美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格
(標記一)
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季度財務報告是根據1934年《證券交易法》第(13)節或第(15)(D)節編寫的。 |
在截至本季度末的季度內
或
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根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告 |
的過渡期 至
委託文件編號:
(註冊人的確切姓名載於其章程)
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(述明或其他司法管轄權 公司或組織) |
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(税務局僱主 識別號碼) |
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(主要行政辦公室地址) |
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(郵政編碼) |
(註冊人電話號碼,包括區號)
根據該法第12(B)節登記的證券:
每節課的標題 |
交易代碼 |
註冊的每個交易所的名稱 |
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用複選標記表示註冊人(1)是否已在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或第15(D)條要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內一直符合此類提交要求。☒
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則405規定必須提交的每個互動數據文件。☒
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義:
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☒ |
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加速的文件管理器 |
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非加速文件服務器 |
☐ |
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規模較小的新聞報道公司 |
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新興成長型公司 |
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如果是新興成長型公司,用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。
註明截至最後實際可行日期,發行人所屬各類普通股的流通股數量。
目錄
漢考克·惠特尼公司
索引
第一部分金融信息 |
頁面 數 |
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第1項。 |
財務報表 |
5 |
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合併資產負債表(未經審計)-2021年6月30日和2020年12月31日 |
5 |
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合併損益表(未經審計)--截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月 |
6 |
|
綜合全面收益表(未經審計)--截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月 |
7 |
|
合併股東權益變動表(未經審計)-截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月 |
8 |
|
合併現金流量表(未經審計)-截至2021年6月30日和2020年6月30日的6個月 |
9 |
|
合併財務報表附註(未經審計)-2021年6月30日和2020年6月30日 |
10 |
第二項。 |
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 |
38 |
第三項。 |
關於市場風險的定量和定性披露 |
65 |
第四項。 |
管制和程序 |
67 |
第二部分:其他信息 |
|
|
第1項。 |
法律程序 |
68 |
項目1A。 |
風險因素 |
68 |
第二項。 |
未登記的股權證券銷售和收益的使用 |
68 |
第三項。 |
高級證券違約 |
不適用 |
第四項。 |
煤礦安全信息披露 |
不適用 |
第五項。 |
其他信息 |
不適用 |
第六項。 |
陳列品 |
68 |
簽名 |
69 |
2
目錄
漢考克·惠特尼公司
定義術語詞彙表
實體:
漢考克·惠特尼公司-在美國證券交易委員會註冊的金融控股公司
漢考克·惠特尼銀行-漢考克·惠特尼公司(Hancock Whitney Corporation)的全資子公司,漢考克·惠特尼公司通過該子公司開展銀行業務
公司-漢考克·惠特尼公司及其合併子公司
家長-漢考克·惠特尼公司(Hancock Whitney Corporation),不包括其子公司
銀行-漢考克·惠特尼銀行
其他條款:
ACL-信貸損失撥備
AFS-可供出售的證券
AMERIBOR-美國金融交易所(American Financial Exchange)創建的可能替代LIBOR的指數;每日計算為美國金融交易所(American Financial Exchange)隔夜無擔保貸款的成交量加權平均利率
AOCI-累計其他綜合收益或虧損
全部-貸款和租賃損失撥備
ARRC-另類參考利率委員會
ASC-會計準則編撰
ASR-加速股份回購
ASU-會計準則更新
自動取款機 –自動櫃員機
巴塞爾協議III-巴塞爾委員會2010年監管資本框架(第三協議)
測試版-存款或貸款成本隨短期利率變動而變化的金額
博利-銀行擁有的人壽保險
BP(S)-基點
C&I-商業和工業貸款
CARE法案-冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案
CD-存單
CDE-社區發展實體
CECL--當前預期信貸損失,這一術語通常指的是ASC 326《金融工具-信貸損失》要求的估計信貸損失的方法。ASC 326於2020年1月1日被公司採用,取代了ASC 310規定的方法。
首席執行官-首席執行官
首席財務官-首席財務官
CMO-抵押抵押債券
核心貸款-不包括Paycheck Protection Program(PPP)貸款的貸款
冠狀病毒-新型冠狀病毒在2020年第一季度宣佈大流行,導致長期的市場混亂
新冠肺炎-由新型冠狀病毒引起的疾病
CRE-商業地產
流動性過剩-美國聯邦儲備委員會(Federal Reserve)持有的存款超過2億美元,加上證券投資組合中超出正常現金流的過剩投資
財務會計準則委員會-財務會計準則委員會
FDIC-聯邦存款保險公司
FDICIA-1991年聯邦存款保險公司改進法案
聯邦儲備委員會-由7名成員組成的監管聯邦儲備系統的理事會建立了
貨幣政策(利率、信貸等),並監測國家的經濟健康狀況。它的成員是被任命的
由總統批准,但須經參議院批准,任期14年。
美國聯邦儲備系統-12家聯邦儲備銀行,每一家都為自己地區的成員銀行提供服務。
FHLB--聯邦住房貸款銀行
公認會計原則--美國公認會計原則
HTM-持有至到期的證券
國税局-美國國税局
倫敦銀行間同業拆借利率--倫敦銀行間拆放款利率
LIHTC-低收入住房税收抵免
LTIP-長期激勵計劃
MBS-抵押貸款支持證券
MD&A-管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
NAICS-北美行業分類系統
NII-淨利息收入
N/m-沒有意義
保監處-其他綜合收益或虧損
礦石-定義為喪失抵押品贖回權和過剩房地產的其他房地產
PCD-根據ASC 326的定義,購買的信用惡化貸款
PCI-購買的信用減值貸款,由ASC 310-30定義
3
目錄
PPP-支薪支票保護計劃,這是一項由小企業管理局管理的貸款計劃,旨在為小企業提供直接激勵,使其在新冠肺炎疫情造成的中斷期間保留工人的工資
中間價改革-指的是全球從倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)和其他銀行間同業拆借利率向更可靠和穩健的新參考利率過渡
回購-根據回購協議出售的證券
SBA-小企業管理局
SBIC-小型企業投資公司
證交會--美國證券交易委員會
證券法-1933年證券法,經修訂
軟件-有擔保的隔夜融資利率
結構化解決方案-修改原始貸款協議的較長期合同付款
TE-應税等值調整,或用於表明財務措施是在全額應税等值基礎上列報的術語
TDR--問題債務重組
TSR-股東總回報
美國財政部--美國財政部
VERIP-自願提前退休激勵計劃
4
目錄
第一部分: 財務信息
項目1.財務報表
漢考克·惠特尼公司 和子公司
合併資產負債表
(未經審計)
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6月30日, |
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12月31日, |
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(單位為千,每股數據除外) |
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2021 |
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2020 |
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資產 |
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現金和銀行到期款項 |
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銀行生息存款 |
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出售的聯邦基金 |
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可供出售的證券,公允價值(攤餘成本為#美元) |
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持有至到期的證券(公允價值為#美元 |
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持有待售貸款 |
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貸款 |
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減去:貸款損失撥備 |
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貸款,淨額 |
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財產和設備,扣除累計折舊#美元 |
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使用權資產,扣除累計攤銷淨額#美元 |
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預付費用 |
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其他不動產和喪失抵押品贖回權的資產,淨額 |
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應計應收利息 |
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商譽 |
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其他無形資產,淨額 |
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人壽保險合同 |
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基金養老金資產,淨額 |
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其他資產 |
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總資產 |
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負債和股東權益 |
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負債: |
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存款 |
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不計息 |
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計息 |
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總存款 |
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短期借款 |
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長期債務 |
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應計應付利息 |
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租賃負債 |
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遞延税負淨額 |
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其他負債 |
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總負債 |
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股東權益: |
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普通股 |
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資本盈餘 |
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留存收益 |
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累計其他綜合收益,淨額 |
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股東權益總額 |
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總負債和股東權益 |
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核準優先股(面值#美元 |
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已發行和已發行的優先股 |
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授權普通股(面值$ |
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已發行普通股 |
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已發行普通股 |
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見未經審計的合併財務報表附註。
5
目錄
漢考克·惠特尼公司 和子公司
合併損益表
(未經審計)
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截至三個月 |
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截至六個月 |
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6月30日, |
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6月30日, |
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(單位為千,每股數據除外) |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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利息收入: |
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貸款,包括手續費 |
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持有待售貸款 |
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證券--應納税 |
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證券-免税 |
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短期投資 |
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利息收入總額 |
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利息支出: |
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存款 |
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短期借款 |
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長期債務 |
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利息支出總額 |
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淨利息收入 |
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信貸損失準備金 |
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扣除信貸損失撥備後的淨利息收入(虧損) |
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) |
非利息收入: |
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存款賬户手續費 |
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信託費 |
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銀行卡和自動取款機手續費 |
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投資和年金費用以及保險佣金 |
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二級抵押貸款市場操作 |
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證券交易,淨額 |
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其他收入 |
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非利息收入總額 |
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非利息支出: |
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補償費用 |
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僱員福利 |
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人事費用 |
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入住費淨額 |
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設備費用 |
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數據處理費用 |
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專業服務費 |
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無形資產攤銷 |
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存款保險費和監管費 |
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其他房地產和喪失抵押品贖回權的資產費用(收入) |
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其他費用 |
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總非利息費用 |
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所得税前收入(虧損) |
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所得税費用(福利) |
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) |
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) |
淨收益(虧損) |
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普通股每股收益(虧損)-基本 |
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每股普通股收益(虧損)-稀釋後 |
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每股派息 |
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加權平均流通股-基本 |
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加權平均流通股-稀釋 |
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見未經審計的合併財務報表附註。
6
目錄
漢考克·惠特尼公司 和子公司
綜合全面收益表
(未經審計)
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截至三個月 |
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截至六個月 |
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6月30日, |
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6月30日, |
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(單位:千) |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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淨收益(虧損) |
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所得税前其他綜合收益(虧損): |
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可供出售證券和現金流套期保值的未實現損益淨變化 |
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已實現並計入收益的淨虧損的重新分類 |
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可歸因於自願提前退休計劃(VERIP)和削減的養老金計劃估值調整 |
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員工福利計劃的其他估值調整 |
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轉移至持有至到期日的證券未實現淨虧損或未實現收益攤銷 |
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所得税前其他綜合收益(虧損) |
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所得税費用(福利) |
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其他綜合收益(虧損)扣除所得税後的淨額 |
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綜合收益(虧損) |
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) |
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( |
) |
見未經審計的合併財務報表附註。
7
目錄
漢考克·惠特尼公司 和子公司
合併股東權益變動表
(未經審計)
截至2021年和2020年6月30日的三個月 |
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累計 |
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普通股 |
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其他 |
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(除括號中的共享數據外,以千為單位) |
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股票 已發佈 |
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金額 |
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資本 盈餘 |
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留用 收益 |
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全面 收入 |
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總計 |
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平衡,2021年3月31日 |
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$ |
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$ |
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( |
) |
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淨收入 |
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— |
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— |
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— |
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— |
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其他綜合收益 |
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— |
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— |
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— |
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— |
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綜合收益 |
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— |
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— |
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|
— |
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宣佈的現金股息($ |
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— |
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|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
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|
( |
) |
普通股活動,長期激勵計劃 |
|
|
— |
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— |
|
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|
— |
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通過股息再投資和股票購買計劃發行股票 |
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— |
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— |
|
|
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|
— |
|
|
|
— |
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|
餘額,2021年6月30日 |
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$ |
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|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
平衡,2020年3月31日 |
|
|
|
|
|
$ |
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$ |
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|
|
$ |
|
|
|
$ |
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$ |
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|
淨損失 |
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— |
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— |
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— |
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|
( |
) |
|
|
— |
|
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|
( |
) |
其他綜合收益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
綜合損失 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
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( |
) |
宣佈的現金股息($ |
|
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— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
普通股活動,長期激勵計劃 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
通過股息再投資和股票購買計劃發行股票 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
平衡,2020年6月30日 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
截至2021年和2020年6月30日的6個月 |
|
|
|
|
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|
|
|
|
累計 |
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普通股 |
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|
|
其他 |
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|
|
|
|
||||||
(除括號中的共享數據外,以千為單位) |
|
股票 已發佈 |
|
|
金額 |
|
|
資本 盈餘 |
|
|
留用 收益 |
|
|
綜合收益 |
|
|
總計 |
|
||||||
平衡,2020年12月31日 |
|
|
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|
$ |
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|
|
$ |
|
|
|
$ |
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$ |
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|
淨收入 |
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— |
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— |
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|
— |
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|
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|
— |
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|
其他綜合損失 |
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— |
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— |
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— |
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— |
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( |
) |
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( |
) |
綜合收益 |
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— |
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— |
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— |
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( |
) |
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宣佈的現金股息($ |
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— |
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— |
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|
|
— |
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|
( |
) |
|
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— |
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|
|
( |
) |
普通股活動,長期激勵計劃 |
|
|
— |
|
|
|
— |
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|
|
|
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|
— |
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|
通過股息再投資和股票購買計劃發行股票 |
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— |
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— |
|
|
|
|
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|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
餘額,2021年6月30日 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
餘額,2019年12月31日 |
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$ |
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|
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$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
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$ |
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|
淨損失 |
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— |
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— |
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|
— |
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|
( |
) |
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|
— |
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( |
) |
其他綜合收益 |
|
|
— |
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|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
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|
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|
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|
|
綜合損失 |
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— |
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|
|
— |
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|
|
— |
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|
( |
) |
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( |
) |
會計原則變更的累積影響 |
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— |
|
|
|
— |
|
|
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— |
|
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|
( |
) |
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|
— |
|
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|
( |
) |
宣佈的現金股息($ |
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— |
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— |
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|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
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( |
) |
普通股活動,長期激勵計劃 |
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— |
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— |
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— |
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加速股淨結算額 回購協議( |
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— |
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— |
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普通股回購( |
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— |
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— |
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( |
) |
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— |
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— |
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( |
) |
通過股息再投資和股票購買計劃發行股票 |
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— |
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— |
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|
|
|
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|
— |
|
|
|
— |
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|
|
平衡,2020年6月30日 |
|
|
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$ |
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|
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$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
見未經審計的合併財務報表附註。
8
目錄
漢考克·惠特尼公司 和子公司
合併現金流量表
(未經審計)
|
|
截至六個月 |
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|||||
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6月30日, |
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(單位:千) |
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2021 |
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2020 |
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經營活動的現金流: |
|
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|
淨收益(虧損) |
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$ |
( |
) |
將淨收入與經營活動提供的淨現金進行調整: |
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折舊及攤銷 |
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信貸損失準備金 |
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( |
) |
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(收益)其他房地產和喪失抵押品贖回權的資產的損失 |
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( |
) |
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出售證券的收益 |
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( |
) |
|
|
( |
) |
遞延税費(福利) |
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|
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|
( |
) |
增加人壽保險合約的現金退還價值 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
資產處置減值或虧損 |
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|
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|
|
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|
債務清償損失 |
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|
|
|
|
|
— |
|
持有待售貸款淨(增)減 |
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|
|
|
|
( |
) |
證券溢價/折價淨攤銷 |
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|
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無形資產攤銷 |
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基於股票的薪酬費用 |
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變動保證金抵押品的負債淨變化 |
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( |
) |
應付利息和其他負債減少 |
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( |
) |
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( |
) |
(增加)其他資產減少 |
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( |
) |
其他,淨額 |
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( |
) |
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( |
) |
經營活動提供的淨現金 |
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|
投資活動的現金流: |
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|
出售可供出售證券的收益 |
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|
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|
|
|
可供出售的證券到期日所得收益 |
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|
|
|
|
|
購買可供出售的證券 |
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( |
) |
|
|
( |
) |
持有至到期證券的到期日收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
購買持有至到期的證券 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
短期投資淨增長 |
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
出售貸款和租賃的收益 |
|
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|
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|
|
|
|
貸款淨(增)減 |
|
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|
|
|
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( |
) |
購買人壽保險合同 |
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( |
) |
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|
— |
|
退還人壽保險合同所得收益 |
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|
|
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— |
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購置物業和設備 |
|
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( |
) |
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( |
) |
其他房地產銷售收益 |
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其他,淨額 |
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( |
) |
用於投資活動的淨現金 |
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( |
) |
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( |
) |
融資活動的現金流: |
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存款淨增量 |
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短期借款淨減少 |
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( |
) |
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( |
) |
發行長期債券所得款項 |
|
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|
|
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|
償還長期債務 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
支付的股息 |
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( |
) |
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|
( |
) |
股權獎勵淨份額結算時減免的工資税 |
|
|
( |
) |
|
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( |
) |
行使股票期權所得收益 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
股息再投資和股票購買計劃的收益 |
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|
|
|
|
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加速股份回購遠期合約部分結算 |
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— |
|
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股份回購 |
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|
( |
) |
融資活動提供的現金淨額 |
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現金和銀行欠款淨增(減) |
|
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( |
) |
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現金和銀行到期,開始 |
|
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|
|
|
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現金和銀行到期,結束 |
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|
|
|
$ |
|
|
非現金補充信息 |
|
|
|
|
|
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|
|
投融資活動 |
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為清償貸款而取得的資產 |
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見未經審計的合併財務報表附註。
9
目錄
漢考克·惠特尼公司及其子公司
未經審計的合併財務報表附註
1.
