美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格
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根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條規定的季度報告 |
在截至本季度末的季度內
或
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根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告 |
的過渡期 至
佣金檔案號：
(註冊人的確切姓名載於其章程)
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(述明或其他司法管轄權 公司或組織) |
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(税務局僱主 識別號碼) |
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(主要行政辦公室地址) |
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(郵政編碼) |
註冊人電話號碼，包括區號：(
不適用
(前姓名、前地址和前財政年度，如果自上次報告以來發生變化)
根據該法第12(B)條登記的證券：
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每節課的標題 |
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交易代碼 |
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註冊的每個交易所的名稱 |
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用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》(Securities Exchange Act)第13節或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否一直遵守此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T條例第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》規則第312b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
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☒ |
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加速的文件管理器 |
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非加速文件服務器 |
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規模較小的新聞報道公司 |
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新興成長型公司 |
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如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第13(A)條提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。是
截至2021年7月28日，有
諾萬塔公司(Novanta Inc.)
目錄
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項目編號： |
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頁面 |
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第一部分-財務信息 |
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1 |
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第一項。 |
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財務報表 |
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1 |
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合併資產負債表(未經審計) |
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1 |
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合併業務報表(未經審計) |
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2 |
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綜合全面收益表(未經審計) |
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3 |
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合併股東權益報表(未經審計) |
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4 |
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合併現金流量表(未經審計) |
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5 |
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合併財務報表附註(未經審計) |
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6 |
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第二項。 |
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管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 |
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27 |
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第三項。 |
|
關於市場風險的定量和定性披露 |
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40 |
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第四項。 |
|
控制和程序 |
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40 |
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第二部分-其他資料 |
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41 |
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第一項。 |
|
法律程序 |
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41 |
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項目1A。 |
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危險因素 |
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41 |
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第二項。 |
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未登記的股權證券銷售和收益的使用 |
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41 |
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第三項。 |
|
高級證券違約 |
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41 |
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第四項。 |
|
煤礦安全信息披露 |
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41 |
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第五項。 |
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其他信息 |
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41 |
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第6項。 |
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展品 |
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42 |
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簽名 |
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43 |
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第一部分-財務信息
第一項：財務報表
諾萬塔公司(Novanta Inc.)
綜合資產負債表
(單位：千美元或千股)
(未經審計)
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七月二日， |
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12月31日， |
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2021 |
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2020 |
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資產 |
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流動資產 |
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現金和現金等價物 |
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應收賬款，扣除備用金#美元 |
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盤存 |
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預付所得税和應收所得税 |
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預付費用和其他流動資產 |
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流動資產總額 |
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財產、廠房和設備、淨值 |
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經營性租賃資產 |
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遞延税項資產 |
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其他資產 |
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無形資產，淨額 |
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商譽 |
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總資產 |
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負債和股東權益 |
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流動負債 |
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長期債務的當期部分 |
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應付帳款 |
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應付所得税 |
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經營租賃負債的當期部分 |
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應計費用和其他流動負債 |
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流動負債總額 |
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長期債務 |
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經營租賃負債 |
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遞延税項負債 |
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應付所得税 |
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其他負債 |
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總負債 |
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承付款和或有事項(附註14) |
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股東權益： |
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優先股，無面值；授權股份： |
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普通股，無面值；授權股份：無限； 已發行和未償還的債券： |
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額外實收資本 |
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留存收益 |
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累計其他綜合損失 |
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股東權益總額 |
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總負債和股東權益 |
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|
附註是這些合併財務報表的組成部分。
1
NOVANTA Inc.
合併業務報表
(以數千美元或股票計算，每股金額除外)
(未經審計)
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|
三 已結束的幾個月 |
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六個月後結束 |
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七月二日， |
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七月三日， |
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七月二日， |
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七月三日， |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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收入 |
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收入成本 |
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毛利 |
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運營費用： |
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研發與工程 |
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銷售、一般和行政 |
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購入無形資產攤銷 |
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重組、收購和相關成本 |
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總運營費用 |
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營業收入 |
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利息收入(費用)，淨額 |
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外匯交易收益(損失)，淨額 |
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其他收入(費用)，淨額 |
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所得税前收入 |
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所得税撥備(福利) |
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合併淨收入 |
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普通股每股收益(注4)： |
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基本信息 |
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稀釋 |
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加權平均已發行普通股-基本 |
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加權平均已發行普通股-稀釋 |
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附註是這些合併財務報表的組成部分。
2
諾萬塔公司(Novanta Inc.)
綜合全面收益表(損益表)
(單位：千美元)
(未經審計)
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|
三 已結束的幾個月 |
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六個月後結束 |
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七月二日， |
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七月三日， |
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七月二日， |
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七月三日， |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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合併淨收入 |
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其他全面收益(虧損)： |
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扣除税後的外幣換算調整 (1) |
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養老金負債調整，税後淨額(2) |
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其他全面收益(虧損)合計 |
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綜合綜合收益總額 |
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(1) |
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(2) |
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附註是這些合併財務報表的組成部分。
3
諾萬塔公司(Novanta Inc.)
合併股東權益報表
(單位：千美元或千股)
(未經審計)
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|
普通股 |
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額外繳費 |
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留用 |
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累計其他綜合 |
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# 的 股票 |
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金額 |
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資本 |
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收入(赤字) |
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損失 |
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總計 |
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截至2021年7月2日的三個月 |
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2021年4月2日的餘額 |
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合併淨收入 |
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根據股票計劃發行的普通股 |
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因既得股票獎勵而扣繳税款的普通股 |
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基於股份的薪酬 |
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其他綜合收益(虧損)，税後淨額 |
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2021年7月2日的餘額 |
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截至2021年7月2日的6個月 |
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2020年12月31日的餘額 |
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合併淨收入 |
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根據股票計劃發行的普通股 |
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因既得股票獎勵而扣繳税款的普通股 |
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普通股回購 |
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基於股份的薪酬 |
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其他綜合收益(虧損)，税後淨額 |
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2021年7月2日的餘額 |
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截至2020年7月3日的三個月 |
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2020年4月3日的餘額 |
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根據股票計劃發行的普通股 |
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因既得股票獎勵而扣繳税款的普通股 |
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基於股份的薪酬 |
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其他綜合收益(虧損)，税後淨額 |
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2020年7月3日的餘額 |
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截至2020年7月3日的6個月 |
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2019年12月31日的餘額 |
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合併淨收入 |
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根據股票計劃發行的普通股 |
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因既得股票獎勵而扣繳税款的普通股 |
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普通股回購 |
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基於股份的薪酬 |
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其他綜合收益(虧損)，税後淨額 |
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2020年7月3日的餘額 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
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$ |
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附註是這些合併財務報表的組成部分。
4
諾萬塔公司(Novanta Inc.)
合併現金流量表
(單位：千美元)
(未經審計)
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截至六個月 |
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七月二日， |
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七月三日， |
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2021 |
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2020 |
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經營活動的現金流： |
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合併淨收入 |
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對合並淨收入進行調整以將其調整為 *經營活動提供的淨現金： |
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折舊及攤銷 |
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存貨過剩和陳舊撥備 |
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基於股份的薪酬 |
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遞延所得税 |
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其他 |
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使用/提供現金的資產和負債變動，不包括 商業收購的主要影響： |
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應收賬款 |
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盤存 |
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預付所得税、應收所得税、預付費用 *和其他流動資產 |
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應付帳款、應付所得税、應計費用 債務、債務和其他流動負債 |
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其他非流動資產和負債 |
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經營活動提供的現金 |
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投資活動的現金流： |
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購置物業、廠房及設備 |
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支付與收購技術資產有關的或有代價 |
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( |
) |
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用於投資活動的現金 |
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( |
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融資活動的現金流： |
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定期貸款和循環信貸安排項下的償還 |
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( |
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債券發行成本的支付 |
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股票獎勵中預扣税款的支付 |
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( |
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普通股回購 |
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) |
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支付與收購有關的或有代價 |
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) |
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( |
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以融資租賃方式購買房屋 |
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( |
) |
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支付與收購有關的延期和代管購買價款 |
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— |
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其他融資活動 |
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用於融資活動的現金 |
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匯率對現金和現金等價物的影響 |
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增加(減少)現金和現金等價物 |
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期初現金和現金等價物 |
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期末現金和現金等價物 |
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補充披露現金流信息： |
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支付利息的現金 |
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繳納所得税的現金 |
$ |
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$ |
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已收到所得税退款 |
$ |
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$ |
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附註是這些合併財務報表不可分割的一部分。
5
諾萬塔公司(Novanta Inc.)
合併財務報表附註
截至2021年7月2日
(未經審計)
1.
Novanta公司及其子公司(統稱為“Novanta”、“公司”、“我們”)是一家全球領先的核心技術解決方案供應商，為醫療和先進的工業原始設備製造商(“OEM”)提供競爭優勢。Novanta將光子學、視覺和精密運動方面的深厚專有技術專長和能力與解決複雜技術挑戰的公認能力結合在一起。這使得Novanta能夠設計核心部件和子系統，提供極高的精度和性能，為客户要求苛刻的應用量身定做。
隨附的未經審計的中期綜合財務報表由本公司在美國(“美國”)編制。根據美國證券交易委員會(“證券交易委員會”)的規則和條例，表格10-Q的説明以及關於中期財務報表的S-X條例的規定。因此，按照美國普遍接受的會計原則編制的財務報表中通常包含的某些信息和腳註披露已被濃縮或省略。本報告中包含的中期合併財務報表和附註應與本公司截至2020年12月31日止年度的Form 10-K年度報告中包含的合併財務報表和附註一併閲讀。管理層認為，該等中期綜合財務報表包括所有正常及經常性的調整及應計項目，以公平陳述呈列中期業績所需的所有調整及應計項目。中期業績不一定代表全年或未來任何時期的預期業績。
本公司未經審計的中期綜合財務報表是為截至最接近日曆季度末的週五的每個季度編制的，但第四季度除外，該季度總是在12月31日結束。
預算的使用
按照公認會計原則編制財務報表要求管理層作出估計和假設，以影響報告期間報告的資產和負債額、披露截至財務報表日期的或有資產和負債以及報告的收入和費用。估計及假設會持續檢討，而修訂的影響會反映在認為有需要作出該等修訂的期間。該公司根據歷史經驗、當前狀況，包括估計的新冠肺炎疫情的經濟影響，以及它認為在這種情況下合理的各種其他假設來評估其估計。評估的會計估計包括但不限於本公司的壞賬和信貸損失撥備、存貨和相關儲備以及商譽和其他長期資產的賬面價值。雖然截至2021年7月2日及截至2021年7月2日的6個月，與這些估計相關的合併財務報表沒有實質性變化，但公司未來對新冠肺炎疫情的規模和持續時間的評估，以及其他因素，可能會對公司未來報告期的綜合財務報表造成實質性影響。
6
諾萬塔公司(Novanta Inc.)
合併財務報表附註-(續)
截至2021年7月2日
(未經審計)
近期會計公告
下表簡要介紹了財務會計準則委員會(FASB)最近發佈的會計準則更新(ASU)：
|
標準 |
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描述 |
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生效日期 |
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對財務報表或其他重大事項的影響 |
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2019年12月，FASB發佈了ASU 2019-12，“所得税(主題740)：簡化所得税的會計處理”。 |
|
ASU 2019-12簡化了所得税的會計處理，刪除了“會計準則編纂總則”(“ASC”)740“所得税”的某些例外，包括：(I)當持續經營和收入或其他項目的收益出現虧損時，期間税收分配的增量法例外；(Ii)當外國子公司成為權益法投資(或反之亦然)時，確認權益法投資的遞延税項負債的例外要求例外；(Ii)當外國子公司成為權益法投資(或反之亦然)時，要求確認權益法投資的遞延税項的例外情況；(Ii)當外國子公司成為權益法投資(或反之亦然)時，要求確認權益法投資的遞延税負的例外；(三)在年初至今虧損超過當年預期虧損的過渡期內計算所得税的例外情況。ASU 2019-12還通過澄清和修改現有指南，簡化了ASC 740其他領域的GAAP。
|
|
2021年1月1日允許提前領養。 |
|
公司在2021年第一季度採用了ASU 2019-12。採用ASU 2019-12年度並未對公司合併財務報表產生實質性影響 |
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2020年3月，FASB發佈了ASU 2020-04《參考匯率改革(主題848)：促進參考匯率改革對財務報告的影響》。 |
|
ASU 2020-04為將GAAP應用於合同、套期保值關係和其他受參考匯率改革影響的交易(如果滿足某些標準)提供了可選的權宜之計和例外。 |
|
在發行時。亞利桑那州立大學2020-04學年是選修課程。 |
|
該公司預計2020-04年亞利桑那州立大學的影響不會對其綜合財務報表產生重大影響。 |
2.收入
當承諾的商品或服務的控制權轉移給客户時，公司確認收入。控制權的轉移通常發生在裝運時，所有權和損失風險轉移到客户身上。該公司的絕大部分收入來自銷售不同的產品。收入是指該公司預期從此類產品交換中獲得的對價金額，通常是按合同規定的價格計算的。與創收活動同時徵收的銷售税和增值税不包括在收入中。
履行義務
該公司幾乎所有的收入都是在發貨時的某個時間點確認的，而不是在一段時間內確認的。
在客户的要求下，公司可以提供專業服務，通常是對以前銷售給客户的產品進行維護和維修，以及工程服務。專業的產品維護和維修服務通常持續時間較短，大多低於
7
諾萬塔公司(Novanta Inc.)
