美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格
在截至本季度末的季度內
由_至_的過渡期
委託文件編號：
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| ( 公司或組織的州或其他司法管轄區) | (税務局僱主 識別號碼) |
| 昭覺寺南路119號 | ||
| (主要行政辦公室地址) | (郵政編碼) |
註冊人電話號碼，包括
區號：
不適用
(前姓名或前地址，如果自 上次報告以來更改)
用複選標記表示註冊人
(1)是否在過去12個月內(或註冊人需要提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類備案要求
。
用複選標記表示註冊人
是否在過去12個月內(或在要求註冊人提交併發佈此類文件的較短時間內)以電子方式提交併發佈在其公司網站(如果有)
根據S-T規則405(本章232.405節)要求提交和發佈的每個互動日期文件。
用複選標記表示註冊人 是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的申報公司或新興成長型公司。 請參閲《交易所法案》第12b-2條規則中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小的申報公司” 和“新興成長型公司”的定義。
| 大型加速濾波器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ |
| ☒ | 規模較小的報告公司 | ||
| 新興成長型公司 |
如果是新興成長型公司，請勾選 標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則 。☐
用複選標記表示註冊人
是否是空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。YES☐：No
截至2021年8月12日，有
根據該法第12(B)條登記的證券 ：
| 每節課的標題 | 交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
目錄
| 頁面 | ||||
| 第一部分： | 財務信息 | 1 | ||
| 第1項。 | 財務報表(未經審計) | 1 | ||
| 第二項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 30 | ||
| 第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 39 | ||
| 第四項。 | 控制和程序 | 39 | ||
| 第二部分。 | 其他信息 | 40 | ||
| 第1項。 | 法律程序 | 40 | ||
| 第1A項。 | 危險因素 | 40 | ||
| 第二項。 | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 40 | ||
| 第三項。 | 高級證券違約 | 40 | ||
| 第四項。 | 煤礦安全信息披露 | 40 | ||
| 第五項。 | 其他信息 | 40 | ||
| 第六項。 | 展品 | 40 |
i
第一部分-財務信息
項目1.財務報表
碼鏈新大陸有限公司及其子公司
壓縮合並資產負債表
| 6月30日， | 12月31日， | |||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| (未經審計) | ||||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產 | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 短期投資 | ||||||||
| 應收賬款淨額 | ||||||||
| 其他應收賬款，淨額 | ||||||||
| 其他應收賬款關聯方 | ||||||||
| 盤存 | ||||||||
| 提前還款 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 廠房和設備，網絡 | ||||||||
| 使用權資產 | ||||||||
| 其他資產 | ||||||||
| 商譽 | ||||||||
| 無形資產，淨額 | ||||||||
| 遞延税項資產 | ||||||||
| 其他資產總額 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債和股東權益 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 短期貸款-銀行 | $ | $ | ||||||
| 應付帳款 | ||||||||
| 其他應付賬款和應計負債 | ||||||||
| 其他應付款相關方 | ||||||||
| 客户存款 | ||||||||
| 租賃負債--流動負債 | ||||||||
| 應繳税款 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 其他負債 | ||||||||
| 租賃負債--非流動負債 | ||||||||
| 其他負債總額 | ||||||||
| 總負債 | ||||||||
| 承諾和或有事項 | ||||||||
| 股東權益 | ||||||||
| 優先股，$ | - | |||||||
| 普通股，$ | ||||||||
| 額外實收資本 | ||||||||
| (累計虧損)留存收益 | ( | ) | ||||||
| 累計其他綜合損失 | ||||||||
| 股東權益總額 | ||||||||
| 總負債和股東權益 | $ | $ | ||||||
1
碼鏈新大陸有限公司及其子公司
精簡合併操作報表 和
綜合收益(虧損)
(未經審計)
| 在截至的三個月裏， 六月三十日， | 對於 截至六個月 六月三十日， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 收入 | ||||||||||||||||
| 五歌數字門牌 | $ | $ | - | $ | $ | - | ||||||||||
| 貿易和其他 | - | - | ||||||||||||||
| 總收入 | ||||||||||||||||
| 收入成本 | ||||||||||||||||
| 五歌數字門牌 | - | - | ||||||||||||||
| 貿易和其他 | - | - | ||||||||||||||
| 總收入成本 | ||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||
| 營業費用(收入) | ||||||||||||||||
| 銷售、一般和行政 | ( | ) | ||||||||||||||
| 撥備(追討)呆賬 | - | - | ||||||||||||||
| 營業費用總額(收入) | ||||||||||||||||
| 營業收入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他收入(費用) | ||||||||||||||||
| 利息收入 | ||||||||||||||||
| 利息支出 | ( | ) | - | ( | ) | |||||||||||
| 投資收益 | - | - | ||||||||||||||
| 其他收入(費用)，淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 其他收入(費用)合計(淨額) | ||||||||||||||||
| 持續經營的所得税前收入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得税撥備 | ( | ) | - | - | - | |||||||||||
| 持續經營收入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 停止運營： | ||||||||||||||||
| 非持續經營所得(虧損)，税後淨額 | - | ( | ) | |||||||||||||
| 處置收益，税後淨額 | ( | ) | ||||||||||||||
| 淨收入 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 其他綜合收益 | ||||||||||||||||
| 外幣折算調整 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 綜合收益(虧損) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
| 普通股加權平均數 | ||||||||||||||||
| 基本和稀釋* | ||||||||||||||||
| 持續經營的每股收益 | ||||||||||||||||
| 基本的和稀釋的 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 非持續經營的每股收益 | ||||||||||||||||
| 基本的和稀釋的 | ( | ) | ||||||||||||||
| 普通股股東可獲得的每股收益 | ||||||||||||||||
| 基本和稀釋* | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
2
碼鏈新大陸有限公司及其子公司
股東權益變動簡明報表
| 截至2020年6月30日的6個月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他內容 | 留存收益 | 累計其他 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 優先股 | 普通股 | 實繳 | 法定 | 全面 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | 資本 | 儲量 | 不受限制 | 收益(虧損) | 總計 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 平衡，2020年1月1日 | - | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行用於收購的普通股 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行普通股換取現金 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 外幣和折算 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額，2020年6月30日(未經審計) | - | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||
| 截至2021年6月30日的6個月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他內容 | 留存收益 | 累計 其他 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 優先股 | 普通股 | 實繳 | 法定 | 全面 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | 資本 | 儲量 | 不受限制 | 收益(虧損) | 總計 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 平衡，2021年1月1日 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行普通股作為紅利 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行普通股購買比特幣礦機 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行股票換取現金 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行普通股作為員工補償 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股的註銷 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||