合併財務報表包括漢考克·惠特尼公司及其擁有控股權益的所有其他實體(“本公司”)的賬目。財務報表包括管理層認為為公平陳述公司財務狀況、經營結果、股東權益和現金流量變化所必需的所有調整。公司還評估了所有後續事件的潛在確認和披露,直至本10-Q表格季度報告提交之日。本季度報告中已濃縮或遺漏了一些通常包含在根據美國公認會計原則(“GAAP”)編制的財務報表中的財務信息和披露這些財務報表應與經審計的綜合財務報表及其附註一併閲讀,這些報表包括在公司截至2020年12月31日的年度報告10-K表格中。這些財務報表中報告的財務信息不一定代表公司任何其他中期或年度的財務狀況、經營業績或現金流量。
某些前期金額已重新分類,以符合本期列報。列報的這些變化並未對公司的財務狀況或經營業績產生實質性影響。
預算的使用
公司遵循的會計原則和應用這些原則的方法符合公認會計原則和銀行業遵循的一般慣例。這些會計原則要求管理層對影響合併財務報表和附註中報告的金額的未來事件做出估計和假設。實際結果可能與這些估計不同。
會計政策
在報告期內,公司在應用管理層認為是關鍵會計政策和制定關鍵會計估計時所使用的方法方面沒有實質性的變化或發展,這些方法在截至2020年12月31日的年度報告10-K表格中披露。
從2021年第二季度開始,本公司在簽訂強制性交割遠期銷售合同的同時,還將對部分住宅抵押貸款銀行產品進行利率鎖定承諾,這些產品預計將在融資時出售。以前,該公司只在盡最大努力的基礎上籤訂遠期銷售協議,現在將利用這兩種交付方式。通過強制交付合同,公司承諾在指定日期或之前以指定價格向投資者交付一定本金的抵押貸款。強制性交付合約的遠期貸款銷售承諾包括使用將予公佈(“TBA”)證券,以減輕利率鎖定承諾價值變動的風險。隨着交付方式的改變,本公司選擇了與遠期銷售合同相關的用於銷售的融資住宅按揭貸款的公允價值選項。對於公司選擇公允價值選項的抵押貸款,收益和損失計入二級抵押市場業務的非利息收入。有關進一步討論,請參閲附註6-導數和附註14-公允價值計量。
關於截至2021年6月30日的6個月採用的會計準則及其對公司財務報表的影響,請參閲附註15-最近的會計公告。
10
目錄
2.上海證券
下表列出了在2021年6月30日和2020年12月31日被歸類為可供出售並持有至到期的債務證券的攤銷成本、未實現損益總額和估計公允價值。證券攤銷成本不包括應計利息,該利息反映在綜合資產負債表的應計利息項目中,總額為#美元。
|
|
2021年6月30日 |
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2020年12月31日 |
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|
|
毛收入 |
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|
毛收入 |
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毛收入 |
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|
毛收入 |
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可供出售的證券 |
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攤銷 |
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未實現 |
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未實現 |
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公平 |
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|
攤銷 |
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未實現 |
|
|
未實現 |
|
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公平 |
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(單位:千) |
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成本 |
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|
收益 |
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|
損失 |
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價值 |
|
|
成本 |
|
|
收益 |
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|
損失 |
|
|
價值 |
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||||||||
美國財政部和政府機構證券 |
|
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|
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$ |
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市政義務 |
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住房貸款抵押證券 |
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商業抵押貸款支持證券 |
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抵押抵押債券 |
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— |
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公司債務證券 |
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|
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2021年6月30日 |
|
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2020年12月31日 |
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毛收入 |
|
|
毛收入 |
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毛收入 |
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毛收入 |
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持有至到期的證券 |
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攤銷 |
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未實現 |
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未實現 |
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公平 |
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攤銷 |
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未實現 |
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未實現 |
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公平 |
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(單位:千) |
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成本 |
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收益 |
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損失 |
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價值 |
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成本 |
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收益 |
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損失 |
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價值 |
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美國財政部和政府機構證券 |
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市政義務 |
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住房貸款抵押證券 |
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— |
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商業抵押貸款支持證券 |
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|
— |
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|
抵押抵押債券 |
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|
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|
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|
|
— |
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|
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— |
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$ |
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$ |
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|
|
$ |
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|
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$ |
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$ |
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$ |
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|
|
$ |
|
|
|
$ |
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|
下表列出了可供出售並按合同到期日持有至2021年6月30日到期的債務證券的攤銷成本和估計公允價值。實際到期日將與合同到期日不同,因為有權收回或償還債務,有或沒有罰款,以及抵押貸款支持證券和抵押抵押債券的計劃內和計劃外本金支付。
可供出售的債務證券 |
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攤銷 |
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公平 |
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(單位:千) |
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成本 |
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價值 |
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在一年或更短的時間內到期 |
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$ |
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$ |
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在一年到五年後到期 |
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在五年到十年後到期 |
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十年後到期 |
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可供出售的債務證券總額 |
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$ |
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$ |
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|
持有至到期的債務證券 |
|
攤銷 |
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|
公平 |
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||
(單位:千) |
|
成本 |
|
|
價值 |
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||
在一年或更短的時間內到期 |
|
$ |
|
|
|
$ |
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|
在一年到五年後到期 |
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在五年到十年後到期 |
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十年後到期 |
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|
持有至到期證券總額 |
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$ |
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|
|
$ |
|
|
本公司持有
下表列出了截至2021年6月30日和2020年6月30日的6個月內證券銷售的收益、毛利和毛損。
11
目錄
|
|
截至6月30日的六個月, |
|
|||||
(單位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
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收益 |
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$ |
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$ |
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毛利 |
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總虧損 |
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淨收益 |
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$ |
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|
$ |
|
|
賬面價值總計$的證券
信用質量
本公司的政策是隻投資於投資級質量的證券。這些投資在很大程度上僅限於美國機構證券和市政證券。基於長期沒有信用損失的歷史,管理層得出的結論是,對於由美國政府完全信任和信用支持和/或由美國政府擔保的證券,以攤銷成本持有到到期的證券不會得到償付的預期為零。因此,
在每個報告期,本公司評估可供出售的公允價值低於攤銷成本且違約風險超過無關緊要的風險的個別證券的信用減值,並且評估公允價值的下降是否足夠重大,以暗示發生了信用事件。有幾個
被歸類為可供出售的有價證券的公允價值和未實現虧損總額如下所示期間的未實現虧損。
可供出售 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
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|
|
|
|
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2021年6月30日 |
|
損失 |
|
|
虧損12個月或> |
|
|
總計 |
|
|||||||||||||||
(單位:千) |
|
公平 價值 |
|
|
毛收入 未實現 損失 |
|
|
公平 價值 |
|
|
毛收入 未實現 損失 |
|
|
公平 價值 |
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|
毛收入 未實現 損失 |
|
||||||
美國財政部和政府機構證券 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
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|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
|
$ |
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市政義務 |
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— |
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|
— |
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住房貸款抵押證券 |
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商業抵押貸款支持證券 |
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— |
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— |
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抵押抵押債券 |
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— |
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— |
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— |
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— |
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— |
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— |
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公司債務證券 |
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— |
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— |
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— |
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$ |
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$ |
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$ |
|
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|
$ |
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|
$ |
|
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|
$ |
|
|
可供出售 |
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
2020年12月31日 |
|
損失 |
|
|
虧損12個月或> |
|
|
總計 |
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|||||||||||||||
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|
毛收入 |
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|
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|
毛收入 |
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|
|
毛收入 |
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公平 |
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|
未實現 |
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|
公平 |
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未實現 |
|
|
公平 |
|
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未實現 |
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||||||
(單位:千) |
|
價值 |
|
|
損失 |
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價值 |
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損失 |
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價值 |
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損失 |
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||||||
美國財政部和政府機構證券 |
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$ |
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$ |
— |
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|
$ |
— |
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|
$ |
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$ |
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市政義務 |
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— |
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— |
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住房貸款抵押證券 |
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商業抵押貸款支持證券 |
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— |
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— |
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抵押抵押債券 |
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— |
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— |
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— |
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— |
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公司債務證券 |
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— |
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$ |
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$ |
|
|
|
$ |
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|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
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|
12
目錄
在每個報告期,公司使用違約概率和給定違約模型的損失來評估其持有至到期的市政債券組合的信用損失。這些模型使用違約遷移的長期平均概率和穆迪經濟預測的概率權重來運行。經濟預測在很大程度上是對基線情景的加權,對一個或多個上行和/或下行情景給予了一定的權重。由此產生的信貸損失在列報的兩個期間都可以忽略不計,也沒有記錄信貸損失準備金。被歸類為持有至到期日的證券的公允價值和未實現虧損總額以及所示期間的未實現虧損如下。
持有至到期 |
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2021年6月30日 |
|
損失 |
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|
虧損12個月或> |
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總計 |