合併財務報表附註-(續)
截至2021年7月2日
(未經審計)
相關收入為在完成專業服務後控制權轉移到客户手中的時間點識別。為換取此類服務，預計將收到的對價為通常合同規定的金額。某些工程服務包括持續期較長，相關收入為隨着時間的推移，由於公司有權根據公司迄今完成的業績給客户帶來的相應價值，對客户進行對價。專業服務合計不到
公司偶爾會隨產品銷售單獨銷售定價的非標準/延長保修服務或預防性維護計劃。對服務計劃的控制權移交是隨着時間的推移而進行的。本公司按服務計劃條款按比例確認相關收入。合同的交易價格根據其相對獨立的銷售價格分配給每個履約義務。獨立銷售價格通常是根據向客户收取的價格或使用預期成本加利潤率來確定的。
運費和搬運費
本公司將相關貨物控制權轉移後發生的運輸和搬運活動視為履行活動，而不是履行義務。向客户收取的運輸和手續費確認為收入，相關成本在控制權轉讓時計入收入成本。
保修
實用的權宜之計和豁免
如果預期攤銷期限為一年或更短時間，則公司在發生合同時會增加獲得合同的直接成本。這些成本記錄在綜合經營報表中的銷售、一般和行政費用中。
該公司不會根據融資部分的影響調整承諾的對價金額，因為向客户轉讓承諾的貨物和客户為該貨物支付的費用通常為一年或更短時間。對於最初預期期限為一年或更短的合同，該公司不披露剩餘履約義務的價值。
合同責任
合同負債包括遞延收入和客户預付款，包括可退還的金額。根據公司預計確認相關收入的時間，這些合同負債在綜合資產負債表中被歸類為流動負債或長期負債。截至2021年7月2日和2020年12月31日，合同負債為
分類收入
請參閲附註15，瞭解該公司按部門、地理位置和終端市場對收入進行的分類。
8
諾萬塔公司(Novanta Inc.)
合併財務報表附註-(續)
截至2021年7月2日
(未經審計)
3.累計其他綜合虧損
累計其他綜合虧損變動情況如下(單位：千)：
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累計總投資 |
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其他 |
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累計 |
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養老金 |
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全面 |
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翻譯 |
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負債 |
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損失 |
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調整 |
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調整 |
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2020年12月31日的餘額 |
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$ |
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$ |
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) |
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其他綜合收益(虧損) |
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) |
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從累計其他全面虧損中重新分類的金額 |
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2021年7月2日的餘額 |
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$ |
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) |
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$ |
( |
) |
從累計其他全面虧損中重新分類的金額計入合併業務表中的其他收入(費用)。
4.普通股每股收益
每股普通股基本收益的計算方法是將合併淨收入除以當期已發行普通股的加權平均數。
對於稀釋後的普通股每股收益，分母包括已發行普通股等價物的稀釋效應。分別截至2021年7月2日和2020年7月3日的三個月和六個月，普通股稀釋後每股收益的加權平均流通股包括使用庫存股方法確定的已發行限制性股票單位、股票期權和基於股東總回報業績的限制性股票單位的稀釋效應。假設報告期末也是業績期末，基於市價或有可發行股票的攤薄效應計入基於報告期末可發行股票數量(如有)的加權平均普通股計算。授予前激光量子有限公司(“激光量子”)非控股股東的基於業績的或有可發行股票、基於非GAAP每股收益的業績限制性股票單位和基於運營現金流的基於業績的限制性股票單位的稀釋效應被計入加權平均普通股計算中，該等業績目標是根據截至每個報告期末的業績目標累計實現的。
下表列出了普通股基本收益和稀釋後每股收益的計算方法(金額以千為單位，每股數據除外)：
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三 已結束的幾個月 |
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六個月後結束 |
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七月二日， |
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七月三日， |
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七月二日， |
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七月三日， |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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分子： |
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加權平均已發行普通股-基本 |
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稀釋潛在普通股 |
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加權平均已發行普通股-稀釋 |
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以上排除的反稀釋潛在普通股 |
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普通股每股收益： |
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稀釋 |
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截至2021年7月2日的三個月和六個月，
9
諾萬塔公司(Novanta Inc.)
合併財務報表附註-(續)
截至2021年7月2日
(未經審計)
分享持有者是考慮或有可發行股份及是不包括在分母的計算中，因為或有條件不滿足為的七月 2, 2021.
截至2020年7月3日的三個月和六個月，
5.公允價值計量
ASC 820“公允價值計量”根據三個輸入級別建立了公允價值層次結構，其中前兩個級別被認為是可觀察的，第三個級別被認為是不可觀察的：
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• |
第1級：公司可進入的活躍市場中相同資產或負債的報價 |
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• |
級別2：級別1中描述的以外的可觀察到的輸入 |
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• |
級別3：無法觀察到的輸入 |
流動資產和流動負債
該公司的現金等價物是原始到期日為3個月或更短的高流動性投資，代表該公司按公允價值經常性計量的資產。本公司以活躍市場報價為基礎，採用市場法確定現金等價物的公允價值。現金、應收賬款、應收所得税、應付賬款、應付所得税和應計費用及其他流動負債的公允價值因其短期性質而接近其賬面價值。
外幣合約
該公司通過一項風險管理計劃應對外幣匯率變化帶來的市場風險，該計劃包括使用衍生金融工具來減輕某些資產負債表上的外幣交易風險。該公司使用外幣遠期合約作為其戰略的一部分，以管理與外幣計價的貨幣資產和負債相關的風險。截至期末，這些外幣遠期合約的公允價值在其他流動資產或其他流動負債中報告。
或有考慮事項
2019年7月31日，本公司收購了Arges GmbH(以下簡稱Arges)。根據Arges收購的買賣協議，Arges的前所有者有資格根據公司在2019年8月至2026年12月期間實現某些收入目標的情況獲得或有對價。可能的或有對價的未貼現範圍為
2019年4月16日，本公司收購雌駝龍CAT，S.L.(簡稱：雌駝龍)。根據雌駝龍收購的買賣協議，雌駝龍的股東有資格根據公司在2019年4月至2022年3月期間實現某些收入目標的情況獲得或有對價。可能的或有對價的未貼現範圍為
10
諾萬塔公司(Novanta Inc.)
合併財務報表附註-(續)
截至2021年7月2日
(未經審計)
或有代價負債估計公允價值的後續變動記錄在重組中的綜合經營報表中。,收購，及在債務完全清償之前，必須支付相關費用。 根據截至2020年12月31日的2021年和2022年財政年度的收入表現和收入預測，或有對價的公允價值調整為歐元。
在……上面
按公允價值層次結構彙總
下表彙總了公司截至2021年7月2日按公允價值經常性計量的資產和負債的公允價值(單位：千)：
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中國報價： |
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重要的和其他的 |
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活躍度較高的房地產市場 |
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重要的和其他的 |
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看不見的 |
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相同的資產 |
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可觀察到的數據輸入 |
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輸入量 |
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公允價值 |
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(1級) |
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(2級) |
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(3級) |
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資產 |
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現金等價物 |
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預付費用和其他流動資產： |
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外幣遠期合約 |
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負債 |
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應計費用和其他流動負債： |
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或有考慮事項--當前 |
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外幣遠期合約 |
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其他負債： |
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或有考慮--長期考慮 |
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諾萬塔公司(Novanta Inc.)
合併財務報表附註-(續)
截至2021年7月2日
(未經審計)
下表彙總了截至2020年12月31日公司按公允價值經常性計量的資產和負債的公允價值(單位：千)：
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中國報價： |
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重要的和其他的 |
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活躍度較高的房地產市場 |
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重要的和其他的 |
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看不見的 |
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完全相同的資產 |
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可觀察到的數據輸入 |
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輸入量 |
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公允價值 |
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(1級) |
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(2級) |
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(3級) |
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資產 |
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現金等價物 |
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$ |
— |
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預付費用和其他流動資產： |
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外幣遠期合約 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
— |
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負債 |
|
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應計費用和其他流動負債： |
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或有考慮事項--當前 |
$ |
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$ |
— |
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$ |
— |
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$ |
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|
外幣遠期合約 |
|
— |
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— |
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— |
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— |
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其他負債： |
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或有考慮--長期考慮 |
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— |
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— |
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|
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$ |
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$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
截至2021年7月2日的6個月內，3級或有對價的公允價值變動情況如下(單位：千)：
|
|
或有考慮事項 |
|
|
|
2020年12月31日的餘額 |
$ |
|
|
|
付款 |
|
( |
) |
|
公允價值調整 |
|
|
|
|
外匯匯率的影響 |
|
( |
) |
|
2021年7月2日的餘額 |
$ |
|
|
下表提供了與公司3級負債的公允價值計量相關的定性信息：
|
負債 |
|
2021年7月2日 公允價值 (單位：千) |
|
估價技術 |
|
不可觀測的輸入 |
|
應用的百分比 |
|
|
或有對價(ARGES) |
|
$ |
|
蒙特卡羅方法 |
|
2019年8月至2026年12月的歷史和預計收入 |
|
不適用 |
|
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|
收入波動性 |
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債務成本 |
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貼現率 |
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|
|
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|
|
|
|
或有對價(雌駝龍) |
|
$ |
|
蒙特卡羅方法 |
|
2019年4月至2022年3月的歷史和預計收入 |
|
不適用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
收入波動性 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
債務成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
貼現率 |
|
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|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
或有對價(其他) |
|
$ |
|
貼現現金流量法 |
|
2018至2021財年的歷史和預計收入 |
|
不適用 |
|
|
|
|
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|
|
|
收入貼現率 |
|
|
|
上述不可觀察到的投入的增加或減少將導致公允價值計量的增加或降低。
12
諾萬塔公司(Novanta Inc.)
合併財務報表附註-(續)
截至2021年7月2日
(未經審計)
請參閲備註9合併財務報表，討論公司未償債務的估計公允價值。
6.
該公司通過一項風險管理計劃應對外幣匯率變化帶來的市場風險，該風險管理計劃包括使用衍生金融工具，以減輕未來結算截至期末的非功能性貨幣貨幣資產和負債所帶來的某些外幣交易風險。本公司不會為投機目的而進行衍生交易。衍生金融工具的損益在很大程度上抵消了相關對衝風險的損失和收益。此外，本公司通過與多家主要金融機構簽訂合同並積極監控未平倉來管理其在衍生工具交易對手風險中的風險敞口。
截至2021年7月2日，公司外幣遠期合約的名義金額和公允價值合計為$
該公司確認淨虧損總額為#美元。
7.商譽和無形資產
商譽
當企業合併的對價超過所取得的有形和可識別無形資產淨值的公允價值時，就記錄商譽。截至第二季度初，該公司每年對其商譽餘額進行減值測試，如果存在指標或情況變化表明可能存在減值，則測試頻率更高。本公司進行了截至2021年第二季度初的最新年度商譽和無限期無形資產減值測試，並注意到
下表彙總了截至2021年7月2日的6個月商譽變動情況(單位：千)：
|
期初餘額 |
$ |
|
|
|
外匯匯率變動的影響 |
|
( |
) |
|
期末餘額 |
$ |
|
|
截至2021年7月2日，按可報告部門劃分的商譽如下(以千為單位)：
|
|
可報告的細分市場 |
|
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|||||||||
|
|
光子學 |
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視覺 |
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精密度 動議 |
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總計 |
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商譽 |
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$ |
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$ |
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$ |
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商譽累計減值 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
|
總計 |
$ |
|
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$ |
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|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
截至2020年12月31日，按可報告部門劃分的商譽如下(以千為單位)：
|
|
可報告的細分市場 |
|
|
|
|
|
|||||||||
|
|
光子學 |
|
|
視覺 |
|
|
精密度 動議 |
|
|
總計 |
|
||||
|
商譽 |
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
商譽累計減值 |
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( |
) |
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( |
) |
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|
( |
) |
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|
( |
) |
|
總計 |
$ |
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$ |
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|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
13
諾萬塔公司(Novanta Inc.)
