||||||||||||
加權 平均值 | ||||||||||||
剩餘 | ||||||||||||
2021年6月30日未償還的 | 範圍 : 執行 價格 | 合同壽命 年(年) | ||||||||||
未完成且 可執行 | $ |
截至2021年6月30日,未償還和可行使期權的內在價值合計為$
.
在截至6月30日、2021年和2020年的三個月和六個月內,沒有行使任何期權。
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海灣資源公司
和子公司
簡明合併財務報表附註
2021年6月30日
美元(以美元表示)
(未經審計)
注13-所得税
本公司採用資產負債法 根據FASB ASC 740-10對所得税進行會計處理。
(a) | 美國(“美國”) |
Bay Resources,Inc.可能適用美國
税法,税率為
(b) | 英屬維爾京羣島(“英屬維爾京羣島”) |
Super Class Group Limited是Bay Resources,Inc.的子公司,在英屬維爾京羣島註冊成立,根據英屬維爾京羣島的現行法律,該公司在英屬維爾京羣島的收入或資本利得無需繳税 。上層集團有限公司在截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月期間沒有產生應評税利潤 和2020。
(c) | 香港 |
上層集團有限公司的附屬公司HKJI是在香港註冊成立的
,其在香港進行的活動以及在香港產生或從香港獲得的收入
需繳納香港税。*由於在截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月期間沒有應納税所得額,因此沒有所得税撥備。*截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月期間的適用法定税率為
(d) | 中華人民共和國 |
中國境內SCHC、SYCI和DCHC的企業所得税(“EIT”)税率為
經營附屬公司SCHC、SYCI及DCHC 為於中國註冊成立的外商獨資企業(“外商獨資企業”),受中國地方所得税法約束。中華人民共和國 税收損失可以結轉用於高新技術企業和科技型中小企業 未來十年的應納税所得額和其他公司的五年應納税所得額。本公司營業子公司税損可結轉五年
2008年2月22日,財政部和國家税務總局聯合發佈了《財税條例》。[2008]通告1(“通告 1”)。根據第1號通函第4條的規定,外商投資企業2008年1月1日以前的累計利潤分配給外國 投資者將免徵預扣税,而外商投資企業2008年1月1日以後賺取的利潤分配給其外國投資者將按5%的實際税率徵收WHT。
截至2021年6月30日和2020年12月31日,根據中國公認會計原則(GAAP)應繳納WHT的
累計可分配收益為
$
本公司的所得税申報單 須經各税務機關審核。美國聯邦、州和地方當局可以審查本公司自提交之日起三年內在美國提交的 所得税申報單。本公司自 2016年起的美國所得税申報單目前正在審核中。
香港税務局(“IRD”) 可審查本公司在香港提交的所得税報税表,期限為自提交之日起計七年。於二零一二年至 二零一九年,香港賽馬會並無報告任何應課税收入。除了2014年和2018年,該公司在這幾年沒有提交任何所得税申報單。對於沒有應税收入的 公司,税務局通常會向公司發出通知,要求它們每四年提交一次所得税申報單 。2014年和2018年的納税申報單已經過審查,沒有徵收香港利得税。
持續運營帶來的所得税優惠的組成部分包括:
截至六月三十號的三個月 期間, | 截至六月三十號的六個月期間 , | |||||||||||||||
2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
當期税額-中華人民共和國 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
遞延税金 | ( | ) | ||||||||||||||
更改估值免税額 | ||||||||||||||||
税費優惠 | $ | ( | ) | $ | $ | $ |
有效所得税率與中國法定所得税率25%與在中國持續經營的所得税率不同如下:
截至六月三十號的三個月 期間, | 截至六月三十號的六個月 期間, | |||||||||||||||
對賬 | 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | ||||||||||||
法定所得 税率 | % | % | % | % | ||||||||||||
免税 和不可抵扣項目 | ( | %) | ( | %) | ( | %) | ||||||||||
更改估值免税額 | ( | %) | ( | %) | ||||||||||||
有效税率 | ( | %) | % | % | % |
本公司截至2021年6月30日和2020年12月31日的 遞延税項資產和負債的重要組成部分如下:
六月 三十, | 12月 31, | |||||||
2021 | 2020 | |||||||
遞延 納税義務 | $ | $ | ||||||
遞延 納税資產: | ||||||||
財產、廠房和設備減值 | ||||||||
預付土地租約減值 | ||||||||
勘探成本 | ||||||||
薪酬 未行使股票期權的成本 | ||||||||
中華人民共和國 税損 | ||||||||
美國 聯邦淨營業虧損 | ||||||||
遞延税金資產合計 | ||||||||
估值 津貼 | ( | ) | ( | ) | ||||
淨額 遞延税金資產 | $ | $ |
截至2021年6月30日的三個月
期間的估值津貼增加為$
截至2020年6月30日的三個月
期間的估值津貼減少額為$
截至2021年6月30日的六個月
期間的估值免税額增加為$
截至2020年6月30日的六個月
期間的估值津貼減少額為$
截至2021年6月30日和2020年12月31日,不確定税收狀況沒有未確認的税收優惠和應計 ,截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月 和六個月也沒有應計罰款和利息金額。
13
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海灣資源公司
和子公司
簡明合併財務報表附註
2021年6月30日
美元(以美元表示)
(未經審計)
附註14-業務細分
運營部門的業績主要是根據部門運營收入進行評估的 ,其中不包括基於股份的薪酬支出、某些公司成本以及與該部門運營無關的其他收入 。這些公司成本(收入)在下面單獨列出,還包括 與會計、財務、信息技術、法律、人力資源和內部審計等職能領域相關的成本。 公司認為,上文定義的分部營業收入是評估 分部經營業績的合適指標。所有客户均位於中國。
三個月期 期間 結束 2021年6月30日 | 溴* | 原油 **食鹽** | 化學制品 三種產品 | 天然氣 | 細分市場 *總計 | 公司 | 總計 | |||||||||||||||||||||
淨收入 (外部客户) | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
淨收入
(網段間) | ||||||||||||||||||||||||||||
所得税優惠前營業收入(虧損) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
所得税優惠 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
營業收入
(虧損) 所得税優惠 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
總資產 | ||||||||||||||||||||||||||||
折舊及攤銷 | ||||||||||||||||||||||||||||
資本支出 |
三個月期 期間 結束 2020年6月30日 | 溴* | 原油 **食鹽** | 化學制品 三種產品 | 天然氣 | 細分市場 *總計 | 公司 | 總計 | |||||||||||||||||||||
淨收入 (外部客户) | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
淨收入
(網段間) | ||||||||||||||||||||||||||||
所得税優惠前營業收入(虧損) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
