新聞稿
CAE報告2022財年第一季度業績
·收入7.527億美元，較上年的5.505億美元增長37%
·每股收益為0.16美元，上年為負0.42美元
·調整後每股收益(1)為0.19美元(不包括新冠肺炎政府支持計劃(2)為0.15美元)，上年為負0.11美元(不包括新冠肺炎政府支持計劃為負0.24美元)
·營業收入(3)為8,620萬美元，上年為虧損1.103億美元
·調整後部門營業收入(4)為9,840萬美元(不包括新冠肺炎政府支持計劃(5))，而上年為虧損210萬美元(不包括新冠肺炎政府支持計劃虧損4,650萬美元)
·完成以10.5億美元收購L3Harris Technologies的軍事訓練業務
加拿大蒙特利爾，2021年8月11日-(紐約證券交易所代碼：CAE；多倫多證券交易所代碼：CAE)-CAE今天公佈，2022財年第一季度營收為7.527億美元，而去年第一季度為5.505億美元。第一季度可歸因於股權持有人的淨收入為4640萬美元(每股0.16美元)，而去年同期虧損110.6美元(每股虧損0.42美元)。2022財年第一季度調整後的淨收入(6)為5560萬美元(每股0.19美元)，而去年同期虧損3030萬美元(每股虧損0.11美元)。
本季度營業收入為8620萬美元(佔收入的11.5%)，而2021財年第一季度虧損1.103億美元。第一季度調整後的部門營業收入為9840萬美元(佔收入的13.1%)，而去年同期虧損210萬美元。不包括新冠肺炎政府支持項目的調整後部門運營收入為8,480萬美元(佔收入的11.3%)，而去年同期虧損4,650萬美元。除非另有説明，否則所有財務信息均以加元表示。
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| 合併結果彙總 | | | | | | |
| (以百萬計，每股除外) | | Q1-2022 | | Q1-2021 | | 差異% |
| 收入 | $ | 752.7 | | $ | 550.5 | | | 37 | % |
| 營業收入(虧損) | $ | 86.2 | | $ | (110.3) | | | 178 | % |
| 調整後部門營業收入(虧損)(SOI) | $ | 98.4 | | $ | (2.1) | | | 4,786 | % |
| 佔收入的百分比 | % | 13.1 | | % | — | | | |
| 調整後的新冠肺炎不包括政府支持項目的國有資產指數 | $ | 84.8 | | $ | (46.5) | | | 282 | % |
| 佔收入的百分比 | % | 11.3 | | % | — | | | |
| 淨收益(虧損) | $ | 47.3 | | $ | (110.0) | | | 143 | % |
| 公司股東應佔淨收益(虧損) | $ | 46.4 | | $ | (110.6) | | | 142 | % |
| 基本和稀釋後每股收益(EPS) | $ | 0.16 | | $ | (0.42) | | | 138 | % |
| 調整後淨收益(虧損) | $ | 55.6 | | $ | (30.3) | | | 283 | % |
| 調整後每股收益 | $ | 0.19 | | $ | (0.11) | | | 273 | % |
| 調整後淨收益(虧損)，不包括新冠肺炎政府支持 | | | | | | |
節目(7) | $ | 45.6 | | $ | (62.9) | | | 172 | % |
| 調整後每股收益，不包括新冠肺炎政府支持項目 | $ | 0.15 | | $ | (0.24) | | | 163 | % |
訂單接收(8) | $ | 521.5 | | $ | 417.1 | | | 25 | % |
總積壓(8) | $ | 7,934.1 | | $ | 8,550.9 | | | (7 | %) |
CAE總裁兼首席執行官Marc Parent説：“我們的積極勢頭持續到新的財政年度，我對我們第一季度的強勁表現感到高興，其間收入同比增長37%，調整後每股收益為0.19美元。”我們在本季度取得了重要的戰略進展，通過兩個新的為期十年的專屬航空公司培訓，在民用培訓市場滲透了更多的份額
此外，該公司還與新興的先進空中移動市場的原始設備製造商建立了兩個新的合作伙伴關係。在國防方面，我們贏得了主要智商的主要合同和關鍵職位，大大擴大了CAE的客户基礎和市場覆蓋範圍。在季度末之後，我們宣佈了我們的10億美元的五年期研究和開發計劃--Resilience項目，以開發明天的技術，包括在民用航空、國防、安全和醫療保健領域使用數據生態系統和人工智能的數字沉浸式解決方案。“
在談到CAE的前景時，Marc Parent補充説：“我們預計2022財年將繼續保持強勁的同比增長，隨着我們終端市場的復甦，我們整合了最近的收購，並加強了我們的成本節約計劃。恢復到大流行前及以後水平的斜率仍然取決於我們的終端市場和我們開展業務的地區能夠安全解除邊界限制和恢復正常活動的時間和速度。儘管全球疫苗接種率不同，邊界規則不穩定，掩蓋了正常的市場可見性，但我們仍預計民事疫苗接種率將強勁增長，並將更多的權重放在下半年。在防務方面，我們非常高興能儘早完成對L3Harris Technologies軍事訓練業務的收購，從而創建世界領先的平臺不可知的全球訓練和模擬防務純業務。與COVID相關的逆風對國際防務業務來説依然存在；然而，我們認為這些逆風是暫時的，我們還預計本財年國防業務將強勁增長，權重與後半財年持平。在醫療保健方面，我們的前景是持續增長，包括我們的核心醫療培訓和模擬產品。在過去一年半的時間裏，我們採取了幾項高度戰略性的舉措，以擴大CAE的地位，進一步加強公司的實力。CAE的多年前景比以往任何時候都更加令人信服，我們預計從長遠來看，它將帶來卓越的、可持續的增長和強勁的自由現金流(9)。“
民航培訓解決方案(民用)
第一季度民事收入為4.329億美元，比去年第一季度增長75%。營業收入為5900萬美元，而去年同期為虧損9790萬美元。調整後的部門營業收入為6970萬美元(佔收入的16.1%)，而去年第一季度虧損1620萬美元。不包括新冠肺炎政府支持項目的調整後部門運營收入為6,450萬美元(佔收入的14.9%)，而去年同期虧損3,880萬美元。在本季度，Civil向客户交付了11台全飛行模擬器(FFS)(10台)，第一季度民用培訓中心的利用率(11台)為56%。
在本季度，Civil簽署了價值3.381億美元的培訓解決方案合同，其中包括5個FFS銷售合同。該季度值得注意的培訓合同包括與斯堪的納維亞航空公司(SAS)和WestJet簽訂的為期10年的獨家航空培訓協議，與Journey Aviation和GAMA航空公司簽訂的為期4年的商務航空培訓協議，與Avcon Jet AG簽訂的為期3年的商務航空培訓協議。
民用航空公司還在先進空中機動性市場取得了進展，被賈阿姨航空移動公司選中，領導該公司新型全電動垂直起降(EVTOL)飛機Journey Aircraft的賈阿姨飛機系統集成實驗室(Jasil)的設計和開發。Civil還宣佈與Volocopter建立戰略合作伙伴關係，為eVTOL運營開發、認證和部署創新的試點培訓計劃和課件開發。