| 外幣和折算 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額，2021年6月30日(未經審計) | - | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||
3
碼鏈新大陸有限公司及其子公司
簡明合併現金流量表
(未經審計)
| 在截至的六個月內 六月三十日， | ||||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 經營活動的現金流： | ||||||||
| 淨收入 | $ | ( | ) | $ | ||||
| 將淨收入與經營活動中使用的淨現金進行調整： | ||||||||
| 廠房設備折舊 | ||||||||
| 無形資產攤銷 | ||||||||
| 發行普通股作為員工補償 | ( | ) | ||||||
| 發行普通股以換取現金紅利 | ||||||||
| 公司的處置 | ||||||||
| 比特幣收入 | ( | ) | ||||||
| 經營性資產和負債變動 | ||||||||
| 應收票據 | - | |||||||
| 應收賬款 | ( | ) | ||||||
| 其他應收賬款 | ( | ) | ||||||
| 其他應收賬款關聯方 | ( | ) | ||||||
| 盤存 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 提前還款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 應付帳款 | ||||||||
| 其他應付賬款和應計負債 | ( | ) | ||||||
| 客户存款 | ||||||||
| 租賃負債 | ||||||||
| 應繳税款 | ||||||||
| 經營活動提供(用於)的現金淨額 | ( | ) | ||||||
| 投資活動的現金流： | ||||||||
| 收購武格帶來的現金淨增長 | ||||||||
| 處置停產業務產生的現金淨減少額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 購買無形資產 | - | ( | ) | |||||
| 購買更多的金融產品 | - | ( | ) | |||||
| 購買設備 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用於投資活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融資活動的現金流： | ||||||||
| 發行普通股所得款項 | ||||||||
| 短期貸款收益-銀行 | ||||||||
| 其他應付關聯方的償還 | ||||||||
| 融資活動提供的現金淨額 | ||||||||
| 匯率對現金的影響 | ( | ) | ||||||
| 現金淨額(減少)/增加 | ( | ) | ||||||
| 期初現金和現金等價物 | ||||||||
| 期末現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 補充現金流信息： | ||||||||
| 繳納所得税的現金 | $ | - | $ | |||||
| 支付利息的現金 | $ | $ | ||||||
| 投融資活動的非現金交易 | ||||||||
| 發行普通股以換取現金紅利 | $ | $ | - | |||||
| 發行普通股購買比特幣礦機 | - | |||||||
| 發行普通股作為員工補償 | - | |||||||
| 普通股的註銷 | - | |||||||
| 比特幣收入 | - | |||||||
| 使用權資產和租賃負債的初步確認 | $ | - | $ | |||||
4
碼鏈新大陸有限公司及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
注1-業務和組織性質
CodeChain New Continent Limited(以下簡稱“公司”)前身為TMSR Holding Company Limited和JM Global Holding Company，於2015年4月10日在特拉華州註冊成立了一家空白支票公司。本公司成立的目的是通過合併、股本交換、資產收購、 購股、重組、可交換股份交易或其他類似的商業交易，收購一項或多項經營業務 或資產。2018年6月20日，CCNC完成了重新註冊，因此，公司將其註冊狀態從特拉華州 更改為內華達州(“重新註冊”)。內華達州CCNC的公司章程和章程成為公司的管理文件 ，導致公司普通股進行1比2的遠期股票拆分(“遠期拆分”)。重新註冊 和向前拆分於2018年6月1日在股東年會上獲得持有特拉華州CCNC普通股大部分流通股的股東的批准。
2018年2月6日，中國森龍環境
科技股份有限公司(“中國森龍”)根據於2017年8月28日由本公司、(Ii)鍾輝控股有限公司、
(Iii)中國森龍、(Iv)股份交換協議附件一所列中國森龍各股東(“賣方”)訂立的股份交換協議
(“股份交換協議”)完成與本公司的業務合併。
及
神龍是根據開曼羣島法律於2015年8月31日註冊成立的控股公司。除持有勝榮環保控股有限公司(“勝榮BVI”)全部已發行股本 外，中國融龍並無實質業務。勝榮BVI是根據英屬維爾京羣島法律於2015年6月30日註冊成立的控股公司。勝榮BVI除持有香港勝榮環保科技有限公司(“勝榮香港”)全部已發行股本外，並無其他實質業務 。 勝榮香港亦為控股公司，持有勝榮環保科技(武漢)有限公司(“勝榮WFOE”)全部已發行股本。
本公司專注於工業固體廢物的回收和綜合利用。公司主要產品為高效永磁磁選機和工業固體廢物綜合利用系統。公司總部位於中華人民共和國(“中華人民共和國”或“中國”)的湖北省 。本公司所有業務活動均於2018年5月1日前由經營中國的全資公司--湖北聖榮環保節能科技有限公司(“湖北聖榮”) 進行。
2018年4月11日，本公司間接擁有的子公司勝榮WFOE
和湖北勝榮(統稱為“買方”)分別與龍遼、鄭春勇、武漢現代工業技術研究院、湖北中工材料集團有限公司(統稱“賣方”)和武漢主機塗裝材料有限公司(“武漢主機”)
簽訂股份購買協議。
5
2017年3月31日，
2018年4月2日，本公司出售了其附屬公司TJComex BVI，考慮到(I)其對本公司主要經營業績的最低貢獻，以及(Ii)TJComex的BVI業務與本公司其他業務之間的 協同不令人滿意。本公司決定處置TJComex/BVI的決定是：(I)改善本公司的整體財務狀況和經營業績；(Ii)降低本公司業務的複雜性；(Iii)將本公司的人力資源集中於固體廢物回收業務以及開發環保業務機會；(Iv)使本公司能夠繼續尋求 收購機會，以尋求更兼容的業務。TJComex BVI出售給中國公民倪傳柳，他是中國Sunlong的董事 。
截至2018年4月2日，TJComex
BVI的淨資產為$
2017年10月10日，湖北聖榮成立了全資子公司--福建聖榮環保節能科技有限公司(簡稱福建聖榮)。
註冊資本為人民幣。
於2018年11月30日，本公司與黃繼榮、王啟煌(統稱“賣方”)及在中國註冊成立的從事燃料材料銷售及港口貨物裝卸服務的江蘇榮海電力燃料有限公司(“榮海”)訂立了
新購股協議。
本公司與黃繼榮、王啟煌(統稱“賣方”)及在中國註冊成立的從事燃料材料銷售及港口貨物裝卸服務的江蘇榮海電力燃料有限公司(“榮海”)訂立購股協議。根據股份購買協議，中國網通將發行合計
6
於2018年12月27日，本公司與合和國際企業有限公司(一家根據英屬維爾京羣島法律
正式成立的私人有限公司)
訂立股權購買協議。根據股權購買協議，勝榮Wofe將向合和出售湖北勝榮100%股權
，以換取合和同意不可撤銷地沒收和註銷
於2019年4月，我們的間接全資附屬公司TMSR Holdings Limited(“TMSR HK”)根據香港法律註冊成立。
2019年8月，我們的間接全資子公司通融科技(江蘇) 有限公司(“通融WFOE”)根據中國法律註冊成立。
2019年8月，根據英屬維爾京羣島法律成立的豁免公司花旗利潤投資控股有限公司(“花旗利潤”)成為我們的全資子公司 。
TMSR HK、同榮WFOE和花旗利潤都是 控股公司，沒有任何實質性的業務運營。
2020年1月3日，阿里巴巴公司與四川五歌網絡遊戲股份有限公司(以下簡稱五歌)及五歌全體股東簽訂了包括魏旭、林碧波、魏旭控股的江蘇靈空網絡股份有限公司、同樣由魏旭控股的安徽樹子人網絡 科技有限公司在內的 入股協議。根據購股協議，本公司於2020年1月24日向五格股東發行合共4,000,000股TMSR普通股，以換取五格股東 與同榮WFOE訂立 協議及促使五格訂立若干VIE協議(“五格VIE協議”) ，同榮WFOE有權控制、管理及營運五格，以換取服務。
於2020年4月30日，銅榮外企與勝榮外企、榮海及榮海股東訂立一系列轉讓協議，據此，勝榮外企將榮海VIE協議項下的全部權利及義務轉讓予同榮外企。榮海VIE協議及轉讓協議 賦予同榮WFOE於所有重大方面與其作為榮海的唯一股權持有人所擁有的權力、權利及義務相等，包括對榮海的管理、營運、資產、財產及收入的絕對控制權。 轉讓不會對本公司的綜合財務報表造成任何影響。
自2020年5月18日起，根據提交給內華達州州務卿的公司章程修訂證書 ，公司名稱由“TMSR Holding Company Limited”改為“Code Chain New Continent Limited”。與更名相關，自2020年5月18日起，公司普通股和認股權證的股票代碼分別由“TMSR” 和“TMSRW”改為“CCNC”和“CCNCW”。
於2020年6月30日，本公司與本公司前行政總裁李嘉珍(“買方”)、本公司間接附屬公司武漢主機塗料材料有限公司前
股東廖龍及鄭春勇(統稱“收款人”)訂立股份
購買協議。
根據協議，本公司同意出售，買方同意購買中國太陽龍(“本公司”)全部已發行及已發行普通股。
本公司與本公司間接附屬公司武漢主機塗層材料有限公司(統稱“收款人”)前股東廖家珍及鄭春勇(統稱“收款人”)訂立股份購買協議。
根據協議，本公司同意出售，買方同意購買中國太陽龍全部已發行及已發行普通股
。收款人與買方有優先關係，並同意代表買方負責
支付購貨價款。
7
2020年12月，我們的間接全資子公司Makesi IoT Technology(Shanghai) Co.，Ltd.(“Makesi WFOE”)根據中國法律註冊成立。
2021年1月11日，Makesi WFOE與通融WFOE、五格及五格股東簽訂了 一系列轉讓協議(“轉讓協議”)，據此，通融WFOE將VIE協議項下的所有權利及義務轉讓給Makesi WFOE(“轉讓”)。VIE協議和轉讓協議授予Makesi WFOE在所有重要方面的權力、權利和義務與其作為五格的唯一股權持有人所擁有的權力、權利和義務相同，包括對五格的管理、運營、資產、 財產和收入的絕對控制權。這項轉讓不會對公司的合併財務報表產生任何影響。
於2021年3月30日，本公司與一名與本公司無關的買方(“買方”)及
公司前董事王啟海(“收款人”)訂立
購股協議。根據該協議，本公司同意出售而買方同意購買通融WFOE的全部已發行
及已發行普通股(“通融股份”)。收款人同意代表買方負責支付購買價款
。
隨附的合併財務報表 反映了CCNC和以下每個實體的活動：
| 名字 | 背景 | 所有權 | |||
| 中國孫龍3 | ● | ||||
| 勝榮BVI3 | ● | ||||
| ● | |||||
| 花旗利潤BVI | ● | ||||
| ● | |||||
| 勝榮香港3 | ● | ||||
| ● | |||||
| TMSR HK | ● | ||||
| ● | |||||
| 勝榮WFOE3 | ● | ||||
| ● | |||||
| ● | |||||
| ● | |||||
| ● | |||||
| 同榮WFOE4 | ● | ||||
| ● | |||||
| Makesi WFOE | ● | ||||
| ● | |||||
8
| 名字 | 背景 | 所有權 | |||
| 湖北勝榮2 | ● | ||||
| ● | |||||
| ● | |||||
| ● | |||||
| ● | |||||
| 武漢主持人3 | ● | ||||
| ● | |||||
| ● | |||||
| ● | |||||
| 上海主機塗裝材料有限公司。3 | ● | ||||
| ● | |||||
| ● | |||||
| ● | |||||
| 武漢主機塗料材料孝感有限公司。3 | ● | ||||
| ● | |||||
| ● | |||||
| ● | |||||
| 榮海4 | ● | ||||
| ● | |||||
| ● | |||||
| ● | |||||
| 烏戈 | ● | ||||
| ● | |||||
| TJComex BVI1 | ● | ||||
| ● | |||||
| TJComex HK1 | ● | ||||
| ● | |||||
| TJComex WFOE1 | ● | ||||
| ● | |||||