所得税優惠 | ||||||||||||||||||||||||||||
營業收入
(虧損) 所得税優惠 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
總資產 | ||||||||||||||||||||||||||||
折舊及攤銷 | ||||||||||||||||||||||||||||
資本支出 |
*SCHC的溴和粗鹽部門的某些常見生產管理費用、運營 以及行政費用和資產項目(主要是現金和某些辦公設備)參照各自部門的平均售價和產量進行 拆分。
14
目錄
海灣資源公司
和子公司
簡明合併財務報表附註
2021年6月30日
美元(以美元表示)
(未經審計)
附註14-業務分類-續
六個月期 期間 結束 2021年6月30日 | 溴* | 原油 **食鹽** | 化學制品 三種產品 | 天然氣 | 細分市場 *總計 | 公司 | 總計 | |||||||||||||||||||||
淨收入 (外部客户) | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
淨收入
(網段間) | ||||||||||||||||||||||||||||
所得税優惠前的運營虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
所得税優惠 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
所得税優惠後運營虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
總資產 | ||||||||||||||||||||||||||||
折舊及攤銷 | ||||||||||||||||||||||||||||
資本支出 |
六個月期 期間 結束 2020年6月30日 | 溴* | 原油 **食鹽** | 化學制品 三種產品 | 天然氣 | 細分市場 *總計 | 公司 | 總計 | |||||||||||||||||||||
淨收入 (外部客户) | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
淨收入
(網段間) | ||||||||||||||||||||||||||||
所得税優惠前的運營虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
所得税優惠 | ||||||||||||||||||||||||||||
所得税優惠後運營虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
總資產 | ||||||||||||||||||||||||||||
折舊及攤銷 | ||||||||||||||||||||||||||||
資本支出 |
*SCHC的溴和粗鹽部門的某些常見生產管理費用、運營 以及行政費用和資產項目(主要是現金和某些辦公設備) 參照各自部門的平均售價和產量進行了 拆分。
15
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海灣資源公司
和子公司
簡明合併財務報表附註
2021年6月30日
美元(以美元表示)
(未經審計)
注14-業務細分- 續
截至六月三十號的三個月 期間, | 截至六月三十號的六個月期間 , | |||||||||||||||
對賬 | 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | ||||||||||||
部門總運營虧損 | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
企業成本 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
轉換公司間餘額的未實現收益 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
運營虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
扣除費用後的其他 收入 | ||||||||||||||||
税前虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
下表顯示了截至2021年6月30日的三個月內的主要客户 (10%或更多)。
數 | 客户 | 溴 (000’s) | 粗鹽 (000’s) | 化工 產品 (000’s) | 總計 收入 (000’s) | 總收入的百分比 (%) | ||||||||||||||||
1 | 山東森瑞化工有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||
2 | 壽光衞東化工有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||
3 | 山東兄弟科技 有限公司 | $ | $ | $ | $ | % |
下表顯示了截至2021年6月30日的六個月內的主要客户 (10%或更多)。
數 | 客户 | 溴 (000’s) | 粗鹽 (000’s) | 化工 產品 (000’s) | 總計 收入 (000’s) | 百分比 總計 營收增長(%) | ||||||||||||||||
1 | 山東森瑞化工有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||
2 | 壽光衞東化工有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||
3 | 山東兄弟科技 有限公司 | $ | $ | $ | $ | % |
下表顯示了截至2020年6月30日的三個月內的主要客户 (10%或更多)。
數 | 客户 | 溴 (000’s) | 粗鹽 (000’s) | 化工 產品 (000’s) | 總計 收入 (000’s) | 百分比 總計 營收增長(%) | |||||||||||||||
1 | 山東摩瑞化工有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | |||||||||||||||
2 | 壽光衞東化工有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | |||||||||||||||
3 | 山東兄弟科技 有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | |||||||||||||||
4 | 山東壽光神潤髮海洋化工有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | |||||||||||||||
5 | 東營博美特化工有限公司 | $ | $ | $ | $ | % |
下表顯示了截至2020年6月30日的六個月內的主要客户 (10%或更多)。
數 | 客户 | 溴 (000’s) | 粗鹽 (000’s) | 化工 產品 (000’s) | 總計 收入 (000’s) | 百分比 總計 營收增長(%) | ||||||||||||||||
1 | 山東森瑞化工有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||
2 | 壽光衞東化工有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||
3 | 山東兄弟科技 有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||
4 | 山東壽光神潤髮海洋化工有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||
5 | 東營博美特化工有限公司 | $ | $ | $ | $ | % |
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注15-客户集中度
在截至2021年6月30日的六個月內,公司銷售
在截至2020年6月30日的6個月內,公司銷售
附註16-主要供應商
在截至2021年6月30日的六個月內,公司購買了
在截至2020年6月30日的六個月內,公司購買了
附註17-金融工具的公允價值