合併財務報表附註-(續)
截至2021年7月2日
(未經審計)
無形資產
分別截至2021年7月2日和2020年12月31日的無形資產摘要如下(單位：千)：
|
|
2021年7月2日 |
|
|
2020年12月31日 |
|
||||||||||||||||||
|
|
總運載量 金額 |
|
|
累計 攤銷 |
|
|
淨載客量 金額 |
|
|
毛收入 攜帶 金額 |
|
|
累計 攤銷 |
|
|
淨載客量 金額 |
|
||||||
|
可攤銷無形資產： |
|
|
|
|
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專利和開發的技術 |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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客户關係 |
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( |
) |
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( |
) |
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|
|
商標和商號 |
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( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
應攤銷無形資產 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
不可攤銷無形資產： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
商品名稱 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
13,027 |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
13,027 |
|
|
總計 |
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
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|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
所有確定壽命的無形資產在其剩餘的預計使用年限內按直線攤銷或按經濟效益攤銷。專利和開發技術的攤銷費用包括在隨附的綜合經營報表的收入成本中。客户關係以及固定存在的商標、商號和其他無形資產的攤銷費用包括在隨附的綜合經營報表中的營業費用中。
|
|
三 已結束的幾個月 |
|
|
六個月後結束 |
|
||||||||||
|
|
七月二日， |
|
|
七月三日， |
|
|
七月二日， |
|
|
七月三日， |
|
||||
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||||
|
攤銷費用-收入成本 |
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
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|
|
$ |
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|
攤銷費用--營業費用 |
|
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|
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|
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|
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|
攤銷總費用 |
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
截至2021年7月2日，隨後五年每年及之後的估計攤銷費用如下(以千為單位)：
|
截至二零一一年十二月三十一日止的一年， |
|
成本為美元 收入 |
|
|
運營中 費用 |
|
|
總計 |
|
|||
|
2021年(今年剩餘時間) |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
2022 |
|
|
|
|
|
|
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|
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|
|
|
2023 |
|
|
|
|
|
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|
|
|
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|
2024 |
|
|
|
|
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|
|
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|
2025 |
|
|
|
|
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|
|
|
|
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|
|
此後 |
|
|
|
|
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|
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|
|
|
|
總計 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
8.補充資產負債表信息
下表提供了截至所示期間的選定資產負債表項目的詳細信息(以千為單位)：
盤存
|
|
七月二日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
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2021 |
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2020 |
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原料 |
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$ |
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在製品 |
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成品 |
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演示和寄售庫存 |
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|
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|
總庫存 |
$ |
|
|
|
$ |
|
|
14
諾萬塔公司(Novanta Inc.)
合併財務報表附註-(續)
截至2021年7月2日
(未經審計)
應計費用和其他流動負債
|
|
七月二日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||
|
應計薪酬和福利 |
$ |
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|
$ |
|
|
|
累計保修 |
|
|
|
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|
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|
|
合同負債，流動部分 |
|
|
|
|
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|
|
融資租賃義務 |
|
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|
|
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應計收益和或有對價 |
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|
|
|
其他 |
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|
|
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|
|
|
總計 |
$ |
|
|
|
$ |
|
|
累計保修
|
|
截至六個月 |
|
|||||
|
|
七月二日， |
|
|
七月三日， |
|
||
|
|
2021 |
|
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2020 |
|
||
|
期初餘額 |
$ |
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|
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$ |
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|
|
記入收入成本的撥備 |
|
|
|
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撥備的使用 |
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( |
) |
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( |
) |
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外幣匯率變動 |
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( |
) |
|
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( |
) |
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期末餘額 |
$ |
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$ |
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|
其他長期負債
|
|
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|
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|
|
|
|
七月二日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||
|
融資租賃義務 |
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
應計養老金負債 |
|
|
|
|
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|
|
應計或有對價 |
|
|
|
|
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|
|
其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
總計 |
$ |
|
|
|
$ |
|
|
9.債項
債務包括以下內容(以千計)：
|
|
七月二日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||
|
高級信貸安排-定期貸款 |
$ |
|
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|
$ |
|
|
|
減去：未攤銷債務發行成本 |
|
( |
) |
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( |
) |
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長期債務的流動部分總額 |
$ |
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|
$ |
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|
|
|
|
高級信貸安排-定期貸款 |
$ |
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|
|
$ |
|
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|
高級信貸安排-循環信貸安排 |
|
|
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|
|
|
|
|
減去：未攤銷債務發行成本 |
|
( |
) |
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|
( |
) |
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長期債務總額 |
$ |
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|
$ |
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|
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|
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|
|
高級信用貸款總額 |
$ |
|
|
|
$ |
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15
諾萬塔公司(Novanta Inc.)
合併財務報表附註-(續)
截至2021年7月2日
(未經審計)
高級信貸安排
於2019年12月31日，本公司與現有貸款人訂立經修訂及重述信貸協議(“經第三次修訂及重述信貸協議”)，總信貸額度為$。
於2020年3月27日，本公司對第三次修訂和重新簽署的信貸協議進行了修訂(“第一修正案” 並練習了一部分未提交的手風琴功能。第一修正案將第三次修訂和重新修訂的信貸協議下的循環信貸安排承諾增加了#美元。
定期貸款安排項下的未償還本金餘額將於#年支付。
根據第三次修訂及重新簽署的信貸協議，本公司須履行若干財務及非財務契諾。第三次修訂和重新簽署的信貸協議也包含了違約的慣例事件。截至2021年7月2日，該公司遵守了這些公約。
留置權
該公司在高級信貸安排下的義務以對Novanta Inc.幾乎所有資產的留置權作為優先擔保。
債務公允價值
截至2021年7月2日和2020年12月31日，本公司未償還債務餘額根據本公司可用於類似期限債務的當前利率接近其公允價值。根據公允價值等級，公司債務的公允價值被歸類為第二級。
10.租契
該公司持有的大部分租約在
16
諾萬塔公司(Novanta Inc.)
合併財務報表附註-(續)
截至2021年7月2日
(未經審計)
下表彙總了租賃成本的組成部分(以千為單位)：
|
|
|
三 已結束的幾個月 |
|
|
六個月後結束 |
|
||||||||||
|
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|
七月二日， |
|
|
七月三日， |
|
|
七月二日， |
|
|
七月三日， |
|
||||
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||||
|
經營租賃成本 |
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$ |
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|
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$ |
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$ |
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$ |
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融資租賃成本 |
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使用權資產攤銷 |
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租賃負債利息 |
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可變租賃成本 |
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總租賃成本 |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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|
下表提供了與公司租賃相關的資產負債表信息的更多細節(單位為千，租期和貼現率除外)：
|
|
七月二日， |
|
|
12月31日， |
|
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|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||
|
經營租約 |
|
|
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|
經營性租賃使用權資產 |
$ |
|
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$ |
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|
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|
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|
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經營租賃負債的當期部分 |
$ |
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|
|
$ |
|
|
|
經營租賃負債 |
|
|
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|
|
|
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|
經營租賃負債總額 |
$ |
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$ |
|
|
|
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融資租賃 |
|
|
|
|
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|
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房地產、廠房和設備，毛額 |
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
累計折舊 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
包括不動產、廠房和設備在內的融資租賃資產，淨額 |
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
應計費用和其他流動負債 |
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
其他負債 |
|
|
|
|
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|
|
|
融資租賃負債總額 |
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
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|
|
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|
加權-平均剩餘租期(以年為單位) |
|
|
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|
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|
經營租約 |
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|
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|
|
|
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融資租賃 |
|
|
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|
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|
加權平均貼現率 |
|
|
|
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|
|
|
|
經營租約 |
|
|
% |
|
|
|
% |
|
融資租賃 |
|
|
% |
|
|
|
% |
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諾萬塔公司(Novanta Inc.)
合併財務報表附註-(續)
截至2021年7月2日
(未經審計)
下表提供了與公司租賃相關的現金流信息的更多細節(以千為單位)：
|
|
截至六個月 |
|
|||||
|
|
七月二日， |
|
|
七月三日， |
|
||
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||
|
為包括在租賃負債中的金額支付的現金： |
|
|
|
|
|
|
|
|
融資租賃的營業現金流 |
$ |
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|
|
$ |
|
|
|
營業租賃的營業現金流 |
$ |
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|
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$ |
|
|
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融資租賃產生的現金流 |
$ |
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|
|
$ |
|
|
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補充非現金信息： |
|
|
|
|
|
|
|
|
以新的經營租賃負債換取的使用權資產 |
$ |
|
|
|
$ |
|
|
在截至2021年7月2日的六個月內，公司支付了$
根據2021年7月2日之後到期的經營和融資租賃，包括與因公司重組行動而騰出的設施相關的經營租賃，未來的最低租賃金額摘要如下(以千計)：
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截至十二月三十一日止的年度： |
經營租約 |
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融資租賃 |
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2021年(今年剩餘時間) |
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2022 |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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此後 |
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最低租賃付款總額 |
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減去：利息 |
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租賃負債現值 |
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11.優先股、普通股和以股份為基礎的薪酬
優先股
2021年5月，公司股東批准了一項特別決議，修改公司章程，授權
普通股回購
2018年10月，公司董事會批准了一項股份回購計劃(“2018年回購計劃”)，授權回購美元。
18
諾萬塔公司(Novanta Inc.)
合併財務報表附註-(續)
截至2021年7月2日
(未經審計)
基於股份的薪酬費用
下表彙總了合併業務報表中記錄的基於股份的薪酬費用(以千為單位)：
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三 已結束的幾個月 |
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六個月後結束 |
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七月二日， |
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七月三日， |
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七月二日， |
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七月三日， |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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銷售、一般和行政 |
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研發與工程 |
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收入成本 |
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重組、收購和相關成本 |
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以股份為基礎的薪酬費用總額 |
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$ |
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在銷售、一般和行政費用中報告的股票薪酬支出包括與授予公司董事會成員的限制性股票單位和遞延股票單位有關的費用#美元。
2021年5月13日，公司股東批准了修訂後的並重申了2010年激勵獎勵計劃，該計劃將根據該計劃授權發行的股票數量從
限制性股票單位和遞延股票單位
公司的限制性股票單位(“RSU”)的發行期限一般從零到
遞延股票單位(“DSU”)授予公司董事會成員。與DSU相關的補償費用在授予之日全額確認，因為DSU在授予時完全歸屬且不可沒收。有幾個
下表彙總了截至2021年7月2日的6個月內，根據公司修訂和重訂的2010年獎勵計劃發放和未完成的RSU和DSU相關活動：
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股票 (單位：萬人) |
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加權 平均助學金 公允價值日期 |
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未歸屬於2020年12月31日 |
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授與 |
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既得 |
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沒收 |
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未歸屬於2021年7月2日 |
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預計將於2021年7月2日授予 |
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在截至2021年7月2日的6個月內，歸屬的RSU和DSU的總公允價值為$
績效股票單位
公司通常向執行管理團隊的某些成員授予兩種年度業績股票獎勵：非GAAP每股業績限制性股票單位(“EPS-PSU”)和相對總股東回報
19
諾萬塔公司(Novanta Inc.)
合併財務報表附註-(續)
截至2021年7月2日
(未經審計)
基於業績的限制性股票單位(“TSR-PSU”)。這兩類基於業績的限制性股票單位通常都會在交易結束後的第一天出現懸崖背心。演出期。
EPS-PSU歸屬後結算時將發行的普通股數量是根據公司在三年業績期間的累計非公認會計準則每股收益相對於公司董事會在授予時確定的業績目標確定的，將在
TSR-PSU歸屬後結算時將發行的股票數量是根據公司普通股與羅素2000指數在過去一年中的相對市場表現確定的績效期間使用公司董事會在授予時確定的支付公式，並將在
2021年2月，公司向執行管理團隊的某些成員授予了基於經營現金流業績的限制性股票單位(“OCF-PSU”)。在必要的服務期結束後，如果公司在授予之日實現了公司薪酬委員會批准的2021至2023財年的累積運營現金流業績目標，OCF-PSU將分兩批授予。第一
下表彙總了截至2021年7月2日的6個月內，根據公司修訂和重新修訂的2010年激勵計劃發放和未完成的績效獎勵相關活動：
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股票 (單位：萬人) |
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加權 平均助學金 公允價值日期 |
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未歸屬於2020年12月31日 |
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授與 |
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績效調整 |
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既得 |
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沒收 |
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未歸屬於2021年7月2日 |
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預計將於2021年7月2日授予 |
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上表中的目標位置顯示了未授予的PSU。截至2021年7月2日，根據這些PSU授予獲得的最大股票數量約為
上表所示業績調整股和既得股為2018年2月22日授予的績效獎勵。這些獎項授予
截至2021年7月2日止六個月內，歸屬的PSU的總公平價值為$。
20
諾萬塔公司(Novanta Inc.)
合併財務報表附註-(續)
截至2021年7月2日
(未經審計)
TSR-PSU在授予之日的公允價值是在以下假設下使用蒙特卡羅估值模型估算的：
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截至2021年7月2日的6個月 |
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授予日期股票價格 |
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預期波動率 |
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無風險利率 |
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預期年度股息率 |
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公允價值 |
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股票期權
12.所得税
該公司根據當時預測的全年税前收入和當時已知的事實，在每個過渡期結束時確定其估計的年度有效税率。估計年度實際税率在每個中期結束時適用於年初至今的税前收入，估計年度實際税率的任何變化的累積影響將記錄在確定變化的會計季度。重大異常項目的税收效應反映在它們發生的期間。由於該公司是在加拿大註冊成立的，因此它必須使用加拿大法定税率
該公司對某些美國州淨營業虧損和某些非美國税收屬性的餘額維持估值津貼，該公司認為這些屬性更有可能實現。當基於對各種因素(包括近期營業虧損歷史、預期未來收益和審慎合理的税務籌劃策略)的評估，部分遞延税項資產很可能無法變現時，則需要計入估值撥備。結合公司對其實際業績和預期未來收益的持續審查，公司不斷重新評估釋放目前對其遞延税項資產的估值津貼的可能性。
本公司的實際税率為
本公司的實際税率為
本公司的實際税率為
本公司的實際税率為(
21
諾萬塔公司(Novanta Inc.)
