美國 個國家
證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格 10-Q
| 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節規定的季度報告 |
| 對於 截至的季度期間 |
或
| 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的過渡 報告 |
| 對於 從 | 至 |
| 佣金 文件號 |
Perma-Fix環境服務公司 (註冊人名稱與其章程中規定的準確 ) |
特拉華州 (州 或其他司法管轄區 公司或組織) |
58-1954497 (美國國税局 僱主 標識 編號) |
8302 Dunwoody Place，250套房，佐治亞州亞特蘭大 (主要執行機構地址 ) |
30350 (ZIP 代碼) |
(770) 587-9898 (註冊人電話號碼 ) | |
| 不適用 |
(前 姓名、前地址和前會計年度，如果自上次報告後更改)
根據該法第12(B)條登記的證券 ：
| 每節課的標題 | 交易 符號 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人需要提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2) 在過去90天內一直符合此類提交要求。
是 ☒No☐
在過去 12個月內(或要求註冊人提交併張貼此類文件的較短時間內)，用複選標記表示註冊人是否已以電子方式提交併發佈在其公司網站(如果有)， 根據S-T規則(本章232.405節)第405條要求提交併發佈的每個互動數據文件。
是 ☒No☐
用複選標記表示 註冊者是大型加速申請者、加速申請者、非加速申請者、較小的報告 公司還是新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”和 “較小申報公司”的定義。(勾選一項)：
大型 加速文件服務器☐加速文件服務器☐非加速文件服務器☒較小的報告公司☒新興成長型公司 ☐
如果 是新興成長型公司，請用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守 根據交易法☐第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務標準
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。是☐否☒
顯示 截至最新實際日期收盤時，發行人所屬各類普通股的流通股數量。
| 班級 | 2021年7月30日未償還的 | |
| 普通股 ，面值為.001美元 | 個共享 |
Perma-fix 環境服務公司
索引
| 第 頁，第 | |||
| 第 部分I | 財務 信息 | ||
| 項目 1。 | 合併 財務報表 | ||
| 合併 資產負債表-2021年6月30日和2020年12月31日 | 1 | ||
| 綜合 運營報表-截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月 | 3 | ||
| 綜合 全面收益表-截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月 | 4 | ||
| 合併 股東權益報表-截至2021年6月30日和2020年6月30日的6個月 | 5 | ||
| 合併 現金流量表-截至2021年6月30日和2020年6月30日的6個月 | 6 | ||
| 合併財務報表附註 | 7 | ||
| 第 項2. | 管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析 | 23 | |
| 第 項3. | 關於市場風險的定量和定性披露 | 36 | |
| 第 項4. | 控制 和程序 | 36 | |
| 第 第二部分 | 其他 信息 | ||
| 項目 1。 | 法律訴訟 | 37 | |
| 第 1A項。 | 風險 因素 | 37 | |
| 第 項6. | 陳列品 | 37 |
第 部分i-財務信息
第 項1.-財務報表
Perma-fix 環境服務公司
合併資產負債表
| 六月 三十， | 12月 31， | |||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| (金額 千，不包括每股和每股金額) | (未經審計) | (經審計) | ||||||
| 資產 | ||||||||
| 當前 資產： | ||||||||
| 現金 | $ | $ | ||||||
| 應收賬款
扣除壞賬準備淨額$ | | |||||||
| 未開票 應收賬款 | ||||||||
| 盤存 | ||||||||
| 預付 和其他資產 | ||||||||
| 與停產業務相關的當前 資產 | ||||||||
| 流動資產合計 | ||||||||
| 物業 和設備： | ||||||||
| 建築物 和土地 | ||||||||
| 裝備 | ||||||||
| 車輛 | ||||||||
| 租賃改進 | ||||||||
| 辦公室 傢俱和設備 | ||||||||
| 在建工程 | ||||||||
| 財產和設備合計 | ||||||||
| 減去 累計折舊 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 淨額 財產和設備 | ||||||||
| 與停產相關的財產 和設備 | ||||||||
| 運營 租賃使用權資產 | ||||||||
| 無形資產 和其他長期資產： | ||||||||
| 許可證 | ||||||||
| 其他 無形資產-淨額 | ||||||||
| 有限 風險償債基金(受限現金) | ||||||||
| 其他 資產 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
附註 是這些合併財務報表的組成部分。
| 1 |
Perma-fix 環境服務公司
合併 資產負債表，續
| 六月 三十， | 12月 31， | |||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| (金額 千，不包括每股和每股金額) | (未經審計) | (經審計) | ||||||
| 負債 和股東權益 | ||||||||
| 流動 負債： | ||||||||
| 應付帳款 | $ | $ | ||||||
| 應計費用 | ||||||||
| 處置/運輸 預提 | ||||||||
| 遞延 收入 | ||||||||
| 應計 關閉成本-當期 | ||||||||
| 長期債務的當前 部分 | ||||||||
| 經營租賃負債的當期 部分 | ||||||||
| 融資租賃負債的當期 部分 | ||||||||
| 與停產運營相關的當前負債 | ||||||||
| 流動負債合計 | ||||||||
| 應計 關閉成本 | ||||||||
| 遞延 納税義務 | ||||||||
| 長期債務 較少的流動部分 | ||||||||
| 長期 經營租賃負債，減去流動部分 | ||||||||
| 長期 融資租賃負債，減去流動部分 | ||||||||
| 其他 長期負債 | ||||||||
| 與停產相關的長期負債 | ||||||||
| 長期負債合計 | ||||||||
| 總負債 | ||||||||
| 承付款 和或有事項(注9) | ||||||||
| 股東權益 ： | ||||||||
| 優先股 ，$票面價值；授權股份，已發行和已發行股份 | ||||||||
| 普通股 股票，$票面價值；授權股份；和分別發行的股份；和 股分別流通股 | ||||||||
| 追加 實收資本 | ||||||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 累計 其他綜合虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 減去 國庫普通股，按成本計算；股票 | ( | ) | ( | ) | ||||
| Perma-Fix環境服務公司股東權益合計 | ||||||||
| 非控股 權益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股東權益合計 | ||||||||
| 負債和股東權益合計 | $ | $ | ||||||
附註 是這些合併財務報表的組成部分。
| 2 |
Perma-fix 環境服務公司
合併 操作報表
(未經審計)
| 截至 個月的三個月 | 截至 個月的6個月 | |||||||||||||||
| 六月 三十， | 六月 三十， | |||||||||||||||
| (以千為單位的金額 ，每股金額除外) | 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | ||||||||||||
| 淨收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 銷售商品成本 | ||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||
| 銷售、一般和管理費用 | ||||||||||||||||
| 研究和開發 | ||||||||||||||||
| (收益) 處置財產和設備損失 | ( | |||||||||||||||
| (虧損) 營業收入 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 其他 收入(費用)： | ||||||||||||||||
| 利息 收入 | ||||||||||||||||
| 利息 費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 利息 費用-融資費 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他 | ||||||||||||||||
| 清償債務收益 (虧損) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 税前持續經營收入 | ||||||||||||||||
| 收入 税費(福利) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 持續經營收入 税後淨額 | ||||||||||||||||
| 停產虧損
(税後淨額為#美元 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 淨收入 | ||||||||||||||||
| 可歸因於非控股權益的淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 可歸因於Perma-Fix環境服務公司普通股股東的淨收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| Perma-Fix Environmental Services，Inc.股東的每股普通股淨收益(虧損) 基本： | ||||||||||||||||
| 繼續 操作 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 停止 操作 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 每股普通股淨收益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| Perma-Fix環境服務公司股東的每股普通股淨收益(虧損) 稀釋後： | ||||||||||||||||
| 繼續 操作 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 停止 操作 | ( | ) | ( | ) | ( | |||||||||||
| 每股普通股淨收益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 計算每股淨收益時使用的普通股數量 ： | ||||||||||||||||
| 基本信息 | ||||||||||||||||
| 稀釋 | ||||||||||||||||
附註 是這些精簡合併財務報表的組成部分。
| 3 |
Perma-fix 環境服務公司
合併 全面收益表
(未經審計)
| 截至 個月的三個月 | 截至 個月的6個月 | |||||||||||||||
| 六月 三十， | 六月 三十， | |||||||||||||||
| (金額 (千)) | 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | ||||||||||||
| 淨收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 其他 綜合收益(虧損)： | ||||||||||||||||
| 外幣 幣種折算收益(虧損) | ( | ) | ||||||||||||||
| 綜合 收入 | ||||||||||||||||
| 非控股權益綜合虧損 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| Perma-Fix環境服務公司股東的綜合 收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
附註 是這些精簡合併財務報表的組成部分。
| 4 |
Perma-fix 環境服務公司
合併 股東權益表
(未經審計)
(除股份金額外，金額 以千計)
| 普通股 股 | 額外 已繳費 | 持有的普通股 | 累計 其他綜合 | 非控股 權益 | 累計 | 股東合計 | ||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 資本 | 財務處 | 損失 | 子公司 | 赤字 | 權益 | |||||||||||||||||||||||||
| 2020年12月31日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||
| 淨虧損 | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 外幣折算 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行服務普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票薪酬 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年3月31日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||
| 淨收益(虧損) | — | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 外幣折算 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 行使 期權後發行普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行服務普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票薪酬 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年6月30日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||
| 2019年12月31日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||