金融工具的賬面價值,包括現金、應收賬款和應付賬款以及其他應付款,由於這些工具的短期 性質,其賬面價值接近其公允價值。*截至2021年6月30日和2020年12月31日,沒有重大的未確認金融資產和負債 。
附註18-資本承諾和其他服務 合同義務
下表列出了截至2021年6月30日公司的 合同義務:
物業 管理費 | 資本支出 | |||||||
應在以下時間內支付: | ||||||||
未來12個月 | $ | $ | ||||||
接下來的13到24個月 | ||||||||
未來25至36個月 | ||||||||
總計 | $ | $ |
附註19-或有損失
據該公司所知,在過去的二十年裏,沒有任何政府法規要求溴製造商獲得土地使用和規劃批准文件。因此,本公司相信壽光市大部分溴生產商並無土地用途及規劃批准文件,並 向村協會出租其地塊。他們在土地利用和規劃方面面臨着與 公司相同的問題。據本公司瞭解,當地政府已向上級部門提交了解決方案,正在等待上級部門的批准。
該公司正在努力解決與SCHC土地利用和規劃有關的 個問題。本公司一直在壽光市溴協會的幫助下與當地政府 當局密切討論尋求救濟,並根據當地政府 當局的口頭確認,認為該局根據書面決定作出的行政處罰正在由當地 政府當局重新評估,並可能被撤銷。根據該局於2019年10月28日向法院提出的書面申請, 該局撤回了對7號廠、8號廠和10號廠的行政處罰的強制執行程序的申請。根據2020年11月25日標題為(2019)魯0783興深389號誌毅的行政裁定決定書,法院裁定終止執行標題為(2019)魯0783興深389號的案件。 第七工廠於2019年4月恢復生產。公司於2019年2月收到壽光市政府的通知,通知公司一廠、四廠、七廠、九廠已通過檢驗,獲準復產。
此外,2019年8月28日,山東省人民政府發佈了題為《山東省化工企業投資項目管理要求》的規定,允許在溴製造和其他與化工相關的項目的現有場地或基礎設施上建設設施(第3節第11條)。該公司認為,政府的目標是規範和規範行業,而不是拆除設施或懲罰製造商。截至本報告日期,公司 尚未接到當地政府的通知,表示將採取任何措施執行行政處罰。根據迄今已知的信息 ,本公司認為,書面裁決或法院裁決在預期的 時限內執行的可能性很小,並將導致對本公司的重大處罰或費用和費用。然而,不能保證 不會有任何進一步的執法行動,因為執法行動可能會導致進一步的責任、處罰和運營中斷。
鑑於上述事實和情況, 本公司認為,截至2021年6月30日,本公司無需計入任何預計虧損或減值。
注20-後續事件
沒有。
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項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
有關前瞻性陳述的注意事項
以下討論包含1995年《私人證券訴訟改革法案》、《證券法》第27A節和《交易法》第 21E節所指的“前瞻性 聲明”。“我們使用了諸如”相信“、”打算“、”預期“、 ”期望“和類似的表述來識別前瞻性聲明。這些陳述基於我們目前掌握的信息 ,受許多風險和不確定性的影響,這些風險和不確定性可能會導致我們的實際運營結果、財務狀況、 現金流、業績、業務前景和機會以及某些事件的時間與這些陳述中明示或暗示的情況大不相同。除非聯邦證券法明確要求,否則我們沒有義務 更新這些因素或公開宣佈本文中包含的任何前瞻性陳述的結果,以反映未來
概述
我們是一家控股公司,通過我們在中國的全資子公司進行業務 。我們的業務分溴、 原鹽、化工產品和天然氣四個細分市場進行和報告。
通過我們的全資子公司SCHC,我們生產和交易溴和原鹽。按產量衡量,我們是中國最大的溴生產商之一。 元素溴用於製造各種用於工農業的溴化合物。溴還被用來形成四甲基聯苯胺等中間化合物。溴通常用於溴化阻燃劑、燻蒸劑、淨水化合物、染料、醫藥和消毒劑。天然鹽是鹼 生產和氯鹼生產的主要原料,廣泛應用於化工、食品和飲料等行業。SCHC 還計劃參與與海水淡化、海水淡化技術研究和服務相關的活動, 在國家允許的範圍內處理貨物和技術的進出口。
通過我們的全資子公司SYCI,我們 生產和銷售用於油氣田勘探、油氣分銷、油田鑽井、造紙 化學劑、無機化學品以及用於人類和動物抗生素的材料的化工產品。
我們的全資子公司DCHC成立 是為了勘探和開發中國四川省的天然氣和滷水資源(包括溴和原鹽)。
如本公司於2017年9月8日提交的本期8-K報表 所披露,本公司於2017年9月1日收到壽光市政府陽口縣、壽光市政府致各子公司SCHC和SYCI的信函,信中稱為提高化工企業的安全環保管理水平 ,要求各工廠按照國家新的安全環保要求立即停產整改 。在公司2017年8月11日的新聞稿和2017年8月14日的電話會議上,公司迴應了以下擔憂:政府加強執行2017年初通過的嚴格的 環境規則,以確保企業將其設施提升到必要的標準,從而限制和補救污染 和其他負面環境問題,這可能會在短期和長期對我們的業務產生影響。 公司還表示,儘管當時它認為其設施完全符合要求,但仍有可能在短期和長期內影響我們的業務。 本公司還表示,儘管當時它認為自己的設施完全符合要求,但這些規則可能會對我們的業務產生短期和長期影響。 本公司還表示,儘管當時它認為自己的設施完全符合要求,該公司不知道其 設施在新規則下的表現如何,公司預計將在未來 兩個月內全面瞭解其影響。來自政府的檢查小組被派往許多省份,檢查所有的採礦和製造設施。當地政府要求關閉設施,以便檢查小組能夠以最有效的 方式對設施進行檢查和分析。因此,我們的設施於2017年9月1日關閉。
該公司認為,這是政府改善環境的又一舉措 。該公司還認為,政府的目標不是關閉所有工廠,而是將與項目審批、土地使用、規劃審批和環境保護評估審批相關的規定 編成法典,以便 非法工廠將來不能開業,並且靠近人口中心的工廠不會造成嚴重的環境破壞。 此外,公司認為山東省政府希望確保其每個地區和縣政府 都以一致的方式執行通知。
壽光市溴協會代表壽光所有的溴廠,已經開始與當地政府機構進行洽談。當地政府機構確認了這樣一個事實,即他們對溴業的最初要求不包括項目審批、規劃審批和土地使用權審批,這三個額外的審批是省政府的新要求。 地方政府機構證實了這一事實,即他們對溴行業的最初要求不包括項目審批、規劃審批和土地使用權審批,這三項額外審批是省政府的新要求。公司從當地政府瞭解到 ,公司一直在與多個政府機構協調,以及時解決這三個懸而未決的審批問題 ,所有受影響的溴工廠在獲得這些審批之前不得投產。
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2019年2月,公司接到陽口縣當地政府通知 ,公司一廠、四廠、七廠、九廠已通過檢測,可以恢復運營。 2019年4月,一廠、七廠恢復運營。
2020年2月28日,公司宣佈 在冬季臨時關閉後,獲得政府批准恢復溴生產。隨後,又於2020年3月5日獲得壽光市陽口市人民政府批准,恢復其1號、4號、7號、9號溴廠的生產,以滿足防疫用溴產品的需求。有了這兩個批准, 公司被允許採取措施恢復所有四個溴工廠的生產。
該公司仍在等待政府 批准二號、八號和十號工廠。據瞭解,政府目前正在完成包括防洪在內的所有礦區的規劃工作。因此,公司可能需要在這些工廠開始運營之前對我們現有的水井和渡槽進行一些修改,以滿足當地政府的要求。由於新冠肺炎的影響,公司預計 將在2021年下半年之前獲得這些工廠的批准。
2017年11月24日,本公司收到壽光市陽口縣人民政府的函件 ,通知本公司,由於有關安全生產和環境污染的新標準和規定 ,市環保部門、安監部門和消防部門等地方政府部門將不得不將其化工廠搬遷到一個名為渤海海洋精細化工產業園的新工業園。 本公司收到了來自壽光市陽口縣人民政府的函件 ,通知本公司,由於有關安全生產和環境污染的新標準和規定,市環保部門、安監部門和消防部門等地方政府部門將不得不將其化工廠搬遷至 一個名為渤海海洋精細化工產業園的新工業園。未被要求遷入園區的化工企業將被永久關閉 。我們的化工廠雖然符合規定,但是也靠近居民區。 因此,政府決定我們應該搬遷到渤海園區。自從我們的化工廠關閉以來,公司已經從政府那裏獲得了位於渤海公園的化工廠的土地使用權,並將完成的建築設計草案 和其他相關文件提交當地政府審批。2020年1月6日,公司獲得山東省壽光市人民政府關於擬建渝新化工廠的環保批覆。本公司於2020年6月開始在渤海海洋精細化工工業園新建化工設施 ,並於2021年6月底基本完成土建工程 。如果出現問題,設備安裝和測試預計需要6個月或更長時間 。試生產還需要6個月。