Civil Book-to-Sales Ratio(8)本季度為0.78倍，過去12個月為0.88倍。季度末的民事積壓為42億美元。
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| 民航培訓解決方案成果總結 |
| (金額以百萬為單位，不包括SEU、FFSS) | | Q1-2022 | | Q1-2021 | | 差異% |
| 收入 | $ | 432.9 | | $ | 248.0 | | | 75 | % |
| 營業收入(虧損) | $ | 59.0 | | $ | (97.9) | | | 160 | % |
| 調整後部門營業收入(虧損)(SOI) | $ | 69.7 | | $ | (16.2) | | | 530 | % |
| 佔收入的百分比 | % | 16.1 | | % | — | | | |
| 調整後的新冠肺炎不包括政府支持項目的國有資產指數 | $ | 64.5 | | $ | (38.8) | | | 266 | % |
| 佔收入的百分比 | % | 14.9 | | % | — | | | |
| 訂單接收 | $ | 338.1 | | $ | 193.5 | | | 75 | % |
| 總積壓 | $ | 4,200.4 | | $ | 4,541.1 | | | (8 | %) |
模擬器當量單元(SEU)(12)。 | | 243 | | | 246 | | | (1 | %) |
CAE網絡中的FFSS(10) | | 319 | | | 304 | | | 5 | % |
| FFS送貨 | | 11 | | | 2 | | | 450 | % |
| 利用率 | % | 56 | | % | 33 | | | 70 | % |
國防和安全(國防)
第一季度國防收入為2.882億美元，與去年第一季度相比增長了3%。營業收入為2260萬美元，而去年同期為虧損920萬美元。調整後的部門營業收入為2370萬美元(佔收入的8.2%)，而去年第一季度為1730萬美元(佔收入的6.2%)。不包括新冠肺炎政府支持項目的調整後部門運營收入為1,570萬美元(佔收入的5.4%)，而去年同期為虧損330萬美元。
在本季度，國防部獲得了1.518億美元的訂單，其中包括美國陸軍新授予的提供新的升級後的海上綜合訓練系統的合同。國防部還從SOSSEC財團獲得了一份合同，為美國空軍設計和開發HH-60W虛擬現實/混合現實機組教練機的初始原型。其他值得注意的合同包括：繼續為美國空軍提供C-130J訓練系統的升級和更新，為美國海軍陸戰隊提供KC-130J訓練系統；繼續為加拿大皇家空軍的CF-18飛機提供一系列現役支持解決方案；繼續為澳大利亞皇家空軍的航空航天模擬器提供管理和支持。國防部還接到命令，為支持法國空軍(Armée de l‘Air)飛行員培訓的PC-21陸基訓練系統提供一臺新的兼職教練機、一系列更新和額外的訓練支持服務。
本季度國防賬面與銷售額的比率為0.53倍，過去12個月為0.87倍(不包括合同選項)。截至季度末，國防積壓(包括期權和CAE在合資企業中的權益)為37億美元。國防渠道仍然強大，約58億美元的投標和提案等待客户決定。
季度結束後，CAE完成了以10.5億美元收購L3Harris Technologies的軍事訓練業務(L3H MT)的交易，這需要進行常規調整，已經獲得所有監管部門的批准，並滿足所有其他成交條件。在L3H MT的增強下，Defense贏得了三個主要不確定交付/不確定數量合同(IDIQ)的關鍵位置和兩個值得注意的主要合同，包括美國總務署(GSA)ASTRO IDIQ車輛的主要位置，這是CAE歷史上贏得的最大IDIQ合同，用於數據運營、飛機、開發和系統集成、支持和培訓池，提供了在10年內獲得數十億美元預算的途徑。此外，國防公司贏得了多獎項任務訂單合同(MATOC)IDIQ的主要地位，為美國陸軍未來司令部提供任務支持服務，並贏得了國家網絡範圍綜合IDIQ上一家小企業的關鍵合作伙伴的地位。此外，防務公司贏得了一份具有競爭力的主合同，預計生命週期價值在8年內達到9000萬美元，為美國空軍聯合終端攻擊控制器開發模擬器和培訓。防務公司還贏得了第一份三封信代理的主要合同，擴大了對合成環境的市場滲透-增強型多領域運營支持和培訓。
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| 國防和安全成果摘要 |
| (金額(百萬)) | | Q1-2022 | | Q1-2021 | | 差異% |
| 收入 | $ | 288.2 | | $ | 280.2 | | | 3 | % |
| 營業收入(虧損) | $ | 22.6 | | $ | (9.2) | | | 346 | % |
| 調整後的部門營業收入(SOI) | $ | 23.7 | | $ | 17.3 | | | 37 | % |
| 佔收入的百分比 | % | 8.2 | | % | 6.2 | | | |
| 調整後的新冠肺炎不包括政府支持項目的國有資產指數 | $ | 15.7 | | $ | (3.3) | | | 576 | % |
| 佔收入的百分比 | % | 5.4 | | % | — | | | |
| 訂單接收 | $ | 151.8 | | $ | 201.3 | | | (25 | %) |
| 總積壓 | $ | 3,733.7 | | $ | 4,009.8 | | | (7 | %) |
醫療保健
第一季度醫療保健收入為3160萬美元，比去年第一季度增長了42%。營業收入為460萬美元，而去年同期為虧損320萬美元。調整後的部門營業收入為500萬美元(佔收入的15.8%)，而去年第一季度虧損320萬美元。不包括新冠肺炎政府支持計劃的調整後部門運營收入為460萬美元(佔收入的14.6%)，而去年同期為虧損440萬美元。
在本季度，Healthcare發佈了CAE Vimedix 3.2，這是一項先進的軟件技術，使Vimedix成為業界第一個採用3D/4D超聲檢查和多平面重建以提高逼真度和真實感的超聲模擬器，並重新推出了CAE ICCU，這是一個針對超聲教育的危重護理臨牀醫生的數字學習解決方案組合。此外，在新冠肺炎疫情期間，醫療保健公司繼續提供新的工具和培訓能力，以滿足客户的培訓需求。
醫療保健還與拉什臨牀技能和模擬中心(RCCSS)合作，以加強醫療保健教育和改善患者安全，包括支持RCCSS模擬研究倡議。
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| 醫療保健結果摘要 |
| (金額(百萬)) | | Q1-2022 | | Q1-2021 | | 差異% |
| 收入 | $ | 31.6 | | $ | 22.3 | | | 42 | % |
| 營業利潤(虧損) | $ | 4.6 | | $ | (3.2) | | | 244 | % |