| 淨收益(虧損) | — | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 外幣折算 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||
| 行使 期權後發行普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行服務普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票薪酬 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 2020年3月31日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||
| 淨收益(虧損) | — | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 外幣折算 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 行使 期權後發行普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行服務普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票薪酬 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 2020年6月30日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||
附註 是這些精簡合併財務報表的組成部分。
| 5 |
Perma-fix 環境服務公司
合併 現金流量表
(未經審計)
| 截至 個月的6個月 | ||||||||
| 六月 三十， | ||||||||
| (金額 (千)) | 2021 | 2020 | ||||||
| 來自經營活動的現金流 ： | ||||||||
| 淨收入 | $ | $ | ||||||
| 減去：
停止運營造成的虧損，扣除税後淨額為$ | ( | ) | ( | ) | ||||
| 持續經營收入 税後淨額 | ||||||||
| 調整 以將持續運營的收入與運營活動提供的現金進行對賬： | ||||||||
| 折舊 和攤銷 | ||||||||
| 帶購買選擇權的融資租賃利息 | ||||||||
| (收益) 債務清償損失 | ( | ) | ||||||
| 債務貼現/債務發行成本攤銷 | ||||||||
| 遞延 税費 | ||||||||
| 壞賬準備金回收 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 財產和設備處置損失 | ||||||||
| 發行服務普通股 | ||||||||
| 股票薪酬 | ||||||||
| 持續經營的營業資產和負債變化 | ||||||||
| 應收賬款 | ||||||||
| 未開票 應收賬款 | ( | ) | ||||||
| 預付 費用、庫存和其他資產 | ||||||||
| 應付賬款、應計費用和未賺取收入 | ( | ) | ||||||
| 持續運營提供的現金 | ||||||||
| 停產業務中使用的現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 經營活動提供的現金 | ||||||||
| 投資活動產生的現金流 ： | ||||||||
| 購買 房產和設備 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 出售財產和設備的收益 | ||||||||
| 用於持續經營投資活動的現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 雙連續經營的投資活動提供的現金 | ||||||||
| 用於投資活動的現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融資活動產生的現金流 ： | ||||||||
| 償還循環信用借款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 循環信貸借款 | ||||||||
| 發行長期債券的收益 | ||||||||
| 本金 償還融資租賃負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 償還長期債務本金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 支付發債成本 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 行使期權時發行普通股所得收益 | ||||||||
| 持續經營融資活動提供的現金 (用於) | ( | ) | ||||||
| 匯率變動對現金的影響 | ( | ) | ||||||
| (減少) 增加現金和有限風險償債基金(受限現金) | ( | ) | ||||||
| 期初現金 和有限風險償債基金(限制性現金) | ||||||||
| 期末現金 和有限風險償債基金(限制性現金) | $ | $ | ||||||
| 補充 披露： | ||||||||
| 支付利息 | $ | $ | ||||||
| 所得税 已繳税款 | ||||||||
| 非現金 融資活動： | ||||||||
| 設備 以融資租賃方式採購 | ||||||||
| 設備 採購以財務為準 | ||||||||
附註 是這些精簡合併財務報表的組成部分。
| 6 |
Perma-fix 環境服務公司
合併財務報表附註
2021年6月30日
(未經審計)
在此，請參閲本公司截至2020年12月31日的10-K表格年度報告中包含的綜合財務報表附註 。
1. 展示依據
本文中包含的 綜合財務報表由本公司(可稱為我們、我們或我們)根據美國證券交易委員會(以下簡稱“委員會”)的規則和規定編制，未經 審計。按照美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制的財務報表中通常包含的某些信息 和附註披露已根據此類規則和規定進行了濃縮或省略，儘管 本公司認為所披露的信息足以使所提供的信息不會產生誤導。此外，管理層認為，合併財務報表反映了所有必要的調整(僅包括正常經常性調整) ，以公平地反映截至所示期間和所示期間的財務狀況和經營結果。 截至2021年6月30日的6個月的運營結果不一定代表截至2021年12月31日的財年的預期結果。
本公司建議將這些綜合財務報表與本公司截至2020年12月31日止年度的Form 10-K年度報告中包含的綜合財務報表及其附註一併閲讀。(br}本公司建議將這些綜合財務報表與本公司截至2020年12月31日的Form 10-K年度報告中包含的合併財務報表及其附註一併閲讀。
合併財務報表包括我們的賬户、我們全資子公司的賬户以及我們持有多數股權的波蘭子公司Perma-Fix Medical的賬户。 Perma-Fix Medical。此外，公司的財務報表包括一個可變利益實體(VIE)的賬户， Perma-Fix ERRG是我們的主要受益者(有關該VIE的討論，請參閲“附註13-VIE”)。
2. 重要會計政策摘要
我們的會計政策載於上文提及的2020年12月31日綜合財務報表附註。
最近 採用的會計準則
2019年12月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了會計準則更新(ASU)2019-12號《所得税(主題740)：簡化所得税會計》，旨在簡化與所得税會計相關的各個方面 。ASU 2019-12刪除了主題740中一般原則的某些例外情況，還澄清了 並修改了現有指南，以改進一致性應用。本指南適用於本財年以及這些財年內的過渡期(從2020年12月15日之後開始)，並允許提前採用。本公司自2021年1月1日起採用ASU編號2019-12 並未對本公司的財務報表產生實質性影響。
2020年1月，FASB發佈了ASU 2020-01，“投資-股權證券(主題321)，投資-股權方法和聯合風險投資(主題323)，以及衍生工具和對衝(主題815)，澄清了主題321、主題323和主題815之間的相互作用。” 本指南解決了 轉進和轉出權益法的會計問題，並澄清了權益證券規則、權益 會計方法以及某些類型證券的遠期合同和購買期權之間的相互作用。此標準適用於2020年12月15日之後的 財年和這些財年內的過渡期。允許提前領養。本公司自2021年1月1日起採用ASU 第2020-01號，並未對本公司的財務報表產生實質性影響。
| 7 |
在2020年10月，FASB發佈了ASU No 2020-10，“編撰改進”。ASU 2020-10通過澄清或改進披露要求來更新各種編碼主題 。ASU 2020-10在2020年12月15日之後的財年對公共實體有效，允許提前採用。本公司自2021年1月1日起採用第2020-01號ASU，並未對本公司的財務報表或披露產生實質性 影響。
最近 發佈的會計準則-尚未採用
2016年6月，FASB發佈了ASU No.2016-13，“信貸損失 (主題326)-金融工具信用損失的衡量”，以及隨後對初始指導 (統稱為“主題326”)的各種修訂。主題326介紹了一種基於預期損失估計某些 類金融工具的信用損失的方法，並修改了可供出售債務證券的減值模型。估計信用損失的新方法(稱為當前預期信用損失模型)適用於大多數按攤銷成本計量的金融資產和 某些其他工具，包括貿易和其他應收賬款和貸款。各實體必須將準則條款 作為自採用指導意見的第一個報告期開始時對留存收益的累積效果調整。 2019年11月，FASB發佈了ASU 2019-10，“金融工具-信貸損失(主題326)、衍生工具和對衝(主題 815)和租賃(主題842)”，推遲了被認為報告規模較小的上市公司ASU 2016-13的生效日期 這些ASU對本公司作為一家較小的報告公司(“SRC”)而言，於2023年1月1日生效。根據歐盟委員會於2020年3月發佈的新指導 ，該公司將繼續符合較小報告公司的資格，但在2022年1月1日之後向歐盟委員會提交的所有文件也將成為加速的 申請者。公司目前正在評估這些ASU對其合併財務報表的影響 。
2020年8月，財務會計準則委員會發布了美國會計準則委員會第2020-06號文件，“債務--具有轉換和其他期權的債務(470-20)和衍生產品 --實體自有股權的對衝合約”(The Debu-Deal with Conversion and Other Options)(子主題470-20)和衍生品 以及對衝合約。ASU 2020-06簡化了可轉換工具的會計處理 ，刪除了主要分離模型，並刪除了實體自身權益中合約 的衍生品範圍例外的某些結算條件限定符，並簡化了這兩個分項的相關稀釋後每股淨收入的計算。ASU 2020-06 對於作為 較小報告公司的公司而言，在2023年12月15日之後的會計年度和這些會計年度內的過渡期內有效。允許提前採用，但不得早於2020年12月15日之後的財年，包括這些財年內的 過渡期。公司目前正在評估這一ASU對其合併財務報表和披露的影響 。
2021年5月，財務會計準則委員會發布了美國會計準則委員會第2021-04號，“每股收益(主題206)，債務修改和清償(主題470-50)， 補償-股票補償(主題718)，以及衍生工具和對衝-實體自有股權合同(主題815-40)：發行人 對獨立股權分類書面看漲期權的某些修改或交換進行會計處理(財務會計準則委員會正在形成的共識{ASU 2021-04解決了發行人對獨立股權分類 書面看漲期權的某些修改或交換進行的會計處理。本ASU適用於所有實體，適用於2021年12月15日之後的財年，包括這些財年內的過渡期 。允許提前領養。公司目前正在評估此ASU對其合併財務報表 的影響。
| 8 |
3. 收入
收入分解
總體而言，公司的業務細分根據我們服務的性質和經濟特徵進行調整， 對每個業務細分的運營結果進行了有意義的細分。本公司在我們的治療和服務部門中履行義務的性質 導致我們的收入主要隨着時間的推移而確認。下表 按不同類別對我們的服務和治療部門的收入進行了進一步細分：
收入分類表
| 按合同類型列出的收入 | ||||||||||||||||||||||||
| (單位： 千) | 截至 個月的三個月 | 截至 個月的三個月 | ||||||||||||||||||||||
| 2021年6月30日 | 2020年6月30日 | |||||||||||||||||||||||
| 治療 | 服務 | 總計 | 治療 | 服務 | 總計 | |||||||||||||||||||
| 固定 價格 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 時間和材料 | ||||||||||||||||||||||||
| 總計 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 按合同類型列出的收入 | ||||||||||||||||||||||||
| (單位： 千) | 截至 個月的6個月 | 截至 個月的6個月 | ||||||||||||||||||||||
| 2021年6月30日 | 2020年6月30日 | |||||||||||||||||||||||
| 治療 | 服務 | 總計 | 治療 | 服務 | 總計 | |||||||||||||||||||
| 固定 價格 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 時間和材料 | ||||||||||||||||||||||||
| 總計 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 按發電商劃分的收入 | ||||||||||||||||||||||||
| (單位： 千) | 截至 個月的三個月 | 截至 個月的三個月 | ||||||||||||||||||||||
| 2021年6月30日 | 2020年6月30日 | |||||||||||||||||||||||
| 治療 | 服務 | 總計 | 治療 | 服務 | 總計 | |||||||||||||||||||
| 國內 政府 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 國內 商業 | ||||||||||||||||||||||||
| 外國 政府 | ||||||||||||||||||||||||
| 國外 商業廣告 | ||||||||||||||||||||||||
| 總計 | $ | 7,706 | $ | 8,439 | $ | 16,145 | $ | 7,840 | $ | 14,207 | $ | 22,047 | ||||||||||||
| 按發電商劃分的收入 | ||||||||||||||||||||||||
| (單位： 千) | 截至 個月的6個月 | 截至 個月的6個月 | ||||||||||||||||||||||
| 2021年6月30日 | 2020年6月30日 | |||||||||||||||||||||||
| 治療 | 服務 | 總計 | 治療 | 服務 | 總計 | |||||||||||||||||||
| 國內 政府 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 國內 商業 | ||||||||||||||||||||||||
| 外國 政府 | ||||||||||||||||||||||||
| 國外 商業廣告 | ||||||||||||||||||||||||
| 總計 | $ | 15,201 | $ | 24,077 | $ | 39,278 | $ | 17,403 | $ | 29,504 | $ | 46,907 | ||||||||||||
合同餘額
收入確認、開票和現金收款的時間安排導致應收賬款和未開票應收賬款(合同資產)。 本公司的合同負債包括遞延收入，它代表客户在我們的履約義務 完成之前預付的款項。
下表表示我們的合同資產和合同負債餘額的變化：
合同資產負債表