合併財務報表附註-(續)
截至2021年7月2日
(未經審計)
13.重組、收購及相關費用
下表彙總了隨附的合併運營報表中的重組、收購和相關成本(單位：千)：
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三 已結束的幾個月 |
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六個月後結束 |
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七月二日， |
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七月三日， |
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七月二日， |
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七月三日， |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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2020年結構調整 |
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2019年重組 |
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2018年結構調整 |
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重組費用總額 |
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收購及相關費用 |
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重組、收購和相關成本總額 |
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$ |
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$ |
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2020年結構調整
由於公司正在進行評估，並努力降低運營成本，同時提高效率和效力，公司於2020年第三季度啟動了2020年重組計劃。這一計劃的重點是降低公司的運營複雜性，包括降低基礎設施成本和精簡公司的運營模式，以更好地為客户服務。此外，該計劃將把重點放在降低成本的行動上，以提高整個公司的毛利率。在截至2021年7月2日的三個月和六個月內，公司記錄了$
下表按可報告部門彙總了與2020年重組計劃相關的重組成本(以千為單位)：
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三 已結束的幾個月 |
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六個月後結束 |
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七月二日， |
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七月三日， |
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七月二日， |
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七月三日， |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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光子學 |
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視覺 |
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精密運動 |
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未分配的公司和共享服務 |
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總計 |
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$ |
— |
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2019年重組
2018年第四季度，公司實施了旨在調整運營、降低成本、實現運營效率並將資源集中於增長舉措的重組計劃(《2019年重組計劃》)。在截至2021年7月2日的三個月和六個月內，本公司產生了$
22
諾萬塔公司(Novanta Inc.)
合併財務報表附註-(續)
截至2021年7月2日
(未經審計)
與重組相關的應計費用的結轉
下表按組成部分彙總了與公司合併資產負債表中記錄的公司重組計劃相關的應計活動(單位：千)：
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總計 |
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遣散費 |
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設施 |
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其他 |
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2020年12月31日的餘額 |
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重組費用 |
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現金支付 |
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非現金收費和其他調整 |
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2021年7月2日的餘額 |
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$ |
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$ |
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$ |
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收購及相關費用
與企業合併相關的收購成本，包括尋找人費用、法律費用、估值和其他專業或諮詢費用，總計為#美元。
14.承擔及或有事項
購買承諾
自2020年12月31日以來，公司的購買承諾沒有實質性變化。
法律或有事項
2020年4月，本公司收到向美國仲裁協會提交的針對本公司於2019年6月收購的一項業務的仲裁要求的通知。仲裁要求是由Novanta收購之前該公司簽訂的聯合產品開發協議的合同對手方提出的。仲裁要求指控違反合同和其他索賠，這些索賠是由於指控企業未能對聯合產品開發協議下開發的產品進行所需的營銷活動而引起的。索賠人尋求補償性和懲罰性賠償、利潤損失和其他救濟。在截至2021年7月2日的三個月內，仲裁員根據雙方達成的和解協議正式結束了仲裁。
本公司在正常業務過程中會受到各種法律程序和索賠的影響。該公司審查每一重大事項的狀況，並按季度評估潛在的財務風險。如果任何索賠或法律程序的潛在損失被認為是可能的，並且金額可以合理估計，公司應對估計的損失承擔責任。在確定概率和確定暴露是否合理地可估量時，都需要作出重大判斷。由於與這些事項相關的不確定性，應計項目僅基於截至合併資產負債表日期可獲得的最佳信息。隨着獲得更多信息，本公司重新評估與任何未決索賠和訴訟相關的潛在責任，並可能修改其估計。當重大意外損失合理可能但不可能發生時，本公司不記錄負債，而是披露索賠的性質和金額，以及損失或損失範圍的估計(如果可以這樣估計的話)。律師費在發生時計入費用。本公司不相信該等申索的結果會對其綜合財務報表產生重大不利影響，但不能保證任何該等申索或任何類似申索不會對綜合財務報表產生重大不利影響。
23
諾萬塔公司(Novanta Inc.)
合併財務報表附註-(續)
截至2021年7月2日
(未經審計)
擔保和賠償
在正常經營過程中，本公司執行協議，規定在業務處置、資產出售、產品銷售和經營租賃等交易中向交易對手提供賠償和擔保。此外，本公司的附例規定，本公司須賠償本公司若干現任或前任董事、高級人員及僱員因擔任或曾經擔任某一身份而涉及的每項法律程序所招致的開支。如裁定該人在合理地相信該訴訟符合本公司最佳利益的情況下沒有真誠行事，則該法律程序不能獲得彌償。公司的某些高級管理人員和董事也是與公司簽訂賠償協議的一方。該等彌償協議規定(其中包括)董事及高級職員應在適用法律許可的最大範圍內，就該高級職員或董事因其與本公司的關係而實際及合理地就任何訴訟而支付的所有開支、判決、罰款及為達成和解而支付的款項，向該等高級職員或高級職員作出彌償。此外，賠償協議規定，在符合賠償協議規定的條件和法律不禁止的範圍內，該董事或高級管理人員可提前支付與賠償協議所涵蓋的任何訴訟相關的費用。賠償協議還規定了確定獲得賠償的權利的程序、與要求賠償的索賠的通知和抗辯有關的要求、執行賠償權利的程序、對賠償的限制和排除。, 以及本公司須維持的董事及高級人員責任保險的最低水平。
15.細分市場信息
可報告的細分市場
公司首席運營決策者(“CODM”)利用財務信息為整個公司作出有關資源分配和業績評估的決策。該公司根據收入、毛利和營業利潤評估其部門的業績並向其分配資源。公司應報告的部門是根據公司各個產品線之間的技術、應用和客户的共同性和鄰接性確定的。該公司認為，由於提供給客户的高度定製化和廣泛的技術組合，按特定產品披露收入是不切實際的。
根據提供給CODM的信息，公司已確定其在
光子學
光電子部門設計、製造和營銷基於光電子的解決方案，包括激光掃描、激光束傳輸、CO2激光器、固態激光器、超快激光器和光學引擎產品，面向全球客户。該細分市場為先進的工業流程、計量、醫學和生命科學成像、DNA測序和醫療激光程序等高要求的基於光子學的應用提供服務。該細分市場的絕大多數產品都賣給了OEM客户。該細分市場利用一支高度技術性的銷售隊伍直接銷售這些產品，也通過經銷商和分銷商間接銷售這些產品。
視覺
Vision部門設計、製造和營銷各種醫療級技術，包括醫用注氣機、泵和相關一次性產品；可視化解決方案；用於手術室集成的無線、記錄儀和視頻集成技術；光學數據採集和機器視覺技術；射頻識別(“RFID”)技術；熱圖記錄儀；光譜技術；以及嵌入式觸摸屏解決方案。該細分市場的絕大多數產品都賣給了OEM客户。該細分市場利用一支高度技術性的銷售隊伍直接銷售這些產品，也通過經銷商和分銷商間接銷售這些產品。
精密運動
Precision Motion部門面向全球客户設計、製造和銷售光學和感應編碼器、精密電機和運動控制子組件、伺服驅動器、空氣軸承和空氣軸承主軸。世界上絕大多數的人
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諾萬塔公司(Novanta Inc.)
合併財務報表附註-(續)
截至2021年7月2日
(未經審計)
Segment的產品銷售給OEM客户。該細分市場利用一支高度技術性的銷售隊伍直接銷售這些產品，也通過經銷商和分銷商間接銷售這些產品。.
可報告的部門財務信息
按報告部門劃分的收入、毛利潤、毛利率、營業收入(虧損)以及折舊和攤銷費用如下(除百分比數據外，以千為單位)：
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三 已結束的幾個月 |
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六個月後結束 |
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七月二日， |
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七月三日， |
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七月二日， |
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七月三日， |
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收入 |
2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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光子學 |
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視覺 |
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精密運動 |
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總計 |
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三 已結束的幾個月 |
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六個月後結束 |
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七月二日， |
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七月三日， |
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七月二日， |
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七月三日， |
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毛利 |
2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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光子學 |
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視覺 |
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精密運動 |
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未分配的公司和共享服務 |
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總計 |
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三 已結束的幾個月 |
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七月二日， |
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七月二日， |
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毛利率 |
2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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光子學 |
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視覺 |
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精密運動 |
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% |
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總計 |
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% |
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% |
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% |
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三 已結束的幾個月 |
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六個月後結束 |
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七月二日， |
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七月三日， |
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七月二日， |
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七月三日， |
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營業收入(虧損) |
2021 |
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2020 |
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2021 |
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光子學 |
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視覺 |
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精密運動 |
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未分配的公司和共享服務 |
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總計 |
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三 已結束的幾個月 |
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六個月後結束 |
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七月二日， |
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七月三日， |
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七月二日， |
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七月三日， |
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折舊及攤銷費用 |
2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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光子學 |
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視覺 |
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精密運動 |
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未分配的公司和共享服務 |
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總計 |
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25
諾萬塔公司(Novanta Inc.)