2017年1月,公司完成四川省首個滷水天然氣井田建設,並宣佈開始試生產。公司 一直與西南石油大學(西南石油大學)合作,開發瞭解決DHCH技術鑽井問題的方案 。為了解決這一問題,該公司為其天然氣項目購買了定製設備。此類設備的安裝(包括提供管道和電力)已於2018年7月完成。該公司在四川省的第一口天然氣井已完成試採,並於2019年1月開始試採。2019年5月29日晚些時候,本公司收到四川省大英縣天寶鎮政府的口頭通知 ,要求本公司對其位於大營的油井進行項目審批 ,包括整個天然氣和鹽水項目,以及安全生產檢查和環境保護評估的審批, 並解決相關的土地問題。在獲得這些批准之前,該公司不得不 暫時停止其位於大營的天然氣井的試生產。
由於我們收購了SCHC和 SYCI,我們的歷史合併財務報表和下面提供的信息反映了SCHC、SYCI和 DCHC的賬目、簡明合併財務報表以及下面提供的截至2021年6月30日的季度的信息 。以下討論應與本報告其他部分的精簡合併財務報表及其附註 一併閲讀。
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我們目前的公司結構圖如下 圖所示:
由於我們收購了SCHC和SYCI, 我們的歷史財務報表和下面提供的信息反映了SCHC、SYCI和DCHC的賬目。以下討論 應與本報告其他部分的簡明合併財務報表及其附註一起閲讀。
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行動結果
下表顯示了從截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月的精簡合併運營報表、現金流和股東權益 中獲得的某些信息 。
截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月比較
截至2021年6月30日的三個月期間 | 三個月期 截至2020年6月30日 | 更改百分比
增加/(減少) | ||||||||||
淨收入 | $ | 11,148,008 | $ | 5,359,483 | 108 | % | ||||||
淨收入成本 | (6,915,774 | ) | (5,022,896 | ) | 38 | % | ||||||
毛利 | 4,232,234 | 336,587 | 1157 | % | ||||||||
銷售、市場營銷和其他運營費用 | (15,625 | ) | (10,838 | ) | 44 | % | ||||||
工廠關閉期間產生的直接人工和工廠管理費用 | (1,394,717 | ) | (1,737,599 | ) | (20 | %) | ||||||
一般和行政費用 | (5,204,701 | ) | (1,541,702 | ) | 238 | % | ||||||
運營虧損 | (2,382,809 | ) | (2,953,552 | ) | (19 | %) | ||||||
其他收入 | 36,069 | 36,300 | (1 | %) | ||||||||
税前虧損 | (2,346,740 | ) | (2,917,252 | ) | (20 | %) | ||||||
所得税優惠 | (356,480 | ) | 672,633 | (153 | %) | |||||||
淨損失 | $ | (2,703,220 | ) | $ | (2,244,619 | ) | 20 | % |
淨收入。*下表 顯示了截至2021年6月30日的三個月期間,與2020年同期相比,本公司各自部門的淨收入變化 :
按部門劃分的淨收入 | ||||||||||||||||||||
三個月期滿 | 三個月期滿 | 百分比變化增加 | ||||||||||||||||||
2021年6月30日 | 2020年6月30日 | 淨收入的百分比 | ||||||||||||||||||
細分市場 | 佔總數的百分比 | 佔總數的百分比 | ||||||||||||||||||
溴 | $ | 10,025,438 | 89.93 | % | $ | 4,487,017 | 83.72 | % | 123 | % | ||||||||||
粗鹽 | 1,122,570 | 10.07 | % | 872,466 | 16.28 | % | 29 | % | ||||||||||||
化工產品 | — | — | — | — | ||||||||||||||||
天然氣 | — | — | — | — | ||||||||||||||||
總銷售額 | $ | 11,148,008 | % | $ | 5,359,483 | 100 | % | 108 | % |
溴和粗鹽部分 | 三個月期滿 | 百分比變化 | ||||||||||
以噸為單位銷售的產品 | 2021年6月30日 | 2020年6月30日 | 增加(減少) | |||||||||
溴 | 1,805 | 1,222 | 48 | % | ||||||||
粗鹽 | 43,104 | 53,532 | (19 | %) |
溴段
在截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月期間,由於2021年第二季度銷售價格和銷量的增加 ,溴部門的淨收入 分別為10,025,438美元和4,487,017美元。
原鹽段
在截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月期間,原鹽的淨收入分別為1122,570美元和872,466美元,這主要是由於銷售價格的上漲。。
化工產品細分市場
在截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月期間,由於我們的化工廠自2017年9月1日起關閉,化工產品部門的淨收入為0美元。 由於關閉,截至2021年6月30日的三個月期間沒有任何化學產品出售。我們正在渤海公園建一家新工廠。
天然氣段
在截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月裏,天然氣的淨收入為0美元。
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淨收入成本
按部門劃分的淨收入成本 | 百分比變化 | |||||||||||||||||||
三個月期滿 | 三個月期滿 | 的成本 | ||||||||||||||||||
2021年6月30日 | 2020年6月30日 | 淨收入 | ||||||||||||||||||
細分市場 | 佔總數的百分比 | 佔總數的百分比 | ||||||||||||||||||
溴 | $ | 5,553,493 | 80.3 | % | $ | 4,269,239 | 85 | % | 30 | % | ||||||||||
粗鹽 | 1,362,281 | 19.7 | % | 753,657 | 15 | % | 81 | % | ||||||||||||
化工產品 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||
天然氣 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||
總計 | $ | 6,915,774 | 100 | % | $ | 5,022,896 | 100 | % | 38 | % |
淨收入的成本率主要反映了 消耗的原材料、從事生產過程的員工的直接工資和福利、製造廠房和機械的電力、折舊和攤銷以及其他製造成本。
我廠溴生產能力和利用率
下表顯示了我們所有溴生產屬性的年產能 和利用率:
年生產能力(噸) |
|
利用率 比率(I) | |||
截至2020年6月30日的三個月期間 | 31,506 | 15% | |||
截至2021年6月30日的三個月期間 | 31,506 | 23% | |||
截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月期間的差異 | — | 8% |
(I)利用率是根據所有七家工廠(包括尚未開始運營的工廠)的年化實際生產量(噸)除以所有七家工廠的年生產能力(噸)計算的。 年實際生產量(噸)除以所有七家工廠(包括尚未投產的工廠)的年生產能力(噸)。
在截至2021年6月30日的三個月內,我們的利用率為23%,而截至2020年6月30日的三個月期間的利用率為15%,這主要是由於整體市場環境一直在緩慢復甦 。
溴段
在截至2021年6月30日的三個月期間 溴部門的淨收入成本為5553493美元。這1,284,254美元的主要原因是製造單位的管理費用增加,這主要是由於在截至2021年6月30日的三個月中銷售的單位數量增加。