| 六月 三十， | 12月 31， | 年初至今 | 年初至今 | |||||||||||||
| (單位： 千) | 2021 | 2020 | 更改 ($) | 更改 (%) | ||||||||||||
| 合同 資產 | ||||||||||||||||
| 應收賬款 扣除備抵後的淨額 | $ | $ | $ | ( | ) | ( | )% | |||||||||
| 未開單 應收款-當前 | ( | ) | ( | )% | ||||||||||||
| 合同 負債 | ||||||||||||||||
| 遞延 收入 | $ | $ | $ | ( | ) | ( | )% | |||||||||
在截至2021年6月30日的三個月和六個月內，本公司確認的收入分別為1,763,000美元和6,074,000美元，這些收入與截至各自年度年初本公司控制的未經處理的 廢物有關。在截至2020年6月30日的三個月和六個月內，本公司確認的收入分別為2,516,000美元和6,539,000美元，與截至各自年度年初本公司 控制的未經處理廢物有關。每一期間確認的收入與相應期間內履行的履約義務有關 。
| 9 |
剩餘 個履約義務
公司適用ASC 606-10-50-14中的實際權宜之計，不披露最初預期期限為一年或以下的剩餘履約義務 的信息。
在 我們的服務部門中，有一些服務合同規定，公司有權從客户那裏獲得補償，金額 與我們迄今完成的績效對客户的價值直接對應。對於這些合同，公司利用了ASC 606-10-55-18中的實際權宜之計，允許公司確認我們有權開具發票的金額的收入；因此，公司不會披露這些合同的剩餘履約義務的價值。
4. 租約
在安排開始時 ，公司根據該安排中存在的事實和情況確定該安排是否為租約或包含租約 。然後在租賃開始日確定租賃分類、確認和計量。
公司的經營租賃使用權(ROU)資產和經營租賃負債主要代表用於開展業務的 辦公和倉庫空間的租賃。融資租賃主要包括我們設施運營使用的加工和運輸設備 ，還包括一棟帶土地用於我們的廢物處理運營的建築。
截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月，公司租賃成本的 組成部分如下(以 千為單位)：
租賃成本構成明細表
| 截至 個月的三個月 | 截至 個月的6個月 | |||||||||||||||
| 六月 三十， | 六月 三十， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 運營 租約： | ||||||||||||||||
| 租賃成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 融資 租賃： | ||||||||||||||||
| ROU資產攤銷 | ||||||||||||||||
| 租賃責任利息 | ||||||||||||||||
| 融資 租賃 | ||||||||||||||||
| 短期租賃費 | ||||||||||||||||
| 總租賃成本 | ||||||||||||||||
截至2021年6月30日的營業和融資租賃的加權平均剩餘租期和加權平均貼現率為：
《加權平均租賃日程表》
| 運營 租約 | 融資 租賃 | |||||||
| 加權 平均剩餘租賃年限(年) | ||||||||
| 加權 平均貼現率 | % | % | ||||||
| 10 |
下表將截至2021年6月30日的營業和融資租賃的未貼現現金流與資產負債表上記錄的營業和融資租賃負債 進行核對(以千為單位)：
經營和融資租賃負債到期日日程表
| 運營 租約 | 融資 租賃 | |||||||
| 2021年 (剩餘) | $ | $ | ||||||
| 2022 | ||||||||
| 2023 | ||||||||
| 2024 | ||||||||
| 2025 | ||||||||
| 2025年 及以後 | ||||||||
| 未打折的租賃付款合計 | ||||||||
| 減去： 計入利息 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 租賃付款現值 | $ | $ | ||||||
| 經營租賃義務的當前 部分 | $ | $ | — | |||||
| 長期 經營租賃義務，較少的當期部分 | $ | $ | — | |||||
| 融資租賃義務的當期 部分 | $ | — | $ | |||||
| 長期 融資租賃義務，減少當期部分 | $ | — | $ |
截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月，與我們的租賃相關的補充現金流和其他信息如下(以千為單位)：
補充現金流及其他與租賃有關的信息明細表
| 截至 個月的三個月 | 截至 個月的6個月 | |||||||||||||||
| 六月 三十， | 六月 三十， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 為計量租賃負債中包括的金額支付的現金 ： | ||||||||||||||||
| 經營性 經營性租賃使用的現金流 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 經營性 融資租賃使用的現金流 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 融資 融資租賃中使用的現金流 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| ROU 為交換租賃義務而獲得的資產，用於： | ||||||||||||||||
| 融資 負債 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 營業負債 | $ | |||||||||||||||
5. 無形資產
下表彙總了本公司已確定存續無形資產的相關信息：
有限壽命無形資產明細表
| 2021年6月30日 | 2020年12月31日 | |||||||||||||||||||||||||||
加權 平均值 攤銷 | 毛收入 | 網絡 | 毛收入 | 網絡 | ||||||||||||||||||||||||
| 期間 | 攜帶 | 累計 | 攜帶 | 攜帶 | 累計 | 攜帶 | ||||||||||||||||||||||
| (年) | 金額 | 攤銷 | 金額 | 金額 | 攤銷 | 金額 | ||||||||||||||||||||||
| 無形資產 (以千為單位) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 專利 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||
| 軟體 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 客户 關係 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 總計 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||
上述 無形資產在其使用年限內以直線方式攤銷，但客户關係 除外，它們正在使用加速方法攤銷。
| 11 |
下表彙總了我們固定存在的無形資產在未來五年的預期攤銷：
有限年限無形資產、未來攤銷費用明細表
| 年 | (單位： 千) | |||
| 2021(剩餘) | $ | |||
| 2022 | ||||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
截至2021年6月30日的三個月和六個月的攤銷費用 截至2021年6月30日的三個月和六個月的攤銷費用 分別為50,000美元和100,000美元，截至2020年6月30日的三個月和六個月的攤銷費用分別為55,000美元和109,000美元。
公司有特定的股票期權計劃，根據該計劃，公司可以向員工、高級管理人員、外部董事和外部顧問授予激勵性股票期權(“ISO”)和/或非合格股票 期權(“NQSO”)。
於2021年5月4日，本公司從本公司2003年度外部董事股票計劃(“2003計劃”)中向 本公司董事會(“董事會”)推選的新董事授予6,000名NQSO，以填補董事會空缺。授予的期權 的合同期為10年，歸屬期限為6個月。根據2003年計劃，期權的行權價為每股7.50美元， 這等於授予日前一天公司每股的收盤價。
公司於2017年7月27日從公司2017股票期權計劃(“2017計劃”) 向Robert Ferguson授予NQSO，購買最多100,000股公司普通股(“弗格森股票期權”)，這與他在Perma-Fix Northwest Richland，Inc.(“PFNWR”) 設施中擔任公司試驗枱計劃(“TBI”)顧問相關。 他在我們的Perma-Fix Northwest Richland，Inc.(“PFNWR”)設施中擔任公司試驗枱計劃(“TBI”)的顧問。 在一次演習中，羅伯特·弗格森購買了最多10萬股公司普通股(“弗格森股票期權”)。這是公司普通股在 授予日的公允市值。弗格森股票期權的期限是從授予之日起七年。弗格森股票期權的授予 取決於在特定日期前實現三個獨立的里程碑。第一個里程碑下的10,000個期權是由羅伯特 弗格森在2018年行使的。購買最多30,000股和60,000股本公司普通股的第二和第三個里程碑的歸屬日期此前分別延長至2021年12月31日和2022年12月31日。本公司尚未確認剩餘兩個里程碑下剩餘90,000個弗格森股票期權的補償 成本(截至2021年6月30日的公允價值約為262,000美元) 因為在2021年6月30日不確定是否履行了剩餘兩個里程碑下的履約義務。 弗格森股票期權的所有其他條款保持不變。
公司使用Black-Scholes估值模型估計股票期權的公允價值。用於估計授予的股票期權公允價值的假設包括獎勵的行使價、預期期限、公司股票在期權預期期限內的預期波動率 、期權預期期限內的無風險利率以及預期年度股息 收益率。上文討論的2021年5月4日授予的期權的公允價值以及Black-Scholes 期權模型中用於對授予的期權進行估值的相關假設如下：
| 授予外部 董事股票期權 | ||||
| 2021年5月4日 | ||||
| 加權平均 每個選項的公允價值 | $ | |||
| 風險 -無風險利率(1) | % | |||
| 預期的股票波動性 (2) | % | |||
| 股息 收益率 | ||||
| 預期的 選項壽命(3) | .0 年 |
| 12 |
| (1) |
| (2) |
| (3) |
以股份為基礎的薪酬明細表，確認期間成本的分配
| 截至 個月的三個月 | 截至 個月的6個月 | |||||||||||||||
| 股票 期權 | 六月 三十， | 六月 三十， | ||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 員工 股票期權 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 董事 股票期權 | ||||||||||||||||
| 總計 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
截至2021年6月30日，公司與員工 和董事的未授權期權相關的未確認薪酬成本總額約為215,000美元。預計確認未確認補償成本的加權平均期間約為 1.6年。
以下是本公司截至2021年6月30日和2020年6月30日的總股票期權計劃的摘要，以及截至此期間的變化。 以下是該公司截至2021年6月30日和2020年6月30日的總股票期權計劃摘要 。公司的計劃包括2010年股票期權計劃、2017年計劃和2003年計劃：
《股票期權前滾日程表》
| 股票 | 加權 平均行權價格 | 加權 平均剩餘合同期限(年) | 聚合 內在價值(4) | |||||||||||||
| 未償還期權 2021年1月1日 | $ | |||||||||||||||
| 授與 | $ | |||||||||||||||
| 練習 | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||
| 沒收/過期 | ( | ) | $ | |||||||||||||
| 期權 未清償期末(1) | $ | $ | ||||||||||||||
| 可於2021年6月30日行使的期權 (2) | $ | $ | ||||||||||||||
| 股票 | 加權 平均行權價格 | 加權 平均剩餘合同期限(年) | 聚合 內在價值(4) | |||||||||||||
| 未償還期權 2020年1月1日 | $ | |||||||||||||||
| 授與 | $ | |||||||||||||||
| 練習 | ( | ) | $ | |||||||||||||
| 沒收/過期 | ( | ) | $ | |||||||||||||
| 期權 未清償期末(3) | $ | $ | ||||||||||||||
| 截至2020年6月30日可行使的期權 (3) | $ | $ | ||||||||||||||
| (1) |
| (2) |
| (3) |
| (4) |
| 13 |
在截至2021年6月30日的6個月內，本公司根據2003年計劃向其外部 董事發行了共計26,427股普通股，作為其在本公司董事會任職的補償。本公司已記錄約221,000美元與向外部董事發行其普通股股份有關的補償開支(包括 出售、一般及行政(“SG&A”)開支) 。關於公司股東在2021年7月20日召開的公司2021年股東年會上批准的2003年計劃修正案的討論見“附註15-後續事件-2003年計劃” 。
在截至2021年6月30日的6個月內，公司通過無現金行使購買500股公司普通股的選擇權，發行了290股普通股，每股3.15美元。
基本 每股收益以適用期間已發行普通股的加權平均數計算。稀釋後的 每股收益基於已發行普通股的加權平均數加上潛在已發行普通股的加權平均數 。在反攤薄期間，此類金額不包括在每股攤薄收益的計算中。 下表對用於計算基本每股收益和稀釋每股收益的收入和平均每股金額進行了核對：
| 截至 個月的三個月 | 截至 個月的6個月 | |||||||||||||||
| 六月 三十， | 六月 三十， | |||||||||||||||
| (未經審計) | (未經審計) | |||||||||||||||
| (以千為單位的金額 ，每股金額除外) | 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | ||||||||||||
| 可歸因於Perma-Fix環境服務公司、普通股股東的淨 收益(虧損)： | ||||||||||||||||
| 持續經營收入 税後淨額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 可歸因於非控股權益的淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
可歸因於以下方面的持續運營收入 Perma-Fix環境服務公司普通股股東 | ||||||||||||||||
| Perma-Fix環境服務公司普通股股東終止運營造成的損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| Perma-Fix環境服務公司普通股股東應佔淨收益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| Perma-Fix環境服務公司普通股股東每股基本收益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 稀釋 Perma-Fix環境服務公司普通股股東每股收益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 加權 平均流通股： | ||||||||||||||||
| 基本 加權平均流通股 | ||||||||||||||||