合併財務報表附註-(續)
截至2021年7月2日
(未經審計)
按地域劃分的收入
該公司根據產品運往的客户位置彙總地理收入。按地理位置劃分的收入如下(以千為單位)：
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三 已結束的幾個月 |
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六個月後結束 |
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七月二日， |
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七月三日， |
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七月二日， |
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七月三日， |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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美國 |
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德國 |
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歐洲其他國家 |
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中國 |
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亞太地區其他地區 |
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其他 |
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總計 |
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$ |
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我們的Photonics、Vision和Precision Motion部門的大部分收入來自對美國和歐洲客户的銷售。 每個細分市場也會在其他地區產生收入，任何細分市場的剩餘收入都不會有明顯的集中。
按終端市場劃分的收入
該公司主要在
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三 已結束的幾個月 |
|
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六個月後結束 |
|
||||||||||
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七月二日， |
|
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七月三日， |
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七月二日， |
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七月三日， |
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||||
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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醫療 |
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% |
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% |
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先進工業 |
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總計 |
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% |
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% |
Photonics和Precision Motion部門的大部分收入來自向先進工業市場的客户銷售。遠景部門的大部分收入來自對醫療市場客户的銷售。
16.隨後發生的事件
在……上面
在……上面
26
第二項：管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析(“MD&A”)應與本季度報告表10-Q中第(1)項中的綜合財務報表和附註一起閲讀。MD&A包含1995年美國私人證券訴訟改革法、1933年證券法修訂後的第27A節和1934年證券交易法修訂後的第21E節所指的某些前瞻性陳述，這些前瞻性陳述符合“1995年美國私人證券訴訟改革法”、“1933年證券法”第27A節和“1934年證券交易法”第21E節的定義。除歷史財務信息外，以下討論和分析還包含涉及風險、不確定性和假設的前瞻性陳述。這些前瞻性表述包括但不限於新冠肺炎疫情對我們的業務、我們的財務業績和我們的財務狀況的預期影響；我們認為採購經理人指數可以表明總體經濟狀況對我們在先進工業終端市場的銷售的影響；我們的戰略；預期的財務業績；預期的流動性和資本；收入增長的驅動因素和我們在各個市場的增長預期；管理層對未來運營的計劃和目標。, 研發方面的支出和產品開發以及投資；業務前景；未來產品發佈和產品和服務擴展的潛力；預期的收入表現；行業趨勢；市場狀況；我們的競爭地位；經濟和政治條件的變化；會計原則的變化；實際或承擔的納税義務的變化；有關税收風險的預期；未來收益和股息政策的預期再投資；與公司福利計劃有關的預期支出；未來的收購；收購和處置的整合和預期效益；預期的經濟效益、成本和重組計劃的時間表；償還債務的能力。關於法律和法規環境要求以及我們遵守這些要求的期望；以及其他非歷史事實的陳述。由於各種重要因素，我們的實際結果可能與這些前瞻性陳述中預期的大不相同，這些因素包括但不限於：經濟和政治條件以及這些條件對我們客户的業務和業務活動水平的影響；我們對客户資本支出的嚴重依賴，這些支出受到週期性市場波動的影響；我們對我們對產品需求波動的反應能力的依賴；我們持續創新併成功將我們的創新商業化的能力；未能及時推出新產品；客户訂單時間和其他非我們所能控制的類似因素。我們未能遵守數據隱私法規；利率變化, 這些風險包括信用評級或外幣匯率；與我們在外國的業務相關的風險；與新冠肺炎大流行和其他我們無法控制的事件相關的風險；我們在國外增加使用外包的風險；與零部件製造外包增加相關的風險；我們面臨的產品關税、貿易限制或税收增加的風險；英國退出歐盟對全球經濟狀況、金融市場和我們業務的負面影響；侵犯我們的知識產權和保護我們的知識產權不受第三方侵犯的能力；失去我們的競爭優勢的風險；我們未能成功地將最近和未來的收購整合到我們的業務中；我們吸引和留住關鍵人員的能力；我們的重組和調整活動以及由於整合我們的業務而對我們的運營造成的中斷；產品缺陷或問題，將我們的產品與其他供應商的產品整合在一起；我們的供應商某些關鍵零部件或其他商品的供應中斷；我們未能準確預測零部件和原材料需求，導致我們的產品庫存過剩或交付延遲；生產困難和產品交付延遲或中斷；我們受到醫療器械法規的影響，這些法規可能會阻礙或阻礙我們產品的批准或銷售，在某些情況下，可能最終導致某些產品無法獲得批准，或者可能導致先前批准的產品被召回或扣押；違反外國、美國聯邦和州醫療保健法律和法規可能會受到處罰；影響我們業務或產品的政府法規的變化；我們遵守或不遵守, 這些問題包括：環境法規的變化；我們未能成功實施新的信息技術系統和軟件；我們未能實現無形資產的全部價值；我們在市場疲軟的情況下暴露於一些客户的信用風險；我們對第三方分銷渠道的依賴；儘管我們是一家非美國公司，但仍需繳納美國聯邦所得税；税法的變化以及我們有效税率的波動；是否需要額外的資本來充分應對商業挑戰或機遇，償還或再融資我們現有的債務，這些債務可能無法以可接受的條款或根本無法獲得。 我們現有的債務限制了我們從事某些活動的能力；我們普通股的市場價格波動；以及我們未來未能保持適當的內部控制。其他可能影響這些陳述中所述事件的結果以及可能影響公司經營業績和財務狀況的重要風險因素在我們截至2020年12月31日的財政年度Form 10-K年度報告的第1a項“風險因素”下進行了討論。 正如我們在提交給證券交易委員會的其他文件中所更新的那樣。在本Form 10-Q季度報告中，“預期”、“相信”、“預期”、“打算”、“未來”、“可能”、“估計”、“計劃”、“將會”、“應該”、“潛在”、“繼續”以及類似的詞語或表述(以及涉及未來事件、條件或情況的其他詞語或表述)均為前瞻性表述。讀者不應過分依賴任何此類前瞻性陳述，因為這些陳述只反映了它們發表之日的情況。管理層和公司不承擔公開更新或修改任何此類陳述的義務，以反映任何此類陳述可能基於的預期或事件、條件或環境的任何變化，或可能影響實際結果與前瞻性陳述中包含的結果不同的可能性，除非適用法律要求。
27
會計期
Novanta Inc.及其子公司(統稱為“公司”、“我們”)的中期財務報表是為截至最接近日曆季度末的週五的每個季度編制的，第四季度除外，該季度總是在12月31日結束。
業務概述
我們是全球領先的核心技術解決方案供應商，為醫療和先進的工業原始設備製造商(“OEM”)提供競爭優勢。我們將深厚的專有技術專長和在光子學、視覺和精密運動方面的能力與解決複雜技術挑戰的能力結合在一起。這使我們能夠設計核心組件和子系統，提供極高的精度和性能，為客户要求苛刻的應用程序量身定做。
可報告的細分市場
我們在三個可報告的細分市場開展業務：光子學、視覺和精密運動。應報告的部門及其主要活動包括以下內容：
光子學
我們的光子部門為全球客户設計、製造和營銷基於光電子的解決方案，包括激光掃描、激光束傳輸、CO2激光器、固態激光器、超快激光器和光學引擎產品。該細分市場為先進的工業流程、計量、醫學和生命科學成像、DNA測序和醫療激光程序等高要求的基於光子學的應用提供服務。該細分市場的絕大多數產品都賣給了OEM客户。該細分市場利用一支高度技術性的銷售隊伍直接銷售這些產品，也通過經銷商和分銷商間接銷售這些產品。
視覺
我們的Vision部門設計、製造和營銷各種醫療級技術，包括醫用注氣機、泵和相關一次性用品；可視化解決方案；用於手術室集成的無線、記錄儀和視頻集成技術；光學數據採集和機器視覺技術；射頻識別(“RFID”)技術；熱圖記錄儀；光譜技術和嵌入式觸摸屏解決方案。該細分市場的絕大多數產品都賣給了OEM客户。該細分市場利用一支高度技術性的銷售隊伍直接銷售這些產品，也通過經銷商和分銷商間接銷售這些產品。
精密運動
我們的Precision Motion部門面向全球客户設計、製造和銷售光學和感應編碼器、精密電機和運動控制子組件、伺服驅動器、空氣軸承和空氣軸承主軸。該細分市場的絕大多數產品都賣給了OEM客户。該細分市場利用一支高度技術性的銷售隊伍直接銷售這些產品，也通過經銷商和分銷商間接銷售這些產品。
終端市場
我們主要在兩個終端市場運營：醫療市場和先進的工業市場。
醫療市場
在截至2021年7月2日的6個月裏，醫療市場約佔我們收入的53%。我們銷售到醫療市場的產品的收入通常受醫院和其他醫療保健提供商的資本支出、手術程序的增長率、監管要求和法律的變化、醫療保健網絡的採購彙總、技術要求的變化、OEM客户的產品開發和新產品發佈的時間、客户或患者偏好的變化以及總體人口趨勢的影響。
先進工業市場
截至2021年7月2日的6個月，先進工業市場約佔我們收入的47%。我們銷售到先進工業市場的產品的收入受到一系列因素的影響，包括客户不斷變化的技術要求和偏好、製造環境中的生產率或質量投資、財務狀況
28
我們的客户狀況、監管要求和法律的變化，以及總體經濟狀況。我們相信，針對全球不同地區的製造業活動的採購經理人指數(PMI)可以反映出總體經濟狀況對我們進入先進工業市場的銷售的影響。.
戰略
我們的戰略是通過短期和長期舉措推動可持續、有利可圖的增長，包括：
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|
• |
專注於我們的多元化業務模式，在有吸引力的醫療和先進工業利基市場向長生命週期的OEM客户平臺提供零部件和子系統； |
|
|
• |
改善我們的業務組合，通過以下方式提高醫療銷售額佔總收入的百分比： |
|
|
- |
推出旨在吸引醫療應用的新產品，如微創和機器人手術、眼科、患者監測、藥物輸送、臨牀實驗室測試和生命科學設備； |
|
|
- |
深化我們與領先醫療設備製造商之間的大客户管理關係，並推動向領先醫療設備製造商交叉銷售我們的產品；以及 |
|
|
- |
尋求互補的醫療技術收購； |
|
|
• |
通過與OEM客户密切合作，推出與每種應用要求緊密匹配的特定應用產品，增加我們對高速增長的先進工業應用的滲透率，例如激光材料加工、機器人、激光添加劑製造、自動化和計量； |
|
|
• |
通過增加對新產品開發和應用程序開發的投資以進一步滲透現有客户，擴大我們的專有技術和能力組合，同時擴大我們的解決方案在新市場的適用性； |
|
|
• |
通過收購醫療和先進工業技術應用領域的創新和互補技術和解決方案來擴大我們的產品和服務範圍，包括增加我們的經常性收入來源，如服務、備件和消耗品； |
|
|
• |
拓展銷售和營銷渠道，拓展新的目標客户； |
|
|
• |
通過實施精益生產原則、在主要生產基地實施戰略採購、優化和限制固定成本基礎的增長，改善現有業務以擴大利潤率和提高客户滿意度；以及 |
|
|
• |
吸引、留住和培養世界級有才華、有進取心的員工。 |
重大事件和更新
新冠肺炎對我們業務的影響
為了應對新冠肺炎疫情，我們採取了積極、積極的行動來保護員工的健康和安全。我們在企業層面和每個設施都成立了指導委員會，領導和管理我們的新冠肺炎風險緩解行動和對策。我們為員工提供頻繁的溝通，包括向員工提供有關新冠肺炎安全程序和狀態的指導和最新信息。我們在我們的所有設施中建立了嚴格的安全措施，包括執行社會距離協議，為那些不需要親自在生產車間或我們的設施內工作的員工在家工作，減少出差，將生產分散到更多的班次，在我們設施的入口處實施温度檢測，經常對我們的工作空間進行消毒，併為必須在我們設施中實際在場的員工提供口罩。我們預計將繼續採取這些措施，直到我們確定新冠肺炎疫情對於我們的業務而言得到了充分的控制。在我們的新冠肺炎補救行動中，我們產生了保護員工健康的額外成本，包括在技術和監測設備上的投資，以及在某些地點每週對未接種疫苗的員工進行新冠肺炎檢測。我們預計這樣的成本將繼續對我們的運營成本產生重大影響。我們可能會根據政府當局的要求或建議，或我們認為最符合員工利益的情況，採取進一步行動。
疫情顯著增加了經濟和需求的不確定性。新冠肺炎的蔓延導致全球經濟放緩和全球經濟衰退。即使政府放鬆限制，經濟逐漸、部分或完全重新開放，與新冠肺炎相關的持續經濟影響和健康擔憂可能會繼續影響客户需求，限制可能會恢復。
29
穿過七月 2, 2021, wE經驗豐富有限離岸中斷s新冠肺炎疫情給我們的供應鏈帶來的影響。WE定期監測製造業產量我們供應鏈中的公司. 打亂s 至我們的供應商或分供應商因新冠肺炎大流行而導致以及最近的電子產品及其他材料短缺可能會導致進一步 挑戰我們無法獲得製造產品所需的原材料或部件，這對我們的運營產生了不利影響。
為了降低新冠肺炎疫情以及電子及其他材料短缺帶來的潛在供應中斷的風險，我們正在尋找替代供應商和經銷商，從不同的供應商和經銷商地點採購原材料，修改我們的設計，以便在不影響質量、性能或其他要求的情況下使用替代零部件，並採取其他行動來確保我們的原材料供應。雖然我們正在努力緩解新冠肺炎疫情以及電子產品和其他材料短缺帶來的潛在供應中斷，但如果某些供應商不能為我們生產關鍵零部件，或者如果某些材料的接收因其他原因而延遲，我們可能會錯過預定的發貨截止日期，我們與客户的關係可能會受到損害。
此外，對運輸的限制或中斷，如空運減少、港口關閉以及加強邊境管制或關閉，都導致從供應商獲得原材料和向客户運送成品的成本和延誤增加。
新冠肺炎對我們某些零部件和主要原材料的市場價格造成了通脹壓力，並增加了我們製造過程中使用的運費、包裝、能源和其他消耗品的成本。我們通常能夠通過各種生產率和降低成本的舉措來抵消這些成本的增加，以及調整我們的銷售價格，將其中一些較高的成本轉嫁給我們的客户；然而，我們提高銷售價格的能力取決於市場狀況和競爭動態。考慮到我們採取行動的時機與這些通脹壓力的時機相比，我們可能會有一段時間無法完全收回成本增加的影響。
截至2021年7月2日的三個月和六個月的運營業績與截至2020年7月3日的三個月和六個月的運營結果比較
下表列出了我們未經審計的經營結果佔所指時期收入的百分比：
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|
三 已結束的幾個月 |
|
|
六個月後結束 |
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|
七月二日， |
|
|
七月三日， |
|
|
七月二日， |
|
|
七月三日， |
|
||||
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||||
|
收入 |
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
|
收入成本 |
|
56.8 |
|
|
|
59.4 |
|
|
|
57.2 |
|
|
|
59.0 |
|
|
毛利 |
|
43.2 |
|
|
|
40.6 |
|
|
|
42.8 |
|
|
|
41.0 |
|
|
運營費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
研發與工程 |
|
10.1 |
|
|
|
10.0 |
|
|
|
10.8 |
|
|
|
9.9 |
|
|
銷售、一般和行政 |
|
18.6 |
|
|
|
17.2 |
|
|
|
19.1 |
|
|
|
18.5 |
|
|
購入無形資產攤銷 |
|
2.1 |
|
|
|
2.4 |
|
|
|
2.2 |
|
|
|
2.3 |
|
|
重組、收購和相關成本 |
|
2.8 |
|
|
|
1.5 |
|
|
|
2.5 |
|
|
|
1.3 |
|
|
總運營費用 |
|
33.7 |
|
|
|
31.1 |
|
|
|
34.6 |
|
|
|
32.0 |
|
|
營業收入 |
|
9.5 |
|
|
|
9.5 |
|
|
|
8.2 |
|
|
|
9.0 |
|
|
利息收入(費用)，淨額 |
|
(0.8 |
) |
|
|
(1.2 |
) |
|
|
(0.8 |
) |
|
|
(1.1 |
) |
|
外匯交易收益(損失)，淨額 |
|
(0.0 |
) |
|
|
(0.2 |
) |
|
|
(0.1 |
) |
|
|
(0.0 |
) |
|
其他收入(費用)，淨額 |
|
(0.1 |
) |
|
|
(0.0 |
) |
|
|
(0.1 |
) |
|
|
0.0 |
|
|
所得税前收入 |
|
8.6 |
|
|
|
8.1 |
|
|
|
7.2 |
|
|
|
7.9 |
|
|
所得税撥備(福利) |
|
1.7 |
|
|
|
0.0 |
|
|
|
0.3 |
|
|
|
(0.0 |
) |
|
合併淨收入 |
|
7.0 |
% |
|
|
8.1 |
% |
|
|
7.0 |
% |
|
|
7.9 |
% |
財務業績概覽
截至2021年7月2日的三個月總收入為1.675億美元，較上年同期增加2,280萬美元，增幅為15.8%，主要原因是與微電子相關的先進工業市場需求增加，以及受新冠肺炎影響的工業製造支出與2020年同期相比有所增加。此外，在截至2021年7月2日的三個月裏，外幣匯率對我們的收入產生了積極影響，增加了620萬美元，或4.4%。
30
截至2021年7月2日的6個月總收入3.301億美元增長d2990萬美元，或10.0%，較上年同期主要到期與微電子相關的先進工業市場的需求增加，以及由於s在工業製造業支出中與2020年相比，受新冠肺炎影響.此外，外幣匯率s對我們的收入產生了積極的影響，11.6百萬美元，或3.9%，截至2021年7月2日的6個月.
