Ventoux CCM Acquisition Corp.(前身為Chardan Global Acquisition Corp.)(本公司)是一家於2019年7月10日在特拉華州註冊成立的空白支票公司。 公司成立的目的是與公司尚未確定的一個或多個業務或實體進行合併、換股、資產收購、股票購買、資本重組、重組 或其他類似的業務交易(“業務 組合”)。

本公司不限於特定行業 或地理區域以完成業務合併。本公司是一家處於早期和新興成長型公司， 因此，本公司將承擔與早期和新興成長型公司相關的所有風險。

截至2021年6月30日，公司尚未開始 任何運營。截至2021年6月30日的所有活動與公司的組建、首次公開募股(“首次公開募股”)有關(如下所述)，以及在首次公開募股之後確定業務 合併的目標公司。本公司最早在業務合併完成後才會產生任何營業收入。 本公司從首次公開募股所得款項中以利息收入的形式產生營業外收入。

本公司首次公開募股的註冊聲明於2020年12月23日宣佈生效。2020年12月30日，公司完成首次公開募股 15,000,000單位(“單位”，就出售單位所包括的普通股股份而言，為 “公開股份”)，$10.00每單位產生的毛收入為$150,000,000，如注3所述。

在首次公開招股結束的同時，本公司完成了6,000,000認股權證(“私募認股權證”)，價格為$1.00Per Private 向Ventoux Acquisition Holdings LLC(“Ventoux Acquisition”)和Chardan International Investments，LLC(“Chardan Investments”)進行私募 認股權證，Ventoux Acquisition Holdings LLC(“Ventoux Acquisition”)是公司某些高管和董事的共同發起人和附屬公司， 公司是公司某些董事和Chardan Capital Markets，LLC的共同發起人和附屬公司，產生的毛收入 為$6,000,000，如注4所述。

在2020年12月30日首次公開募股(IPO)結束後，金額為$151,500,000 ($10.10在首次公開發行中出售單位的淨收益和私募認股權證的出售被存入信託賬户(“信託賬户”)，該賬户將投資於1940年修訂後的“1940年投資公司法”(“投資公司法”)第(2)(A)(16)節規定的含義內的美國 政府證券。到期日為183天或少於183天，或持有本公司認定符合投資公司法第2a-7條條件的貨幣市場基金的任何不限成員名額投資公司，直至： (I)完成業務合併或(Ii)以下所述信託賬户內資金的分配，兩者中以較早者為準。

2021年1月5日，承銷商全面行使了 超額配售選擇權。在承銷商行使超額配售選擇權方面，本公司還完成了 一項額外的2,250,000單位，每單位$10.00每單位，並銷售額外的675,000私人認股權證，價格為$1.00根據私人 授權書，產生的毛收入總額為$23,175,000。總計$22,725,000淨收益的一部分存入信託賬户， 使信託賬户中持有的總收益達到#美元174,225,000。由於承銷商選擇全面行使其超額配售選擇權，562,500方正股份(定義見附註5)不再被沒收。

公司管理層對首次公開發行(IPO)和出售私募認股權證的淨收益的具體運用擁有廣泛的酌處權 ，儘管 幾乎所有的淨收益都打算普遍用於完成業務合併。公司的 初始業務組合必須與一個或多個目標業務合併，這些目標業務的公平市值合計至少等於80在簽署企業合併協議時， 信託賬户餘額(扣除之前發放給本公司以支付其納税義務的金額)的百分比。 簽署企業合併協議時 信託賬户餘額(扣除之前為支付其納税義務而向本公司發放的金額)的百分比。只有在業務合併後公司擁有或收購的情況下，公司才會完成業務合併 50目標的%或更多未償還有表決權證券或以其他方式獲得目標的控股權 足以使其不需要根據投資公司法註冊為投資公司。不能保證 公司將能夠成功實施業務合併。