| 新增： 股票期權稀釋效應 | ||||||||||||||||
| 新增： 權證稀釋效應 | ||||||||||||||||
| 稀釋後 加權平均流通股 | ||||||||||||||||
| 由於其反稀釋作用，不包括在以上加權平均股票計算之外的潛在 股票包括： | ||||||||||||||||
| 股票 期權 | ||||||||||||||||
| 搜查令 | ||||||||||||||||
| 14 |
8. 長期債務
長期債務 包括以下內容：
長期債務日程表
| (金額 (千)) | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 | ||||||
| 循環
日期為2020年5月8日的信貸安排，以符合條件的應收賬款為基礎借款，按月借款基數計算，
到期餘額為2021年前6個月的實際利率為
| $ | $ | ||||||
| 期限
貸款日期為2020年5月8日，按月等額分期付款本金、餘額截止日期
|
|
|
(2) |
(2) |
||||
| 日期為2020年4月14日的本票
，餘額以貸款減免為準。利息按
年率計提 |
|
|
(4) |
|
|
(4) |
||
| 應付票據
2023年和2025年，年利率為 | ||||||||
| 總債務 | ||||||||
| 減去 長期債務的當前部分 | ||||||||
| 長期債務 | $ | $ | ||||||
| (1) |
| (2) |
| (3) |
| (4) |
循環信貸和定期貸款協議
公司於2020年5月8日與PNC全國協會(“PNC”)簽訂了第二份修訂和重新簽署的循環信貸、定期貸款和擔保協議(“貸款 協議”)，擔任代理和貸款人。貸款協議為公司 提供以下信貸安排，到期日為2024年3月15日：(A)高達18,000,000美元的循環信貸(“循環信貸”) 和(B)約1,742,000美元的定期貸款(“定期貸款”)，要求每月分期付款35,547美元。本公司在循環信貸項下可借入的最高金額 是根據任何時間符合條件的應收賬款(定義)的百分比減去 未償還備用信用證和貸款人可能不時實施的借款減免。
2021年5月4日，本公司與其貸款人簽訂了貸款協議修正案，其中包括：
●
|
修訂了
公司的固定費用覆蓋率(“FCCR”)計算要求，允許增加約
$ | |
| ● |
最高可達$的資本支出項目 |
關於修訂，本公司向貸款人支付了15,000美元的費用，這筆費用將在經修訂的貸款 協議的剩餘期限內攤銷，作為利息支出-融資費。
| 15 |
根據經修訂貸款協議 ，循環信貸應付年利率為最優惠利率(於2021年6月30日為3.25%)加2%或倫敦銀行同業拆息(“LIBOR”)加3.00%，而定期貸款及資本支出額度為最優惠利率加2.50%或LIBOR加3.50%。根據LIBOR利息支付選項，如果LIBOR在任何時間點低於 0.75%，則適用0.75%的LIBOR下限。
公司在付清貸款協議項下的全部義務後，可以提前90天書面通知終止貸款協議。 公司可以提前90天書面通知終止貸款協議。如果公司在2021年5月7日或之前償還了債務，公司同意支付融資總額的1.0% ，如果公司在2021年5月7日之後但在2022年5月7日之前償還債務，則支付融資總額的0.5%。如果公司在2022年5月7日之後償還貸款協議項下的義務，將不收取提前終止費用 。
截至2021年6月30日，根據我們合格的 應收賬款，本公司循環信貸項下的借款可獲得性約為9,550,000美元，其中包括未償還備用信用證的借款可獲得性減少約3,020,000美元。
根據修訂後的PNC貸款協議， 公司的信貸安排包含某些金融契約，以及慣例 陳述和擔保。除非PNC放棄，否則違反任何這些金融契約都可能導致 信貸安排的違約，允許我們的貸款人立即要求償還我們信貸安排下的所有未償債務，並終止 進一步發放信貸的所有承諾。該公司在2021年第一季度達到了財務契約要求。本公司在2021年第一季度的FCCR計算中包括了約5,318,000美元的符合條件的費用，這些費用已發生 ，並由本公司在2020年獲得的購買力平價貸款(根據上文討論的本公司貸款協議的日期為2021年5月4日的修正案所允許)支付。該公司在2021年第二季度沒有達到其FCCR要求。然而，根據本公司貸款協議於2021年8月10日的另一項修訂，公司貸款人放棄了這項FCCR違規行為 (有關此豁免的討論和 本修訂的附加條款，請參閲 “附註15-後續事件-信貸安排”)。
購買力平價 貸款
於2020年4月14日，本公司與我們的信用貸款機構PNC簽訂了PPP項下的本票，截至2021年3月31日，該期票的餘額約為5318,000美元(“PPP貸款”)。PPP是根據CARE法案建立的，由美國小企業管理局(SBA)管理 。CARE法案隨後由2020年的Paycheck Protection Program 靈活性法案(“靈活性法案”)修訂。本票所得款項由本公司用於《靈活性法案》允許的合格工資成本、抵押貸款利息、租金和公用事業成本。 本票所得款項用於符合條件的工資成本、抵押貸款利息、租金和公用事業成本。PPP貸款年利率為 1.0%
2020年10月5日，公司在《靈活性法案》允許的情況下申請免除PPP貸款的償還。2021年7月1日，PNC通知本公司，自2021年6月15日起，SBA免除了PPP貸款的全部餘額約5,318,000美元以及應計利息 約63,000美元。因此，該公司在截至2021年6月30日的季度的綜合 營業報表中將全部免除的購買力平價 貸款餘額連同應計利息一起記錄為“債務清償收益”，總額約為5381,000美元。
9. 承諾和或有事項
危險廢物
在我們的廢物管理服務中，公司同時處理危險和非危險廢物，並將其運輸到我們自己或其他設施進行銷燬或處置。作為處置危險物質的結果，如果處置現場需要 進行任何清理，即使我方沒有任何 過錯，本公司仍可能承擔清理費用。
| 16 |
法律事務
在正常的業務過程中，我們捲入了各種訴訟。我們不參與任何訴訟或政府程序 我們的管理層認為這些訴訟或程序可能導致對我們不利的任何判決或罰款，從而對我們的財務狀況、流動性或未來運營結果產生重大不利影響 。
在2020年7月期間，利樂技術EC，Inc.(“利樂技術”)向美國加州北區地區法院(“法院”)起訴CH2M Hill，Inc.(“CH2M”)和包括本公司在內的四家CH2M分包商 (“被告”)。起訴書稱，針對 所有被告提出的疏忽、疏忽失實陳述和公平賠償索賠，涉及利樂科技因被告應美國海軍的要求準備的某些報告草稿 ，作為對利樂科技在舊金山亨特角海軍造船廠環境恢復的某些舉報人投訴的調查和審查的一部分。 與利樂科技有關的據稱損害賠償是由被告應美國海軍的要求編寫的 報告草稿。 這是對利樂科技在舊金山亨特角海軍造船廠環境恢復的某些舉報人投訴進行調查和審查的一部分。
CH2M 於2016年受僱於海軍，負責審查利樂科技的工作。起訴書稱，CH2M與環境諮詢和清理公司Battelle 紀念研究所、Cabrera Services，Inc.、SC&A，Inc.和該公司分包，以協助審查。
起訴書稱，主題報告草稿以疏忽和有偏見的方式編寫，並被公開，損害了利樂的聲譽；引發了相關訴訟，並使其失去了獲得政府和商業合同的機會。
公司已經向我們的保險公司發出了這起訴訟的通知。我們的保險公司代表我們就這起訴訟 提供辯護，但須支付10萬美元的自保保留金以及保險單中包含的條款和限制。
2021年1月7日，被告提出的駁回全部申訴的動議獲得批准，並獲得修改許可。 利樂隨後提交了第一份修訂後的申訴(“FAC”)，被告提出動議，要求撤銷利樂的FAC(br}FAC)。 Tetra Tech隨後提交了第一份修改後的申訴(“FAC”)，被告提出動議要求撤銷Tetra Tech的FAC。利樂科技對被告提出的解散利樂科技FAC的動議提出反對。被告隨後對利樂科技的反對動議提交了聯合 答覆。法院正在對被告的駁回動議作出裁決和命令。 目前，本公司仍然相信它對利樂科技沒有任何責任。
保險
公司與AIG專業保險 公司(“AIG”)於2003年6月簽訂了一份為期25年的有限風險保單(“2003關閉保單”)，在 不可預見關閉的情況下，該保單為我們允許的設施的適用州提供財務保證。修訂後的2003年關閉政策規定最高允許承保金額為28,177,000美元，其中包括考慮到年度通脹和其他履約和擔保保證金要求的可用 容量。截至2021年6月30日，經修訂的2003年關閉政策的總承保金額為19,898,000美元。於2021年6月30日及2020年12月31日，本公司 與2003年關閉政策相關的有限風險償債資金合計分別為11,467,000美元及11,446,000美元，其中包括截至2021年6月30日及2020年12月31日有限風險償債基金所賺取的利息 分別為11,467,000美元及11,446,000美元。截至2021年6月30日的三個月和六個月的利息收入分別約為2,000美元和21,000美元。截至2020年6月30日的三個月和六個月的利息收入分別約為27,000美元和83,000美元， 。如果我們這樣選擇，AIG有義務向公司支付相當於有限風險償債基金賬户餘額100%的金額 ，以換取公司和任何使用本保單作為遵守財務保證要求的工具的適用監管機構完全免除責任 。
信用證和保證金要求函
公司需要不時張貼備用信用證和各種保證金，以支持對客户的合同義務 和其他義務，包括設施關閉。截至2021年6月30日，未償還備用信用證總額約為3020,000美元，未償還債券總額約為43,561,000美元。
| 17 |
10. 停止運營
公司的停產業務包括我們之前的工業部門中包括的所有子公司，包括2011年剝離的 子公司以及之前和之前關閉的三個地點。
截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月，公司停產業務的淨虧損分別為127,000美元和85,000美元 (每個期間的税金淨額為0美元)，截至2021年6月30日和2020年6月30日的六個月的淨虧損分別為242,000美元和199,000美元(每個期間的税金淨額為0美元)。 公司的停產業務在截至2021年和2020年6月30日的三個月分別淨虧損12.7萬美元和8.5萬美元(每個期間的税金淨額為0美元)。虧損主要是由於管理和持續監控我們的停產運營所產生的成本 。該公司的非持續業務在上述每個時期都沒有收入。
下表顯示了截至2021年6月30日和2020年12月31日的停產業務的主要資產類別。於註明的每一期間內，並無資產及 負債待售。
處置小組時間表，包括停產經營資產負債表
| 六月 三十， | 12月 31， | |||||||
| (金額 (千)) | 2021 | 2020 | ||||||
| 當前 資產 | ||||||||
| 其他 資產 | $ | $ | ||||||
| 流動資產合計 | ||||||||
| 長期資產 | ||||||||
| 物業， 廠房和設備，淨值(1) | ||||||||
| 其他 資產 | ||||||||
| 長期資產合計 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 應付帳款 | $ | $ | ||||||
| 應計費用和其他負債 | ||||||||
| 環境責任 | ||||||||
| 流動負債合計 | ||||||||
| 長期負債 | ||||||||
| 關閉 負債 | ||||||||
| 環境責任 | ||||||||
| 長期負債合計 | ||||||||
| 總負債 | $ | $ | ||||||
| (1) |
11. 運營細分市場
根據ASC 280“部門報告”，公司將經營部門定義為業務活動：(1)我們可以從中賺取收入和產生費用；(2)首席運營決策者(“CODM”) 定期審查其經營結果，以便就分配給部門的資源作出決定並評估其業績；以及(3)可獲得哪些離散財務信息 。(2)根據ASC 280“部門報告”，本公司將經營部門定義為一項業務活動：(1)我們可以從中賺取收入和產生費用；(2)首席運營決策者(“CODM”) 定期審查其經營結果，以決定分配給部門的資源並評估其業績；以及
我們的 報告細分定義如下：
治療 段，包括：
| - | 核、 低放射性、混合廢物(包含危險和低放射性成分)、危險和非危險廢物處理、加工和處置服務，主要通過四個獲得獨特許可和許可的處理和儲存設施； 和 | |
| - | 研究和開發(R&D)活動，以識別、開發和實施針對 問題廢流的創新廢物處理技術。 |
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服務 細分市場，包括：
| - | 技術 服務，包括： |
| ○ | 使用先進的方法、技術和工程 對大型政府和商業設施進行專業的 放射測量和現場測量； | |
| ○ | 健康 物理服務，包括健康物理學家、放射工程師、核工程師和健康物理技術人員，向政府和私人放射性材料許可證持有者提供支持； | |
| ○ | 綜合 職業安全和健康服務，包括工業衞生(“IH”)評估；危險材料調查， 例如，暴露監測；鉛和石棉管理/減排監督；室內空氣質量評估；健康風險和暴露 評估；健康和安全計劃/方案制定、合規審計和培訓服務；以及職業安全和健康管理局(“OSHA”)引證協助； | |
| ○ | 全球 技術服務，為商業和政府客户提供諮詢、工程(土木、核、機械、化學、輻射和環境)、項目 管理、廢物管理、環境、淨化和退役現場、技術和管理人員以及 服務；以及 | |
| ○ | 向商業和政府客户提供浪費 管理服務。 |
| - | 核 服務，包括： |
| ○ | 受放射性物質和危險成分影響的政府和商業設施的淨化 和退役(“D&D”)，包括工程、技術應用、專業服務、物流、運輸、加工和處置； | |
| ○ | 許可 在終止過程的整個週期內為獲得許可的放射性材料和聯邦設施提供終止支持：項目 管理、規劃、表徵、廢物流識別和描述、補救/演示、最終狀態調查、合規性 演示、報告、運輸、處置和緊急響應。 |
| - | 公司擁有設備校準和維護實驗室，服務、維護、校準和來源(即租賃)健康 物理、IH和定製的核、環境和職業安全與健康(“NEOSH”)儀器。 | |
| - | 一家公司擁有伽馬光譜分析實驗室，用於石油和天然氣工業固體和液體的分析。 |
目前有限地參與本公司醫用同位素生產技術研發的醫療 部門， 沒有產生任何收入，並且由於需要資金為這些 活動提供資金，其研發成本和活動大幅減少。該公司預計，在通過其自身的信貸安排或額外股權融資獲得必要的資本或獲得願意為其研發提供資金的合作伙伴之前，醫療部門不會恢復全面的研發活動 。
我們的 報告部門不包括我們的公司總部和我們不能產生收入的非持續運營(請參閲“備註10-非持續運營”) 。
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下表 顯示了截至2021年6月30日和2020年6月的三個月和六個月我們運營部門的某些財務信息 (以千為單位)：
分部報告信息明細表
部門 截至2021年6月30日的季度報告
| 治療 | 服務 | 醫療 | 區段總數 | 企業 (1) | 合併 合計 | |||||||||||||||||||
| 來自外部客户的收入 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||
| 公司間收入 | ||||||||||||||||||||||||
| 毛利 (毛利為負) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 研究和開發 | ||||||||||||||||||||||||
| 利息 收入 | ||||||||||||||||||||||||
| 利息 費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 利息 費用-融資費 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 折舊 和攤銷 | ||||||||||||||||||||||||
| 分部 所得税前收益(虧損) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | (2) | |||||||||||||||||
| 收入 税費 | ||||||||||||||||||||||||