| ● | |||||
| 天津TJCOMEX1 | ● | ||||
| ● | |||||
| ● | |||||
| ● | |||||
| 1 | |
| 2 | |
| 3 | |
| 4 |
9
合同安排
榮海和武格是通過合同 協議控制的，而不是由本公司或其任何子公司直接擁有股權。此類合同安排包括一系列 五項協議、諮詢服務協議、股權質押協議、看漲期權協議、投票權代理協議和 運營協議(統稱為“合同安排”)。
榮海與VIE 每項協議的具體條款如下所述。截至2021年3月31日，本公司處置了同榮WFOE和榮海。
諮詢服務協議
根據榮海與盛榮外資企業於2018年11月30日簽訂的諮詢服務協議 以及榮海與勝榮外資企業與同榮外資企業於2020年4月30日簽訂的委派諮詢服務協議，同榮外資企業擁有向榮海 提供與榮海業務有關的諮詢服務的獨家權利，包括但不限於企業諮詢服務、人力資源開發和業務發展 。同榮WFOE獨家擁有因履行本協議而產生的任何知識產權。同榮 WFOE有權按季度根據榮海的實際經營情況確定手續費。
本諮詢服務協議自簽署之日起生效 ，有效期至榮海有效經營期滿為止。同榮WFOE可自行決定續簽或終止本諮詢服務協議。
股權質押協議。
根據勝榮集團、榮海與榮海股東於2018年11月30日簽訂的股權質押協議，以及榮海、勝榮集團、同榮集團於2020年4月30日簽訂的股權質押協議，股東將其於榮海的全部股權質押給同融集團，以擔保榮海履行諮詢服務協議項下的相關義務及債務。此外，榮海的股東已向當地主管部門完成了協議項下的股權質押登記。 如果榮海違反其在諮詢服務協議項下的義務，作為質權人的同榮外商投資公司將有權享有某些權利，包括出售質押股權的權利。
本股權質押協議自 簽署之日起生效，並一直有效，直至榮海和同榮WFOE履行所有合同義務 並清償所有擔保債務為止。應同榮外商投資企業的要求，榮海將延長其經營期，以維持本股權質押協議的效力。
看漲期權協議
根據勝榮外商投資有限責任公司、榮海與榮海股東於2018年11月30日訂立的看漲期權協議，以及榮海、勝榮外資企業及同榮外資企業於二零二零年四月三十日訂立的轉讓看漲期權協議，榮海各股東於中國法律許可的範圍內，向外資企業或其指定人士 授予隨時購買其於榮海全部或部分股權的選擇權。此外， 同榮外商獨資企業或其指定人有權收購其持有的榮海的任何和全部資產。未經同榮外商投資事先書面同意，榮海股東不能轉讓榮海股權，榮海不能轉讓其資產。股份或資產的 收購價將是中國法律在 行使該期權時允許的最低對價金額。
本看漲期權協議自 簽署之日起生效。在任何情況下，榮海和通融WFOE不得以任何理由終止本看漲期權協議，除非 由通融WFOE提前終止或根據適用法律的要求終止。本看漲期權協議應終止 ，前提是此期權項下的所有股權或資產均轉讓給通融WFOE或其指定人。
10
投票權代理協議
根據勝榮外商投資公司與榮海股東於2018年11月30日簽訂的表決權代理協議，以及 榮海、勝榮外資企業與同榮外資企業於2020年4月30日簽訂的轉讓表決權代理協議，榮海各股東不可撤銷地指定勝榮外資企業為其事實上的代理人，代表該股東行使該股東就其在榮海的股權所享有的任何及所有權利，包括
考慮到通融 WFOE，投票權代理協議自簽署之日起生效 ，並將在法律允許的最長期限內無限期有效。
運營協議
根據勝榮外商投資公司、榮海和榮海股東於2018年11月30日簽訂的經營協議以及榮海、勝榮外商投資公司和同榮外商投資公司於2020年4月30日簽訂的轉讓經營協議，榮海和榮海股東同意在未經同榮外商投資公司事先書面同意的情況下，不進行任何可能對榮海的資產、義務、權利或經營產生重大影響的交易， 包括但不限於榮海及其股東同意接受並 遵守我們由同榮外企提供的有關榮海日常運營、財務管理以及 聘用和解僱榮海員工的公司政策。榮海同意，如果 榮海在經營過程中履行任何合同或貸款需要任何擔保，應首先向同榮外商投資企業尋求擔保。
本經營協議自簽署之日起生效 ，一直有效，直至榮海的有效經營期限屆滿。為維護本經營協議的效力，同榮WFOE和榮海的任何一方應在 其經營期限屆滿前三個月完成延長其經營期限的審批或登記手續。
於2020年4月30日，銅榮外企與勝榮外企、榮海及榮海股東訂立一系列轉讓協議，據此，勝榮外企將榮海VIE協議項下的全部權利及義務轉讓予同榮外企。榮海VIE協議及轉讓協議 賦予同榮WFOE於所有重大方面與其作為榮海的唯一股權持有人所擁有的權力、權利及義務相等，包括對榮海的管理、營運、資產、財產及收入的絕對控制權。 轉讓不會對本公司的綜合財務報表造成任何影響。
下面介紹每個五格VIE協議的具體條款 ：
技術諮詢和服務協議。
根據武格與同榮WFOE於2020年1月3日簽訂的技術諮詢及服務 協議，通融WFOE擁有獨家權利向武格提供與武格業務相關的諮詢服務 ，包括但不限於業務諮詢服務、人力資源開發和 業務發展。同榮WFOE獨家擁有因履行本協議而產生的任何知識產權。 同榮WFOE有權按季度根據武格的實際運營情況確定服務費用。 同榮WFOE獨家擁有因履行本協議而產生的任何知識產權。 同榮WFOE有權按季度確定服務費用。只要五歌存在，本協議 就有效。同榮WFOE可以提前30天 書面通知武格，隨時終止本協議。
股權質押協議。
根據2020年1月3日同榮、五格和五歌股東之間的股權質押協議，五歌股東將其在五歌的全部股權質押給同榮五歌 ，以保證五歌履行技術諮詢和服務協議項下的相關義務和債務。 此外，五歌股東將向地方主管部門完成協議項下的股權質押登記。 如果五歌違反了其在技術諮詢和服務協議項下的義務。 如果五歌股東違反了技術諮詢和服務協議項下的義務，則五歌股東將根據技術諮詢和服務協議完成股權質押登記。 如果五歌股東違反了技術諮詢和服務協議項下的義務，則五歌股東將根據技術諮詢和服務協議完成股權質押登記。 此承諾將一直有效，直至所有擔保義務 履行完畢或五格股東不再是五格股東為止。
股權期權協議。
根據同榮WFOE、五歌及五歌股東於二零二零年一月三日訂立的股權期權協議，五歌股東各自不可撤銷地授予同榮WFOE或其指定人 在中國法律許可的範圍內隨時購買其於五歌的全部或部分股權的選擇權。此外，同榮 WFOE或其指定人有權收購其在武格的任何和全部資產。未經同榮WFOE事先書面同意， 五格股東不得轉讓其在五格的股權，五歌不能轉讓其資產。 股份或資產的收購價將是行使期權時中國法律允許的最低對價金額。 在所有期權行使完畢之前，該質押將一直有效。
11
投票權代理和財務支持協議。
根據2020年1月3日同榮WFOE、五歌和五歌股東之間的投票權代理和財務支持協議，各五歌股東不可撤銷地任命同榮WFOE為其事實上的代理人，代表該股東行使該股東就其在五歌的股權所擁有的任何和所有權利，包括但不限於代表該股東就根據公司章程需要股東
批准的所有五歌事項進行表決的權力。代理協議的期限為
2021年1月11日，Makesi WFOE與通融WFOE、五格及五格股東簽訂了 一系列轉讓協議(“轉讓協議”)，據此，通融WFOE將VIE協議項下的所有權利及義務轉讓給Makesi WFOE(“轉讓”)。VIE協議和轉讓協議授予Makesi WFOE在所有重要方面的權力、權利和義務與其作為五格的唯一股權持有人所擁有的權力、權利和義務相同，包括對五格的管理、運營、資產、 財產和收入的絕對控制權。這項轉讓不會對公司的合併財務報表產生任何影響。
截至本報告日期，本公司幾乎所有的主要業務 都在中國進行。
注2-重要會計政策摘要
陳述的基礎
隨附的綜合財務報表 是根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”) 根據證券交易委員會(“證券交易委員會”)的規則和規定編制的。
合併原則
本公司未經審計的簡明財務報表包括CCNC及其全資子公司和VIE的賬目。合併後，所有公司間交易和餘額都將被沖銷 。
12
預算和假設的使用
根據美國公認會計原則編制未經審計的簡明合併財務報表要求管理層作出估計和假設，以影響截至未經審計簡明合併財務報表日期的資產和負債的報告金額以及或有資產和負債的披露，以及列報期間的收入和費用的報告金額。本公司未經審計的簡明綜合財務報表中反映的重大會計估計 包括無形資產的使用年限、遞延收入和廠房設備、長期資產減值、應收賬款的應收性、存貨計價準備、租賃負債的現值和遞延税項資產的變現。實際結果可能與這些估計不同。
外幣兑換和交易
本公司的報告貨幣為美元 美元。本公司在中國的業務以當地貨幣人民幣作為其功能貨幣。資產負債 按中國人民銀行期末報價統一匯率折算。損益表 賬户按平均換算率換算，權益賬户按歷史匯率換算。此過程產生的換算調整 計入累計其他全面收益。以功能貨幣以外的貨幣計價的交易因匯率波動而產生的交易損益計入發生的運營結果 。
計入累計
其他綜合虧損的折算調整金額為$
中國政府對將與商業運營無關的資金調出中國實施了嚴格的外匯 限制。這些限制並未對本公司產生實質性 影響，因為本公司並未進行任何受限制的重大交易。
投資
本公司購買某些流動性較強的短期投資，如貨幣市場基金和/或金融機構銷售的其他短期債務證券。這些投資 沒有本金損失保險。這些投資在每個報告期末作為按公允市價計價的金融工具入賬 。對於持有至到期日的債務工具(期限短，風險狀況有限)，攤銷成本可能是其公允價值的最佳近似值，並用於此類投資。
應收賬款淨額
應收賬款包括客户應收的貿易賬款 。可以根據管理層基於信用歷史和與客户的關係對潛在損失的評估來建立和記錄壞賬準備。管理層定期審核應收賬款以確定壞賬撥備是否充足，並在必要時調整撥備。在管理層確定收回的可能性不大後，拖欠的賬户餘額將與壞賬備用金 進行核銷。
盤存
存貨由原材料和 在製品組成，採用武閣加權平均法，以成本或可變現淨值中較低者列報。管理層至少每年審查 庫存是否陳舊和成本是否超過可變現淨值，並在賬面價值超過可變現淨值時確認對 庫存的減值費用。截至2021年6月30日和2020年12月31日，未確認超過可變現淨值的過時和成本 。
13
提前還款
預付款是存放或預付給 外部供應商的資金，用於未來購買庫存或服務。作為中國的標準做法，公司的許多供應商都要求 向他們交一定的保證金，以保證公司按時完成採購。此金額 可退還且不計息。本公司與其供應商簽訂了具有法律約束力的合同，這些合同要求在合同結束時將任何未償還的預付款 退還給本公司。
廠房和設備
廠房和設備按成本減去累計折舊和攤銷列報。折舊是在考慮資產的預計使用年限和估計剩餘價值後採用直線法計算的。預計使用壽命和剩餘價值如下：
| 有用的生活 | 估計數 殘值 |
|||||
| 建房 | % | |||||
| 辦公設備和傢俱 | % | |||||
| 生產設備 | % | |||||
| 汽車 | % | |||||
| 租賃權的改進 | % | |||||
出售或以其他方式報廢的資產的成本和相關累計折舊 和攤銷從賬目中註銷，任何損益都計入合併的 損益表和綜合收益表。維護和維修支出在發生時計入收益，而預計將延長資產使用壽命的增建、 續訂和改進則計入資本化。本公司還重新評估折舊和攤銷期間 ，以確定後續事件和情況是否需要修訂對使用壽命的估計。
無形資產
無形資產代表土地使用權和 專利，它們是按成本列報的，減去累計攤銷。與內部開發的 專利相關的研發成本在發生時收取。攤銷費用按資產的預計使用年限以直線方式確認。中國所有的土地都歸政府所有，但政府授予“土地使用權”。該公司已經 獲得了各種地塊的使用權。這些專利的使用壽命有限，並使用反映無形資產經濟效益將被消耗的估計模式的直線方法 進行攤銷。本公司採用直線法在土地使用權和專利權的使用年限內攤銷土地使用權和專利權的 成本。本公司還重新評估攤銷期限 ，以確定後續事件和情況是否需要修訂對使用壽命的估計。預計使用壽命 如下：
| 有用的生活 | |||
| 土地使用權 | |||
| 專利 | |||
| 軟體 |
商譽
商譽是指收購支付的對價 超出被收購子公司在收購日的可確認淨資產的公允價值。商譽 不攤銷，至少每年進行一次減值測試，更多的時候是在情況表明可能發生減值的情況下。 商譽是按成本減去累計減值損失計算的。如果存在減值，商譽將立即沖銷至其公允價值 ，損失將在綜合損益表中確認。商譽減值損失不能沖銷。
14
長期資產減值
長壽資產，包括廠房、設備 及使用年限有限的無形資產，每當發生事件或環境變化(例如將影響資產未來使用的重大 市況不利變化)顯示資產的賬面價值可能無法收回 時，便會審核減值。本公司根據未貼現的未來現金流量評估資產的可回收性，當資產的使用預期產生的預計未貼現的未來現金流量加上出售資產的預期收益淨額(如有)低於資產的賬面價值時，資產預計 將產生減值虧損並確認減值損失。如果確認減值， 本公司將根據貼現現金流量法將資產的賬面價值降至其估計公允價值，或在 可用且適當的情況下，將資產的賬面價值降至可比市值。
公允價值計量
有關 金融工具的公允價值及相關公允價值計量的會計準則界定了金融工具，並要求披露本公司持有的金融 工具的公允價值。本公司將現金、應收票據、應收賬款、其他應收賬款、 預付款、應付賬款、其他應付賬款及應計負債、客户存款、短期貸款及應付税款的賬面金額視為接近其公允價值，因其屬短期性質。
會計準則對公允價值進行了界定，建立了公允價值計量披露的三級評估層次結構，並加強了公允價值計量的披露要求。 這三個層次的定義如下：