本公司將為其股東提供在企業合併完成時贖回全部或部分公開股份的機會(I)與召開股東大會批准企業合併有關，或(Ii)以收購要約的方式贖回全部或部分公開股份。本公司是否尋求股東批准企業合併或進行要約收購，將由本公司自行決定 。公司可能要求股東投票支持或反對企業合併才能贖回股票， 沒有投票或棄權的股東將不能贖回股票。股東將有權按當時存入信託賬户的金額(最初為 $)按比例贖回股份。10.10每股，加上從信託賬户中持有的資金賺取的任何按比例計算的利息，而這些資金之前並未發放給公司 以支付其納税義務)。業務合併完成後，本公司的 權利或認股權證將不會有贖回權。

如果公司的有形淨資產至少為$，公司將繼續進行業務合併 5,000,001在企業合併完成後，如果公司尋求 股東的批准，投票的大多數流通股將投票贊成企業合併。如果法律不要求股東投票 且公司因業務或其他法律原因未決定舉行股東投票，公司將 根據其修訂和重新發布的公司註冊證書，根據證券交易委員會(SEC)的要約贖回規則進行贖回，並在完成企業合併之前向SEC提交投標要約文件。 但是，如果法律要求股東批准交易，或者公司決定在完成企業合併之前向SEC提交投標要約文件，則公司將根據其修訂後的公司註冊證書 進行贖回，並在完成企業合併之前向SEC提交投標要約文件。 但是，如果法律要求股東批准交易，或者公司決定在完成企業合併之前向SEC提交投標要約文件，則公司將 根據其修訂和重新發布的公司註冊證書進行贖回本公司將根據委託書規則和 非根據要約收購規則，在進行委託書徵集的同時要約贖回股份。如果本公司就企業合併尋求股東批准，Ventoux Acquisition、 Chardan Investments和首次公開發行(IPO)前本公司普通股的任何其他初始股東(統稱為“初始股東”)已同意(A)投票表決其創始人股票及其持有的任何支持企業合併的公開股票，以及(B)不轉換任何與股東投票批准 企業合併相關的股票(包括創始人股票)此外， 每個公共股東可以選擇贖回其公開發行的股票，無論他們投票支持還是反對提議的交易。

儘管如上所述，如果公司 尋求股東批准企業合併，並且公司沒有根據要約收購規則進行贖回， 股東及其任何關聯公司或與該股東一致行動的任何其他人或 作為“團體”(如修訂後的“1934年證券交易法”(“交易所 法”)第F13(D)(3)節所界定)的股東將被限制贖回。 如果公司 尋求股東批准企業合併，並且公司沒有根據要約規則進行贖回， 股東連同該股東的任何關聯公司或與該股東一致行動的任何其他人或 作為一個“團體”(定義見修訂後的“證券交易法”)將被限制贖回。20%的公眾股份。

公司將在2022年3月30日之前 完成業務合併。然而，如果本公司預計其可能無法在2022年3月30日之前完成業務合併，本公司可將完成業務合併的時間再延長一次 3個月(至2022年6月30日)以完成業務合併(“合併期”)。為了延長公司完成業務合併的可用時間 ，初始股東或其關聯公司或指定人必須在適用截止日期或 之前將1,725,000美元(由於全部行使承銷商的超額配售選擇權)(每股公開股份0.10美元)存入 信託賬户。

如果本公司無法在合併期內完成業務合併 ，本公司將(I)停止除清盤以外的所有業務，(Ii)在合理可能的情況下儘快贖回，但此後不超過5個工作日100按每股 股價以現金支付的已發行公開股票的百分比，等於當時存入信託賬户的總金額，包括賺取的利息(扣除應繳税款 )除以當時已發行的公開股票數量，根據適用的法律，贖回將完全消除公眾股東作為股東的 權利(包括獲得進一步清算分派的權利，如果有)，並且(Iii)在贖回之後，在合理可能的情況下立即贖回 ，但須受以下條件的限制：(I)根據適用的法律，贖回將完全消除公眾股東作為股東的 權利(包括獲得進一步清算分派的權利，如果有的話)；以及(Iii)在此類贖回之後，在合理可能的情況下立即贖回開始自動清盤，從而正式解散本公司，但在每種情況下 均須遵守其就債權人的債權和適用法律的要求作出規定的義務。然而，存入信託賬户 的收益可能成為債權人債權的對象。

