PRMW-20210703
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美國
證券交易委員會
華盛頓特區，20549

表格10-Q
 
☒根據1934年證券交易法第13或15(D)節規定的季度報告

截至的季度：2021年7月3日
☐根據1934年“證券交易法”第13或15(D)節提交的過渡報告

的過渡期                     至                     l

委託文件編號：001-31410

普里莫水務公司演講
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識別號碼)
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美國
(主要行政辦公室地址) (郵政編碼)

註冊人電話號碼，包括區號：(813) 313-1732
 

根據該法第12(B)條登記的證券：
每節課的標題交易代碼註冊的每個交易所的名稱
普通股，每股無面值PRMW紐約證券交易所
多倫多證券交易所

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》(Securities Exchange Act)第13節或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否一直遵守此類提交要求。是  ý*¨
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T條例第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是  ý*¨
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。參見“交易法”第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器ý 加速的文件管理器☐
非加速文件服務器☐規模較小的新聞報道公司☐
 新興市場成長型公司☐

如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第(13)(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如該法第12b-2條所定義)。☐*☒
註明截至最後實際可行日期，發行人所屬各類普通股的流通股數量。
班級 截至2021年8月4日未償還
普通股，每股無面值 160,371,811


目錄
 
第一部分-財務信息
3
項目1.財務報表(未經審計)
3
合併業務報表
3
簡明綜合全面損失表
4
合併資產負債表
5
合併現金流量表
6
合併權益表
8
合併財務報表附註
9
第二項：管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
22
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
39
項目4.控制和程序
39
第二部分：其他信息
40
項目1.法律訴訟
40
第1A項。風險因素
40
第二項未登記的股權證券銷售和收益的使用
40
項目6.展品
41
簽名
42

2
第一部分-財務信息
 
第一項。財務報表(未經審計)

普里莫水務公司
合併業務報表
(以百萬美元計，不包括每股和每股金額)
未經審計

 在過去的三個月裏，我們已經結束了在截至的六個月內
 2021年7月3日2020年6月27日2021年7月3日2020年6月27日
收入，淨額$526.1 $456.8 $1,004.5 $931.0 
銷售成本228.9 202.1 442.8 403.0 
毛利297.2 254.7 561.7 528.0 
銷售、一般和行政費用259.9 246.7 507.9 501.8 
財產、廠房和設備處置損失淨額3.3 2.5 5.4 3.9 
收購和整合費用2.4 4.3 3.7 25.1 
商譽和無形資產減值費用— 115.2 — 115.2 
營業收入(虧損)31.6 (114.0)44.7 (118.0)
其他費用(收入)，淨額25.6 (1.6)25.2 5.4 
利息支出，淨額17.7 20.7 36.7 40.4 
所得税前持續經營虧損(11.7)(133.1)(17.2)(163.8)
所得税(福利)費用(3.4)(1.4)1.3 (4.7)
持續經營淨虧損$(8.3)$(131.7)$(18.5)$(159.1)
非持續經營的淨(虧損)收入，扣除所得税後的淨額— (4.3)— 26.6 
淨損失$(8.3)$(136.0)$(18.5)$(132.5)
每股普通股淨(虧損)收益
基本信息：
持續運營$(0.05)$(0.82)$(0.11)$(1.06)
停產經營$— $(0.03)$— $0.18 
淨損失$(0.05)$(0.85)$(0.11)$(0.88)
稀釋：
持續運營$(0.05)$(0.82)$(0.11)$(1.06)
停產經營$— $(0.03)$— $0.18 
淨損失$(0.05)$(0.85)$(0.11)$(0.88)
加權平均已發行普通股(單位：千股)
基本信息161,561 159,931 161,097 150,535 
稀釋161,561 159,931 161,097 150,535 

附註是這些合併財務報表的組成部分。

3
普里莫水務公司
簡明綜合全面損失表
(單位：百萬美元)
未經審計

 在過去的三個月裏，我們已經結束了
在截至的六個月內
 2021年7月3日2020年6月27日2021年7月3日2020年6月27日
淨損失$(8.3)$(136.0)$(18.5)$(132.5)
其他全面收益(虧損)：
*貨幣換算調整2.0 8.4 8.5 (10.3)
衍生工具虧損，税後淨額1
— — — (11.2)
綜合損失$(6.3)$(127.6)$(10.0)$(154.0)
______________________
1    扣除$的影響後的淨額3.0百萬美元的税收優惠和1.3700萬美元的關聯税收影響，導致截至2020年6月27日的6個月停產業務的銷售收益下降。


附註是這些合併財務報表的組成部分。
4
普里莫水務公司
合併資產負債表
(以百萬美元計，不包括股票金額)
未經審計

2021年7月3日2021年1月2日
資產
流動資產
現金和現金等價物$114.2 $115.1 
應收賬款，扣除備用金#美元23.1 ($20.7截至2021年1月2日)
287.2 222.3 
盤存86.3 83.8 
預付費用和其他流動資產24.8 21.3 
流動資產總額512.5 442.5 
財產、廠房設施和設備、淨值678.4 685.6 
經營性租賃使用權資產179.3 180.6 
商譽1,279.9 1,284.3 
無形資產，淨額958.2 987.6 
其他長期資產，淨額23.6 24.1 
總資產$3,631.9 $3,604.7 
負債和權益
流動負債
短期借款$151.6 $107.7 
長期債務的當期到期日13.8 17.9 
應付賬款和應計負債420.3 387.7 
當前經營租賃義務35.1 35.5 
流動負債總額620.8 548.8 
長期債務1,321.5 1,345.1 
經營租賃義務147.4 148.0 
遞延税項負債148.3 148.1 
其他長期負債67.9 67.8 
總負債2,305.9 2,257.8 
股東權益
普通股，不是面值-161,604,393(2021年1月2日-160,406,464)發行的股份
1,287.7 1,268.0 
額外實收資本80.1 84.5 
留存收益36.4 81.1 
累計其他綜合損失(78.2)(86.7)
股東權益總額1,326.0 1,346.9 
總負債和股東權益$3,631.9 $3,604.7 

附註是這些合併財務報表的組成部分。
5
普里莫水務公司
合併現金流量表
(單位：百萬美元)
未經審計

 在截至的三個月內在截至的六個月內
 2021年7月3日2020年6月27日2021年7月3日2020年6月27日
持續經營活動的現金流：
淨損失$(8.3)$(136.0)$(18.5)$(132.5)
非持續經營的淨(虧損)收入，扣除所得税後的淨額— (4.3)— 26.6 
持續經營淨虧損(8.3)(131.7)(18.5)(159.1)
對持續經營的淨虧損與經營活動的現金流進行調整：
折舊及攤銷52.0 52.8 105.1 97.8 
融資費用攤銷0.9 0.9 1.7 1.8 
基於股份的薪酬費用3.8 4.9 6.2 7.3 
遞延所得税的利益(4.2)(0.9)(0.6)(4.4)
債務清償損失27.2 — 27.2 — 
出售業務的收益— (0.6)— (0.6)
商譽和無形資產減值費用— 115.2 — 115.2 
財產、廠房和設備處置損失淨額3.3 2.5 5.4 3.9 
其他非現金項目(1.2)(1.5)(1.0)4.5 
營業資產和負債(扣除收購後的淨額)的變化：
應收賬款(52.2)39.0 (61.9)10.1 
盤存(6.3)3.1 (3.1)2.5 
預付費用和其他流動資產(2.0)1.9 (4.2)0.4 
其他資產0.2 (1.3)0.3 (0.6)
應付帳款和應計負債及其他負債46.4 (18.8)31.7 (8.6)
持續經營活動提供的現金淨額59.6 65.5 88.3 70.2 
持續經營投資活動的現金流：
收購，扣除收到的現金後的淨額(0.3)(11.9)(0.3)(434.5)
物業、廠房和設備的附加費(34.8)(28.7)(61.8)(63.6)
無形資產的增加額(1.8)(2.4)(4.1)(5.4)
出售財產、廠房和設備所得收益0.6 0.5 0.7 0.8 
其他投資活動— 1.1 — 1.1 
持續經營中用於投資活動的現金淨額(36.3)(41.4)(65.5)(501.6)
6
持續經營融資活動的現金流：
償還長期債務(753.6)(2.6)(757.0)(5.3)
發行長期債券750.0 — 750.0 — 
短期借款收益45.0 188.0 45.0 323.9 
短期借款的償付(10.0)(100.0)(10.0)(209.9)
在長期債務清償時支付的保費和費用(20.6)— (20.6)— 
普通股發行14.7 0.2 15.7 0.8 
普通股回購和註銷(13.2)(0.2)(16.3)(32.1)
融資手續費(10.6)(0.3)(11.3)(2.8)
股票發行費— — — (1.1)
支付給普通股股東的股息(9.9)(10.5)(19.6)(20.3)
支付收購的遞延對價(0.1)(1.0)(1.8)(1.2)
其他融資活動(0.9)2.4 4.3 11.2 
持續經營融資活動提供的現金淨額(用於)(9.2)76.0 (21.6)63.2 
來自非持續經營的現金流：
停止經營的經營活動(2.6)(0.7)(1.8)(18.0)
停產經營的投資活動— (1.6)— 392.9 
停止經營的籌資活動— — — (0.1)
非持續經營提供的現金淨額(用於)(2.6)(2.3)(1.8)374.8 
匯率變動對現金的影響0.5 1.1 (0.3)(1.0)
現金、現金等價物和限制性現金淨增(減)12.0 98.9 (0.9)5.6 
期初現金和現金等價物及限制性現金102.2 112.2 115.1 205.5 
期末現金和現金等價物及限制性現金$114.2 $211.1 114.2 211.1 
補充性非現金投資和融資活動：
與業務合併相關而發行的股份$— $— $— $377.6 
應計遞延融資費— — — 0.6 
通過應付帳款和應計負債發放的應付股息— — 0.1 0.2 
通過應付帳款、應計負債和其他負債增加的財產、廠房和設備11.9 9.0 19.4 12.7 
融資租賃以租賃義務換取的使用權資產3.3 2.3 5.9 24.0 
以租賃義務換取的經營性租賃使用權資產11.5 7.6 18.2 14.9 
現金流量信息的補充披露：
支付利息的現金$16.9 $23.0 $40.2 $38.6 
繳納所得税的現金，淨額4.3 0.3 6.2 2.7 

附註是這些合併財務報表的組成部分。

7
普里莫水務公司
合併權益表
(以百萬美元計，不包括每股和每股金額)
未經審計
數量：
普普通通
股票
(單位：萬人)
普通股額外實收資本留用
收益		累計其他綜合損失總股東權益
2021年4月3日的餘額160,818 $1,274.2 $81.6 $61.1 $(80.2)$1,336.7 
淨損失— — — (8.3)— (8.3)
其他綜合收益，税後淨額— — — — 2.0 2.0 
普通股股息(美元)0.06每股普通股)
— — — (9.7)— (9.7)
基於股份的薪酬— — 3.8 — — 3.8 
普通股回購和註銷(803)(6.5)— (6.7)— (13.2)
已發行普通股-股權激勵計劃1,554 19.4 (5.2)— — 14.2 
已發行普通股-股息再投資計劃1 — — — — — 
普通股發行--員工購股計劃34 0.6 (0.1)— — 0.5 
2021年7月3日的餘額161,604 $1,287.7 $80.1 $36.4 $(78.2)$1,326.0 
數量：
普普通通
股票
(單位：萬人)		普通股額外實收資本留用
收益		累計其他綜合損失總股東權益
2021年1月2日的餘額160,406 $1,268.0 $84.5 $81.1 $(86.7)$1,346.9 
淨損失— — — (18.5)— (18.5)
其他綜合收益，税後淨額— — — — 8.5 8.5 
普通股股息(美元)0.12每股普通股)
— — — (19.5)— (19.5)
基於股份的薪酬— — 6.2 — — 6.2 
普通股回購和註銷(982)(9.6)— (6.7)— (16.3)
已發行普通股-股權激勵計劃2,119 28.3 (10.5)— — 17.8 
已發行普通股-股息再投資計劃1 — — — — — 
普通股發行--員工購股計劃60 1.0 (0.1)— — 0.9 
2021年7月3日的餘額161,604 $1,287.7 $80.1 $36.4 $(78.2)$1,326.0 