| ● | 估值方法的第一級投入是指活躍市場中相同資產或負債的報價(未經調整)。 |
| ● | 估值方法的第二級投入包括活躍市場上類似資產及負債的報價，以及該等資產或負債在實質上整個金融工具期限內可直接或間接觀察到的投入。 |
| ● | 估值方法的第三級投入是不可觀察的，並且對公允價值具有重要意義。 |
流動資產及流動負債所包括的金融工具 及流動負債於綜合資產負債表中按面值或成本列報，由於 該等工具的產生與預期變現之間的時間較短，且其目前的市場利率為 利息，故該等工具的面值或成本與公允價值大致相同。
客户存款
武格通常會收到客户為其客户提供的 服務支付的保證金。武格在提供服務時，將根據其收入確認政策將這些押金確認為 運營結果。
收入確認
2018年1月1日，對於截至2018年1月1日仍未完成的 合同，公司採用了會計 準則更新(ASU)2014-09年度與客户簽訂的合同收入(ASC 606)。這並未導致採用此 新指引後對留存收益進行調整，因為公司的收入(保留金收入除外)是根據我們預計 將因履行業績義務而獲得的對價金額確認的。然而，截至採用之日，公司保留金收入的影響並不重大，因此沒有進行調整。
收入確認的核心原則 ASU是，公司將確認代表向客户轉讓商品和服務的收入，其金額應反映 公司預期在此類交換中有權獲得的對價。這將要求公司確定合同 履約義務，並根據對貨物和服務的控制權轉移到客户的時間，確定是在某個時間點還是在某個時間確認收入 。本公司的收入主要在除保留期 收入以外的某個時間點確認，保留期在保留期內確認，保留期通常為12個月。
15
ASU需要使用新的五步模型 來確認來自客户合同的收入。五步模型要求公司(I)確定與客户的合同， (Ii)確定合同中的履約義務，(Iii)確定交易價格，包括對 未來可能不會發生重大逆轉的可變對價，(Iv)將交易價格分配給合同中的各個 履約義務，以及(V)在公司履行履約義務時(或作為履行義務)確認收入。與之前的指導相比， 將五步模型應用於收入流並未導致公司記錄收入的方式 發生重大變化。*採用後，公司根據以前的標準評估了其針對ASU範圍內所有收入流的收入確認政策 並在新指導下使用五步模型，並確認除保留收入外，收入確認模式 沒有差異。
實體還需要確定 在轉移給客户之前是否控制商品或服務，以確定其是否應作為委託人或代理人對安排進行説明 。在實體控制所提供的商品或服務的情況下，主要安排將導致在交換中確認預期的總對價金額 。在代理安排中，實體只是安排但不控制正在轉移給客户的商品或服務 ，這將導致確認實體有權在交換中保留的淨金額 。
來自設備和系統的收入、來自塗層和燃料材料的收入以及來自貿易和其他的收入在貨物交付和所有權轉移給客户之日確認。 如果存在正式安排，價格是固定的或可確定的，公司沒有其他重大義務，可收款性得到合理保證 。根據新的五步模式 ，此類收入在履行所有績效義務後的某個時間點確認。此外，培訓服務收入在提供服務且公司沒有其他義務時確認， 並且可收入性得到合理保證。這些收入是在某個時間點確認的。
在收入確認的所有相關標準 之前收到的付款將記錄為客户押金。
本公司的分項收入流 摘要如下：
| 在截至6月30日的前三個月裏， | 在過去的六個月裏，我們結束了 六月三十日， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 收入-五歌數字門牌 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 貿易和其他 | ||||||||||||||||
| 總收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
16
研發(“R&D”) 費用
研發費用包括公司研發人員在從事研發項目期間支付給他們的工資 和其他與薪酬相關的費用，以及研發項目所使用的原材料。公司發生的研發費用計入 銷售費用、一般費用和行政費用。
所得税
本公司根據 美國公認會計準則(GAAP)計算所得税。税費是根據對項目進行調整後的會計年度結果計算的， 這些項目是不可評估或不允許的。它是使用截至資產負債表日期已經頒佈或實質實施的税率來計算的。
遞延税項按資產 及負債賬面值與計算應評税利潤所用的相應税基之間的差額在合併財務報表中產生的暫時性差異按資產 和負債法入賬。原則上，所有應税暫時性差異均確認 遞延税項負債。遞延税項資產確認的範圍為： 有可能獲得應税利潤，可以利用可抵扣的暫時性差額作為抵扣。遞延税是使用預期適用於資產變現或負債清償期間的税率計算的 。遞延税項在損益表中計入 或記入貸方，但與直接貸記或計入權益的項目有關時除外，在這種情況下，遞延 税也在權益中處理。當管理層認為部分或全部遞延税項資產更有可能無法變現時，遞延税項資產將減去估值和撥備。現行所得税是根據有關税務機關的法律為 規定的。
只有當税務審查“更有可能”在税務審查中持續的情況下，不確定的税務立場才被確認為利益
，並且税務審查被推定為
。確認的金額是大於
每股收益
每股基本收益是通過將本公司普通股股東可獲得的收入除以期內已發行的加權平均普通股計算得出的。稀釋後每股收益
考慮瞭如果證券或其他發行普通股的合同被行使
並轉換為普通股時可能發生的攤薄。
最近發佈的會計聲明
2018年2月，FASB發佈了ASU 2018-02， 損益表-報告全面收入(主題220)：從累積的其他全面收入中重新分類某些税收影響 。本更新中的修訂影響到任何需要應用主題220，損益表-報告全面收入的規定，並具有其他全面收入項目的實體，這些項目的相關税收影響在公認會計準則要求的其他全面 收入中列示。此更新中的修訂適用於2018年12月15日之後的所有財年以及這些財年內的過渡期。 允許提前採用本更新中的修訂，包括在任何過渡期採用 ，(1)針對尚未發佈財務報表的報告期的公共業務實體採用 ，以及(2)針對尚未發佈財務報表的報告期的所有其他實體採用 。本更新中的 修訂應在採用期間或追溯到在減税和就業法案中認識到美國聯邦企業所得税税率變化的 影響的每個(或多個)時期。本公司認為 採用本ASU不會對本公司未經審計的簡明綜合財務報表產生實質性影響。
本公司不相信最近頒佈但尚未生效的其他會計準則(如果目前採用)會對本公司未經審計的簡明 綜合資產負債表、損益表和全面收益表以及現金流量表產生重大影響。
17
注3-業務合併和重組
TJ COMEX BVI
2018年4月2日，本公司出售了其附屬公司TJComex BVI，原因是(I)其對本公司主要經營業績的最低貢獻，以及(Ii)TJComex BVI業務與本公司其他業務之間的 協同不盡如人意。本公司決定處置TJComex和BVI的目的是(I)改善本公司的整體財務狀況和經營業績，(Ii)降低本公司業務的複雜性，(Iii)將本公司的人力資源集中在固體廢物回收業務上，並開發環保業務機會；(Iv)使本公司能夠繼續尋求 收購機會，以獲得更兼容的業務。TJComex BVI將出售給中國公民倪傳柳，他是中國Sunlong的首席執行官兼董事 ，沒有任何代價。
截至2018年4月2日，TJComex
BVI的淨資產為$
烏戈
於2020年1月3日，本公司與四川五歌網絡遊戲股份有限公司(“五歌”)及五歌全體股東(“五歌
股東”)訂立
購股協議。根據購股協議，本公司同意發行合共
根據美國會計準則第805條，本公司對武格的收購作為一項業務合併入賬 。本公司已根據收購日收購的可識別資產及承擔的負債的公允價值 分配武閣的收購價。其他流動資產和流動負債 採用成本法進行估值。本公司管理層負責釐定收購資產、承擔的負債、廠房設備及無形資產的公允價值，並考慮多項因素，包括獨立評估師的估值 。收購所產生的與收購相關的成本並不重要，已作為一般和行政費用計入費用 。
18
下表彙總了收購日收購的可識別資產和承擔的負債的公允價值 ，代表收購五格時基於本公司聘請的獨立評估機構進行的估值得出的收購價格分配淨值 ：
| 按公允價值計算的總對價 | $ |
| 公允價值 | ||||
| 現金 | $ | |||
| 其他流動資產 | ||||
| 廠房和設備 | ||||
| 其他非流動資產 | ||||
| 商譽 | ||||
| 總資產 | ||||
| 總負債 | ( | ) | ||
| 取得的淨資產 | $ | |||
大約$
注4-可變利息實體
2018年11月30日，同榮WFOE於簽署《購買協議》時與榮海及其股東簽訂了 合同安排。這些合同安排的重要條款 在上面的“注1-業務和組織的性質”中進行了總結。因此， 公司將榮海歸類為VIE。
2020年1月3日，同榮WFOE與武格及其股東在簽署《購買協議》時簽訂了 合同安排。這些合同安排的重要條款 在上面的“注1-業務和組織的性質”中進行了總結。因此， 公司將武格歸類為VIE。
2021年1月11日，Makesi WFOE與通融WFOE、五格及五格股東簽訂了 一系列轉讓協議(“轉讓協議”)，據此，通融WFOE將VIE協議項下的所有權利及義務轉讓給Makesi WFOE(“轉讓”)。VIE協議和轉讓協議授予Makesi WFOE在所有重要方面的權力、權利和義務與其作為五格的唯一股權持有人所擁有的權力、權利和義務相同，包括對五格的管理、運營、資產、 財產和收入的絕對控制權。這項轉讓不會對公司的合併財務報表產生任何影響。
於2021年3月30日，本公司與一名與本公司無關的買方(“買方”)及
公司前董事王啟海(“收款人”)訂立
購股協議。根據該協議，本公司同意出售而買方同意購買通融WFOE的全部已發行
及已發行普通股(“通融股份”)。收款人同意代表買方負責支付購買價款
。通融股份的收購價為$。
VIE是這樣的實體：其總股本 投資不足以使該實體在沒有額外從屬財務支持的情況下為其活動融資，或者其 股權投資者缺乏控股財務權益的特徵，例如通過投票權、獲得該實體的預期 剩餘收益的權利或承擔該實體的預期虧損的義務。在VIE中擁有 控股權的可變利益持有人(如果有)被視為主要受益人，必須合併VIE。Makesi WFOE被認為 擁有控股權，是五格的主要受益人，因為它同時具有以下兩個特徵：
| (1) | 在武格指導活動的權力對此類實體的經濟表現影響最大，以及 |
| (2) | 承擔武格損失的義務 ，以及從武格獲得可能對此類實體產生重大影響的利益的權利。 |
19
因此，榮海和吳歌的賬目根據美國會計準則第810-10號合併，在隨附的財務報表中合併。此外，他們的財務狀況 和經營結果包含在公司自2018年11月30日開始的合併財務報表中。
VIE資產和負債的賬面金額如下：
| 6月30日， | 12月31日， | |||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 流動資產 | $ | $ | ||||||
| 財產、廠房和設備、無形資產 | ||||||||
| 其他非流動資產 | ||||||||
| 商譽 | ||||||||
| 總資產 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 非流動負債 | ||||||||
| 總負債 | ||||||||
| 淨資產 | $ | $ | ||||||
| 6月30日， | 12月31日， | |||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 短期貸款 | $ | - | $ | |||||
| 應付帳款 | ||||||||
| 其他應付賬款和應計負債 | ||||||||
| 其他應付款關聯方 | ||||||||
| 應納税金 | ||||||||
| 客户預付款 | ||||||||
| 租賃負債 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 租賃負債--非流動負債 | ||||||||
| 總負債 | $ | $ | ||||||
VIE 的運行結果彙總如下：
| 在截至的六個月內 6月30日， 2021 | ||||
| 營業收入 | $ | |||
| 毛利 | ||||
| 運營虧損 | ||||
| 淨損失 | $ | |||
20
附註5-應收賬款，淨額
應收賬款包括以下內容：
| 2021年6月30日 | 12月31日， 2020 | |||||||
| 應收賬款 | $ | $ | ||||||
| 減去：壞賬準備 | ( | ) | ||||||
| 應收賬款總額(淨額) | $ | $ | ||||||
壞賬準備的變動情況 如下：
| 6月30日， 2021 | 12月31日， 2020 | |||||||
| 期初餘額 | $ | $ | - | |||||
| 武漢房東期初餘額 | ||||||||
| 從榮海談起期初平衡 | ||||||||
| 添加 | ||||||||
| 恢復 | ||||||||
| 匯率效應 | ||||||||
| 期末餘額 | $ | - | $ | |||||
注6-庫存
庫存包括以下內容：
| 2021年6月30日 | 12月31日， 2020 | |||||||
| 原料 | $ | $ | ||||||
| 正在進行的工作 | ||||||||
| 成品 | ||||||||
| 總庫存 | $ | $ | ||||||
注7-廠房和設備，淨值