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|||||||||||||||
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毛收入 |
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|
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|
毛收入 |
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毛收入 |
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公平 |
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|
未實現 |
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|
公平 |
|
|
未實現 |
|
|
公平 |
|
|
未實現 |
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||||||
(單位:千) |
|
價值 |
|
|
損失 |
|
|
價值 |
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|
損失 |
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|
價值 |
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|
損失 |
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||||||
美國財政部和政府機構證券 |
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$ |
— |
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|
$ |
— |
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$ |
— |
|
|
$ |
— |
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|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
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市政義務 |
|
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— |
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住房貸款抵押證券 |
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— |
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— |
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商業抵押貸款支持證券 |
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— |
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— |
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抵押抵押債券 |
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— |
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— |
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— |
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— |
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$ |
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|
$ |
|
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|
$ |
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|
$ |
— |
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|
$ |
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$ |
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持有至到期 |
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|
|
2020年12月31日 |
|
損失 |
|
|
虧損12個月或> |
|
|
總計 |
|
|||||||||||||||
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|
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|
|
|
毛收入 |
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|
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|
毛收入 |
|
|
|
|
|
|
毛收入 |
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|||
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|
公平 |
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|
未實現 |
|
|
公平 |
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|
未實現 |
|
|
公平 |
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|
未實現 |
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||||||
(單位:千) |
|
價值 |
|
|
損失 |
|
|
價值 |
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損失 |
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|
價值 |
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|
損失 |
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||||||
美國財政部和政府機構證券 |
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$ |
— |
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$ |
— |
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$ |
— |
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— |
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$ |
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$ |
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市政義務 |
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住房貸款抵押證券 |
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— |
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— |
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— |
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商業抵押貸款支持證券 |
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— |
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— |
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— |
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— |
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— |
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— |
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抵押抵押債券 |
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— |
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— |
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— |
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— |
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— |
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$ |
— |
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$ |
— |
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|
$ |
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|
$ |
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|
|
$ |
|
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|
$ |
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|
截至2021年6月30日和2020年12月31日,公司擁有
13
目錄
3.銀行貸款和信貸損失撥備
該公司通常在密西西比州南部和中部、阿拉巴馬州南部和中部、路易斯安那州西北部、中部和南部、佛羅裏達州北部、中部和狹長地帶、德克薩斯州東部和東北部的某些地區(包括休斯頓、博蒙特和達拉斯)以及田納西州納什維爾等市場地區發放貸款。按資產組合劃分的扣除未賺取收入的貸款按攤餘成本列示於下表。攤銷成本不包括應計利息,應計利息反映在合併資產負債表的應計利息項目中,總額為#美元。
|
|
6月30日, |
|
|
12月31日, |
|
||
(單位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||
商業非房地產 |
|
$ |
|
|
|
$ |
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|
商業地產-業主自住 |
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工商業合計 |
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商業房地產--創收 |
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建設和土地開發 |
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|
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住宅按揭 |
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|
消費者 |
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|
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|
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貸款總額 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
下面簡要介紹每種貸款類別的構成。
工商業
商業和工業貸款提供給企業用於營運資金(包括存貨和應收賬款的融資)、業務擴張,以促進企業的收購,以及購買設備和機械,包括設備租賃。這些貸款主要是根據借款人確定的現金流發放的,當有擔保時,會增加基礎抵押品的強度。
商業性非房地產貸款可以以正在融資的資產或其他有形或無形的商業資產為擔保,如應收賬款、存貨、所有權、企業價值或商品利益,並可以納入個人或公司擔保;但是,一些短期貸款可能是在無擔保的基礎上發放的,包括一小批公司信用卡,通常作為整體客户關係的一部分發放。
商業性非房地產貸款還包括根據小企業管理局(SBA)Paycheck Protection Program(PPP)發放的貸款。購買力平價貸款由小企業管理局擔保,在滿足某些標準後,債務人可以免除這些貸款。這些貸款的利息為
商業房地產-業主自住貸款包括對物業的商業抵押貸款,這些抵押貸款的償還通常取決於借款人正在進行的運營和活動的現金流。與商業非房地產一樣,這些貸款主要是根據借款人確定的現金流發放的,但也具有基礎房地產抵押品價值的附加值。
商業房地產--創收
商業房地產-產生收入的貸款包括通過向房地產開發商或投資者發放貸款的物業的商業抵押貸款,償還取決於出售、再融資或從物業運營中產生的收入。這些融資的物業包括零售、寫字樓、多户家庭、老年人住房、酒店/汽車旅館、熟練的護理設施和其他商業物業。
14
目錄
建設和土地開發
建設和土地開發貸款是為了促進商業和住宅物業的收購、開發、改善和建設。這些貸款是向建築商和投資者發放的,這些貸款預計將通過出售、再融資或運營物業或向用於其業務運營的企業償還。此外,這一組合還包括少量住宅建設貸款和以尚未開發的原始土地為抵押的貸款。
住宅按揭
住宅抵押貸款由1-4個家庭住宅物業的第一留置權擔保的封閉式貸款組成。該投資組合既包括固定利率貸款,也包括可調整利率貸款,儘管大多數長期、固定利率貸款都是在二級抵押貸款市場出售的。他説:
消費者
消費貸款包括第二留置權抵押住房貸款、房屋淨值信用額度和非住宅消費目的貸款。非居民消費貸款包括直接貸款和間接貸款。直接非住宅消費貸款用於購買個人財產,包括汽車、休閒車和遊艇,以及用於其他個人目的(擔保和無擔保),以及存款賬户擔保貸款。間接非住宅消費貸款包括通過與汽車經銷商的協議向消費者提供的汽車融資,儘管本公司不再從事這種類型的貸款,剩餘的投資組合正在進行決算。消費貸款還包括一小部分信用卡應收賬款,這些信用卡應收賬款是根據銀行分行、在線和其他營銷努力的推薦申請發放的。
信貸損失準備
|
|
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|
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商業廣告 |
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總計 |
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|
商業廣告 |
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商業廣告 |
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房地產- |
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商業廣告 |
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房地產- |
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施工 |
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不真實的 |
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物主 |
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和 |
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收入 |
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和土地 |
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住宅 |
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|
|
|
|
||||||
(單位:千) |
|
產業 |
|
|
使用中 |
|
|
工業 |
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產 |
|
|
發展 |
|
|
抵押貸款 |
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|
消費者 |
|
|
總計 |
|
||||||||
|
|
截至2021年6月30日的6個月 |
|
|||||||||||||||||||||||||||||
信貸損失撥備 |
|
|
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貸款損失撥備: |
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期初餘額 |
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$ |
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|
$ |
|
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$ |
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$ |
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沖銷 |
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) |
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( |
) |
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) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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|
( |
) |
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( |
) |
恢復 |
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貸款損失準備金淨額 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
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期末餘額--貸款損失撥備 |
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$ |
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無資金貸款承諾儲備金: |
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期初餘額 |
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無資金承付款損失準備金 |
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) |
期末餘額--無資金貸款承諾準備金 |
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貸款損失撥備: |
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集體評估 |
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無資金貸款承諾儲備金: |
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單獨評估 |
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集體評估 |
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無資金貸款承諾儲備金: |
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單獨評估 |
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集體評估 |
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貸款總額 |
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15
目錄
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商業廣告 |
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總計 |
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商業廣告 |
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商業廣告 |
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房地產- |
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商業廣告 |
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房地產- |
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施工 |
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不真實的 |
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物主 |
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和 |
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收入 |
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和土地 |
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住宅 |
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(單位:千) |
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產業 |
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使用中 |
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工業 |
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產 |
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發展 |
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抵押貸款 |
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消費者 |
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總計 |
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截至2020年6月30日的6個月 |
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信貸損失撥備 |
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貸款損失撥備: |
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期初餘額 |
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會計原則變更的累積影響 |
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沖銷 |
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恢復 |
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貸款損失準備金淨額 |
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無資金貸款承諾儲備金: |
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期初餘額 |
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會計原則變更的累積影響 |
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無資金承付款損失準備金 |
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期末餘額--無資金貸款承諾準備金 |
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信貸損失撥備總額 |
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貸款損失撥備: |
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單獨評估損害情況 |
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無資金貸款承諾儲備金: |
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單獨評估 |
