ALK-20210630
--12-312021Q20001529274☐P3YP3YP3Y00015292742021-01-012021-06-30Xbrli：共享00015292742021-06-30Iso4217：美元00015292742020-12-31Iso4217：美元Xbrli：共享00015292742021-04-012021-06-3000015292742020-04-012020-06-3000015292742020-01-012020-06-3000015292742021-03-310001529274美國-GAAP：CommonStockMember2021-03-310001529274US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-03-310001529274美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-03-310001529274US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-04-012021-06-300001529274美國-GAAP：CommonStockMember2021-04-012021-06-300001529274美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-04-012021-06-300001529274美國-GAAP：CommonStockMember2021-06-300001529274US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-06-300001529274美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-06-3000015292742020-03-310001529274美國-GAAP：CommonStockMember2020-03-310001529274US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-03-310001529274美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-03-310001529274US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-04-012020-06-300001529274美國-GAAP：CommonStockMember2020-04-012020-06-300001529274美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-04-012020-06-3000015292742020-06-300001529274美國-GAAP：CommonStockMember2020-06-300001529274US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-06-300001529274美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-06-300001529274美國-GAAP：CommonStockMember2020-12-310001529274US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-12-310001529274美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-12-310001529274US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-01-012021-06-300001529274美國-GAAP：CommonStockMember2021-01-012021-06-300001529274美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-01-012021-06-3000015292742019-12-310001529274美國-GAAP：CommonStockMember2019-12-310001529274US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-12-310001529274美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2019-12-310001529274US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-01-012020-06-300001529274美國-GAAP：CommonStockMember2020-01-012020-06-300001529274美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-01-012020-06-300001529274美國-GAAP：IPO成員2021-04-132021-04-130001529274美國-GAAP：超額分配選項成員2021-04-132021-04-130001529274美國-GAAP：IPO成員2021-04-1300015292742021-04-1200015292742021-04-122021-04-1200015292742021-04-130001529274美國-GAAP：MoneyMarketFundsMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-06-300001529274美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：MoneyMarketFundsMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-06-300001529274美國-GAAP：MoneyMarketFundsMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員2021-06-300001529274美國-GAAP：MoneyMarketFundsMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-06-300001529274美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-06-300001529274美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-06-300001529274美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員2021-06-300001529274美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-06-300001529274美國-GAAP：MoneyMarketFundsMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-12-310001529274美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：MoneyMarketFundsMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-12-310001529274美國-GAAP：MoneyMarketFundsMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員2020-12-310001529274美國-GAAP：MoneyMarketFundsMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-12-310001529274美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-12-310001529274美國-GAAP：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-12-310001529274美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員US-GAAP：公允價值輸入級別2成員2020-12-310001529274美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2020-12-310001529274美國-公認會計準則：公允價值輸入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-01-012021-06-300001529274Us-gaap:SoftwareAndSoftwareDevelopmentCostsMemberSRT：最小成員數2021-01-012021-06-300001529274Us-gaap:SoftwareAndSoftwareDevelopmentCostsMemberSRT：最大成員數2021-01-012021-06-300001529274美國-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMemberSRT：最小成員數2021-01-012021-06-300001529274SRT：最大成員數美國-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2021-01-012021-06-300001529274ALK：ACHAlertMember2020-10-042020-10-040001529274ALK：TermLoanMemberUS-GAAP：LineOfCreditMember2020-10-162020-10-160001529274ALK：ACHAlertMember2020-10-040001529274ALK：ACHAlertMember2021-04-012021-06-300001529274ALK：ACHAlertMember2021-01-012021-06-300001529274ALK：ACHAlertMember2021-03-310001529274ALK：ACHAlertMember2020-10-042021-03-310001529274ALK：ACHAlertMemberUS-GAAP：客户關係成員2020-10-042020-10-040001529274ALK：ACHAlertMember美國-GAAP：發達的技術權利成員2020-10-042020-10-040001529274ALK：ACHAlertMember美國-GAAP：行業名稱成員2020-10-042020-10-040001529274美國-GAAP：軟件開發成員SRT：最小成員數2021-01-012021-06-300001529274美國-GAAP：軟件開發成員SRT：最大成員數2021-01-012021-06-300001529274美國-GAAP：軟件開發成員2021-06-300001529274美國-GAAP：軟件開發成員2020-12-310001529274美國-GAAP：MachineyAndEquipmentMember2021-01-012021-06-300001529274美國-GAAP：MachineyAndEquipmentMember2021-06-300001529274美國-GAAP：MachineyAndEquipmentMember2020-12-310001529274美國-GAAP：傢俱和固定設備成員2021-01-012021-06-300001529274美國-GAAP：傢俱和固定設備成員2021-06-300001529274美國-GAAP：傢俱和固定設備成員2020-12-310001529274美國-GAAP：租賃改進成員SRT：最小成員數2021-01-012021-06-300001529274美國-GAAP：租賃改進成員SRT：最大成員數2021-01-012021-06-300001529274美國-GAAP：租賃改進成員2021-06-300001529274美國-GAAP：租賃改進成員2020-12-310001529274ALK：SaaSSubscriptionServicesMember2021-04-012021-06-300001529274ALK：SaaSSubscriptionServicesMemb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美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549

表格10-Q
(標記一)
☒    根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條規定的季度報告
在截至本季度末的季度內2021年6月30日
或
☐    根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告
由_至_的過渡期
佣金檔案編號001-40321
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1529274/000152927421000039/alk-20210630_g1.jpg
Alkami Technology，Inc.
(註冊人的確切姓名載於其約章)
特拉華州45-3060776
州或其他司法管轄區
成立公司或組織		税務局僱主身分證號碼
花崗巖公園大道5601號套房120
普萊諾,TX75204
主要行政辦公室地址郵政編碼
(877) 725-5264
註冊人的電話號碼，包括區號

根據該法第12(B)條登記的證券：
每節課的標題交易代碼註冊的每個交易所的名稱
普通股，每股面值0.001美元ALKT納斯達克股票市場有限責任公司
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》(Securities Exchange Act)第F13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 ☒*☐
用複選標記表示註冊人是否已在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T法規(本章232.405節)第405條規定必須提交的每個交互數據文件。是 ☒*☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。參見“交易法”第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件管理器
☐
規模較小的新聞報道公司
☐
加速文件管理器
☐
新興成長型公司
☒
非加速文件服務器
☒
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第13(A)條提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法規則第312b-2條所定義)。*是。☐*☒
截至2021年6月30日，註冊人已發行普通股的數量為87,186,730.

目錄
目錄
第一部分-財務信息
第1項。
財務報表
1
未經審計的簡明合併資產負債表
1
未經審計的簡明合併經營報表
2
未經審計的可贖回可轉換優先股和股東權益(虧損)簡明合併變動表
3
未經審計的現金流量表簡明合併報表
5
未經審計簡明合併財務報表附註
6
第二項。
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
18
第三項。
關於市場風險的定量和定性披露
28
第四項。
管制和程序
28
第二部分-其他資料
第1項。
法律程序
29
第1A項。
風險因素
29
第二項。
未登記的股權證券銷售和收益的使用
29
第三項。
高級證券違約
29
第四項。
煤礦安全信息披露
29
第五項。
其他信息
29
第6項
陳列品
30
簽名
31
i    
目錄
第一部分-財務信息

項目1.財務報表

Alkami Technology，Inc.
CONDENSED合併資產負債表
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
(未經審計)
六月三十日，十二月三十一日，
20212020
資產
流動資產
現金和現金等價物$338,477 $166,790 
應收賬款淨額15,590 14,103 
延期實施成本，當前5,434 4,745 
預付費用和其他流動資產8,693 7,598 
流動資產總額368,194 193,236 
財產和設備，淨值10,418 10,461 
遞延實施費用，扣除當前部分15,219 14,858 
無形資產，淨值7,848 8,266 
商譽16,542 16,218 
其他資產6,521 6,127 
總資產$424,742 $249,166 
負債、可贖回可轉換優先股和股東權益(赤字)
流動負債
長期債務的當期部分$938 $313 
應付帳款2,575 360 
應計負債18,746 13,099 
遞延租金和租户津貼，現行676 596 
遞延收入，本期部分6,618 6,116 
流動負債總額29,553 20,484 
長期債務，淨額23,967 24,566 
認股權證責任— 2,692 
遞延收入，扣除當期部分13,018 14,424 
遞延租金和租户津貼，扣除當期部分5,553 5,867 
其他非流動負債1,393 1,393 
總負債73,484 69,426 
承擔和或有事項(附註13)
可贖回可轉換優先股
可贖回可轉換優先股，$0.001標準桿，0和72,799,602授權股份及0和72,225,916截至2021年6月30日和2020年12月31日分別發行和發行的股票
— 443,263 
股東權益(虧損)
優先股，$0.001標準桿，10,000,000和0授權股份及0截至2021年6月30日和2020年12月31日分別發行和發行的股票
— — 
普通股，$0.001標準桿，500,000,000和101,671,156授權股份及87,186,730和4,909,529截至2021年6月30日和2020年12月31日分別發行和發行的股票
87 5 
額外實收資本640,456 — 
累計赤字(289,285)(263,528)
股東權益合計(虧損)351,258 (263,523)
總負債、可贖回可轉換優先股和股東權益(赤字)$424,742 $249,166 

上述財務報表應與“未經審計簡明合併財務報表附註”一併閲讀。


1
目錄
Alkami Technology，Inc.
簡明合併業務報表
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
(未經審計)
截至6月30日的三個月，
截至6月30日的六個月，
2021202020212020
收入$36,701 26,666 $69,963 49,876 
收入成本16,180 13,236 31,677 25,138 
毛利20,521 13,430 38,286 24,738 
運營費用：
研發12,107 9,780 23,020 19,469 
銷售和市場營銷5,417 3,910 10,823 8,550 
一般事務和行政事務12,810 6,850 23,195 14,008 
總運營費用30,334 20,540 57,038 42,027 
運營虧損
(9,813)(7,110)(18,752)(17,289)
營業外收入(費用)：
利息收入127 8 141 37 
利息支出(298)(99)(608)(203)
金融工具損失
(1,391)(66)(3,035)(67)
所得税前虧損
(11,375)(7,267)(22,254)(17,522)
所得税撥備— — — — 
淨損失
$(11,375)$(7,267)$(22,254)$(17,522)
減去：累計股息和可贖回可轉換優先股的調整— (277)(277)(554)
普通股股東應佔淨虧損：$(11,375)$(7,544)$(22,531)$(18,076)
普通股股東每股淨虧損：
基本的和稀釋的$(0.15)$(1.63)$(0.56)$(3.93)
已發行普通股加權平均股數：
基本的和稀釋的74,831,512 4,635,852 40,399,138 4,602,436 

上述財務報表應與“未經審計簡明合併財務報表附註”一併閲讀。


2    
目錄
Alkami Technology，Inc.
可贖回可轉換股票的簡明合併變動表
優先股和股東權益(赤字)
(單位為千，共享數據除外)
(未經審計)

截至2021年6月30日的三個月
可贖回可轉換優先股普通股額外實收資本累計赤字股東權益合計(虧損)
股票金額股票金額
餘額2021年3月31日
72,225,916 $443,540 6,755,179 $7 $3,974 $(277,910)$(273,929)
基於股票的薪酬— — — — 3,023 — 3,023 
行權股票期權— — 1,305,635 1 2,105 — 2,106 
首次公開發行時派發B系列股息— (4,969)— — — — — 
首次公開發行(IPO)時發行普通股，扣除承銷折扣和佣金後的淨額— — 6,900,000 7 192,803 — 192,810 
首次公開發行時將可贖回可轉換優先股轉換為普通股(72,225,916)(438,571)72,225,916 72 438,498 — 438,570 
首次公開發行時可贖回可轉換優先股權證轉換為普通股認股權證— — — — 5,727 — 5,727 
與首次公開招股相關的費用(5,674)(5,674)
淨損失— — — — — (11,375)(11,375)
餘額2021年6月30日
— $— 87,186,730 $87 $640,456 $(289,285)$351,258 

截至2020年6月30日的三個月
可贖回可轉換優先股普通股額外實收資本累計赤字股東權益合計(虧損)
股票金額股票金額
餘額2020年3月31日
54,290,383 $210,310 4,609,315 $5 $569 $(205,985)$(205,411)
發行可贖回可轉換優先股，扣除發行成本2,929,754 38,948 — — — — — 
基於股票的薪酬— — — — 450 — 450 
優先E系列分期付款負債— — — — (892)— (892)
行權股票期權— — 41,859 — 46 — 46 
可贖回可轉換優先股的累計股息和調整— 277 — — (173)(104)(277)
淨損失— — — — — (7,267)(7,267)
餘額2020年6月30日
57,220,137 $249,535 4,651,174 $5 $— $(213,356)$(213,351)

上述財務報表應與“未經審計簡明合併財務報表附註”一併閲讀。
















3    
目錄



Alkami Technology，Inc.
可贖回可轉換股票的簡明合併變動表
優先股和股東權益(赤字)
(單位為千，共享數據除外)
(未經審計)