| 分部 收入(虧損) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 分部資產支出 | (3) | |||||||||||||||||||||||
部門 截至2020年6月30日的季度報告
| 治療 | 服務 | 醫療 | 區段總數 | 企業 (1) | 合併 合計 | |||||||||||||||||||
| 來自外部客户的收入 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||
| 公司間收入 | ||||||||||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||||||||||
| 研究和開發 | ||||||||||||||||||||||||
| 利息 收入 | ||||||||||||||||||||||||
| 利息 費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 利息 費用-融資費 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 折舊 和攤銷 | ||||||||||||||||||||||||
| 分部 所得税前收益(虧損) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 收入 税收優惠 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 分部 收入(虧損) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 分部資產支出 | (4) | |||||||||||||||||||||||
部門 截至2021年6月30日的六個月報告
| 治療 | 服務 | 醫療 | 區段總數 | 企業 (1) | 合併 合計 | |||||||||||||||||||
| 來自外部客户的收入 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||
| 公司間收入 | ||||||||||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||||||||||
| 研究和開發 | ||||||||||||||||||||||||
| 利息 收入 | ||||||||||||||||||||||||
| 利息 費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 利息 費用-融資費 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 折舊 和攤銷 | ||||||||||||||||||||||||
| 分部 所得税前收益(虧損) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | (2) | |||||||||||||||||
| 收入 税(福利)費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 分部 收入(虧損) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 分部資產支出 | (3) | |||||||||||||||||||||||
分部 截至2020年6月30日的六個月報告
| 治療 | 服務 | 醫療 | 區段總數 | 企業 (1) | 合併 合計 | |||||||||||||||||||
| 來自外部客户的收入 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||
| 公司間收入 | ||||||||||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||||||||||
| 研究和開發 | ||||||||||||||||||||||||
| 利息 收入 | ||||||||||||||||||||||||
| 利息 費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 利息 費用-融資費 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 折舊 和攤銷 | ||||||||||||||||||||||||
| 分部 所得税前收益(虧損) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 收入 税費 | ||||||||||||||||||||||||
| 分部 收入(虧損) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 分部資產支出 | (4) | |||||||||||||||||||||||
| (1) |
| (2) |
| (3) |
| (4) |
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12. 所得税
公司使用基於預期年收入、法定税率和本公司運營所在的各個司法管轄區可獲得的税務籌劃機會的估計年度有效税率來確定其季度所得税撥備。 公司使用基於預期年收入、法定税率和公司運營所在各個司法管轄區的税務籌劃機會的估計年度有效税率來確定其季度所得税撥備。
截至2021年6月30日的三個月和六個月，公司持續運營的所得税支出和所得税優惠分別為13,000美元和4,000美元，截至2020年6月30日的三個月和六個月的持續運營的所得税優惠和所得税支出分別為9,000美元和5,000美元。截至2021年6月30日的三個月和六個月，公司的有效税率分別約為0.4%和0.2%；截至2020年6月30日的三個月和六個月，實際税率分別約為3.6%和0.3%。 公司在上述每個期間的税率都受到公司對其遞延淨納税資產的全面估值的影響。
13. 可變利息實體(“VIE”)
公司和工程/補救資源集團(“ERRG”)之前就公司服務部門內的項目工程投標籤訂了一份無人蔘與的合資協議 ，該合資企業以Perma-Fix ERRG的形式開展業務，這是一種一般的 合作伙伴關係。本公司在合資企業中擁有51%的合夥權益，ERRG在合資企業中擁有49%的合夥權益。
公司確定其投資的合資企業是否符合VIE的標準，在每個新合資企業開始時，以及在 發生複議事件時。VIE是滿足以下任何特徵的法人實體：(A)法人 沒有足夠的風險股權投資；(B)面臨風險的股權投資者作為一個整體，缺乏控制 財務權益的特徵；或(C)法人的結構具有不成比例的投票權。
如果確定為VIE的主要受益者， 公司將合併VIE。主要受益人既有權 指導VIE的活動，對實體的經濟表現產生最大影響，也有義務承擔 損失或從VIE獲得可能對VIE產生重大影響的利益的權利。
根據公司對Perma-Fix ERRG的評估以及與Perma-Fix ERRG的相關協議，公司確定Perma-Fix ERRG仍然是VIE的主要受益者。截至2021年6月30日，Perma-Fix ERRG的總資產為2,528,000美元 ，總負債為2,528,000美元，均記錄為流動資產。
14. 延期繳納就業税押金
靈活性法案允許僱主選擇從2020年3月27日起推遲繳納僱主份額的社保税至2020年12月31日，其中50%的社保税金額將推遲至2021年12月31日 ，其餘50%將於2022年12月31日到期。該公司選擇從2020年4月中旬開始推遲繳納此類税款。截至2021年6月30日， 本公司已延期支付約1,252,000美元的社會保障税份額，其中約626,000美元 計入“其他長期負債”，剩餘餘額計入本公司綜合資產負債表流動 負債中的“應計費用”。
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15. 後續事件
管理層 對2021年6月30日至2021年8月11日(這些合併財務報表可供發佈的日期)之後發生的事件進行了評估，除以下説明外，確定沒有發生重大可識別的後續事件。
2003 計劃
2021年4月期間，公司董事會批准了對2003年計劃的修訂，並在2021年7月20日召開的公司股東年會(“股東大會”)上獲得了公司股東的批准。修正案規定，除其他事項外， 以下內容：
| ● | 根據2003年計劃可供發行的普通股數量增加了1股份； | |
| ● | 每個 外部董事將被授予購買最多董事重新當選為董事會成員的每一天的普通股股份 ； | |
| ● | 每名新當選的外部董事將被授予購買最多首次當選為 董事會成員時的普通股；以及 | |
| ● | 將2003年計劃下授予外部董事的每個期權的授予時間表更改 。 |
在 上文討論的2003年計劃修正案獲得批准以及在大會上重新選舉本公司的七名外部董事後，本公司向本公司七名再次當選的外部董事中的每一人發出了NQSO，以購買最多 10,000股本公司普通股。公司戰略計劃執行副總裁兼 董事Louis Centofanti博士沒有資格作為公司員工獲得2003年計劃下的選擇權。每個授予的NQSO的合同期限為 十年，在四年內每年授予四分之一。根據2003年計劃，NQSO的行權價為每股5.93美元，這等於授予日前一天公司普通股的公平市場價值。
信貸 融資
2021年8月10日，公司與貸款人簽訂了貸款協議修正案，其中包括：
| ● | 放棄 公司未能達到2021年第二季度最低季度FCCR要求； | |
| ● | 取消 2021年第三季度的季度FCCR測試要求； | |
| ● | 恢復
| |
| ● | 至少需要
維護$ |
與修訂相關的 公司向其貸款人支付了15,000美元的費用。貸款協議的所有其他條款基本保持 不變。
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項目 2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
前瞻性 陳述
本報告中包含的某些 陳述可能被視為“前瞻性陳述”，符合修訂後的“1933年證券法”第27A節和修訂後的“1934年證券交易法”第21E節(統稱為“1995年私人證券訴訟改革法”)。本報告中除歷史事實陳述外的所有陳述均為前瞻性陳述 ，受已知和未知風險、不確定性和其他因素的影響，這些風險、不確定性和其他因素可能會導致公司的實際結果和業績與此類陳述大不相同 。“相信”、“預期”、“預期”、“打算”、“將會”以及類似的表述都是前瞻性表述。本文中包含的前瞻性陳述涉及，
| ● | 對我們服務的需求 ； |
| ● | 未來幾年政府資助水平的削減 ； |
| ● | 我們醫療部門的研發活動和必要的資金； |
| ● | 減少 運營成本和非必要支出； |
| ● | 滿足貸款協議契約要求的能力 ； |
| ● | 現金流需求 ； |
| ● | 應收賬款 應收衝擊和收款； |
| ● | 充足的 流動資金以繼續經營； |
| ● | 未來 經營業績和流動性； |
| ● | 經濟中斷對我們業務的影響 ； |
| ● | 削減 資本支出； |
| ● | 政府 為我們的服務提供資金； |
| ● | 如果我們的貸款人加速償還我們的借款， 可能沒有償還債務的流動性； |
| ● | 要求適用政府花費資金修復各種場地的方式 ； |
| ● | 為 運營提供資金； |
| ● | 資金 資本支出來自運營和(或)融資的現金； |
| ● | 新冠肺炎的影響 ； |
| ● | 採購 行動和合同授予； |
| ● | 2021年下半年的廢物收據和合同授予； |
| ● | 廢物運輸的回報； |
| ● | 從內部產生的資金中為場地補救支出提供資金 ； |
| ● | 應收賬款收款 ； |
| ● | 遵守環境法規 ； |
| ● | 成為PRP的潛在影響 ； |
| ● | 潛在的 違反環境法的地點和我們設施的補救措施； |
| ● | 繼續與聯邦政府簽訂合同 ； |
| ● | 部分 或完全關閉我們的任何設施； |
| ● | 客户持續的 廢物運輸延誤；以及 |
| ● | 研發成本 。 |
雖然公司認為此類前瞻性陳述中反映的預期是合理的，但不能保證此類預期 將被證明是正確的。有多種因素可能導致未來結果與本報告中描述的結果大不相同 ，包括但不限於：
| ● | 總體經濟狀況； |
| ● | 合同 投標，包括國際市場； |
| ● | 實質性 收入減少； |
| ● | 無法 滿足PNC公約要求； |
| ● | 不能 及時收回大量應收賬款； |
| 23 |
| ● | 增加了 競爭壓力； |
| ● | 無法維持和獲得開展作業所需的許可和批准； |
| ● | 公眾 不接受我們的新技術； |
| ● | 無法 在運營過程中開發新的和現有的技術； |
| ● | 無法 維持並獲得關閉和運營保險要求； |
| ● | 無法 保留或續簽某些所需的許可證； |
| ● | 在我們或我們子公司租賃或擁有的任何場地或設施發現 額外污染或擴大污染 ，這將導致補救費用大幅增加； |
| ● | 在我們第三方處置點的延遲 可能會延長我們應收賬款的收回時間超過12個月； |
| ● | 拒絕 第三方處理場接收我們的廢物； |
| ● | 聯邦、州和地方法律法規，特別是環境法律法規或其解釋的變更 ； |
| ● | 獲得TSD活動許可證的要求 或處理低水平放射性材料的許可要求受到限制或減少； |
| ● | 設備、維護、運營或人工成本的潛在 增加； |
| ● | 管理 保留和發展； |
| ● | 財務 無形資產估值大幅高於/低於預期； |
| ● | 將內部產生的資金用於目前沒有預料到的用途的要求； |
| ● | 無法 繼續按年盈利； |
| ● | 公司無法維持其普通股在納斯達克的上市； |
| ● | 終止 與政府機構(國內和國外)的合同或涉及政府機構(國內或國外)的分包合同， 或減少根據合同或分包合同向公司交付的廢物數量； |
| ● | 重新談判涉及政府機構(國內和國外)的合同 ； |
| ● | 聯邦 政府沒有能力或沒有提供必要的資金來修復受污染的聯邦場地； |
| ● | 處置 在廢物需要重新處理的情況下，費用應計可能被證明是不夠的； |
| ● | 無法 以商業上合理的條件籌集資金； |
| ● | 無法 增加盈利收入； |
| ● | 新冠肺炎的影響 ； |
| ● | 廢物運輸和合同授予的延誤； |
| ● | 新的 政府法規； |
| ● | 貸款人 拒絕放棄不遵守或修改我們的契約，以使我們遵守；以及 |
| ● | 風險 公司2020年10-K報表中包含的“有關前瞻性陳述的特別説明”以及2021年第一季度10-Q報表和本2021年第二季度10-Q報表中的“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”(“MD&A”)中的“前瞻性陳述”中陳述的風險因素和其他因素。 |
新冠肺炎 影響力
我們的 管理團隊將繼續主動更新我們持續的業務運營和安全計劃，以努力緩解新冠肺炎的任何潛在 影響。我們將繼續專注於保護員工和我們運營的社區的健康和福祉，同時確保我們業務運營的連續性，特別是在出現新的病毒變種的情況下。與美國大部分地區類似，我們放寬了與新冠肺炎手術相關的預防措施，因為接種疫苗的人越來越多，包括我們的員工。 我們已經放鬆了與手術相關的新冠肺炎預防措施，因為包括我們的員工在內的更多人接種了疫苗。但是，由於新冠肺炎的影響 ，我們的處理部門繼續看到某些客户的垃圾運輸意外延誤。我們預計從2021年下半年開始，這些客户的廢物收據將出現回報。在我們的 服務細分市場中，我們繼續遇到採購行動和合同授予方面的延遲，這主要是由於 新冠肺炎的影響，但最近開始獲得新的合同授予。在我們的治療和服務細分市場中，我們目前提交併等待授予的投標數量達到了前所未有的 個。我們預計採購行動和合同授予將持續到2021年下半年。
| 24 |
由於新冠肺炎周圍的局勢仍然不穩定，因此無法完全確定疫情對我們的財務業績和流動性的全面影響和程度。 我們將繼續密切關注新冠肺炎疫情對我們業務各個方面 的影響，包括我們客户的支付表現。然而，由於我們很大一部分收入 來自政府相關合同，我們預計我們的應收賬款不會因為新冠肺炎而受到實質性影響。