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集體評估 |
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無資金貸款承諾儲備金: |
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信貸損失撥備總額 |
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貸款: |
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單獨評估損害情況 |
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集體評估減損情況 |
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貸款總額 |
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信貸損失撥備的計算使用兩種主要方法:對具有相似風險特徵的貸款池使用損失率分析的集體方法,以及針對單獨評估的信貸的具體準備金分析。信貸損失撥備是利用多項穆迪分析(“穆迪”)宏觀經濟預測制定的,該宏觀經濟預測適用於內部開發的信貸模型,期限為兩年,合理且可支持。在計算2021年6月30日的津貼時,該公司將2021年6月的基線經濟預測加權為2021年6月的基線經濟預測,穆迪將該預測定義為基於當前狀況及其對經濟發展方向的看法而得出的“最有可能的結果”
16
目錄
非權責發生制貸款和問題債務重組中修改的貸款
下表顯示了按投資組合類別劃分的非權責發生貸款和不計貸款損失準備金的貸款的構成。
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六月三十日, |
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十二月三十一日, |
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2021 |
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2020 |
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(單位:千) |
|
|
應計項目總額 |
|
|
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非應計項目,不計貸款損失 |
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應計項目總額 |
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非應計項目,不計貸款損失 |
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商業非房地產 |
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商業地產-業主自住 |
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工商業合計 |
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商業房地產--創收 |
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建設和土地開發 |
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住宅按揭 |
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消費者 |
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貸款總額 |
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非應計貸款包括在問題債務重組(“TDR”)中修改的#美元的非應計貸款。
下表按投資組合類別TDR詳細説明瞭在截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月內修改的TDR。所有這類貸款都會被單獨評估是否存在信用損失。
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截至三個月 |
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(千美元) |
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2021年6月30日 |
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2020年6月30日 |
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問題債務重組: |
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數 的 合同 |
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前- 改型 傑出的 錄下來 投資 |
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|
後- 改型 傑出的 錄下來 投資 |
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數 的 合同 |
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前- 改型 傑出的 錄下來 投資 |
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後- 改型 傑出的 錄下來 投資 |
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商業非房地產 |
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— |
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商業地產-業主自住 |
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— |
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— |
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工商業合計 |
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商業房地產--創收 |
|
|
— |
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|
|
— |
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|
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— |
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|
|
— |
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|
|
— |
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|
— |
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建設和土地開發 |
|
|
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|
|
— |
|
|
|
— |
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住宅按揭 |
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消費者 |
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貸款總額 |
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$ |
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截至六個月 |
|
|||||||||||||||||||||
(千美元) |
|
2021年6月30日 |
|
|
2020年6月30日 |
|
||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
前- 改型 |
|
|
後- 改型 |
|
|
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前- 改型 |
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|
後- 改型 |
|
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數 |
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|
傑出的 |
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|
傑出的 |
|
|
數 |
|
|
傑出的 |
|
|
傑出的 |
|
||||||
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的 |
|
|
錄下來 |
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|
錄下來 |
|
|
的 |
|
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錄下來 |
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錄下來 |
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||||||
問題債務重組: |
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合同 |
|
|
投資 |
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|
投資 |
|
|
合同 |
|
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投資 |
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投資 |
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||||||
商業非房地產 |
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商業地產-業主自住 |
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— |
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— |
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— |
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— |
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工商業合計 |
|
|
|
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|
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|
|
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|
|
|
|
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|
商業房地產--創收 |
|
|
— |
|
|
|
— |
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|
|
— |
|
|
|
— |
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|
— |
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建設和土地開發 |
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住宅按揭 |
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消費者 |
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貸款總額 |
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17
目錄
上表中反映的截至2021年6月30日的6個月內修改的TDR包括#美元。
這個上述TDR披露不包括根據冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案(“CARE法案”)第4013條有資格被排除在TDR評估之外的貸款。根據CARE法案修改的貸款將在以下基於修改後的條款的賬齡分析中報告。
老化分析
下表按投資組合類別列出了2021年6月30日和2020年12月31日逾期貸款的賬齡分析。
2021年6月30日 |
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30-59 日數 逾期 |
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60-89 日數 逾期 |
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更大 比 90天 逾期 |
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總計 逾期 |
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當前 |
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總計 貸款 |
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錄下來 投資 >90天 仍然 應計 |
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(單位:千) |
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商業非房地產 |
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商業地產-業主自住 |
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工商業合計 |
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商業房地產--創收 |
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建設和土地開發 |
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住宅按揭 |
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消費者 |
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總計 |
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2020年12月31日 |
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30-59 日數 逾期 |
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60-89 日數 逾期 |
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更大 比 90天 逾期 |
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總計 逾期 |
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當前 |
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總計 貸款 |
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錄下來 投資 >90天 仍然 應計 |
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(單位:千) |
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商業非房地產 |
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商業地產-業主自住 |
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工商業合計 |
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商業房地產--創收 |
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建設和土地開發 |
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住宅按揭 |
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消費者 |
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總計 |
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18
目錄
信用質量指標
下表列出了在2021年6月30日和2020年12月31日按部門和投資組合類別持有的供投資的貸款的信用質量指標。本公司通過既定和全面的投資組合管理流程,定期評估其投資組合中貸款的評級。此外,該公司經常檢查貸款組合,以確定是否存在其逐筆貸款方法中沒有具體確定的風險領域。
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2021年6月30日 |
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(單位:千) |
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商業廣告 不真實的 產業 |
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商業廣告 房地產- 船東- 使用中 |
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總計 商業廣告 和工業 |
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商業廣告 房地產- 收入 產 |
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施工 和土地 發展 |
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總計 商業廣告 |
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職等: |
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經過 |
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Pass-Watch(Pass-Watch) |
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特別提及 |
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不合標準 |
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疑團 |
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總計 |
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2020年12月31日 |
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(單位:千) |
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商業廣告 不真實的 產業 |
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商業廣告 房地產- 船東- 使用中 |
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總計 商業廣告 和工業 |
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商業廣告 房地產- 收入 產 |
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施工 和土地 發展 |
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總計 商業廣告 |
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職等: |
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經過 |
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Pass-Watch(Pass-Watch) |
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特別提及 |
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不合標準 |
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疑團 |
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總計 |
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2021年6月30日 |
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2020年12月31日 |
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(單位:千) |
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住宅 抵押貸款 |
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消費者 |
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總計 |
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住宅 抵押貸款 |
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消費者 |
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總計 |
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表演 |
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不良資產 |
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總計 |
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以下是公司內部分配等級的定義:
商業廣告:
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PASS-正確批准、記錄、抵押和履行不反映異常信用風險的貸款。 |
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• |
PASS-WATCH-這一類別的學分具有足夠的風險,值得關注。*此類別是為表現出負面表現趨勢的學分保留的。“PASS-WATCH”級別應被視為過渡類別。 |
|
• |
特別提到-一種被批評的資產類別,其定義為具有值得管理層密切關注的潛在弱點。如果不加以糾正,這些潛在弱點可能會在未來某個日期導致信用或機構信用狀況的償還前景惡化。特別提及信用不被視為分類信用類別的一部分,不會使機構面臨足夠的風險,從而保證不良分類。 |
|
• |
不合格-債務人或質押抵押品(如果有)的當前健全價值和償付能力沒有得到充分保護的資產。這樣歸類的資產必須有一個或多個明確界定的弱點,危及債務的清算。但它們的特點是,如果缺陷得不到糾正,機構將遭受一些損失的明顯可能性。 |
19
目錄
|
• |
可疑資產--一種資產,它具有一個分類的不合格資產固有的所有弱點,但增加的特徵是,這些弱點使得根據當前存在的事實、條件和價值進行全面收集或清算是高度可疑和不可能的。 |
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• |
被歸類為損失的信用損失被認為是無法收回的,一旦被歸類,就會立即沖銷。 |
住宅和消費者:
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• |
履約-累積在問題債務重組中未被修改的貸款。 |
|
• |
不良貸款-有充分的理由懷疑是否會全額償還的貸款。所有非權責發生狀態的貸款和所有在問題債務重組中被修改的貸款都被歸類為不良貸款。 |
年份分析
下表列出了在2021年6月30日按類別和年份劃分的定期貸款以及通過循環和循環轉換為攤銷的攤銷成本的信用質量披露。本公司將年份定義為初始日期、續訂日期或重組日期中較晚的日期。
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定期貸款 |
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按起始年度分列的攤餘成本基礎 |
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2021 |
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2020 |
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2019 |
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2018 |
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2017 |
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之前 |
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循環貸款 |
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循環貸款轉為定期貸款 |
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總計 |