截至2020年6月30日的三個月內,溴部門的淨收入成本為4,269,239美元。
原鹽段
在截至2021年6月30日的三個月內,原鹽部門的淨收入成本為1,362,281美元。
截至2020年6月30日的三個月內,原鹽部門的淨收入成本為753,657美元。
化工產品細分市場
截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月期間,我們化工產品部門 的淨收入成本為0美元。
天然氣段
截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月期間,我們天然氣部門的淨收入成本 為0美元。
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目錄
毛利。截至2021年6月30日的三個月毛利為4,232,234美元,佔淨收入的38%,較2020年同期的毛利336,587美元,或淨收入的6%增加3,895,647美元。
按部門劃分的毛利(虧損) | 點變化百分比 | |||||||||||||||||||
三個月期滿 | 三個月期滿 | 在總額中 | ||||||||||||||||||
2021年6月30日 | 2020年6月30日 | 利潤率 | ||||||||||||||||||
細分市場 | 毛利率和利潤率 | 毛利率 | ||||||||||||||||||
溴 | $ | 4,471,945 | 45 | % | $ | 217,778 | 5 | % | 40 | % | ||||||||||
粗鹽 | (239,711 | ) | (21 | %) | 118,809 | 14 | % | (35 | %) | |||||||||||
化工產品 | — | — | — | — | ||||||||||||||||
天然氣 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||
毛利總額 | $ | 4,232,234 | 38 | % | $ | 336,587 | 6 | % | 32 | % |
溴段
截至2021年6月30日的三個月內,我們溴業務的毛利率為45%。 這40%的增長是由於2021年第二季度 溴的銷售價格和銷量都有所提高。
截至2020年6月30日的三個月內,我們溴業務的毛利率為5%。
原鹽段
截至2021年6月30日的三個月內,我們原鹽業務的毛利率為21%。
截至2020年6月30日的三個月期間,我們原鹽部門的毛利率 為14%
工廠關閉期間產生的直接人工和工廠管理費用 在截至2021年和2020年6月30日的三個月期間,發生的直接人工和工廠間接費用(包括廠房和機械折舊)分別為1,394,717美元和1,737,599美元,是指在截至2021年和2020年6月30日的三個月期間未恢復運營的工廠的直接人工和工廠間接費用 。
於二零一七年九月一日,本公司接獲中國壽光市陽口縣政府通知 ,稱其所有溴、原鹽及化工 工廠應立即停產,以便本公司根據 該縣新的安全及環保要求進行整改。2017年11月24日,本公司收到壽光市陽口縣 政府的函,通知本公司將位於清河採油廠第二生活區的兩家化工生產廠搬遷至渤海公園。因此,未恢復生產的工廠在截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月期間發生的直接人工和工廠間接費用(包括廠房和機器的折舊 )分別為1,394,717美元和1,737,599美元 ,作為運營費用的一部分。
一般和行政費用。截至2019年6月30日的三個月期間,一般和行政費用為5,204,701美元,與2020年同期的1,541,702美元相比,增加了3,662,999美元(或138%)。
營業收入(虧損)截至2021年6月30日的三個月內,運營虧損 為2,382,809美元,而2020年同期的收入為2,953,552美元 。
按部門劃分的運營虧損 | ||||||||||||||||
截至2021年6月30日的三個月期間 | 三個月期滿 2020年6月30日 | |||||||||||||||
細分市場: | 佔總數的百分比 | 佔總數的百分比 | ||||||||||||||
溴 | $ | 2,682,233 | 206 | % | $ | (1,479,084 | ) | 53 | % | |||||||
粗鹽 | (578,435 | ) | (45 | %) | (611,472 | ) | 22 | % | ||||||||
化工產品 | (741,312 | ) | (57 | %) | (654,652 | ) | 23 | % | ||||||||
天然氣 | (62,850 | ) | (4 | %) | (53,270 | ) | 2 | % | ||||||||
扣除公司成本前的運營虧損 | 1,299,636 | 100 | % | (2,798,478 | ) | 100 | % | |||||||||
企業成本 | (3,193,107 | ) | (136,956 | ) | ||||||||||||
轉換公司間餘額的未實現收益 | (489,338 | ) | (18,118 | ) | ||||||||||||
運營虧損 | $ | (2,382,809 | ) | $ | (2,953,552 | ) |
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目錄
溴段
截至2021年6月30日的三個月內,我們溴部門的運營收入為2,682,233美元,而2020年同期的運營虧損為1,479,084美元。
原鹽段
在截至2021年6月30日的三個月裏,我們原鹽部門的運營虧損為578,435美元,而2020年同期的運營虧損為611,472美元。
化工產品細分市場
在截至2021年6月30日的三個月裏,我們化工產品部門的運營虧損為741,312美元,而2020年同期的運營虧損為654,652美元。
天然氣段
在截至2021年6月30日的三個月裏,我們天然氣部門的運營虧損為62,850美元,而2020年同期的虧損為53,270美元。
其他收入,淨額其他收入, 淨額36,069美元為銀行利息收入,扣除截至2021年6月30日的三個月期間的資本租賃利息支出 與2020年同期相比減少231美元(約1%)。
淨收益(虧損)截至2021年6月30日的三個月期間,淨虧損為2,703,220美元 ,而2020年同期的淨虧損為2,244,619美元。
實際税率截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月期間,我們的有效 所得税優惠率分別為15%和23%。截至2021年6月30日止三個月期間的實際税率 較中國法定所得税率25%低38%,主要原因是非應税項目 與不可抵扣費用為本公司帶來的未實現匯兑收益相抵銷。
截至2021年6月30日和2020年6月30日的6個月期間比較
截至2021年6月30日的6個月期間 | 六個月期 截至2020年6月30日 | 百分比變化 增加/ (減少) | ||||||||||
淨收入 | $ | 16,407,251 | $ | 5,917,153 | 177 | % | ||||||
淨收入成本 | (11,097,163 | ) | (5,944,216 | ) | 87 | % | ||||||
毛利 | 5,310,088 | (27,063 | ) | 19721 | % | |||||||
銷售、市場營銷和其他運營費用 | (25,170 | ) | (13,081 | ) | 92 | % | ||||||
工廠關閉期間產生的直接人工和工廠管理費用 | (4,008,200 | ) | (5,348,022 | ) | (25 | %) | ||||||
其他營業虧損 | — | (15,776 | ) | (100 | %) | |||||||
一般和行政費用 | (6,940,951 | ) | (2,385,039 | ) | 191 | % | ||||||
運營虧損 | (5,664,233 | ) | (7,788,981 | ) | (27 | %) | ||||||
其他收入 | 71,660 | 75,528 | (5 | %) | ||||||||
税前虧損 | (5,592,573 | ) | (7,713,453 | ) | (27 | %) | ||||||
所得税優惠 | 387,229 | 1,929,076 | (80 | %) | ||||||||