截至2021年6月30日的6個月
可贖回可轉換優先股普通股額外實收資本累計赤字股東權益合計(虧損)
股票金額股票金額
餘額2020年12月31日
72,225,916 $443,263 4,909,529 $5 $— $(263,528)$(263,523)
基於股票的薪酬— — — — 4,441 — 4,441 
行權股票期權— — 3,370,202 3 4,932 — 4,935 
首次公開發行時派發B系列股息— (4,969)— — — — — 
可贖回可轉換優先股的累計股息和調整— 277 — — (277)— (277)
首次公開發行(IPO)時發行普通股，扣除承銷折扣和佣金後的淨額— — 6,900,000 7 192,803 — 192,810 
首次公開發行時將可贖回可轉換優先股轉換為普通股(72,225,916)(438,571)72,225,916 72 438,498 — 438,570 
首次公開發行時可贖回可轉換優先股權證轉換為普通股認股權證— — — — — 5,727 — 5,727 
與首次公開招股相關的費用(5,674)(5,674)
普通股回購— — (218,917)— 6 (3,503)(3,497)
淨損失— — — — — (22,254)(22,254)
餘額2021年6月30日
— $— 87,186,730 $87 $640,456 $(289,285)$351,258 

截至2020年6月30日的6個月
可贖回可轉換優先股普通股額外實收資本累計赤字股東權益合計(虧損)
股票金額股票金額
餘額2019年12月31日
54,290,383 $210,033 4,537,955 $5 $335 $(195,730)$(195,390)
發行可贖回可轉換優先股，扣除發行成本2,929,754 38,948 — — — — — 
基於股票的薪酬— — — — 909 — 909 
優先E系列分期付款負債— — — — (892)— (892)
行權股票期權— — 113,219 — 98 — 98 
可贖回可轉換優先股的累計股息和調整— 554 — — (450)(104)(554)
淨損失— — — — — (17,522)(17,522)
餘額2020年6月30日
57,220,137 $249,535 4,651,174 $5 $— $(213,356)$(213,351)

上述財務報表應與“未經審計簡明合併財務報表附註”一併閲讀。
4    
目錄
Alkami Technology，Inc.
簡明合併現金流量表
(單位：千)
(未經審計)
截至6月30日的六個月，
20212020
經營活動的現金流：
淨損失
$(22,254)$(17,522)
對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行調整：
折舊及攤銷費用1,582 1,317 
基於股票的薪酬費用4,441 909 
債務發行成本攤銷26 38 
金融工具損失
3,035 67 
營業資產和負債變動情況：
應收賬款(1,487)(3,083)
預付費用和其他流動資產(3,319)(1,577)
應付賬款和應計負債7,851 859 
延期實施費用(1,051)(1,474)
遞延租金及租客津貼(233)279 
遞延收入(879)191 
用於經營活動的現金淨額
(12,288)(19,996)
投資活動的現金流：
購置物業和設備(477)(1,403)
資本化的軟件開發成本(643)— 
收購業務(326)— 
用於投資活動的淨現金
(1,446)(1,403)
融資活動的現金流：
信用額度借款— 13,000 
按信用額度付款— (13,000)
行使股票期權所得收益4,935 98 
出售優先股的收益，扣除發行成本— 24,879 
已支付的延期IPO發行成本(3,857)— 
資本租賃債務的支付— (11)
普通股回購(3,497)— 
首次公開發行(IPO)時發行普通股的收益，扣除承銷折扣和佣金後的淨額192,810 — 
支付B系列股息(4,969)— 
融資活動提供的現金淨額
185,422 24,966 
現金及現金等價物和限制性現金淨增加
171,688 3,567 
期初現金和現金等價物及限制性現金171,663 11,982 
期末現金和現金等價物及限制性現金$343,351 $15,549 
補充披露非現金融資活動
推遲IPO發行成本尚未支付$663 $— 

上述財務報表應與“未經審計簡明合併財務報表附註”一併閲讀。
5    
目錄
Alkami Technology，Inc.
未經審計簡明合併財務報表附註
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
(未經審計)


注1。組織

業務説明

Alkami Technology，Inc.(以下簡稱“公司”)是一家基於雲的數字銀行解決方案提供商。該公司激勵和授權社區、地區性和超地區性金融機構(“FIS”)與美國技術先進、資源充足的大型銀行競爭。該公司的解決方案Alkami Platform使FIS能夠在專有的、真正基於雲的多租户架構的支持下，加入並吸引新用户，增加收入並顯著提高運營效率。該公司通過基於訂閲的長期合同安排與客户建立了深厚的關係，使其增長與客户的成功保持一致，並創造了一個有吸引力的單位經濟模式。該公司於2011年8月在特拉華州註冊成立，其主要辦事處位於德克薩斯州的普萊諾。

首次公開發行(IPO)

2021年4月13日，公司關於其普通股首次公開發行(IPO)的註冊聲明被美國證券交易委員會(SEC)宣佈生效。關於首次公開募股，該公司發行並出售了6,900,000普通股股份(包括900,000根據行使承銷商購買額外股份的全部選擇權而發行的股份)，公開發行價為$30.00每股淨收益$192.8300萬美元，扣除承銷商的折扣和佣金(不包括其他IPO成本)。在公司首次公開募股之前，遞延發售成本(包括法律、會計、諮詢和其他與首次公開募股相關的直接費用和成本)被資本化為預付費用和其他流動資產。在完成公司首次公開募股後，這些成本與首次公開募股的收益相抵銷，並計入額外的實收資本。此外，在首次公開招股方面，公司的公司註冊證書進行了修訂和重述，從而使授權發行的普通股總數增加到500,000,000授權發行的優先股的股份和總股數減少到10,000,000股份。緊接本公司註冊聲明生效前，本公司已發行的可贖回可轉換優先股轉換為72,225,916普通股。利用首次公開募股的收益，該公司全額支付了其之前發行的B系列可贖回可轉換優先股的累計股息，總額約為$5.02000萬。本公司可就可贖回可轉換優先股股份轉換為可行使認股權證的所有已發行認股權證212,408在緊接本公司註冊聲明生效之前，這些股票被歸類為普通股，並被歸類為股權。

注2。重要會計政策摘要

隨附的財務報表反映瞭如下所述的重要會計政策的應用情況。

列報和整理的基礎

中期未經審核簡明綜合財務報表乃根據美國中期財務資料公認會計原則(“GAAP”)編制。因此，它們不包括GAAP要求的完整財務報表的所有信息和腳註。所有公司間帳户和交易都將被清除。

本公司認為，隨附的中期未經審核簡明綜合財務報表的編制基準與經審核的綜合財務報表相同，幷包括所有必要的調整，包括正常的經常性調整，以公平地列報所示期間的財務狀況、經營業績和現金流量。根據美國證券交易委員會的規則和規定，這些未經審計的中期簡明合併財務報表中遺漏了通常包含在根據公認會計原則編制的年度綜合財務報表附註中的某些信息和披露。因此，這些未經審計的中期簡明綜合財務報表應與截至2020年12月31日的財政年度的綜合財務報表和附註一併閲讀，這些財務報表和附註包括在2021年4月15日根據修訂的1933年證券法第424(B)(4)條向證券交易委員會提交的公司首次公開募股的最終招股説明書(“招股説明書”)中。截至2021年6月30日的3個月和6個月的經營業績不一定表明任何其他中期或截至2021年12月31日的年度的預期業績。

本公司沒有其他綜合收益來源，因此，每期出現的淨虧損與全面虧損相同。

預算的使用

根據公認會計準則編制財務報表要求管理層作出估計和假設，以影響財務報表日期的資產和負債報告金額、或有資產和負債的披露以及報告期內報告的收入和費用金額。實際結果可能與這些估計不同。

重要的估計和假設包括確定收入確認的時間和金額、與獲得和履行合同的成本有關的可回收能力和攤銷期限，以及對公司股票期權的估值。

6    
目錄
金融工具的公允價值

該公司的金融工具主要包括現金、限制性現金和現金等價物、應收賬款、應付賬款、長期債務和認股權證。由於這些工具的短期性質，現金、限制性現金和現金等價物、應收賬款和應付賬款的賬面價值接近其各自的公允價值。由於浮動利率，長期債務的賬面價值接近其公允價值。現金等價物包括貨幣市場賬户中持有的金額，這些金額是使用可觀察到的市場價格按公允價值計量的。認股權證負債採用Black-Scholes期權定價方法進行估值，並在報告期末按估計公允價值列示。在準備Black-Scholes期權定價計算時使用的假設包括加權平均授予日期公允價值、波動性、無風險利率、股息和加權平均預期壽命(以年為單位)。認股權證負債的公允價值變動確認為營業外收入(費用)內的損益。就本公司的首次公開招股而言，認股權證由負債工具轉換為權益工具，令認股權證負債減少至$。0.

該公司採用三層公允價值層次結構，在計量公允價值時優先考慮估值方法中使用的投入：

1級。相同資產或負債在活躍市場的報價(未經調整)。

2級。在市場上可以直接或間接觀察到的其他重要投入。

3級。很少或根本沒有市場活動支持的不可觀察到的重大投入。

本公司定期對其金融資產和負債進行公允價值計量，以確定在每個報告期對其進行分類的適當水平。下表彙總了該公司截至2021年6月30日和2020年12月31日按公允價值計量的金融資產，並指出了估值的公允價值層次：

報告日期的公允價值使用
(單位：千)2021年6月30日1級2級3級
資產：
貨幣市場賬户$34,587 $34,587 $— $— 
*總資產$34,587 $34,587 $— $— 

報告日期的公允價值使用
(單位：千)2020年12月31日1級2級3級
資產：
貨幣市場賬户$143,277 $143,277 $— $— 
*總資產$143,277 $143,277 $— $— 
負債：
認股權證負債$(2,692)$— $— $(2,692)
總負債$(2,692)$— $— $(2,692)

截至2021年6月30日的6個月內，3級資產和負債的期初和期末餘額對賬如下(單位：千)：
資產和負債類別
從2021年1月1日開始的第3級公允價值
公允價值調整
首次公開發行(IPO)轉股權會計處理的調整
截至2021年6月30日的第3級公允價值
認股權證負債$(2,692)$(3,035)$5,727 $— 

受限現金

該公司將限制性現金定義為在取款或使用方面受到法律限制的現金。截至2021年6月30日和2020年12月31日的壓縮綜合資產負債表上的限制性現金中包含的金額是存放在託管代理的額外現金收益，用於滿足與收購ACH Alert，LLC(“ACH Alert”)有關的或有對價。有關詳細信息，請參閲註釋3。

六月三十日，十二月三十一日，
(單位：千)20212020
現金和現金等價物$338,477 $166,790 
包括在其他資產中的受限現金4,874 4,873 
現金和現金等價物及限制性現金總額$343,351 $171,663 

資本化的軟件開發成本

軟件開發成本主要涉及公司專有系統的軟件編碼、系統接口和測試，並根據ASC 350-40“內部使用軟件”進行核算。內部軟件開發成本從
7    
目錄
內部使用軟件在軟件準備就緒之前處於應用程序開發階段。業務分析、系統評估和軟件維護成本在發生時計入費用。資本化的軟件開發成本在資產和設備中報告，在壓縮的合併資產負債表中報告淨額。

該公司有$0.6截至2021年6月30日的資本化內部軟件開發成本不是截至2020年12月31日。資本化的軟件開發成本通常使用直線法在軟件的估計使用壽命內攤銷。三至五年從資產投入使用時算起。

合同餘額

已確認收入但公司尚不能開具發票的客户合同產生合同資產。通常，當多年合同的頭幾年折扣權重更大，或者客户合同的實質性最低費用在合同期限內逐步上升時，合同資產就會出現重新分配收入的結果。合同資產總額為$0.9百萬美元和$0.8分別截至2021年6月30日和2020年12月31日的600萬美元，這些資產包括在隨附的精簡合併資產負債表中的其他資產中。

合同負債包括在履行合同之前從公司客户那裏收到的賬單或付款，並在壓縮的綜合資產負債表中體現為遞延收入。

基於股票的薪酬

股票期權

股票期權採用授予日期公允價值法核算。在這種方法下，基於股票的補償費用是根據授予日授予的股票期權的估計公允價值使用Black-Scholes期權定價模型計量的，並在歸屬期間確認，並相應增加額外實收資本。

在授予日確定股票獎勵的公允價值需要做出重大判斷。在公司首次公開募股之前，使用Black-Scholes期權定價模型確定股票獎勵授予日期的公允價值受到公司估計的普通股公允價值以及其他主觀假設的影響，這些主觀假設包括波動性、無風險利率、股息和加權平均預期壽命。公司期權定價模型中使用的假設代表管理層的最佳估計。這些假設和估計如下：