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商業貸款: |
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經過 |
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Pass-Watch(Pass-Watch) |
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特別提及 |
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不合標準 |
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疑團 |
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商業貸款總額 |
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住宅按揭及消費貸款: |
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表演 |
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不良資產 |
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消費貸款總額 |
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喪失抵押品贖回權過程中的住房抵押貸款
正在喪失抵押品贖回權的貸款包括根據適用司法管轄區的當地要求正在進行正式喪失抵押品贖回權程序的貸款。在2021年6月30日和2020年12月31日的貸款中包括$
持有待售貸款
持有以供出售的貸款,主要由在二手市場出售的按揭貸款組成。
20
目錄
4.根據回購協議出售的證券
短期借款包括根據回購協議出售的證券,這些證券每天到期,由總額為#美元的美國機構證券擔保。
5.長期債務
截至2021年6月30日和2020年12月31日,長期債務包括以下內容:
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六月三十日, |
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十二月三十一日, |
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(單位:千) |
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2021 |
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2020 |
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次級應付票據,2045年6月到期 |
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— |
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$ |
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次級應付票據,2060年6月到期 |
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其他長期債務 |
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減去:未攤銷債務發行成本 |
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長期債務總額 |
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下表列出了截至2021年6月30日與各自債務工具相關的未攤銷債務發行成本:
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未攤銷 |
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債務 |
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發行 |
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(單位:千) |
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校長 |
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費用 |
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次級應付票據,2060年6月到期 |
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其他長期債務 |
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— |
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總計 |
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在……上面
在……上面
該公司的幾乎所有其他長期債務都由與税收抵免基金活動相關的借款組成。儘管這些借款通過以下方式表明了到期日
6.衍生工具
運用衍生工具的風險管理目標
本公司訂立衍生金融工具,以管理與本公司已知或預期現金收入與其已知或預期現金支付的金額、時間和持續時間不同有關的風險。本行亦簽訂利率衍生工具協議,為某些合資格客户提供服務。本行管理有關該等客户衍生工具的配對賬簿,以儘量減少因該等協議而引致的淨利率風險敞口。此外,本行亦訂立風險分擔協議,根據該協議,本行可根據若干利率衍生工具合約出售或購買與客户表現有關的信貸風險,而該等合約涉及已向其他銀行出售或向其他銀行購買參與權益的貸款。
21
目錄
資產負債表上衍生工具的公允價值
下表載列本公司衍生金融工具於2021年6月30日及2020年12月31日的名義或合約金額及公允價值及其在綜合資產負債表中的分類。
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2021年6月30日 |
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2020年12月31日 |
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導數(1) |
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導數(1) |
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(單位:千) |
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類型: 樹籬 |
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概念性的或 合同 金額 |
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資產 |
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負債 |
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概念性的或 合同 金額 |
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資產 |
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負債 |
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指定為對衝工具的衍生工具: |
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利率互換-可變利率貸款 |
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未被指定為對衝工具的衍生工具: |
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利率互換 |
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風險分擔協議 |
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住宅按揭貸款利率鎖定承諾 |
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出售住宅按揭貸款的遠期承擔 |
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待公佈(TBA)證券 |
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外匯遠期合約 |
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Visa B類衍生品合同 |
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減去:淨額調整後的淨額調整。(2) |
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(2) |
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利率風險的現金流對衝
該公司是各種利率互換協議的締約方,這些協議被指定為公司可變利率貸款池的預測可變現金流的現金流對衝。對於每項協議,公司收取固定利率的利息,支付可變利率的利息.*截至2021年6月30日生效的掉期協議名義金額到期如下:美元
22
目錄
公平 利率風險的價值界限
可供出售的證券的利率互換
該公司是遠期啟動固定付款人掉期的一方,該掉期將某些可供出售的證券期限的後半部分轉換為浮動利率。這些衍生工具被指定為利率風險的公允價值對衝。這一策略在債券的前端非對衝期限期間向公司提供固定利率息票,並導致在後端對衝期限期間獲得浮動利率證券,對衝開始日期為2023年8月至2025年8月,到期日為2027年12月至2032年3月。應佔利率風險的套期保值項目的公允價值將隨着套期保值工具公允價值的變化在利息收入中列報。
大多數可供出售的對衝證券是預先支付的商業抵押貸款支持證券的封閉投資組合。根據美國會計準則第815條,在按最後一層法衡量可歸因於利率風險的該等對衝項目的公允價值變動時,可剔除提前還款風險。截至2021年6月30日,預付商業抵押貸款支持證券封閉式投資組合的攤銷成本基礎總計為#美元。
衍生品未被指定為對衝
客户利率衍生計劃
本行與商業銀行客户訂立利率衍生工具協議,主要是利率掉期,以促進其風險管理策略。本行與不相關的金融機構訂立抵銷協議,從而減輕因此類交易而產生的淨風險敞口。由於與這一計劃相關的利率衍生品不符合對衝會計要求,客户衍生品和抵銷衍生品的公允價值變化都直接在收益中確認。
風險分擔協議
本行亦訂立風險分擔協議,根據該協議,本行可根據某些利率衍生工具合約,承擔或出售與借款人表現有關的信貸風險。在本行已承擔信貸風險的情況下,本行並非與借款人訂立衍生工具合約的直接交易對手,並已與借款人訂立風險分擔協議,因為本行是與借款人訂立相關貸款協議的一方。在本行已出售信用風險的情況下,本行為與借款人訂立衍生合約的唯一交易對手,並已訂立風險分擔協議,因為其他銀行參與相關貸款協議。世行根據風險分擔協議,根據世行正常的信用審查程序,通過監測借款人的信用狀況來管理其信用風險。
抵押貸款銀行衍生品
作為其抵押銀行業務的一部分,本行還簽訂了某些衍生工具協議。這些協議包括對未來住宅抵押貸款的利率鎖定承諾,以及以盡最大努力或強制交付的基礎向投資者出售貸款的遠期承諾。該公司在公開市場上使用這些遠期銷售承諾,其中可能包括將宣佈的(“TBA”)證券合同,以保護其利率鎖定和待售抵押貸款的價值不受利率變化的影響,以及從利率鎖定的發起到這些貸款的最終銷售之間的定價。該等工具符合衍生金融工具的定義,並在綜合資產負債表的其他資產及其他負債中反映,但在綜合損益表的二級抵押貸款市場業務項目內記錄於非利息收入的公允價值有所變動。
在強制性基礎上出售的貸款承諾公司在指定日期前以指定價格向投資者交付特定本金的抵押貸款。如果公司未能在指定日期前交付履行承諾所需的抵押貸款金額,我們可能有義務根據當時的市場價格向投資者/交易對手支付一筆配對費用,以補償投資者的缺口。強制性交割遠期承諾包括公開市場上的TBA證券合約,以保護鎖定的抵押貸款管道上的利率不受影響。此外,公司預計,強制性交付合同(包括TBA證券合同)將經歷與衍生品貸款承諾公允價值變化相反的公允價值變化。用於管理現有和未來的套期保值。潛在假設的準確性可能會影響任何對衝策略的最終有效性。
23
目錄
遠期承諾額和ER盡力而為合同承諾公司提供特定的印第個人按揭貸款如果對標的借款人的貸款關閉,對投資者的貸款。一般,最佳效果RTS現金合約沒有對-不管市場走勢如何,都要規避風險。投資者為一筆個人貸款向賣方支付的價格是在貸款獲得融資之前指定的,通常是在公司 與中國簽訂利率鎖定承諾 這個潛在的借款人。該公司預計,這些盡了最大努力的遠期貸款銷售承諾將經歷公允價值與相關衍生貸款承諾的淨中性轉變。
於貸款結束時,利率鎖定承諾衍生工具到期,本公司根據公允價值期權的選擇,記錄一筆按公允價值持有以出售的貸款。
客户外匯遠期合約衍生品
本公司與商業銀行客户訂立外匯遠期衍生工具協議,主要是遠期外幣合約,以方便其風險管理策略。銀行通過與無關金融機構簽訂抵消協議來管理此類交易的風險敞口。本行並未選擇將這些外匯遠期合約衍生工具指定為對衝工具;因此,客户衍生工具及抵銷衍生工具的公允價值變動均直接在收益中確認。
Visa B類衍生品合同
該公司是Visa USA的會員。於2018年第四季度,本公司出售了其持有的Visa B類股份的大部分,當時本公司與買方簽訂了一項衍生協議,根據該協議,每當Visa B類股轉換為Visa A類股的比例發生調整時,本公司將支付或接收現金付款。當Visa將資金存入Visa設立的訴訟託管賬户以支付某些訴訟的和解費用時,轉換率會發生變化,Visa美國會員為此提供賠償。該公司還被要求定期向買方支付融資款項,直到Visa涵蓋的所有訴訟事項都得到解決。因此,衍生品合同將延長至Visa涵蓋的訴訟事項結束,具體時間尚不確定。
該合同包括一項基於公司信用評級的或有加速終止條款。截至2021年6月30日和2020年12月31日,與本合同相關的負債的公允價值為#美元。
衍生工具對銀行間同業拆借利率的影響 損益表
下表載列衍生工具對截至2021年6月30日及2020年6月30日止三個月及六個月綜合收益表的影響。截至2020年6月30日止六個月,利息收入或因現金流量對衝而減少的利息收入包括因終止若干利率掉期合約而累積的其他綜合虧損攤銷。
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截至三個月 |
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截至六個月 |
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6月30日, |
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6月30日, |
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衍生工具: |
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損益位置 在 損益表: |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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現金流對衝: |
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中國證券公司(Securities) |
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利息收入-證券-應納税 |
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中國證券-解約 |
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*經紀存款 |
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未被指定為套期保值的衍生工具: |
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**住宅抵押貸款銀行業務 |
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非利息收入-二級抵押貸款市場業務 |
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客户和所有其他儀器 |
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非利息收入--其他非利息收入 |
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總增益 |
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24
目錄
信用風險相關或有特徵
本行的某些衍生工具載有條文,容許金融機構交易對手在某些情況下終止合約,例如本行的信貸評級下調至指定水平以下、本行的債務違約,或本行未能維持指定的最低監管資本比率或其作為資本充裕機構的監管地位。這些衍生品協議還包含有關各方提交抵押品的條款。截至2021年6月30日,本公司並未違反任何此類條款。於二零二一年六月三十日及二零二零年十二月三十一日,具有信用風險相關或有特徵之衍生工具之總公允價值為淨負債。
抵銷資產和負債
本行與某些交易對手的衍生工具包含可依法強制執行的淨額結算條款,允許將多筆交易淨額結算至一筆金額,金額可以是正的、負的,也可以是零。與某些雙邊交易對手達成的協議要求,如果衍生工具的公允價值超過既定的風險敞口門檻,雙方都必須維持抵押品。對於集中清算的衍生品,本公司須與中央票據交換所進行初始保證金過帳和每日變動保證金交換。
(單位:千) |
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毛收入 金額 |
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淨額 |
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未在 財務狀況表 |
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描述 |
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毛收入 金額 公認的 |
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偏移位置 美國政府的聲明 財務狀況 |
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提交於 美國政府的聲明 財務狀況 |
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金融 儀器 |
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現金 抵押品 |
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截至2021年6月30日 |
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衍生負債 |
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(單位:千) |
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毛收入 金額 |
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淨額 |
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未在 財務狀況表 |
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描述 |
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毛收入 金額 公認的 |
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偏移位置 美國政府的聲明 財務狀況 |
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提交於 美國政府的聲明 財務狀況 |
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金融 儀器 |
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現金 抵押品 |
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網絡 金額 |
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截至2020年12月31日 |
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衍生資產 |
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衍生負債 |
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由於日常利率波動的初始保證金要求,與總敞口相比,該公司擁有過剩的抵押品。
7.股東權益
未償還普通股
已發行普通股不包括庫存股,總計
股票回購計劃
2021年4月22日,公司董事會批准了一項股票回購計劃,根據該計劃,公司有權回購最多
25
目錄
在其到期日
該公司是與摩根士丹利股份有限公司簽訂的加速股票回購協議的一方,根據該協議,該公司賺取了1美元。
2020年1月,該公司回購了
累計其他綜合收益(虧損)
累積其他全面收益(虧損)的組成部分及其變動見下表。
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可用 待售 有價證券 |
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宏達國際證券 已轉接 來自AFS |
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員工 福利計劃 |
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現金 流量限制 |
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權益法投資 |
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總計 |
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餘額,2019年12月31日 |
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已實現並計入收益的淨收益或虧損的重新分類 |
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對員工福利計劃的估值調整 |
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轉至HTM的證券未實現淨收益或虧損攤銷 |
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所得税費用(福利) |
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平衡,2020年6月30日 |
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平衡,2020年12月31日 |
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未實現損益淨變動 |
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已實現並計入收益的淨收益或虧損的重新分類 |
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可歸因於VERIP和削減的養老金計劃估值調整 |
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員工福利計劃的其他估值調整 |
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轉至HTM的證券未實現淨收益或虧損攤銷 |
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平衡,2021年6月30日 |
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26
目錄
累計其他全面收益或虧損(“AOCI”)被報告為股東權益的一個組成部分。AOCI可包括可供出售的證券(“AFS”)的未實現持有損益(“AFS”),包括公司在合夥企業根據權益法核算的未實現損益中所佔的份額,與養老金或其他退休後福利相關的損益(未立即確認為淨定期福利成本的組成部分),以及被指定為並符合現金流量的衍生工具的損益。重新分類為持有至到期證券(“HTM”)的AFS證券的未實現淨損益也將繼續作為AOCI的組成部分報告,並將在證券的預計剩餘壽命內攤銷,作為對利息收入的調整。在某些門檻的限制下,員工福利計劃的未實現虧損將重新歸類為收入,因為養老金和退休後成本將在計劃參與者的剩餘服務期內確認。附註6所述的可變利率貸款現金流對衝的累計收益或虧損將在對衝有效期內重新分類為收入。在適用的情況下,AOCI內部的損益是扣除遞延所得税後的淨額。
下表顯示了綜合損益表中受AOCI重新分類金額影響的項目。
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截至六個月 |
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從AOCI(A)重新分類的金額 |
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6月30日, |
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受影響的行項目位於 |
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(單位:千) |
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2021 |
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2020 |
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損益表 |
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出售AFS證券的虧損 |
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證券交易,淨額 |
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所得税 |
税後淨額 |
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淨收入 |
轉移給宏達國際的證券未實現淨收益或虧損或收益的攤銷計劃 |
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利息收入 |
税收效應 |
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淨收入 |