初始股東同意(I)放棄 他們在首次公開募股(IPO)期間或之後可能獲得的與企業合併相關的方正股份和任何公開發行股票的贖回權 ；(Ii)如果公司未能在合併期內完成商業合併，則放棄從信託賬户中清算其方正股份分派的權利 ；以及 (Iii)不對公司修訂和恢復的證書提出修訂100如果本公司未完成業務合併 ，除非本公司向公眾股東提供贖回其公開股份的機會，並同時進行任何 此類修訂，否則其公開股份不得超過其公開股份百分比 。然而，如果公司未能完成業務合併或在合併期內清算，初始股東將有權就收購的任何公開股票進行清算分配 。

為了保護信託 賬户中持有的金額，某些初始股東(“內部人”)已同意在 供應商就向本公司提供的服務或銷售給本公司的產品或與本公司 討論簽訂交易協議的潛在目標企業提出的任何索賠的情況下，向本公司承擔責任，將信託賬户中的資金金額降至$以下10.10除 簽署放棄信託賬户所持任何款項的任何權利、所有權、權益或申索的第三方就若干 負債(包括經修訂的1933年證券法(“證券法”)下的負債)而提出的任何權利、所有權、權益或申索外，或根據本公司對首次公開發售承銷商的彌償而提出的任何申索除外。此外，如果 已執行的豁免被認為不能針對第三方強制執行，內部人士將不會對此類第三方索賠承擔任何 責任。本公司將努力讓所有供應商、服務提供商(本公司獨立註冊的 公共會計師事務所除外)、潛在的目標企業或與本公司有業務往來的其他實體與 本公司簽署協議， 本公司放棄對信託賬户中持有的資金的任何權利、所有權、利息或索賠，從而降低內部人士因債權人的債權而不得不賠償信託賬户的可能性。 本公司將努力讓所有供應商、服務提供商(本公司獨立註冊的 公共會計師事務所除外)、潛在的目標企業或與本公司有業務往來的其他實體與 本公司簽署協議，放棄信託賬户中持有的任何權利、所有權、利息或索賠。

持續經營和流動性

截至2021年6月30日，該公司擁有535,994 在其運營銀行賬户中，$174,259,906信託賬户中持有的用於企業合併或用於回購或贖回與此相關的普通股的證券，以及#美元的營運資金507,282。截至2021年6月30日，美元34,906信託賬户存款金額中的 為利息收入，可用於支付本公司的納税義務。

如果公司無法籌集額外資本， 可能需要採取其他措施來保存流動性，這可能包括(但不一定限於)暫停企業合併 。本公司不能保證將按商業上可接受的條款 獲得新的融資(如果有的話)。

因此，關於 公司根據財務會計準則委員會最新會計準則(ASU)2014-15年度對持續經營考慮因素的評估，“披露實體作為持續經營企業的能力的不確定性”， 管理層已確定，強制清算和解散的流動性狀況和日期令人對公司是否有能力持續經營到2022年3月30日(公司預定的清算日期)產生了很大的懷疑 如果公司有能力繼續經營到2022年3月30日，即公司預定的清算日期 ，那麼公司是否有能力繼續經營到2022年3月30日，也就是公司預定的清算日期 ，這使得公司是否有能力繼續經營到2022年3月30日，也就是公司預定的清算日期 這些財務報表不包括在公司無法繼續經營 時可能需要進行的與 收回記錄資產或負債分類相關的任何調整。

關於首次公開募股， 公司出售了17,250,000單位，包括2,250,000承銷商 選舉後於2021年1月5日出售給承銷商的單位，充分行使其超額配售選擇權，收購價為$10.00每單位。每個單位包括一股普通股 股、一項在企業合併完成時獲得一股普通股二十分之一(1/20)的權利和一份 認股權證(“公共認股權證”)。每份公共認股權證使持有者有權以每股11.50美元的行使價 購買普通股的一半(見附註8)。