普通股公允價值。鑑於本公司普通股在首次公開招股前並無活躍市場，本公司股票期權相關普通股股份的公允價值由本公司董事會(“董事會”)釐定。

•2020年12月31日之後授予的初步發行價和期權。在2021年2月期間，該公司授予購買其普通股股票的股票期權。該公司根據2020年12月31日的估值和初始價格區間的中點的直線插值法確定了這些贈款的公允價值，以便為財務報告確定適當的基於股票的補償費用。

•2021年4月13日之後授予的首次公開募股價格和期權。該公司的股票在2021年4月完成首次公開募股(IPO)後交易活躍。對於首次公開募股(IPO)當天或之後發行的贈款，公司將根據公司的股票價格確定公允價值。

波動性：由於該公司的普通股沒有必要的交易歷史，所選用的波動率代表了預期的未來波動率。該公司根據類似預期期限內可比上市公司的歷史和隱含波動率計算未來的預期波動率。

無風險利率：該公司的無風險利率是以美國財政部零息債券的利率為基礎的，其期限與期權授予日期最近的日期的期權授予的預期壽命非常接近。

紅利。公司從未宣佈或支付過任何現金股息，目前也不打算在可預見的將來支付現金股息，但在公司首次公開募股(IPO)生效時向公司B系列可贖回可轉換優先股持有人支付的累計股息總額除外。因此，該公司採用的股息假設為零。

加權平均預期壽命(以年為單位)：員工股票期權的預期期限反映了公司認為期權將保持未償還狀態的期限。為確定預期期限，本公司採用簡化方法，即將授予的預期期限推定為歸屬日期和授予到期日之間的中間點。
除了Black-Scholes期權定價模型中使用的假設外，該公司還估計了一個罰沒率，以計算其期權獎勵的基於股票的補償費用。該公司的罰沒率是基於對其實際沒收的分析。本公司將繼續根據實際沒收經驗、員工流失率分析及其他因素評估沒收比率的適當性。

限售股單位

限制性股票單位(“RSU”)在公司首次公開募股(IPO)背心時及之後發行，但僅在滿足基於時間的條件下發行。這些RSU通常是在以下服務期限內賺取的三至四年了與這些獎勵相關的補償費用以授予日期為基礎，以RSU的公允價值為基礎，並在適用的服務期內按應課税額確認。
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目錄

員工購股計劃

公司的2021年員工股票購買計劃(“ESPP”)允許員工在6個月的股票發售期間通過工資扣除購買公司的普通股。發行期從每年5月15日和11月15日開始，或者由薪酬委員會決定的其他期限。根據ASC 718-50-Compensation-Stock Compensation中的指導，能夠在要約期的第一天或要約期的最後一天(即購買日期)以較低價格的85%購買公司普通股股票是一種選擇，因此，ESPP是一種補償計劃。因此，基於股票的薪酬費用是根據應用Black-Scholes期權定價模型估計的授予日期公允價值確定的，並在預扣期間確認。

信用風險集中

信用風險主要集中在公司的收入和應收賬款上。管理層認為，其合同受理、計費和收款政策足以將潛在的信用風險降至最低。在截至2021年和2020年6月30日的三個月和六個月裏，沒有客户的收入超過10%。截至2021年6月30日和2020年12月31日，沒有客户的應收賬款佔比超過10%。

近期會計公告

2016年2月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了會計準則更新(ASU)第2016-02號，“租賃(主題842)”，通過在精簡的合併資產負債表上確認租賃資產和租賃負債，並披露有關租賃安排的關鍵信息，提高了組織之間的透明度和可比性。該標準適用於2020年12月15日之後開始的財年的非公共實體，以及2021年12月15日之後開始的財年的過渡期，並允許提前申請。公司預計，採用主題842將影響其壓縮的綜合資產負債表，因為在採用ASU 2016-02年度後，其大部分經營租賃承諾將受到新標準的約束，並被確認為使用權資產和相應的經營租賃負債。該公司預計在2021財年採用修改後的追溯過渡法，並從2022年開始的過渡期採用該標準。公司將繼續評估採用該標準將產生的量化影響。該公司預計，在採用之前，報告的總資產和負債將相對於這樣的數額增加。

2016年6月，美國財務會計準則委員會(FASB)發佈了美國會計準則委員會(ASU)第2016-13號“金融工具-信貸損失(專題326)”，其中修改了某些金融工具預期信貸損失的衡量方法，其方法反映了預期的信貸損失，並要求考慮更廣泛的合理和可支持的信息，以告知信貸損失估計。新標準的生效日期被推遲到2021年12月15日之後的歷年，並允許提前採用。這一ASU預計不會對公司的財務報表產生實質性影響。

注3。企業合併

2020年10月4日，該公司宣佈以大約1美元的價格收購ACH Alert的幾乎所有資產252000萬美元的現金對價。通過收購從ACH Alert獲得的一整套資產和活動符合ASU 2017-01更新的ASC 805下的業務定義。一筆#美元的定期貸款25.0為收購ACH Alert提供部分資金(見附註8)，於2020年10月16日借入3.8億歐元(“定期貸款”)。

ACH Alert的收購還涉及美元。4.9公司向託管代理交存的額外現金對價100萬美元，將在ACH Alert的其中一名所有者繼續受僱時支付，其中#美元2.51000萬美元將於2021年10月支付，美元2.41000萬美元將於2022年10月支付。由於支付取決於前業主的繼續和未來就業，這些金額已從購買價格中剔除。該公司已將託管的金額歸類為壓縮綜合資產負債表上的限制性現金，並將必要服務期內的估計支出作為壓縮綜合經營報表的一般和行政費用的一部分進行應計。截至2021年6月30日的三個月和六個月，公司確認的補償費用為0.6300萬美元和300萬美元1.2百萬美元，分別與這項協議有關。

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目錄
由於公司在計量期間獲得更多信息，公司用來衡量收購的資產和承擔的負債的公允價值初步估計和假設可能會發生變化。下表彙總了截至收購日每一主要類別資產或承擔的負債確認的公允價值金額，以及在計量期內所作的調整：

(單位：千)*截至2020年10月4日的初步公允價值測算期調整截至2021年3月31日的調整後公允價值
貿易應收賬款$915 $— $915 
其他流動資產47 (14)33 
財產和設備20 — 20 
商譽16,218 324 16,542 
無形資產8,450 — 8,450 
收購的總資產$25,650 $310 $25,960 
應付帳款$61 $5 $66 
應計負債— 4 4 
遞延收入，當期170 — 170 
遞延收入，扣除當期收入346 (25)321 
承擔的總負債577 (16)561 
取得的淨資產$25,073 $326 $25,399 

截至2021年3月31日，ACH Alert採購價分配最終敲定。

下表概述了購買的可識別無形資產：

加權平均攤銷期總計
(以年為單位)(單位：千)
客户關係15$5,100 
發達的技術73,300 
商品名稱250 
可識別無形資產總額$8,450 

商譽主要歸因於此次收購的預期優勢，例如為公司提供現有平臺產品的免費解決方案，特別是對銀行而言。預計這也將使該公司更好地滲透銀行市場。這項商譽預計可在納税時扣除。

截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月的精簡綜合運營報表中不包括重大交易成本。

注4.財產和設備，淨值

折舊費用為$0.6300萬美元和300萬美元1.2截至2021年6月30日的三個月和六個月分別為百萬美元和0.7百萬美元和$1.3截至2020年6月30日的三個月和六個月分別為100萬美元。

(單位：千)使用壽命2021年6月30日2020年12月31日
軟體
1至3年份
$1,366 $722 
計算機和設備3年份4,277 3,821 
傢俱和固定裝置5年份3,930 3,930 
租賃權的改進
3至10年份
11,663 11,650 
$21,236 $20,123 
減去：累計折舊(10,818)(9,662)
財產和設備，淨值$10,418 $10,461 

注5。收入和遞延成本

該公司的所有收入主要來自對使用其數字銀行解決方案收取費用的軟件即服務(“SaaS”)訂閲服務。收入是在扣除最有可能的銷售抵免和津貼金額後確認的，並在扣除代表政府當局從客户那裏收取的基於銷售和使用的税收後列示。SaaS訂閲服務通常被確認為合同期限內的收入，即捆綁到單個履約義務中的一系列不同的SaaS服務。客户使用該公司的數字銀行解決方案通常會被收取一次性預付實施費用以及經常性的年度和月度接入費。數字銀行平臺的實施和集成非常複雜，本公司已確定一次性、前期服務不明顯。在決定實施服務是否有別於訂閲服務時，公司考慮了各種因素，包括實施服務和訂閲服務之間的重要整合程度、相互依賴和相互關係，以及執行服務和訂閲服務之間無法
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目錄
客户的人員或其他服務提供商執行大部分服務。因此，本公司遞延實施服務的任何安排費用，並在一段時間內按應課税制將該等金額確認為一項履行義務，基礎訂閲收入自客户在平臺上線時開始支付，這與客户獲得本公司數字銀行解決方案並開始從該服務中受益的日期相對應。

公司對SaaS系列服務的履行義務包括隨時準備在合同期限內向所有客户用户提供訪問權限，並處理這些用户發起的任何交易。公司每月向客户開具合同規定的最低註冊用户數的發票，超過最低註冊用户數的用户將額外支付費用。該公司確認與每月超過合同最低金額的註冊用户數量相關的可變對價。SaaS訂閲收入還包括在訂閲期限內確認的維護和支持服務的年費和月費。如上所述，SaaS合同包括單一的履行義務，該義務由一系列不同的SaaS服務組成，這些服務隨着時間的推移傳輸，每個月基本相同。獨立的銷售價格不需要在該系列中的不同服務之間分配收入。該公司利用對定價和折扣目標、合同最低限額和交易量以上的預期用户量以及客户特徵的分析，以確保實現收入標準的分配目標。在有限的情況下，當合同要求由於數量超過合同最低要求而觸發某些折扣時，公司需要估計這些數量，以便根據標準的分配目標計算收入確認。

下表按主要來源分列了公司截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月的收入：

截至6月30日的三個月，
截至6月30日的六個月，
(單位：千)2021202020212020
SaaS訂閲服務$34,604 $25,144 $66,173 $46,658 
實施服務1,636 1,046 2,936 2,323 
其他服務461 476 854 895 
總收入$36,701 $26,666 $69,963 $49,876 

該公司確認了大約$2.0百萬美元和$3.7在截至2021年6月30日的三個月和六個月內的收入分別為3.8億美元和2.7300萬美元和300萬美元4.5在截至2020年6月30日的三個月和六個月期間，分別確認了2000萬歐元，這筆收入在每個報告期開始時從相應的精簡合併資產負債表中的遞延收入中確認。對於那些截至2021年6月30日完全或部分未履行的合同，未來期間需要確認的最低合同訂閲收入總計約為$536.0百萬美元。該公司預計將確認大約45此金額的%作為訂閲服務在接下來的時間內轉移給客户24幾個月，額外的34在接下來的25到48個月裏，以及之後的餘額。這一估計不包括該公司根據其訂閲合同預期賺取的超額用户和交易處理費的估計對價。

遞延成本確認

該公司資本化了$0.2百萬美元和$0.5截至2021年6月30日的三個月和六個月的遞延佣金成本分別為百萬美元和0.5百萬美元和$0.8截至2020年6月30日的三個月和六個月分別為100萬美元，並確認為0.5百萬美元和$1.0分別在截至2021年6月30日的三個月和六個月內攤銷100萬美元，以及0.4百萬美元和$0.7截至2020年6月30日的三個月和六個月分別為100萬美元。攤銷費用包括在隨附的營業報表中的銷售和營銷費用中。遞延佣金計入隨附的簡明綜合資產負債表的遞延執行費用#美元。8.5百萬美元和$9.0分別截至2021年6月30日和2020年12月31日。

該公司將實施成本資本化為#美元。1.3百萬美元和$2.7在截至2021年6月30日的三個月和六個月內分別為100萬美元和1.0百萬美元和$2.2截至2020年6月30日的三個月和六個月分別為100萬美元，並確認攤銷為0.7百萬美元和$1.2在截至2021年6月30日的三個月和六個月內分別為100萬美元和0.5百萬美元和$1.0截至2020年6月30日的三個月和六個月分別為100萬美元。攤銷費用包括在附帶的簡明綜合經營報表的收入成本中。

本公司定期審核遞延成本的賬面金額，以確定是否發生了可能影響受益期的事件或環境變化。不是在截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月，確認了與這些資本化成本相關的減值損失。

注6。應收帳款

2021年6月30日和2020年12月31日的應收賬款包括以下金額：
六月三十日，十二月三十一日，
(單位：千)20212020
應收貿易賬款$12,491 $11,804 
未開票應收賬款2,649 2,081 
其他應收賬款624 702 
應收賬款總額15,764 14,587 
壞賬準備(32)(323)
預留估計信用額度(142)(161)
$15,590 $14,103 