淨損失 | $ | (5,205,344 | ) | $ | (5,784,377 | ) | (10 | %) |
24
目錄
淨收入。*下表 顯示了截至2021年6月30日的六個月期間,與2020年同期相比,本公司各自部門的淨收入變化 :
按部門劃分的淨收入 | ||||||||||||||||||||
六個月期滿 | 六個月期滿 | 百分比增長 | ||||||||||||||||||
2021年6月30日 | 2020年6月30日 | 淨收入的百分比 | ||||||||||||||||||
細分市場 | 佔總數的百分比 | 佔總數的百分比 | ||||||||||||||||||
溴 | $ | 14,836,428 | 90 | % | $ | 4,949,863 | 84 | % | 200 | % | ||||||||||
粗鹽 | 1,570,823 | 10 | % | 967,290 | 16 | % | 62 | % | ||||||||||||
化工產品 | — | — | — | — | ||||||||||||||||
天然氣 | — | — | — | — | ||||||||||||||||
總銷售額 | $ | 16,407,251 | 100 | % | $ | 5,917,153 | 100 | % | 177 | % |
溴和粗鹽部分 | 六個月期滿 | 百分比變化 | ||||||||||
以噸為單位銷售的產品 | 2021年6月30日 | 2020年6月30日 | 增加 | |||||||||
溴(不包括賣給SYCI的數量) | 2,759 | 1,344 | 105 | % | ||||||||
粗鹽 | 63,540 | 58,873 | 8 | % |
溴段
在截至2021年6月30日的六個月裏,我們溴部門的淨收入增加了 ,達到14,836,428美元,而2020年同期的淨收入分別為4,949,863美元,這是由於 更高的銷售價格和銷售量。
原鹽段
在截至2021年6月30日的六個月裏,我們原鹽部門的淨收入增加了 ,達到1,570,823美元,而2020年同期分別為967,290美元,原因是 銷售價格和銷售量較高。
化工產品細分市場
在截至2021年6月30日和 2020年6個月的期間,由於我們的化工廠自2017年9月1日起關閉,化工產品部門的淨收入為0美元。
天然氣段
在截至2021年6月30日和 2020年的6個月期間,天然氣的淨收入為0美元。
淨收入成本
按部門劃分的淨收入成本 | %變化 | |||||||||||||||||||
六個月期滿 | 六個月期滿 | 的成本 | ||||||||||||||||||
2021年6月30日 | 2020年6月30日 | 淨收入 | ||||||||||||||||||
細分市場 | 佔總數的百分比 | 佔總數的百分比 | ||||||||||||||||||
溴 | $ | 9,067,539 | 82 | % | $ | 4,879,059 | 82 | % | 86 | % | ||||||||||
粗鹽 | 2,029,624 | 18 | % | 1,065,157 | 18 | % | 91 | % | ||||||||||||
化工產品 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||
天然氣 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||
總計 | $ | 11,097,163 | 100 | % | $ | 5,944,216 | 100 | % | 87 | % |
淨收入的成本率主要反映了消耗的原材料 -從事生產過程的員工的直接工資和福利、製造廠房和機械的電力、折舊和攤銷 以及其他製造成本。
25
目錄
我廠溴生產能力和利用率
下表顯示了我們所有溴生產屬性的年產能 和利用率:
年生產能力(噸) |
利用率 比率(I) | ||||
截至2020年6月30日的6個月期間 | 31,506 | 17% | |||
截至2021年6月30日的6個月期間 | 31,506 | 27% | |||
截至2021年6月30日和2020年6月30日的6個月期間的差異 | — | 10% |
(I)利用率是根據所有七家工廠(包括尚未開始運營的工廠)的年化實際生產量(噸)除以所有七家工廠的年生產能力(噸)計算的。 年實際生產量(噸)除以所有七家工廠(包括尚未投產的工廠)的年生產能力(噸)。
截至2021年6月30日的6個月期間,我們的利用率為27%,而截至2020年6月30日的6個月期間的利用率為17%。
溴段
在截至2021年6月30日的6個月期間,溴部門的淨收入成本為9,067,539美元。這4,188,480美元的增長主要歸因於銷量的增加 導致成本上升。
在截至2020年6月30日的6個月期間,溴部門的淨收入成本為4879,059美元。
原鹽段
截至2021年6月30日的6個月期間,原鹽部門的淨收入成本為2,029,624美元。截至2020年6月30日的6個月期間,我們的原鹽部門的淨收入成本為1,065,157美元。這964,467美元的增長主要是由於單位產量的工廠間接費用增加, 這主要是由於在截至2020年6月30日的 三個月內恢復運營的三家工廠的廠房和設備折舊費增加所致。
在截至2020年6月30日的六個月期間,原鹽部門的淨收入成本為1,065,157美元。
天然氣段
截至2021年6月30日和2020年6月30日的六個月期間,我們天然氣部門的淨收入成本 為0美元。
毛利。截至2021年6月30日的六個月期間,總虧損為5,310,088美元,佔淨收入的32%,而2020年同期為27,063美元,佔淨收入的0.5%。
按部門劃分的毛利(虧損) | 點變化百分比 | |||||||||||||||||||
六個月期滿 | 六個月期滿 | 在總額中 | ||||||||||||||||||
2021年6月30日 | 2020年6月30日 | 利潤率 | ||||||||||||||||||
細分市場 | 毛利(虧損)利潤率 | 毛利率 | ||||||||||||||||||
溴 | $ | 5,768,889 | 39 | % | $ | 70,804 | 1 | % | 38 | % | ||||||||||
粗鹽 | (458,801 | ) | (29 | %) | (97,867 | ) | (10 | %) | (19 | %) | ||||||||||
化工產品 | — | — | — | — | ||||||||||||||||
天然氣 | — | — | — | — | % | |||||||||||||||
毛利總額 | $ | 5,310,088 | 32 | % | $ | (27,063 | ) | (0.5 | %) | 32 | % |
溴段
截至2021年6月30日的6個月內,我們溴業務的毛利率為39%。這38%的增長是由於銷售價格和銷售量的提高。
截至2020年6月30日的6個月內,我們溴業務的毛利率為1%。
原鹽段
截至2021年6月30日的6個月內,我們原鹽業務的毛利率為29%。
在截至2020年6月30日的六個月期間,我們原鹽部門的毛利率為10%。
化工產品細分市場
在截至2021年6月30日的6個月內,由於關閉工廠和工廠進行整改,我們化工部門的毛利率為0%。 因此,在截至2021年6月30日的6個月內,沒有任何化學產品出售。
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目錄
工廠關閉期間產生的直接人工和工廠管理費用 在截至2021年和2020年6月30日的6個月期間,發生的直接人工和工廠間接管理費用(包括廠房和機械折舊)分別為4,008,200美元和5,348,022美元,用於在截至2021年和2020年6月30日的6個月內 未恢復生產的工廠。
一般和行政費用。 截至2021年6月30日的6個月期間,一般和行政費用為6,940,951美元,與2020年同期的2,385,039美元相比 增加了4,555,912美元(或191%)。
營業收入(虧損)截至2021年6月30日的6個月內,運營虧損 為5,664,233美元,而2020年同期為虧損7,788,981美元。
按部門劃分的運營收入(虧損) | ||||||||||||||||
截至2021年6月30日的6個月期間 | 六個月期滿 2020年6月30日 | |||||||||||||||
細分市場: | 佔總數的百分比 | 佔總數的百分比 | ||||||||||||||