| 調整後部門營業收入(虧損)(SOI) | $ | 5.0 | | $ | (3.2) | | | 256 | % |
| 佔收入的百分比 | % | 15.8 | | % | — | | | |
| 調整後的新冠肺炎不包括政府支持項目的國有資產指數 | $ | 4.6 | | $ | (4.4) | | | 205 | % |
| 佔收入的百分比 | % | 14.6 | | % | — | | | |
其他財務亮點
CAE在2022財年第一季度發生了1220萬美元的重組、整合和收購成本，這與之前宣佈的措施有關，這些措施旨在通過優化CAE的全球資產基礎和足跡、調整其全球員工隊伍和調整其業務，以符合對某些產品和服務的預期需求水平，從而最好地為市場服務。這使得自去年第二季度該計劃開始以來發生的重組、整合和收購總成本達到1.362億美元。與這些措施相關的是，CAE預計2022財年的重組費用總額約為5000萬美元。該公司繼續預計，到2022年本財年結束時，每年將節省大量經常性成本，運行率約為6500萬美元至7000萬美元。
該季度用於經營活動的淨現金為1.291億美元，而去年第一季度為8840萬美元。本季度自由現金流為負1.476億美元，而去年第一季度為9270萬美元。減少的主要原因是對非現金營運資本的投資增加，但被經營活動提供的現金增加部分抵消。CAE通常會在本財年上半年看到較高水平的非現金營運資本賬户投資，並傾向於在下半年看到部分投資發生逆轉。
本季度所得税為1030萬美元，實際税率為18%，而去年第一季度為24%。本季度所得税税率受到重組成本的影響，剔除重組成本，税率將為19%。在此基礎上，税率的下降主要是由於對某些税收資產的有利影響，但被來自不同司法管轄區的收入組合的變化所部分抵消。
本季度增長和維護資本支出(13)總計7390萬美元。
季度末的淨債務(14)為16.692億美元，淨債務與資本比率(15)為33.9%。相比之下，上一季度末的淨債務為14.254億美元，淨債務與資本比率為30.7%。
本季度經調整的資本回報率(ROCE)(16)為6.7%，而上一季度為5.0%，去年第一季度為8.0%。不包括新冠肺炎的政府支持項目，本季度調整後淨資產收益率為5.3%，而上一季度和去年第一季度的淨資產收益率分別為3.1%和7.4%。
CAE參與加拿大政府CEW項目(新冠肺炎政府支持)已於2021年6月5日停止。
2022財年管理展望
CAE是一家在數字沉浸領域處於領先地位的高科技公司。公司已經準備好從後新冠肺炎時代世界的變化中獲益，管理層已經調整了其增長戰略，以抓住這一新現實帶來的機遇。在過去一年半的時間裏，CAE已經採取了幾項重要舉措來擴大其地位，包括籌集了大約15億美元的股本，以尋求一系列增長機會，其中包括收購Civil的核心和相關市場的五家公司，以及該公司有史以來最大的一筆收購，即L3H MT。在向外部擴展CAE業務的同時，該公司開始了企業級項目，以大幅降低成本結構，實現更高水平的運營，包括鞏固其全球資產基礎和創新數字化流程。
中國工程院經過調整的戰略和擴大的地位與後新冠肺炎時代的業務和地緣政治格局很好地結合在一起，預期的長期趨勢對公司的所有三個業務部門都有利。航空公司更加希望將其關鍵的培訓和運營支持活動委託給CAE，更高的預期飛行員需求(自然減員和危機導致的職業轉變)以及公務機旅行需求的強勁增長對民用業務來説是持久的積極因素。從不對稱到近對等威脅的範式轉變，以及認識到國防考量中對基於數字沉浸的合成解決方案的需求急劇增加，是有利於國防業務的順風。醫療保健正準備利用日益嚴重的護理短缺和對公共安全和安保不斷增長的需求帶來的機遇。
CAE的客户在高風險、複雜的環境中運營，確保最高水平的安全、效率和準備狀態需要植根於技術的創新方法。CAE打算繼續取得重要進展，以激發其工業技術領先地位，最近宣佈將在未來五年通過Project Resilience在創新方面投資10億美元，這一點突顯了這一點。這一轉型項目旨在讓CAE開發未來的技術，包括在民航、國防和安全以及醫療保健領域使用數據生態系統和人工智能的數字沉浸式解決方案。該項目還將使CAE將自己定位為新興的高級空中移動市場的端到端技術、運營支持和培訓解決方案的領先者。
該公司的前景比以往任何時候都更加令人信服，它預計將在長期內實現卓越的、可持續的增長和強勁的自由現金流。CAE對2022財年的短期展望是，隨着終端市場的復甦站穩腳跟，CAE將繼續強勁的同比增長，它整合了最近的收購，並加大了成本節約舉措。恢復到大流行前及以後水平的斜率仍然取決於在CAE的終端市場和該公司及其客户有重要業務的地區安全解除邊境限制和恢復正常活動的時間和速度。尤其是其民用業務部門，該公司認為，該部門對航空旅行有相當大的被壓抑的需求。儘管全球疫苗接種率差異很大，邊界規則不穩定，掩蓋了正常的市場知名度，但該公司仍預計民用疫苗的強勁增長，預計增長的更大比例將出現在下半年。在國防方面，L3H MT收購的結束為
2022財年剩餘時間。管理層將把重點放在L3H MT的成功整合上，將CAE打造成世界領先的平臺不可知、全球培訓和模擬防禦純遊戲業務，隨着合併後實體目前擁有的擴展能力和客户羣的擴大，預計這將帶來更大的潛力，在世界各地捕獲業務。與COVID相關的逆風對國際防務業務來説依然存在；然而，管理層認為這些逆風是暫時的，並預計本財年國防業務的整體強勁增長也將在下半年佔據更大的權重。在醫療保健方面，基於核心的醫療培訓和模擬產品業務，本財年的前景是持續增長。
隨着幾個有吸引力的市場主導的擴張投資機會即將出現，管理層看到了更多部署有機資本的機會，並提高了對2022財年總資本支出現在超過2.5億美元的預期。公司通常會在本財年上半年看到較高的非現金營運資金賬户投資，與往年一樣，管理層預計下半年非現金營運資金投資的一部分將逆轉。該公司繼續將本年度的目標是將淨收益100%轉換為自由現金流。CAE預計2022會計年度的重組費用總額約為5000萬美元，並繼續預計到本會計年度結束時，每年可節省的經常性成本將達到約6500萬至7000萬美元。
管理層的預期基於當時的市場狀況、全球新冠肺炎相關流動限制放鬆的時機和程度、客户對中航工程培訓解決方案和運營支持解決方案的接受程度以及本新聞稿、季度MD&A和中航工程2021財年MD&A中包含的重大假設。
企業社會責任
在本季度，CAE發佈了其21財年年度活動和企業社會責任(CSR)報告，這是關鍵領域的單一信息來源，展示了我們的解決方案和活動如何在可持續發展的三個核心維度產生效益：經濟、環境和社會。除了根據全球報告倡議(GRI)、碳披露項目(CDP)和氣候相關財務披露特別工作組(TCFD)進行報告外，截至21財年，CAE現在還報告了可持續會計準則委員會(SASB)確定的兩個行業類別。
該報告還包括關於CAE 21財年成就的信息，其中包括成為第一家碳中性加拿大航空航天公司，以及通過將勞動力、環境和反腐敗因素以及多樣性和包容性倡議納入其全球戰略採購工具和流程，其負責任的採購做法的演變。欲瞭解更多有關中國建築工程公司企業可持續發展路線圖和成就的信息，該報告可從以下網址下載：https://www.cae.com/social-responsibility/.