普通股數量(以千為單位)普通股額外實收資本留存收益累計其他綜合損失總股東權益
2020年3月28日的餘額159,826 $1,262.7 $71.5 $244.9 $(98.4)$1,480.7 
税後會計原則變動的累積影響— — — 0.7 — 0.7 
淨損失— — — (136.0)— (136.0)
其他綜合收益，税後淨額— — — — 8.4 8.4 
普通股股息(美元)0.06每股普通股)
— — — (9.9)— (9.9)
基於股份的薪酬— — 4.2 — — 4.2 
普通股回購和註銷(20)(0.3)— — — (0.3)
已發行普通股-股權激勵計劃175 0.6 (0.4)— — 0.2 
已發行普通股-股息再投資計劃1 — — — — — 
普通股發行--員工購股計劃37 0.3 (0.1)— — 0.2 
2020年6月27日的餘額160,019 $1,263.3 $75.2 $99.7 $(90.0)$1,348.2 
數量：
普普通通
股票
(單位：萬人)
普通股額外實收資本留用
收益		累計其他綜合損失總股東權益
2019年12月28日的餘額134,803 $892.3 $77.4 $265.0 $(68.5)$1,166.2 
税後會計原則變動的累積影響— — — (3.6)— (3.6)
淨損失— — — (132.5)— (132.5)
其他綜合虧損，税後淨額— — — — (21.5)(21.5)
普通股股息$0.12每股普通股)
— — — (19.5)— (19.5)
基於股份的薪酬— — 7.3 — — 7.3 
與企業合併和承擔的既得獎勵相關發行的普通股，扣除股權發行成本為$。1.1百萬
26,497 376.5 2.9 — — 379.4 
普通股回購和註銷(2,796)(22.5)— (9.7)— (32.2)
已發行普通股-股權激勵計劃1,452 16.3 (12.2)— — 4.1 
已發行普通股-股息再投資計劃1 — — — — — 
普通股發行--員工購股計劃62 0.7 (0.2)— — 0.5 
2020年6月27日的餘額160,019 $1,263.3 $75.2 $99.7 $(90.0)$1,348.2 

附註是這些合併財務報表的組成部分。
8
普里莫水務公司
合併財務報表附註
未經審計

注1-商業和最近的會計聲明
業務説明
如本文所用，“Primo”、“本公司”、“我們的公司”、“Primo Water Corporation”、“We”、“us”或“Our”是指Primo水務公司及其合併的子公司。Primo是一家領先的可持續飲用水解決方案供應商，直接面向北美和歐洲的客户。Primo在很大程度上是在反覆出現的剃鬚刀/刀片收入模式下運營的。Primo的收入模式中的剃刀是其行業領先的時尚和創新的飲水機系列，這些飲水機通過零售商和在線以不同的價位銷售。自動售貨機有助於增加家庭滲透率，這推動了人們對Primo剃鬚刀片產品的反覆購買。Primo的剃鬚刀片產品包括直接用水、換水和補水。通過其Water Direct業務，Primo在其22-國家足跡直接到達客户的門口，無論是在家裏還是商業企業。通過其換水和補水業務，Primo提供預裝和可重複使用的容器13,000位置和注水裝置大約在22,000不同的地點。Primo還提供水過濾設備。
Primo的水解決方案擴大了消費者獲得純淨水、泉水和礦泉水的機會，以促進更健康、更可持續的生活方式，同時減少塑料垃圾和污染。Primo致力於其水管理標準，並自豪地與北美國際瓶裝水協會以及歐洲飲水機公司合作，確保嚴格遵守安全、質量、衞生和監管標準，以保護消費者利益。在2020年期間，我們的美國業務根據由Natural Capital Partners管理的國際標準“碳中性協議”(CarbonNeual Protocol)獲得了碳中性認證。這一認證是對我們過去一直保持碳中性的歐洲業務認證的補充。九在我們的許多市場連續幾年。
陳述的基礎
隨附的中期未經審計綜合財務報表是根據形成10-Q報表的説明和S-X法規第10條編制的，並符合中期財務報告的美國公認會計原則(“GAAP”)。管理層認為，為公平陳述本公司於中期報告期間的經營業績及截至中期資產負債表日期的財務狀況，所有認為必要的調整(包括正常經常性調整)均已包括在內。本文所包括的截至2021年1月2日的綜合資產負債表來源於我們截至2021年1月2日的財政年度Form 10-K報表中包含的經審計的綜合財務報表(我們的《2020年度報告》)。本季度報告(Form 10-Q)應與我們2020年度報告中的年度審計綜合財務報表和附註一起閲讀。這些中期合併財務報表中使用的會計政策與年度合併財務報表中使用的會計政策是一致的。
按照公認會計原則列報這些中期合併財務報表要求管理層作出估計和假設，這些估計和假設會影響合併財務報表和附註中報告的金額。
新冠肺炎大流行
為了應對新型冠狀病毒(“新冠肺炎”)的大流行，某些政府當局制定了提供各種經濟刺激措施的計劃，包括幾項税收規定。營業税條款包括將某些工資和其他税收匯款推遲到未來幾年，以及作為對某些被暫時解僱的員工工資的部分補償的工資補貼。在截至2021年7月3日的三個月和六個月內，我們在這些計劃下獲得了總計美元的工資補貼0.8百萬美元和$2.2分別為百萬美元。我們在每個資格期審查我們是否有資格參加這些計劃，並在符合資格條件時按應計基礎核算此類工資補貼。我們採用了一項會計政策，將工資補貼作為銷售、一般和行政費用(“SG&A”)的減少。此外，遞延工資和其他税款共計#美元。8.1百萬美元和$9.0百萬美元計入應付賬款和應計負債以及#美元。7.5截至2021年7月3日和2021年1月2日，我們的合併資產負債表上的其他長期負債分別包括100萬美元。




9

重大會計政策
我們2020年年報的附註1概述了公司的重要會計政策。以下是對公司財務業績有重要影響的其他會計政策的摘要。
銷售成本
我們在銷售成本中記錄與產品製造相關的成本。在生產設施之間或從生產設施到分支機構或儲存設施之間儲存、準備和移動產品所發生的運輸和搬運成本記錄在銷售成本中。從我們的北美和世界其他地區報告部門分支機構向這些產品的最終用户和消費者交付產品所發生的運輸和處理成本記錄在SG&A費用中。將產品從我們的生產設施運往客户地點所發生的所有其他成本都反映在銷售成本中。包括在SG&A費用中的運輸和搬運成本為$118.6百萬美元和$228.7截至2021年7月3日的三個月和六個月分別為百萬美元和99.8百萬美元和$219.8截至2020年6月27日的三個月和六個月分別為100萬美元。產成品庫存成本包括直接人工和材料成本，以及應計入生產的間接費用的適用份額。
最近採用的會計聲明
更新ASU 2018-14-薪酬-退休福利-定義福利計劃-一般(子主題715-20)
2018年8月，財務會計準則委員會(FASB)修改了其關於固定福利計劃披露要求的指導意見。此次更新通過增加、刪除和澄清某些披露，修訂了適用於發起固定福利養老金和其他退休後計劃的所有僱主的現有年度披露要求。此更新中的修訂在2020年12月15日之後的財年生效，允許提前採用，並將追溯應用於所有提交的時期。採用新準則並未對我們的合併財務報表產生實質性影響。
最近發佈的會計聲明
更新ASU 2020-04-參考匯率改革(主題848)
2020年3月，FASB發佈了指導意見，提供了可選的權宜之計和例外，以説明參考倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)或預計將因參考匯率改革而終止的任何其他參考利率的合約、對衝關係和其他交易。本指導意見自2020年3月12日起至2022年12月31日止有效，可能適用於在2022年12月31日或之前簽訂或評估的合同修改和套期保值關係。在2021年7月3日之前，公司沒有采用任何可選的權宜之計或例外情況，但將隨着情況的發展繼續評估在有效期內採用任何此類權宜之計或例外情況的可能性。

注2—停產運營
2020年2月，該公司完成了將我們的咖啡、茶葉和提取物解決方案業務S.&D.Coffee，Inc.(“S&D”)出售給特拉華州有限責任公司Westrock Coffee Company，LLC的交易。據此，Westrock從公司手中收購了S&D的全部已發行和已發行股本(“S&D剝離”)。對價是$。405.0在結賬時以現金支付100萬美元，按照慣例在結賬後進行週轉資金調整，2020年6月通過支付#美元解決了這一問題。1.5從公司到韋斯特洛克的百萬美元。
該公司利用S&D資產剝離的收益為收購Primo Water Corporation(“Legacy Primo”和此類交易，即“Legacy Primo Acquisition”)提供部分資金。有關收購Legacy Primo的更多信息，請參閲合併財務報表附註4。
10
在隨附的綜合經營報表中扣除所得税後的非持續業務淨(虧損)收入的主要組成部分如下：

在截至的三個月內在截至的六個月內
(單位：百萬美元)2020年6月27日2020年6月27日
收入，淨額1
$— $97.1 
銷售成本— 71.1 
停產造成的營業虧損— (0.5)
(虧損)停產業務的銷售收益(5.6)54.9 
所得税前非持續經營的淨(虧損)收入(5.5)54.3 
所得税(福利)費用2
(1.2)27.7 
非持續經營的淨(虧損)收入，扣除所得税後的淨額$(4.3)$26.6 
______________________
1這筆錢包括美元。1.0截至2020年6月27日的6個月，持續運營的關聯方銷售額為100萬美元。
2**S&D資產剝離導致銷售收益產生税費美元28.02000萬美元，並利用了美國現有淨營業虧損結轉的很大一部分。

注3-收入
我們的主要收入來源是瓶裝水直接供應給北美和歐洲的消費者，以及通過北美的零售商提供多加侖純淨瓶裝水、自助灌裝飲用水和自動售水機。當客户獲得承諾的商品或服務的控制權，其金額反映了我們期望從這些商品或服務中獲得的對價時，收入就是在扣除銷售回報後確認的。我們根據客户協議中規定的對價來計量收入，並在客户協議中的履行義務得到滿足時確認收入。履約義務是將獨特的服務轉讓給客户的合同承諾。合同的交易價格被分配給每個不同的履約義務，並在客户獲得履約義務的好處時確認為收入。客户通常會在執行服務時獲得我們的服務帶來的好處。到目前為止，我們幾乎所有的客户合同都要求對我們提供的服務進行補償。根據合同條款，這可能是在裝運貨物時，也可能是在交付給客户時。客户支付給我們的運輸和搬運成本包括在收入中，我們在客户獲得產品控制權後進行運輸和搬運活動所發生的成本計入履行成本。此外，我們不包括政府當局對創收交易評估的淨收入和銷售税成本。雖然我們偶爾會接受客户退貨，但從歷史上看，退貨並不重要。
合同概算
我們某些合同的性質會產生不同的對價，包括現金折扣、基於數量的回扣、銷售點促銷以及對某些客户的其他促銷折扣。對於所有促銷計劃和折扣，我們估計將給予客户的回扣或折扣，並在開具發票時記錄應計費用。這些估計的回扣或折扣包括在我們與客户簽訂的合同的交易價中，作為淨收入的減少，並作為應計銷售獎勵計入應付賬款和綜合資產負債表中的應計負債。應計銷售獎勵為$10.9百萬美元和$9.92021年7月3日和2021年1月2日分別為100萬。
對於以下合同，我們不披露未履行的履約義務的價值：(I)最初預期期限為一年或更短的合同，或(Ii)我們按產品交付時有權開具發票的金額確認收入的合同。
合同餘額
合同負債主要涉及在確認收入之前從客户那裏收到的預付款。這些金額被記錄為遞延收入，並計入綜合資產負債表中的應付賬款和應計負債。預付款預計將在收到後一年內作為收入收入。截至2021年7月3日和2021年1月2日的遞延收入為$14.6百萬美元和$11.7分別為百萬美元。包括在2021年1月2日遞延收入餘額中的截至2021年7月3日的三個月和六個月確認的收入金額為$1.5百萬美元和$9.6分別為百萬美元。
11
截至2021年7月3日和2021年1月2日，公司沒有任何重大合同資產。
分類收入
總體而言，我們的業務細分是根據我們產品和客户關係的性質和經濟特徵進行調整的，並對每個業務部門的運營結果進行了有意義的細分。
根據客户所在的地理區域，對外部客户的淨收入進一步細分如下：

 在截至的三個月內在截至的六個月內
(單位：百萬美元)2021年7月3日2020年6月27日2021年7月3日2020年6月27日
美國$378.1 $350.1 $728.0 $684.7 
英國38.2 25.6 74.9 68.1 
加拿大18.6 14.0 34.5 30.1 
所有其他國家/地區91.2 67.1 167.1 148.1 
總計$526.1 $456.8 $1,004.5 $931.0 