廠房和設備包括以下內容：
| 2021年6月30日 | 12月31日， 2020 | |||||||
| 辦公設備和傢俱 | $ | $ | ||||||
| 汽車 | ||||||||
| 小計 | ||||||||
| 減去：累計折舊 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
截至2021年6月30日和2020年6月30日的六個月的折舊費用為
21
附註8--無形資產，淨額
無形資產包括以下內容：
| 2021年6月30日 | 12月31日， 2020 | |||||||
| 技術的發展 | $ | $ | ||||||
| 比特幣 | ||||||||
| 軟體 | ||||||||
| 減去：累計攤銷 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 無形資產淨值 | $ | $ | ||||||
截至2021年6月30日和2020年6月30日的六個月的攤銷費用為
作為本公司就收購若干加密礦機而訂立的前期資本撥備
交易的一部分，本公司收到54個存放比特幣的加密幣
錢包，總價值約為$
附註9-商譽
各業務單位商譽賬面金額變動情況 如下：
| 榮海 | 烏戈 | 總計 | ||||||||||
| 截至2020年12月31日的餘額 | $ | $ | $ | |||||||||
| 公司的處置 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 截至2021年6月30日的餘額 | $ | $ | $ | |||||||||
附註10-關聯方餘額和 交易
關聯方餘額
| a. | 其他應收相關 方： |
| 關聯方名稱 | 關係 | 2021年6月30日 | 12月31日， 2020 | |||||||
| $ | $ | |||||||||
本公司向關聯方墊付資金 用於技術服務。
| b. | 其它與Oracle Payables相關的交易方： |
| 關聯方名稱 | 關係 | 6月30日， 2021 | 12月31日， 2020 | |||||||
| $ | $ | |||||||||
| - | ||||||||||
| $ | $ | |||||||||
上述應付款項代表免息貸款 和預付款。這些貸款和墊款是無擔保的，按需到期。
22
附註11-税項
所得税
美國
CCNC於2015年4月在特拉華州成立，並於2018年6月在內華達州重新註冊。截至2021年3月31日的三個月，CCNC在美國的淨運營虧損約為$
2017年12月22日，美國頒佈了《減税和 就業法案》(《2017税法》)。根據該法案的規定，美國企業税率從34%降至21%。2017年税法開徵了全球無形低税所得税，這是一項對某些離岸收入徵收的新税，從2017年12月31日開始的納税年度的有效税率為10.5%(從2025年12月31日之後的納税年度增加到13.125% )，並部分抵消外國税收抵免。本公司確定，截至2021年6月30日和2020年6月30日的六個月不存在GILTI的影響，本公司認為將對其徵收10.5%的最低税率 ，並在可獲得的外國税收抵免範圍內降低其美國公司税，這可能導致無需額外繳納美國聯邦 所得税。
開曼羣島
神龍公司在開曼羣島註冊成立 ，根據開曼羣島現行法律，該公司無需繳納所得税或資本利得税。此外，在中國順隆向其股東支付股息時，將不徵收開曼羣島預扣税。
英屬維爾京羣島
花旗利潤BVI在英屬維爾京羣島註冊成立，根據英屬維爾京羣島現行法律，無需繳納所得税或資本利得税。此外，在這些實體向其股東支付股息 時，將不徵收英屬維爾京羣島預扣税。
香港
TMSR HK於香港註冊成立，須就其法定財務報表(根據香港相關税法調整)所呈報的應課税收入繳交香港利得税
。適用的税率為
中華人民共和國
Makesi WFOE和武格受中國所得税法律
管轄，有關在中國經營的所得税撥備是根據有關的現行法律、解釋和做法，按該期間的應納税所得額
的適用税率計算。根據《中華人民共和國企業所得税法》(以下簡稱《企業所得税法》)，中國企業的所得税税率為
23
所得税撥備的重要組成部分 如下：
| 在截至的三個月內 6月30日， 2021 | 對於 截至三個月 6月30日， 2020 | |||||||
| 當前 | $ | ( | ) | $ | ||||
| 延期 | ||||||||
| 所得税撥備總額 | $ | ( | ) | $ | ||||
| 對於 截至六個月 6月30日， 2021 | 對於 截至六個月 6月30日， 2020 | |||||||
| 當前 | $ | $ | ||||||
| 延期 | ||||||||
| 所得税撥備總額 | $ | $ |
遞延税項資產
壞賬準備必須經中國 税務機關批准後，才能在納税申報單上作為費用項目扣除。
遞延税金資產的重要組成部分 如下：
| 2021年6月30日 | 12月31日， 2020 | |||||||
| 淨營業虧損結轉-美國 | $ | $ | ||||||
| 結轉營業淨虧損-中華人民共和國 | ||||||||
| 壞賬準備 | ||||||||
| 估值免税額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 遞延税項資產，淨額 | $ | $ | ||||||
增值税
在中國境內銷售商品、從事維修保養或者進出口貨物的企業和個人，依照中國法律徵收增值税。
增值税(“增值税”)標準税率為
應繳税款包括以下內容：
| 6月30日， 2021 | 12月31日， 2020 | |||||||
| 應繳增值税 | $ | $ | ||||||
| 應付所得税 | ||||||||
| 其他應付税款 | ||||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
24
附註12-風險集中
信用風險
可能使公司面臨嚴重信用風險的金融工具主要包括現金和應收賬款。截至2021年6月30日和2020年12月31日，$
應收賬款通常是無擔保的， 來自從客户那裏賺取的收入，因此面臨信用風險。公司對其客户的信譽進行評估，並持續監控未償還餘額，從而降低了風險。
附註13--股權
受限淨資產
公司支付股息的能力 主要取決於公司從子公司獲得資金分配。中國相關法定法律和法規 允許麥凱西WFOE僅從其按照中國會計準則和法規確定的留存收益(如有)中支付股息。 根據美國公認會計原則編制的未經審計的簡明綜合財務報表 中反映的經營結果與Makesi WFOE的法定財務報表中反映的結果不同。
由於上述限制，Makesi
WFOE和Wu Ge將其淨資產轉讓給本公司的能力受到限制。中國的外匯和其他法規可能會進一步限制馬可思WFOE和武格以股息、貸款和墊款的形式向中國順隆轉移資金。
股票拆分
普通股
2018年6月23日，公司發佈了一份合計
2019年2月12日，公司權證持有人轉換為
25
2019年2月20日，公司權證持有人轉換為
2019年3月11日，董事會批准了總計
2019年3月15日，董事會批准了總計
於2019年4月4日，本公司與若干“非美國人士”訂立若干
證券購買協議，該協議由經修訂的“1933年證券法”S條界定。根據該協議，本公司同意出售證券。
2019年11月20日，公司核銷
於2019年12月23日，本公司與若干“非美國人士”(“買方”)
訂立若干證券購買協議(“SPA”)
(定義見經修訂的“1933年證券法”(“證券法”)S條)，據此，本公司
同意出售
於2020年1月3日，本公司與五格及五格全體股東(“五格股東”)訂立
購股協議。五格股東為魏旭、碧波
林，魏旭控股的江蘇靈空網絡股份有限公司，以及魏旭控股的安徽樹子人網絡科技有限公司。根據SPA，TMSR應發佈
於二零二零年六月三十日，本公司與本公司前行政總裁李嘉珍(“買方”)、本公司間接附屬公司武漢主機塗料材料有限公司前股東廖龍
及鄭春勇(統稱“收款人”)訂立
購股協議(“協議”)。根據該協議，本公司同意出售而買方同意購買開曼羣島公司及本公司附屬公司中國Sunlong環境技術有限公司的全部已發行普通股及
已發行普通股(“Sunlong股份”)。收款人與買方有優先關係，並同意代表買方負責支付採購價款
。新龍股份的收購價為$。
2020年8月11日，根據日期為2020年5月1日的若干證券
購買協議，本公司發行
26
於2021年2月22日，根據本公司與兩名機構投資者訂立的證券
購買協議(“購買協議”)，本公司完成(A)註冊直接
發售(“註冊直接發售”)。
2021年2月23日，本公司與四川日佔雲集選股份有限公司簽訂了資產購買協議
。
2021年6月1日，本公司向賣方指定人員簽發了
認股權證和期權
2015年7月29日，公司出售
27
本公司保薦人於2015年7月29日公開招股結束時同時購買，
2016年7月，公司董事會任命了兩名新董事
。2016年8月，公司發起人授予兩名新董事分別收購
的選擇權。
上述認股權證及期權被視為 於2018年2月6日(即其與中國融龍初步業務合併完成之日)生效，因為本公司 被視為交易中的會計收購方，交易被視為對中國融龍進行資本重組。
權證活動摘要如下：
| 可行使為 | 加權 平均值 | 平均值 剩餘 | ||||||||||||||
| 認股權證 | 數量 | 鍛鍊 | 合同 | |||||||||||||
| 傑出的 | 股票 | 價格 | 生命 | |||||||||||||
| 2020年12月31日 | $ | |||||||||||||||
| 授予/獲取 | $ | - | ||||||||||||||
| 沒收 | $ | - | ||||||||||||||
| 練習 | - | |||||||||||||||
| 2021年6月30日 | $ | |||||||||||||||
期權活動摘要如下：
| 加權 | 平均值 | |||||||||||
| 平均值 | 剩餘 | |||||||||||
| 選項 | 鍛鍊 | 合同 | ||||||||||
| 傑出的 | 價格 | 生命 | ||||||||||
| 2020年12月31日 | $ | |||||||||||
| 授予/獲取 | $ | - | ||||||||||
| 沒收 | $ | - | ||||||||||
| 練習 | $ | - | ||||||||||
| 2021年6月30日 | $ | |||||||||||
附註14--承付款和或有事項
偶然事件
本公司可能會不時 受到正常業務過程中出現的某些法律程序、索賠和糾紛的影響。雖然這些法律 訴訟的結果無法預測，但公司認為這些行動總體上不會對其財務狀況、運營結果或流動性產生重大不利影響。
注15-分部報告
本公司遵循ASC 280，細分市場報告， 其中要求公司根據管理層如何決定向細分市場分配資源並評估其業績來披露細分市場數據。公司首席運營決策者根據一系列因素評估業績並確定資源分配 主要衡量標準是運營收入。
本公司已處置同榮 WFOE和榮海。該公司的剩餘業務部門和運營是武格。本公司的綜合經營業績 和持續經營的綜合財務狀況幾乎全部歸因於武格；因此，管理層認為 綜合資產負債表和經營報表為評估武格的業績提供了相關信息。
28
以下是按部門劃分的資產，截至 ：
| 截至的總資產 | 2021年6月30日 | 12月31日， 2020 | ||||||
| 榮海與同榮和尚 | $ | $ | ||||||
| 烏戈 | ||||||||
| CCNC，花旗利潤BVI和TMSR香港 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 總收入： | 6月30日， 2021 | 6月30日， 2020 | ||||||
| 榮海與同榮和尚 | $ | $ | - | |||||
| 烏戈 | ||||||||
| CCNC，花旗利潤BVI和TMSR香港 | ||||||||
| 總收入 | $ | $ | ||||||
附註16-停產業務
下圖為武漢主機、勝榮沃飛、同榮沃飛和榮海於2021年6月30日和2020年12月31日的折價業務 ，以及武漢主機、勝榮沃飛、同榮沃飛和榮海於截至2021年6月30日和2020年12月31日止六個月的折價業務的 經營業績： 武漢主機、勝榮沃飛、同榮沃飛和榮海於2021年6月30日和2020年12月31日止六個月的折價業務的財務狀況： 武漢主機、勝榮沃飛、同榮沃飛和榮海截至2021年6月30日和2020年12月31日的折價業務的財務狀況。聖榮香港和中國順隆的經營業績已計入截至2020年6月30日的停產 經營業績，也就是它們被處置和從資產負債表中移除的日期。
| 經營成果 | 截至前六個月 6月30日， 2021 | 對於 截至六個月 6月30日， 2020 | ||||||
| 收入 | ||||||||
| 燃料材料 | $ | $ | ||||||
| 總收入 | ||||||||
| 收入成本 | ||||||||
| 燃料材料 | ||||||||
| 總收入成本 | ||||||||
| 毛利 | ||||||||
| 營業費用(收入) | ||||||||
| 銷售、一般和行政 | ||||||||