詳細信息
強烈建議讀者在管理層討論與分析(MD&A)和CAE的綜合財務報表中查看有關我們業績的更詳細的討論，這些內容發佈在我們的網站www.cae.com/Investors上。
CAE截至2021年6月30日的季度的綜合中期財務報表和MD&A已在SEDAR(www.sedar.com)上提交給加拿大證券管理人，並可在我們的網站(www.cae.com)上查閲。它們還已提交給美國證券交易委員會(U.S.Securities and Exchange Commission)，並可在其網站(www.sec.gov)上查閲。CAE公司證券的持有者還可以通過聯繫投資者關係部(Investor.Relations@cae.com)免費索取公司綜合財務報表和MD&A的印刷本。
電話會議2022財年第一季度
CAE總裁兼首席執行官Marc Parent、財務執行副總裁兼首席財務官Sonya Branco以及戰略和投資者關係高級副總裁Andrew Arnovitz將於今天下午1：30舉行財報電話會議。Et.此次電話會議面向分析師、機構投資者和媒體。與會者可以通過撥打電話+1 877-586-3392或+1-416 981 9024收聽會議。電話會議還將在www.cae.com向公眾進行音頻網絡直播。
CAE是一家高科技公司，處於數字沉浸技術的前沿，提供讓世界變得更安全的解決方案。憑藉70多年的行業第一紀錄，我們繼續重新想象客户體驗，並對民航、國防和安全以及醫療保健領域的培訓和運營支持解決方案進行革命性的改革。我們是在複雜、高風險和基本受監管的環境中運營的全球客户的首選合作伙伴，在這些環境中，成功的結果至關重要。作為客户對我們解決方案持續需求的證明，CAE超過60%的收入本質上是經常性的。我們在我們的行業中擁有最廣泛的全球業務，在超過35個國家和地區擁有超過11,000名員工、180個地點和培訓地點。
有關收入摘要新聞稿限制的警告
本摘要收益新聞稿包含的信息有限，旨在幫助讀者評估CAE的表現，但對於不熟悉CAE的讀者來説，它不是一個合適的信息來源，也不能以任何方式替代公司的財務報表、財務報表註釋和MD&A報告。
有關前瞻性陳述的注意事項
本新聞稿包括關於我們預期或預期在未來可能發生的活動、事件和發展的前瞻性陳述，例如，關於我們的願景、戰略、市場趨勢和展望、未來收入、資本支出、擴張和新舉措、財務義務、可用流動資金、預期銷售額、總體經濟前景、行業前景和趨勢、預期每年因卓越運營計劃而節省的經常性成本、估計的潛在市場、與我們收購L3H MT有關的陳述、各種財務指標的預期增值、對預期成本的預期。收購L3H MT的其他預期好處及其對我們未來增長的影響、運營結果、業績、業務、前景和機會、我們的業務前景、目標、發展、計劃、增長戰略和其他戰略重點，以及我們在我們市場的領先地位和其他非歷史事實的陳述。
前瞻性陳述通常包含諸如相信、預期、預期、計劃、打算、繼續、估計、可能、將、應該、戰略、未來和類似的表述。所有這些前瞻性陳述都是根據適用的加拿大證券法和1995年美國私人證券訴訟改革法中的“安全港”條款作出的。
就其性質而言，前瞻性陳述要求我們做出假設，並受到與我們業務相關的固有風險和不確定因素的影響，這些風險和不確定因素可能導致未來的實際結果與前瞻性陳述中顯示的結果大不相同。雖然這些陳述是基於管理層對歷史趨勢、當前狀況和預期未來發展的預期和假設，以及我們認為在這種情況下合理和適當的其他因素，但提醒讀者不要過度依賴這些前瞻性陳述，因為它們存在可能不準確的風險。本新聞稿中包含的前瞻性陳述描述了我們截至2021年8月11日的預期，因此在該日期之後可能會發生變化。除非法律另有要求，否則我們不會因為新信息、未來事件或其他原因而更新或修改任何前瞻性陳述，也不承擔任何義務。本新聞稿中包含的前瞻性信息和陳述明確受本警告性聲明的限制。此外，“我們相信”的聲明和類似的聲明反映了我們對相關主題的信念和意見。這些陳述是基於截至本報告日期我們掌握的信息。雖然我們認為這些信息為這些陳述提供了合理的基礎，但這些信息可能是有限的或不完整的。我們的聲明不應被解讀為表明我們已對所有相關信息進行了詳盡的調查或審查。這些聲明本質上是不確定的，提醒投資者不要過度依賴這些聲明。除非CAE另有説明，否則前瞻性陳述不反映任何特殊項目或任何處置的潛在影響。, 2021年8月11日之後可能發生的貨幣化、合併、收購、其他業務合併或其他交易。這些交易和特殊項目的財務影響可能是複雜的，取決於每個交易和特殊項目所特有的事實。因此，我們不能以有意義的方式描述預期的影響，也不能以同樣的方式描述影響我們業務的已知風險。本新聞稿中提供前瞻性陳述是為了幫助投資者和其他人瞭解我們2022財年預期財務業績的某些關鍵要素，並更好地瞭解我們預期的經營環境。提醒讀者，此類信息可能不適合用於其他目的。
重大假設
本新聞稿中陳述的前瞻性陳述基於某些假設，包括但不限於：新冠肺炎疫情對我們的業務、經營業績、現金流和/或財務狀況的預期負面影響，包括因新冠肺炎疫情而實施的緩解措施的預期效果和全球新冠肺炎相關流動性限制放鬆的時間和程度、當前的市場狀況、客户對中航工程培訓和運營支持解決方案的接受程度、我們對潛在市場和市場機遇估計的準確性。預期的年度經常性成本節約和其他預期收益來自最近的重組舉措和卓越的運營計劃、匯率的穩定性、對衝利率和匯率波動風險的能力、根據我們的一個或多個高級信貸協議提取的借款的可用性和利用率、我們的現金和現金等價物的可用流動資金、循環信貸安排的未支取金額、我們的應收賬款購買計劃下的可用餘額、我們的運營現金流以及繼續獲得債務融資，將足以滿足以下財務要求：我們的現金和現金等價物、循環信貸安排的未支取金額、我們的應收賬款購買計劃下的可用餘額、我們的運營現金流以及繼續獲得債務融資的能力將足以滿足以下財務要求：影響我們業務的法規變化帶來的運營或競爭後果，我們保留和吸引新業務、實現協同效應並保持與L3H MT收購相關的成功整合計劃所產生的市場地位的能力，我們在預期時間內以預期成本水平完成收購的L3H MT業務整合的能力，我們吸引和留住與L3H MT收購相關的關鍵員工的能力, 管理層對未來經濟和業務狀況的估計和預期，以及與收購L3H MT有關的其他因素，以及由此對各種財務指標的增長和增長的影響，在預期的時間框架內實現L3H MT收購的預期戰略、財務和其他好處，經濟、政治環境和行業條件，L3Harris Technologies的公開和其他披露(包括財務披露)的準確性和完整性，沒有與L3H MT收購相關的重大未披露成本或負債。欲瞭解更多信息，包括新聞稿中前瞻性陳述所依據的其他假設，請參閲CAE截至2021年3月31日的年度的MD&A中適用的可報告部分。考慮到圍繞新冠肺炎疫情不斷變化的環境的影響，以及中國工程院、政府、監管機構、企業和客户做出的相關反應，中國工程院的假設固有地存在更多的不確定性。因此，本新聞稿中概述的假設以及基於這些假設的前瞻性陳述可能最終被證明是不準確的。
重大風險
可能導致實際結果或事件與我們的前瞻性陳述中所表達或暗示的結果大不相同的重要風險因素在CAE提交給加拿大證券管理人(www.sedar.com)和美國證券交易委員會(www.sec.gov)的截至2021年3月31日的年度的MD&A中列出。2021財年MD&A也可在www.cae.com上查閲。中國工程院MD&A中列出的任何一個或多個因素可能會因日益嚴重的新冠肺炎疫情而加劇，並可能對中國工程院的業務、經營業績和財務狀況造成比沒有爆發這種疫情時嚴重得多的影響。因此，敬請讀者注意，所披露的任何風險都可能對我們的前瞻性陳述產生重大不利影響。我們警告説，披露的風險因素清單並不詳盡，其他因素也可能對我們的結果產生不利影響。
非公認會計準則和其他財務指標
本新聞稿包括非公認會計準則和其他財務指標。根據公認會計原則，非公認會計原則的衡量標準是有用的補充信息，但沒有標準化的含義。這些衡量標準不應與根據公認會計原則計算的績效衡量標準混淆，也不應用作績效衡量標準的替代品。此外，這些非GAAP指標不應與其他公司提供或使用的類似名稱的指標進行比較。管理層認為，提供某些非GAAP衡量標準可以讓用户更好地瞭解我們的結果和趨勢，並提供有關我們財務和經營業績的更多信息。
非公認會計準則計量和比較數字的變化
在2021財年第四季度，我們更改了以下盈利指標的名稱，但沒有更改這些財務指標的組成：
-營業收入(原營業利潤)；
-調整後的分部營業收入(特定項目前的分部營業收入)；
-調整後的EBITDA(特定項目之前的EBITDA)；
-調整後的淨收入(以前為特定項目前的淨收入)；以及
-調整後每股收益(原特定項目前每股收益)。
我們還引入了新的非公認會計準則措施，以反映新冠肺炎政府支持計劃對上述指標的影響，以便納入加拿大證券管理人最近發佈和不斷髮展的指導意見。這些措施沒有考慮到新冠肺炎運營成本上升的因素，我們一直在承擔這些成本，這些成本已經包括在我們的業績中。