在首次公開募股 結束的同時，Ventoux Acquisition購買了總計4,000,000私募認股權證和Chardan Investments總共購買了 2,000,000私人認股權證，價格為$1.00每份私募認股權證產生的總購買價格為$6,000,000私下 配售。2021年1月5日，與承銷商選舉充分行使超額配售選擇權有關， 公司增發了450,000和225,000Ventoux Acquisition和Chardan Investments的私募認股權證，價格分別為 美元1.00每份私人認股權證，產生的毛收入為$675,000. 每份私募認股權證可按11.50美元的行使價購買一股普通股 。如果本公司未在合併期內完成業務合併，出售私募認股權證所得款項 將用於贖回公開發行的股份(受適用法律 要求的約束)，私募認股權證到期時將一文不值。對於私募認股權證，信託賬户 不會有贖回權或清算分配。

方正股份

2019年9月19日，查丹投資公司收購了 5,000,000股份(“方正股份”)，總價為$25,000。2020年7月23日，查丹投資公司出售3,250,000 方正股份以總價$16,250。2020年8月25日，查爾丹投資公司將256,375 方正股份退還公司象徵性對價，這些股份被註銷，導致查丹投資公司持有 餘額1,493,625方正股份。2020年7月23日，Ventoux Acquisition收購3,250,000方正公司股票，總價 $16,250。2020年8月25日，Ventoux收購轉讓431,125方正股份以象徵性 代價返還公司，其中股份被註銷。2020年12月15日，Ventoux收購轉讓22,500方正股份轉讓給公司一名董事的附屬公司Cindat USA LLC ，2020年12月17日，Ventoux收購轉讓了總計 67,500方正向公司三名董事提供股份。截至本文發佈之日，Ventoux收購持有2,728,875方正股份。

這個4,312,500方正股份包括高達 562,500被初始股東沒收的股票，但承銷商的超額配售沒有全部或部分行使，因此初始股東將共同擁有大約20首次公開發行後公司已發行 和流通股的百分比(假設初始股東在首次公開發行 中沒有購買任何公開發行的股票)。由於承銷商被選舉在2021年1月5日全面行使超額配售選擇權， 方正股票不再被沒收。

行政服務協議

本公司於2020年12月23日起(以本公司完成業務合併或清盤為準)訂立協議，向Chardan Capital Markets，LLC支付合計$ 10,000每月用於辦公空間、水電費和祕書支持。截至2021年6月30日的三個月和六個月，本公司產生了$30,000及$60,000這些服務的費用，其中$60,000包括在截至2021年6月30日的未經審計的簡明資產負債表中的應付帳款和 應計費用中。截至2020年12月31日，本協議沒有應計金額 。

關聯方貸款

為支付與企業合併相關的交易成本，初始股東、初始股東的關聯公司或公司的高級管理人員和董事 可以(但沒有義務)根據需要不時或在任何時間借出公司資金(“營運資金貸款”)。 每筆營運資金貸款將由本票證明。票據可在業務合併完成時償還， 無息，或由貸款人自行決定，最高可達$500,000可在業務合併完成時以$$的價格轉換為認股權證 1.00根據搜查令。這類認股權證將與私人認股權證相同。如果業務 合併未結束，公司可以使用信託賬户以外的收益的一部分來償還營運資金 貸款，但信託賬户中的收益不會用於償還營運資金貸款。Chardan Capital Markets，LLC或其任何關聯人發放的營運資金貸款將不能轉換為私募認股權證，Chardan Capital Markets LLC及其關聯人 其關聯人在將其營運資金貸款轉換為私募認股權證的能力方面將沒有追索權。 截至2021年6月30日和2020年12月31日，沒有未償還的營運資金貸款。