目前，我們相信手頭有足夠的流動資金在未來12個月內繼續 業務運營。截至2021年6月30日，我們在循環信貸安排下的借款可獲得性約為9,550,000美元，這是基於符合條件的應收賬款的百分比，並受一定準備金的約束。我們將繼續評估 在這段動盪時期降低運營成本的必要性，其中可能包括削減資本支出、取消不必要的 支出以及根據需要凍結招聘。根據我們目前的預測，我們相信在未來12個月內，我們將能夠滿足貸款協議中的當前契約要求，但是，由於COVID對我們運營的不確定性和/或採購行動、合同授予或廢物運輸的延遲等 因素，情況可能並非如此。
概述
在截至2021年6月30日的三個月裏，我們的總收入從2020年同期的22,047,000美元降至16,145,000美元，降幅為5,902,000美元，降幅為26.8%，主要原因是新冠肺炎的影響。 收入下降主要發生在我們的服務部門，在截至2021年6月30日的三個月中，收入從2020年同期的14,207,000美元下降到8,439,000美元，降幅約為5,768,000美元或40.6%。 主要是由於新冠肺炎的影響導致採購行動和合同授予的延遲 。第二季度服務 部分的某個大型項目的完成加劇了收入的下降。我們治療部門的收入減少了13.4萬美元，降幅為1.7%。自疫情爆發以來，自2020年第一季度後期以來，由於某些客户的廢物運輸持續延誤，我們的 處理部門的收入受到了負面影響。但是，我們預計從2021年下半年開始，這些客户的收據將出現浪費 。毛利潤減少2,344,000美元，降幅為70.8%，主要原因是上述兩個部門的收入都減少了 。與2020年同期相比，截至2021年6月30日的三個月的銷售、一般和行政(SG&A)費用增加了約297,000或11.0%。
截至2021年6月30日的六個月，我們的總收入從2020年同期的46,907,000美元降至39,278,000美元，降幅為7,629,000美元，降幅為16.3%。在截至2021年6月30日的六個月中，服務部門收入從2020年同期的29,504,000美元下降到24,077,000美元，降幅為5,427,000美元 ，降幅18.4%，主要原因是上文討論的採購行動和合同授予的 延遲。此外，如上所述，2021年第二季度服務部門的某個大型 項目的完成加劇了收入的下降。處理部門的收入在截至2021年6月30日的六個月內減少了2,202,000美元，降幅為12.7%，從2020年同期的17,403,000美元降至15,201,000美元，主要原因是上文討論的某些客户的廢物運輸持續延誤 。與2020年同期相比，截至2021年6月30日的六個月毛利潤總額下降了4,628,000美元，降幅為58.2% 。與2020年同期相比，截至2021年6月30日的六個月，SG&A總支出增加了575,000美元或 10.2%。
截至2021年6月30日，我們的營運資本為3,394,000美元，而2020年12月31日的營運資本為3,672,000美元。我們的營運資金 受到這兩個部門收入下降的負面影響。但是，美國小企業管理局(SBA)對我們的Paycheck Protection Program(“PPP”) 貸款以及應計利息的寬恕對我們的營運 資本產生了積極影響(有關此貸款寬免的討論，請參閲本MD&A中的“CARE法案-PPP貸款”)。
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業務 環境
我們的 治療和服務部門的業務仍然嚴重依賴我們向政府客户提供的服務， 主要作為政府實體的主承包商或直接作為主承包商的其他人的分包商。我們認為 由於各種我們無法控制的因素，對我們服務的需求將繼續受到波動的影響，這些因素包括但不限於 經濟條件、適用政府將被要求以何種方式花費資金修復各種 站點，和/或上文討論的新冠肺炎造成的影響。此外，我們與美國政府現場活動相關的政府合同和分包合同通常可由政府選擇提前30天終止或重新談判 ，我們與加拿大政府當局簽訂的政府合同/任務訂單允許當局 為方便起見隨時終止合同/任務訂單。大幅降低對我們業務非常重要的不同計劃的政府資助水平或特別是 強制水平，可能會對我們的業務、財務 狀況、運營結果和現金流產生重大不利影響。正如之前披露的那樣，我們的醫療部門沒有產生任何收入，並且由於需要資金來資助研發成本和活動，已經大幅 降低了研發成本和活動。我們預計，我們的醫療部門 在通過獲得自己的信貸安排或額外的 股權融資或獲得願意為其研發活動提供資金的新合作伙伴獲得必要資金之前，不會恢復全面的研發活動。如果醫療部門無法籌集到必要的 資金，醫療部門可能會被要求進一步減少、推遲或取消其研發計劃。
我們 正在不斷審查籌集額外資本的方法，以在需要時補充我們的流動性要求，並降低我們的 運營成本。我們繼續積極競標各種合同，包括國際市場上的潛在合同。
運營結果
財務結果報告和相關討論是針對我們的三個可報告細分市場定製的：治療、服務和 醫療細分市場。我們的醫療部門沒有產生任何收入，所有產生的成本都包括在研發中。
摘要 -截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月
| 截至 個月的三個月 | 截至 個月的6個月 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 六月 三十， | 六月 三十， | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 合併 (金額以千為單位) | 2021 | % | 2020 | % | 2021 | % | 2020 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | $ | 16,145 | 100.0 | $ | 22,047 | 100.0 | $ | 39,278 | 100.0 | $ | 46,907 | 100.0 | ||||||||||||||||||||
| 銷售商品成本 | 15,179 | 94.0 | 18,737 | 85.0 | 35,956 | 91.5 | 38,957 | 83.1 | ||||||||||||||||||||||||
| 毛利 | 966 | 6.0 | 3,310 | 15.0 | 3,322 | 8.5 | 7,950 | 16.9 | ||||||||||||||||||||||||
| 銷售， 一般和管理 | 2,997 | 18.6 | 2,700 | 12.2 | 6,202 | 15.8 | 5,627 | 12.0 | ||||||||||||||||||||||||
| 研究和開發 | 144 | .9 | 209 | .9 | 295 | .8 | 441 | .9 | ||||||||||||||||||||||||
| (收益) 處置財產和設備損失 | — | — | (4 | ) | — | — | — | 27 | — | |||||||||||||||||||||||
| (虧損) 營業收入 | (2,175 | ) | (13.5 | ) | 405 | 1.9 | (3,175 | ) | (8.1 | ) | 1,855 | 4.0 | ||||||||||||||||||||
| 利息 收入 | 2 | — | 28 | .1 | 21 | — | 84 | .2 | ||||||||||||||||||||||||
| 利息 費用 | (65 | ) | (.4 | ) | (99 | ) | (.5 | ) | (132 | ) | (.3 | ) | (219 | ) | (.5 | ) | ||||||||||||||||
| 利息 費用-融資費 | (9 | ) | — | (60 | ) | (.3 | ) | (17 | ) | — | (129 | ) | (.3 | ) | ||||||||||||||||||
| 其他 | — | — | 4 | — | 1 | — | 9 | — | ||||||||||||||||||||||||
| 清償債務收益 (虧損) | 5,381 | 33.3 | (27 | ) | (.1 | ) | 5,381 | 13.7 | (27 | ) | — | |||||||||||||||||||||
| 税前持續經營收入 | 3,134 | 19.4 | 251 | 1.1 | 2,079 | 5.3 | 1,573 | 3.4 | ||||||||||||||||||||||||
| 收入 税費(福利) | 13 | .1 | (9 | ) | (.1 | ) | (4 | ) | — | 5 | — | |||||||||||||||||||||
| 持續經營收入 (虧損) | $ | 3,121 | 19.3 | $ | 260 | 1.2 | $ | 2,083 | 5.3 | $ | 1,568 | 3.4 | ||||||||||||||||||||
| 26 |
收入
截至2021年6月30日的三個月，與截至2020年6月30日的三個月相比，合併 收入減少了5902,000美元，具體如下：
| (單位： 千) | 2021 | % 收入 | 2020 | % 收入 | 變化 | % 更改 | ||||||||||||||||||
| 治療 | ||||||||||||||||||||||||
| 政府廢物 | $ | 5,102 | 31.6 | $ | 5,559 | 25.2 | $ | (457 | ) | (8.2 | ) | |||||||||||||
| 危險/非危險 (1) | 1,317 | 8.1 | 938 | 4.3 | 379 | 40.4 | ||||||||||||||||||
| 其他 核廢料 | 1,287 | 8.0 | 1,343 | 6.1 | (56 | ) | (4.2 | ) | ||||||||||||||||
| 總計 | 7,706 | 47.7 | 7,840 | 35.6 | (134 | ) | (1.7 | ) | ||||||||||||||||
| 服務 | ||||||||||||||||||||||||
| 核服務 | 8,052 | 49.9 | 13,776 | 62.5 | (5,724 | ) | (41.6 | ) | ||||||||||||||||
| 技術服務 | 387 | 2.4 | 431 | 1.9 | (44 | ) | (10.2 | ) | ||||||||||||||||
| 總計 | 8,439 | 52.3 | 14,207 | 64.4 | (5,768 | ) | (40.6 | ) | ||||||||||||||||
| 總計 | $ | 16,145 | 100.0 | $ | 22,047 | 100.0 | $ | (5,902 | ) | (26.8 | ) | |||||||||||||
1) 包括政府客户在截至2021年6月30日的三個月和相應的2020年 期間產生的廢物分別為544,000美元和496,000美元。
截至2021年6月30日的三個月，治療部門收入比2020年同期下降了134,000美元，降幅為1.7%。收入減少主要歸因於政府廢物產生器的收入減少，原因是廢物量減少 。危險/非危險廢物的增加主要是由於廢物平均價格上漲 。自2020年第一季度後期新冠肺炎大流行開始以來，我們的處理部門收入一直受到某些客户持續的廢物運輸延誤的負面影響。服務部門收入減少了約5,768,000美元 或40.6%。正如之前披露的那樣，我們第二季度的服務部門收入主要受到採購活動延遲和新冠肺炎影響導致的合同授予延遲的影響。我們的服務部門收入基於項目；因此，每個項目的範圍、持續時間和完成情況各不相同。因此，我們的服務部門收入受時間 和項目價值的影響。
截至2021年6月30日的6個月，與截至2020年6月30日的6個月相比，合併 收入減少了7629,000美元，具體如下：
| (單位： 千) | 2021 | % 收入 | 2020 | % 收入 | 變化 | % 變化 | ||||||||||||||||||
| 治療 | ||||||||||||||||||||||||
| 政府廢物 | $ | 9,489 | 24.1 | $ | 12,626 | 26.9 | $ | (3,137 | ) | (24.8 | ) | |||||||||||||
| 危險/非危險 (1) | 2,628 | 6.7 | 2,462 | 5.3 | 166 | 6.7 | ||||||||||||||||||
| 其他 核廢料 | 3,084 | 7.9 | 2,315 | 4.9 | 769 | 33.2 | ||||||||||||||||||
| 總計 | 15,201 | 38.7 | 17,403 | 37.1 | (2,202 | ) | (12.7 | ) | ||||||||||||||||
| 服務 | ||||||||||||||||||||||||
| 核服務 | 23,132 | 58.9 | 28,611 | 61.0 | (5,479 | ) | (19.1 | ) | ||||||||||||||||
| 技術服務 | 945 | 2.4 | 893 | 1.9 | 52 | 5.8 | ||||||||||||||||||
| 總計 | 24,077 | 61.3 | 29,504 | 62.9 | (5,427 | ) | (18.4 | ) | ||||||||||||||||
| 總計 | $ | 39,278 | 100.0 | $ | 46,907 | 100.0 | $ | (7,629 | ) | (16.3 | ) | |||||||||||||
1) 包括政府客户在截至2021年6月30日的6個月和2020年相應的 期間產生的廢物分別為1,289,000美元和1,119,000美元。
| 27 |
處理 部門收入在截至2021年6月30日的6個月中比2020年同期減少了2,202,000美元，降幅為12.7%，這主要是由於 廢物量減少所致。正如之前披露的那樣，自2020年第一季度後期疫情爆發以來，我們治療部門的收入一直受到某些客户的廢物運輸延遲的影響，這主要是由於新冠肺炎的影響。在 我們的處理部門中，其他核廢料產生的收入增加，主要是因為商業客户產生的廢物量增加 。截至2021年6月30日的6個月，我們的服務部門收入比2020年同期減少了5,427,000美元，降幅為18.4%。 如前所述，我們2021年前6個月的服務部門收入主要受到採購行動延遲和合同授予的影響，這主要是由於新冠肺炎的影響。此外，我們的服務部門收入基於項目；因此， 每個項目的範圍、持續時間和完成情況各不相同。因此，我們的服務細分市場收入受 時間和項目價值相關的差異影響。
銷售商品成本
與截至2020年6月30日的季度相比，截至2021年6月30日的季度銷售商品成本 減少了3558,000美元，具體如下：
| % | % | |||||||||||||||||||
| (單位： 千) | 2021 | 收入 | 2020 | 收入 | 變化 | |||||||||||||||
| 治療 | $ | 6,273 | 81.4 | $ | 6,145 | 78.4 | $ | 128 | ||||||||||||
| 服務 | 8,906 | 105.5 | 12,592 | 88.6 | (3,686 | ) | ||||||||||||||
| 總計 | $ | 15,179 | 94.0 | $ | 18,737 | 85.0 | $ | (3,558 | ) | |||||||||||
為治療細分市場銷售的商品成本 增加了約128,000美元或2.1%。治療部門的可變成本增加了約136,000美元，主要是在處置、運輸、材料和供應以及外部服務方面。治療 Segment的整體固定成本略微降低了約8000美元，原因如下：與工資相關的費用 減少了約54000美元；維護費用減少了54000美元；各類一般費用增加了5.2萬美元； 由於租賃融資增加，折舊費用增加了約3.5萬美元；由於自疫情爆發以來放寬了旅行限制，差旅費用增加了約 $13,000。銷售商品的服務部分成本下降了3,686,000美元 或29.3%，主要原因是收入下降。銷售商品成本下降的主要原因是工資/薪資、差旅、 和外部服務支出總額約為3,177,000美元，其餘成本較低，包括材料和用品、處置、監管、 和一般費用。銷售商品成本中包括截至2021年6月30日和2020年6月的三個月的折舊和攤銷費用分別為394,000美元和358,000美元。