此外，我們不再使用分部營業收入作為非GAAP衡量標準，因為它已被調整後的分部營業收入所取代。
比較數字已重新分類，以符合這些採用的列報方式的改變。
(1)調整後每股收益或虧損是一項非公認會計準則(GAAP)計量，其計算方法是剔除重組、整合和收購成本以及税後重大戰略交易或重大事件產生的減值和其他損益，以及公司股權持有人應佔稀釋後每股收益中的重大一次性税項。每股收益是通過將這些重組、整合和收購成本以及減值和其他税後損益以及一次性税項除以平均稀釋後股份數量而獲得的。我們跟蹤它是因為我們認為它能更好地反映我們每股的經營業績，並便於在不同報告期之間進行比較。
(2)調整後的每股收益或虧損(不包括新冠肺炎政府支持計劃)進一步不包括與新冠肺炎支持計劃相關的政府捐款的影響，這些捐款計入税後收入，但沒有根據我們一直承擔的和已包括在我們業績中的新冠肺炎增加的運營成本進行調整。
(3)營業收入或虧損是一項額外的GAAP衡量標準，它向我們展示了在某些融資決定、税收結構和停產業務影響之前我們的表現如何。我們跟蹤它是因為我們認為它有助於跨報告期的比較，以及與資本結構或税法不同的公司和行業的比較。
(4)調整後的部門營業收入或虧損是非GAAP衡量標準，是我們每個部門財務表現的關鍵指標的總和。調整後的部門營業收入或虧損為我們提供了每個部門盈利能力的指標，因為它不包括與部門業績沒有明確相關的任何項目的影響。我們計算調整後分部營業收入的方法是計入營業收入，不包括重組、整合和收購成本以及重大戰略交易或重大事件產生的減值和其他損益。我們跟蹤它是因為我們認為它能更好地顯示我們的經營業績，並便於在不同報告期之間進行比較。此外，調整後的分部營業收入或虧損是管理層用來做出分配資源給分部的決策和評估分部業績的盈利能力衡量標準。
(5)調整後的部門營業收入或虧損(不包括新冠肺炎政府支持計劃)進一步不包括與新冠肺炎支持計劃相關的政府捐款的影響，這些捐款記入收入，但沒有根據我們一直承擔的和已包括在我們業績中的新冠肺炎增加的運營成本進行調整。雖然管理層意識到這種進一步調整的衡量標準，但管理層並沒有專門採用它作為盈利能力衡量標準，以做出關於向部門分配資源和評估部門業績的決策。
(6)調整後的淨收入或虧損是我們用來替代我們經營業績的非GAAP衡量標準。我們從持續經營中扣除公司股東應佔淨收益，不包括重組、整合和收購成本，以及税後重大戰略交易或重大事件產生的減值和其他損益，以及重大一次性税項。我們跟蹤它是因為我們認為它能更好地顯示我們的經營業績，並便於在不同報告期之間進行比較。
(7)不包括新冠肺炎政府支持計劃的調整後淨收益或虧損進一步不包括與新冠肺炎支持計劃相關的政府捐款的影響，這些捐款計入税後收入，但沒有根據我們一直承擔的和已包括在我們業績中的新冠肺炎高運營成本進行調整。
(8)訂單接收和積壓
訂單接收是一項非GAAP衡量標準，表示我們收到的訂單的期望值：
-對於民航培訓解決方案部門，當我們與客户簽訂了具有法律約束力的商業協議，其中包括有關各方義務的足夠詳細信息，以構成基礎時，我們會將項目視為我們收到的訂單的一部分
一份合同。此外，當客户承諾向我們支付培訓費時，或當我們合理地預期將產生收入時，將包括短期和長期培訓合同下客户的預期未來收入；
-對於國防和安全部分，如果我們與客户簽訂了具有法律約束力的商業協議，其中包括足夠詳細的各方義務以構成合同的基礎，我們就會將某一項目視為我們收到的訂單的一部分。國防和安全合同通常是長期執行的，但其中一些合同必須每年續簽。對於這一部分，我們只在客户授權合同項目並獲得資金的情況下才在訂單接收中包括合同項目；
-對於醫療保健部門，訂單接收通常在一年內轉換為收入，因此我們假設訂單接收等於收入。
賬面與銷售額的比率是一定時期內的總訂單除以總營收。
總積壓是一種非GAAP衡量標準，代表預期的未來收入，包括有義務的積壓、合資企業的積壓和無資金的積壓和選項：
-義務積壓代表我們尚未執行的訂單接收的價值，計算方法是將本期的訂單接收與上一會計年度末的義務積壓餘額相加，減去本期確認的收入，再加上或減去積壓調整。如果上一會計年度已確認的訂單金額被修改，則通過調整來修改積壓訂單；
-合資企業積壓是有義務的積壓，代表我們的合資企業已收到但尚未執行的訂單份額的預期價值。合資企業積壓的確定依據與上文所述的義務積壓相同；
-無資金積壓是指我們收到但尚未執行、尚未獲得資金授權的確定國防和安全訂單。當很有可能被執行時，選項包括在積壓中，但不確定交付/不確定數量(ID/IQ)合同不包括在內。當行使期權時，該期權在該期間被視為訂單接收，並從無資金的積壓和期權中刪除。
(9)自由現金流是一種非公認會計準則(GAAP)的衡量標準，它向我們展示了我們有多少現金可用於投資於增長機會、償還債務和履行持續的財務義務。我們用它來衡量我們的財務實力和流動性。我們通過將持續經營活動產生的淨現金減去維護資本支出、對與增長無關的其他資產的投資和支付的股息，再加上處置財產、廠房和設備的收益、從權益核算投資中獲得的股息以及從權益會計投資中獲得的收益(扣除付款)來計算它。
(10)全飛行模擬器(FFS)是特定型號、型號和系列的飛機駕駛艙的全尺寸複製品，包括運動系統。在我們對網絡中的FFS的計數中，我們通常只包括保真度最高的FFS，不包括任何基於固定的培訓設備或其他較低級別的設備，因為這些設備通常是在相同批准的培訓計劃中除了FFS之外使用的。
(11)使用率是我們用以評估我們的民用模擬器訓練網絡表現的運作指標之一。雖然使用率與確認的收入並不完全相關，但我們與其他指標一起對其進行跟蹤，因為我們認為它是我們運營業績的一個指標。我們的計算方法是將這段時間內在模擬器上銷售的培訓小時數除以同期可用的實際培訓能力。
(12)模擬器當量單位(SEU)是我們用來顯示在此期間可用於產生收益的FFS總數的操作度量。
(13)維修資本支出是我們用來計算維持當前經濟活動水平所需的投資的非公認會計準則。增長資本支出是我們用來計算提高當前經濟活動水平所需的投資的非公認會計準則(GAAP)。
(14)淨負債是一種非公認會計準則(GAAP)的衡量標準，我們用來監測在計入現金和現金等價物後我們有多少債務。我們用它作為我們整體財務狀況的一個指標，通過計算我們的長期債務總額，包括長期債務的當前部分，然後減去現金和現金等價物。
(15)淨負債對資本比率的計算方法為淨負債除以總股本加淨負債之和。
(16)已動用資本回報率(ROCE)是我們用來評估投資資本盈利能力的非GAAP衡量標準。我們計算這一比率的方法是，將公司股東應佔淨收益(不包括税後淨財務費用)除以使用的平均資本，在連續四個季度內計算這一比率。
調整後分部營業收入對賬
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 民航 | 辯方 | | | | |
| 培訓解決方案 | 和安全性 | 醫療保健 | | 總計 |
截至6月30日的三個月 | 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | 2021 | 2020 |
| 營業收入(虧損) | $ | 59.0 | | $ | (97.9) | | $ | 22.6 | | $ | (9.2) | | $ | 4.6 | | $ | (3.2) | | $ | 86.2 | | $ | (110.3) | |
| 重組、整合和收購成本 | 10.7 | | — | | 1.1 | | — | | 0.4 | | — | | 12.2 | | — | |
| 減值和其他損益發生在 | | | | | | | | |
| 與新冠肺炎大流行的關係 | — | | 81.7 | | — | | 26.5 | | — | | — | | — | | 108.2 | |
| 調整後部門營業收入(虧損)(SOI) | $ | 69.7 | | $ | (16.2) | | $ | 23.7 | | $ | 17.3 | | $ | 5.0 | | $ | (3.2) | | $ | 98.4 | | $ | (2.1) | |
| “新冠肺炎”政府支持項目 | 5.2 | | 22.6 | | 8.0 | | 20.6 | | 0.4 | | 1.2 | | 13.6 | | 44.4 | |
| 調整後的國企指數，不包括新冠肺炎政府 | | | | | | | | |
| 支持計劃 | $ | 64.5 | | $ | (38.8) | | $ | 15.7 | | $ | (3.3) | | $ | 4.6 | | $ | (4.4) | | $ | 84.8 | | $ | (46.5) | |
調整後淨收益和調整後每股收益的對賬