注4-收購
傳統Primo收購
2020年3月，該公司完成了對Legacy Primo的收購，將北美領先的多加侖純淨瓶裝水、自助灌裝飲用水和通過零售商銷售的飲水機的單一來源供應商加入了該公司在北美和歐洲的住宅和商業瓶裝水配送業務目錄。對Legacy Primo的收購被構建為交換要約，以每股代價(I)$購買Legacy Primo的所有普通股流通股。14.00現金，(Ii)1.0229普通股加現金代替任何零碎普通股，或(Iii)$5.04現金和0.6549在Legacy Primo的股東選舉中，普通股必須遵守合併協議中規定的按比例分配程序。交換要約完成後，我們立即通過Legacy Primo與我們的一家全資子公司的合併間接收購了Legacy Primo剩餘的股份。
我們在收購Legacy Primo時支付的現金和股票對價總額彙總如下：
(以百萬美元計，不包括每股和每股金額)
向Legacy Primo普通股持有人發行的普通股公允價值(26,497,015以美元價格發行的股票14.25每股)
$377.6 
給Legacy Primo普通股持有者的現金216.1 
代表Legacy Primo為清償未償債務支付的現金196.9 
預先存在的關係的解決4.7 
用於遺留Primo獎勵的替換普通股期權和限制性股票單位的公允價值2.9 
總對價$798.2 
12


下表彙總了先前報告的估計收購日期公允價值、記錄的計價期間調整以及收購資產和假設負債的最終收購價格分配：

(單位：百萬美元)最初報道測算期調整獲得值
現金和現金等價物$1.3 $— $1.3 
應收賬款21.6 — 21.6 
庫存18.4 — 18.4 
預付費用和其他流動資產5.3 — 5.3 
財產、廠房和設備107.8 — 107.8 
經營性租賃使用權資產4.3 — 4.3 
商譽301.2 1.3 302.5 
無形資產421.6 — 421.6 
其他資產0.4 — 0.4 
長期債務的當期到期日(2.3)— (2.3)
應付賬款和應計負債(42.0)(0.2)(42.2)
當前經營租賃義務(1.4)— (1.4)
長期債務(5.6)— (5.6)
經營租賃義務(3.0)— (3.0)
遞延税項負債(27.6)(1.1)(28.7)
其他長期負債(1.8)— (1.8)
總計$798.2 $— $798.2 

在截至2021年7月3日的6個月期間記錄的計量期調整包括與最終估值相關的遞延税項調整，以及基於對Legacy Primo收購日期各自公允價值的審查對應付賬款和應計負債進行的調整。計量期調整對我們以往期間的經營結果沒有實質性影響。

補充備考數據(未經審計)
以下截至2020年6月27日的三個月和六個月的未經審計的備考財務信息代表了我們業務的綜合結果，就像Legacy Primo收購發生在2018年12月30日一樣。

 在截至的三個月內在截至的六個月內
(以百萬美元計，不包括每股金額)2020年6月27日2020年6月27日
收入$456.8 $971.5 
持續經營淨虧損$(131.7)$(144.7)
淨損失$(136.0)$(118.1)
每股普通股持續經營淨虧損，稀釋後$(0.82)$(0.96)
稀釋後每股普通股淨虧損$(0.85)$(0.78)


13

注5-基於股份的薪酬
在2021年第二季度，我們批准70,920總授予日公允價值約為$的普通股1.2根據修訂和重新修訂的Primo水務公司股權激勵計劃，我們的董事會非管理層成員將獲得600萬歐元的獎勵。普通股是作為董事會年度聘用費的對價發行的，並於發行時全部歸屬。

注6-所得税
所得税優惠為$3.4持續運營税前虧損100萬美元11.7截至2021年7月3日的三個月為100萬美元，而所得税優惠為$1.4持續運營税前虧損100萬美元133.1在可比的上一年同期為100萬美元。所得税支出為#美元。1.3關於持續經營的税前虧損$17.2截至2021年7月3日的6個月為100萬美元，而所得税優惠為#美元4.7持續運營税前虧損百萬美元163.8在可比的上一年同期為100萬美元。截至2021年7月3日的三個月和六個月的實際所得税税率為29.1%和(7.6)%，與1.1%和2.9%在可比的上一年期間。
截至2021年7月3日的3個月和6個月的實際税率與上年同期的實際税率不同，這主要是由於應税司法管轄區的收益增加，以及在確認最低税收優惠的上一年期間發生的減值費用。
截至2021年7月3日的三個月和六個月的有效税率與法定税率不同，主要是由於由於現有估值免税額而沒有確認税收優惠的税收管轄區的虧損，以及税率低於加拿大法定税率的税收管轄區的收入。

注7-普通股及每股普通股淨(虧損)收益
普通股
2021年5月4日，我們的董事會批准了一項新的股票回購計劃，回購金額高達$50.0上百萬股我們的已發行普通股12-自2021年5月10日起計的一個月(“回購計劃”)。在截至2021年7月3日的三個月和六個月內，我們回購了786,017普通股價格約為$13.0在回購計劃下，通過公開市場交易獲得了100萬美元。根據回購計劃購買的股票隨後被取消。不能保證未來根據回購計劃將回購的普通股的確切數量(如果有的話)，或者未來期間將購買的普通股的總金額。如果符合適用的法規要求，我們可以隨時停止購買。
14

每股普通股淨(虧損)收益
每股普通股基本淨(虧損)收入的計算方法是將淨(虧損)收入除以所述期間已發行普通股的加權平均數。每股普通股稀釋淨(虧損)收入的計算方法是將淨(虧損)收入除以已發行普通股的加權平均數，調整後的加權平均數包括在報告期間行使現金股票期權、基於業績的RSU和基於時間的RSU的影響(如果是稀釋的話)。以下是所示期間稀釋每股普通股淨(虧損)收入計算的分子和分母的對賬：

 在截至的三個月內在截至的六個月內
 2021年7月3日2020年6月27日2021年7月3日2020年6月27日
分子(百萬美元)：
持續經營的淨(虧損)收入$(8.3)$(131.7)$(18.5)$(159.1)
非持續經營的淨(虧損)收入— (4.3)— 26.6 
淨損失(8.3)(136.0)(18.5)(132.5)
基本每股收益
分母(千)：
加權平均已發行普通股-基本161,561 159,931 161,097 150,535 
基本每股收益：
持續運營(0.05)(0.82)(0.11)(1.06)
停產經營— (0.03)— 0.18 
淨損失(0.05)(0.85)(0.11)(0.88)
稀釋後每股收益
分母(千)：
加權平均已發行普通股-基本161,561 159,931 161,097 150,535 
股票期權的稀釋效應— — — — 
基於性能的RSU的稀釋效應— — — — 
基於時間的RSU的稀釋效應— — — — 
加權平均已發行普通股-稀釋161,561 159,931 161,097 150,535 
稀釋後每股收益：
持續運營(0.05)(0.82)(0.11)(1.06)
停產經營— (0.03)— 0.18 
淨損失(0.05)(0.85)(0.11)(0.88)

下表彙總了不包括在所示時期的每股普通股稀釋淨收益(虧損)計算中的反稀釋證券：

 在截至的三個月內在截至的六個月內
(單位：千)2021年7月3日2020年6月27日2021年7月3日2020年6月27日
股票期權5,719 6,510 5,719 6,510 
基於性能的RSU1
836 924 836 924 
基於時間的RSU481 511 481 511 
______________________
1所有基於業績的RSU代表預計將發行的股票數量，主要基於這些獎勵的業績目標的估計實現情況。

15


注8-細分市場報告
我們廣泛的產品組合包括瓶裝水、飲水機、純淨瓶裝水、自助灌裝飲用水、優質泉水、汽水和調味水、礦泉水、過濾設備和咖啡。

(單位：百萬美元)北美世界其他地區所有其他總計
截至2021年7月3日的三個月
收入，淨額$396.7 $129.4 $— $526.1 
折舊及攤銷36.5 15.2 0.3 52.0 
營業收入(虧損)40.1 1.6 (10.1)31.6 
物業、廠房和設備的附加費24.1 10.7 — 34.8 
截至2021年7月3日的6個月
收入，淨額$762.2 $242.3 $— $1,004.5 
折舊及攤銷74.3 30.1 0.7 105.1 
營業收入(虧損)66.2 (2.0)(19.5)44.7 
物業、廠房和設備的附加費44.3 17.4 0.1 61.8 

(單位：百萬美元)北美世界其他地區所有其他總計
截至2020年6月27日的三個月
收入，淨額$363.9 $92.9 $— $456.8 
折舊及攤銷38.0 14.3 0.5 52.8 
營業收入(虧損)1
24.0 (128.1)(9.9)(114.0)
物業、廠房和設備的附加費25.2 3.7 (0.2)28.7 
截至2020年6月27日的6個月
收入，淨額$714.6 $216.4 $— $931.0 
折舊及攤銷68.6 28.6 0.6 97.8 
營業收入(虧損)1
47.1 (130.5)(34.6)(118.0)
物業、廠房和設備的附加費48.9 14.9 (0.2)63.6 
______________________
1**我們修訂了信息技術成本的分配，從所有其他類別分配到我們的北美和世界其他地區報告部門，以反映首席執行官(我們的首席運營決策者)如何衡量我們部門的表現。由於這一變化，對前幾個時期的營業收入(虧損)進行了重新預測，使我們北美報告部門的營業收入減少了#美元。0.4100萬美元，使我們世界其他地區報告部門的運營虧損增加美元1.5100萬美元，並將所有其他類別的運營虧損減少$1.9截至2020年6月27日的三個月為100萬美元。截至2020年6月27日的6個月的營業收入(虧損)已經進行了重新預測，使我們北美報告部門的營業收入減少了$1.0100萬美元，使我們世界其他地區報告部門的運營虧損增加美元3.4100萬美元，並將所有其他類別的運營虧損減少$4.4百萬美元。

16

各渠道、各報告部門的收入如下：

 截至2021年7月3日的三個月
(單位：百萬美元)北美世界其他地區所有其他總計
收入，淨額
水直接/水交換$264.9 $58.1 $— $323.0 
加水/過濾45.1 8.0 — 53.1 
其他水42.2 22.4 — 64.6 
飲水機17.6 — — 17.6 
其他26.9 40.9 — 67.8 
總計$396.7 $129.4 $— $526.1 

 截至2021年7月3日的6個月
(單位：百萬美元)北美世界其他地區所有其他總計
收入，淨額
水直接/水交換$503.7 $106.9 $— $610.6 
加水/過濾90.2 15.9 — 106.1 
其他水83.1 37.8 — 120.9 
飲水機32.6 — — 32.6 
其他52.6 81.7 — 134.3 
總計$762.2 $242.3 $— $1,004.5 

截至2020年6月27日的三個月
(單位：百萬美元)北美世界其他地區所有其他總計
收入，淨額
水直接/水交換$225.8 $42.3 $— $268.1 
加水/過濾51.2 6.3 — 57.5 
其他水42.5 14.3 — 56.8 
飲水機20.8 — — 20.8 
其他23.6 30.0 — 53.6 
總計$363.9 $92.9 $— $456.8 

截至2020年6月27日的6個月
(單位：百萬美元)北美世界其他地區所有其他總計
收入，淨額
水直接/水交換$463.2 $100.1 $— $563.3 
加水/過濾74.9 13.4 — 88.3 
其他水84.7 27.5 — 112.2 
飲水機26.7 — — 26.7 
其他65.1 75.4 — 140.5 
總計$714.6 $216.4 $— $931.0 

17

注9-盤存
下表彙總了截至2021年7月3日和2021年1月2日的庫存情況：
(單位：百萬美元)2021年7月3日2021年1月2日
原料$49.4 $43.6 
成品26.0 28.0 
轉售商品10.0 11.1 
其他0.9 1.1 
總計$86.3 $83.8 

注10-債務
截至2021年7月3日和2021年1月2日，我們的總債務如下：
2021年7月3日2021年1月2日
(單位：百萬美元)校長未攤銷債務成本網絡校長未攤銷債務成本網絡
5.5002025年到期的優先債券百分比
— — — 750.0 7.0 743.0 
3.8752028年到期的優先債券百分比
533.4 7.7 525.7 551.9 8.3 543.6 
4.3752029年到期的優先債券百分比
750.0 10.4 739.6 — — — 
循環信貸安排139.8 — 139.8 104.8 — 104.8 
短期借款11.8 — 11.8 2.9 — 2.9 
融資租賃69.8 — 69.8 71.5 — 71.5 
其他債務融資0.2 — 0.2 4.9 — 4.9 
債務總額1,505.0 18.1 1,486.9 1,486.0 15.3 1,470.7 
減去：短期借款和經常債務：
循環信貸安排139.8 — 139.8 104.8 — 104.8 
短期借款11.8 — 11.8 2.9 — 2.9 
融資租賃-當前到期日13.7 — 13.7 13.2 — 13.2 
其他債務融資0.1 — 0.1 4.7 — 4.7 
總活期債務165.4 — 165.4 125.6 — 125.6 
長期債務總額$1,339.6 $18.1 $1,321.5 $1,360.4 $15.3 $1,345.1 