截至2021年7月2日的三個月，營業收入為1600萬美元，比去年同期增加了230萬美元，增幅為16.7%。這一增長主要是由於毛利增加1370萬美元，主要是由於收入增加，但被研究開發和工程(“研發”)費用增加250萬美元、銷售、一般和行政(“SG&A”)費用增加630萬美元以及重組、收購和相關成本240萬美元部分抵消。
截至2021年7月2日的6個月，營業收入為2710萬美元，比去年同期增加了10萬美元，增幅為0.5%。這一增長主要歸因於毛利潤增加1800萬美元，主要是由於收入增加，但被研發費用增加590萬美元、SG&A費用增加720萬美元以及重組、收購和相關成本450萬美元部分抵消。
截至2021年7月2日的三個月，普通股每股基本收益(“基本每股收益”)為0.33美元，與上年同期持平。截至2021年7月2日的三個月，每股攤薄收益(“攤薄每股收益”)為0.33美元，與上年同期持平。
截至2021年7月2日的6個月，基本每股收益為0.65美元，比去年同期減少了0.02美元。截至2021年7月2日的6個月，稀釋後每股收益為0.64美元，比去年同期減少了0.02美元。減少的主要原因是所得税撥備增加。
收入
下表按報告分部列出了所述期間的對外收入(以千美元為單位)：
|
|
截至三個月 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
七月二日， |
|
|
七月三日， |
|
|
增加 |
|
|
百分比 |
|
||||
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
(減少) |
|
|
變化 |
|
||||
|
光子學 |
$ |
62,357 |
|
|
$ |
47,803 |
|
|
$ |
14,554 |
|
|
|
30.4 |
% |
|
視覺 |
|
63,447 |
|
|
|
64,740 |
|
|
|
(1,293 |
) |
|
|
(2.0 |
)% |
|
精密運動 |
|
41,719 |
|
|
|
32,185 |
|
|
|
9,534 |
|
|
|
29.6 |
% |
|
總計 |
$ |
167,523 |
|
|
$ |
144,728 |
|
|
$ |
22,795 |
|
|
|
15.8 |
% |
|
|
截至六個月 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
七月二日， |
|
|
七月三日， |
|
|
增加 |
|
|
百分比 |
|
||||
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
(減少) |
|
|
變化 |
|
||||
|
光子學 |
$ |
120,851 |
|
|
$ |
102,943 |
|
|
$ |
17,908 |
|
|
|
17.4 |
% |
|
視覺 |
|
131,083 |
|
|
|
133,748 |
|
|
|
(2,665 |
) |
|
|
(2.0 |
)% |
|
精密運動 |
|
78,173 |
|
|
|
63,505 |
|
|
|
14,668 |
|
|
|
23.1 |
% |
|
總計 |
$ |
330,107 |
|
|
$ |
300,196 |
|
|
$ |
29,911 |
|
|
|
10.0 |
% |
光子學
截至2021年7月2日的三個月光電子部門收入 比上年同期增加1,460萬美元，增幅為30.4%，主要原因是工業製造支出增加導致先進工業市場需求增加 與2020年相比，受新冠肺炎影響。
截至2021年7月2日的6個月光電子部門收入 比去年同期增加1790萬美元，增幅為17.4%，主要原因是工業製造支出增加導致先進工業市場的需求增加 與2020年相比，受新冠肺炎影響。
視覺
截至2021年7月2日的三個月的願景部門收入 與去年同期相比減少了130萬美元，降幅為2.0%，這主要是由於醫療保健支出減少導致我們的醫療終端市場產品收入減少所致。
31
的遠景部門收入六截至2021年7月2日的月份減少了$2.7600萬美元，同比增長2.0%，主要原因是我們的微創手術(“MIS”)產品的收入因以下原因而減少續新冠肺炎大流行期間推遲擇期手術。
精密運動
Precision Motion部門截至2021年7月2日的三個月的收入 同比增長950萬美元，增幅29.6% 這主要是由於工業製造支出增加導致先進工業市場需求增加所致。
截至2021年7月2日的6個月，Precision Motion部門的收入比去年同期增加了1470萬美元，增幅為23.1%，這主要是由於工業製造支出增加導致先進工業市場的需求增加。
毛利和毛利率
下表列出了我們每個可報告部門在註明期間的毛利和毛利率(以千美元為單位)：
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|
三 已結束的幾個月 |
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六個月後結束 |
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七月二日， |
|
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七月三日， |
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七月二日， |
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|
七月三日， |
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||||
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
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||||
|
毛利： |
|
|
|
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|
|
|
|
|
光子學 |
$ |
29,593 |
|
|
$ |
20,898 |
|
|
$ |
57,702 |
|
|
$ |
45,559 |
|
|
視覺 |
|
24,443 |
|
|
|
24,515 |
|
|
|
51,369 |
|
|
|
51,090 |
|
|
精密運動 |
|
20,874 |
|
|
|
13,834 |
|
|
|
36,951 |
|
|
|
27,742 |
|
|
未分配的公司和共享服務 |
|
(2,504 |
) |
|
|
(545 |
) |
|
|
(4,876 |
) |
|
|
(1,244 |
) |
|
總計 |
$ |
72,406 |
|
|
$ |
58,702 |
|
|
$ |
141,146 |
|
|
$ |
123,147 |
|
|
毛利率： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
光子學 |
|
47.5 |
% |
|
|
43.7 |
% |
|
|
47.7 |
% |
|
|
44.3 |
% |
|
視覺 |
|
38.5 |
% |
|
|
37.9 |
% |
|
|
39.2 |
% |
|
|
38.2 |
% |
|
精密運動 |
|
50.0 |
% |
|
|
43.0 |
% |
|
|
47.3 |
% |
|
|
43.7 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
總計 |
|
43.2 |
% |
|
|
40.6 |
% |
|
|
42.8 |
% |
|
|
41.0 |
% |
毛利和毛利率可能受到多種因素的影響，包括產品組合、定價、產量、製造效率和利用率、原材料和外包製造成本、貿易關税、運費、員工人數、庫存陳舊和保修費用。
光子學
截至2021年7月2日的三個月光電子部門毛利潤 與去年同期相比增加了870萬美元，增幅為41.6%，這主要是由於收入和毛利率都有所增加。截至2021年7月2日的三個月，光電子部門的毛利率為47.5%，而去年同期的毛利率為43.7%。毛利率上升主要是由於生產量增加導致工廠利用率提高所致。
截至2021年7月2日的6個月光電子部門毛利潤 與去年同期相比增加了1210萬美元，增幅為26.7%，這主要是由於收入和毛利率都有所增加。截至2021年7月2日的6個月，光電子部門的毛利率為47.7%，而去年同期的毛利率為44.3%。毛利率上升主要是由於生產量增加導致工廠利用率提高所致。
視覺
截至2021年7月2日的三個月的願景部門毛利潤 與去年同期相比減少了10萬美元，降幅為0.3%。截至2021年7月2日的三個月，願景部門的毛利率為38.5%，而去年同期的毛利率為37.9%。
截至2021年7月2日的6個月的願景部門毛利潤 與去年同期相比增加了30萬美元，增幅為0.5%。截至2021年7月2日的6個月，願景部門的毛利率為39.2%，而
32
上一年期間。這個增加在……裏面毛利和毛利率w艾爾主要歸因於提高工廠生產效率，產品組合.
精密運動
Precision Motion部門截至2021年7月2日的三個月毛利 與去年同期相比增加了700萬美元，增幅為50.9%，這主要是由於收入和毛利率都有所增加。截至2021年7月2日的三個月，Precision Motion部門的毛利率為50.0%，而去年同期的毛利率為43.0%。毛利率的增長主要歸因於工廠利用率的提高，與生產量的增加相關，以及由於上一年同期庫存陳舊增加而帶來的有利的同比比較。
Precision Motion部門截至2021年7月2日的6個月毛利 與去年同期相比增加了920萬美元，增幅為33.2%，這主要是由於收入和毛利率都有所增加。截至2021年7月2日的6個月，Precision Motion部門的毛利率為47.3%，而去年同期的毛利率為43.7%。毛利率的增長主要歸因於工廠利用率的提高，與生產量的增加相關，以及由於上一年同期庫存陳舊增加而帶來的有利的同比比較。
未分配的公司和共享服務
未分配的公司和共享服務成本主要是指未分配給運營部門的公司和共享服務職能的成本。截至2021年7月2日的三個月的這些成本 與去年同期相比增加了200萬美元，主要是由於員工的新冠肺炎測試成本為150萬美元。
截至2021年7月2日的6個月未分配的公司和共享服務成本 與去年同期相比增加了360萬美元，主要是由於員工的新冠肺炎測試成本為290萬美元。
運營費用
下表列出了所述期間的業務費用(以千為單位)：
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三 已結束的幾個月 |
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六個月後結束 |
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||||||||||
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七月二日， |
|
|
七月三日， |
|
|
七月二日， |
|
|
七月三日， |
|
||||
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||||
|
研發與工程 |
$ |
16,954 |
|
|
$ |
14,440 |
|
|
$ |
35,636 |
|
|
$ |
29,774 |
|
|
銷售、一般和行政 |
|
31,240 |
|
|
|
24,908 |
|
|
|
62,893 |
|
|
|
55,663 |
|
|
購入無形資產攤銷 |
|
3,586 |
|
|
|
3,410 |
|
|
|
7,161 |
|
|
|
6,855 |
|
|
重組、收購和相關成本 |
|
4,634 |
|
|
|
2,243 |
|
|
|
8,365 |
|
|
|
3,904 |
|
|
總計 |
$ |
56,414 |
|
|
$ |
45,001 |
|
|
$ |
114,055 |
|
|
$ |
96,196 |
|
研發和工程費用
研發費用主要包括員工薪酬、相關費用和研發項目的材料費。在截至2021年7月2日的三個月裏，研發費用為1700萬美元，佔收入的10.1%，而去年同期為1440萬美元，佔收入的10.0%。研發費用在總美元和佔收入的百分比方面都有所增加，這主要是由於薪酬相關費用增加所致。