關聯方延期貸款

如附註1所述，公司可將完成業務合併的時間延長 一次，再延長三個月(至2022年6月30日)以完成業務合併 。為了延長公司完成業務合併的時間，初始股東或他們的 關聯公司或指定人必須在適用的截止日期或之前向信託賬户存入1,725,000美元(由於全部行使承銷商的超額配售 選擇權)，或每股公開股票0.10美元。任何此類付款都將以貸款的形式 支付。與任何此類貸款相關而發行的期票的條款尚未商議。如果公司完成業務合併 ，公司將從發放給公司的信託賬户收益中償還貸款金額。 如果公司沒有完成業務合併，公司將不償還此類貸款。 如果公司完成業務合併，公司將從向公司發放的信託賬户的收益中償還貸款。 如果公司沒有完成業務合併，公司將不償還此類貸款。初始股東及其關聯公司 或指定人沒有義務為信託賬户提供資金，以延長公司完成企業合併的時間。

關聯方墊款

關聯方向公司墊付了約 美元2,520,000支付與首次公開發行(IPO)相關的某些發售費用。2021年6月30日，已全額償還預付款 。在2020年12月31日，$120,005是欠其中一些相關方的。

風險和不確定性

管理層繼續評估 新冠肺炎疫情對該行業的影響，並得出結論，雖然該病毒可能會對公司的財務狀況、運營結果和/或搜索目標公司產生負面影響 ，但具體影響在財務報表發佈之日尚不容易 確定。財務報表不包括 此不確定性的結果可能導致的任何調整。

登記和股東權利

根據2020年12月23日簽訂的註冊權協議 ，方正股份的持有者以及在轉換營運資金貸款 時可能發行的私募認股權證和證券的持有者將有權根據協議獲得註冊和股東權利。持有這些證券的大多數 的持有者有權提出最多兩項要求，要求本公司註冊此類證券。大多數 方正股份的持有者可以選擇在這些普通股 解除託管之日前三個月開始的任何時間行使這些登記權。私募認股權證(及相關證券)的大部分持有人可在公司成立後的任何時間選擇 行使這些註冊權。

承銷協議

公司授予承銷商自首次公開發行(IPO)之日起45天 的選擇權，最多可購買2,250,000額外單位，用於彌補超額配售(如果有)，價格為首次公開募股(IPO)價格減去承銷折扣和佣金。2021年1月5日，承銷商選擇全面 行使超額配售選擇權，額外購買2,250,000單價為$10.00每單位。

承銷商獲得現金承銷折扣 $。0.20每單位，或$3,450,000合計，於首次公開發售及超額配售選擇權結束後。

企業聯合營銷協議

本公司已聘請Chardan Capital Markets， LLC擔任與業務合併相關的顧問，以協助公司與股東舉行會議，討論潛在的業務合併和目標業務的屬性，向有興趣 購買與潛在業務合併相關的公司證券的潛在投資者介紹公司，協助公司獲得股東 對業務合併的批准，並協助公司發佈與業務合併相關的新聞稿和公開文件公司將在完成業務合併後向Chardan Capital Markets，LLC支付此類服務的營銷費 ，總金額相當於：3.5首次公開發行(IPO)總收益的%，包括行使承銷商超額配售選擇權的收益 。因此，除非 完善其業務合併，否則Chardan Capital Markets，LLC將無權獲得此類費用。

優先股-根據 公司修訂和重新簽署的公司註冊證書，公司有權簽發最多1,000,000優先股 股票。截至2021年6月30日和2020年12月31日，未發行或流通股優先股。

普通股-公司 有權發行50,000,000面值為$的普通股0.0001每股。公司普通股 的持有者每股享有一票投票權。截至2021年6月30日和2020年12月31日，有5,018,225和5,437,023 已發行和已發行普通股的股票，不包括16,554,275和13,875,477分別為可能贖回的普通股。