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 截至三個月 |
| | | 6月30日 |
| (以百萬計，每股除外) | | | | | 2021 | | 2020 |
| 公司股東應佔淨收益(虧損) | | $ | 46.4 | | | $ | (110.6) | |
| | | | | | | |
| 税後重組、整合和收購成本 | | | | | 9.2 | | | — | |
| 減值和與此相關的其他損益 | | | | | | | |
| 新冠肺炎大流行，税後 | | | | | — | | | 80.3 | |
| | | | | | | |
| 調整後淨收益(虧損) | | | | | $ | 55.6 | | | $ | (30.3) | |
| 新冠肺炎政府支持項目，税後 | | | | | $ | 10.0 | | | $ | 32.6 | |
| 調整後淨收益(虧損)，不包括新冠肺炎政府支持項目 | | $ | 45.6 | | | $ | (62.9) | |
| | | | | | | |
| 平均流通股數量(稀釋) | | | | | 295.8 | | | 265.7 | |
| | | | | | | |
| 調整後每股收益 | | | | | $ | 0.19 | | | $ | (0.11) | |
| 調整後每股收益，不包括新冠肺炎政府支持項目 | | $ | 0.15 | | | $ | (0.24) | |
自由現金流的對賬
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (金額(百萬)) | | | | | | | | Q1-2022 | | Q1-2021 |
| 經營活動提供的現金** | | | | | | | | $ | 135.1 | | | $ | 37.6 | |
| 非現金營運資金變動情況 | | | | | | | | (264.2) | | | (126.0) | |
| 用於經營活動的現金淨額 | | | | | | $ | (129.1) | | | $ | (88.4) | |
| 維修資本支出 | | | | | | | | (10.9) | | | (9.0) | |
| 其他資產的變動 | | | | | | (8.9) | | | (1.9) | |
| 處置財產、廠房和設備所得收益 | | | | | | 1.8 | | | — | |
| 淨收益(支付給)權益入賬的被投資人 | | | | | | (0.5) | | | 0.5 | |
| 從計入股權的被投資人那裏收到的股息 | | | | | | | | — | | | 6.1 | |
| | | | | | | | | | |
| 自由現金流 | | | | | | | | $ | (147.6) | | | $ | (92.7) | |
| *非現金營運資金變動前 | | | | | | | | | | |
已動用資本和淨債務的對賬
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日 | | 截至3月31日 |
| (金額(百萬)) | | | | 2021 | | | | 2021 |
| 資本的使用： | | | | | | | | |
| 流動資產 | | | $ | 3,091.1 | | | | $ | 3,378.6 | |
| 減去：現金和現金等價物 | | | | (690.5) | | | | | (926.1) | |
| 流動負債 | | | | (2,378.4) | | | | | (2,633.3) | |
| 減去：長期債務的當前部分 | | | | 229.6 | | | | | 216.3 | |
| 非現金營運資金 | | | $ | 251.8 | | | | $ | 35.5 | |
| 財產、廠房和設備 | | | | 1,976.8 | | | | | 1,969.4 | |
| | | | | | | | |
| 其他長期資產 | | | | 3,453.6 | | | | | 3,400.4 | |
| 其他長期負債 | | | | (764.6) | | | | | (767.1) | |
| 已動用資本總額 | | | $ | 4,917.6 | | | | $ | 4,638.2 | |
| 資金來源： | | | | | | | | |
| 長期債務的當期部分 | | | $ | 229.6 | | | | $ | 216.3 | |
| 長期債務 | | | | 2,130.1 | | | | | 2,135.2 | |
| 減去：現金和現金等價物 | | | | (690.5) | | | | | (926.1) | |
| 淨債務 | | | $ | 1,669.2 | | | | $ | 1,425.4 | |
| 本公司股東應佔權益 | | | | 3,178.1 | | | | | 3,140.5 | |
| 非控制性權益 | | | | 70.3 | | | | | 72.3 | |
| 資金來源 | | | $ | 4,917.6 | | | | $ | 4,638.2 | |
有關CAE監測的非GAAP和其他財務指標，以及此類指標與GAAP下最直接可比指標的對賬，請參閲CAE提交給加拿大證券管理人的截至2021年6月30日的季度MD&A第5節，可在我們的網站(www.cae.com)和SEDAR(www.sedar.com)上獲得。
合併收益(虧損)表
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| (未經審計) | | | | | | | | |
| | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | | | | | | | |
(以百萬加元計，每股除外) | | | | | | 2021 | | 2020 |
| | | | | | | | |
| 收入 | | | | | | $ | 752.7 | | | $ | 550.5 | |
| 銷售成本 | | | | | | 538.9 | | | 442.5 | |
| 毛利 | | | | | | $ | 213.8 | | | $ | 108.0 | |
| 研發費用 | | | | | | 23.5 | | | 20.1 | |
| 銷售、一般和行政費用 | | | | | | 105.9 | | | 93.9 | |
| 其他(得失) | | | | | | (5.7) | | | 96.6 | |
| 被投資企業税後(利潤)權益損失份額 | | | | | | (8.3) | | | 7.7 | |
| 重組、整合和收購成本 | | | | | | 12.2 | | | — | |
| 營業收入(虧損) | | | | | | $ | 86.2 | | | $ | (110.3) | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 財務費用-淨額 | | | | | | 28.6 | | | 35.1 | |
| 所得税前收益(虧損) | | | | | | $ | 57.6 | | | $ | (145.4) | |
| 所得税費用(回收) | | | | | | 10.3 | | | (35.4) | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 淨收益(虧損) | | | | | | $ | 47.3 | | | $ | (110.0) | |
| 歸因於： | | | | | | | | |
| 公司股權持有人 | | | | | | $ | 46.4 | | | $ | (110.6) | |
| 非控制性權益 | | | | | | 0.9 | | | 0.6 | |
| | | | | | | | |
| 公司股東應佔每股收益(虧損) | | | | | | | | |
| 基本的和稀釋的 | | | | | | $ | 0.16 | | | $ | (0.42) | |
| | | | | | | | |
綜合全面收益表(損益表)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (未經審計) | | | | | | | | |
| | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | | | | | | | |
(金額以百萬加元為單位) | | | | | | 2021 | | 2020 |
| | | | | | | | |
| 淨收益(虧損) | | | | | | $ | 47.3 | | | $ | (110.0) | |
| 可重新分類為淨收益(虧損)的項目 | | | | | | | | |
| 涉外業務折算中的外幣兑換差異 | | | | | | $ | (37.6) | | | $ | (105.9) | |
| 對外經營淨投資套期保值淨收益 | | | | | | 14.4 | | | 47.1 | |
| 對外幣匯兑差額收入的重新分類 | | | | | | (2.2) | | | (5.8) | |
| 現金流套期保值的淨(虧損)收益 | | | | | | (13.8) | | | 30.3 | |
| 現金流量套期保值損失收益的重新分類 | | | | | | (3.7) | | | (5.0) | |
| 所得税 | | | | | | 6.1 | | | (7.4) | |
| | | | | | | $ | (36.8) | | | $ | (46.7) | |
| 永遠不會重新分類為淨收益(虧損)的項目 | | | | | | | | |
| 固定收益養老金計劃義務的重新計量 | | | | | | $ | 3.6 | | | $ | (123.0) | |
| 通過保監處按公允價值列賬的金融資產淨虧損 | | | | | | — | | | (0.1) | |
| 所得税 | | | | | | (0.9) | | | 32.3 | |
| | | | | | | $ | 2.7 | | | $ | (90.8) | |
| 其他綜合損失 | | | | | | $ | (34.1) | | | $ | (137.5) | |
| 綜合收益(虧損)總額 | | | | | | $ | 13.2 | | | $ | (247.5) | |
| 歸因於： | | | | | | | | |
| 公司股權持有人 | | | | | | $ | 12.8 | | | $ | (245.7) | |
| 非控制性權益 | | | | | | 0.4 | | | (1.8) | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
合併財務狀況表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (未經審計) | | 6月30日 | 3月31日 | | |
| (金額以百萬加元為單位) | | | 2021 | 2021 | | |
| | | | | |
資產 | | | | | | | |
| 現金和現金等價物 | | | $ | 690.5 | | | $ | 926.1 | | | |
| 認購收據存款受限資金 | | | 700.4 | | | 700.1 | | | |
| 應收賬款 | | | 532.2 | | | 518.6 | | | |
| 合同資產 | | | 487.1 | | | 461.9 | | | |
| 盤存 | | | 558.9 | | | 647.8 | | | |
| 提前還款 | | | 53.3 | | | 52.1 | | | |
| 可追回的所得税 | | | 42.4 | | | 39.8 | | | |
| 衍生金融資產 | | | 26.3 | | | 32.2 | | | |
| | | | | | | |
流動資產總額 | | | $ | 3,091.1 | | | $ | 3,378.6 | | | |
| 財產、廠房和設備 | | | 1,976.8 | | | 1,969.4 | | | |
| 使用權資產 | | | 334.2 | | | 308.5 | | | |
| 無形資產 | | | 2,067.2 | | | 2,055.8 | | | |
| 對計入股權的被投資人的投資 | | | 423.3 | | | 422.2 | | | |
| 遞延税項資產 | | | 118.6 | | | 104.9 | | | |
| 衍生金融資產 | | | 12.5 | | | 13.2 | | | |
| 其他非流動資產 | | | 497.8 | | | 495.8 | | | |
總資產 | | | $ | 8,521.5 | | | $ | 8,748.4 | | | |
| | | | | | | |
負債和權益 | | | | | | | |
| 應付賬款和應計負債 | | | $ | 766.3 | | | $ | 945.6 | | | |
| 條文 | | | 49.7 | | | 52.6 | | | |
| 應付所得税 | | | 18.0 | | | 16.2 | | | |
| 合同責任 | | | 569.6 | | | 674.7 | | | |
| 長期債務的當期部分 | | | 229.6 | | | 216.3 | | | |
| 認購收據的負債 | | | 714.4 | | | 714.1 | | | |
| 衍生金融負債 | | | 30.8 | | | 13.8 | | | |
| | | | | | | |
流動負債總額 | | | $ | 2,378.4 | | | $ | 2,633.3 | | | |
| 條文 | | | 29.6 | | | 30.9 | | | |
| 長期債務 | | | 2,130.1 | | | 2,135.2 | | | |
| 特許權使用費義務 | | | 145.4 | | | 141.8 | | | |
| 員工福利義務 | | | 225.3 | | | 222.2 | | | |
| 遞延税項負債 | | | 123.1 | | | 123.5 | | | |
| 衍生金融負債 | | | 3.3 | | | 3.1 | | | |
| 其他非流動負債 | | | 237.9 | | | 245.6 | | | |
總負債 | | | $ | 5,273.1 | | | $ | 5,535.6 | | | |
權益 | | | | | | | |
| 股本 | | | $ | 1,539.5 | | | $ | 1,516.2 | | | |
| 繳款盈餘 | | | 24.0 | | | 22.5 | | | |
| 累計其他綜合收益 | | | 21.8 | | | 58.1 | | | |
| 留存收益 | | | 1,592.8 | | | 1,543.7 | | | |
| 本公司股東應佔權益 | | | $ | 3,178.1 | | | $ | 3,140.5 | | | |
| 非控制性權益 | | | 70.3 | | | 72.3 | | | |
總股本 | | | $ | 3,248.4 | | | $ | 3,212.8 | | | |
負債和權益總額 | | | $ | 8,521.5 | | | $ | 8,748.4 | | | |
合併權益變動表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (未經審計) | | 歸屬於本公司股權持有人 | | | | |
| 截至2021年6月30日的三個月 | | 普通股 | | | 累計其他 | | | | | | | | |
(金額以百萬加元為單位， | | 數量 | | 陳述 | 貢獻 | 全面 | 留用 | | | 非控制性 | | 總計 |
| 除股數外) | | 股票 | | 價值 | | 盈餘 | 收入 | | 收益 | | 總計 | | 利益 | | 股權 |
| 截至2021年3月31日的餘額 | | 293,355,463 | | $ | 1,516.2 | | $ | 22.5 | | $ | 58.1 | | $ | 1,543.7 | | $ | 3,140.5 | | $ | 72.3 | | $ | 3,212.8 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 淨收入 | | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | 46.4 | | $ | 46.4 | | $ | 0.9 | | $ | 47.3 | |