截至2021年7月2日的6個月中，研發費用為3560萬美元，佔收入的10.8%，而去年同期為2980萬美元，佔收入的9.9%。研發費用在總美元和佔收入的百分比方面都有所增加，這主要是由於薪酬相關費用增加所致。
銷售、一般和行政費用
銷售、一般和行政(“SG&A”)費用包括銷售和營銷、銷售管理、財務、人力資源、法律、信息系統和行政管理職能的成本。截至2021年7月2日的三個月，SG&A支出為3120萬美元，佔收入的18.6%，而去年同期為2490萬美元，佔收入的17.2%。SG&A費用以總美元和佔收入的百分比計算都有所增加，主要原因是基於股票的薪酬支出增加，以及重新設立2021年獎金導致可變薪酬支出增加。
33
SG&A費用為$62.9 百萬美元，或19.1%的收入，在六截至的月份2021年7月2日，與$55.7百萬美元，或18.5佔收入的%，在上一年期間。SG&A費用增額 以總金額和佔收入的百分比計算主要是因為這主要是由於重新設立2021年獎金導致基於股份的薪酬支出和可變薪酬支出增加，但被較低的差旅費用部分抵消。
購入無形資產攤銷
在截至2021年7月2日的三個月裏，購買的無形資產的攤銷(不包括包括在收入成本中的開發技術的攤銷)為360萬美元，佔收入的2.1%，而去年同期為340萬美元，佔收入的2.4%。
在截至2021年7月2日的6個月裏，購買的無形資產的攤銷(不包括包括在收入成本中的開發技術的攤銷)為720萬美元，佔收入的2.2%，而去年同期為690萬美元，佔收入的2.3%。
重組、收購和相關成本
在截至2021年7月2日的三個月裏，我們記錄的重組、收購和相關成本為460萬美元，而去年同期為220萬美元。重組、收購及相關成本較上年同期增加，主要是由於與待完成收購相關的收購成本、與2020年重組計劃相關的重組成本以及與我們在2019年收購的一家公司發生糾紛有關的法律費用的增加。
在截至2021年7月2日的6個月裏，我們記錄的重組、收購和相關成本為840萬美元，而去年同期為390萬美元。重組、收購及相關成本較上年同期增加，主要是由於與待完成收購相關的收購成本、與2020年重組計劃相關的重組成本以及與我們在2019年收購的一家公司發生糾紛有關的法律費用的增加。
按部門劃分的營業收入(虧損)
下表按部門列出了所註明期間的營業收入(虧損)(以千為單位)：
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三個月後結束 |
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|
六個月後結束 |
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七月二日， |
|
|
七月三日， |
|
|
七月二日， |
|
|
七月三日， |
|
||||
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||||
|
營業收入(虧損) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
光子學 |
$ |
14,196 |
|
|
$ |
6,937 |
|
|
$ |
26,591 |
|
|
$ |
15,852 |
|
|
視覺 |
|
3,206 |
|
|
|
4,665 |
|
|
|
6,572 |
|
|
|
10,299 |
|
|
精密運動 |
|
12,279 |
|
|
|
6,515 |
|
|
|
19,724 |
|
|
|
13,053 |
|
|
未分配的公司和共享服務 |
|
(13,689 |
) |
|
|
(4,416 |
) |
|
|
(25,796 |
) |
|
|
(12,253 |
) |
|
總計 |
$ |
15,992 |
|
|
$ |
13,701 |
|
|
$ |
27,091 |
|
|
$ |
26,951 |
|
光子學
在截至2021年7月2日的三個月裏，光電子部門的營業收入為1420萬美元，佔收入的22.8%，而去年同期為690萬美元，佔收入的14.5%。營業收入的增長主要是由於毛利潤增加了870萬美元，但部分被研發支出增加40萬美元和SG&A支出增加70萬美元所抵消。
在截至2021年7月2日的6個月裏，光子部門的營業收入為2660萬美元，佔收入的22.0%，而去年同期為1590萬美元，佔收入的15.4%。營業收入的增長主要是由於毛利潤增加了1210萬美元，但研發支出增加了120萬美元，部分抵消了這一增長。
視覺
在截至2021年7月2日的三個月裏，願景部門的營業收入為320萬美元，佔收入的5.1%，而去年同期為470萬美元，佔收入的7.2%。營業收入減少的主要原因是研發支出增加了140萬美元。
34
視覺部門的營業收入為$6.6百萬美元，或5.0%的收入，在六截至的月份2021年7月2日，與$10.3百萬，或 7.7% oF收入，在上一年期間。這個De營業收入增加的主要原因是研發支出增加340萬美元。
精密運動
在截至2021年7月2日的三個月裏，Precision Motion部門的營業收入為1230萬美元，佔收入的29.4%，而去年同期為650萬美元，佔收入的20.2%。營業收入的增加主要是因為毛利潤增加了700萬美元，但部分被重組、收購和相關費用增加80萬美元以及研發支出70萬美元所抵消。
在截至2021年7月2日的6個月裏，Precision Motion部門的營業收入為1970萬美元，佔收入的25.2%，而去年同期為1310萬美元，佔收入的20.6%。營業收入的增加主要是因為毛利潤增加了920萬美元，但部分被重組、收購和相關費用增加150萬美元以及研發支出增加130萬美元所抵消。
未分配的公司和共享服務
未分配的公司和共享服務成本主要是指未分配給運營部門的公司和共享服務職能的成本，包括某些重組和大多數收購成本。截至2021年7月2日的三個月的這些成本 與去年同期相比增加了930萬美元，這主要是由於收入成本中包括了與員工新冠肺炎測試相關的成本150萬美元，主要與基於股票的薪酬和重新設立2021年獎金有關的SG&A支出增加了570萬美元，以及重組、收購和相關費用增加了160萬美元。
截至2021年7月2日的6個月未分配的公司和共享服務成本 與去年同期相比增加了1,350萬美元，這主要是由於收入成本中包括了與員工新冠肺炎測試相關的成本290萬美元，主要與基於股票的薪酬和重新設立2021年獎金有關的SG&A支出增加了810萬美元，以及重組、收購和相關費用增加了180萬美元。
其他收支項目
下表列出了所記錄期間的其他收入和費用項目(以千為單位)：
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|
三 已結束的幾個月 |
|
|
六個月後結束 |
|
||||||||||
|
|
七月二日， |
|
|
七月三日， |
|
|
七月二日， |
|
|
七月三日， |
|
||||
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||||
|
利息收入(費用)，淨額 |
$ |
(1,378 |
) |
|
$ |
(1,701 |
) |
|
$ |
(2,786 |
) |
|
$ |
(3,379 |
) |
|
外匯交易收益(損失)，淨額 |
$ |
(76 |
) |
|
$ |
(282 |
) |
|
$ |
(333 |
) |
|
$ |
(28 |
) |
|
其他收入(費用)，淨額 |
$ |
(97 |
) |
|
$ |
(22 |
) |
|
$ |
(167 |
) |
|
$ |
61 |
|
利息收入(費用)，淨額
截至2021年7月2日的三個月，淨利息支出為140萬美元，而去年同期為170萬美元。淨利息支出減少的主要原因是平均債務水平下降以及優先信貸安排的加權平均利率下降。截至2021年7月2日的三個月，我們高級信貸安排的加權平均利率為2.04%，而截至2020年7月3日的三個月為2.40%。
截至2021年7月2日的6個月，淨利息支出為280萬美元，而去年同期為340萬美元。淨利息支出減少的主要原因是平均債務水平下降以及優先信貸安排的加權平均利率下降。截至2021年7月2日的6個月，我們高級信貸安排的加權平均利率為2.03%，而截至2020年7月3日的6個月，加權平均利率為2.40%。
外匯交易收益(損失)，淨額
截至2021年7月2日的三個月，外匯交易收益(虧損)為淨虧損(10萬美元)，而去年同期為淨虧損(30萬美元)。
35
外匯交易損益 是$(0.3)百萬淨額損失對於六月份告一段落2021年7月2日，與淨虧損不到(10萬美元)在上一年期間。淨虧損的增加主要是由於美元兑英鎊的幣值變化，這個歐元 和下網已實現的外幣合約收益。
其他收入(費用)，淨額
截至2021年7月2日的三個月和六個月，以及截至2020年7月3日的三個月和六個月，淨其他支出都是象徵性的。
所得税撥備
我們截至2021年7月2日的三個月的實際税率 為19.2%，而去年同期為0.3%。截至2021年7月2日的三個月，我們的實際税率為19.2% 與加拿大29.0%的法定税率不同，主要是由於在不同税率的司法管轄區賺取的收入、外國衍生無形收入的估計扣除、英國專利箱釦除、其他税收抵免以及釋放不確定的税收頭寸儲備，被英國公司税率變化導致的長期遞延税收餘額的重估所抵消。
截至2020年7月3日的三個月，我們的有效税率為0.3%，與加拿大法定税率29.0%的税率不同，這主要是因為在不同税率的司法管轄區賺取的收入組合、外國派生無形收入的估計扣減、英國專利盒扣減和其他税收抵免，以及我們在加拿大遞延納税資產的部分估值免税額的釋放。在截至2020年7月3日的三個月裏，估值免税額的發放使我們的實際税率提高了11.4%。
截至2021年7月2日的6個月，我們的有效税率為3.5%，而去年同期為(0%)。截至2021年7月2日的六個月，我們的有效税率為3.5%，與加拿大法定税率29.0%的税率不同，這主要是由於在不同税率的司法管轄區賺取的收入組合、外國衍生無形收入的估計扣除、英國專利箱釦除、其他税收抵免、不確定税收頭寸儲備的釋放，以及某些基於股票的薪酬獎勵歸屬時的意外之財税收優惠，部分被期內英國公司税率變化導致的長期遞延税收餘額重估所抵消。截至2021年7月2日的6個月，授予某些基於股票的薪酬獎勵帶來的意外之財税收優惠比我們的實際税率高出14.7%。
我們截至2020年7月3日止六個月的有效税率(0%)與加拿大法定税率29.0%不同，主要是由於在不同税率的司法管轄區賺取的收入組合、外國衍生無形收入的估計扣除、英國專利箱釦除和其他税收抵免、在此期間歸屬某些基於股票的薪酬獎勵帶來的意外之税優惠，以及部分估值津貼的釋放。截至二零二零年七月三日止六個月，歸屬若干以股份為基礎的薪酬獎勵及發放估值免税額所帶來的暴利税項優惠，分別較我們的實際税率優惠11.2%及5.7%。
流動性與資本資源
我們根據產生現金為我們的運營、投資和融資活動提供資金的能力來評估我們的流動性。我們的主要持續現金需求是資金運營、資本支出、對企業的投資以及償還債務和相關利息。我們的主要流動性來源是我們循環信貸安排下運營和借款的現金流。我們相信，我們未來的運營現金流將足以滿足我們在可預見的未來(至少包括未來12個月)的運營和資本支出現金需求。我們的循環信貸安排下的借款能力提供了足夠的流動性來源，以支付我們即將進行的對ATI工業自動化公司和施耐德電氣運動美國公司的收購價格，併為任何未來的資本支出和其他流動性需求提供了一個潛在的流動性來源。此外，我們有能力通過行使我們循環信貸協議下的手風琴功能，將我們的借款能力擴大至多2億美元。*我們還可能尋求籌集額外資本，可能是債券、可轉換債券或優先股或普通股的形式，以資助業務發展活動或其他未來投資現金需求，但須得到貸款人在第三次修訂和重新簽署的信貸協議中的批准。我們不能保證這些資本會以合理的條件獲得，或者根本不能保證。
影響我們持續現金需求管理的重要因素是可用銀行信貸額度的充足性以及我們以令人滿意的條款吸引長期資本的能力。我們的流動性來源受到我們業務的所有風險的影響，可能受到與我們無法控制的事件相關的風險的不利影響，這些風險包括與我們無法控制的事件相關的風險，例如新冠肺炎大流行帶來的嚴重經濟後果、對我們產品的需求減少、我們整合當前和未來收購的能力、某些財務比率的惡化、我們循環信貸安排下的借款可用性以及市場變化
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總體而言。請參閲我們截至20年12月31日財年的10-K表格年度報告第1a項中的“與我們的普通股和資本結構有關的風險”一節中的“與我們的普通股和我們的資本結構有關的風險”。20.