固定收益養卹金和退休後項目攤銷 |
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其他非利息支出(B) |
税收效應 |
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所得税 |
税後淨額 |
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淨收入 |
現金流量套期保值未實現收益的重新分類 |
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利息收入 |
税收效應 |
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所得税 |
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淨收入 |
權益法投資未實現損失的重新分類 |
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非利息收入 |
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所得税 |
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淨收入 |
終止現金流套期保值損失攤銷 |
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利息收入 |
税收效應 |
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所得税 |
税後淨額 |
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淨收入 |
總重新分類(扣除税收) |
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淨收入 |
(a) |
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(b) |
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2020年3月27日,貨幣監理署(OCC)、聯邦儲備系統理事會和聯邦存款保險公司發佈了一項臨時最終規則,該規則提供了一個選項,將CECL的實施對監管資本的估計影響推遲五年的過渡期。這項為期五年的規定完全推遲了CECL對監管資本過渡的估計影響(
27
目錄
8.其他非利息收入
其他非利息收入的構成如下:
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截至三個月 |
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截至六個月 |
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6月30日, |
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6月30日, |
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(單位:千) |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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銀行自營壽險收入 |
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與信貸相關的費用 |
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衍生品收入 |
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出售萬事達卡B類普通股的收益 |
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其他雜項 |
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其他非利息收入合計 |
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9.其他非利息支出
其他非利息費用的構成如下:
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截至三個月 |
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截至六個月 |
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6月30日, |
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6月30日, |
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(單位:千) |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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公司價值税和特許經營税 |
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電訊及郵資 |
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廣告 |
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娛樂和捐款 |
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税收抵免投資攤銷 |
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印刷和耗材 |
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差旅費 |
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其他退休費用淨額 |
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合併造成的設施和設備損失 |
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債務清償損失 |
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其他雜項 |
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其他非利息費用合計 |
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10.每項盈利(虧損) 普普通通 分享
該公司採用兩級法計算每股收益(虧損)。兩級法根據宣佈的普通股股息和未分配收益的參與權,將淨收益或虧損分配給每一類普通股和參股證券。就錄得淨虧損的報告期而言,淨虧損不會分配給參與證券,因為該等證券的持有人並無合約義務提供資金或以其他方式分擔損失。參與證券由非既得性股票支付獎勵組成,其中包含不可沒收的股息或股息等價物權利。
28
目錄
以下是計算每股普通股收益(虧損)時使用的信息摘要。
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截至三個月 |
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截至六個月 |
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6月30日, |
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6月30日, |
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(單位為千,每股數據除外) |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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分子: |
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普通股股東淨收益(虧損) |
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分配給參與證券的淨股息或收益-基本和攤薄 |
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分配給普通股股東的淨收益(虧損)-基本和攤薄 |
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分母: |
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加權平均普通股-基本 |
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稀釋潛在普通股 |
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加權平均普通股-稀釋後 |
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普通股每股收益(虧損): |
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基本信息 |
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稀釋 |
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潛在普通股包括股票期權、基於業績的非既得性獎勵和根據公司的非限制性遞延補償計劃遞延的非既得性限制性股票獎勵。如果影響是反稀釋的,即增加每股收益或減少每股虧損,這些潛在普通股不會計入稀釋後每股收益的計算。加權平均值合計的反稀釋潛在普通股
11.退休計劃
該公司提供一項合格的固定收益養老金計劃,即漢考克·惠特尼公司養老金計劃和信託協議(“養老金計劃”),涵蓋某些符合條件的員工。資格基於最低年齡和與服務相關的要求。養老金計劃將公司在2017年6月30日之後聘用或重新聘用的任何個人排除在參加資格之外,截至2018年1月1日,養老金計劃中年齡加服務年限合計低於55歲的任何參與者的應計福利自2018年1月1日起被凍結,此後不會增加。公司對養老金計劃的繳費金額足以滿足聯邦僱員福利和税法中規定的資金要求,外加公司可能決定的其他金額,以 要得體。
該公司還提供固定繳款退休福利計劃(401(K)計劃),即Hancock Whitney Corporation 401(K)儲蓄計劃和信託協議(“401(K)計劃”),該計劃基本上涵蓋所有受僱60天並符合最低年齡要求和就業分類標準的員工。公司匹配
本公司發起了一項涵蓋某些遺留惠特尼員工的非限定固定福利計劃,根據該計劃,自2012年12月31日起,累計福利被凍結,因此,根據該計劃,未來不會累計任何福利。
該公司為提供醫療保健和人壽保險福利的漢考克和惠特尼員工提供退休後固定福利計劃。漢考克計劃下的福利不適用於2000年1月1日或之後受僱的員工。惠特尼計劃下的福利僅限於在2007年計劃修訂時已經在領取福利的退休人員,或者截至2007年12月31日有資格領取福利的積極參與者。
29
目錄
下表顯示了指定期間的計劃費用中包含的定期福利淨成本的組成部分。
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其他職位- |
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(單位:千) |
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養老金福利 |
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退休福利 |
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截至6月30日的三個月, |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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服務成本 |
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利息成本 |
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計劃資產的預期回報率 |
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攤銷淨虧損和先前服務費用 |
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特殊離職福利 |
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淨定期收益成本 |
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其他職位- |
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(單位:千) |
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養老金福利 |
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退休福利 |
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截至6月30日的6個月, |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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服務成本 |
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利息成本 |
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計劃資產的預期回報率 |
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— |
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攤銷淨虧損和先前服務費用 |
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特殊離職福利 |
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淨定期收益成本 |
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$ |
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$ |
( |
) |
在2021年第二季度,公司完成了自願提前退休激勵計劃(VERIP),該計劃被大約
12.以股份為本的付款安排
該公司維持激勵性薪酬計劃,為員工和董事提供基於股票的薪酬獎勵。這些計劃已經得到公司股東的批准。這些計劃的詳細説明載於本公司截至2020年12月31日的10-K表格年度報告的綜合財務報表附註19中。
截至2021年6月30日,公司擁有
在截至2021年6月30日的6個月中,
公司對某些員工和董事的限制性和基於業績的股票獎勵受服務要求的約束。
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加權 |
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平均值 |
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數量 |
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授予日期 |
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股票 |
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公允價值 |
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2021年1月1日未歸屬 |
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授與 |
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既得 |
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沒收 |
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2021年6月30日未歸屬 |
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截至2021年6月30日,
30
目錄
在.期間六截至的月份6月30日, 2021,公司授予
13.承擔及或有事項
在正常的業務過程中,銀行簽訂金融工具,如承諾提供信用證和信用證,以滿足客户的融資需求。這些工具在獲得資金之前不會反映在隨附的合併財務報表中,儘管它們使銀行面臨不同程度的信用風險和利率風險,其方式與提供資金的貸款大致相同。根據監管資本準則,公司和銀行必須在風險加權資本計算中包括符合某些標準的無資金承諾。
提供信貸的承諾包括循環商業信貸額度、主要用於購買、開發或建設不動產或設備的非循環貸款承諾,以及信用卡和個人信用額度。商業信貸額度和貸款承諾項下的資金可獲得性通常取決於借款人是否繼續滿足基礎合同中規定的信用標準,並且沒有違反其他合同條件。貸款承諾通常有固定的到期日或其他終止條款,並可能要求借款人支付費用。如果借款人的信用質量惡化,信用卡和個人信用額度通常會被取消。一些商業和個人信貸額度在到期前只使用了部分,在某些情況下甚至根本不用,總承諾額不一定代表公司未來的現金需求。
大部分信用證是備用協議,如果客户無法履行,銀行有義務履行客户對第三方的財務承諾。本行簽發備用信用證主要是為客户的其他商業或公共融資安排提供信用提升,並幫助客户向基本商品和服務的供應商證明其財務能力。
這些工具的合同金額反映了該公司的信用風險敞口。本公司在作出貸款承諾和承擔有條件債務方面進行的信用評估與其對資產負債表內工具的信用評估相同,可能需要抵押品或其他信貸支持。截至2021年6月30日,公司有無資金貸款承諾準備金#美元。
下表為截至2021年6月30日和2020年12月31日的公司表外金融工具摘要:
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6月30日, |
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12月31日, |
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(單位:千) |
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2021 |
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2020 |
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提供信貸的承諾 |
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信用證 |
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法律程序
本公司是在正常業務過程中產生的各種法律訴訟的一方。管理層不相信因未決訴訟及監管事宜而產生的或有虧損(如有)會對本公司的綜合財務狀況或流動資金造成重大不利影響。
14.公允價值 測量結果
財務會計準則委員會將公允價值定義為在計量日市場參與者之間進行有序交易時,在資產或負債的本金或最有利市場上轉讓負債所收到的交換價格或支付的轉移負債的交換價格。財務會計準則委員會的指引還建立了公允價值層次,將用於計量公允價值的這些估值技術的輸入區分優先順序,優先考慮相同資產或負債在活躍市場的報價(“級別1”),優先考慮不可觀察到的輸入,例如報告實體自身的數據(“級別3”)。第2級投入包括活躍市場中類似資產或負債的報價、非活躍市場中相同資產或負債的報價、報價以外的可觀察投入(如利率和收益率曲線),以及主要通過相關性或其他方式從可觀測市場數據中得出或得到可觀測市場數據證實的投入。
31
目錄
按經常性基礎計量的資產和負債的公允價值
下表列出了公司在2021年6月30日和2020年12月31日的合併資產負債表中按公允價值經常性計量的每個公允價值層次的金融資產和負債:
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2021年6月30日 |
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(單位:千) |
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1級 |
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2級 |
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3級 |
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總計 |
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資產 |
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可供出售的債務證券: |
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美國財政部和政府機構證券 |
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市政義務 |
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公司債務證券 |
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住房貸款抵押證券 |
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商業抵押貸款支持證券 |
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抵押抵押債券 |
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可供出售的證券總額 |
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持有供出售的按揭貸款 |
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衍生資產(1) |
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經常性公允價值計量總額--資產 |
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負債 |
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衍生負債(1) |
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經常性公允價值計量總額-負債 |
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2020年12月31日 |
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(單位:千) |
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1級 |
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2級 |
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3級 |
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總計 |
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資產 |
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可供出售的債務證券: |
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美國財政部和政府機構證券 |
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市政義務 |
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公司債務證券 |
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住房貸款抵押證券 |
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商業抵押貸款支持證券 |
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抵押抵押債券 |
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可供出售的證券總額 |
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衍生資產(1) |
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經常性公允價值計量總額--資產 |
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負債 |
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衍生負債(1) |
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經常性公允價值計量總額-負債 |
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(1) |
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被歸類為2級的證券包括美國政府機構和美國政府贊助機構的債務,包括美國國債、由美國政府機構發行或擔保的住宅和商業抵押貸款支持證券和抵押貸款債券,以及州和市政債券。投資證券的第2級公允價值計量是每季度從使用行業標準定價模型的第三方定價服務獲得的。基本上所有的模型輸入在市場上都是可以觀察到的,或者可以由可觀察到的數據來支持。
該公司只投資於具有目標存續期的投資級質量的證券,對於整個投資組合而言,一般在
持有待售貸款包括根據公允價值期權結轉的住宅按揭貸款。這些工具的公允價值根據從潛在買家那裏獲得的市場價格被歸類為第二級。
32
目錄
對於被指定為套期保值的公司衍生金融工具和客户利率計劃下的衍生金融工具,公允價值是從第三方定價服務獲得的,該服務使用行業標準的貼現現金流模型,該模型依賴於Es on Input,LIBOR掉期曲線和隔夜指數掉期利率曲線,都可以在市場上觀察到。為符合會計指引,信貸估值調整計入公允價值,以適當反映本公司及交易對手的不履行風險。雖然公司已經確定,用於評估這些衍生工具的大部分投入都屬於公允價值等級的第2級,但信用價值調整利用了第3級投入,例如對當前信用利差的估計。本公司已確定信貸估值調整對該等衍生工具的整體估值影響不大。因此,本公司已將這些工具的衍生工具估值歸入公允價值等級的第二級。本公司的政策是每季度衡量所有衍生工具的交易對手信用風險,但須遵守與市場參與者在衡量日期為淨風險敞口定價一致的主要淨額結算安排。
該公司還擁有與銀行抵押貸款銀行活動相關的某些衍生工具。這些衍生工具包括對未來住宅按揭貸款的利率鎖定承諾,以及以盡最大努力交付基礎向投資者出售這些貸款的遠期承諾,並將公佈強制性交付合同的證券。這些衍生工具的公允價值是使用類似工具的可觀察市場價格計量的,並被歸類為二級計量。