4.3752029年到期的優先債券百分比
2021年4月30日，我們發行了美元750.0百萬美元4.3752029年4月30日到期的優先票據(“2029年票據”)根據1933年證券法(“證券法”)第144A條(“證券法”)向符合條件的購買者私募發售，並根據證券法和其他適用法律的S規定在美國以外地區向非美國購買者發售。2029年債券是由我們的全資子公司Primo Water Holdings Inc.發行的。2029年債券由本公司和目前在美元下負有義務的某些子公司提供擔保。350.0百萬優先擔保循環信貸安排和歐元450.0百萬美元3.8752028年10月31日到期的%優先債券。2029年發行的債券將於2029年4月30日期滿，由2021年10月31日開始，每半年派息一次，日期分別為每年4月30日及10月31日。2029年發行的債券所得款項，連同手頭可動用的現金，悉數贖回750.0百萬美元5.5002025年4月1日到期的優先票據(“2025年票據”)，並支付相關保費、費用和開支。
我們花費了大約$11.2發行2029年債券的融資費為100萬英鎊。融資費按實際利率法攤銷。八年制期限，代表2029年債券的到期日。
18

2025年債券的贖回金額包括$20.6百萬保費支付，累計利息$3.6100萬美元，並註銷#美元6.6遞延融資費1.8億美元。

注11-累計其他綜合(虧損)收入
截至2021年7月3日和2020年6月27日的3個月和6個月，按構成部分劃分的累計其他綜合(虧損)收入變化如下：

(單位：百萬美元) 1
得不償失
論導數
儀器		養老金
效益
計劃和項目		貨幣
翻譯
調整項目		總計
期初餘額2021年4月3日$— $(1.1)$(79.1)$(80.2)
更改類別前的保監處— — 2.0 2.0 
從AOCI重新分類的金額— — — — 
當期淨額保險費— — 2.0 2.0 
2021年7月3日期末餘額$— $(1.1)$(77.1)$(78.2)
期初餘額2021年1月2日$— $(1.1)$(85.6)$(86.7)
更改類別前的保監處— — 8.5 8.5 
從AOCI重新分類的金額— — — — 
當期淨額保險費— — 8.5 8.5 
2021年7月3日期末餘額$— $(1.1)$(77.1)$(78.2)
期初餘額2020年3月28日$— $(1.0)$(97.4)$(98.4)
更改類別前的保監處— — 8.4 8.4 
從AOCI重新分類的金額— — — — 
當期淨額保險費— — 8.4 8.4 
截止餘額2020年6月27日$— $(1.0)$(89.0)$(90.0)
期初餘額2019年12月28日$11.2 $(1.0)$(78.7)$(68.5)
更改類別前的保監處(8.7)— (10.3)(19.0)
從AOCI重新分類的金額(2.5)— — (2.5)
當期淨額保險費(11.2)— (10.3)(21.5)
截止餘額2020年6月27日$— $(1.0)$(89.0)$(90.0)
______________________
1他説，所有的金額都是税後淨額。括號中的金額表示借方。

19

下表彙總了從AOCI重新分類的截至2021年7月3日和2020年6月27日的三個月和六個月的金額：

(單位：百萬美元)在截至的三個月內在截至的六個月內報告淨收入的報表中受影響的行項目
有關AOCI組件的詳細信息1
2021年7月3日2020年6月27日2021年7月3日2020年6月27日
衍生工具的損益
外幣和商品套期保值$— $— $— $0.1 銷售成本
商品套期保值 2
— — — 2.4 出售停產業務的收益
— — — 2.5 税前合計
— — — — 税費或(福利)
$— $— $— $2.5 税後淨額
養老金福利計劃項目攤銷
精算(損失)/收益3
$— $— $— $— 
前期服務成本3
— — — — 
— — — — 税前合計
— — — — 税費或(福利)
$— $— $— $— 税後淨額
該期間的重新分類總數$— $— $— $2.5 税後淨額
______________________
1括號中的數字表示借方。
2**淨收益為美元1.3600萬美元的相關税收影響，導致截至2020年6月27日的6個月非連續性業務的銷售收益減少。
3他説，這些AOCI組成部分都計入了定期養老金淨成本的計算中。

注12-承諾和或有事項
我們受到各種索賠和法律程序的約束，這些索賠和法律程序涉及正常業務過程中產生的政府法規和其他行動。管理層相信，這些問題的解決不會對我們的財務狀況、經營業績或現金流產生實質性的不利影響。
我們有一塊錢51.5截至2021年7月3日未償還備用信用證($50.6百萬截至2021年1月2日)。
擔保
在2018年1月出售我們遺留的碳痠軟飲料和果汁業務後，我們繼續提供合同付款擔保二在這些業務中使用的某些不動產的第三方出租人。作為銷售的一部分，租約被轉給了買家，但房東沒有解除我們的擔保。這個二租賃協議將於2027年和2028年到期。根據擔保，未來未貼現付款的最高潛在金額約為$。17.8截至2021年7月3日，百萬美元，這是根據租賃在剩餘期限內的最低租賃付款計算的協議。銷售文件要求買方根據這些轉讓的租約支付所有成交後的義務，如果房東要求擔保，還需要補償我們。買方還同意與房東談判解除我們的擔保。與房東的討論正在進行中。我們目前認為，我們不太可能被要求在任何這些擔保或任何基本義務下履行義務。

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注13-公允價值計量
FASB會計準則編碼專題820，公允價值計量和披露公允價值定義為於計量日期在市場參與者之間進行有序交易時，在資產或負債的本金或最有利市場上為轉移負債而收到的或支付的交換價格(退出價格)，公允價值被定義為在計量日期為資產或負債在本金或最有利市場上轉移負債而收取的交換價格(退出價格)。此外，用於衡量公允價值的投入是根據三級層次結構確定優先級的。這種層次結構要求實體最大限度地使用可觀察到的輸入，最大限度地減少使用不可觀察到的輸入。
用於計量公允價值的三種投入水平如下：
 
•級別1-相同資產或負債在活躍市場的報價。
•第2級--第1級中包括的報價以外的可觀察投入，如活躍市場中類似資產和負債的報價；非活躍市場中相同或類似資產和負債的報價；或可觀察到或可被可觀測市場數據證實的其他投入。
•第三級-很少或沒有市場活動支持的、對資產或負債的公允價值有重大影響的不可觀察的投入。這包括某些定價模型、貼現現金流方法和使用重大不可觀察投入的類似技術。

金融工具的公允價值
除另有説明外，綜合資產負債表所反映的現金及現金等價物、應收賬款、應付款項、短期借款及長期債務的賬面值與其各自的公允價值相若。截至2021年7月3日和2021年1月2日，我們的重大未償債務的賬面價值和估計公允價值如下：

 2021年7月3日2021年1月2日
(單位：百萬美元)攜帶
價值		公平
價值		攜帶
價值		公平
價值
5.5002025年到期的優先債券百分比1, 2
— — 743.0 767.2 
3.8752028年到期的優先債券百分比1, 2
525.7 535.9 543.6 559.9 
4.3752029年到期的優先債券百分比1,2
739.6 740.5 — — 
總計$1,265.3 $1,276.4 $1,286.6 $1,327.1 
______________________
1他表示，公允價值是基於市場參與者觀察到的交易水平和買賣價格，被認為是二級金融工具。
2我們重大未償債務的賬面價值是截至2021年7月3日和2021年1月2日的未攤銷債務發行成本淨額(見合併財務報表附註10)。

附註14-後續事件
在2021年7月3日之後，我們回購了1,417,725普通股價格約為$23.2在回購計劃下，通過公開市場交易獲得了100萬美元。根據回購計劃購買的股票隨後被取消。
2021年8月4日，我們的董事會宣佈分紅$0.06普通股每股，2021年9月2日以現金支付給2021年8月19日收盤時登記在冊的股東。
21

第二項：管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
因此，本次管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析，意在加深讀者對本公司綜合財務狀況和經營成果的瞭解。閲讀時應結合本《Form 10-Q》季度報告和我們截至2021年1月2日的財年Form 10-K年度報告(我們的《2020年度報告》)中包含的財務報表一併閲讀。這些歷史財務報表可能不能反映我們未來的業績。本次討論包含多項前瞻性陳述，所有這些陳述均基於我們目前的預期，可能會受到我們的第二季度年報第I部分第1A項中的“風險因素”所指的不確定因素和風險的影響。如本文所用，“Primo”、“本公司”、“Primo Water Corporation”、“We”、“Us”或“Our”是指Primo水務公司及其合併子公司。
概述
Primo是一家領先的可持續飲用水解決方案供應商，直接面向北美和歐洲的客户。Primo在很大程度上是在反覆出現的剃鬚刀/刀片收入模式下運營的。Primo的收入模式中的剃刀是其行業領先的時尚和創新的飲水機系列，這些飲水機通過零售商和在線以不同的價位銷售。自動售貨機有助於增加家庭滲透率，這推動了人們對Primo剃鬚刀片產品的反覆購買。Primo的剃鬚刀片產品包括直接用水、換水和補水。通過其Water Direct業務，Primo在其22個國家的業務範圍內直接向客户提供可持續的補水解決方案，無論是在家中還是在商業企業。通過其水交換和水再灌裝業務，Primo分別在超過13,000個地點和大約22,000個地點提供預裝和可重複使用的容器和水再灌裝裝置。Primo還提供水過濾設備。
Primo的水解決方案擴大了消費者獲得純淨水、泉水和礦泉水的機會，以促進更健康、更可持續的生活方式，同時減少塑料垃圾和污染。Primo致力於其水管理標準，並自豪地與北美國際瓶裝水協會以及歐洲飲水機公司合作，確保嚴格遵守安全、質量、衞生和監管標準，以保護消費者利益。在2020年期間，我們的美國業務根據由Natural Capital Partners管理的國際標準“碳中性協議”(CarbonNeual Protocol)獲得了碳中性認證。這一認證是對我們歐洲業務的認證之外的，在過去的九年裏，我們在我們的許多市場保持了碳中性。
我們經營的市場受一些季節性變化的影響。在温暖的月份，我們的送水銷售額通常會更高。我們採購的原材料和相關的應付帳款會根據對我們產品的需求而波動。我們銷售量的季節性導致我們的營運資金需求全年波動。
**我們在涉及以多種貨幣計價的交易的國家開展業務。我們受到貨幣兑換風險的影響，因為我們的成本是以我們賺取收入的貨幣以外的貨幣計價的。由於我們的財務報表是以美元計價的，美元與其他貨幣之間貨幣匯率的波動已經並將繼續對我們的經營業績產生影響。
新冠肺炎大流行的影響
我們的全球業務使我們面臨與冠狀病毒(“新冠肺炎”)大流行相關的風險，這導致了具有挑戰性的運營環境。新冠肺炎已經在全球範圍內擴展到我們開展業務的所有國家。其中許多市場的當局已經實施了許多措施來阻止新冠肺炎的傳播，包括旅行禁令和限制、隔離、宵禁、避難所就地命令和關閉企業。這些措施已經並將繼續影響我們、我們的客户、員工、分銷商、供應商和其他與我們有業務往來的第三方。對於這些應對疫情的措施和未來措施可能對我們的業務產生的任何影響的程度和持續時間，存在相當大的不確定性，包括它們是否會導致對我們服務和產品的需求進一步變化，運營成本進一步增加(無論是由於我們供應鏈的變化或員工成本的增加或其他原因)，以及它們將如何進一步影響我們的供應鏈，每一個或所有這些都可能影響我們製造、製造、分銷和銷售我們產品的能力。此外，影響我們訪問我們的辦公室、工廠、倉庫、配送中心或其他設施的能力，或影響我們的客户、員工、分銷商、供應商和其他第三方進行同樣操作的能力的措施，可能會影響我們及其員工的可用性，他們中的許多人無法遠程執行其工作職能。
對於我們的員工，我們實施了安全協議，包括執行社交距離指南、錯開員工班次、為員工提供個人防護裝備，以及繼續允許團隊成員在可能的情況下在家工作。我們一直並將繼續與我們的商業夥伴密切合作，制定應急計劃，努力維持供應。到目前為止，我們的運營或供應鏈還沒有經歷過實質性的中斷。
22