| 撥備(追討)呆賬 | ( | ) | ||||||
| 總運營費用 | ( | ) | ||||||
| 營業收入 | ||||||||
| 其他收入(費用) | ||||||||
| 利息收入 | ||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投資收益 | ||||||||
| 其他收入(費用)，淨額 | - | |||||||
| 其他收入(費用)合計(淨額) | ( | ) | ||||||
| 所得税前收入 | ||||||||
| 所得税撥備 | ||||||||
| 淨收入 | $ | $ | ||||||
注17-後續事件
29
項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
以下討論 和對我們的運營結果和財務狀況的分析應與我們未經審計的簡明財務報表 以及本報告其他部分包含的未經審計簡明財務報表的註釋一起閲讀。除非另有説明，所有貨幣數字 均以美元表示。
我們管理層的 討論和分析不僅包含歷史事實的陳述，也包含前瞻性的陳述。前瞻性 陳述本質上是不確定和有風險的。這些風險和不確定性包括國際、國家和地方的總體經濟和市場狀況；我們維持、管理或預測增長的能力；我們成功進行和整合收購的能力； 新產品的開發和推出；現有的政府法規和政府法規的變化，或未能遵守政府法規； 負面宣傳；競爭；重要客户或供應商的流失；經營業績的波動和預測困難； 業務戰略或發展計劃的變化；業務中斷；吸引和留住合格人才的能力；以及其他風險，這些風險可能會在我們向美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)提交的文件中不時詳細説明。
雖然本報告中的前瞻性 陳述反映了我們管理層的誠意判斷，但此類陳述只能基於他們目前已知的事實和因素 。因此，由於前瞻性陳述固有地受到風險和不確定性的影響，實際結果 和結果可能與前瞻性陳述中討論的結果和結果大不相同。我們敦促您仔細 審閲和考慮我們在本報告中披露的各種信息，因為我們試圖就可能影響我們的業務、財務狀況以及運營和前景的風險和因素向感興趣的各方提供建議 。
概述
CodeChain New Continent Limited (前身為TMSR Holding Company Limited和JM Global Holding Company，簡稱“公司”或“CCNC”)通過其子公司和受控實體，專注於兩個領域的業務：(1)焦炭、鋼鐵、建築材料、機械設備和廢鋼的煤炭批發和銷售；(2)物聯網(IoT)和電子代幣的研發和應用。本公司的煤炭和焦炭批發業務由本公司合同控股的實體江蘇榮海電力燃料有限公司(“融 海”)執行。本公司的物聯網業務由本公司合同控股的實體--五歌網絡遊戲有限公司(以下簡稱“五歌”)執行。
於2021年3月30日，本公司 與一名與本公司無關的買方(“買方”)及本公司前董事 王啟海(“收款人”)訂立購股協議。根據該協議，本公司同意出售及買方同意購買通融科技(江蘇)有限公司(“通融科技(江蘇)有限公司”)的全部 股已發行及已發行普通股(“通融股份”)，通融科技(江蘇)有限公司是一家中國公司及本公司的間接附屬公司。收款人同意代表買方負責支付購貨價款 。2021年03月31日，本公司完成了通融股份的出售，並導致中網股份註銷。 通融外商獨資企業簽約控制榮海。通融股份的出售包括對榮海的處置。因此，自2021年3月31日起，同榮WFOE和榮海的運營被指定為停產運營。
30
最近的發展
資產購買協議日期為2021年2月23日 ，分別於2021年4月16日和2021年5月28日修訂
2021年2月23日， 公司與四川日佔雲集選股份有限公司(《賣方》)訂立資產購買協議，該協議於2021年4月16日修訂並重述，並於2021年5月28日進一步修訂。根據資產購買協議，本公司共購買了10,000台比特幣礦機(“資產”)，總收購價為人民幣40,000,000元，按截至2021年4月8日的匯率計算為6,160,000美元(“收購價”)，以1,587,800股本公司普通股的形式支付，每股價值3.88美元，為本公司普通股的收盤價。賣方應將以加密貨幣支付給公司的收入和資產運營的任何其他收入來源 存入公司每日持有的加密貨幣錢包。如果 資產平均每天產生淨利潤/1萬臺機器(“每日利潤”)，則公司將向賣方或其指定人發放 公司普通股(“紅股”)人民幣500萬元或價值77萬美元的普通股(以下簡稱“紅股”)。 資產應以加密貨幣支付給公司，並存入公司每日持有的加密貨幣錢包中。*公司應向賣方或其指定人員發放 價值77萬美元的公司普通股(“紅股”)，條件是這些資產平均每天產生淨利潤/1萬臺機器(“每日利潤”)。2021年至2022年3月19日(“評估期”)相當於人民幣200,000元或30,800美元，如果資產 在評估期內代表公司平均每月產生淨利潤/10,000臺機器(“月利潤”)等於人民幣6,000,000元或924,000美元。日利潤超過20萬元人民幣或30800美元，月利潤超過600萬元人民幣或92.4萬美元的，公司按超出部分按比例 向賣方或其指定人增發普通股。如果日利潤低於20萬元人民幣或30800美元，或者月利潤低於600萬元人民幣或92.4萬美元 或92.4萬美元, 公司不得向賣方或其指定人發行任何紅股，該月被視為“重新評估 月”。於評估期末，該重估月份的每月溢利將合計(“合計 溢利”)，本公司將按比例發行5,000,000元人民幣或770,000美元的本公司普通股，以換取每6,000,000元人民幣或924,000美元的合計溢利。該日利潤和月利潤應在次月的 日按月確定。此類紅股和額外股份(如果適用)應在下一個 月的第15天發行。對於有28天或31天的任何月份，每月利潤以該月的實際天數計算。 儘管有上述規定，本協議規定的任何股票在任何情況下都不得早於2021年5月24日發行。根據本協議可向賣方或其指定人發行的普通股(包括紅股)總數 在任何情況下均不得超過截至2021年2月23日，即資產購買協議之日公司已發行和已發行普通股總數的19.99% 。 可向賣方或其指定人發行的普通股總數 在任何情況下均不得超過截至2021年2月23日，即資產購買協議之日公司已發行和已發行普通股總數的19.99% 。
2021年6月1日，本公司 向賣方指定人發行2,513,294股普通股，包括(I)1,587,800股普通股 的收購價和(Ii)925,494股紅股，每股2.51美元，即 公司普通股於2021年5月12日在納斯達克市場的收盤價，用於滿足和超過日均利潤和月度利潤
2021年6月1日的合資協議
2021年6月1日，公司 與眾友科技(深圳)有限公司簽訂合資協議，共同成立數字能源碳中性創新平臺--零碳能源(深圳) 有限公司(以下簡稱合資公司)，利用數字技術打通能源產業鏈上下游，實現碳中性，助力產業轉型升級和碳減排。合資企業的註冊資本為100萬美元，由公司出資 。該公司將持有合資企業51%的權益。
2021年7月28日的資產購買協議
於2021年7月28日，本公司 與若干賣方訂立資產購買協議，據此，本公司同意向賣方購買數碼 貨幣礦機，總收購價為106,388,672.43元人民幣，或16,442,109.95美元(按截至2021年7月8日1：6.4705的人民幣兑美元匯率)，以7,647,493股本公司普通股(“中網通股份”)的形式支付。 該公司計劃利用這些資產進一步發展其數字貨幣挖掘業務。
影響經營業績的關鍵因素
武格的增長戰略 在很大程度上取決於我們向中國的潛在客户成功營銷我們預期的產品和服務的能力。 這要求我們在很大程度上依賴我們的開發和營銷合作伙伴。未能選擇正確的開發和營銷合作伙伴 將嚴重延遲或禁止我們開發預期的產品和服務、營銷產品並獲得市場認可的能力 。我們預期的產品和服務可能不會獲得市場的廣泛認可。如果獲得驗收，它可能不會持續 很長一段時間。如果我們的預期產品和服務未能達到或維持市場接受度 ，可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。
31
武格可能永遠不會在市場上獲得重要的 認可，因此可能永遠不會產生可觀的收入，也可能永遠不會讓我們實現或保持盈利。 代碼鏈技術和物聯網服務在中國的廣泛採用取決於許多因素，包括用户對此類 系統和方法或其他選擇的接受程度。我們能否讓五格或其他任何未來產品獲得商業市場認可，還取決於我們的銷售、營銷和分銷組織的實力 。
網絡和 數據安全面臨的威脅日益多樣和複雜。儘管我們努力防止入侵，但武格的產品 設備和我們在運營中使用的第三方設備容易受到網絡安全風險的攻擊，包括 病毒和蠕蟲、網絡釣魚攻擊、拒絕服務攻擊、物理或電子入侵、員工盜竊或濫用，以及因未經授權篡改我們的服務器和計算機系統或我們在運營中使用的第三方的服務器和計算機系統而造成的類似 中斷，
此外，我們可能是試圖獲取敏感信息或公司資產的電子郵件詐騙的 目標。儘管我們努力為此類威脅設置安全屏障 ，但我們可能無法完全降低這些風險。任何試圖獲取我們的數據和資產、中斷我們的服務或以其他方式訪問我們的系統或我們使用的第三方系統的網絡攻擊，如果成功，都可能對我們的業務、運營 結果和財務狀況產生不利影響，補救成本高昂，並損害我們的聲譽。
涉及物聯網設備、軟件和服務的技術行業 的特點是存在大量專利、版權、商標和商業祕密，並經常因侵犯或其他侵犯知識產權的指控而提起訴訟。這起訴訟的大部分 涉及專利控股公司或其他不利的專利所有者，他們自己沒有相關的產品收入， 我們自己的專利組合可能對他們幾乎沒有威懾作用。
我們不能向您保證 我們、我們的子公司或我們的可變利益實體將在未來的任何知識產權侵權或其他訴訟中勝訴 ，因為此類訴訟中存在複雜的技術問題和固有的不確定性。為此類索賠辯護，無論其是非曲直， 都可能會耗費時間，分散管理層的注意力，導致代價高昂的訴訟或和解，導致開發延遲，或者要求我們或我們的子公司簽訂版税或許可協議。此外，我們、我們的子公司或我們的可變利益實體可能 有義務賠償我們的客户因我們的產品或解決方案而受到第三方侵犯知識產權的索賠 。如果我們的產品或解決方案侵犯了任何第三方知識產權，我們可能會被要求將其 從市場上撤回、重新開發或尋求從第三方獲得許可證，這些許可證可能無法以合理條款或完全 獲得。任何試圖重新開發我們的產品或解決方案、以優惠條款從第三方獲得許可或許可替代技術的努力都可能不會成功，而且無論如何，都可能大幅增加我們的成本，損害我們的業務、財務狀況 和經營業績。從市場上撤回我們的任何產品或解決方案都可能損害我們的業務、財務狀況和 經營業績。
冠狀病毒(新冠肺炎)更新
2019年12月，引起呼吸道疾病的新型冠狀病毒 株(簡稱新冠肺炎)在中國武漢浮出水面，並於2020年1月和2月迅速傳播，世界其他地區也報告了確診病例。為應對此次疫情，隨着世界衞生組織於2020年1月30日宣佈“國際關注的突發公共衞生事件”，越來越多的國家 暫停了往返中國的旅行。自這次疫情爆發以來，中國和包括美國在內的許多其他國家的商業活動都因政府採取的一系列緊急檢疫措施而中斷。
因此，我們在中國和美國的業務 受到了實質性的影響。我們在中國湖北省的辦事處自2020年1月23日實施封鎖以來一直關閉。 新冠肺炎造成的經濟中斷對我們在武漢的廢物管理業務來説是災難性的，自2019年第四季度以來，該業務沒有收入 ，營業收入為負，2020年第一季度和第二季度沒有收入或營業收入 。我們失去了員工、供應商和客户，無法恢復。因此，我們出售了位於武漢的業務。 參見《我們的公司-企業歷史-中國順龍的處置》。我們在中國江蘇省和四川省的辦事處從2020年2月初到3月初暫時關閉。我們看到2020財年和2021年第一季度收入增長放緩。
新冠肺炎 對我們業務的負面影響程度高度不確定，無法準確預測。我們認為，冠狀病毒的爆發和採取的控制措施不僅對我們的業務，而且對全球的經濟活動都可能產生重大的負面影響。這一負面影響對我們在中國和美國的業務連續性的影響有多大仍不確定。這些不確定性阻礙了我們進行日常運營的能力，並可能對我們的業務、財務狀況和 運營結果產生重大不利影響，因此可能對我們的股價產生不利影響，並造成更大的波動性。
32
經營成果
截至2021年6月30日的三個月與2020年6月30日的對比
| 百分比 | ||||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 變化 | 變化 | |||||||||||||
| 收入-五歌數字門牌 | $ | 3,495,731 | - | $ | 3,495,731 | 不適用 | ||||||||||
| 收入-貿易和其他 | 46,482 | (46,482 | ) | (100.0 | )% | |||||||||||
| 總收入 | 3,495,731 | 46,482 | 3,449,249 | 7,420.6 | % | |||||||||||
| 收入成本--五格數字門牌 | 153,893 | - | 153,893 | 不適用 | ||||||||||||
| 收入成本-交易和其他 | 7,612 | (7,612 | ) | (100.0 | )% | |||||||||||