我們償還債務和為我們的運營提供資金的能力可能取決於我們子公司的收益和資金分配。當地法律法規和/或我們的負債條款限制我們的某些子公司向我們支付股息和轉移資產。不能保證適用的法律法規和/或我們的負債條款將允許我們的子公司在必要時向我們提供足夠的股息、分配或貸款。
截至2021年7月2日，我們1.339億美元現金和現金等價物中的8780萬美元由加拿大和美國以外的子公司持有。 一般而言，我們的意圖是使用這些外國子公司持有的現金為我們的本地業務或當地子公司的收購提供資金，並償還我們高級信貸安排(定義見下文)項下的借款。在我們的高級信貸安排下，我們的未償還定期貸款和左輪手槍借款中約有1.771億美元存放在我們加拿大和美國以外的子公司。此外，我們可以使用公司間貸款來解決各子公司的短期現金流需求。
根據CARE法案的減免條款，我們在2020年推遲了某些美國工資税的支付。截至2021年7月2日，根據CARE法案，我們有280萬美元的此類遞延美國工資税支付。在CARE法案允許的情況下，我們預計在2021年12月31日之前支付美國延期繳納的工資税的一半，並在2022年12月31日之前支付剩餘的一半。
2021年5月，公司股東批准了一項特別決議，修訂公司章程，授權未來發行最多700萬股優先股。公司董事會可以指定併發行一系列或多系列優先股，以籌集額外資本。截至2021年7月2日，尚未發行和發行任何優先股。
高級信貸安排
2019年12月，我們簽訂了第三份修訂和重新簽署的信貸協議，包括1.00億美元等值歐元計價的5年期定期貸款安排(約9020萬歐元)和3.5億美元的5年期循環信貸安排(統稱為“高級信貸安排”)。高級信貸安排將於2024年12月到期 幷包括一項未承諾的“手風琴”功能，根據該功能，循環信貸安排下的承付款總額可在符合某些慣例條件的情況下再增加2億美元。定期貸款安排要求從2020年3月開始每季度按計劃償還約110萬歐元的本金，剩餘本金餘額在到期時到期。 我們可以隨時支付額外的本金，這將減少下一個季度到期的分期付款。我們可以隨時用手頭的現金和未來業務產生的現金償還我們循環信貸安排下的未償還借款。
2020年3月，我們簽訂了第三次修訂和重新簽署的信貸協議的修正案(“第一修正案”)。 並練習了一部分未提交的手風琴功能。第一修正案將第三次修訂和重新簽署的信貸協議下的循環信貸安排承諾增加了1.45億美元，從3.5億美元增加到4.95億美元，並將未承諾手風琴功能重新設置為2.0億美元，用於未來的潛在擴展。
截至2021年7月2日，我們的高級信貸安排下有9890萬美元的定期貸款和9710萬美元的左輪手槍借款。高級信貸融資項下的未償還借款按以下利率計息：(A)基本利率(定義見第三次修訂及重訂信貸協議)加上參考吾等綜合槓桿率釐定的每年0.25%至1.25%的保證金，或(B)第三次修訂及重訂信貸協議所界定的歐洲貨幣利率，另加1.25%至2.25%的保證金(年利率由參考吾等的綜合槓桿率釐定)。此外，我們有義務就循環信貸安排中未使用的部分支付承諾費，年利率在0.20%至0.40%之間，這是根據我們的綜合槓桿率確定的。截至2021年7月2日，根據以歐元和美元計價的第三次修訂和重新簽署的信貸協議，我們的未償還借款分別為1.771億美元和1900萬美元。
第三份經修訂及重訂信貸協議載有多項我們認為是此類協議慣常及慣常的契約，包括最高綜合槓桿率及最低綜合固定費用覆蓋比率(定義見第三份經修訂及重訂信貸協議)。下表彙總了這些金融契約及其截至2021年7月2日我們遵守的情況：
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要求 |
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實際 |
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最大綜合槓桿率 |
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3.50 |
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1.29 |
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最低綜合固定費用覆蓋率 |
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1.50 |
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11.20 |
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37
股份回購計劃
我們的董事會可能會不定期批准股份回購計劃。根據這些回購計劃，我們可以根據對業務的資本需求、我們普通股的市場價格和一般市場狀況的持續評估，酌情回購股票。根據適用的聯邦證券法，還可以通過加速股票購買協議、在公開市場上或在私下協商的交易中回購股票。回購可能是根據美國證券交易委員會(SEC)的某些規定進行的，這將允許回購普通股，而根據內幕交易法，我們本來是被禁止這樣做的。雖然股票回購計劃通常旨在抵消授予我們員工和董事的股權獎勵的稀釋，但這些計劃並不要求我們收購任何特定數額的普通股。股份回購計劃的完成一般不設期限，可以隨時暫停或中止。我們預計將通過手頭現金和運營產生的現金為股票回購提供資金。
2018年10月，我們的董事會批准了一項股份回購計劃(“2018年回購計劃”)，授權回購價值2500萬美元的普通股。股票回購是根據1934年證券交易法第10b-18條規則根據2018年回購計劃進行的。截至2021年7月2日，根據2018年回購計劃，我們有950萬美元可用於股票回購。
2020年2月，我們的董事會批准了一項新的股份回購計劃(“2020回購計劃”)，授權額外回購價值5000萬美元的普通股。我們預計，在2018年回購計劃完成後，將根據2020年回購計劃進行股份回購。到目前為止，還沒有根據2020年回購計劃回購股票。
待完成的收購
2021年7月9日，我們簽署了一項購銷協議，收購了總部位於康涅狄格州馬爾伯勒的集成步進電機和自動化電子控制製造商施耐德電氣運動美國公司(“SEM”)。 設備採購總價為1.15億美元現金，視慣例結賬和營運資本淨額調整而定。這筆交易還有待常規監管部門的批准和完成條件，預計將在2021財年第三季度完成。SEM將包括在我們的Precision Motion可報告部分中。
2021年7月18日，我們簽署了一項買賣協議，收購了總部位於北卡羅來納州埃佩克斯的機器人手臂末端工具開發商和製造商ATI Industrial Automation Inc.(簡稱ATI)，初步收購價為1.72億美元，預付現金和與2021年財務業績相關的額外或有現金付款。這筆交易還有待常規監管部門的批准和完成條件，預計將在2021財年第三季度完成。ATI將包括在我們的Precision Motion可報告細分市場中。
我們預計將使用手頭的現金和我們高級信貸安排下的提款資金為SEM和ATI的收購提供資金。
截至2021年7月2日和2020年7月3日的6個月的現金流
下表彙總了我們循環信貸安排下的現金流、現金和現金等價物以及循環信貸安排下的未使用和可用資金(以千為單位)：
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截至六個月 |
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七月二日， |
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七月三日， |
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2021 |
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2020 |
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經營活動提供的淨現金 |
$ |
52,014 |
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$ |
51,572 |
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用於投資活動的淨現金 |
$ |
(10,843 |
) |
|
$ |
(7,272 |
) |
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用於融資活動的淨現金 |
$ |
(31,994 |
) |
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$ |
(24,978 |
) |
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七月二日， |
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12月31日， |
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2021 |
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2020 |
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現金和現金等價物 |
$ |
133,853 |
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|
$ |
125,054 |
|
|
循環信貸安排項下未使用和可用資金 |
$ |
397,893 |
|
|
$ |
395,239 |
|
營業現金流
截至2021年7月2日的6個月，經營活動提供的現金為5200萬美元，而去年同期為5160萬美元。截至2021年7月2日的6個月，經營活動提供的現金主要比上年同期增加。
38
到期至 我們的應付天數從45天增加到45天在…十二月2020年31日至2021年7月2日52天和基本上由於我們2020年的取消，2021年沒有獎金支出每年一次獎金計劃，被應收賬款增加所抵消和庫存由於收入增加和需求.
截至2020年7月3日的6個月，經營活動提供的現金受到了積極影響，我們的庫存週轉率從2019年12月31日的3.1上升到2020年7月3日的3.2，應收賬款減少被我們的未付天數減少所抵消，未付天數從2019年12月31日的53天減少到2020年7月3日的49天。在截至2020年7月3日的6個月內，我們支付了截至2019年12月31日的2019年年度員工獎金。
投資現金流
截至2021年7月2日的6個月，投資活動中使用的現金為1080萬美元，主要是由860萬美元的資本支出和220萬美元的或有對價支付推動的，這與我們2016年收購視頻信號處理和管理技術的資產有關。
截至2020年7月3日的六個月，投資活動中使用的現金為730萬美元，主要涉及資本支出460萬美元和與我們2016年視頻信號處理和管理技術資產收購相關的或有對價支付260萬美元。
我們預計2021財年將總共使用大約2100萬至2300萬美元用於與我們現有業務的新物業、廠房和設備投資相關的資本支出。
融資現金流
截至2021年7月2日的6個月，用於融資活動的現金為3200萬美元，主要原因是授予基於股票的補償獎勵時支付的工資税1840萬美元，根據融資租賃協議購買大樓的870萬美元支付，定期貸款償還270萬美元，以及與收購相關的180萬美元或有對價支付。
在截至2020年7月3日的6個月中，用於融資活動的現金為2500萬美元，主要是由於支付了790萬美元的基於股票的薪酬獎勵的工資税，560萬美元的Arges遞延購買價格支付，550萬美元的普通股回購，250萬美元的定期貸款償還，以及160萬美元與我們第三次修訂和恢復的信貸協議第一修正案相關的費用。
表外安排、合同義務
合同義務
我們的合同義務主要包括與我們的高級信貸安排、經營和融資租賃、購買承諾、養老金義務、或有對價和收益相關的本金和利息支付。這些合同義務在我們管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析以及合併財務報表的附註中進行了描述，每個附註都包括在我們截至2020年12月31日的財年的Form 10-K年度報告中。截至2021年7月2日，自2020年12月31日以來，我們沒有簽訂任何其他重大的新的或修改的合同義務.
表外安排
截至2021年7月2日，我們沒有與任何未合併實體或其他人士達成任何其他表外安排或重大交易。
關鍵會計政策和估算
我們認為會對編制本公司10-Q表格定期報告中的綜合財務報表所使用的重大判斷和估計產生重大影響的關鍵會計政策在我們管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析以及綜合財務報表附註中進行了描述，每項政策都包含在我們截至2020年12月31日的財政年度的10-K表格年度報告中。截至2021年7月2日，我們的關鍵會計政策和估計與我們在截至2020年12月31日的財政年度的Form 10-K年度報告中披露的那些沒有實質性變化。
39
近期會計公告
請參閲合併財務報表附註1。
第三項關於市場風險的定量和定性披露
我們的主要市場風險敞口是外幣匯率波動和利率敏感性。在截至2021年7月2日的三個月內，我們截至2020年12月31日的財政年度Form 10-K年度報告中第II部分第7A項“關於市場風險的定量和定性披露”中包含的信息沒有實質性變化。
項目4.控制和程序
信息披露控制和程序的評估
根據1934年“證券交易法”(下稱“交易法”)第13a-15(B)條的要求，我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下，對截至2021年7月2日，也就是本報告涵蓋的期限結束時，我們的披露控制和程序(如交易法第13a-15(E)條所定義)的有效性進行了評估。基於這一評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至2021年7月2日，我們的披露控制和程序是有效的。
財務報告內部控制的變化
在截至2021年7月2日的財季，我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化，這對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，或者很可能會對其產生重大影響。
40
第二部分-其他資料
第一項：法律訴訟
2020年4月，本公司收到向美國仲裁協會提交的針對本公司於2019年6月收購的一項業務的仲裁要求的通知。仲裁要求是由Novanta收購之前該公司簽訂的聯合產品開發協議的合同對手方提出的。仲裁要求指控違反合同和其他索賠，這些索賠是由於指控企業未能對聯合產品開發協議下開發的產品進行所需的營銷活動而引起的。索賠人尋求補償性和懲罰性賠償、利潤損失和其他救濟。在截至2021年7月2日的三個月內，仲裁員根據雙方達成的和解協議正式結束了仲裁。該公司沒有支付任何經濟損害賠償金。
本公司在正常業務過程中會受到各種法律程序和索賠的影響。本公司不相信這些索賠的結果會對其財務狀況或經營業績產生重大不利影響，但不能保證任何此類索賠或任何類似索賠不會對其財務狀況或經營業績產生重大不利影響。
項目1A。風險因素
公司的風險因素在公司截至2020年12月31日的財政年度的Form 10-K年報第I部分第1A項“風險因素”中進行了描述。在我們的年度報告中，我們的風險因素沒有發生重大變化。
第二項未登記的股權證券銷售和收益的使用
沒有。
第三項高級證券違約
沒有。
第294項礦山安全信息披露
沒有。
項目5.其他信息
沒有。
41
ITem：6.展品
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通過引用併入本文 |
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展品 數 |
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展品説明 |
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表格 |
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檔案號： |
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展品 |
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歸檔 日期 |
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已歸檔/ 陳設 |
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3.1 |
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註冊人繼續留任證書和章程，日期為1999年3月22日 |
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S-3 |
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333-202597 |
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3.1 |
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03/09/15 |
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3.2 |
|
經修訂的註冊人附例 |
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10-K |
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001-35083 |
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3.2 |
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03/01/21 |
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3.3 |
|
註冊人重組章程，日期為2010年7月23日 |
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8-K |
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000-25705 |
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3.1 |
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07/23/10 |
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3.4 |
|
註冊人修訂章程，日期為2010年12月29日 |
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8-K |
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000-25705 |
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3.1 |
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12/29/10 |
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3.5 |
|
註冊人修正案，日期為2016年5月11日 |
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8-K |
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001-35083 |
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10.1 |
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05/12/16 |
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3.6 |
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註冊人修訂章程，日期為2021年4月23日 |
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8-K |
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001-35083 |
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3.1 |
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05/14/21 |
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10.1 |
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Novanta Inc.2010激勵獎勵計劃(修訂並重新生效，自2021年3月19日起生效)，經修訂 |
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8-K |
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001-35083 |
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10.1 |
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05/14/21 |
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10.2
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限售股授權書及協議格式 |
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10-Q |
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001-35083 |
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10.2 |
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05/11/21 |
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10.3 |
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經營現金流業績股獎勵通知及協議格式 |
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10-Q |
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001-35083 |
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10.3 |
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05/11/21 |
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31.1 |
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根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條頒發的首席執行官證書 |
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31.2 |
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根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條的首席財務官認證 |
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32.1 |
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根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條規定的首席執行官認證 |
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** |
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32.2 |
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根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條通過的《美國法典》第18編第1350條規定的首席財務官認證 |
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101.INS |
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內聯可擴展業務報告語言(XBRL)實例文檔-該實例文檔不會顯示在交互式數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。 |
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101.SCH |
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內聯XBRL分類擴展架構文檔 |
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101.CAL |
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內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 |
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101.DEF |
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內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 |
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101.LAB |
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內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 |
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101.PRE |
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內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 |
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104 |
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封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中) |
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* |
*隨函存檔
**隨信提供
42
SIGNATURES
根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽名人代表其簽署。
Novanta Inc.(註冊人)
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名字 |
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標題 |
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日期 |
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/s/*Matthijs Glastra |
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董事、首席執行官 |
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2021年8月10日 |
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馬蒂斯·格拉斯特拉(Matthijs Glastra) |
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羅伯特·J·巴克利(Robert J.Buckley) |
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首席財務官 |
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2021年8月10日 |
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羅伯特·J·巴克利 |
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43