截至2021年6月30日的6個月，與截至2020年6月30日的6個月相比，銷售商品成本 下降了3,001,000美元，具體如下：
| % | % | |||||||||||||||||||
| (單位： 千) | 2021 | 收入 | 2020 | 收入 | 變化 | |||||||||||||||
| 治療 | $ | 12,843 | 84.5 | $ | 12,963 | 74.5 | $ | (120 | ) | |||||||||||
| 服務 | 23,113 | 96.0 | 25,994 | 88.1 | (2,881 | ) | ||||||||||||||
| 總計 | $ | 35,956 | 91.5 | $ | 38,957 | 83.1 | $ | (3,001 | ) | |||||||||||
為治療細分市場銷售的商品成本 減少了大約120,000美元或0.9%。由於收入下降，Treatment Segment的可變成本減少了約289,000美元，主要是在處置、運輸、材料和供應以及外部服務方面。治療 部門的整體固定成本增加了約169,000美元，原因如下：各類別的一般費用增加了171,000美元；由於融資租賃增加，折舊費用增加了約80,000美元；監管費用增加了約23,000美元；維護費用減少了89,000美元；以及由於新冠肺炎的影響實施了限制，差旅費用減少了16,000美元 。銷售商品的服務細分成本下降了2,881,000美元，降幅為11.1%，這主要是由於收入下降 。銷售商品成本下降的主要原因是薪資/薪資相關、差旅和外部服務支出減少，總計約為2,082,000美元，其餘成本包括材料和用品、處置、監管和一般 支出。銷售商品成本中包括截至 2021年6月30日和2020年6月的六個月的折舊和攤銷費用分別為787,000美元和699,000美元。
| 28 |
毛利 (毛利為負)
截至2021年6月30日的季度毛利比2020年同期減少2,344,000美元，具體如下：
| % | % | |||||||||||||||||||
| (單位： 千) | 2021 | 收入 | 2020 | 收入 | 變化 | |||||||||||||||
| 治療 | $ | 1,433 | 18.6 | $ | 1,695 | 21.6 | $ | (262 | ) | |||||||||||
| 服務 | (467 | ) | (5.5 | ) | 1,615 | 11.4 | (2,082 | ) | ||||||||||||
| 總計 | $ | 966 | 6.0 | $ | 3,310 | 15.0 | $ | (2,344 | ) | |||||||||||
處理 部門毛利減少262,000美元，毛利率從21.6%降至18.6%，主要原因是廢品量減少帶來的收入減少 以及我們固定成本的影響。服務部門毛利減少2,082,000美元，降幅為128.9%，毛利率從11.4%降至負5.5%，主要原因是收入減少。我們的整體服務部門毛利率受到我們當前項目 的影響，這些項目都是競爭性投標的，因此利潤率結構各不相同。
截至2021年6月30日的6個月的毛利潤比2020年減少了4,628,000美元，具體如下：
| % | % | |||||||||||||||||||
| (單位： 千) | 2021 | 收入 | 2020 | 收入 | 變化 | |||||||||||||||
| 治療 | $ | 2,358 | 15.5 | $ | 4,440 | 25.5 | $ | (2,082 | ) | |||||||||||
| 服務 | 964 | 4.0 | 3,510 | 11.9 | (2,546 | ) | ||||||||||||||
| 總計 | $ | 3,322 | 8.5 | $ | 7,950 | 16.9 | $ | (4,628 | ) | |||||||||||
處理 部門毛利減少2,082,000美元，毛利率從25.5%降至15.5%，主要原因是廢物數量減少帶來的收入減少以及我們固定成本的影響。服務部門毛利潤下降2,546,000美元或72.5%，毛利率從11.9%下降至4.0%，主要原因是收入下降。我們的整體服務部門毛利率受到我們當前項目的影響，這些項目 是競爭性競標的，因此將具有不同的利潤率結構。
SG&A
與2020年同期相比，截至2021年6月30日的三個月，SG&A 費用增加了29.7萬美元，如下所示：
| (單位： 千) | 2021 | % 收入 | 2020 | % 收入 | 變化 | |||||||||||||||
| 行政性 | $ | 1,291 | — | $ | 1,296 | — | $ | (5 | ) | |||||||||||
| 治療 | 901 | 11.7 | 867 | 11.1 | 34 | |||||||||||||||
| 服務 | 805 | 9.5 | 537 | 3.8 | 268 | |||||||||||||||
| 總計 | $ | 2,997 | 18.6 | $ | 2,700 | 12.2 | $ | 297 | ||||||||||||
SG&A的總體增長主要在我們的服務細分市場中，SG&A費用增加了約268,000美元。我們服務部門的SG&A費用 增加的主要原因如下：薪金和薪資相關費用增加了約18.5萬美元，主要原因是投標和建議書花費的時間增加，以及醫療費用增加；差旅費用 由於疫情開始以來放寬了旅行限制而增加了約1.2萬美元；外部服務費用增加了 ，主要是因為與投標和建議書相關的諮詢事項增加了約92,000美元；而一般費用減少了 。 由於疫情開始以來放鬆了旅行限制，外部服務費用增加了約92,000美元，主要是因為與投標和建議書有關的諮詢事項增加了 ；一般費用減少了 行政SG&A費用略有下降，主要原因如下：與薪資相關的費用 減少了約98,000美元，主要是因為我們為未能達到401(K)計劃歸屬要求的前僱員 提供的401(K)計劃匹配基金被沒收；董事費用因增加一名 董事和2021年1月1日生效的費用增加了約6萬美元；差旅費用增加了約13,000美元，原因是方便了 由於諮詢/分包/法律事務較多，外部服務費用增加了約14,000美元；一般費用略微增加了約6,000美元。治療部門SG&A費用較高，原因如下 ：壞賬費用增加了約69,000美元，截至2020年第二季度，收集了以前預留的某些客户賬户；由於自疫情開始以來放寬了旅行限制，差旅費用略高了約5,000美元 ；一般費用略高了約10美元, 000美元；工資和薪資相關費用 減少了約50,000美元。SG&A費用包括截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月的折舊和攤銷費用分別為6,000美元和6,000美元。
| 29 |
與2020年同期相比，截至2021年6月30日的6個月，SG&A 費用增加了575,000美元，具體如下：
| (單位： 千) | 2021 | % 收入 | 2020 | % 收入 | 變化 | |||||||||||||||
| 行政性 | $ | 2,662 | — | $ | 2,655 | — | $ | 7 | ||||||||||||
| 治療 | 1,880 | 12.4 | 1,928 | 11.1 | (48 | ) | ||||||||||||||
| 服務 | 1,660 | 6.9 | 1,044 | 3.5 | 616 | |||||||||||||||
| 總計 | $ | 6,202 | 15.8 | $ | 5,627 | 12.0 | $ | 575 | ||||||||||||
SG&A的總體增長主要在我們的服務細分市場中，SG&A費用增加了約616,000美元。我們服務部門內部SG&A費用的 增加主要是由於以下原因：工資和工資相關費用增加了約371000美元，主要是因為用於投標和投標的時間增加了；外部服務費用增加了 ，這是因為更多與投標和投標有關的諮詢事項；壞賬費用增加了大約 4萬美元，因為在2020年第一季度，某些以前預留的客户賬户被收取；以及一般 行政SG&A費用略高，主要原因如下：董事 由於增加一名董事和2021年1月1日生效的費用增加，費用增加了約119,000美元；一般費用略高約5,000美元；與薪資相關的費用減少了約79,000美元，主要是由於我們沒收了我們為未能達到401(K)計劃授予要求的前員工提供的401(K)計劃匹配資金； 差旅由於諮詢/分包/法律事務減少，外部服務費用減少了約 $28,000。治療部門SG&A費用較低，原因如下： 由於新冠肺炎導致差旅減少，差旅費用減少了約44,000美元；各類別的一般費用減少了101,000美元 ；截至2020年第二季度，壞賬費用增加了約50,000美元, 之前預留的某些客户帳户 已被收取；工資和薪資相關費用增加了約36,000美元，原因是 用於投標和提案的時間增加以及醫療成本上升；外部服務費用增加了約 美元，這主要是由於更多的諮詢事務。SG&A費用包括截至2021年6月30日和2020年6月30日的六個月的折舊和攤銷費用分別為12,000美元和12,000美元。
研發
與2020年同期 相比，截至2021年6月30日的三個月和六個月的研發 費用分別減少了65,000美元和146,000美元。
| 截至6月30日的三個月， | 截至6月30日的6個月 個月， | |||||||||||||||||||||||
| (單位： 千) | 2021 | 2020 | 變化 | 2021 | 2020 | 變化 | ||||||||||||||||||
| 行政性 | $ | 10 | $ | 37 | $ | (27 | ) | $ | 24 | $ | 44 | $ | (20 | ) | ||||||||||
| 治療 | 43 | 52 | (9 | ) | 90 | 145 | (55 | ) | ||||||||||||||||
| 服務 | 19 | 46 | (27 | ) | 32 | 112 | (80 | ) | ||||||||||||||||
| PF 醫療 | 72 | 74 | (2 | ) | 149 | 140 | 9 | |||||||||||||||||
| 總計 | $ | 144 | $ | 209 | $ | (65 | ) | $ | 295 | $ | 441 | $ | (146 | ) | ||||||||||
| 30 |
研發 成本主要包括員工工資和福利、實驗室成本、第三方費用以及與 新技術開發和新潛在廢物處理流程的技術改進相關的其他相關成本。
利息 收入
與2020年同期相比，截至2021年6月30日的三個月和六個月的利息 收入分別減少了約26,000美元和63,000美元，這主要是由於較低的有限風險償債基金賺取的利息較低所致。
利息 費用
與2020年同期相比，截至2021年6月30日的三個月和六個月的利息 分別減少了約34,000美元和87,000美元，這主要是由於我們的未償還定期貸款餘額下降以及利息 利率下降導致的利息支出減少。此外，利息支出較低，因為我們之前在2019年4月1日與Robert Ferguson簽訂的 年末償還了250萬美元的貸款。
利息 費用-融資費
利息 截至2021年6月30日的三個月和六個月的利息費用-融資費用與2020年同期相比分別減少了約51,000美元和112,000美元 主要是因為債務貼現/債務發行成本在2020年底作為與發行我們的普通股和購買認股權證相關的融資費用全額攤銷 作為我們獲得羅伯特·弗格森於2019年4月1日提供的2,500,000美元貸款的對價。
流動性 與資本資源
我們在截至2021年6月30日的六個月內的現金流需求主要由我們的運營、手頭現金和信貸安排提供資金。受上述新冠肺炎影響的影響， 我們未來12個月的現金流需求將主要包括一般營運資金需求、債務本金支付計劃 、補救項目和計劃資本支出。我們計劃從我們的運營、 可用信貸、我們的資本支出額度、手頭現金以及(如果認為合適)其他可用的來源為這些要求提供資金。我們 正在持續審查運營成本，並在必要時評估進一步降低運營成本和非必要支出的可能性 以使其與收入水平保持一致。目前，我們相信我們的運營現金流、我們信貸安排的可用 流動資金、我們的資本支出額度和手頭現金應足以為我們未來12個月的運營提供資金。但是，由於新冠肺炎的不確定性、某些客户廢物運輸的持續延遲、採購行動和合同授予的延遲 ，和/或我們的貸款人已預留的某些準備金(請參閲我們在2021年8月與我們的貸款人在下面的“融資活動”中籤訂的修正案)，或者未來可能針對我們的循環信用額度而預留的準備金， 不能保證會出現這種情況。因此，我們繼續探索所有來源，包括 但不限於，根據我們當前有效的貨架註冊出售我們的額外庫存，以增加我們的資本或補充 我們的流動性要求和營運資金。正如之前披露的，我們的醫療部門沒有產生任何收入, 由於需要資金來資助研發活動， 大幅降低了研發成本和活動。我們繼續為我們的醫療部門尋求各種 潛在資金來源。我們預計，我們的醫療部門在 通過獲得自己的信貸安排或額外股本融資或獲得願意 為其研發活動提供資金的新合作伙伴獲得必要資金之前，不會恢復全面的研發活動。如果醫療部門無法籌集到必要的資金，可以要求醫療部門 進一步減少、推遲或取消其研發計劃。
| 31 |
下表反映了2021年前六個月的現金流活動：
| (單位： 千) | ||||
| 持續經營的經營活動提供的現金 | $ | 803 | ||
| 停產經營活動中使用的現金 | (315 | ) | ||
| 用於持續經營投資活動的現金 | (649 | ) | ||
| 用於持續運營融資活動的現金 | (439 | ) | ||
| 現金匯率變動的影響 | 9 | |||
| 減少 現金和有限風險償債基金(受限現金) | $ | (591 | ) | |
截至2021年6月30日，我們的現金狀況為正，沒有循環信貸餘額。截至2021年6月30日，我們手頭的現金約為7,312,000美元，其中包括我們海外子公司的賬户餘額約為675,000美元。
操作 活動
截至2021年6月30日，扣除壞賬準備後的應收賬款 合計為9,244,000美元，比2020年12月31日的餘額9,659,000美元減少了415,000美元。減少的主要原因是應收賬款的收款時間和開具發票的時間。我們與客户的合同 受各種付款條款和條件的影響；因此，我們的應收賬款受這些條款和條件以及應收賬款收款相關時間的影響。此外，與我們客户簽訂的合同有時可能會導致 修改，這可能會導致收款延遲。
截至2021年6月30日，未開單 應收賬款總額為7,332,000美元，比2020年12月31日的餘額14,453,000美元減少了7,121,000美元。未開票應收賬款的減少 主要是在我們的服務部門內，原因是對某些已完成或即將完成的大型 項目開具發票並收取應收賬款。
截至2021年6月30日，應付賬款 總額為11,511,000美元，比2020年12月31日的餘額15,382,000美元減少了3,871,000美元。我們的應付賬款 會受到付款時間的影響，因為我們一直在與供應商管理付款條款，以最大限度地提高所有細分市場的現金狀況 。
截至2021年6月30日，我們 的營運資金為3,394,000美元(其中包括我們停產業務的營運資金)，而截至2020年12月31日，我們的營運資金為3,672,000美元。我們的營運資本主要受到2021年前六個月我們兩個細分市場 產生的收入下降的負面影響。然而，SBA自2021年6月15日起對我們的PPP貸款的全部餘額以及應計利息進行了 寬恕，這對我們的營運資本產生了積極影響(有關這筆貸款的信息，請參閲《關愛 法案-PPP貸款》)。
投資 活動
在截至2021年6月30日的六個月中，我們購買的資本設備總額約為679,000美元，其中29,000美元需要 融資，其餘資金來自運營現金和我們的信貸安排。我們為 2021年的資本支出編制了大約2,000,000美元的預算，主要用於我們的治療和服務部門，以維持運營和合規要求 並支持收入增長。這些預算項目中的某些項目可能會推遲到以後幾年，或者完全推遲。我們計劃 從運營和/或融資的現金中為資本支出提供資金。項目的啟動和時間也取決於此類資本項目的融資替代方案或資金 。
資助 活動