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注7。應計負債

截至2021年6月30日和2020年12月31日，應計負債包括以下內容：
六月三十日，十二月三十一日，
(單位：千)20212020
獎金應計$5,331 $2,636 
應計供應商採購1,984 2,542 
佣金應計1,226 1,309 
應計託管服務1,696 924 
客户退款責任1,008 1,362 
應付遞延補償1,875 625 
應計諮詢費和專業費用485 207 
應計税款負債2,427 2,394 
其他應計負債2,714 1,100 
應計負債總額$18,746 $13,099 

注8。債務

2020年10月16日，本公司與硅谷銀行和KeyBank訂立信貸協議(“信貸協議”)。信貸協議取代了以前由Comerica銀行提供的信貸安排。信貸協議將於2023年10月16日到期。信貸協議包括以下內容：
•循環設施：信貸協議提供$25.0有擔保循環貸款的總承諾額為2000萬美元，分限額為#美元10.02000萬美元用於開立信用證，另有#美元用於開具信用證。7.52000萬英鎊用於Swingline貸款(“循環貸款”)。
•定期貸款：一筆#美元的定期貸款25.0在信貸協議結束之日借入了1.6億美元。定期貸款的收益用於收購ACH Alert，該交易於2020年10月4日完成。
•手風琴功能：信貸協議亦容許本公司在符合若干條件下，申請本金總額高達$的額外循環貸款承諾。30.02000萬。

信貸協議項下的循環貸款可以自願預付和再借款。定期貸款的本金按季度分期付款，初始金額約為#美元。0.32000萬美元，從2021年12月31日開始，一直持續到2022年9月30日，並增加到大約0.6從2022年12月31日起至信貸協議到期日止。定期貸款一經償還或預付，不得再借入。

信貸協議項下的借款以浮動利率計息，利率根據LIBOR利率或基本利率(在每種情況下，均按習慣定義)加上適用保證金，由本公司選擇。要應用的最低LIBOR利率為1.00%。基於適用的經常性收入槓桿率，libor利率貸款的適用保證金範圍為3.00%至3.50年利率，而基本利率貸款的適用保證金為2.00至2.50每年的百分比。該公司適用於定期債務的最低利率為4.00截至2021年6月30日。該公司須支付以下承諾費：0.30循環貸款項下未提取部分的年利率，以及未付信用證的浮動費用。

所有未償還本金和應計但未付利息在到期日到期，循環貸款的承諾終止。定期貸款在發生某些資產出售或發生某些保險或譴責事件時，必須遵守強制性償還要求，但須遵守慣例的再投資條款。本公司可隨時預付全部或部分定期貸款，無需支付溢價或違約金。

信貸協議包含慣常的肯定和否定契約，以及(I)年度經常性收入增長契約，要求貸款方在任何連續四個財政季度期間有經常性收入，金額為10%高於上一年相應連續四個季度的經常性收入，以及(Ii)流動性(定義為受控制協議約束的銀行賬户中的現金總額加上循環貸款項下的可獲得性)契約，要求貸款方在每個日曆月的最後一天進行流動性測試，金額為#美元。(2)流動性(定義為受控制協議約束的銀行賬户中的現金總額加上循環貸款下的可獲得性)契約，要求貸款方在每個日曆月的最後一天測試流動性。10.01000萬或更多。信貸協議亦載有慣常的違約事件，一旦發生，可能會導致信貸協議項下的承諾終止、宣佈所有未償還貸款即時到期及全部或部分須予支付，以及要求維持未償還信用證的現金抵押品按金。截至2021年6月30日，該公司遵守了所有公約。
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目錄

長期債務

下表彙總了截至2021年6月30日和2020年12月31日的長期債務義務(單位：千)：

2021年6月30日2020年12月31日
定期債務$25,000 $25,000 
減少未攤銷債務發行成本(95)(121)
淨額24,905 24,879 
較少的當前長期債務到期日(938)(313)
長期部分$23,967 $24,566 

截至2021年6月30日的長期未償債務到期日摘要如下(以千為單位)：

2021$313 
20221,562 
202323,125 
此後— 
總計$25,000 

注9.可贖回可轉換優先股和股東權益(赤字)

關於首次公開募股，本公司的公司註冊證書進行了修訂和重述，授權發行的普通股總數增加到500,000,000授權發行的優先股的股份和總股數減少到10,000,000股份。

普通股回購

在截至2021年3月31日的三個月內，前僱員獲得了購買0.2本公司持有的普通股為2000萬股。由於本公司對出售該等股份有優先購買權，故本公司以#美元回購該等股份。3.5以所提供的價格從前員工那裏獲得100萬美元。

可贖回可轉換優先股

自2020年12月31日起，本公司獲授權發行七股票類別：普通股、A系列可贖回可轉換優先股、B系列可贖回可轉換優先股、C系列可贖回可轉換優先股、D系列可贖回可轉換優先股、E系列可贖回可轉換優先股和F系列可贖回可轉換優先股。截至2020年12月31日，這些優先股被歸類為公司綜合資產負債表中的臨時權益。緊接本公司有關其首次公開發行(IPO)的註冊聲明生效前，本公司已發行的可贖回可轉換優先股轉換為合共72,225,916普通股。利用首次公開募股所得款項，該公司全額支付了其之前發行的B系列可贖回可轉換優先股的累計股息，總額約為$5.02000萬。截至2021年6月30日，沒有已發行或已發行的優先股。

認股權證

在與先前貸款人達成融資安排的同時，該公司發行了認股權證，用於購買本公司可贖回可轉換優先股的股票。本公司可就可贖回可轉換優先股股份轉換為可行使認股權證的所有已發行認股權證212,408在緊接本公司有關其首次公開發行(IPO)的註冊説明書生效之前，這些股票被歸類為普通股。

注10。股權補償

2021年2月25日，董事會批准了ESPP(股東於2021年3月23日獲得批准)，根據該計劃，員工將能夠以每股15打折。董事會就#年的ESPP規定了一項股份儲備2本公司首次公開發行(IPO)後已發行股票總數的百分比。董事會進一步規定，股份儲備將由以下常青樹條款刷新1佔公司上一年度末已發行普通股的百分比，或董事會或其薪酬委員會可能釐定的較低金額。本公司保留2,205,790根據ESPP未來發行的普通股。

2021年2月25日，董事會批准了本公司於2021年3月23日獲得股東批准的2021年激勵獎勵計劃(“2021年計劃”)，根據該計劃，可向員工、董事和顧問頒發激勵獎勵。董事會規定，根據2021年計劃可發行的普通股最高股數(取決於股票拆分、股息、資本重組等)等於等於(I)的股數11.0在IPO中出售的股票數量生效後，在緊接其IPO生效之前已發行普通股的百分比(包括未償還股權獎勵的股票，以及2021年股票儲備和ESPP股票儲備(如上所述))，並假設承銷商沒有行使購買額外股票的選擇權，加上(Ii)
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從2022年開始到2031年結束的每年第一天的年度增加額，相當於以下兩者中的較小者：(A)5.0(Iii)於緊接其首次公開發售前根據經修訂的二零一一年長期獎勵計劃(“二零一一年計劃”)發行的任何股份，其後按其原始收購價沒收、終止、到期或購回，惟須受國税法第422條所指的與“激勵性股票期權”有關的若干法定限制所規限，或(B)董事會釐定的較低金額，或(B)上一會計年度最後一天已發行股份的百分比，以及(Iii)於緊接其首次公開招股生效前根據經修訂的二零一一年長期獎勵計劃(“二零一一年計劃”)已發行的任何股份。本公司保留12,131,846根據2021年計劃的未來獎勵發行的普通股。

股票期權

截至2021年6月30日止六個月內，本公司合共授予2,811,098根據2011年計劃和2021年計劃向高級管理人員和員工購買普通股的股票期權，加權平均行權價為#美元。19.92每股。授予期權的公允價值是在授予之日使用Black-Scholes期權定價模型在以下加權平均假設下估計的：(I)預期期限為6.03年，(Ii)預期波動率36.9%，(Iii)無風險利率0.7%及(Iv)預期股息率0%.

限售股單位

於2021年4月，本公司共批出213,500根據2021年計劃向官員和員工提供RSU。RSU授予並決定服務條件的滿意度。獎項的服務條件總體上得到了滿足。三至四年了.

員工購股計劃

首次招股期於2021年5月15日開始，截至2021年6月30日，尚未根據該計劃發行任何股票。

基於股票的薪酬費用包括如下：
截至6月30日的三個月，
截至6月30日的六個月，
(單位：千)2021202020212020
收入成本$465 $88 $698 $180 
研發702 101 1,001 206 
銷售和市場營銷240 33 344 66 
一般事務和行政事務1,616 228 2,398 457 
基於股票的薪酬費用總額$3,023 $450 $4,441 $909 

在截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月裏，資本化為遞延實施成本一部分的股票薪酬金額微不足道。由於淨營業虧損，沒有記錄與基於股票的薪酬支出相關的税費或利益。

注11.所得税

隨附的截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月的簡明綜合經營報表中的所得税撥備為#美元。0。實際税率與法定税率不同，主要是因為全額估值免税額對公司遞延税項資產的影響。

注12。每股收益

用於計算基本和稀釋後每股收益(“EPS”)的普通股股東應佔淨虧損已計算為淨虧損減去B系列累計股息和可贖回可轉換優先股的其他調整，金額為#美元。0.3截至2021年6月30日的三個月和六個月均為百萬美元，以及0.3300萬美元和300萬美元0.6截至2020年6月30日的三個月和六個月分別為2.5億美元。公司可贖回可轉換優先股的持有者沒有分擔公司虧損的合同義務；因此，沒有任何總額的未分配虧損被分配給可贖回可轉換優先股。首次公開募股完成後，所有優先股都轉換為普通股，因此，截至2021年6月30日，公司沒有已發行或已發行的優先股。

普通股股東應佔每股基本淨虧損的計算方法為：普通股股東應佔淨虧損除以當期已發行普通股的加權平均股數。由於公司報告了截至2021年6月30日和2020年6月30日的3個月和6個月的淨虧損，用於計算普通股股東應佔稀釋淨虧損的股票數量與用於計算本報告所述期間普通股股東應佔基本淨虧損的股票數量相同，因為如果將潛在稀釋股票包括在計算中，將是反稀釋的。

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截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月基本每股收益和攤薄每股收益計算如下：
截至6月30日的三個月，
截至6月30日的六個月，
(以千為單位，不包括股票和每股金額)2021202020212020
淨損失$(11,375)$(7,267)$(22,254)$(17,522)
更少：可贖回可轉換優先股的累計股息和調整
— (277)(277)(554)
普通股股東應佔淨虧損$(11,375)$(7,544)$(22,531)$(18,076)
已發行普通股加權平均股份-基本和稀釋74,831,512 4,635,852 40,399,138 4,602,436 
普通股每股虧損-基本虧損和攤薄虧損$(0.15)$(1.63)$(0.56)$(3.93)

在截至2021年6月30日和2020年6月30日的3個月和6個月裏，以下潛在普通股被排除在稀釋後每股收益之外，因為公司在每個呈報期間都有淨虧損：
截至6月30日，
20212020
股票期權10,934,687 12,972,626 
可贖回可轉換優先股— 57,220,137 
認股權證212,408 212,408 
限制性股票單位(RSU)213,500 — 
總反稀釋普通股等價物11,360,595 70,405,171 

注13.承諾和或有事項

經營租賃承諾額

本公司根據一項不可撤銷的營運租約，為其位於得克薩斯州普萊諾的公司總部租用寫字樓。十年期租賃協議，公司根據該協議租賃約125,000一平方英尺的辦公空間，初始租期將於2028年8月31日到期，可以選擇延長租約二附加條款五年每個或一額外任期為十年。經營租賃項下的租金費用為#美元。1.2百萬美元和$2.3截至2021年6月30日的三個月和六個月分別為百萬美元和1.2百萬美元和$2.3截至2020年6月30日的三個月和六個月分別為100萬美元。

截至2021年6月30日，初始或剩餘不可取消租賃期限超過一年的經營租賃規定的未來最低付款如下(以千為單位)：
經營租約
2021$1,833 
20223,710 
20233,773 
20243,835 
20253,898 
此後10,697 
最低租賃付款總額$27,746 

遞延租金及租客免税額

遞延租金及租户津貼以直線方式攤銷並於租賃期內抵銷租金開支。截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司已遞延租金和租户津貼餘額如下：
(單位：千)2021年6月30日2020年12月31日
遞延租金和租户津貼$6,229 $6,463 
減：當前部分(676)(596)
遞延租金和租户津貼，扣除當期部分$5,553 $5,867 