本公司的3級負債包括與買方簽訂的衍生合同
本公司相信其按公允價值列賬的資產及負債的估值方法是適當的;然而,使用不同的方法或假設,尤其適用於第三級資產及負債,可能會對其估計公允價值的計算產生重大影響。
第3級公允價值計量的變化和有關第3級公允價值計量的定量信息
下表顯示了截至2021年6月30日的三個月和截至2020年12月31日的一年的綜合資產負債表上的金額,這些金融工具屬於公允價值等級的第三級,按公允價值經常性計量:
(單位:千) |
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2019年12月31日的餘額 |
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$ |
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現金結算 |
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( |
) |
包含在收益中的虧損 |
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2020年12月31日的餘額 |
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現金結算 |
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包含在收益中的虧損 |
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2021年6月30日的餘額 |
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$ |
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33
目錄
下表概述估值技術及該等技術所使用的重大不可觀察投入,以衡量按經常性基礎計量並歸入估值第三級的金融工具。就已確認的金融工具而言,管理層在其公允價值計算中使用的敏感性範圍在業內被認為是可以接受的。
(千美元) |
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公允價值 |
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3級課程 |
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2021年6月30日 |
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2020年12月31日 |
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衍生負債 |
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估價技術 |
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貼現現金流 |
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貼現現金流 |
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無法觀察到的輸入: |
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簽證A級欣賞-範圍 |
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簽證A類增值-加權平均值 |
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轉換率-範圍 |
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轉換率加權平均值 |
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解決問題的時間 |
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公司的政策是在報告期末確認估值層次級別之間的轉移
按非經常性基礎計量的資產公允價值
某些資產和負債在非經常性基礎上按公允價值計量。單獨評估信用損失的抵押品依賴型貸款是指以標的抵押品的公允價值衡量的二級資產,該公允價值基於獨立的第三方評估,這些評估考慮了基於市場的信息,如房地產市場上類似資產最近的銷售活動。
其他房地產所有和喪失抵押品贖回權的資產,包括喪失抵押品贖回權的財產和剩餘的銀行財產,是在從貸款或財產和設備轉移時調整為公允價值減去估計銷售成本的3級資產。隨後,其他房地產擁有和喪失抵押品贖回權的資產以賬面價值或公允價值減去估計銷售成本的較低者計價。公允價值由銷售協議或第三方評估確定,折現為估計銷售成本、可比銷售的信息和資產的可銷售性。
以下列示的公允價值信息並非截至期末,而是截至下列每個日期的12個月內記錄公允價值調整的日期,不包括資產負債表中不再存在的資產的非經常性公允價值計量。
下表列出了本公司的金融資產,這些資產按公允價值在非經常性基礎上針對每個公允價值層次進行計量。
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2021年6月30日 |
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(單位:千) |
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1級 |
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2級 |
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3級 |
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總計 |
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抵押品依賴型貸款單獨評估信用損失 |
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其他不動產擁有和喪失抵押品贖回權的資產,淨額 |
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非經常性公允價值計量總額 |
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2020年12月31日 |
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(單位:千) |
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1級 |
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2級 |
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3級 |
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總計 |
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抵押品依賴型貸款單獨評估信用損失 |
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其他不動產擁有和喪失抵押品贖回權的資產,淨額 |
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非經常性公允價值計量總額 |
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財務會計準則委員會的會計指引要求披露某些表內和表外金融工具的估計公允價值信息,包括那些未按公允價值經常性計量和報告的金融工具。本公司用來估計金融工具公允價值的重要方法和假設如下所述。
出售現金、短期投資和聯邦基金– 對於這些短期票據,賬面金額是對公允價值的合理估計。
有價證券-本説明早些時候討論了可供出售的證券的公允價值計量。同樣的計量技術也適用於持有至到期的證券的估值。
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目錄
貸款,淨額 – 某些減值貸款的公允價值計量為描述早些時候這請注意。至於餘下的投資組合,公允價值一般以折現率釐定,而折現率是參考向信貸質素相若的借款人提供相若條件的貸款的現行市場利率而釐定的。“
持有待售貸款-這些貸款要麼以公允價值期權計價,要麼以成本或市場中較低的價格計價,這被認為是公允價值的合理估計。
存款-會計指導意見要求,無法定到期日的存款,如無息活期存款、有息支票和儲蓄賬户的公允價值,應分配與即期應付金額(“賬面金額”)相等的公允價值。定期存單的公允價值是使用目前為類似剩餘期限的存款提供的利率來估計的。
根據回購協議購買的聯邦基金和出售的證券-對於這些短期負債,賬面金額是對公允價值的合理估計。
短期FHLB借款-公允價值是通過使用可以獲得類似條款和選擇權的借款的當前市場利率對未來合同現金流進行貼現來估計的。
長期債務-公允價值是通過使用可以獲得類似條款的債務的當前市場利率對未來合同現金流進行貼現來估計的。
衍生金融工具-本説明前面介紹了衍生金融工具的公允價值計量。
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目錄
下表按公允價值等級列出了公司金融工具的估計公允價值和相應的賬面金額:
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2021年6月30日 |
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總公平 |
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攜帶 |
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(單位:千) |
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價值 |
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金額 |
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金融資產: |
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現金、有息銀行存款和出售的聯邦基金 |
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可供出售的證券 |
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持有至到期的證券 |
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貸款,淨額 |
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持有待售貸款 |
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衍生金融工具 |
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財務負債: |
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存款 |
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購買的聯邦基金 |
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根據回購協議出售的證券 |
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FHLB短期借款 |
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長期債務 |
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衍生金融工具 |
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2020年12月31日 |
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(單位:千) |
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1級 |
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3級 |
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總公平 價值 |
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攜帶 金額 |
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金融資產: |
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現金、有息銀行存款和出售的聯邦基金 |
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可供出售的證券 |
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持有至到期的證券 |
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持有待售貸款 |
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衍生金融工具 |
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財務負債: |
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存款 |
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購買的聯邦基金 |
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根據回購協議出售的證券 |
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FHLB短期借款 |
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長期債務 |
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衍生金融工具 |
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15.最近的會計聲明
2021年採用的會計準則
2021年1月,FASB發佈了ASU 2021-01《參考匯率改革(主題848)》,澄清主題848中關於合同修改和對衝會計的某些可選權宜之計和例外適用於受向新參考利率過渡影響的衍生品。更新中的修訂不適用於2022年12月31日之後的合同修改,2022年12月31日之後簽訂的新套期保值關係,以及2022年12月31日之後的有效性評估的現有套期保值關係,但截至2022年12月31日存在的套期保值關係除外,這些關係適用於某些可選的權宜之計,其中會計效果記錄到套期保值關係結束(包括2022年12月31日之後的時期)。本指南的規定自印發之日起對所有實體生效。一個實體可以選擇從包括2020年3月12日或之後的過渡期開始的任何日期起全面追溯地應用本更新中的修訂,或從包括最終更新的發佈之日或之後的過渡期內的任何日期起對新的修改進行前瞻性應用,直到可以發佈財務報表之日為止。該公司在發行時完全追溯地採納了這一指導意見。採用這一指導方針並未對公司的財務狀況和經營結果產生實質性影響。
2020年10月,美國財務會計準則委員會發布了ASU 2020-08,“對310-20分主題-應收賬款--不可退還的費用和其他成本的編纂改進”,以澄清實體應重新評估可贖回債務擔保是否在第(1)款的範圍內
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目錄
每個報告期310-20-35-33。本段範圍內的證券是那些擁有明確的、非或有看漲期權的證券,這些期權可以固定價格和預設日期贖回。價格低於證券的攤餘成本基礎。證券是否受本款約束可能會根據證券的攤餘成本基礎和下一次看漲期權的條款而變化。對於屬於該範圍的工具,溢價應攤銷至下一個贖回日期,該日期的定義是指定價格的看漲期權可以行使的第一個日期。一旦過了下一個贖回日期,之後的下一個贖回日期(如適用)是指定價格的下一個贖回期權可行使的日期,如果沒有剩餘溢價或沒有進一步的贖回日期,則應使用債務證券的支付條款重置有效收益率。對於公共業務實體,本更新中的修訂在2020年12月15日之後的會計年度和這些會計年度內的過渡期內有效,實體應在預期的基礎上將更新中的修訂應用於現有和新購買的可贖回債務證券。“公司”(The Company)在採用時對其債券投資組合進行了評估並確定在該日期沒有溢價催繳的債券s。該公司將在每個中期和年度報告日期評估其債券組合,以確定是否有任何工具屬於第310-20-35-33段的範圍。
2019年12月,美國財務會計準則委員會(FASB)發佈了ASU 2019-12號文件,“簡化所得税會計(740主題)”。本次更新中的修訂旨在通過刪除GAAP的某些例外來簡化所得税的會計處理。修正案還通過修改和/或修訂某些所得税交易的會計以及澄清某些現有的法典,改進了GAAP的一致應用並簡化了GAAP。更新中的修正案對公共企業實體在2020年12月15日之後的財年和這些財年內的過渡期有效。本公司在以下方面採納了本指南
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目錄
第二項:管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
前瞻性陳述
本報告包含符合1933年“證券法”(經修訂)第27A條和“1934年證券交易法”(經修訂)第21E條的含義和保護的前瞻性陳述。可能導致實際結果與我們在Form 10-Q季度報告以及我們不時提交給證券交易委員會的其他報告或文件中所作的前瞻性陳述大不相同的重要因素包括但不限於以下因素:
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新型冠狀病毒或新冠肺炎(及其變種)的爆發對我們所服務的經濟和社區造成的負面影響和幹擾,已經並可能繼續對我們的業務運營和業績產生不利影響,已經並可能繼續對我們的信貸組合、股價、借款人和全球和國內的整體經濟產生負面影響; |
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政府或監管機構對新冠肺炎疫情的反應,包括貨幣和財政刺激措施導致的通脹和加息風險(這可能會對我們的客户產生意想不到的不利影響),以及我們的財務狀況和運營業績; |
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資產負債表和收入增長預期可能與實際結果不同; |
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我們的信用損失撥備可能不足或可能受到信用風險敞口的負面影響的風險; |
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貸款增長預期; |
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Paycheck Protection Program(PPP)貸款對我們業績的影響; |
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管理層對衝銷的預測; |
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我們的企業風險管理框架可能沒有充分識別或處理風險,可能導致意外損失; |
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未來業務合併對我們業績和財務狀況的影響,包括我們成功整合業務的能力; |
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礦牀趨勢; |
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信用質量走勢; |
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利率的變化; |
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中間價改革的影響; |
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淨息差走勢; |
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未來費用水平,包括自願提前退休計劃的影響; |
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提高費用收入比(效率比); |
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創收和降低成本舉措的成功; |
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衍生金融工具和套期保值活動管理風險的有效性; |
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與我們依賴第三方提供我們業務基礎設施的關鍵組件相關的風險,包括與第三方供應商的服務中斷或財務困難相關的風險; |
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與我們的運營框架管理與我們的業務相關的風險的能力相關的風險,如信用風險和運營風險,包括第三方供應商和其他服務提供商,這些風險可能會因網絡攻擊或類似行為而導致運營或安全系統遭到破壞; |
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預計税率; |
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未來盈利能力; |
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採購會計影響,如增值水平; |
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我們識別和應對潛在網絡安全風險的能力因增加使用我們的虛擬專用網絡平臺而增強,這些風險包括數據安全漏洞、憑證填充、惡意軟件、“拒絕服務”攻擊、“黑客攻擊”和身份盜竊,如果這些攻擊失敗,可能會擾亂我們的業務,並導致機密或專有信息的披露和/或濫用或盜用、我們系統的中斷或損壞、增加的成本、損失或對我們聲譽的不利影響; |
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我們從漢考克·惠特尼銀行(Hancock Whitney Bank)獲得股息的能力可能會影響我們的流動性,包括我們支付股息或採取其他資本行動的能力; |
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淨收益的實質性下降或幾個季度的淨虧損可能導致我們季度現金股息的減少或取消; |
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如果我們不能遵守所有適用的聯邦和州法規或其他監督行動或指令以及任何必要的資本舉措,對我們的財務結果、聲譽和業務的影響; |
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我們有能力有效地與其他傳統和非傳統金融服務公司競爭,其中一些公司擁有比我們更多的財政資源,或者受到比我們不同的監管標準; |
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我們對財務報告保持足夠的內部控制的能力; |
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未決或未來的訴訟、監管程序和執法行動可能導致的索賠、損害賠償、處罰、罰款和聲譽損害,包括與我們參與與政府應對新冠肺炎疫情相關的刺激計劃相關的訴訟的費用和影響; |
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未來税法對財政的影響;及 |
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影響我們業務的法律和法規的變化,包括政府的貨幣和財政政策、與銀行產品和服務相關的法律和法規,以及適用的政府和自律機構執行和解釋此類法律和法規的變化,這些變化可能要求我們改變某些業務做法,增加合規風險,減少我們的收入,增加我們的成本,或以其他方式對我們的業務產生負面影響。 |
此外,任何不描述歷史或當前事實的陳述都是前瞻性陳述。這些陳述通常包括“相信”、“預期”、“預期”、“估計”、“打算”、“計劃”、“預測”、“目標”、“倡議”、“焦點”、“潛在”、“可能”、“項目”、“展望”等詞,或類似的表達方式或未來條件動詞,如“可能”、“將會”、“應該”、“將會”和“可能”。前瞻性陳述基於管理層目前的信念和預期以及管理層目前掌握的信息。我們的聲明是截至本文發佈之日的信息,我們不承擔根據新信息或未來事件更新這些聲明或更新實際結果可能與此類聲明中包含的結果不同的原因的任何義務。
前瞻性陳述會受到重大風險和不確定因素的影響。投資者被告誡不要過度依賴這類聲明。實際結果可能與前瞻性陳述中陳述的大不相同。可能導致實際結果與前瞻性陳述中描述的結果大不相同的其他因素見第一部分第1A項。風險因素“在我們截至2020年12月31日的10-K表格年度報告和我們提交給證券交易委員會的其他定期報告中。
告誡您不要過度依賴這些前瞻性陳述。我們不打算也沒有義務更新或修改任何前瞻性陳述,無論是由於實際結果的差異、假設的變化還是影響此類陳述的其他因素的變化,除非法律另有要求。
概述
非GAAP財務指標
管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析包括用於描述我們業績的非GAAP衡量標準。這些非GAAP財務衡量標準作為分析工具具有固有的侷限性,不應單獨考慮,也不應作為GAAP報告的財務狀況和結果分析的替代品。非GAAP財務指標不是標準化的,因此,可能無法將這些指標與其他提出相同或相似名稱的指標的公司進行比較。這些披露不應被視為GAAP的替代方案。
在本項目後面顯示的選定財務數據部分中提供了這些衡量標準與GAAP衡量標準的對賬。以下是對這些非GAAP衡量標準的總結,並解釋了為什麼認為它們是有用的。
根據美國證券交易委員會S-K條例229.1400分部“銀行及儲蓄和貸款登記機構的披露”的規定,我們在全額應税等值(“TE”)的基礎上公佈淨利息收入、淨利差和效率比率。TE基準根據某些貸款和投資的淨利息收入的税收優惠地位進行調整,使用21%的法定聯邦税率,將免税利息收入增加到應税等值基礎上。我們認為,這一措施是衡量淨利息收入的首選行業標準,並增強了來自應税和免税來源的淨利息收入的可比性。
我們提出某些額外的非公認會計準則財務措施,以幫助讀者更好地瞭解該公司在一段時期內的業績,並幫助投資者理解管理層在執行其戰略計劃方面所經歷的成功。這些非GAAP衡量標準可能會引用“運營”這個概念。我們使用術語“經營”來描述不包括被認為是非經營性質的收入或支出的財務指標。被認定為非經營性項目的項目是那些當從報告的財務指標中剔除時,為管理層或讀者提供的指標可能更能表明我們業務的前瞻性趨勢的項目。
我們定義經營撥備前淨收入為總收入(TE)減去非利息支出,不包括非經營性項目。管理層認為,撥備前營業淨收入是一項有用的財務措施,因為它使投資者和其他人能夠評估公司通過信貸週期產生資本以彌補信貸損失的能力。
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目錄
新冠肺炎的持續影響
新冠肺炎大流行仍然是一場公共衞生危機;然而,隨着疫苗供應的增加,感染率和重疾率大幅下降,美國經濟在2021年第二季度顯示出温和到強勁的增長。因此,對行動的大部分剩餘限制和其他緩解措施都被取消,讓位於交通、旅遊、旅遊和製造業等行業高於平均水平的增長。2021年6月的失業率從2021年3月的6%略降至5.9%,與2020年4月14.8%的峯值相比仍大幅下降。在商業活動上升的同時,勞動力短缺以及工資和定價壓力仍在繼續。定價壓力是廣泛的,在酒店業變得更加嚴重,因為酒店和餐館的重新開業面臨着有限的材料和工人供應。