疫情對我們的業務和財務業績的影響程度將取決於許多不斷變化的因素，這些因素是我們無法準確預測的，而且都會因市場而異，這些因素包括疫情的持續時間和範圍、新的疾病變體的出現和傳播、流感大流行期間和之後的全球經濟形勢、政府已採取或未來可能採取的行動、新冠肺炎疫苗的成功分銷和療效以及客户因應疫情而發生的行為變化，其中一些變化可能不僅僅是暫時的。
當我們向22個國家的居民和企業客户提供瓶裝水，並通過北美的零售商向客户提供多加侖純淨瓶裝水、自助灌裝飲用水和飲水機時，我們提供的服務和我們銷售的產品的概況以及此類服務和產品的收入金額因司法管轄區而異。新冠肺炎導致的需求變化將在這些市場的範圍和時間上有所不同。例如，到目前為止，由於新冠肺炎疫情的影響，我們看到我們的住宅供水直銷業務量增加了，而我們的商業自來水直銷業務量減少了。經濟不確定性可能會對我們客户的財務狀況產生不利影響，導致我們無法為我們的服務或產品付款，減少或取消我們服務或產品的訂單，或者我們的業務夥伴無法向我們提供製造、製造、分銷或銷售我們產品所需的物品。我們客户或業務合作伙伴財務狀況的這種不利變化也可能導致我們因無法收回或收回任何應收賬款而記錄減值費用。此外，與新冠肺炎疫情相關的經濟不確定性導致全球資本和信貸市場波動，這可能會削弱我們以商業上可以接受的條款進入這些市場的能力，甚至根本無法進入這些市場。COVID疫情的全面爆發及其對該公司業務所服務的市場的影響仍然高度不確定，因為世界各地的情況繼續波動，某些地區的疫苗使用量上升，感染(包括變種病毒的傳播)也在激增。
作為對新冠肺炎的迴應，某些政府當局已經制定了提供各種經濟刺激措施的計劃，包括幾項税收條款。營業税條款包括將某些工資和其他税收匯款推遲到未來幾年，以及作為對某些被暫時解僱的員工工資的部分補償的工資補貼。在截至2021年7月3日的三個月和六個月裏，我們分別獲得了80萬美元和220萬美元的工資補貼。我們在每個資格期審查我們是否有資格參加這些計劃，並在符合資格條件時按應計基礎核算此類工資補貼。該公司採用了一項會計政策，將工資補貼表示為銷售、一般和行政(“SG&A”)費用的減少。此外，截至2021年7月3日和2021年1月2日，遞延工資和其他税款總計810萬美元和900萬美元包括在應付賬款和應計負債中，750萬美元包括在我們綜合資產負債表的其他長期負債中。
資產剝離、收購和融資交易
截至2020年2月，我們完成了將我們的咖啡、茶葉和提取物解決方案業務S.&D.Coffee，Inc.(S&D)出售給特拉華州有限責任公司Westrock Coffee Company，LLC，LLC，據此Westrock從公司手中收購了S&D的所有已發行和未償還股權(“S&D資產剝離”)。在此之前，我們於2020年2月完成了將我們的咖啡、茶葉和提取物解決方案業務S.&D.Coffee，Inc.(S&D)出售給特拉華州有限責任公司Westrock Coffee Company，LLC(“S&D剝離”)。對價為4.05億美元，收盤時以現金支付，按慣例在收盤後進行週轉資金調整，該問題於2020年6月通過公司向Westrock支付150萬美元而得到解決。我們用這筆交易的收益為Legacy Primo收購的一部分提供資金，如下所述。
作為S&D資產剝離的結果，與S&D相關的經營業績在列報的所有期間都作為非連續性業務列報。以下對財務狀況和經營結果的討論和分析是我們持續經營的討論和分析，除非另有説明。有關我們非持續業務的更多信息，請參見合併財務報表附註2。
於2020年3月，我們完成了對Primo Water Corporation的收購(“Legacy Primo”及此類交易，即“Legacy Primo收購”)。Legacy Primo收購支付的總代價約為7.982億美元，包括我們向Legacy Primo普通股持有人發行的3.776億美元普通股、我們向Legacy Primo普通股持有人支付的現金2.161億美元、代表Legacy Primo償還未償債務支付的1.969億美元現金、清償先前債務的470萬美元以及用於既有Legacy Primo獎勵的替換普通股期權和限制性股票單位的公允價值290萬美元。收購Legacy Primo符合我們向純水解決方案提供商轉型的戰略。
為了完成對Legacy Primo的收購，我們將公司名稱改為Primo Water Corporation，並將我們在紐約證券交易所和多倫多證券交易所的股票代碼改為“PRMW”。
於二零二零年三月，吾等與本公司(各自為附屬借款人)的母借款人Primo Water Holdings Inc.及Eden Springs Nederland B.V.、本公司不時指定為附屬借款人的若干其他附屬公司、行政代理及抵押品代理美國銀行，以及不時作為貸款人的貸款人訂立信貸協議(“信貸協議”)。
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信貸協議規定優先擔保循環信貸安排的初始承諾總額為3.5億美元(“循環信貸安排”)，可不時以定期貸款或額外循環信貸承諾的形式增加增量信貸延期。循環信貸安排的到期日為五年，包括信用證和週轉額度貸款子安排。循環信貸安排下的借款被用於全額再融資和終止我們以前存在的基於資產的貸款信貸安排。
於2020年10月22日，我們根據1933年證券法(“證券法”)第144A條(“證券法”)私募發行了4.5億歐元(以2020年10月22日生效的匯率計算為5.335億美元)的3.875%優先債券(“2028年債券”)給合資格的購買者，並根據證券法和其他適用法律下的S規則在美國境外向非美國購買者發行了2028年到期的債券(“2028年債券”)。2028年債券是由我們的全資子公司Primo Water Holdings Inc發行的，2028年債券由本公司和某些子公司擔保，這些子公司目前是循環信貸安排的債務人，2025年4月1日到期的7.5億美元5.500%優先債券將於2025年4月1日到期。2028年發行的債券將於2028年10月31日期滿，由2021年4月30日開始，每半年派息一次，日期分別為每年4月30日及10月31日。2028年債券的收益，連同循環信貸安排的借款，用於全額贖回2024年7月1日到期的4.5億歐元5.500%的優先債券(“2024年債券”)，並支付相關的保費、費用和開支。
我們為發行2028年債券產生了大約800萬美元的融資費。融資費使用實際利率法在八年內攤銷，這代表了2028年債券的到期日。2024年債券的贖回包括支付1,460萬美元的保費和900萬美元的累算利息。
2021年4月30日，我們根據證券法向符合條件的購買者私募發行了7.5億美元、利率為4.375%的優先債券(“2029年債券”)，並根據證券法和其他適用法律向非美國購買者發行了價值7.5億美元、利率為4.375%的優先債券(“2029年債券”)。2029年債券由我們的全資子公司Primo Water Holdings Inc發行，2029年債券由公司和某些子公司擔保，這些子公司目前是循環信貸安排的債務人，2028年10月31日到期的4.5億歐元3.875%優先債券將於2028年10月31日到期。2029年發行的債券將於2029年4月30日期滿，由2021年10月31日開始，每半年派息一次，日期分別為每年4月30日及10月31日。2029年債券所得款項連同手頭可動用的現金，將用於悉數贖回2025年4月1日到期的7.5億元面息率為5.500的優先債券(“2025年債券”)，並支付有關保費、費用及開支。
我們為發行2029年債券產生了大約1120萬美元的融資費。融資費使用實際利率法在八年內攤銷，這代表了2029年債券的到期日。
2025年債券的贖回包括2060萬美元的溢價支付，360萬美元的應計利息，以及660萬美元的遞延融資費用的沖銷。
前瞻性陳述
除歷史信息外，本報告以及通過引用納入本報告的任何文件都可能包含與未來事件和未來結果有關的陳述。這些陳述是1995年“私人證券訴訟改革法”和適用的加拿大證券法所指的“前瞻性”，涉及已知和未知的風險、不確定性、未來預期和其他因素，可能導致Primo水務公司的實際結果、業績或成就與此類前瞻性陳述明示或暗示的任何未來結果、業績或成就大不相同。這些陳述包括但不限於與銷售、現金流、資本支出或其它財務項目的預測有關的陳述，關於我們打算定期向普通股支付季度分紅的陳述，以及對預計未來收入增加和成本節約的討論。這些陳述還涉及我們的業務戰略、目標和預期，涉及我們的市場地位、未來業務、利潤率、盈利能力、流動性和資本資源。一般而言，諸如“預期”、“相信”、“繼續”、“可能”、“努力”、“估計”、“預期”、“打算”、“可能”、“將”、“計劃”、“預測”、“項目”、“應該”等類似的術語和短語用於識別本報告中的前瞻性陳述以及納入本報告的任何文件作為參考。這些前瞻性陳述反映了當前對未來事件和經營業績的預期，僅在本報告發表之日作出。
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因此，前瞻性陳述不是對未來業績或事件的保證，其性質是基於對利息和匯率、預期增長、經營業績、業績、業務前景和機會以及有效所得税税率的某些估計和假設，這些估計和假設受到固有風險和不確定性的影響。前瞻性陳述中用於得出結論或作出估計的重大因素或假設可能包括但不限於有關管理層當前計劃和估計的假設。儘管我們認為這些前瞻性陳述背後的假設是合理的，但這些假設中的任何一個都可能被證明是不準確的，因此，基於這些假設的前瞻性陳述可能被證明是不正確的。我們的業務涉及風險和不確定因素，其中許多風險和不確定因素不在我們的控制範圍之內，這些風險和不確定因素的任何一個或任何組合也可能影響前瞻性陳述是否最終被證明是正確的。這些風險和不確定性包括(但不限於)在我們的2020年中期年度報告中第I部分第1A項“風險因素”中描述的風險和不確定性，以及我們在提交給美國證券交易委員會(SEC)和加拿大證券監管機構的未來報告中不時描述的那些風險和不確定性。
以下是可能影響我們財務業績的一些因素，包括但不限於銷售、收益和現金流，或者可能導致實際結果與前瞻性陳述中包含的或潛在的估計大不相同： 
•我們在經營的市場上成功競爭的能力；
•大宗商品價格的波動和我們將增加的成本轉嫁給客户或對衝此類成本上升的能力，以及這些價格上漲對我們產量的影響；
•我們成功管理運營的能力；
•我們面臨的無形資產風險；
•國家、區域和全球事件的影響，包括政治、經濟、商業和競爭性事件；
•新冠肺炎的傳播、相關政府行動和公司應對策略對我們的業務、財務狀況和經營業績的影響；
•我們有能力充分實現交易(包括收購Legacy Primo和剝離S&D)或我們追求的其他戰略機會的潛在好處；
•由於整合困難和其他挑戰，我們實現收購成本協同效應的能力；
•我們與Legacy Primo收購相關的有限賠償權利；
•對美元和英鎊的兑換、歐元、加元和其他貨幣的兑換以及英鎊和歐元的兑換產生不利影響的貨幣波動；
•我們有能力與供應商保持良好的安排和關係；
•我們履行債務協議義務的能力，以及債務進一步增加的風險；
•我們有能力保持遵守債務協議下的契約和條件；
•利率波動，這可能會增加我們的借貸成本；
•為我們的收購融資而產生的鉅額債務，包括對Legacy Primo的收購；
•金融市場的不確定性和其他不利的總體經濟狀況變化對我們財務業績的影響；
•我們生產設施的任何生產中斷；
•我們保持獲取水源的能力；
•我們保護知識產權的能力；
•遵守產品健康和安全標準；
•因食用污染產品造成傷害或者疾病的責任；
•因訴訟或法律訴訟而對我們的聲譽造成的責任和損害；
•我們經營所處的法律和監管環境的變化；
•我們業務的季節性和不利天氣條件的影響；
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•我們招聘、留住和整合新管理層的能力；
•我們有能力以令人滿意的條件續簽集體談判協議；
•我們的信息系統中斷；
•我們有能力安全地維護客户的機密或信用卡信息，或與我們的員工或公司相關的其他私人數據；
•我們維持季度股息的能力；
•我們有能力充分應對與我們的國際業務相關的挑戰和風險，並解決在遵守包括美國《反海外腐敗法》和英國《2010年反賄賂法》在內的法律法規方面的困難；
•當地税法變化或國家採用更激進的税法解釋對我國納税義務和有效税率的影響；
•我們利用税收屬性抵銷未來應税收入的能力；或
•信用評級發生變化。
我們沒有義務更新本報告中包含的任何信息，也沒有義務公開發布對前瞻性陳述的任何修訂結果，以反映我們在本報告發布之日之後可能瞭解到的事件或情況。不應過度依賴前瞻性陳述，歸因於我們或代表我們行事的人士的所有未來書面和口頭前瞻性陳述均明確符合前述規定。
非GAAP衡量標準
在本報告中，我們對根據美國公認會計原則(“GAAP”)確定的財務指標的報告進行補充，利用某些非GAAP財務指標(不包括某些項目)在重大變化之前對我們的基礎運營進行期間對比。我們排除這些項目是為了更好地瞭解業務趨勢。我們剔除外匯的影響，將貨幣匯率變化的影響從我們的經營業績中分離出來。
此外，我們還將扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益(虧損)(EBITDA)，即扣除利息、税項、折舊和攤銷前的持續運營的GAAP淨收益(虧損)用於所得税和折舊及攤銷。我們認為EBITDA是衡量經營業績的一個指標。我們也使用EBITDA，分析師、貸款人、投資者和其他人也是如此，因為它排除了某些項目，這些項目可能在不同行業或同一行業內的公司之間存在很大差異。這些差異可能導致生產性資產的相對成本以及公司之間的折舊和攤銷費用有很大的差異。我們還利用調整後的EBITDA，即不包括收購和整合成本、基於股份的補償成本、新冠肺炎成本、商譽和無形資產減值費用、外匯和其他(收益)損失、淨額、處置財產、廠房設備和設備的虧損、淨額、長期債務清償虧損、出售業務收益和其他調整的淨額(“調整後EBITDA”)，其中不包括收購和整合成本、基於股份的補償成本、新冠肺炎成本、商譽和無形資產減值費用、外匯和其他(收益)損失。我們認為調整後的EBITDA是我們經營業績的一個指標，並增強了不同時期之間的可比性。
然而，由於我們在業務管理中使用這些調整後的財務結果，並瞭解潛在的業務業績，我們相信這些補充信息對投資者獨立評估和了解我們的業務業績和管理層的業績是有用的。上述其他非GAAP財務措施是對我們根據GAAP編制的財務報表的補充，並不意味着要被認為優於或替代我們的財務報表。此外，本報告中包括的其他非GAAP非財務指標反映了我們對特定項目的判斷，可能與其他公司報告的類似名稱的指標不同，因此可能無法與之相比。
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財務結果摘要
截至2021年7月3日的三個月(“第二季度”)和截至2021年7月3日的六個月(“2021年上半年”或“年初至今”)的持續運營淨虧損分別為830萬美元或每股稀釋後普通股0.05美元，每股稀釋後普通股虧損1,850萬美元或每股稀釋後普通股0.11美元，而三個月和六個月的持續運營淨虧損為1.317億美元或每股稀釋後普通股虧損0.82美元，以及1.591億美元或每股稀釋後普通股虧損1.06美元。
以下重要事項影響了我們2021年前六個月的財務業績：
 