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目錄
法律程序

在正常業務過程中，公司可能成為各種法律訴訟的一方。為此類訴訟辯護的費用高昂，可能會給管理層和員工帶來重大負擔，在訴訟過程中可能會得到不利的初步或臨時裁決，而且無法保證會獲得有利的最終結果。此外，本公司的行業特點是存在大量的專利、著作權、商標、商業祕密等知識產權和專有權利。該行業的公司經常被要求對基於侵犯知識產權或其他侵犯知識產權的指控的訴訟索賠進行辯護。此外，客户協議通常要求公司賠償客户因聲稱其解決方案侵犯第三方知識產權而產生的責任。本公司不時發生與第三方專利及其他知識產權相關的糾紛，均未造成重大責任。該公司預計未來可能會繼續出現此類糾紛。根據目前的資料，考慮到估計負債的既定應計項目，本公司相信其因該等待決法律程序、所聲稱的法律索賠及可能被主張的已知潛在法律索賠而產生的負債(如有)，合理地可能對本公司的財務狀況、經營業績或現金流並無重大影響。

注14.關聯方交易

CU Cooperative Systems，Inc.(“CU Cooperative”)是該公司的股東，也是供應商，獲得了#美元的費用。1.0300萬美元和300萬美元2.1截至2021年6月30日的三個月和六個月分別為3.8億美元和2.8億美元1.1300萬美元和300萬美元2.3截至2020年6月30日的三個月和六個月分別為600萬美元，與轉售給本公司客户的服務有關。截至2021年6月30日，該公司擁有0.3應付CU合作社的餘額為百萬美元，截至2020年12月31日，應付賬款中包括應付CU合作社的金額$0.3百萬美元。託德·克拉克先生自2016年以來一直擔任CU合作社總裁兼首席執行官，他是董事會成員，並被CU合作社指定擔任董事會成員。CU合作社舉辦5截至2020年12月31日公司股本的%或更多。

在截至2021年6月30日的三個月和六個月裏，該公司聘用了被收購業務ACH Alert的一名前所有者。對於代表前業主支付的某些運營和租賃付款以及應付給公司的鎖箱現金收據，應收賬款為#美元。1.4截至2020年12月31日，前所有者的100萬美元包括在預付費用和其他流動資產中。截至2021年6月30日，該公司沒有從前所有者那裏獲得重大應收賬款餘額。

注15。商譽和其他無形資產

被視為具有無限期壽命的商譽和無形資產不會攤銷，但每年都會就價值減值或存在潛在減值指標進行審查。作為公司業務規劃週期的一部分，公司將在2021年開始的會計年度第四季度進行年度商譽減值測試。在截至2021年6月30日的三個月裏，沒有注意到商譽減值的跡象。商譽的賬面價值為$。16.5300萬美元和300萬美元16.2分別截至2021年6月30日和2020年12月31日。該公司記錄了$0.3在截至2021年6月30日的6個月內，由於ACH Alert的購買價格分配發生變化，在測算期內適當時，ACH Alert的商譽為1000萬美元。有關更多信息，請參見注釋3。

截至2021年6月30日和2020年12月31日，無形資產總額(淨額)包括：

截至2021年6月30日
(單位：千)賬面價值累計攤銷賬面淨值
有限壽命：
*$5,100 $(255)$4,845 
*開發的技術3,300 (353)2,947 
*商品名稱50 (19)31 
應攤銷無形資產小計8,450 (627)7,823 
網站域名25 — 25 
無形資產總額$8,475 $(627)$7,848 

截至2020年12月31日
(單位：千)賬面價值累計攤銷賬面淨值
有限壽命：
*$5,100 $(85)$5,015 
*開發的技術3,300 (118)3,182 
*商品名稱50 (6)44 
應攤銷無形資產小計8,450 (209)8,241 
網站域名25 — 25 
無形資產總額$8,475 $(209)$8,266 

確認的無形資產攤銷費用為#美元。0.2300萬美元和300萬美元0.4截至2021年6月30日的三個月和六個月分別為2.5億美元。該公司沒有確認截至2020年6月30日的三個月和六個月與無形資產相關的攤銷費用。

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目錄
下表顯示了未來五年及以後固定壽命無形資產的預計年度攤銷費用(單位：千)：
2021$418 
2022830 
2023811 
2024811 
2025811 
此後4,142 
$7,823 

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目錄
第二項：管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析

以下對我們財務狀況和經營結果的討論和分析應與我們的簡明合併財務報表和相關附註以及本季度報告10-Q表其他部分包含的其他財務信息以及我們普通股首次公開募股(IPO)的最終招股説明書(“招股説明書”)一起閲讀，該招股説明書於2021年4月15日根據1933年證券法(“證券法”)第424(B)(4)條提交給美國證券交易委員會(SEC)(“證券法”)，該招股説明書是根據“1933年證券法”(“證券法”)第424(B)(4)條提交給美國證券交易委員會(SEC)的，該招股説明書是我們普通股首次公開募股(IPO)的最終招股説明書(“招股説明書”)。

除文意另有所指外，本報告中提及的“公司”、“Alkami”、“我們”、“我們”和“我們”均指特拉華州的Alkami Technology，Inc.及其合併子公司作為一個整體。
有關前瞻性陳述的注意事項

因此，本季度報告中關於Form 10-Q的任何陳述，包括關於我們的信念和預期的陳述，如果不是歷史事實的陳述，都是前瞻性陳述，應予以評估。前瞻性陳述包括有關可能或假設的未來經營結果的信息，包括對我們的業務計劃和戰略的描述。這些陳述通常包括諸如“預期”、“期望”、“建議”、“計劃”、“相信”、“打算”、“估計”、“目標”、“項目”、“應該”、“可能”、“將”、“預測”和其他類似的表達方式。我們根據我們在該行業的經驗做出的當前預期、計劃和假設，以及我們對歷史趨勢、當前狀況、預期未來發展和其他我們認為在當時情況下合適的因素的看法，做出這些前瞻性陳述。前瞻性陳述不是對未來業績或結果的保證，會受到風險、不確定因素和假設的影響，並涉及這些風險、不確定因素和假設。雖然我們認為這些前瞻性陳述是基於當時的合理假設，但您應該意識到，許多因素可能會影響我們的實際結果或經營結果，並可能導致實際結果與前瞻性陳述中表達的結果大不相同。下列重要因素以及招股説明書中“風險因素”中討論的因素可能對此類前瞻性陳述產生重大影響：

•我們有限的經營歷史和經營虧損歷史；
•我們管理未來增長的能力；
•我們吸引新客户和擴大現有客户使用我們解決方案的能力；
•我們維護、保護和提升我們品牌的能力；
•我們能夠準確預測客户續訂或採用我們解決方案的長期比率；
•我們對第三方軟件、內容和服務的依賴；
•我們能夠有效地將我們的解決方案與客户使用的其他系統集成在一起；
•本行業競爭激烈；
•金融服務業技術支出的任何下滑、整合或減少；
•我們所依賴的第三方防止和識別違反安全措施和由此導致的系統或運營中斷以及未經授權訪問客户和其他數據的能力；
•我們遵守法規和法律要求和發展的能力；
•我們吸引和留住關鍵員工的能力；
•我們運營的市場和司法管轄區的政治、經濟和競爭狀況，包括新冠肺炎疫情以及與之相關的各種政府、行業和消費者行動的影響；
•我們維持、發展和保護知識產權的能力；
•我們有能力因應不斷髮展的科技需求，開發或取得及時獲得市場認可的新產品；以及
•我們估計支出、未來收入、資本需求和額外融資需求的能力，以及我們獲得額外資本的能力。

儘管如此，鑑於這些風險和不確定性，提醒讀者不要過度依賴此類前瞻性陳述。除非適用法律要求，否則我們不承擔更新或修改任何前瞻性陳述的義務，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。

概述

Alkami是一家基於雲的數字銀行解決方案提供商。我們鼓勵和支持社區、地區性和超地區性金融機構(“FIS”)與美國大型、技術先進和資源充足的銀行競爭。我們的解決方案Alkami Platform允許FIS在專有的、真正基於雲的多租户架構的支持下，加入並吸引新用户，增加收入並顯著提高運營效率。我們通過以訂閲為基礎的長期合同安排與客户建立深厚的關係，使我們的增長與客户的成功保持一致，並創造出有吸引力的單位經濟模式。

Alkami成立的目的是幫助FIS創造公平的競爭環境。從那時起，我們的願景就是創建一個平臺，將優質技術和金融科技解決方案結合在一個集成的生態系統中，以軟件即服務(“SaaS”)解決方案的形式交付，併為我們客户的客户提供訪問所有數字化事物的單一接入點。考慮到產品深度和功能在贏得和留住客户方面的重要性，我們投入了大量資源來建立技術堆棧，優先考慮創新速度和上市速度。在2020財年，我們收購了ACH Alert，LLC(“ACH Alert”)，以尋求鄰近的產品機會，例如防止欺詐和擴大我們的潛在市場。

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目錄
我們在零售和商業銀行領域的專業知識使我們能夠開發一套量身定做的產品，以應對FIS面臨的關鍵挑戰。由於我們的架構，通過我們的單一代碼庫添加產品是快速、簡單和經濟的。Alkami平臺的主要優勢包括：

•用户體驗：跨用户交互點(包括移動、聊天和短信)的個性化無縫數字體驗，在FIS與其客户之間建立持久的連接。

•整合：由229次與後臺系統和第三方金融科技解決方案的實時集成推動的可擴展性和可擴展性2021年6月30日包括核心系統、支付卡、抵押貸款、賬單支付、電子文件、資金流動、個人理財和開户。

•深度數據功能：從後臺系統和第三方金融科技解決方案同步和存儲數據，並綜合成有意義的洞察力、有針對性的內容和其他貨幣化領域。

Alkami平臺提供一套端到端的軟件產品。我們與FI的典型關係始於一套核心功能組件，隨着時間的推移，這些組件可以擴展到包括全面的產品套件，涵蓋開户、信用卡體驗、客户服務、可擴展性、財務健康、安全和欺詐保護、營銷和分析以及資金流動。

我們主要通過內部銷售隊伍進入市場。鑑於我們合同的長期性，典型的銷售週期約為3至12個月，後續實施時間一般為6至12個月，具體取決於整合的深度。

我們的收入幾乎全部來自多年合同，這些合同基於截至2021年6月30日的平均合同期限約為70個月。我們主要採用按註冊用户定價模式，每個許可解決方案的增量費用高於某些合同最低承諾。我們的定價是分級的，隨着客户實現更高水平的客户滲透率，我們會應用按註冊用户計算的折扣，從而激勵我們的客户在內部營銷和促進數字參與。

為了支持我們的增長並利用我們的市場機會，我們在業務的各個方面都增加了運營費用。在研發方面，我們繼續專注於創新，為我們的平臺帶來新的能力，擴大我們的產品深度。同樣，我們繼續擴大我們的銷售和營銷組織，專注於贏得新客户、交叉銷售機會和客户續簽。

截至2021年和2020年6月30日的三個月，我們的總收入分別為3670萬美元和2670萬美元，同比增長37.6%。截至2021年6月30日和2020年6月30日的6個月，我們的總收入分別為7000萬美元和4990萬美元，同比增長40.3%。如下所述，SaaS訂閲收入在截至2021年6月30日的三個月和六個月分別佔總收入的94.3%和94.6%，在截至2020年6月30日的三個月和六個月分別佔94.3%和93.5%。我們在截至2021年6月30日的三個月和六個月分別淨虧損1140萬美元和2230萬美元，在截至2020年6月30日的三個月和六個月分別淨虧損730萬美元和1750萬美元，這主要是基於對銷售、營銷、產品開發和售後客户活動的大量持續投資。

最近的發展

首次公開募股。2021年4月13日，美國證券交易委員會宣佈，公司與我們普通股首次公開發行(IPO)相關的註冊聲明生效。關於我們的首次公開募股，公司發行和出售了690萬股普通股(包括根據充分行使承銷商購買額外股票的選擇權而發行的90萬股)，在扣除承銷商的折扣和佣金(不包括截至2021年4月13日的其他首次公開募股成本)後，公開發行價為每股30.00美元，淨收益為1.928億美元。

影響我們經營業績的因素

擴大我們的FI客户羣。 我們戰略的一個關鍵部分是擴大我們的FI客户羣。截至2021年6月30日，我們通過Alkami平臺為161個FIS提供服務，並通過ACH Alert解決方案套件為另外102個客户提供服務，這意味着自2020年6月30日以來，客户年增長率為87.9%。我們贏得的每一個新客户都是競爭性的外賣，因此，我們擴大客户基礎的歷史能力一直是產品深度、技術卓越以及能夠將我們的解決方案與客户的戰略目標相匹配的銷售和營銷職能的函數。我們未來的成功將在很大程度上取決於我們是否有能力通過競爭制勝來繼續擴大我們的FI客户羣。

深化客户客户滲透。 我們主要通過按註冊用户定價模式來創造收入。一旦我們加入客户，我們幫助推動客户數字採用率增加的能力將轉化為以非常有限的額外支出增加收入。我們的FI客户受到激勵，基於客户參與度的明顯改善和基於特定客户滲透率水平獲得的折扣，鼓勵市場和鼓勵數字賬户註冊。我們希望通過對新產品和平臺增強的持續投資，繼續支持客户採用數字技術。我們未來的成功將取決於我們繼續深化客户滲透的能力。