我們 與PNC全國協會(PNC)簽訂了第二份修訂和重新簽署的循環信貸、定期貸款和擔保協議，日期為2020年5月8日(“貸款協議”)， 擔任代理和貸款人。貸款協議向我們提供以下信貸 ，到期日為2024年3月15日：(A)高達18,000,000美元的循環信貸(“循環信貸”)和(B)約1,742,000美元的定期 貸款(“定期貸款”)，要求每月分期付款35,547美元。我們在循環信用證項下可以借入的最大金額 是根據任何時間符合條件的應收賬款的百分比(定義)減去未償還備用信用證和貸款人可能不時實施的借款減少的百分比 。
| 32 |
2021年5月4日，我們與貸款人簽訂了一項貸款協議修正案，其中提供了以下內容：
| ● | 修訂了 我們的固定費用覆蓋率(“FCCR”)計算要求，允許將我們在2020年獲得的PPP貸款產生並覆蓋的符合條件的費用增加約5,318,000美元 。追加將追溯 至2020年第二季度和第三季度。(關於購買力平價貸款的討論見下文)；以及 | |
| ● | 資本支出額度最高為1,000,000美元，預付款額度在一定限制下，允許從2021年5月4日(“借款期”)開始，最長可持續12個月 。借款期間只需支付墊款利息 (見下文資本支出項目的年利率)。在借款期限結束時，該額度下的預付款總額 將根據五年攤銷時間表平均攤銷，本金按月支付，外加利息。 在貸款協議到期日，任何未付本金餘額外加利息(如果有)都將到期。截至2021年6月30日， 資金額度尚未取得任何進展。 |
關於修正案，我們向貸款人支付了15,000美元的費用。
根據經修訂的我們的貸款協議，循環信貸到期的年利率為最優惠利率(截至2021年6月30日為3.25%) 加2%或倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)加3.00%，定期貸款和資本支出額度為最優惠利率加2.50%或倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)加3.50%。根據LIBOR利息支付選項，如果LIBOR在任何時間點低於 0.75%，則適用0.75%的LIBOR下限。
2021年8月10日，我們與貸款人簽訂了貸款協議修正案，其中包括：
| ● | 放棄 我們未能達到2021年第二季度的最低季度FCCR要求； | |
| ● | 取消 2021年第三季度的季度FCCR測試要求； | |
| ● | 恢復 從2021年第四季度開始的季度FCCR測試要求，並修訂用於計算截至2021年12月31日、2022年3月31日和2022年6月30日的季度FCCR的方法(每個季度的最低1.15：1比率要求不變)；和 | |
| ● | 要求 在循環信貸項下維持至少3,000,000美元的借款可用性，直到滿足截至2021年12月31日的季度的最低FCCR要求並向貸款人認證。 |
關於修正案，我們向貸款人支付了15,000美元的費用。
我們 可在支付貸款協議項下的全部債務後提前90天書面通知終止貸款協議。 我們同意，如果我們在2021年5月7日或之前還清了我們的債務，我們將支付融資總額的1.0%，如果我們在2021年5月7日之後但在2022年5月7日之前或之前償還我們的債務，我們將支付融資總額的0.5%。 我們同意在2021年5月7日或之前償還債務的情況下，我們將支付融資總額的1.0%，如果我們在2021年5月7日或之前還清債務，我們將支付融資總額的0.5%。如果我們在2022年5月7日之後清償貸款協議項下的 義務，將不會收取提前解約費。
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截至2021年6月30日，根據我們合格的應收賬款 ，我們循環信貸項下的借款可用金額約為9,550,000美元，其中包括未償還備用信用證的借款可用金額減少了約3,020,000美元。
根據經修訂的我們與PNC的貸款協議，我們的 信貸安排包含某些金融契約，以及慣例陳述 和擔保。除非PNC放棄，否則違反任何這些金融契約都可能導致我們的信貸安排違約 ，允許我們的貸款人立即要求償還我們信貸安排下的所有未償債務，並終止所有繼續發放信貸的承諾 。我們在2021年第一季度達到了金融契約的要求。我們在2021年第一季度的FCCR計算包括大約5,318,000美元的合格費用，這些費用由我們在2020年5月4日的修正案(如上所述)允許的PPP貸款 中產生和支付。我們在2021年第二季度沒有達到我們的FCCR要求；但是，如上所述，我們的貸款人放棄了這種不符合要求。根據上文討論的經修訂的貸款協議，我們預計將滿足未來12個月的季度 財務契約要求。
《關愛法案》( CARE Act)
購買力平價 貸款
在2020年4月14日，我們與我們的信用貸款機構PNC簽訂了PPP項下的期票，截至2021年3月31日，該期票的餘額約為5,318,000美元(“PPP貸款”)。PPP是根據冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案(“CARE法案”)設立的，由SBA管理。CARE法案隨後由2020年的Paycheck Protection Program 靈活性法案(“靈活性法案”)修訂。本票所得款項由我們用於符合條件的工資成本， 《靈活性法案》允許的抵押貸款利息、租金和公用事業成本。PPP貸款年利率為1.0%
2020年10月5日，在《靈活性法案》允許的情況下，我們申請了PPP貸款的償還寬免。2021年7月1日，我們 接到PNC通知，自2021年6月15日起，SBA免除了PPP貸款的全部餘額約5,318,000美元，以及約63,000美元的應計利息。因此，我們在截至2021年6月30日的季度中，將全部免除的PPP貸款餘額連同應計 利息一起記錄在我們的綜合運營報表 上，共計約5,381,000美元，作為“債務清償收益”。
延期繳納就業税押金
靈活性法案允許僱主選擇從2020年3月27日起推遲繳納僱主份額的社保税至2020年12月31日，其中50%的社保税將於2021年12月31日到期 ，其餘50%將於2022年12月31日到期。我們選擇從2020年4月中旬開始推遲徵收此類税收。截至2021年6月30日，我們已 延期繳納約1,252,000美元的社會保障税，其中約626,000美元包括在“其他 長期負債”中，剩餘餘額包括在 公司綜合資產負債表中流動負債的“應計費用”中。
資產負債表外安排
我們需要不時郵寄備用信用證和各種保證金，以支持對客户的合同義務和 其他義務，包括設施關閉。截至2021年6月30日，未償還備用信用證總額約為3020,000美元，未償還債券總額約為43,561,000美元。我們還通過AIG為我們的某些治療分部設施提供財務保證政策，以滿足關閉和關閉後的要求 。截至2021年6月30日，這些設施的關閉和關閉後 需求約為19,898,000美元。
關鍵會計政策和估算
我們在截至2020年12月31日的年度報告 10-K表格中討論的會計政策或關鍵會計估計沒有重大變化。
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最近 會計聲明
關於2021年前六個月或將在未來期間採用的最新會計聲明，請參閲“合併財務報表附註” 中的 “重要會計政策摘要” 。
已知的趨勢和不確定性
重要的 個客户。我們的治療和服務部門與美國和加拿大政府當局有着密切的關係 通過間接作為其他主承包商的分包商或直接作為主承包商與政府當局簽訂的合同 。如前所述，我們與美國政府場所活動相關的政府合同和分包合同 通常由政府選擇提前30天終止或重新談判， 我們與加拿大政府當局簽訂的政府合同/任務訂單允許當局隨時終止合同/任務訂單 。我們無法根據我們與美國政府 和加拿大政府當局(直接或間接作為分包商)簽訂的現有材料合同繼續下去，或在任何一年大幅削減政府 資金水平，都可能對我們的運營和財務狀況產生重大不利影響。
我們 提供與政府客户(國內和國外(主要是加拿大))產生的廢物有關的服務，直接作為主承包商或間接為他人作為政府實體的分包商提供服務，分別佔截至2021年6月30日的三個月和六個月期間我們總收入的約13,671,000美元或84.7% 和33,828,000美元或86.1%，而 分別為19,811,000美元或89.9%和42,313,000美元或90.2美元
新冠肺炎 影響。新冠肺炎大流行對我們業務的影響程度仍然是不確定和難以預測的，因為應對大流行的措施繼續快速演變。在我們的處理類別中，某些客户的廢物運輸繼續出現延誤 主要與新冠肺炎的影響有關。然而，我們預計這些客户將在2021年下半年看到廢物收據的回報 。在我們的服務部門中，我們繼續遇到採購活動和合同授予方面的延遲，這主要是由於新冠肺炎的影響造成的，但最近我們已經開始獲得合同授予。我們預計採購 行動和合同授予將持續到2021年下半年。在我們的治療和服務細分市場中，我們目前提交併等待授予的投標數量達到了前所未有的 個。
新冠肺炎疫情對我們業務的影響的嚴重程度將取決於許多因素，包括但不限於疫情的持續時間和嚴重程度、病毒新變種出現的影響、對我們客户的影響的程度和嚴重程度、對政府計劃和預算的影響、疫苗接種率以及正常經濟和運營條件恢復的速度和程度 所有這些都是不確定的，目前無法準確或有把握地預測。我們的 廢物運輸持續延誤、 採購行動和合同授予持續延誤、和/或項目工作停工的反覆發生以及我們的任何 設施可能因新冠肺炎而部分/全部關閉，都可能對我們未來的運營結果和流動性產生不利影響。
環境意外情況
我們 從事污染控制行業的廢物管理服務部門。作為現場處理、儲存和處置市場以及非現場處理和服務市場的參與者，我們必須遵守嚴格的聯邦、州和地方法規。 這些法規要求嚴格遵守，因此對我們來説是一個成本和問題。由於我們在提供優質環境服務方面扮演着不可或缺的角色 ，我們盡一切合理努力保持完全遵守這些法規；然而，即使我們和我們的許多競爭對手做出了 勤奮的承諾，我們也可能會被要求為違規行為支付罰款，或者調查並可能 補救我們的廢物管理設施。
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我們 通常使用第三方處理公司，他們最終銷燬或保護在我們的設施 或客户現場產生的垃圾填埋場殘留物。在過去，許多第三方處置場所管理不善，因此需要 補救行動；因此，使用這些場所的任何一方可能要承擔部分或全部補救費用。儘管我們積極遵守和審核廢物處理程序，但將來可能會進一步通知我們，我們是補救行動現場潛在的負責任的 方(“PRP”)，這可能會產生實質性的不利影響。
我們將支付補救費用的 子公司位於我們已停止運營的三個地點。雖然不能保證 我們能夠做到這一點，但我們希望從運營產生的資金中為補救這些地點的費用提供資金。
截至2021年6月30日，我們的環境補救應計負債總額為781,000美元，比2020年12月31日的餘額854,000美元減少了73,000美元。 減少的主要是補救項目的付款。截至2021年6月30日，應計環境負債總額 中的671,000美元被記錄為流動負債。
第 項 3.關於市場風險的定量和定性披露
較小的報告公司不需要 。
第 項4.控制和程序
| (a) | 對披露控制和程序進行評估 。 |
我們 維護信息披露控制和程序，旨在確保我們提交給美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)的定期報告中要求披露的信息 得到記錄、處理、在證券交易委員會的 規則和表格中指定的時間段內彙總和報告，並將此類信息累計 並傳達給我們的管理層。截至本報告涵蓋的期間結束時，我們 在首席執行官和首席財務官 的參與下進行了評估。基於最近的評估，我們的首席執行官和首席財務官 得出結論，我們的披露控制和程序(如1934年證券交易法規則13a-15(E)和15d-15(E)中定義的 ，經修訂)自2021年6月30日起 生效。
| |
| (b) | 更改財務報告的內部控制 。 |
| 在我們最近完成的財季中，我們對財務報告的內部控制(根據交易所 法案下的規則13a-15(F)和15d-15(F)的定義)沒有 對我們的財務報告內部控制產生重大影響或可能產生重大影響的其他變化。 我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響 。 |
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第 第二部分-其他信息
第 項1.法律訴訟
在截至2020年12月31日的年度中，沒有針對我們和/或我們的子公司的重大法律訴訟懸而未決 我們之前沒有在我們的10-K表格第3項中報告 。此外，我們之前在截至2020年12月31日的10-K表格中披露的法律程序沒有其他重大變化 。
項目 1A。風險因素
與我們之前在截至2020年12月31日的10-K表格中披露的風險因素相比， 沒有其他重大變化。
| 第 項6. | 陳列品 | |||
| (a) | 陳列品 | |||
| 4.1 | 第二次修訂和重新修訂了Perma-Fix環境服務公司和PNC銀行全國協會(作為貸款人和代理)於2020年5月8日簽訂的循環信貸、定期貸款和擔保協議，該協議通過引用從附件4.1併入公司於2020年5月12日提交的Form 10-Q截至2020年3月31日的季度報告中。 | |||
| 4.2 | 2021年5月4日，Perma-Fix Environmental Services，Inc.和PNC Bank，National Association(作為貸款人和代理)之間的第二次修訂和重新修訂的循環信貸、定期貸款和擔保協議的第一次 修正案，通過引用從附件4.1 併入2021年5月6日提交的公司截至2021年3月31日的Form 10-Q中。 | |||
| 4.3 | 第二次修訂和重新修訂循環信貸、定期貸款和擔保協議 Perma-Fix Environmental，Inc.與PNC銀行，全國協會(作為貸款人和代理)之間的第二次 修正案，日期為2021年8月10日。 | |||
| 31.1 | 由公司首席執行官Mark Duff根據規則13a-14(A)或15d-14(A)進行認證。 | |||
| 31.2 | 根據規則13a-14(A)或15d-14(A)由公司首席財務官Ben Naccarato出具證明。 | |||
| 32.1 | 根據“美國法典”第18編第1350條提供的公司首席執行官馬克·達夫(Mark Duff)的證明。 | |||
| 32.2 | 由本公司首席財務官Ben Naccarato根據“美國法典”第18編第1350條提供的證明。 | |||
| 101.INS | 內聯 XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中，因為XBRL標記嵌入在 內聯XBRL文檔*中 | |||
| 101.SCH | 內聯 XBRL分類擴展架構文檔* | |||
| 101.CAL | 內聯 XBRL分類擴展計算Linkbase文檔* | |||
| 101.DEF | 內聯 XBRL分類擴展定義Linkbase文檔* | |||
| 101.LAB | 內聯 XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔* | |||
101.PRE |
內聯 XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔* | |||
| 104 | 封面 頁面交互數據文件(格式為內聯XBRL文檔，包含在附件101中)。 |
* 根據S-T法規第406T條，本協議附件101中的內聯交互數據文件被視為未提交或註冊 根據修訂的《1933年證券法》第11或12節提交的聲明或招股説明書的一部分，被視為未為《1934年證券交易法》(經修訂)第18節的 目的提交，否則不承擔這些條款下的責任。
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簽名
根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由經正式授權的 簽名人代表其簽署。
| 永久修復 環境服務 | ||
| 截止日期： 2021年8月11日 | 由以下人員提供： | /s/ Mark Duff |
| 馬克 達夫 | ||
| 總裁 和首席(首席)執行官 | ||
| 日期： 2021年8月11日 | 發件人： | /s/ Ben Naccarato |
| 本 納卡拉託 | ||
| 首席 (負責人)財務官 | ||
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