| 其他綜合(虧損)收入 | | — | | | — | | | — | | | (36.3) | | | 2.7 | | | (33.6) | | | (0.5) | | | (34.1) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 綜合(虧損)收入總額 | | — | | $ | — | | $ | — | | $ | (36.3) | | $ | 49.1 | | $ | 12.8 | | $ | 0.4 | | $ | 13.2 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票期權的行使 | | 933,943 | | | 23.3 | | | (3.1) | | | — | | | — | | | 20.2 | | | — | | | 20.2 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股份支付費用 | | — | | | — | | | 4.6 | | | — | | | — | | | 4.6 | | | — | | | 4.6 | |
| 具有非控制性權益的交易 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2.4) | | | (2.4) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年6月30日的餘額 | | 294,289,406 | | $ | 1,539.5 | | $ | 24.0 | | $ | 21.8 | | $ | 1,592.8 | | $ | 3,178.1 | | $ | 70.3 | | $ | 3,248.4 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 歸屬於本公司股權持有人 | | | | |
| 截至2020年6月30日的三個月 | | 普通股 | | | 累計其他 | | | | | | | | |
(金額以百萬加元為單位， | | 數量 | | 陳述 | 貢獻 | 全面 | 留用 | | | 非控制性 | | 總計 |
| 除股數外) | | 股票 | | 價值 | | 盈餘 | 收入 | | 收益 | | 總計 | | 利益 | | 股權 |
| 截至2020年3月31日的餘額 | | 265,619,627 | | $ | 679.5 | | $ | 26.9 | | $ | 193.2 | | $ | 1,590.1 | | $ | 2,489.7 | | $ | 88.6 | | $ | 2,578.3 | |
| 淨(虧損)收入 | | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | (110.6) | | $ | (110.6) | | $ | 0.6 | | $ | (110.0) | |
| 其他綜合損失 | | — | | | — | | | — | | | (44.4) | | | (90.7) | | | (135.1) | | | (2.4) | | | (137.5) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 全面損失總額 | | — | | $ | — | | $ | — | | $ | (44.4) | | $ | (201.3) | | $ | (245.7) | | $ | (1.8) | | $ | (247.5) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票期權的行使 | | 149,850 | | | 2.5 | | | (0.3) | | | — | | | — | | | 2.2 | | | — | | | 2.2 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股份支付費用 | | — | | | — | | | 6.3 | | | — | | | — | | | 6.3 | | | — | | | 6.3 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年6月30日的餘額 | | 265,769,477 | | $ | 682.0 | | $ | 32.9 | | $ | 148.8 | | $ | 1,388.8 | | $ | 2,252.5 | | $ | 86.8 | | $ | 2,339.3 | |
合併現金流量表
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (未經審計) | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | | | | |
(金額以百萬加元為單位) | | | 2021 | | 2020 |
| | | | | |
經營活動 | | | | | |
| 淨收益(虧損) | | $ | 47.3 | | $ | (110.0) | |
| 對以下各項進行調整： | | | | | |
| 折舊及攤銷 | | | 71.1 | | | 85.6 | |
| 非金融資產減值 | | | 2.3 | | | 98.7 | |
| 被投資企業税後(利潤)權益損失份額 | | | (8.3) | | | 7.7 | |
| 遞延所得税 | | | (1.3) | | | (37.1) | |
| 投資税收抵免 | | | (9.5) | | | (5.2) | |
| 股份支付費用 | | | (8.7) | | | 4.6 | |
| 固定收益養老金計劃 | | | 6.8 | | | 4.9 | |
| 其他非流動負債 | | | (2.3) | | | 1.0 | |
| 衍生金融資產和負債-淨額 | | | 20.3 | | | (34.6) | |
| | | | | |
| | | | | |
| 其他 | | | 17.4 | | | 22.0 | |
| 非現金營運資金變動情況 | | | (264.2) | | | (126.0) | |
| 用於經營活動的現金淨額 | | $ | (129.1) | | $ | (88.4) | |
投資活動 | | | | | |
| 企業合併，扣除收購現金後的淨額 | | $ | (16.0) | | $ | — | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 物業、廠房和設備的附加費 | | | (73.9) | | | (18.0) | |
| 處置財產、廠房和設備所得收益 | | | 1.8 | | | — | |
| | | | | |
| | | | | |
| 無形資產的增加額 | | | (19.3) | | | (17.8) | |
| 淨收益(支付給)權益入賬的被投資人 | | | (0.5) | | | 0.5 | |
| 從計入股權的被投資人那裏收到的股息 | | | — | | | 6.1 | |
| 其他 | | | (2.4) | | | (0.1) | |
| 用於投資活動的淨現金 | | $ | (110.3) | | $ | (29.3) | |
融資活動 | | | | | |
| 根據循環信貸安排借款所得的淨還款額 | | $ | — | | $ | (439.0) | |
| | | | | |
| | | | | |
| 長期債務收益 | | | 6.7 | | | 6.3 | |
| 償還長期債務 | | | (7.9) | | | (5.7) | |
| 償還租賃債務 | | | (12.6) | | | (19.2) | |
| | | | | |
| 發行普通股的淨收益 | | | 20.2 | | | 2.2 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 其他 | | | — | | | (0.7) | |
| 融資活動提供(用於)的現金淨額 | | $ | 6.4 | | $ | (456.1) | |
外幣兑換差異對現金及現金等價物的影響 | | $ | (2.6) | | $ | (9.4) | |
| 現金和現金等價物淨減少 | | $ | (235.6) | | $ | (583.2) | |
期初現金和現金等價物 | | | 926.1 | | | 946.5 | |
期末現金和現金等價物 | | $ | 690.5 | | $ | 363.3 | |
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