擴展我們的產品套件。 產品深度是贏得新客户的關鍵決定因素。在替代市場中，我們之所以取勝，是因為我們有能力向市場推出比現有產品更好的產品套件，以及我們更廣泛的競爭對手。同樣重要的是，能夠以儘可能少的摩擦向客户提供深度的產品套件。我們產品套件的深度取決於技術和平臺合作伙伴關係。截至2021年6月30日，我們的平臺模型集成了229個配置，使我們能夠提供與客户採用的數字平臺戰略保持一致的數千種配置。我們希望我們未來在贏得新客户方面的成功在一定程度上是由我們的
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目錄
有能力繼續開發並及時向FI客户提供創新的新產品。此外，擴展我們的產品套件可以擴展我們的RPU潛力。有關RPU的其他信息，請參閲“關鍵業務指標”。

客户續訂。我們的模式和收入基礎的穩定性在一定程度上是由我們續簽客户的能力推動的。除了延長現有的關係外，續簽還提供了增加最低合同價值的機會，因為在合同期限的過程中，我們的客户通常會增長或他們的需求不斷髮展。客户續訂也是推動我們的長期毛利率目標的重要槓桿，因為我們通常在續訂後實現約70%的毛利率。在截至2021年6月30日的三個月和六個月裏，我們分別續簽了兩次和四次客户續簽。我們預計客户續訂將繼續在我們未來的成功中發揮關鍵作用。

繼續引領創新。我們維持差異化平臺和產品的能力取決於我們的創新速度。特別是，我們的單一代碼庫建立在多租户基礎設施之上，並與持續的軟件交付相結合，使我們能夠快速將新的創新產品推向市場，並使我們在產品提供和功能集方面擁有市場領先的廣度。我們仍然致力於對我們的平臺進行投資，特別是通過我們的研發支出，在截至2021年6月30日的三個月和六個月裏，研發支出分別佔我們收入的33.0%和32.9%。我們未來的成功將取決於我們在創新方面的持續領導地位。

新冠肺炎的衝擊。新冠肺炎的持續全球影響導致了各種措施來抗擊病毒的傳播。隨着變種的發展和疫苗接種率的提高，正在進行的措施的狀況差別很大。我們於2020年3月將我們的員工羣轉變為在家工作，這給執行銷售和實施帶來了挑戰，這些挑戰由於針對新冠肺炎疫情而更新的某些行動和限制而重新浮出水面，如果此類行動或限制持續下去，這種挑戰可能會加劇。我們認為，應對新冠肺炎疫情的行動和限制措施突顯了我們產品的重要性，我們預計隨着時間的推移，這將推動需求增長。

經營成果的構成要素

收入
我們的客户關係主要建立在多年合同的基礎上，截至2021年6月30日，這些合同的平均合同期限為70個月。我們的大部分收入來自使用我們的數字銀行解決方案所收取的SaaS訂閲服務。對於每個客户，我們每月為每個許可解決方案開具合同最低費用的發票。此外，我們每月為使用每個解決方案的註冊用户數量以及這些註冊用户通過我們的數字銀行平臺進行的超出其合同最低承諾的賬單支付和某些其他交易收取額外的訂閲費。我們的定價是分級的，隨着客户實現更高水平的客户滲透率，我們會應用按註冊用户計算的折扣，從而激勵我們的客户在內部營銷我們的產品並促進數字參與。超過合同最低限額的訂閲費賺取的可變對價被確認為實際使用當月的收入。SaaS訂閲服務還包括維護和支持服務的年費和月費，這些費用是在合同期內以直線方式確認的。

我們收到實施、配置和集成我們的數字銀行平臺的實施費用和其他預付費用。我們通常按照每份合同的固定價格為這些服務開具發票。這些費用與基礎的授權SaaS訂閲服務沒有區別。因此，我們在客户的初始協議期限內，從我們的授權SaaS解決方案發布之日起，以直線方式確認由此產生的收入。

偶爾，我們的客户會要求我們提供定製開發和其他專業服務。這些通常是一次性的，涉及旨在增強或修改其許可的SaaS解決方案的獨特、非標準特性、功能或集成。我們在服務轉移給客户的時間點確認收入。

以下是我們截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月的收入按主要來源分類。
截至6月30日的三個月，
截至6月30日的六個月，
2021202020212020
(單位：千)
SaaS訂閲服務$34,604 $25,144 $66,173 $46,658 
實施服務1,636 1,046 2,936 2,323 
其他服務461 476 854 895 
總收入$36,701 $26,666 $69,963 $49,876 

請參閲我們未經審計的簡明綜合財務報表附註5，瞭解我們按主要來源分列的收入。
    
收入成本和毛利率

收入成本主要包括工資和其他與人員相關的成本，包括員工福利、獎金、股票薪酬、支持我們SaaS訂閲、實施和其他服務的員工的差旅和相關成本。這包括我們的實施、客户支持和客户成功團隊、負責維護和發佈我們平臺更新的開發人員以及基於雲的第三方託管服務的成本。收入成本還包括賬單支付和我們解決方案中包含的其他第三方知識產權的直接成本、收購技術的攤銷和折舊。

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目錄
我們將與實施我們的解決方案直接相關的某些人員成本資本化，只要這些成本可以從未來的收入中收回。一旦收入確認開始，我們就會攤銷一項實施的成本。攤銷期限通常為五到七年，這代表了客户受益的預期期限。其他不能直接從未來收入中收回的成本在發生的期間內支出。

我們打算繼續增加對我們的實施、客户支持和客户成功團隊以及技術基礎設施的投資，以服務我們的客户並支持我們的增長。我們預計，隨着我們業務的發展，收入成本將以絕對美元計算繼續增長，但作為實施和支持人員利用率以及我們確認賬單支付服務和集成到我們解決方案中的其他第三方功能的費用的程度的函數，收入成本在收入中所佔的百分比將在不同時期有所不同。截至2021年6月30日的三個月和六個月的毛利率分別為55.9%和54.7%，截至2020年6月30日的三個月和六個月的毛利率分別為50.4%和49.6%。

收入成本的主要組成部分代表了截至2021年6月30日的三個月收入的以下百分比：第三方託管服務(8.3%)、我們解決方案中包含的賬單支付和其他第三方知識產權的直接成本(15.3%)、我們的實施團隊(9.9%)、我們的客户成功團隊(5.9%)、我們負責維護和發佈平臺更新的開發團隊(4.3%)以及無形資產的攤銷(0.3%)。收入成本的主要組成部分代表了截至2020年6月30日的三個月的收入百分比：第三方託管服務(9.1%)、我們解決方案中包含的賬單支付和其他第三方知識產權的直接成本(18.1%)、我們的實施團隊(11.3%)、我們的客户成功團隊(6.3%)以及我們負責維護和發佈平臺更新的開發團隊(4.9%)。

收入成本的主要組成部分代表了截至2021年6月30日的六個月收入的以下百分比：第三方託管服務(9.2%)、我們解決方案中包含的賬單支付和其他第三方知識產權的直接成本(15.7%)、我們的實施團隊(9.7%)、我們的客户成功團隊(5.9%)、我們負責維護和發佈平臺更新的開發團隊(4.3%)以及無形資產的攤銷(0.3%)。收入成本的主要組成部分代表了截至2020年6月30日的六個月收入的以下百分比：第三方託管服務(9.3%)、我們解決方案中包含的賬單支付和其他第三方知識產權的直接成本(17.3%)、我們的實施團隊(11.7%)、我們的客户成功團隊(6.8%)以及我們負責維護和發佈平臺更新的開發團隊(5.4%)。

運營費用

研究和開發。 研發成本主要包括工程、信息技術和產品的人事相關成本，包括工資、獎金、佣金、其他與激勵相關的薪酬、員工福利和基於股票的薪酬。此外，我們還包括第三方承包商費用、軟件開發和測試工具、分配的公司費用，以及與開發新解決方案和升級和增強現有解決方案相關的其他費用。我們預計，隨着我們用新的特性和功能擴展我們的平臺，以及增強現有的Alkami平臺，研發成本將會增加。

銷售部和市場部。 銷售和營銷費用主要包括我們的銷售、營銷和部分客户管理員工的人事相關成本，包括工資、獎金、佣金、其他與激勵相關的薪酬、員工福利和基於股票的薪酬。銷售和營銷費用還包括差旅和相關費用、外部諮詢費和營銷計劃，包括潛在客户產生、我們年度客户會議的費用、廣告、貿易展、其他活動費用和已獲得客户關係的攤銷。我們預計，隨着我們擴大直銷團隊以尋求市場機會，銷售和營銷費用將繼續增加。

一般和行政。一般和行政費用主要包括我們的一般和行政團隊的人事相關成本，包括工資、獎金、佣金、其他與激勵相關的薪酬、員工福利和與我們的高管、財務、法律、人力資源、信息技術、安全和合規以及其他行政人員相關的股票薪酬。一般和行政費用還包括會計、審計和法律專業服務費、差旅和其他未分配的公司相關費用，如設施、員工關係、公司電信和軟件的成本。我們預計，隨着我們擴大業務規模，以及產生與上市公司相關的成本，一般和行政費用將繼續增加，包括法律、審計、商業保險和諮詢費。

營業外收入(費用)

非營業收入(支出)主要包括我們現金餘額的利息收入、我們循環信用額度下借款的利息支出、遞延債務成本的攤銷以及認股權證公允價值的變化(與我們的首次公開募股相關，認股權證從負債工具轉換為股本工具，從而使認股權證負債減少到0美元)。

所得税撥備

我們的有效税率與法定税率不同，主要是因為全額估值津貼對我們的遞延税項資產的影響。
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目錄
經營成果

下面介紹的經營結果應與本文件其他部分包含的簡明綜合財務報表和附註一起審查。下表顯示了我們精選的截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月的精簡綜合運營報表數據。
截至6月30日的三個月，
截至6月30日的六個月，
2021202020212020
($(千美元，不包括每股和每股金額)
收入$36,701 $26,666 $69,963 $49,876 
收入成本(1)
16,180 13,236 31,677 25,138 
毛利20,521 13,430 38,286 24,738 
運營費用(1):
研發12,107 9,780 23,020 19,469 
銷售和市場營銷5,417 3,910 10,823 8,550 
一般事務和行政事務12,810 6,850 23,195 14,008 
總運營費用30,334 20,540 57,038 42,027 
運營虧損
(9,813)(7,110)(18,752)(17,289)
營業外收入(費用)：
利息收入127 8 141 37 
利息支出(298)(99)(608)(203)
金融工具損失
(1,391)(66)(3,035)(67)
所得税前虧損
(11,375)(7,267)(22,254)(17,522)
所得税撥備— — — — 
淨損失
$(11,375)$(7,267)$(22,254)$(17,522)
(1)包括基於股票的薪酬費用如下：
截至6月30日的三個月，
截至6月30日的六個月，
2021202020212020
(千美元)
收入成本$465 $88 $698 $180 
研發702 101 1,001 206 
銷售和市場營銷240 33 344 66 
一般事務和行政事務1,616 228 2,398 457 
基於股票的薪酬費用總額$3,023 $450 $4,441 $909 

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目錄
下表列出了我們對所示期間GAAP淨虧損與調整後EBITDA的對賬。
截至6月30日的三個月，
截至6月30日的六個月，
2021202020212020
(千美元)
淨損失$(11,375)$(7,267)$(22,254)$(17,522)
所得税撥備— — — — 
金融工具損失1,391 66 3,035 67 
利息支出，淨額170 90 466 165 
無形資產攤銷209 — 418 — 
折舊587 665 1,164 1,317 
基於股票的薪酬費用3,023 450 4,441 909 
收購相關費用(1)
625 —1,263 — 
調整後的EBITDA(2)
$(5,370)$(5,996)$(11,467)$(15,064)

(1) 與收購相關的費用與應向被收購企業的前所有者ACH Alert支付的遞延補償應計相關。
(2) 調整後的EBITDA是一項非GAAP財務指標，不應被視為GAAP淨虧損的替代指標，作為衡量經營業績或流動性的指標。有關調整後的EBITDA的其他信息，請參閲“關鍵業務指標”。

關鍵業務指標

調整後的EBITDA。 調整後的EBITDA是一項非GAAP財務指標，不應被視為GAAP淨虧損的替代指標，作為衡量經營業績或流動性的指標。我們將調整後的EBITDA定義為扣除所得税撥備前的淨虧損；(收益)金融工具虧損；利息(收入)費用淨額；無形資產攤銷；折舊；基於股票的薪酬費用；以及與收購相關的成本。我們相信，調整後的EBITDA為投資者和其他使用我們財務信息的用户提供了與我們過去財務業績的一致性和可比性，並促進了各時期業務的比較。截至2021年6月30日的三個月和六個月，調整後的EBITDA分別為540萬美元和1150萬美元，截至2020年6月30日的三個月和六個月的調整後EBITDA分別為600萬美元和1510萬美元。