•淨收入比上一年同期增加7,350萬美元，增幅為7.9%，主要原因是來自Legacy Primo業務的收入增加、定價舉措以及有利的匯率的影響，但部分被新冠肺炎的影響導致的水和辦公咖啡服務消費的下降所抵消；
•毛利潤從上年同期的5.28億美元增加到5.617億美元，主要原因是Legacy Primo業務的增加、定價舉措以及有利的匯率的影響，但由於新冠肺炎的影響，水和辦公咖啡服務消費下降部分抵消了這一影響。毛利潤佔淨收入的百分比為55.9%，而去年同期為56.7%；
•SG&A費用從去年同期的5.018億美元增加到5.079億美元，主要是由於增加了Legacy Primo業務，交付費用增加，以及由於新冠肺炎的影響而執行的成本削減舉措部分抵消了匯率的不利影響。SG&A費用佔淨收入的百分比為50.6%，而去年同期為53.9%；
•收購和整合費用從上年同期的2510萬美元降至370萬美元，主要原因是與Legacy Primo收購相關的收購和整合成本降低。收購和整合費用佔收入的百分比為0.4%，而去年同期為2.7%；
•商譽和無形資產減值費用從上年同期的1.152億美元降至零，主要原因是由於新冠肺炎導致我們經營的經濟和市場狀況普遍惡化，以及對未來經營業績的修訂預測，我們在上一季度記錄了減值費用；
•其它費用淨額為2520萬美元，而去年同期為540萬美元，主要是因為本年度贖回我們的2025年票據產生的成本；
•所得税支出為130萬美元，持續經營的税前虧損為1720萬美元，而上年同期持續經營的税前虧損為470萬美元，主要是由於在應税轄區的收益增加以及上一年期間發生的減值費用(確認的税收優惠微乎其微)造成的1.638億美元的税前虧損。
•由於上述項目，調整後的EBITDA增至1.757億美元，上年同期為1.529億美元；
•來自持續經營的經營活動提供的現金流為8830萬美元，而去年同期為7020萬美元。1810萬美元的增長主要是由於不包括非現金費用的收益比去年同期有所改善。
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經營成果
下表彙總了截至2021年7月3日和2020年6月27日的三個月和六個月的綜合運營報表佔收入的百分比：

 在截至的三個月內在截至的六個月內
 2021年7月3日2020年6月27日2021年7月3日2020年6月27日
(單位：百萬美元)$%$%$%$%
收入，淨額526.1 100.0 456.8 100.0 1,004.5 100.0 931.0 100.0 
銷售成本228.9 43.5 202.1 44.2 442.8 44.1 403.0 43.3 
毛利297.2 56.5 254.7 55.8 561.7 55.9 528.0 56.7 
銷售、一般和行政費用259.9 49.4 246.7 54.0 507.9 50.6 501.8 53.9 
財產、廠房和設備處置損失淨額3.3 0.6 2.5 0.5 5.4 0.5 3.9 0.4 
收購和整合費用2.4 0.5 4.3 0.9 3.7 0.4 25.1 2.7 
商譽和無形資產減值費用— — 115.2 25.2 — — 115.2 12.4 
營業收入(虧損)31.6 6.0 (114.0)(25.0)44.7 4.4 (118.0)(12.7)
其他費用(收入)，淨額25.6 4.9 (1.6)(0.4)25.2 2.5 5.4 0.6 
利息支出，淨額17.7 3.4 20.7 4.5 36.7 3.7 40.4 4.3 
所得税前持續經營虧損(11.7)(2.2)(133.1)(29.1)(17.2)(1.7)(163.8)(17.6)
所得税(福利)費用(3.4)(0.6)(1.4)(0.3)1.3 0.1 (4.7)(0.5)
持續經營淨虧損(8.3)(1.6)(131.7)(28.8)(18.5)(1.8)(159.1)(17.1)
非持續經營的淨(虧損)收入，扣除所得税後的淨額— — (4.3)(0.9)— — 26.6 2.9 
淨損失(8.3)(1.6)(136.0)(29.8)(18.5)(1.8)(132.5)(14.2)
折舊及攤銷52.0 9.9 52.8 11.6 105.1 10.5 97.8 10.5 

下表彙總了截至2021年7月3日的三個月和六個月按報告部門劃分的收入變化：

 截至2021年7月3日的三個月
(除百分比金額外，以百萬美元為單位)北美世界其他地區所有其他總計
收入的變化$32.8 $36.5 $— $69.3 
外匯佔款的影響1
(2.1)(10.9)— (13.0)
不含外匯的變動$30.7 $25.6 $— $56.3 
收入變化百分比9.0 %39.3 %— %15.2 %
不含外匯的收入變化百分比8.4 %27.6 %— %12.3 %
______________________
1外匯的影響是使用本期平均匯率換算的本期收入減去使用上期平均匯率換算的本期收入之間的差額。
28

截至2021年7月3日的6個月
(除百分比金額外，以百萬美元為單位)北美世界其他地區所有其他總計
收入的變化$47.6 $25.9 $— $73.5 
外匯佔款的影響1
(3.0)(18.1)— (21.1)
不含外匯的變動$44.6 $7.8 $— $52.4 
收入變化百分比6.7 %12.0 %— %7.9 %
不含外匯的收入變化百分比6.2 %3.6 %— %5.6 %
______________________
1外匯的影響是使用本期平均匯率換算的本期收入減去使用上期平均匯率換算的本期收入之間的差額。

下表彙總了截至2021年7月3日的三個月和六個月按報告部門劃分的毛利潤變化：

 截至2021年7月3日的三個月
(除百分比金額外，以百萬美元為單位)北美世界其他地區所有其他總計
毛利變動$19.7 $22.8 $— $42.5 
外匯佔款的影響1
(1.2)(5.6)— (6.8)
不含外匯的變動$18.5 $17.2 $— $35.7 
毛利變動百分比9.6 %46.7 %— %16.7 %
不含外匯的毛利變動百分比9.0 %35.2 %— %14.0 %
______________________
1外匯的影響是使用本期平均匯率換算的本期毛利潤減去使用上期平均匯率換算的本期毛利潤之間的差額。

截至2021年7月3日的6個月
(除百分比金額外，以百萬美元為單位)北美世界其他地區所有其他總計
毛利變動$18.1 $15.6 $— $33.7 
外匯佔款的影響1
(1.6)(9.4)— (11.0)
不含外匯的變動$16.5 $6.2 $— $22.7 
毛利變動百分比4.4 %13.4 %— %6.4 %
不含外匯的毛利變動百分比4.0 %5.3 %— %4.3 %
______________________
1外匯的影響是使用本期平均匯率換算的本期毛利潤減去使用上期平均匯率換算的本期毛利潤之間的差額。

*我們的公司監督職能不被視為一個部門；它包括在所有其他類別中披露的某些一般和行政成本。
*下表按報告部門彙總了截至2021年7月3日和2020年6月27日的三個月和六個月的淨收入、毛利潤、SG&A費用和營業收入(虧損)：

29

 在截至的三個月內在截至的六個月內
(單位：百萬美元)2021年7月3日2020年6月27日2021年7月3日2020年6月27日
收入，淨額
北美$396.7 $363.9 $762.2 $714.6 
世界其他地區129.4 92.9 242.3 216.4 
所有其他— — — — 
總計$526.1 $456.8 $1,004.5 $931.0 
毛利
北美$225.6 $205.9 $430.1 $412.0 
世界其他地區71.6 48.8 131.6 116.0 
所有其他— — — — 
總計$297.2 $254.7 $561.7 $528.0 
銷售、一般和行政費用1
北美$180.6 $175.9 $356.4 $353.7 
世界其他地區70.4 61.6 133.7 130.1 
所有其他8.9 9.2 17.8 18.0 
總計$259.9 $246.7 $507.9 $501.8 
營業收入(虧損)1
北美$40.1 $24.0 $66.2 $47.1 
世界其他地區1.6 (128.1)(2.0)(130.5)
所有其他(10.1)(9.9)(19.5)(34.6)
總計$31.6 $(114.0)$44.7 $(118.0)
______________________
1**我們修訂了信息技術成本的分配，從所有其他類別分配到我們的北美和世界其他地區報告部門，以反映首席執行官(我們的首席運營決策者)如何衡量我們部門的表現。由於這一變化，在截至2020年6月27日的三個月裏，前幾個時期的SG&A費用進行了重新調整，使我們北美報告部門的SG&A費用增加了40萬美元，我們世界其他地區報告部門的SG&A費用增加了150萬美元，所有其他類別的SG&A費用減少了190萬美元。截至2020年6月27日的6個月的SG&A費用進行了重新調整，使我們北美報告部門的SG&A費用增加了100萬美元，我們世界其他地區報告部門的SG&A費用增加了340萬美元，所有其他類別的SG&A費用減少了440萬美元。我們北美和世界其他地區報告部門以及我們所有其他類別的營業收入(虧損)分別反映了截至2020年6月27日的三個月和六個月的上述調整。

下表按渠道彙總了截至2021年7月3日和2020年6月27日的三個月和六個月的淨收入：

截至2021年7月3日的三個月
(單位：百萬美元)北美世界其他地區所有其他總計
收入，淨額
水直接/水交換$264.9 $58.1 $— $323.0 
加水/過濾45.1 8.0 — 53.1 
其他水42.2 22.4 — 64.6 
飲水機17.6 — — 17.6 
其他26.9 40.9 — 67.8 
總計$396.7 $129.4 $— $526.1 

30

截至2021年7月3日的6個月
(單位：百萬美元)北美世界其他地區所有其他總計
收入，淨額
水直接/水交換$503.7 $106.9 $— $610.6 
加水/過濾90.2 15.9 — 106.1 
其他水83.1 37.8 — 120.9 
飲水機32.6 — — 32.6 
其他52.6 81.7 — 134.3 
總計$762.2 $242.3 $— $1,004.5 

截至2020年6月27日的三個月
(單位：百萬美元)北美世界其他地區所有其他總計
收入，淨額
水直接/水交換$225.8 $42.3 $— $268.1 
加水/過濾51.2 6.3 — 57.5 
其他水42.5 14.3 — 56.8 
飲水機20.8 — — 20.8 
其他23.6 30.0 — 53.6 
總計$363.9 $92.9 $— $456.8 

截至2020年6月27日的6個月
(單位：百萬美元)北美世界其他地區所有其他總計
收入，淨額
水直接/水交換$463.2 $100.1 $— $563.3 
加水/過濾74.9 13.4 — 88.3 
其他水84.7 27.5 — 112.2 
飲水機26.7 — — 26.7 
其他65.1 75.4 — 140.5 
總計$714.6 $216.4 $— $931.0 