溴 | $ | 1,402,668 | (79 | %) | $ | (4,345,522 | ) | 55 | % | |||||||
粗鹽 | (1,588,020 | ) | 89 | % | (2,125,054 | ) | 27 | % | ||||||||
化工產品 | (1,487,781 | ) | 83 | % | (1,365,561 | ) | 17 | % | ||||||||
天然氣 | (117,637 | ) | 7 | % | (102,116 | ) | 1 | % | ||||||||
扣除公司成本前的運營虧損 | (1,790,770 | ) | 100 | % | (7,938,253 | ) | 100 | % | ||||||||
企業成本 | (3,279,313 | ) | (233,059 | ) | ||||||||||||
轉換公司間餘額的未實現收益 | (594,150 | ) | 382,331 | |||||||||||||
税前營業虧損 | $ | (5,664,233 | ) | $ | (7,788,981 | ) |
溴段
截至2021年6月30日的6個月內,我們溴部門的運營收入為1,402,668美元,而2020年同期為虧損4,345,522美元。
原鹽段
截至2021年6月30日的6個月內,我們原鹽部門的運營虧損為1,588,020美元,而2020年同期為虧損2,125,054美元。
化工產品細分市場
在截至2021年6月30日的六個月裏,我們化工產品 部門的運營虧損為1,487,781美元,而2020年同期為虧損1,365,561美元。
天然氣段
截至2021年6月30日的6個月內,我們天然氣部門的運營虧損為117,637美元,而2020年同期的虧損為102,116美元。
其他收入,淨額。其他收入, 淨額71,660美元為銀行利息收入,扣除截至2021年6月30日的六個月期間的資本租賃利息支出 與2020年同期相比減少3,868美元(約5%)。
淨收益(虧損)截至2021年6月30日的6個月期間,淨虧損為5,205,344美元,而2020年同期的淨虧損為5,784,377美元。
實際税率。截至2021年6月30日和2020年6月30日的6個月期間,我們的有效 所得税優惠率分別為7%和25%。 截至2021年6月30日止三個月期間的實際税率較中國法定所得税率25%低18%,主要原因是非應税項目 與不可抵扣費用為本公司帶來的未實現匯兑收益相抵銷。
27
目錄
流動性和資本資源
截至2021年6月30日,現金和現金等價物 為97,058,027美元,而截至2020年12月31日為94,222,538美元。增加的2835489美元的組成部分如下所示。
現金流量表
截至6月30日的6個月期間, | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
經營活動提供的現金淨額(用於) | $ | 7,025,775 | $ | 1,177,752 | ||||
用於投資活動的淨現金 | (5,806,435 | ) | (9,860,142 | ) | ||||
用於融資活動的淨現金 | (296,597 | ) | (264,976 | ) | ||||
匯率變動對現金及現金等價物的影響 | 1,912,746 | (1,382,029 | ) | |||||
現金和現金等價物淨減少 | $ | 2,835,489 | $ | (10,329,395 | ) |
在截至2021年6月30日的六個月期間,我們使用手頭現金滿足了營運資金和資本投資要求。
經營活動提供的淨現金(用於)
在截至2021年6月30日的六個月期間,經營活動提供的現金流約為702萬美元,主要原因是應收賬款減少180萬美元,以及與財產、廠房和設備折舊和攤銷相關的非現金調整,減少了820萬美元的淨虧損和40萬美元的所得税優惠調整。
在截至2020年6月30日的六個月期間,經營活動提供的現金流約為118萬美元,主要原因是應收賬款減少180萬美元,與財產、廠房和設備折舊和攤銷相關的非現金調整減少了760萬美元,所得税優惠調整後減少了193萬美元。
應收賬款
我們應收賬款的現金收款對我們的整體流動資金產生了重大影響。下表顯示了我們的應收賬款截至2021年6月30日 和2020年12月31日的賬齡分析。
2021年6月30日 | 2020年12月31日 | |||||||||||||||
佔總數的百分比 | 佔總數的百分比 | |||||||||||||||
出生1-30天 | $ | 3,404,318 | 72 | % | $ | 3,801,417 | 58 | % | ||||||||
年齡31-60天 | 1,336,941 | 28 | % | 2,720,381 | 42 | % | ||||||||||
年齡61-90天 | — | % | — | — | ||||||||||||
年齡91-120天 | — | — | — | — | ||||||||||||
陳年121-150天 | — | — | — | — | ||||||||||||
陳年151-180天 | — | — | — | -49 | ||||||||||||
保質期181-210天 | — | — | — | -41 | ||||||||||||
保質期211-240天 | — | — | — | — | ||||||||||||
總計 | $ | 4,741,259 | 100 | % | $ | 6,521,798 | 100 | % |
與2020年12月31日相比,截至2021年6月30日的總應收賬款餘額減少了1,780,539美元。我們制定了相關政策,以確保向具有適當信用記錄的客户 進行銷售。我們對客户的財務狀況進行持續的信用評估。截至2021年6月30日的三個月和六個月期間的可疑賬户不需要 撥備。
庫存
我們的庫存包括以下內容:
2021年6月30日 | 2020年12月31日 | |||||||||||||||
佔總數的百分比 | 佔總數的百分比 | |||||||||||||||
原料 | $ | 56,267 | 8 | % | $ | 21,484 | 5 | % | ||||||||
成品 | 621,151 | 92 | % | 398,125 | 95 | % | ||||||||||
總計 | $ | 677,418 | 100 | % | $ | 419,609 | 100 | % |
與截至2020年12月31日的淨庫存水平相比,截至2021年6月30日的淨庫存水平增加了 257,809美元(或61%)。
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目錄
截至2021年6月30日,與2020年12月31日相比,原材料增加了34,783美元。
截至2021年6月30日,我們的成品比2020年12月31日增加了223,026美元。
用於投資活動的淨現金
在截至2021年6月30日的6個月內,我們使用了約580萬美元購買物業、廠房和設備。
在截至2020年6月30日的6個月內, 我們使用了約990萬美元購買物業、廠房和設備。
用於融資活動的淨現金
在截至2021年6月30日和 2020年6個月的期間,我們使用了30萬美元償還融資租賃義務。
我們相信,我們從運營中產生的可用資金和現金流 將足以滿足我們預期的持續運營需求和我們在未來十二(12)個月內全部到期的義務。
截至2021年6月30日,我們的可用現金約為9700萬美元 ,所有這些現金都是高流動性的活期存款,賺取的利息不多或很少。我們預計在可預見的未來不會支付現金股息 。
我們打算繼續將重點放在SCHC、SYCI和DCHC的活動上,因為這些細分市場在中國市場繼續擴張。
我們可能無法識別、成功整合 或以盈利方式管理我們可能收購的任何業務或業務部門,或我們業務的任何擴展。擴張可能涉及多個風險 ,包括可能對我們的運營業績產生不利影響、管理層注意力轉移、無法留住關鍵人員、與意外事件相關的風險、與新冠肺炎疫情相關的風險以及收購的無形資產可能減值的財務報表影響 ,任何這些風險都可能對我們的運營狀況和業績產生重大不利影響 。此外,如果對收購候選者或運營的競爭加劇,收購業務的成本可能會 大幅增加。我們可能會對財務不穩定、管理不善或處於早期 發展或增長階段的目標企業進行收購。如果我們不能成功實施和管理我們的擴張戰略,可能會對我們的業務和未來前景產生實質性的不利影響 。
合同義務和承諾
我們沒有重大合同義務 沒有完全記錄在我們的合併資產負債表上,或者在我們的合併財務報表的附註中完全披露。有關我們截至2018年6月30日的合同義務和承諾的其他 信息,請參閲我們合併財務報表的附註 。見“簡明合併財務報表附註,附註17--資本承諾和經營租賃承諾額”。