權利-除 本公司不是企業合併中倖存的公司的情況外，在企業合併完成後，每個權利持有人將自動獲得普通股的二十分之一(1/20) ，即使權利持有人轉換了其持有的所有股份， 與企業合併相關的股份，或公司關於其企業合併前活動的公司註冊證書的修訂 也是如此。 在企業合併完成後，權利持有人將自動獲得普通股的二十分之一(1/20) ，即使權利持有人轉換了其持有的所有股份， 與企業合併前活動有關的公司註冊證書的修改也是如此。如果本公司在業務合併完成後將不再是倖存的公司 ，權利的每個持有人將被要求肯定地轉換他或她或其權利，以便在業務合併完成後獲得每項權利相關的普通股股份的第二十股 (1/20)。完成業務合併後，權利持有人將不需要 支付額外的對價以獲得其普通股的額外份額。 企業合併完成後，權利持有人將不需要支付額外的對價以獲得其額外的普通股份額。 權利交換後可發行的股份將可自由交易(除非由本公司的聯屬公司 持有)。如果本公司就企業合併訂立最終協議，而本公司將不再是尚存的 實體，則最終協議將規定權利持有人在轉換為普通股的基礎上在交易中獲得與普通股持有人 在交易中獲得的每股對價相同的對價。

本公司不會發行與權利交換相關的 零股，因此持有者必須持有面值為20的權利，才能在初始業務合併結束時獲得本公司 普通股的一部分。如果本公司無法在規定的時間內完成初始業務合併 ，並且本公司清算信託賬户中持有的資金，權利持有人將不會收到與其權利相關的任何 資金，也不會從 信託賬户以外持有的公司資產中獲得與該權利相關的任何分配，權利到期將一文不值。此外，在任何情況下，本公司均不需要 以淨現金結算權利。因此，這些權利可能會一文不值地到期。

認股權證-公開認股權證 將在首次公開募股(IPO)結束或企業合併完成後一年晚些時候開始的任何時候開始可行使；前提是公司擁有一份有效且有效的登記聲明，涵蓋行使公開認股權證後可發行的普通股 股票，以及與該等普通股相關的現行招股説明書。儘管如此 如上所述，如果一份涵蓋可通過行使公共認股權證發行的普通股的登記聲明在企業合併結束後120個月內未生效 ，權證持有人可根據證券法規定的註冊豁免，以無現金方式 行使認股權證，直至有有效的登記聲明 ，並在吾等未能維持有效的登記聲明的任何期間內。公開認股權證將在企業合併完成後五年或在贖回或清算時更早到期。

本公司可贖回以下公開認股權證：

如果本公司要求贖回公共認股權證， 管理層將有權要求所有希望行使公共認股權證的持有人按照認股權證協議中所述的“無現金基礎”行使公共認股權證。 認股權證的行使價格和可發行普通股數量在某些情況下可以調整 ，包括股票分紅、資本重組、合併或合併。 但是，認股權證不會因低於其行使價格發行普通股而進行調整。此外，在任何情況下，本公司均不需要以現金淨額結算認股權證。如果本公司無法在合併期內完成業務合併，並且本公司清算了信託賬户中持有的資金，權利或認股權證持有人將不會收到任何有關其權利或認股權證的資金 ，也不會從信託賬户外持有的公司資產中獲得與該等權利或認股權證相關的任何分派 。因此，這些權利和認股權證可能會到期變得一文不值。

此外，如果公司以低於$的發行價或有效發行價額外發行 普通股或股權掛鈎證券，用於與企業合併的結束相關的融資目的 9.20每股普通股(該等發行價或有效發行價將由本公司董事會本着誠意 釐定，如向聯席保薦人或其關聯公司發行，則不計入聯席保薦人或該等聯屬公司在發行前持有的任何方正股份)(“新的 發行價”)，認股權證的行使價格將調整為(最接近)等於115新發行價格的% 和$16.50每股贖回觸發價格將調整為(最接近的)等於165市值的百分比 (自公司完成業務合併的前一個交易日起的20個交易日內普通股的成交量加權平均價格)。