| 總收入成本 | 153,893 | 7,612 | 146,281 | 1,921.7 | % | |||||||||||
| 毛利 | 3,341,838 | 38,870 | 3,302,968 | 8,497.5 | % | |||||||||||
| 運營費用 | 9,135,385 | 206,182 | 8,929,203 | 4,330.7 | % | |||||||||||
| 運營虧損 | (5,793,547 | ) | (167,312 | ) | (5,626,235 | ) | 3,362.7 | % | ||||||||
| 其他收入(費用)，淨額 | 1,828,689 | 3,276 | 1,825,413 | 55,720.8 | % | |||||||||||
| 持續經營虧損 | (3,229,945) | (164,036 | ) | (3,065,909) | 1,869.0 | % | ||||||||||
| 停止運營： | ||||||||||||||||
| 停業收入(虧損) | - | (15,013 | ) | 15,013 | (100.0 | )% | ||||||||||
| 處置虧損，税後淨額 | 20,956 | 6,951,617 | (6,930,661 | ) | (99.7 | )% | ||||||||||
| 淨(虧損)收入 | (3,208,989) | 6,772,568 | (9,981,557) | (147.4) | % | |||||||||||
收入
該公司的收入 包括五格數字門牌。在截至2020年6月30日的三個月中，總收入增加了約350萬美元，達到約350萬美元，而截至2020年6月30日的三個月的總收入約為500萬美元。漲幅主要歸功於 五格數碼門牌開始推廣。
收入成本
本公司的 收入成本包括五格數字門牌的成本。截至2021年6月30日的三個月，收入總成本增加了約20萬美元，達到約 20萬美元，而2020年同期約為500萬美元。我們營收增長的總成本 歸因於公司五格數字門牌營收的普遍增長。
毛利
在截至2021年6月30日的三個月中，該公司的毛利潤增加了約330萬美元，從截至2020年6月30日的三個月的約 美元增至約330萬美元。這一增長歸因於五格數字門牌銷量的增長。
運營費用
公司的運營費用 包括銷售、一般和行政(“SG&A”)費用，以及壞賬回收。
SG&A費用增加了約890萬美元，增幅約為4,330.7%，從截至2020年6月30日的三個月的約20萬美元增加到截至2021年6月30日的三個月的約 910萬美元。增加的主要原因是員工薪酬增加。
運營虧損
由於上述原因，截至2021年6月30日的三個月的運營虧損約為580萬美元，較截至2020年6月30日的三個月的約20萬美元增加了約560萬美元， 或約3362.7%。漲幅主要是由於增加了 獎金和武閣數碼門牌的掛牌費。
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淨虧損(收益)
本公司的淨虧損 在截至2021年6月30日的三個月中減少了約1,000萬美元，降幅為147.4%，從2020年同期的淨收益約680萬美元降至約320萬美元。減少的主要原因是增加了獎金和武格數字門牌的上市費 。
截至2021年6月30日的6個月與2020年6月30日的對比
| 百分比 | ||||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 變化 | 變化 | |||||||||||||
| 收入-五歌數字門牌 | $ | 6,876,290 | - | $ | 6,876,290 | 不適用 | ||||||||||
| 收入-貿易和其他 | 46,482 | (46,482 | ) | (100.0 | )% | |||||||||||
| 總收入 | 6,876,290 | 46,482 | 6,829,808 | 14,693.4 | % | |||||||||||
| 收入成本--五格數字門牌 | 158,686 | - | 158,686 | 不適用 | ||||||||||||
| 收入成本-交易和其他 | 7,612 | (7,612 | ) | (100.0 | )% | |||||||||||
| 總收入成本 | 158,686 | 7,612 | 151,074 | 1,984.7 | % | |||||||||||
| 毛利 | 6,717,604 | 38,870 | 6,678,734 | 17,182.2 | % | |||||||||||
| 運營費用 | 26,896,267 | 919,764 | 25,976,503 | 2,824.3 | % | |||||||||||
| 運營虧損 | (20,178,663 | ) | (880,894 | ) | (19,297,769 | ) | 2,190.7 | % | ||||||||
| 其他收入(費用)，淨額 | 1,835,805 | 4,353 | 1,831,452 | 42,073.3 | % | |||||||||||
| 持續經營虧損 | (18,342,858) | (876,541 | ) | (17,466,317) | 1,992.6 | % | ||||||||||
| 停止運營： | ||||||||||||||||
| 停業收入(虧損) | 23,571 | 883,893 | (860,322 | ) | (97.3 | )% | ||||||||||
| 處置虧損(收益)，税後淨額 | (11,234,496 | ) | 6,951,617 | (18,186,113 | ) | (261.6 | )% | |||||||||
| 淨(虧損)收入 | (29,553,783) | 6,958,969 | (36,512,752) | (524.7) | % | |||||||||||
收入
該公司的 收入包括五格數字門牌。截至2020年6月30日的6個月，總收入增加了約690萬美元，達到約690萬美元 ，而截至2020年6月30日的6個月的總收入約為500萬美元。漲幅 主要是因為五歌數碼門牌開始推廣。
收入成本
本公司的 收入成本包括五格數字門牌的成本。截至2021年6月30日的6個月，收入總成本增加了約20萬美元，達到約 20萬美元，而2020年同期約為500萬美元。我們營收增長的總成本 歸因於公司五格數字門牌營收的普遍增長。
毛利
在截至2021年6月30日的6個月中，該公司的毛利潤增加了約670萬美元，從截至2020年6月30日的6個月的約670萬美元增至約670萬美元。這一增長歸因於五格數字門牌銷量的增長。
運營費用
公司的運營費用 包括銷售、一般和行政(“SG&A”)費用，以及壞賬回收。
SG&A費用增加了約2,600萬美元，增幅約為2,824.3%，從截至2020年6月30日的6個月的約90萬美元增加到截至2021年6月30日的6個月的約2,700萬美元。增加的主要原因是員工薪酬增加。
運營虧損
由於上述原因，截至2021年6月30日的6個月的運營虧損約為2,020萬美元，較截至2020年6月30日的6個月的約90萬美元增加約1,930萬美元， 或約2,190.7%。增加的主要原因是 員工薪酬增加。
淨虧損(收益)
在截至2021年6月30日的6個月中，公司的淨虧損 增加了約3,650萬美元，增幅為524.7%，從2020年同期的約700萬美元淨收益增至約2,960萬美元。這一增長主要是由於出售了某些子公司。
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關鍵會計政策和估算
根據美國公認的會計原則編制未經審計的 簡明財務報表要求我們的管理層 做出影響報告金額的假設、估計和判斷，包括其附註，以及 承付款和或有事項(如果有)的相關披露。我們已經確定了對編制未經審計的 簡明合併財務報表非常重要的某些會計政策。這些會計政策對於瞭解我們的財務狀況和 運營結果非常重要。關鍵會計政策是那些對描述我們的財務狀況和 運營結果最重要的政策，需要管理層做出困難、主觀或複雜的判斷，這通常是因為需要對本質上不確定且可能在後續期間發生變化的事項的影響做出 估計。某些會計估計 特別敏感，因為它們對財務報表具有重要意義，而且未來影響該估計的事件可能與管理層當前的判斷大不相同。我們相信以下關鍵會計政策 涉及編制我們未經審計的簡明合併財務報表時使用的最重要的估計和判斷。
現金和現金等價物
本公司將某些原始到期日在三個月或以下的短期、高流動性投資在購買時視為現金等價物。現金 和現金等價物主要指銀行存款和期限在三個月以下的定期存款。
投資
本公司購買某些流動性短期投資，如貨幣市場基金和/或大型金融機構銷售的其他短期債務證券。 這些投資沒有本金損失保險。這些投資在每個報告期末作為按公允市價計價的金融工具入賬。由於它們的到期日短，風險狀況有限，有時它們的攤銷持有成本可能是其公允價值的最佳近似值。
應收賬款淨額
應收賬款包括 客户應收貿易賬款。可以根據管理層基於信用歷史和與客户的關係對潛在損失的評估 來建立和記錄壞賬準備。管理層定期審查應收賬款以確定壞賬撥備是否充足，並在必要時調整撥備。在管理層確定收回的可能性不大後，拖欠的賬户餘額將從壞賬撥備中註銷 。
盤存
存貨由原材料、在製品和產成品 組成，採用榮海的加權平均 法，以成本或可變現淨值中較低者列報。管理層至少每年審查庫存是否陳舊和成本是否超過可變現淨值，並在賬面價值超過可變現淨值時記錄庫存準備金 。
提前還款
預付款是存放 或預付給外部供應商以供將來購買庫存的資金。作為中國的標準做法，公司的許多供應商都要求 向他們交一定的保證金，以保證公司按時完成採購。此金額 可退還且不計息。本公司與其供應商簽訂了具有法律約束力的合同，這些合同要求在合同結束時將任何未償還的預付款 退還給本公司。
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公允價值計量
有關金融工具公允價值及相關公允價值計量的會計準則界定了金融工具，並要求披露我們持有的金融工具的公允價值。本公司將現金、應收票據、應收賬款、其他 應收賬款、預付款、應付賬款、其他應付賬款及應計負債、客户存款、短期貸款及應付税款的賬面金額視為接近其公允價值，因其屬短期性質。
會計準則界定了公允價值，建立了公允價值計量披露的三級估值等級，並加強了公允價值計量的披露要求 。這三個級別的定義如下：
| ● | 估值方法的第一級投入是指活躍市場中相同資產或負債的報價(未經調整)。 |
| ● | 估值方法的第二級投入包括活躍市場上類似資產及負債的報價，以及該等資產或負債在實質上整個金融工具期限內可直接或間接觀察到的投入。 |
| ● | 估值方法的第三級投入是不可觀察的，並且對公允價值具有重要意義。 |
流動資產和流動負債中包括 的金融工具在綜合資產負債表中按面值或成本報告，由於該等工具的起源和預期變現與其當前的 市場利率之間的時間較短，因此該等工具的面值或成本接近公允價值。
收入確認
2018年1月1日，對於截至2018年1月1日尚未完成的合同，公司 採用了會計準則更新(ASU)2014-09年度與客户簽訂的合同收入(ASC 606)的追溯 方法。這並不會導致採用本新指南時對留存收益進行調整 ，因為公司的收入(保修收入除外)是根據我們預期為履行履約義務而獲得的對價金額確認的 。但是，自採用之日起，公司保修收入 的影響並不大，因此沒有進行調整。
收入確認ASU的核心原則是，公司將確認收入，以代表 向客户轉讓商品和服務的金額，金額反映公司預期在此類交換中有權獲得的對價。這將要求公司 確定合同履行義務，並根據產品和服務控制權轉移給客户的時間確定收入是在某個時間點確認還是在某個時間確認。本公司的收入主要在 時間點確認，但在保修期內確認保修期的保修收入除外，保修期通常為12個月 。
ASU需要使用 新的五步模型來確認來自客户合同的收入。五步模型要求公司(I)確定與客户的合同 ，(Ii)確定合同中的履約義務，(Iii)確定交易價格，包括在未來可能不會發生重大逆轉的範圍內的可變 對價，(Iv)將交易價格 分配給合同中的各個履約義務，以及(V)在公司履行履約義務時(或作為履行義務)確認收入 。與之前的指導相比，將五步模型應用於收入流並未導致公司記錄收入的方式發生重大 變化。*採用後，公司根據以前的標準對ASU範圍內的所有收入 流評估其收入確認政策，並在新指導下使用五步模型，確認除保修收入外，收入確認模式沒有差異 。
還將要求實體 在轉讓給客户之前確定其是否控制商品或服務，以便確定其是否應作為委託人或代理人對該安排進行解釋。 在實體控制所提供的商品或服務的情況下，主要安排將導致 確認交換中預期的總對價金額。代理安排(實體僅安排 但不控制轉移給客户的商品或服務)將導致確認實體 有權保留在交易所的淨金額。
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來自設備和 系統的收入、來自塗層和燃料材料的收入以及來自貿易和其他的收入在向客户交付貨物和 所有權轉移之日確認，如果存在正式安排，價格是固定的或可確定的，則公司沒有其他重大的 義務，並且合理地保證了可收購性。此類收入在新的五步模式下履行所有績效義務 後的某個時間點確認。此外，培訓服務收入在提供服務時確認， 公司沒有其他義務，可收入性得到合理保證。這些收入是在某個時間點確認的。