重大表外安排
我們目前沒有任何表外安排 屬於S-K規則第303(A)項的定義。
關鍵會計政策和估算
我們的合併財務報表是根據美國公認的會計原則 編制的,這要求管理層做出 估計和假設,這些估計和假設會影響合併財務報表日期的資產和負債報告金額以及報告期內報告的收入和費用金額。 我們的合併財務報表是根據美國公認的會計原則編制的,這要求管理層做出 估計和假設,以影響合併財務報表日期的資產和負債報告金額以及報告期內的收入和費用報告金額。我們根據歷史經驗和各種 其他被認為在這種情況下是合理的假設來進行估計。因此,在不同的假設或條件下,實際結果可能與 這些估計值大不相同。我們確定了我們在編制財務報表時使用的以下關鍵會計政策和估計 :應收賬款和壞賬準備、租賃、財產、 廠房和設備、長期資產的可回收性、收入確認、所得税、或有虧損和基於股票的補償。 這些政策和估計在公司2019年的10-K報表中進行了説明。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
根據S-K法規(§ 229.305(E))第305(E)項,公司不需要提供此項要求的信息,因為它是規則229.10(F)(1)所定義的“較小的報告公司” 。
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目錄
項目4.控制和程序
(A)對披露控制和程序的評估
我們維持披露控制和程序 (該術語在交易法規則13a-15(E)和15d-15(E)中定義),旨在確保根據交易法提交的報告中需要披露的信息在 SEC的規則、法規和相關表格中指定的時間段內進行記錄、處理、彙總和報告,並積累此類信息並將其傳達給我們的管理層,包括 我們的首席執行官(“CEO”)和首席財務官(“以便及時做出有關要求披露的決定 。
在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層(包括首席執行官和首席財務官)的監督和參與下,我們對截至本報告所涵蓋期間結束時我們的披露控制程序和程序的設計和操作的有效性進行了評估 。根據這項評估,我們的首席執行官和首席財務官得出結論,我們的 披露控制和程序在本10-Q表格涵蓋的期限結束時是有效的。
(B)內部控制的變更
在我們最近完成的財政 季度期間,我們對財務報告的內部控制 沒有發生變化(該術語在《交易法》下的規則13a-15(F)中定義),這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響,或有合理的可能性對其產生重大影響。
第二部分-其他資料
項目1.法律訴訟
2018年8月3日左右,行政處罰決定書 標題為《守國圖字發高字》[2018]首國圖子發高子291號[2018]收國圖子發292號 高子[2018]首國圖子發高子293號[2018]首國圖子發高子294號[2018]295號和壽果土子發高子[2018] 壽光市自然資源和規劃局(“局”)向壽光市浩源化工有限公司(“SCHC”)送達第296號(合稱“決定書”) ,分別指定SCHC為答辯人。 這些決定對工廠編號的土地使用提出了挑戰。2、9、7、4、8和10項指控,其中指控SCHC非法佔用和使用總面積約52,674平方米的土地,其上的工廠編號。分別建成2、9、7、4、8和10個, 書面決定命令SCHC將受書面決定約束的土地歸還給其各自的合法所有者,恢復土地的原狀,拆除或沒收其上的所有建築物和設施,並支付總計約130萬元人民幣(18.4萬美元)的罰款。每項書面決定均應在 在SCHC任職後15天內執行。如果SCHC未及時支付貨款 罰金,將按每日3%的利率加收利息罰金。隨後,該局向山東省壽光市人民法院(“法院”)提起執行訴訟,將SCHC列為執行答辯人,並指控SCHC未能 在指定的時限內履行每項書面決定所規定的義務。執行程序尋求法院命令 執行書面裁決。2019年5月5日,分別以(2019)魯0783興深第384號、 (2019)魯0783興深385號、(2019)魯0783興深389號、(2019)魯0783興深390號、(2019)魯0783興深393號、 、(2019)魯0783興深394號為標題的行政裁決書, (“法院裁決”)是法院做出的有利於 局的裁決。除其他濟助外,法院命令執行每項書面裁決,將每幅受影響土地交還其合法擁有人,並在法院對SCHC的裁決送達 起計10天內,拆卸或沒收其上的建築物和設施,並將土地恢復原狀。法院裁決於2019年5月5日在SCHC送達後立即生效。
據該公司所知,在過去的二十年裏,沒有任何政府法規要求溴製造商獲得土地使用和規劃批准文件。因此,本公司相信壽光市大部分溴生產商並無土地用途及規劃批准文件,並 向村協會出租其地塊。他們在土地利用和規劃方面面臨着與 公司相同的問題。
公司正在努力解決與SCHC土地利用和規劃有關的問題 。本公司一直在壽光市溴業協會的幫助下,定期與當地政府部門討論尋求救濟,並根據當地政府部門的口頭確認, 認為該局根據書面決定作出的行政處罰正在由當地政府 當局重新評估,並可能被撤銷。根據該局於2019年10月28日向法院提出的書面申請,該局 撤回了對第七工廠、第八工廠 和第十工廠的行政處罰的強制執行程序的申請。根據2020年11月25日標題為(2019)魯0783興深389志毅的行政裁定決定書,法院裁定終止執行標題為(2019)魯0783興深389號的案件。第7號工廠已於2019年4月恢復生產。公司於2019年2月收到壽光市政府的通知,通知 公司一廠、四廠、七廠、九廠已通過檢驗,獲準復產。
此外,2019年8月28日,山東省人民政府發佈了題為《山東省化工企業投資項目管理要求》的規定,允許在溴製造和其他與化工相關的項目的現有場地或基礎設施上建設設施(第3節第11條)。該公司認為,政府的目標是規範和規範行業,而不是拆除設施或懲罰製造商。截至本報告日期,公司 尚未接到當地政府的通知,表示將採取任何措施執行行政處罰。根據迄今已知的信息 ,本公司認為,書面裁決或法院裁決在預期的 時限內執行的可能性很小,並將導致對本公司的重大處罰或費用和費用。然而,不能保證 不會有任何進一步的執法行動,因為執法行動可能會導致進一步的責任、處罰和運營中斷。
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目錄
第1A項。風險因素
基於公司作為較小報告公司的狀態 ,此信息已被省略。
第二項未登記股權證券的出售和收益的使用
沒有。
項目3.高級證券違約
沒有。
項目4.礦山安全信息披露
不適用。
項目5.其他信息
沒有。
項目6.展品
證物編號: |
描述
|
31.1 | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條通過的第13a-14(A)和15d-14(A)條規定的首席執行官證書。 |
31.2 | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條通過的第13a-14(A)和15d-14(A)條對首席財務官的認證。 |
32.1 | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906節通過的美國法典第18編第1350條的認證。 |
101 | 海灣資源公司以XBRL(可擴展商業報告語言)格式編制的截至2021年6月30日季度的Form 10-Q季度報告如下:(I)合併資產負債表;(Ii)合併經營報表和其他全面收益(虧損);(Iii)合併權益變動表;(Iv)合併現金流量表;(V)合併財務報表附註,標記為 |
104 | 封面交互數據文件-封面交互數據文件不會出現在交互數據文件中,因為其 XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。 |
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目錄
簽名
根據1934年《證券交易法》第13節或15(D)節的要求,註冊人已正式授權以下籤署人代表其簽署本報告。
海灣資源公司 | ||
日期:2021年8月13日 | 由以下人員提供: | /s/劉曉斌 |
劉曉斌 | ||
首席執行官 | ||
(首席執行官) | ||
日期:2021年8月13日 | 由以下人員提供: | /s/Min Li |
閔力 | ||
首席財務官 | ||
(首席財務會計官) |
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