年度經常性收入(ARR)。 我們通過彙總報告期最後一個月確認的與SaaS訂閲服務相關的年化經常性收入，以及報告期最後一個月平臺上所有客户未來12個月的預期實施服務收入來計算ARR。我們相信，ARR提供了有關我們未來收入潛力、我們獲得新客户的能力，以及我們維持和擴大與現有客户關係的能力的重要信息。截至2021年6月30日，ARR為1.447億美元，截至2020年6月30日，ARR為1.05億美元，同比增長3970萬美元，增幅為37.8%。

註冊用户。 我們將註冊用户定義為與我們數字銀行平臺上的FI客户的賬户持有人相關的個人或企業，該賬户持有人已註冊使用我們的一個或多個解決方案，並在報告期的最後一天擁有使用這些解決方案的當前訪問權。我們根據註冊用户數量為我們的數字銀行平臺定價，因此隨着我們數字銀行平臺註冊用户數量的增加，我們的ARR也會增長。我們相信，註冊用户數量的增長為我們擴大我們的數字銀行平臺及其相關軟件產品的市場採用率，從而隨着時間的推移而增加收入的能力提供了重要信息。截至2021年6月30日，我們擁有1070萬註冊用户，截至2020年6月30日，我們擁有830萬註冊用户，同比增長240萬，增幅為28.9%。

每註冊用户收入(RPU)。我們通過將截至報告期最後一天的ARR除以截至報告期最後一天的註冊用户數來計算RPU。我們相信，RPU提供了有關我們隨着時間的推移增加新客户採用的軟件產品數量的能力，以及我們隨着時間的推移擴大現有客户添加到與我們的合同中的軟件產品數量的能力的重要信息。截至2021年6月30日，RPU為13.48美元，截至2020年6月30日為12.64美元，同比增長0.84美元或6.6%。


截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月的比較

收入
截至6月30日的三個月，
變化
截至6月30日的六個月，
變化
20212020$%20212020$%
(千美元)
收入$36,701 26,666 $10,035 37.6 %$69,963 $49,876 $20,087 40.3 %

截至2021年6月30日的三個月和六個月，收入分別增長了1000萬美元(37.6%)和2010萬美元(40.3%) 與2020年同期相比。
23    
目錄

截至2021年6月30日的三個月收入增加了1000萬美元，主要是由於新客户和現有客户的註冊用户增長，RPU增長，以及2020年10月4日完成的對ACH Alert的收購，在截至2021年6月30日的三個月中貢獻了130萬美元。

截至2021年6月30日的6個月，收入增加了2010萬美元，主要是由於註冊用户增長了240萬，其中包括來自現有客户的140萬註冊用户增長(扣除自然減員)和來自通過我們的數字銀行平臺實施的新客户的註冊用户100萬。此外，收入的增加是由於RPU增長了6.6%。RPU的增長主要是由對現有客户的交叉銷售活動推動的，截至2021年6月30日，去年收購的新客户的平均RPU為15.95美元，比截至2021年6月30日的總RPU高出18.3%。收入增長的另一個貢獻因素是2020年10月4日完成的對ACH Alert的收購，在截至2021年6月30日的6個月中，這筆交易貢獻了240萬美元。

收入成本和毛利率
截至6月30日的三個月，
變化
截至6月30日的六個月，
變化
20212020$%20212020$%
(千美元)
收入成本$16,180 $13,236 $2,944 22.2 %$31,677 $25,138 $6,539 26.0 %
收入百分比44.1 %49.6 %(5.5)%(11.1)%45.3 %50.4 %(5.1)%(10.1)%

收入成本

截至2021年6月30日的三個月和六個月，收入成本分別增加了290萬美元(22.2%)和650萬美元(26.0%)， 與2020年同期相比，截至2021年6月30日的三個月和六個月的毛利率分別為55.9%和54.7%，而2020年同期的毛利率分別為50.4%和49.6%。

在截至2021年6月30日的三個月中，收入成本的增加主要是由於支持我們以下團隊增長的員工增加導致的與人員相關的成本(包括基於股票的薪酬)增加了130萬美元：網站可靠性工程、客户實施和客户支持，我們將其解決方案作為數字平臺的一部分轉售的第三方合作伙伴成本增加了70萬美元，以及增加的託管成本70萬美元，這兩個成本都來自現有和新客户增長帶來的收入增加。

在截至2021年6月30日的六個月中，收入成本的增加主要是由於支持我們以下團隊增長的員工增加導致的與人員相關的成本(包括基於股票的薪酬)增加了220萬美元：網站可靠性工程、客户實施和客户支持，我們將其解決方案作為數字平臺的一部分轉售的第三方合作伙伴成本增加了220萬美元，以及190萬美元的增量託管成本，這兩者都是由於來自現有和新客户增長的收入增加而產生的。我們預計，隨着SaaS訂閲服務和相關實施服務的增加，收入成本將繼續增加。然而，由於運營規模的擴大，我們預計毛利率將繼續改善。

運營費用
截至6月30日的三個月，
變化
截至6月30日的六個月，
變化
20212020$%20212020$%
(千美元)
研發$12,107 $9,780 $2,327 23.8 %$23,020 $19,469 $3,551 18.2 %
銷售和市場營銷5,417 3,910 1,507 38.5 %10,823 8,550 2,273 26.6 %
一般事務和行政事務12,810 6,850 5,960 87.0 %23,195 14,008 9,187 65.6 %
總運營費用$30,334 $20,540 $9,794 47.7 %$57,038 $42,027 $15,011 35.7 %
收入百分比82.7 %77.0 %81.5 %84.3 %
研究與開發

截至2021年6月30日的三個月和六個月，研發費用分別增加了230萬美元，增幅23.8%和360萬美元，增幅18.2%。 與2020年同期相比。在截至2021年6月30日的三個月中，這一增長主要是由於我們致力於平臺增強和創新的工程、信息技術和產品團隊的員工人數增加，導致與人員相關的成本(包括基於股票的薪酬)增加了250萬美元。其他雜項費用減少10萬美元，部分抵消了這一減少額。

在截至2021年6月30日的6個月中，這一增長主要是由於我們致力於平臺增強和創新的工程、信息技術和產品團隊的員工人數增加，導致與人員相關的成本(包括基於股票的薪酬)增加了390萬美元。其他雜項費用減少30萬美元，部分抵消了這一減少額。

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目錄
銷售及市場推廣

與2020年同期相比，截至2021年6月30日的三個月和六個月的銷售和營銷費用分別增加了150萬美元(38.5%)和230萬美元(26.6%)。在截至2021年6月30日的三個月裏，這一增長主要是由於我們銷售和營銷團隊的員工人數增加，導致與人員相關的成本(包括基於股票的薪酬)增加了130萬美元。此外，我們的諮詢成本增加了30萬美元。這些成本被與行業會議和貿易展會相關的20萬美元的較低成本部分抵消，這主要是由於新冠肺炎大流行期間的在家工作商業環境。

在截至2021年6月30日的6個月中，這一增長主要是由於我們銷售和營銷團隊的員工人數增加，導致與人員相關的成本(包括基於股票的薪酬)增加了240萬美元。此外，我們的諮詢成本增加了40萬美元。這些成本被銷售團隊差旅成本降低20萬美元，以及與行業會議和貿易展相關的成本降低50萬美元部分抵消，這主要是由於新冠肺炎疫情期間的在家工作商業環境。

一般事務和行政事務

截至2021年6月30日的三個月和六個月，一般和行政費用分別增加了600萬美元和920萬美元，增幅為87.0%和65.6%。 與2020年同期相比。在截至2021年6月30日的三個月中，這一增長主要是由於員工人數增加(包括收購ACH Alert的影響)增加了300萬美元的人事相關和其他成本(包括基於股票的薪酬)，以及收購ACH Alert導致的非人事相關成本增加了60萬美元。此外，我們的上市公司研發和運營保險成本增加了100萬美元，會計、審計和諮詢費用增加了80萬美元，主要用於支持我們的首次公開募股和上市公司運營，軟件成本增加了30萬美元。

在截至2021年6月30日的6個月中，這一增長主要是由於員工人數增加(包括收購ACH Alert的影響)增加了510萬美元的人事相關和其他成本(包括基於股票的薪酬)，以及收購ACH Alert導致的非人事相關成本增加了130萬美元。此外，我們的會計、審計和諮詢費用增加了130萬美元，主要用於支持我們的首次公開募股(IPO)，上市公司研發和運營保險成本增加了100萬美元，軟件成本增加了60萬美元。

營業外費用淨額

截至2021年6月30日的三個月和六個月，營業外支出分別淨增加140萬美元和330萬美元， 與2020年同期相比。在截至2021年6月30日的三個月中，增加的主要原因是與我們認股權證負債的公允價值增加有關的140萬美元的非營業虧損。在截至2021年6月30日的6個月中，增加的主要原因是與我們認股權證負債的公允價值增加有關的300萬美元的非營業虧損和淨利息支出增加30萬美元。在我們的首次公開募股(IPO)中，權證從負債工具轉換為股權工具，使認股權證負債減少至0美元。

所得税撥備

截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月，我們沒有所得税撥備。我們的有效税率與法定税率不同，主要是因為全額估值津貼對我們的遞延税項資產的影響。

流動性與資本資源

截至2021年6月30日，我們擁有338.5美元的現金和現金等價物，累計赤字為289.3美元。我們的淨虧損是由我們在開發我們的數字銀行平臺、擴大我們的銷售、營銷和實施組織以及擴展我們的行政職能以支持我們的快速增長方面的投資推動的。

我們主要通過出售可贖回的可轉換優先股和普通股獲得的淨收益、出售SaaS訂閲服務產生的現金以及我們的信貸協議(定義如下)下的借款來為我們的運營提供資金。

2021年4月15日，我們完成了首次公開募股(IPO)，發行和出售了690萬股普通股，其中包括90萬股普通股，這些普通股是根據承銷商全面行使以每股30.00美元購買額外普通股的選擇權而出售的。在扣除承銷折扣、佣金和其他發行成本後，我們的首次公開募股(IPO)淨收益為1.928億美元。利用我們首次公開募股的收益，公司全額支付了我們之前發行的B系列可贖回可轉換優先股的累計股息，總額約為500萬美元。

我們未來的資本需求將取決於許多因素，包括收入增長和為支持客户使用和客户基礎的增長而產生的成本，為支持我們業務和相關基礎設施的增長而增加的研發費用，與上市公司相關的增加的一般和行政費用，對辦公設施的投資和其他資本支出要求，以及任何潛在的未來收購或其他戰略交易。

我們相信，我們現有的現金資源，包括我們的信貸協議，將足以為我們的持續運營、增長戰略、計劃中的資本支出以及我們作為一家上市公司預計在至少未來12個月內發生的額外費用提供資金。我們可能會不時尋求籌集更多資金，以支持我們的增長。我們可能進行的任何股權融資都可能稀釋我們現有股東的權益，而我們可能進行的任何額外債務融資可能需要償還債務以及可能需要的財務和運營要求。
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目錄
對我們的業務造成不利影響。

現金流

下表彙總了我們在指定時期的現金流：
截至6月30日的六個月，
(單位：千)20212020
用於經營活動的現金淨額$(12,288)$(19,996)
用於投資活動的淨現金(1,446)(1,403)
融資活動提供的現金淨額185,422 24,966 

經營活動中使用的淨現金

在截至2021年6月30日的6個月中，經營活動中使用的現金淨額為1230萬美元，其中包括2230萬美元的淨虧損，經910萬美元的非現金費用和90萬美元的淨運營資產和負債變化而調整的現金淨流入。非現金費用主要包括與認股權證負債公允價值增加300萬美元有關的非營業虧損、160萬美元的折舊和攤銷費用以及440萬美元的基於股票的補償費用。我們的淨營業資產和負債的變化帶來的現金淨流入主要是由於應付帳款和應計負債增加了790萬美元，但被預付費用和其他流動資產增加330萬美元以及其他資產負債表變化淨額370萬美元所部分抵消。

在截至2020年6月30日的6個月中，經營活動中使用的現金淨額為2000萬美元，其中包括1750萬美元的淨虧損，經230萬美元的非現金費用和480萬美元的淨營業資產和負債變化產生的現金淨流出調整後的淨虧損。非現金費用主要包括130萬美元的折舊費用和90萬美元的基於股票的薪酬費用。我們的淨營業資產和負債的變化導致的現金淨流出主要是由於應收賬款增加了310萬美元，預付開支和其他流動資產增加了160萬美元，遞延執行成本增加了150萬美元，但被其他資產負債表變化淨額130萬美元部分抵消了。

用於投資活動的淨現金

在截至2021年6月30日的6個月中，用於投資活動的淨現金為140萬美元，主要包括與資本化軟件開發成本相關的60萬美元，與我們收購ACH Alert的營運資本調整最終確定相關的30萬美元，以及與計算機和其他設備更新相關的資本支出50萬美元。