在2018年1月1日之前，公司允許客户在12個月的保修期內保留合同價格的5%至10%作為保修期，以保證產品質量 。保留金被視為包含在合同價格中的付款條件，並在 產品發貨時確認為收入。由於保留金的性質，本公司的政策是按合同的全部價值記錄收入 ，不徵收增值税，包括任何保留金，因為本公司在歷史上經歷過不重大的保修索賠。由於保修索賠不常見且金額不大，因此收取保證金的能力得到合理保證，並在 裝運時得到認可。2018年1月1日，採用ASU 2014-09(ASC 606)後，產品保修收入將在超過12個月的保修期內確認 。
在 所有收入確認相關標準之前收到的付款都記錄為客户押金。
毛收入與淨收入報告
自2016年7月起，在本公司正常經營工業廢料業務的 流程中，本公司直接從本公司供應商處購買符合本公司規格的加工後的 工業廢料，並直接向本公司客户直運 。公司將在客户現場對材料進行檢查，在檢查期間，公司臨時 對材料擁有合法所有權，檢查結束後將合法所有權轉讓給客户。在這些情況下， 公司通常直接從公司客户那裏收取銷售收入，並將庫存採購單獨支付給公司的 供應商。根據公司對交易中的委託人或代理人的評估，確定收入應按毛利還是按淨額報告。 公司對此項交易的評估是基於該公司對其是委託人還是代理人的評估。在確定本公司是委託人還是代理人時， 本公司遵循新的委託代理會計準則。由於本公司是主要義務人，並負責 (I)完成經處理的工業廢料運送，(Ii)在將材料交給我們的客户之前對供應商的產品進行檢查後暫時取得材料的合法所有權以控制庫存，以及(Iii)承擔與本公司客户的任何產品退貨相關的後端 庫存損失風險，因此本公司得出結論認為，本公司是此等安排的 委託人，因此按毛利報告收入和收入成本。
近期發佈會計公告
2018年2月，FASB 發佈了ASU 2018-02，損益表-報告全面收入(主題220)：從累積的 其他全面收入中重新分類某些税收影響。本更新中的修訂影響到任何需要應用主題220，損益表-報告全面收入的規定，並且有相關税收影響在公認會計準則要求的其他全面收入中列示的其他全面收入項目 的任何實體。此更新中的修訂適用於從2018年12月15日之後的 開始的財年以及這些財年內的過渡期的所有實體。允許提前採用本更新中的修訂， 包括在任何過渡期採用，(1)針對尚未發佈財務報表的報告期的公共業務實體，以及(2)針對尚未發佈財務報表的報告期的所有其他實體 。本更新中的修訂應在採用期間或追溯到承認《減税和就業法案》中美國聯邦企業所得税税率變化影響的每個(或多個)時期 應用。我們 認為採用此ASU不會對我們的合併財務報表產生實質性影響。
我們不相信最近發佈但尚未生效的其他會計準則(如果目前採用)會對我們的綜合資產負債表、 損益表和全面收益表以及現金流量表產生實質性影響。
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流動性與資本資源
本公司主要通過股權出資、股東貸款、運營現金流、短期銀行貸款、第三方貸款以及通過反向資本化從JM Global Holding Company獲得的現金，為營運資本和其他資本需求提供資金。需要現金 來償還債務，支付工資、辦公費用、所得税和其他運營費用。截至2021年6月30日，我們的淨營運資本 約為2170萬美元，超過7%的公司流動負債來自應付給大股東的其他應付賬款相關方 。除去這些負債，該公司的淨營運資本為2210萬美元，預計將在12個月內繼續從運營中產生現金流。
我們相信，目前的現金和運營現金流水平 將足以滿足其從將發佈合併財務報表之日起至少未來12個月的預期現金需求。但是，如果它經歷了 商業狀況的變化或其他發展，未來可能需要額外的現金資源，如果它希望尋求投資、收購、戰略合作或其他類似行動的機會 ，未來也可能需要額外的現金資源。如果確定現金需求超過 公司手頭的現金和現金等價物金額，公司可能會尋求發行債務或股權證券或獲得額外的 信貸安排。
以下摘要 截至2021年6月30日和2020年6月30日的六個月公司現金流的主要組成部分。
| 在截至的六個月內 6月30日， | ||||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 經營活動提供的現金淨額(用於) | $ | (3,333,791 | ) | $ | 1,005,663 | |||
| 用於投資活動的淨現金 | (521,322 | ) | (4,502,936 | ) | ||||
| 融資活動提供的現金淨額 | 22,795,027 | 3,013,714 | ||||||
| 匯率變動對現金的影響 | 3,368 | (60,489 | ) | |||||
| 現金淨變動 | $ | 18,943,282 | $ | (544,047 | ) | |||
截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司現金金額分別為19,251,392美元和998,717美元。截至2021年6月30日和2020年12月31日，分別有4,804,404美元 和998,717美元存入中國境內的各類金融機構。截至2021年6月30日和2020年12月31日，分別有14,446,988美元和0美元存入位於美國的一家金融機構。
經營活動
截至2021年6月30日的6個月，運營活動使用的淨現金約為330萬美元，而截至2020年6月30日的6個月，運營活動提供的淨現金約為100萬美元 。經營活動提供的現金淨額主要是由於其他應收賬款減少了約50萬美元，預付款增加了約800萬美元，客户存款增加了約500萬美元，應付税款減少了約20萬美元。
投資活動
截至2021年6月30日的六個月，用於投資活動的淨現金約為50萬美元，而截至2020年6月30日的六個月，用於投資活動的淨現金約為450萬美元。截至2021年6月30日的六個月，用於投資活動的淨現金約為30萬美元，用於購買設備的支出約為30萬美元，用於處置停產業務的淨現金約為30萬美元。
融資活動
截至2021年6月30日的6個月，融資活動提供的淨現金約為2,280萬美元，相比之下，截至2020年6月30日的6個月，融資活動使用的淨現金 約為300萬美元。截至2021年6月30日的6個月，融資活動提供的淨現金約為30萬美元，來自銀行短期貸款的收益約為30萬美元，發行普通股的收益約為2250萬美元。
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項目3.關於市場風險的定量和定性披露
信用風險
信用風險是本公司業務面臨的最大風險之一。
可能使公司面臨嚴重信用風險的金融工具主要包括現金和應收賬款。位於中國的主要金融機構持有的現金 不受政府保險。在我們相信這些金融機構 信用質量高的同時，也在不斷地監測它們的信用狀況。
應收賬款通常是無擔保的，來源於從客户那裏賺取的收入，因此面臨信用風險。信用風險由信用審批、限額和監控程序的申請 控制。該公司通過對中國經濟以及相關債務人和交易結構的內部研究和分析來管理信用風險。為將信用風險降至最低，公司通常要求客户在開始生產或交付產品之前 提前付款。公司根據行業、地理位置和客户類型集體識別信用風險。這些信息由管理層定期監控。
在衡量我們向客户銷售的信用風險 時，公司主要反映客户對其合同義務的“違約概率” ，並考慮客户當前的財務狀況、對客户的風險敞口及其未來可能的發展。
流動性風險
本公司還面臨流動性風險，即無法提供足夠的資本資源和流動性來滿足其承諾和業務需求的風險 。流動性風險是通過應用財務狀況分析和監測程序來控制的。必要時，公司 將向其他金融機構和業主尋求短期融資，以解決流動資金短缺的問題。
通貨膨脹風險
本公司還面臨通脹風險 。通貨膨脹因素，如原材料和間接成本的增加，可能會影響我們的經營業績。雖然 到目前為止，我們不認為通貨膨脹對我們的財務狀況或經營結果產生了實質性影響，但如果我們產品的銷售價格不隨着成本的增加而上漲，那麼未來高通貨膨脹率 可能會對我們維持當前毛利和運營費用佔銷售收入的 百分比的能力產生不利影響。
外幣風險
公司的大部分經營活動和很大一部分資產和負債都是以人民幣計價的，不能自由兑換成外幣。 公司的大部分經營活動和相當一部分資產和負債都是以人民幣計價的，不能自由兑換成外幣。所有外匯交易都是通過中國人民銀行(“中國人民銀行”) 或其他授權金融機構按中國人民銀行公佈的匯率進行的。中國人民銀行或其他監管機構批准外幣支付，需提交支付申請表，同時提交供應商發票和已簽署的合同。人民幣幣值受中央政府政策變化以及影響中國外匯交易系統市場供求的國際經濟和政治動態的影響。
項目4.控制和程序
披露控制和程序 是控制和其他程序，旨在確保在美國證券交易委員會的規則和表格規定的時間內記錄、處理、彙總和報告根據1934年《證券交易法》(以下簡稱《交易法》)提交或提交的報告中要求披露的信息 。披露控制和程序包括但不限於 控制和程序，旨在確保根據交易所 法案提交或提交的公司報告中要求披露的信息被累積並傳達給管理層(包括我們的首席執行官和首席財務官)，以便及時 決定要求披露的信息。
根據交易法規則13a-15 和15d-15的要求，我們的首席執行官和首席財務官對截至2021年3月31日我們的披露控制和程序的設計和運行的有效性 進行了評估。根據他們的評估，我們的首席執行官 官員和首席財務官得出結論，我們的信息披露控制和程序(如交易法第13a-15(E)和15d-15(E) 規則所定義)無效。
在最近的 最近一個財季，我們對財務報告的內部控制(該術語在《交易法》規則13a-15(F)和15d-15(F)中定義)沒有發生變化，這些變化對我們對財務報告的內部控制產生了重大影響或可能產生重大影響 。
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第二部分-其他資料
項目1.法律訴訟
沒有。
第1A項。危險因素
不適用於較小的 報告公司。
第二項未登記的股權證券銷售和收益使用情況
沒有。
項目3.高級證券違約
沒有。
項目4.礦山安全披露
不適用。
第5項：其他信息
沒有。
項目6.展品
以下證據作為本季度報告10-Q表的一部分存檔，或通過引用併入本季度報告中。
| 展品 號碼 |
描述 | |
| 31.1 | 規則13a-14(A)或規則15d-14(A)所要求的聯席首席執行官證明。 | |
| 31.2 | 規則13a-14(A)或規則15d-14(A)所要求的主席證明。 | |
| 31.3 | 規則13a-14(A)或規則15d-14(A)所要求的聯席首席執行官證明。 | |
| 31.4 | 細則13a-14(A)或細則15d-14(A)所要求的首席財務官證明。 | |
| 32.1 | 規則13a-14(B)或規則15d-14(B)和“美國法典”第18編第1350條規定的聯席首席執行官的證明。 | |
| 32.2 | 規則13a-14(B)或規則15d-14(B)和“美國法典”第18編第1350條規定的總統證明。 | |
| 32.3 | 規則13a-14(B)或規則15d-14(B)和“美國法典”第18編第1350條規定的聯席首席執行官的證明。 | |
| 32.4 | 規則13a-14(B)或規則15d-14(B)和“美國法典”第18編第1350條規定的首席財務官證明。 | |
| 101.INS | 內聯XBRL實例文檔。 | |
| 101.SCH | 內聯XBRL分類擴展架構文檔。 | |
| 101.CAL | 內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。 | |
| 101.DEF | 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。 | |
| 101.LAB | 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。 | |
| 101.PRE | 內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。 | |
| 104 | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)。 |
40
簽名
根據1934年證券交易法的要求 ，註冊人已正式授權 由以下簽名者代表其簽署本報告。
| 碼鏈新大陸有限公司 | ||
| 日期：2021年8月12日 | 由以下人員提供： | /s/馮衞東(David) |
| 姓名：北京 | 馮衞東(David) | |
| 標題： | 首席執行官和 董事會聯席主席 | |
| (首席行政主任) | ||
| 日期：2021年8月12日 | 由以下人員提供： | /s/李毅 |
| 姓名：北京 | 易麗 | |
| 標題： | 首席財務官兼祕書 | |
| (首席財務官和首席會計官) |
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