公開認股權證在簡明資產負債表中作為權益 入賬。

私募認股權證與首次公開發售(IPO)中出售的單位所涉及的公開 認股權證(注7)相同，不同之處在於每份私募認股權證可按一股普通股 行使，行使價為#美元。11.50私募認股權證按每股股份計算，可按持有人的 選擇權以現金方式行使(即使有關行使該等認股權證時可發行普通股股份的登記聲明 無效)或以無現金方式行使，且在任何情況下，只要該等認股權證由初始購買者或其聯屬公司持有，本公司將不會贖回該等認股權證。

私募認股權證在簡明資產負債表中作為負債 入賬。

本公司遵循ASC 820的指引，在每個報告期重新計量並按公允價值報告的金融資產和負債，以及至少每年重新計量並按公允價值報告的非金融資產和負債 。

根據ASC主題320“投資-債務和股票證券”，該公司將其美國國債和等值的 證券歸類為持有至到期證券。持有至到期日證券 指公司有能力和意向持有至到期日的證券。持有至到期的國庫券 按攤銷成本記錄在隨附的資產負債表上，並根據溢價或折價的攤銷或增加進行調整。

公司在每個報告期末按公允價值在資產負債表中列報其對貨幣市場基金的投資 。這些證券的公允價值變動產生的損益包括在隨附的營業報表中的利息收入中。信託賬户中持有的投資的估計公允價值是根據現有的市場信息確定的。

截至2021年6月30日，信託賬户中持有的資產 包括$260,623貨幣市場基金主要投資於美國國債和美元173,999,283在美國財政部 證券。截至2021年6月30日止三個月及六個月內，本公司並無從信託賬户提取任何利息收入。

截至2020年12月31日，信託 賬户中持有的資產包括$151,500,000現金。

下表提供了有關本公司於2021年6月30日和2020年12月31日按公允價值經常性計量的資產的信息 ，並顯示了本公司用於確定該公允價值的估值投入的公允價值層次。2021年6月30日和2020年12月31日持有至到期證券的總持有收益 和公允價值如下：

下表列出了有關公司在2021年6月30日和2020年12月31日按公允價值經常性計量的負債的信息，並顯示了公司用來確定此類公允價值的估值投入的公允價值層次：

根據美國會計準則815-40，私募認股權證作為負債 入賬，並在資產負債表的認股權證負債中列示。認股權證負債在開始時按公允價值計量，並按經常性基礎計量，公允價值變動在經營報表中列示。

私募認股權證最初及其後均採用經修訂的Black-Scholes模型進行估值，該模型被視為第3級公允價值計量。修改後的Black-Scholes模型在確定私募認股權證公允價值時使用的主要不可觀察輸入是普通股的預期波動率。 預期波動率是從沒有確定目標的可比“空白支票”公司的可觀察公共權證定價中得出的。截至後續估值日期的預期波動率將從公司自己的公共認股權證 定價中隱含。Black-Scholes模型固有的假設與預期股價波動、預期壽命、無風險利率和股息率有關。然而，這其中涉及到固有的不確定性。如果因素或假設發生變化，估計的公允價值可能會 大不相同。無風險利率基於授予日的美國財政部零息收益率曲線，期限與認股權證的預期剩餘期限相似 。認股權證的預期壽命假定等於其剩餘的 合同期限。股息率是以歷史利率為基礎的，公司預計歷史利率將保持在零。

下表列出了有關權證負債的第三級公允價值計量的定量 信息：

下表列出了3級認股權證負債的 公允價值變化：

在報告期開始時確認來往於級別1、級別2和級別3的轉賬 。在截至2021年6月30日的三個月和六個月內，沒有從公允價值層次結構中的其他級別調入或調出第三級的情況。 截至2021年6月30日的三個月和六個月。

該公司對資產負債表日之後至簡明財務報表發佈之日發生的後續事件和交易進行了評估 。根據本次審核， 本公司未發現任何後續事件需要在簡明財務報表中進行調整或披露。