在截至2020年6月30日的6個月中，用於投資活動的現金淨額為140萬美元，主要包括與擴建和更新公司設施相關的資本支出110萬美元，以及購買計算機和其他設備30萬美元。

融資活動提供的淨現金

截至2021年6月30日的6個月，融資活動提供的現金淨額為185.4美元，這主要是由於我們收到了192.8美元的首次公開募股收益和490萬美元的股票期權收益，以購買340萬股我們的普通股，部分抵消了我們在首次公開募股完成後現金支付500萬美元的B系列股息，支付390萬美元的遞延首次公開募股發行成本，以及350萬美元的普通股股票回購。

在截至2020年6月30日的6個月中，融資活動提供的現金為2500萬美元，主要包括出售優先股2490萬美元的收益。

信貸協議

2020年10月16日，我們與硅谷銀行和KeyBank National Association簽訂了信貸協議(“信貸協議”)。信貸協議取代了我們之前由Comerica銀行提供的信貸安排。信貸協議將於2023年10月16日到期，並以對我們幾乎所有有形和無形個人財產以及我們作為擔保人的子公司的有形和無形個人財產的優先留置權為擔保。此外，信貸協議還包括以下內容：

•循環設施：信貸協議為有擔保循環貸款提供了2,500萬美元的總承諾額，其中1,000萬美元用於簽發信用證，750萬美元用於Swingline貸款(“循環貸款”)。
•定期貸款：2020年10月16日借入2,500萬美元定期貸款(“定期貸款”)。定期貸款的收益部分用於為收購ACH Alert提供資金。
•手風琴功能：信貸協議還允許我們在符合某些條件的情況下，申請本金總額高達3,000萬美元的額外循環貸款承諾。

信貸協議項下的循環貸款可以自願預付和再借款。定期貸款的本金按季度分期付款，初始金額約為30萬美元，從2021年12月31日開始持續到2022年9月30日，從2022年12月31日開始增加到大約60萬美元，直到信貸協議到期日。一次
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目錄
還清或預付的，定期貸款不得再借。

信貸協議項下的借款以浮動利率計息，利率根據LIBOR利率或基本利率(在每種情況下，均按慣例定義)加上適用保證金，由吾等選擇。申請的最低LIBOR利率為1.00%。根據適用的經常性收入槓桿率，倫敦銀行同業拆息貸款的適用保證金為每年3.00%至3.50%，基本利率貸款的適用保證金為每年2.00%至2.50%。截至2021年6月30日，我們適用於定期債務的最低利率為4.00%。我們需要為循環貸款項下未提取的部分支付每年0.30%的承諾費，以及未付信用證的浮動費用。

所有未償還本金和應計但未付利息在到期日到期，循環貸款的承諾終止。在某些資產出售或發生某些保險或譴責事件時，這些貸款必須遵守強制性的提前還款要求，但須遵守慣例的再投資條款。我們可以在任何時候預付全部或部分定期貸款，不收取保險費或違約金。

信貸協議包含慣常的肯定和否定契約，以及(I)年度經常性收入增長契約，要求貸款方在任何連續四個財政季度期間的經常性收入比上一年相應連續四個季度的經常性收入高出10%，以及(Ii)流動性(定義為受控制協議約束的銀行賬户中的現金總額加上循環貸款項下的可獲得性)契約，要求貸款方在每個日曆月的最後一天進行流動性測試，測試金額為：(I)(I)年度經常性收入增長契約要求貸款方在任何連續四個財政季度的經常性收入比上一年連續四個季度的經常性收入高出10%；以及(Ii)流動性(定義為銀行賬户中受控制協議約束的現金總額加上循環融資機制下的可獲得性)契約。信貸協議亦載有慣常的違約事件，一旦發生，可能會導致信貸協議項下的承諾終止、宣佈所有未償還貸款即時到期及全部或部分須予支付，以及要求維持未償還信用證的現金抵押品按金。

截至2021年6月30日的三個月和六個月的總利息支出(包括承諾費和未使用的線路費用)分別為60萬美元和20萬美元，截至2020年6月30日的三個月和六個月的總利息支出分別為10萬美元和20萬美元。在2020年完成信貸協議的同時，我們產生了10萬美元的發行成本，這些成本被推遲，將在三年內攤銷。截至2021年6月30日和2020年12月31日，未攤銷債券發行成本分別為10萬美元和10萬美元。截至2021年6月30日的三個月和六個月，攤銷費用總額分別為20萬美元和40萬美元。該公司在截至2020年6月30日的3個月和6個月內沒有確認任何攤銷費用。

合同義務和承諾

與2021年4月15日根據證券法第424(B)(4)條提交給證券交易委員會的招股説明書中討論的截至2020年12月31日的招股説明書相比，截至2021年6月30日，我們的合同義務和承諾沒有實質性變化。

表外安排

於呈報期間，我們並無任何表外融資安排，或與未合併實體或金融合夥企業(包括有時稱為結構性融資或特殊目的實體的實體)之間的任何關係，而該等實體是為促進表外安排或其他合約上狹窄或有限的目的而設立的。

關鍵會計政策與重大判斷和估計

我們未經審計的簡明綜合財務報表是根據公認會計準則編制的。在編制這些財務報表時，我們的管理層需要做出估計和假設，這些估計和假設會影響資產、負債、收入、費用和相關披露的報告金額。我們的估計是基於我們的歷史經驗和我們認為在當時情況下合理的各種其他因素，這些因素的結果構成了對資產和負債賬面價值的判斷的基礎，而這些資產和負債的賬面價值從其他來源看起來並不是很明顯。在不同的假設或條件下，實際結果可能與這些判斷和估計不同，任何此類差異都可能是重大的。

與根據證券法第424(B)(4)條於2021年4月15日提交給證券交易委員會的招股説明書中所述的“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”中描述的關鍵會計政策和估計相比，我們的關鍵會計政策和估計沒有實質性變化。

近期發佈的會計公告

有關近期會計聲明和未來會計準則應用的討論，請參閲本報告其他地方的未經審計簡明綜合財務報表附註2。

新興成長型公司地位

我們是一家“新興成長型公司”，正如2012年的Jumpstart Our Business Startups Act(“JOBS法案”)所定義的那樣。根據就業法案，新興成長型公司可以推遲採用新的或修訂後的會計準則，這些準則是在就業法案頒佈後發佈的，直到這些標準適用於私營公司。我們選擇利用這一延長的過渡期，使我們能夠遵守新的或修訂的會計準則，這些準則對上市公司和私營公司具有不同的生效日期，直到我們(I)不再是新興成長型公司或(Ii)明確且不可撤銷地選擇退出《就業法案》規定的延長過渡期的日期(以較早者為準)。因此，我們的簡明合併財務報表可能無法與那些在上市公司生效之日遵守新的或修訂的會計聲明的公司相提並論。
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項目3.關於市場風險的定量和定性披露

我們在正常的業務過程中面臨着市場風險。市場風險是指由於金融市場價格和利率的不利變化而可能影響我們的財務狀況的損失風險。我們的市場風險敞口主要是利率波動的結果。

利率風險

我們要承擔與我們的信貸協議有關的利率風險。假設其他因素保持不變，利率變化通常會影響我們的利息支付金額，因此也會影響我們未來的淨收益和現金流。假設我們的信貸協議下的未償還金額已全部提取，假設利率變化10%不會對我們的簡明綜合財務報表產生實質性影響。

項目4.控制和程序

信息披露控制和程序的評估

1934年修訂的《證券交易法》(以下簡稱《交易法》)下的第13a-15(E)和15d-15(E)條規定的披露控制和程序，是指公司的控制和其他程序，旨在提供合理的保證，確保公司在根據交易法提交或提交的報告中要求披露的信息在SEC的規則和表格規定的時間內得到記錄、處理、彙總和報告，並將這些信息累積並傳達給公司管理層，包括其首席執行官以便及時做出關於要求披露的決定。我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下，於2021年6月30日，也就是本季度報告Form 10-Q所涵蓋期間的最後一天，對我們的披露控制和程序的有效性進行了評估。基於這一評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至2021年6月30日，我們的披露控制和程序在合理的保證水平上是有效的。

財務報告內部控制的變化

在本10-Q表格季度報告所涵蓋的期間，我們的財務報告內部控制並未發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化，這些變化與交易法規則13a-15(D)和15d-15(D)所要求的評估相關，並與《交易法》規定的規則13a-15(D)和15d-15(D)所要求的評估相關，這些變化與交易所法案下規則13a-15(D)和15d-15(D)要求的評估有關。
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第二部分-其他資料

項目1.法律訴訟

我們可能會不時涉及正常業務活動所引起的各種法律訴訟。我們目前不是任何訴訟的一方，我們認為，如果訴訟結果對我們不利，將單獨或合併對我們的業務、經營業績、現金流或財務狀況產生重大不利影響。

第1A項。風險因素

根據證券法第424(B)(4)條，在2021年4月15日提交給證券交易委員會的招股説明書中，先前在“風險因素”標題下披露的風險因素沒有實質性變化。

第二項未登記的股權證券銷售和收益的使用

未登記的股權證券銷售

在截至2021年6月30日的季度裏，我們在2011年長期激勵計劃下行使股票期權時，總共發行了1,305,635股普通股，行使價格從每股0.03美元到15.46美元不等，總收益為210萬美元。

根據證券法第4(A)(2)條，上述證券的發行被認為是根據證券法豁免註冊的，因為發行人的交易不涉及公開發行。

我們首次公開募股(IPO)所得資金的使用

2021年4月13日，美國證券交易委員會宣佈，我們在與首次公開募股相關的S-1表格(第333-254108號文件)上提交的註冊聲明(文件編號333-254108)生效。2021年4月16日，我們完成了IPO，以每股30.00美元的價格出售了690萬股普通股(包括受承銷商超額配售選擇權約束的股票)，扣除約1420萬美元的承銷折扣和佣金後，淨收益為1.928億美元。根據證券交易委員會於2021年4月13日宣佈生效的S-1表格(第333-254108號文件)的登記聲明，我們首次公開募股的股票的發售和出售是根據證券法登記的。此次發行的承銷商由高盛公司、摩根大通證券有限責任公司和巴克萊資本公司代表。招股説明書中描述的我們首次公開募股收益的用途沒有發生實質性變化，我們在招股説明書中聲明，我們將把收益用於我們的增長，開發新的或改進的解決方案，併為資本支出提供資金，未來可能會將剩餘淨收益的一部分(如果有的話)用於收購補充業務、產品、服務或技術。在招股説明書中，我們聲明，我們將用所得資金為我們的增長提供資金，開發新的或增強的解決方案，併為資本支出提供資金，如果有的話，可能會將剩餘淨收益的一部分用於收購補充業務、產品、服務或技術。正如招股説明書所述，我們向B系列可贖回可轉換優先股的持有者支付了大約500萬美元的累計收益淨額，其中包括向持有5%或更多股本的某些持有者、董事及其附屬實體和我們的高管支付了總計380萬美元。除在正常業務過程中向高級職員支付薪金外，吾等並無從所得款項中向董事、高級職員或持有本公司普通股10%或以上的人士或其聯繫人或聯營公司支付任何其他款項。

項目3.高級證券違約

沒有。

項目4.礦山安全信息披露

沒有。

項目5.其他信息

沒有。

29    
目錄
項目6.展品
展品索引
通過引用併入本文
展品描述表格文件編號展品提交日期
3.1
修改並重新簽署了“阿爾卡米科技股份有限公司註冊證書”。
8-K001-403213.14/16/2021
3.2
修訂和重新制定了Alkami Technology，Inc.的章程。
8-K001-403213.24/16/2021
10.1*
高級管理人員獎金計劃
31.1*
根據1934年“證券交易法”第13a-14(A)條對主要行政人員的證明
31.2*
根據1934年“證券交易法”第13a-14(A)條對首席財務官的證明
32.1**
依據“美國法典”第18編第1350條對主要行政人員的證明
32.2**
依據“美國法典”第18編第1350條證明首席財務主任
101.INS*內聯XBRL實例文檔-實例文檔不會顯示在交互數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中
101.SCH*內聯XBRL分類擴展架構文檔
101.CAL*內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔
101.DEF*內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔
101.LAB*內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔
101.PRE*內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔
104封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)

*現送交存檔。
**本Form 10-Q季度報告所附的附件(附件32.1和Exhibit 32.2)被視為已提供，未向SEC備案，無論是在本Form 10-Q季度報告日期之前或之後提交，都不得通過引用將其併入公司根據證券法或交易法提交的任何文件中，無論此類文件中包含的任何一般註冊語言。


30    
目錄
簽名

根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告在下列日期由其正式授權的簽字人代表其簽署。

Alkami Technology，Inc.
日期：2021年8月5日由以下人員提供：/s/邁克爾·漢森
         
邁克爾·漢森
總裁兼首席執行官
(首席行政主任)
日期：2021年8月5日由以下人員提供：布萊恩·希爾
布賴恩·希爾(W.Bryan Hill)
首席財務官
(首席財務官)
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