31

下表彙總了截至2021年7月3日和2020年6月27日的三個月和六個月的EBITDA和調整後的EBITDA：

在截至的三個月內在截至的六個月內
(單位：百萬美元)2021年7月3日2020年6月27日2021年7月3日2020年6月27日
持續經營淨虧損$(8.3)$(131.7)$(18.5)$(159.1)
利息支出，淨額17.7 20.7 36.7 40.4 
所得税(福利)費用(3.4)(1.4)1.3 (4.7)
折舊及攤銷52.0 52.8 105.1 97.8 
EBITDA$58.0 $(59.6)$124.6 $(25.6)
採購和整合成本2.4 4.3 3.7 25.1 
基於股份的薪酬成本3.8 4.9 6.2 7.3 
新冠肺炎的成本0.5 15.4 1.2 16.8 
商譽和無形資產減值費用— 115.2 — 115.2 
淨匯兑和其他(收益)損失(1.0)(1.1)(1.1)5.2 
財產、廠房和設備處置損失淨額3.3 2.5 5.4 3.9 
長期債務清償損失27.2 — 27.2 — 
出售業務的收益— (0.6)— (0.6)
其他調整，淨額5.3 1.5 8.5 5.6 
調整後的EBITDA$99.5 $82.5 $175.7 $152.9 

截至2021年7月3日的三個月與截至2020年6月27日的三個月
收入，淨額
第二季度的淨收入比去年同期增加了6930萬美元，增幅為15.2%。
北美地區第二季度的淨收入比去年同期增加了3280萬美元，增幅為9.0%，這主要是由於定價舉措和用水量的增加。
世界其他地區第二季度的淨收入比去年同期增加了3650萬美元，增幅為39.3%，這主要是由於用水量的增加和匯率的有利影響。
毛利
第二季度毛利潤從去年同期的2.547億美元增加到2.972億美元。第二季度毛利潤佔收入的百分比為56.5%，而去年同期為55.8%。
北美地區第二季度的毛利潤從去年同期的2.059億美元增加到2.256億美元，這主要是由於定價舉措和用水量增加。
世界其他地區第二季度的毛利潤從去年同期的4880萬美元增加到7160萬美元，這主要是由於用水量的增加和匯率的有利影響。
32

銷售、一般和行政費用
第二季度SG&A費用從去年同期的2.467億美元增加到2.599億美元。第二季度SG&A費用佔收入的比例為49.4%，而去年同期為54.0%。
第二季度北美SG&A費用從上年同期的1.759億美元增加到1.806億美元，這主要是由於交付費用的增加，部分被去年同期為響應新冠肺炎而實施的成本削減計劃所抵消。
世界其他地區的SG&A費用從上年同期的6,160萬美元增加到第二季度的7,040萬美元，這主要是由於交付費用的增加和匯率的不利影響，但這部分被上一年同期受新冠肺炎影響而執行的成本削減計劃所抵消。
所有其他SG&A支出從去年同期的920萬美元降至第二季度的890萬美元，主要原因是基於股票的薪酬成本下降。
收購和整合費用
收購和整合費用從去年同期的430萬美元降至第二季度的240萬美元。第二季度收購和整合費用佔收入的百分比為0.5%，而去年同期為0.9%。
第二季度北美收購和整合費用從去年同期的240萬美元降至130萬美元，主要原因是與收購Legacy Primo相關的整合成本降低。
世界其他地區的收購和整合費用從去年同期的100萬美元降至第二季度的10萬美元，主要原因是與摺疊式收購相關的成本減少。
所有其他收購和整合費用從去年同期的90萬美元增加到第二季度的120萬美元。
商譽和無形資產減值費用
第二季度商譽和無形資產減值費用從去年同期的1.152億美元降至零。第二季度商譽和無形資產減值費用佔收入的百分比為零，而去年同期為25.2%。
北美商譽和無形資產減值費用從去年同期的120萬美元降至第二季度的零，這是由於上一年同期我們的某些加拿大商標記錄的減值費用，主要是由於新冠肺炎導致我們經營的經濟和市場狀況普遍惡化以及對未來經營業績的修正預測。
世界其他地區的商譽和無形資產減值費用從上年同期的1.14億美元降至第二季度的零，這主要是由於新冠肺炎導致我們經營的經濟和市場狀況普遍惡化，以及對未來經營業績的修正預測，導致了上一年同期錄得的減值費用。
營業收入(虧損)
第二季度的營業收入增加到3160萬美元，而去年同期的營業虧損為1.14億美元。
由於上述項目，第二季度北美營業收入從上年同期的2400萬美元增加到4010萬美元。
由於上述項目，第二季度世界其他地區的營業收入從上年同期的1.281億美元營業虧損增加到160萬美元。
由於上述項目，第二季度所有其它營業虧損從上年同期的990萬美元降至1010萬美元。
其他費用(收入)，淨額
第二季度的其他費用淨額為2560萬美元，與其他收入相比，去年同期淨額為160萬美元，這主要是由於本年度贖回我們的2025年票據所產生的成本。
33

所得税
第二季度所得税優惠為340萬美元，而去年同期為140萬美元。第二季度的實際税率為29.1%，而去年同期為1.1%。
第二季度的實際税率與上年同期的實際税率不同，這主要是由於上一年期間發生的減損費用，而上一年期間只確認了最低限度的税收優惠。

截至2021年7月3日的6個月與截至2020年6月27日的6個月
收入，淨額
今年到目前為止，淨收入比去年同期增加了7350萬美元，增幅為7.9%。
今年到目前為止，北美地區的淨收入比去年同期增加了4,760萬美元，增幅為6.7%，主要原因是Legacy Primo業務和定價計劃的收入增加，但由於新冠肺炎的影響，水和辦公咖啡服務消費下降，部分抵消了這一增長。
今年到目前為止，世界其他地區的淨收入比去年同期增加了2590萬美元，增幅為12.0%，這主要是由於用水量的增加和匯率的有利影響。
毛利
今年到目前為止，毛利潤從上年同期的5.28億美元增加到5.617億美元。今年到目前為止，毛利潤佔收入的比例為55.9%，而去年同期為56.7%。
今年到目前為止，北美地區的毛利潤從上年同期的4.12億美元增加到4.301億美元，這主要是因為增加了Legacy Primo業務和定價計劃，但由於新冠肺炎的影響，水和辦公咖啡服務消費下降，部分抵消了這一增長。
今年到目前為止，世界其他地區的毛利潤從上年同期的1.16億美元增加到1.316億美元，這主要是由於用水量的增加和匯率的有利影響。
銷售、一般和行政費用
今年到目前為止，SG&A費用從去年同期的5.018億美元增加到5.079億美元。今年到目前為止，SG&A費用佔收入的比例為50.6%，而去年同期為53.9%。
今年到目前為止，北美SG&A費用從上年同期的3.537億美元增加到3.564億美元，這主要是由於增加了Legacy Primo業務和交付費用的增加，但由於新冠肺炎的影響而執行的成本削減計劃部分抵消了這一增長。
今年到目前為止，世界其他地區的SG&A費用從上一年同期的1.301億美元增加到1.337億美元，主要原因是交付費用增加和匯率的不利影響，但這部分被因新冠肺炎的影響而執行的成本削減計劃所抵消。
今年到目前為止，所有其他SG&A費用從上年同期的1800萬美元減少到1780萬美元，這主要是因為基於股票的薪酬成本降低。
收購和整合費用
今年到目前為止，收購和整合費用從上年同期的2510萬美元降至370萬美元。今年到目前為止，收購和整合費用佔收入的比例為0.4%，而去年同期為2.7%。
今年到目前為止，北美的收購和整合費用從上年同期的650萬美元下降到200萬美元，這主要是因為Legacy Primo業務的收購和整合成本降低。
今年到目前為止，世界其他地區的收購和整合費用從去年同期的210萬美元降至零，這主要是由於與摺疊式收購相關的成本減少。
今年到目前為止，所有其他收購和整合費用從上年同期的1650萬美元降至170萬美元，這主要是因為Legacy Primo業務的收購和整合成本降低。
34

商譽和無形資產減值費用
今年到目前為止，商譽和無形資產減值費用從上年同期的1.152億美元降至零。今年到目前為止，商譽和無形資產減值費用佔收入的百分比為零，而去年同期為12.4%。
今年到目前為止，北美商譽和無形資產減值費用從上年同期的120萬美元降至零，這是由於上一年我們的某些加拿大商標記錄的減值費用，主要是由於新冠肺炎導致我們經營的經濟和市場狀況普遍惡化，以及對未來經營業績的修訂預測。
今年到目前為止，世界其他地區的商譽和無形資產減值費用從上年同期的1.14億美元降至零，這主要是由於新冠肺炎導致我們經營的經濟和市場狀況普遍惡化以及對未來經營業績的修訂預測導致在上一年同期記錄的減值費用。
營業(虧損)收入
今年到目前為止，營業收入為4470萬美元，而去年同期的營業虧損為1.18億美元。
由於上述項目，今年到目前為止，北美地區的營業收入從上年同期的4710萬美元增加到6620萬美元。
由於上述項目，今年到目前為止，世界其他地區的營業虧損從上年同期的1.305億美元減少到200萬美元。
由於上述項目，今年迄今的所有其他營業虧損從上年同期的3460萬美元降至1950萬美元。
其他費用，淨額
今年到目前為止，其他費用淨額為2520萬美元，而去年同期為540萬美元，這主要是由於本年度贖回我們的2025年票據所產生的成本。
所得税
今年到目前為止，所得税支出為130萬美元，而去年同期的所得税優惠為470萬美元。今年到目前為止，實際税率為(7.6)%，而去年同期為2.9%。
今年迄今的實際税率與上年同期的實際税率不同，這主要是由於應税管轄區的收益增加，以及在確認最低税收優惠的上一年期間發生的減值費用。
流動性與資本資源
截至2021年7月3日，我們的總債務為14.869億美元，現金和現金等價物為1.142億美元，而截至2021年1月2日，我們的債務為14.707億美元，現金和現金等價物為1.151億美元。
新冠肺炎疫情持續擾亂我們的業務。新冠肺炎疫情對我們業務和財務業績的影響程度和持續時間將取決於許多不斷變化的因素，這些因素我們無法準確預測，所有因素都將因市場而異。這些因素包括大流行的持續時間和範圍，包括新的疾病變種的傳播，大流行期間和之後的全球經濟狀況，政府已經採取或未來可能採取的應對大流行的行動，以及消費者為應對大流行而發生的行為變化，其中一些可能不僅僅是暫時的。
我們相信，我們的資源水平，包括手頭現金、我們循環信貸安排下的借款和我們業務提供的資金，將足以滿足我們未來12個月的開支、資本支出和償債義務。我們是否有能力產生現金來支付目前的費用和償債義務，將取決於我們未來的表現。如果我們沒有足夠的現金來支付我們的償債義務，或者如果循環信貸安排或我們的未償還票據將在到期或由於違約而到期，我們可能需要採取行動，如修改我們的信貸協議或管理我們未償還票據的契約，對我們的全部或部分現有債務進行再融資，出售資產，產生額外的債務或籌集股本。如果我們需要尋求額外的融資，我們不能保證這些額外的融資會以優惠的條件提供，或者根本不能保證。
35

截至2021年7月3日，我們在循環信貸安排下的未償還借款為1.398億美元，未償還信用證總額為5150萬美元，循環信貸安排下的總使用量為1.913億美元。因此，截至2021年7月3日，循環信貸機制下的未使用可用資金為1.587億美元。
我們的綜合營業收入的一部分來自位於加拿大以外的子公司。我們沒有為我們非加拿大子公司的未分配收益規定聯邦、州和外國遞延所得税。我們預計，這些收益將由這些子公司永久再投資，除非在某些情況下，可歸因於當前收益的匯回導致的税收影響微乎其微或沒有。
我們預計我們現有的現金和現金等價物、現金流和債務發行將繼續足以為我們的運營、投資和融資活動提供資金。此外，我們預計我們在加拿大以外的現有現金和現金等價物以及現金流將繼續足以為我們子公司的經營活動提供資金。
如果未來改變我們的主張，即外國收益將永久再投資，可能會導致額外的所得税和/或預扣應繳税款(如果適用)。因此，在遣返期間可能會出現更高的實際税率。
我們可能會不時根據市場情況，包括但不限於我們的未償還票據當時的交易價格是否低於其面值，以現金和/或換取我們的普通股、認股權證、優先股、債務或其他對價，在每種情況下，以公開市場購買和/或私下協商的交易方式回購我們的未償還票據，以換取我們的普通股、認股權證、優先股、債務或其他對價。任何此類交易所涉及的金額，無論是單獨的還是合計的，都可能是重大的。然而，我們循環信貸安排中的契約對此類購買有一定的限制和條件。
到目前為止，2021年到目前為止的每個季度都宣佈了每股普通股0.06美元的股息，總股息支付約為1950萬美元。
下表彙總了截至2021年7月3日和2020年6月27日的三個月和六個月的現金流量，這些現金流量在我們的合併現金流量表中隨附的合併財務報表中報告：

 在截至的三個月內在截至的六個月內
(單位：百萬美元)2021年7月3日2020年6月27日2021年7月3日2020年6月27日
持續經營活動提供的現金淨額$59.6 $65.5 $88.3 $70.2 
持續經營中用於投資活動的現金淨額(36.3)(41.4)(65.5)(501.6)
持續經營融資活動提供的現金淨額(用於)(9.2)76.0 (21.6)63.2 
來自非持續經營的現金流：
經營活動從非持續經營中提供的現金淨額(用於)(2.6)(0.7)(1.8)(18.0)
非持續經營的投資活動提供的現金淨額(用於)— (1.6)— 392.9 
用於非持續經營融資活動的現金淨額— — — (0.1)
匯率變動對現金的影響0.5 1.1 (0.3)(1.0)
現金、現金等價物和限制性現金淨增(減)12.0 98.9 (0.9)5.6 
期初現金和現金等價物及限制性現金102.2 112.2 115.1 205.5 
期末來自持續經營的現金和現金等價物以及限制性現金$114.2 $211.1 $114.2 $211.1 
經營活動
今年到目前為止，來自持續經營的經營活動提供的現金為8830萬美元，而去年同期為7020萬美元。1810萬美元的增長主要是由於不包括非現金費用的收益比去年同期有所改善。
36

投資活動
今年到目前為止，用於持續業務投資活動的現金為6550萬美元，而去年同期為5.016億美元。減少4.361億美元的主要原因是上一年用於收購我們的Legacy Primo業務的現金，以及與上一年同期相比增加的物業、廠房和設備減少。
融資活動
今年到目前為止，用於持續業務融資活動的現金為2160萬美元，而去年同期持續業務融資活動提供的現金為6320萬美元。8480萬美元的減少主要是由於淨短期借款和其他融資活動提供的現金減少，以及今年迄今用於融資費用的現金與上年同期相比增加，但被今年迄今用於回購普通股的現金與上年同期相比減少部分抵消。
表外安排
截至2021年7月3日，我們沒有S-K規則第303(A)(4)項定義的表外安排。
合同義務
除下文所述外，我們的未償還合同義務與我們之前在2020年年報中披露的金額相比沒有實質性變化。
2021年4月30日，我們發行了2029年鈔票。2029年債券的收益，連同手頭的可用現金，被用於全額贖回2025年債券，並支付相關的保費、費用和開支。有關2029年票據的更多信息，請參閲合併財務報表附註10。
信用評級與契約遵從性
信用評級
我們在2020年年報中對這一事項的披露沒有實質性變化。
契約遵守情況
管理我們未償還票據的契約
根據管理我們已發行票據的契約，我們須受多項契約所規限，包括限制我們及若干附屬公司有能力(I)派發股息或分派、回購股本證券、預付次級債務或作出某些投資、(Ii)招致額外債務或發行某些不合格股票或優先股、(Iii)設立或產生債務抵押資產留置權、(Iv)與另一公司合併或合併或出售全部或實質上的投資。這些公約在這一系列紙幣上基本上是相似的。截至2021年7月3日，我們遵守了每個系列紙幣下的所有公約。自發行以來，我們的未償還票據的任何這類契約都沒有修改過。
循環信貸安排
根據管理循環信貸安排的信貸協議，吾等及吾等的受限制附屬公司須遵守多項商業及財務契約，包括綜合擔保槓桿率及利息覆蓋率。合併擔保槓桿率不得超過3.50至1.00，對於我們完成價格不低於1.25億美元的重大收購的季度，允許臨時增加至4.00至1.00，為期三個季度。利息覆蓋率不得低於3.00至1.00。截至2021年7月3日，我們遵守了這些金融契約。
此外，信貸協議還包含某些非金融契約，例如關於債務、投資和資產處置的契約。截至2021年7月3日，我們遵守了所有適用的公約。
發行人購買股票證券
普通股回購計劃
2021年5月4日，我們的董事會批准了一項新的股票回購計劃，從2021年5月10日開始，在12個月內回購我們高達5000萬美元的已發行普通股。在2021年第二季度，我們通過公開市場交易以約1300萬美元的價格回購了786,017股普通股。請參閲本季度報告第II部分第2項的表格10-Q。
37

我們無法預測根據股票回購計劃最終將回購的普通股數量，也無法預測未來將購買的普通股總金額。如果符合適用的法規要求，我們可以隨時停止購買。
預扣税款
2021年第二季度，共有16208股普通股被扣留交付給我們的員工，以履行他們各自與基於股票的獎勵相關的納税義務。2020年第二季度，共有19978股普通股被扣留交付給我們的員工，以履行他們各自與基於股票的獎勵相關的税收義務。
請參閲本季度報告第II部分第2項的表格10-Q。
資本結構
自2021年1月2日以來，我們的股本減少了2090萬美元。減少的主要原因是淨虧損1850萬美元，普通股回購和註銷1630萬美元，普通股紅利支付1950萬美元，但部分被髮行1870萬美元的普通股、620萬美元的基於股票的補償成本和850萬美元的税後其他全面收益所抵消。
股息支付
普通股分紅
2021年5月4日，董事會宣佈普通股每股派息0.06美元，2021年6月16日以現金支付給2021年6月4日收盤時登記在冊的股東。2021年8月4日，董事會宣佈普通股每股派息0.06美元，2021年9月2日以現金支付給2021年8月19日收盤時登記在冊的股東。我們打算定期向我們的普通股支付季度股息，條件包括(其中包括)我們股東的最佳利益、我們持續經營的結果、現金餘額和未來的現金需求、財務狀況、循環信貸安排和管理我們未償還票據的契約中規定的法定法規和契諾，以及董事會可能不時認為相關的其他因素。
關鍵會計政策
我們的關鍵會計政策要求管理層做出影響綜合財務報表和附註中報告金額的估計和假設。這些估計是基於歷史經驗、外部專家的建議或管理層認為合理的其他假設。如果實際金額與估計值不同，則在實際金額已知的期間的結果中包括修正。從歷史上看，估計金額和實際金額之間的差異並沒有對我們的合併財務報表產生重大影響。
用於編制綜合財務報表的關鍵會計政策和估計在實施時和每年都會與我們董事會的審計委員會進行討論。
我們在2020年年報中提交的關鍵會計政策和估計披露沒有實質性變化。
近期會計公告
有關最近會計準則的討論，請參閲合併財務報表附註1。

38

第三項關於市場風險的定量和定性披露
在正常的經營過程中，我們面臨着外幣、利率和商品價格風險。我們對公司承諾或預期交易進行對衝，不以投機為目的進行衍生品交易。我們不持有用於交易目的的金融工具。我們在2020年年報中關於市場風險的定量和定性披露沒有實質性變化。

項目4.控制和程序
披露控制和程序
由於新冠肺炎的流行，我們的很大一部分員工現在都在家裏工作，因為各州和市政當局對正常的面對面業務運營施加了不同程度的限制。啟動了既定的業務連續性計劃，以減輕對我們的控制環境、操作程序、數據和內部控制的影響。我們的流程和控制的設計允許遠程執行，並具有保護數據的可訪問性。
公司維持1934年修訂的“證券交易法”(“交易法”)第13a-15(E)和15d-15(E)條規定的披露控制和程序。公司管理層在公司首席執行官和首席財務官的監督和參與下，對截至2021年7月3日公司披露控制和程序的設計和運行效果進行了評估。基於這一評估，公司首席執行官和首席財務官得出結論，截至2021年7月3日，公司的披露控制和程序正在有效運作，以確保公司在根據交易法提交或提交的報告中要求披露的信息在證券交易委員會規則和表格規定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告，並積累和傳達給公司管理層，包括公司首席執行官和首席財務官，以便及時做出有關披露要求的決定。
此外，根據交易所法案第13a-15(D)條的要求，我們的管理層在我們的首席執行官和首席財務官的參與下，對我們對財務報告的內部控制的變化進行了評估。根據這項評估，行政總裁及首席財務官得出結論，在我們最近一個財政季度內，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。

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第二部分：其他信息

第一項：法律訴訟
我們面臨着各種索賠和法律訴訟，這些索賠和法律程序涉及政府法規、所得税和其他在正常業務過程中產生的行為。管理層相信，這些問題的解決不會對我們的財務狀況或經營業績產生重大不利影響。
根據美國證券交易委員會的規則，我們將披露根據任何聯邦、州或地方制定或通過的監管材料排放到環境中的規定或主要出於保護環境的規定而產生的政府當局參與的任何訴訟，只有在我們認為此類訴訟將導致我們受到超過50萬美元的經濟制裁(不包括利息和成本)或對我們的財務狀況、運營結果或現金流具有重大影響的情況下，我們才會披露任何訴訟。

項目1A。風險因素
自2021年1月2日以來，我們的風險因素沒有發生實質性變化。請參考我們的2020年度報告。

第二項未登記的股權證券銷售和收益的使用
普通股回購計劃
2021年5月4日，我們的董事會批准了一項新的股票回購計劃，從2021年5月10日開始，在12個月內回購至多5000萬美元的已發行普通股(“回購計劃”)。
下表彙總了2021年第二季度回購計劃下的回購活動：

*購買的普通股總數*普通股平均支付價格作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的普通股總數根據計劃或計劃可購買的普通股的最大數量(或美元價值)
2021年4月4日-2021年4月30日— $— — $— 
2021年5月1日-2021年5月31日112,274 $16.72 112,274 $48,122,779 
2021年6月1日-2021年7月3日673,743 $16.44 673,743 $37,046,444 
總計786,017 

預扣税款
下表包含有關我們在2021年第二季度扣繳給員工的普通股的信息，這些普通股是為了履行他們各自與基於股票的獎勵相關的納税義務。

總計
數量：
普通股
購得		平均價格
付費單位
普通股		總人數
普通股
購買方式為
公開的一部分
宣佈了新的計劃
或程序		最大數量
(或近似美元值)的
普通股
那可能還會發生
根據協議購買的產品
計劃或計劃
2021年4月4日-2021年4月30日6,628 $16.57 不適用不適用
2021年5月1日-2021年5月31日5,275 $16.87 不適用不適用
2021年6月1日-2021年7月3日4,305 $16.85 不適用不適用
總計16,208 

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項目6.展品
通過引用併入本文隨函存檔或提供
證物編號：展品説明表格展品提交日期文件編號
3.1
Primo水務公司的續約條款。
*
3.2
經修訂的Primo水務公司附例。
*
4.1
修訂和重新簽署的股東權利計劃協議，日期為2021年5月4日，由Primo水務公司和Computershare Investor Services Inc.作為權利代理。
*
4.2
該契約日期為2021年4月30日，由其擔保方Primo Water Holdings Inc.、加拿大紐約銀行信託公司(BNY Trust Company)作為加拿大受託人、紐約梅隆銀行(Bank Of New York Mellon)作為美國受託人、付款代理、註冊人、轉移代理和認證代理簽署，管理2029年到期的4.375%優先票據。
8-K4.14/30/2021001-31410
4.3
2029年到期的4.375釐優先債券表格(載於附件A至附件4.2)
8-K4.14/30/2021001-31410
10.1 (1)
2021年5月4日給安妮·梅拉格尼的聘書。
*
31.1
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第302條為截至2021年7月3日的季度頒發首席執行官證書。
*
31.2
根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”(Sarbanes-Oxley Act)第302條，為截至2021年7月3日的季度頒發首席財務官證書。
*
32.1
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條為截至2021年7月3日的季度頒發首席執行官證書。
*
32.2
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條為截至2021年7月3日的季度頒發首席財務官證書。
*
101以下是Primo水務公司截至2021年8月6日提交的Form 10-Q季度報告中以內聯XBRL(EXtensible Business Reporting Language)格式編制的以下財務報表：(I)合併經營報表，(Ii)合併全面損失表，(Iii)合併資產負債表，(Iv)合併現金流量表，(V)合併權益報表，(Vi)合併財務附註*
104封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)。*
______________________
1“”指的是管理合同或補償計劃。

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簽名
根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的以下簽名者代表其簽署。
普里莫水務公司
(註冊人)
日期：2021年8月6日/s/傑伊·威爾斯
傑伊·威爾斯(Jay Wells)
首席財務官
(代表公司)
日期：2021年8月6日/s/Jason Ausher
傑森·奧舍(Jason Ausher)
首席會計官
(首席會計官)

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