儘管最近取得了進展,但我們足跡部分地區的疫苗接種率落後於全國平均水平,變種(包括迅速傳播的冠狀病毒株Delta變種)的出現和傳播仍然對遏制病毒和結束大流行構成風險。病毒感染和嚴重疾病的進一步死灰復燃可能需要新的限制措施,並阻礙經濟的全面復甦。
對我們業務的影響
隨着經濟活動在第二季度繼續增強,在休閒和家庭旅遊復甦的推動下,我們的大部分手續費收入(包括銀行卡和自動取款機費用)都出現了增長。我們的核心貸款(不包括購買力平價貸款)自疫情爆發以來首次出現與季度掛鈎的增長,我們的整體資產質量指標再次改善,商業批評貸款和不良貸款都比上一季度有所下降。我們的信用損失前景也有所改善,允許適度釋放我們的信用損失準備金。
雖然我們看到了令人振奮的經濟復甦跡象,但挑戰依然存在,其中一些挑戰是金融服務業獨有的。客户存款餘額仍然居高不下,隨着美國小企業管理局(Small Business Administration)Paycheck Protection Program(PPP)貸款的寬恕和特定市場/行業核心貸款需求的緩和而產生的現金流入,過剩的流動性仍留在資產負債表上。在低利率環境下,過剩的流動資金再次投向低收益的投資,導致我們的淨息差再次壓縮,這一趨勢預計將在短期內繼續下去。雖然旅遊業從取消限制中受益,但對國際旅行的持續限制以及滯後/有限的大型會議和其他活動繼續影響着我們的市場,特別是在中部地區。
這場流行病讓人們關注到重新評估我們如何應對過去一年給我們公司和整個銀行業帶來的挑戰的重要性,從而制定了一項分階段實施的計劃,根據我們客户在經濟復甦中不斷變化的需求和習慣來精簡和加強我們的運營框架。我們完成了之前宣佈的自願提前退休激勵計劃(VERIP),根據該計劃,約260名員工於2021年第二季度退休。此外,我們宣佈削減200個有效職位,預計將於2021年第三季度完成,並將在2021年第四季度整合另外18個金融中心,使自2020年以來關閉的金融中心總數達到38個。我們還利用了過剩的流動性,提前贖回了5.95%的1.5億美元次級票據。
我們的資產負債表仍然強勁,公司和銀行的資本都很充足,資本充足率遠遠超過了規定的最低監管要求。這場大流行仍然是我們當地、國家和全球經濟的逆風。雖然我們預計大流行帶來的最嚴重的經濟後果已經過去,但在冠狀病毒和新出現的變種得到控制或成功治療之前,對商業的限制和下行風險仍將存在。
經濟展望
我們利用穆迪分析公司(Moody‘s Analytics)製作的經濟預測,這些預測提供了各種情景,以幫助我們制定經濟前景。這場前景討論利用了2021年6月穆迪的預測,這是2021年6月30日可用的最新預測。這些預測基於基線預測情景,穆迪將基準預測情景定義為基於當前狀況的經濟走向的“最有可能的結果”。從基準場景派生出幾個上行場景和下行場景。在2021年6月的基線預測中,假設近期經濟復甦比3月份預測中包括的假設要快一些。基線預測中的關鍵基本假設是:(1)不會有新的大範圍經濟停擺來應對冠狀病毒;(2)冠狀病毒的爆發將相對較小/局部,不會對衞生系統造成負擔;(3)失業率繼續下降,近期的失業率略高於之前的預測,2021年第四季度的預測為4.5%,2021年、2022年和2023年全年的平均水平分別為5.4%、3.7%和3.5%;(4)2021年國內生產總值(GDP)將平均增長6.9%,2022年和2023年分別增長5.0%和2.3%;(5)預計將於2021年末通過的重建更好的基礎設施和社會立法方案將進一步提振經濟;(6)美聯儲將繼續通過將利率維持在零或接近於零的水平來應對經濟影響,直到2023年第一季度。
穆迪的另一種預測情景對經濟低迷的結果有不同程度的正面和負面嚴重程度,以及不同的復甦形式和持續時間。管理層確定了不利因素中提供的假設
40
目錄
較慢的短期增長(S-2)是合理的可能性,因此,S-2場景是在我們的信貸損失準備金計算中通過概率加權加以考慮。2021年6月30日。S-2較慢的近期增長假設(與基線相比)包括較慢的增長免疫接種費率;對耐藥菌株的擔憂導致英為了減少開支和對航空旅行猶豫不決和酒店住宿;他刺激效果就不那麼好了,使用 a 支出恢復放緩;近期失業率上升;基礎設施和社會福利立法減少,這進一步阻礙了增長2021年下半年和2022年。我們認為這一替代方案發生的可能性低於基線,並在發展我們的經濟時對其進行了相應的權衡。天氣預報。觀察和預測的經濟狀況惡化或復甦的程度超過目前預測的程度,可能會導致更大的波動性,併為未來建立或釋放的信貸損失留出餘地。
隨着逐漸恢復到大流行前的經濟活動,我們預計在我們足跡範圍內的某些市場將出現核心貸款需求。然而,PPP貸款寬免和存款水平上升帶來的流動性過剩,加上利率環境,預計近期將繼續對淨息差構成壓力,其程度難以估計。我們繼續專注於有效管理我們的資產/負債組合,以最大限度地利用這些資源,並在我們的組織內提高效率。我們地區恢復到大流行前狀況的時間仍然不確定。基於管理層對近期業績預期的前瞻性信息將在隨後的幾個部分提供。
鑑於圍繞新冠肺炎大流行的情況持續和動態的性質,包括旨在抗擊病毒變體的緩解措施可能造成的未來影響,無法準確預測這些情況的程度、嚴重程度或持續時間,或者何時正常的經濟和運營條件將完全恢復。政府在刺激經濟活動、社會對病毒控制措施的反應以及疫苗接種的有效性和滿意率方面的持續成功將顯著降低感染率,這對解決危機至關重要。我們不斷尋求監測和預測事態發展,但無法預測新冠肺炎將對我們的業務、財務狀況、流動性和運營結果產生的所有各種不利影響。
2021年第二季度要聞
我們公佈2021年第二季度淨收益為8870萬美元,或每股稀釋後普通股(EPS)1.00美元,而2021年第一季度為1.072億美元,或每股1.21美元,2020年第二季度淨虧損1.171億美元,或每股虧損1.36美元。2021年第二季度包括4220萬美元,或每股收益0.37美元的淨非運營項目。2021年的非經營性項目包括與計劃關閉18個金融中心、自願提前退休激勵計劃(VERIP)、減少效力和贖回附屬票據相關的成本,這些成本被出售萬事達卡B類普通股(萬事達卡股票)的收益部分抵消。2020年第二季度淨虧損反映了3.069億美元的信貸損失準備金,其中包括與大流行病有關的信貸損失準備金和可歸因於出售4.97億美元能源貸款的損失。
與2021年第一季度相比,2021年第二季度業績:
|
• |
淨收益8870萬美元,或每股稀釋後收益1.00美元,減少1850萬美元,或每股0.21美元 |
|
• |
結果包括淨非營業項目4220萬美元,或每股税後0.37美元 |
|
• |
撥備前營業淨收入(PPNR)總計1.372億美元,增長570萬美元,增幅為4% |
|
• |
因2770萬美元的準備金釋放和1050萬美元的淨沖銷而產生的1720萬美元信貸損失的負準備金 |
|
• |
信貸損失撥備仍然強勁,佔總貸款的2.03% |
|
• |
資產質量改善,不良貸款下降24%,不良商業貸款下降5% |
|
• |
淨息差下降13個基點,至2.96%,主要是由於購買力平價貸款減免和存款增長導致流動性過剩的影響。 |
|
• |
有形普通股權益比率上升44個基點,至7.70% |
|
• |
貸款總額減少5.16億美元,降幅為2%,其中PPP貸款因貸款減免淨減少9.28億美元,被核心貸款(不包括PPP)增長4.12億美元所抵消 |
|
• |
存款總額增加了6300萬美元,主要是由於繼續提供與流行病有關的購買力平價貸款和刺激資金。 |
41
目錄
第二季度業績穩健是經濟環境持續改善的結果,大多數類別的費用都有所上升,核心貸款(不包括購買力平價)增長,資產質量指標改善。過高的流動性水平繼續壓縮我們的利潤率,然而,鑑於我們正在努力將今天利率環境的影響降至最低,淨利息收入保持不變。本季度的營業外費用包括幾個效率戰略的成本,我們相信這些戰略將使我們能夠提高未來的業績和價值。
行動結果
淨利息收入
2021年第二季度淨利息收入(TE)為2.375億美元,與2021年第一季度持平,較2020年第二季度下降360萬美元,降幅為2%。
與2021年第一季度相比,淨利息收入(TE)受到多一個應計天數、平均收益資產增加12億美元以及存款組合有利變化導致的資金成本降低的積極影響,但這一影響被利息回收水平降低(260萬美元)、購買會計增加190萬美元以及收益資產組合的不利變化所抵消。與此相關的季度平均收益資產(主要是投資證券和收益率較低的短期投資)的增加,主要是由於平均存款增加11億美元造成的流動性過剩,這些增加大多發生在上一季度末。更有利的存款組合包括增加無息和低成本的有息交易性存款,而成本較高的定期存款下降。
2021年第二季度的淨息差為2.96%,比2021年第一季度的3.09%下降了13個基點。與上一季度相比,壓縮的原因是與盈利資產組合的變化有關的減少了11個基點,利息回收減少了3個基點,購買會計增加減少了3個基點,部分被資金成本減少了4個基點所抵消。本季度購買的證券和發放的貸款的收益率低於掛鈎季度投資組合的平均水平。2021年第二季度,資金成本下降了4個基點,至0.17%,這在很大程度上是由於存款組合的改善,加上我們積極的定價策略。
與2020年第二季度相比,淨利息收入減少了360萬美元,這是由於利率環境對平均盈利資產的影響,加上盈利資產組合的不利變化,證券投資組合溢價攤銷增加了330萬美元,購買會計增值減少了210萬美元,但被平均盈利資產增加22億美元,利息回收增加400萬美元,以及兩種利率和存款組合有利的變化導致融資成本下降21個基點的影響部分抵消了這一影響。與去年同期相比,平均收益性資產增長22億美元,增幅為7%,這是由平均存款增加25億美元(主要來自與流行病相關的活動)造成的流動性過剩推動的。盈利資產的增加反映了不利的組合變化,證券增加了21億美元,短期投資增加了17億美元,但部分被貸款減少16億美元所抵消,導致盈利資產收益率下降了48個基點。
與2020年第二季度相比,淨息差下降了27個基點,原因是低利率環境和不太有利的平均收益資產組合,部分抵消了資金組合的有利變化。與2020年第二季度相比,盈利資產收益率下降了48個基點,資金成本從0.38%下降了21個基點,從0.38%降至0.17%,因為我們通過降低促銷利率,積極向下定價計息交易和定期存款,並利用過剩的流動性來減少成本更高的經紀存款餘額。長期債務成本為5.42%,比2020年第二季度的5.19%上升了23個基點,原因是2020年6月發行了1.725億美元的次級債券,利率為6.25%。
截至2021年6月30日的6個月,淨利息收入(TE)為4.75億美元,比2020年同期減少70萬美元,降幅不到1%,部分原因是應計天數減少了一天,有利的數量/組合和不利的利率抵消了這一影響。截至2021年6月30日的6個月,淨息差為3.02%,比2020年同期下降29個基點。
我們預計,淨息差可能在2021年第三季度再壓縮4個基點,主要原因是PPP貸款減免導致流動性過剩水平上升,2021年第四季度可能會再壓縮5個基點,因為沒有機會部署流動性。我們目前預計2021年全年的淨息差將下降30個基點,而2020年的淨息差為3.27%。淨利息收入(TE)預計將持平至略有下降,與2020年相比,2021年全年將下降1%至2%。
42
目錄
下表詳細説明瞭我們的淨利息收入(TE)和淨息差的組成部分。
|
|
截至三個月 |
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
2021年6月30日 |
|
|
2021年3月31日 |
|
|
2020年6月30日 |
|
|||||||||||||||||||||||||||
(百萬美元) |
|
卷 |
|
|
利息(D) |
|
|
費率 |
|
|
卷 |
|
|
利息(D) |
|
|
費率 |
|
|
卷 |
|
|
利息(D) |
|
|
費率 |
|
|||||||||
平均收益資產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
商業及房地產貸款(TE)(A) |
|
$ |
17,233.1 |
|
|
$ |
149.3 |
|
|
|
3.47 |
% |
|
$ |
17,334.3 |
|
|
$ |
155.9 |
|
|
|
3.65 |
% |
|
$ |
17,931.8 |
|
|
$ |
165.3 |
|
|
|
3.71 |
% |
住宅按揭貸款 |
|
|
2,443.0 |
|
|
|
23.9 |
|
|
|
3.92 |
% |
|
|
2,600.5 |
|
|
|
24.7 |
|
|
|
3.79 |
% |
|
|
2,923.2 |
|
|
|
28.4 |
|
|
|
3.89 |
% |
消費貸款 |
|
|
1,712.7 |
|
|
|
21.0 |
|
|
|
4.92 |
% |
|
|
1,810.5 |
|
|
|
21.4 |
|
|
|
4.79 |
% |
|
|
2,102.0 |
|
|
|
25.3 |
|
|
|
4.85 |
% |
貸款費和滯納金 |
|
|
— |
|
|
|
16.5 |
|
|
|
0.00 |
% |
|
|
— |
|
|
|
13.4 |
|
|
|
0.00 |
% |
|
|
— |
|
|
|
11.8 |
|
|
|
0.00 |
% |
貸款總額(TE)(B) |
|
|
21,388.8 |
|
|
|
210.7 |
|
|
|
3.95 |
% |
|
|
21,745.3 |
|
|
|
215.4 |
|
|
|
4.01 |
% |
|
|
22,957.0 |
|
|
|
230.8 |
|
|
|
4.04 |
% |
持有待售貸款 |
|
|
89.6 |
|
|
|
0.6 |
|
|
|
2.90 |
% |
|
|
111.8 |
|
|
|
0.7 |
|
|
|
2.41 |
% |
|
|
90.0 |
|
|
|
0.6 |
|
|
|
2.89 |
% |
美國財政部和政府機構證券 |
|
|
291.0 |
|
|
|
1.2 |
|
|
|
1.67 |
% |
|
|
214.5 |
|
|
|
0.9 |
|
|
|
1.77 |
% |
|
|
127.1 |
|
|
|
0.8 |
|
|
|
2.31 |
% |
抵押貸款支持證券和 **抵押貸款債券(CDO) |
|
|
6,961.4 |
|
|
|
31.0 |
|
|
|
1.78 |
% |
|
|
6,307.9 |
|
|
|
29.4 |
|
|
|
1.86 |
% |
|
|
5,128.2 |
|
|
|
30.4 |
|
|
|
2.37 |
% |
直轄市(TE) |
|
|
930.1 |
|
|
|
6.8 |
|
|
|
2.94 |
% |
|
|
934.5 |
|
|
|
6.8 |
|
|
|
2.93 |
% |
|
|
866.3 |
|
|
|
6.6 |
|
|
|
3.06 |
% |
其他有價證券 |
|
|
12.3 |
|
|
|
0.1 |
|
|
|
3.64 |
% |
|
|
11.6 |
|
|
|
0.1 |
|
|
|
4.07 |
% |
|
|
8.0 |
|
|
|
0.1 |
|
|
|
4.31 |
% |
證券總額(TE)(C) |
|
|
8,194.8 |
|
|
|
39.1 |
|
|
|
1.91 |
% |
|
|
7,468.5 |
|
|
|
37.2 |
|
|
|
2.00 |
% |
|
|
6,129.6 |
|
|
|
37.9 |
|
|
|
2.47 |
% |
短期投資總額 |
|
|
2,522.3 |
|
|
|
0.7 |
|
|
|
0.11 |
% |
|
|
1,690.0 |
|
|
|
0.4 |
|
|
|
0.10 |
% |
|
|
837.2 |
|
|
|
0.3 |
|
|
|
0.11 |
% |
盈利資產總額(TE) |
|
$ |
32,195.5 |
|
|
$ |
251.1 |
|
|
|
3.13 |
% |
|
$ |
31,015.6 |
|
|
$ |
253.7 |
|
|
|
3.30 |
% |
|
$ |
30,013.8 |
|
|
$ |
269.6 |
|
|
|
3.61 |
% |
平均有息負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
計息交易和儲蓄存款 |
|
$ |
11,315.8 |
|
|
$ |
2.7 |
|
|
|
0.10 |
% |
|
$ |
10,796.0 |
|
|
$ |
3.4 |
|
|
|
0.13 |
% |
|
$ |
9,387.3 |
|
|
$ |
4.4 |
|
|
|
0.19 |
% |
定期存款 |
|
|
1,466.5 |
|
|
|
1.7 |
|
|
|
0.47 |
% |
|
|
1,757.4 |
|
|
|
3.0 |
|
|
|
0.69 |
% |
|
|
3,005.1 |
|
|
|
11.9 |
|
|
|
1.60 |
% |
公款 |
|
|
3,208.7 |
|
|
|
2.6 |
|
|
|
0.33 |
% |
|
|
3,211.1 |
|
|
|
2.8 |
|
|
|
0.36 |
% |
|
|
3,320.3 |
|
|
|
6.3 |
|
|
|
0.76 |
% |
有息存款總額 |
|
|
15,991.0 |
|
|
|
7.0 |
|
|
|
0.18 |
% |
|
|
15,764.5 |
|
|
|
9.2 |
|
|
|
0.24 |
% |
|
|
15,712.7 |
|
|
|
22.6 |
|
|
|
0.58 |
% |
回購協議 |
|
|
556.1 |
|
|
|
0.2 |
|
|
|
0.15 |
% |
|
|
583.7 |
|
|
|
0.1 |
|
|
|
0.13 |
% |
|
|
579.9 |
|
|
|
0.3 |
|
|
|
0.19 |
% |
其他短期借款 |
|
|
1,104.9 |
|
|
|
1.4 |
|
|
|
0.49 |
% |
|
|
1,104.7 |
|
|
|
1.4 |
|
|
|
0.49 |
% |
|
|
1,674.8 |
|
|
|
2.0 |
|
|
|
0.47 |
% |
長期債務 |
|
|
371.9 |
|
|
|
5.0 |
|
|
|
5.42 |
% |
|
|
396.7 |
|
|
|
5.5 |
|
|
|
5.48 |
% |
|
|
276.9 |
|
|
|
3.6 |
|
|
|
5.19 |
% |
借款總額 |
|
|
2,032.9 |
|
|
|
6.6 |
|
|
|
1.30 |
% |
|
|
2,085.1 |
|
|
|
7.0 |
|
|
|
1.34 |
% |
|
|
2,531.6 |
|
|
|
5.9 |
|
|
|
0.93 |
% |
有息負債總額 |
|
|
18,023.9 |
|
|
|
13.6 |
|
|
|
0.30 |
% |
|
|
17,849.6 |
|
|
|
16.2 |
|
|
|
0.37 |
% |
|
|
18,244.3 |
|
|
|
28.5 |
|
|
|
0.63 |
% |
淨無息資金來源 |
|
|
14,171.6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
13,166.0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11,769.5 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
資金總成本 |
|
$ |
32,195.5 |
|
|
$ |
13.6 |
|
|
|
0.17 |
% |
|
$ |
31,015.6 |
|
|
$ |
16.2 |
|
|
|
0.21 |
% |
|
$ |
30,013.8 |
|
|
$ |
28.5 |
|
|
|
0.38 |
% |
淨息差(TE) |
|
|
|
|
|
$ |
237.5 |
|
|
|
2.82 |
% |
|
|
|
|
|
$ |
237.5 |
|
|
|
2.94 |
% |
|
|
|
|
|
$ |
241.1 |
|
|
|
2.98 |
% |
淨息差 |
|
$ |
32,195.5 |
|
|
$ |
237.5 |
|
|
|
2.96 |
% |
|
$ |
31,015.6 |
|
|
$ |
237.5 |
|
|
|
3.09 |
% |
|
$ |
30,013.8 |
|
|
$ |
241.1 |
|
|
|
3.23 |
% |
(a) |
應税當量(TE)金額是使用21%的聯邦所得税税率計算的。 |
(b) |
包括非權責發生制貸款。 |
(c) |
平均證券不包括可供出售證券的未實現持有損益。 |
(d) |
利息收入包括截至2021年6月30日、2021年3月31日和2020年6月30日的三個月的淨購買會計增加額分別為160萬美元、350萬美元和370萬美元。 |
43
目錄
|
|
截至六個月 |
|
|||||||||||||||||||||
|
|
2021年6月30日 |
|
|
2020年6月30日 |
|
||||||||||||||||||
(百萬美元) |
|
卷 |
|
|
利息 (d) |
|
|
費率 |
|
|
卷 |
|
|
利息 (d) |
|
|
費率 |
|
||||||
平均收益資產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
商業及房地產貸款(TE)(A) |
|
$ |
17,283.4 |
|
|
$ |
305.1 |
|
|
|
3.56 |
% |
|
$ |
17,020.5 |
|
|
$ |
347.9 |
|
|
|
4.11 |
% |
住宅按揭貸款 |
|
|
2,521.3 |
|
|
|
48.6 |
|
|
|
3.85 |
% |
|
|
2,946.1 |
|
|
|
57.9 |
|
|
|
3.93 |
% |
消費貸款 |
|
|
1,761.4 |
|
|
|
42.4 |
|
|
|
4.85 |
% |
|
|
2,128.9 |
|
|
|
54.7 |
|
|
|
5.17 |
% |
貸款費和滯納金 |
|
|
— |
|
|
|
29.9 |
|
|
|
0.00 |
% |
|
|
— |
|
|
|
11.2 |
|
|
|
0.00 |
% |
貸款總額(TE)(B) |
|
|
21,566.1 |
|
|
|
426.0 |
|
|
|
3.98 |
% |
|
|
22,095.5 |
|
|
|
471.7 |
|
|
|
4.29 |
% |
持有待售貸款 |
|
|
100.6 |
|
|
|
1.3 |
|
|
|
2.63 |
% |
|
|
65.1 |
|
|
|
1.3 |
|
|
|
3.91 |
% |
美國財政部和政府機構證券 |
|
|
253.0 |
|
|
|
2.2 |
|
|
|
1.71 |
% |
|
|
125.9 |
|
|
|
1.5 |
|
|
|
2.34 |
% |
抵押貸款支持證券和 **抵押貸款債券(CDO) |
|
|
6,636.5 |
|
|
|
60.4 |
|
|
|
1.82 |
% |
|
|
5,133.8 |
|
|
|
61.7 |
|
|
|
2.40 |
% |
直轄市(TE) |
|
|
932.3 |
|
|
|
13.7 |
|
|
|
2.93 |
% |
|
|
871.8 |
|
|
|
13.4 |
|
|
|
3.06 |
% |
其他有價證券 |
|
|
11.9 |
|
|
|
0.2 |
|
|
|
3.85 |
% |
|
|
8.0 |
|
|
|
0.2 |
|
|
|
4.30 |
% |
證券總額(TE)(C) |
|
|
7,833.7 |
|
|
|
76.5 |
|
|
|
1.95 |
% |
|
|
6,139.5 |
|
|
|
76.8 |
|
|
|
2.50 |
% |
短期投資總額 |
|
|
2,108.4 |
|
|
|
1.1 |
|
|
|
0.10 |
% |
|
|
522.1 |
|
|
|
0.6 |
|
|
|
0.26 |
% |
盈利資產總額(TE) |
|
$ |
31,608.8 |
|
|
$ |
504.9 |
|
|
|
3.21 |
% |
|
$ |
28,822.2 |
|
|
$ |
550.4 |
|
|
|
3.83 |
% |
平均有息負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
計息交易和儲蓄存款 |
|
$ |
11,057.3 |
|
|
$ |
6.1 |
|
|
|
0.11 |
% |
|
$ |
9,092.9 |
|
|
$ |
17.1 |
|
|
|
0.38 |
% |
定期存款 |
|
|
1,611.2 |
|
|
|
4.7 |
|
|
|
0.59 |
% |
|
|
3,259.1 |
|
|
|
27.4 |
|
|
|
1.69 |
% |
公款 |
|
|
3,209.9 |
|
|
|
5.5 |
|
|
|
0.34 |
% |
|
|
3,286.3 |
|
|
|
17.1 |
|
|
|
1.04 |
% |
有息存款總額 |
|
|
15,878.4 |
|
|
|
16.3 |
|
|
|
0.21 |
% |
|
|
15,638.3 |
|
|
|
61.6 |
|
|
|
0.79 |
% |
回購協議 |
|
|
569.8 |
|
|
|
0.4 |
|
|
|
0.14 |
% |
|
|
547.6 |
|
|
|
0.9 |
|
|
|
0.32 |
% |
其他短期借款 |
|
|
1,104.8 |
|
|
|
2.7 |
|
|
|
0.49 |
% |
|
|
1,654.8 |
|
|
|
5.8 |
|
|
|
0.71 |
% |
長期債務 |
|
|
384.2 |
|
|
|
10.5 |
|
|
|
5.45 |
% |
|
|
254.2 |
|
|
|
6.3 |
|
|
|
5.00 |
% |
借款總額 |
|
|
2,058.8 |
|
|
|
13.6 |
|
|
|
1.32 |
% |
|
|
2,456.6 |
|
|
|
13.0 |
|
|
|
1.07 |
% |
有息負債總額 |
|
|
17,937.2 |
|
|
|
29.9 |
|
|
|
0.33 |
% |
|
|
18,094.9 |
|
|
|
74.6 |
|
|
|
0.83 |
% |
淨無息資金來源 |
|
|
13,671.6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10,727.3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
資金總成本 |
|
$ |
31,608.8 |
|
|
$ |
29.9 |
|
|
|
0.19 |
% |
|
$ |
28,822.2 |
|
|
$ |
74.6 |
|
|
|
0.52 |
% |
淨息差(TE) |
|
|
|
|
|
$ |
475.0 |
|
|
|
2.88 |
% |
|
|
|
|
|
$ |
475.8 |
|
|
|
3.00 |
% |
淨息差 |
|
$ |
31,608.8 |
|
|
$ |
475.0 |
|
|
|
3.02 |
% |
|
$ |
28,822.2 |
|
|
$ |
475.8 |
|
|
|
3.31 |
% |
(a) |
應税當量(TE)金額是使用21%的聯邦所得税税率計算的。 |
(b) |
包括非權責發生制貸款。 |
(c) |
平均證券不包括可供出售證券的未實現持有損益。 |
(d) |
利息收入包括截至2021年6月30日和2020年6月30日的6個月的淨購買會計增量分別為510萬美元和990萬美元。 |
信貸損失準備金
2021年第二季度,我們記錄了1720萬美元的信貸損失負撥備,而2021年第一季度的信貸損失負撥備為490萬美元,2020年第二季度的信貸損失費用撥備為3.069億美元。2021年第二季度的負撥備包括1050萬美元的淨沖銷和2770萬美元的準備金釋放,反映出宏觀經濟預測和資產質量的改善。2021年第一季度的負撥備包括1830萬美元的淨沖銷和2320萬美元的準備金釋放,這也反映了我們前景和信貸質量的改善。2020年第二季度信貸損失費用撥備包括出售4.97億美元能源貸款對資產負債表去風險戰略的影響1.601億美元,其他淨沖銷6010萬美元,以及與大流行和大範圍經濟停擺的影響有關的8670萬美元儲備建設。
截至2021年6月30日的6個月,我們記錄了2210萬美元的負信貸損失撥備,而截至2020年6月30日的6個月的信貸損失費用撥備為5.537億美元。如上所述,2021年適度釋放儲備反映出,與2020年底相比,宏觀經濟預測和信貸指標繼續改善。2020年的撥備支出是由大流行和大範圍的經濟停擺以及與能源貸款銷售相關的額外撥備推動的。
2021年第二季度的淨沖銷為1,050萬美元,摺合成年率為平均總貸款的0.20%,而2021年第一季度為1,830萬美元,即0.34%,2020年第二季度為3.027億美元,即5.30%。2021年第二季度包括930萬美元的商業淨沖銷,10萬美元的抵押貸款淨回收和130萬美元的消費者淨沖銷。2021年第一季度包括1460萬美元的能源沖銷,其中1380萬美元可歸因於
44
目錄
單一遺留積分。2020年第二季度包括可歸因於能源貸款銷售的2.426億美元淨沖銷,可歸因於其他能源信貸的2590萬美元,以及醫療投資組合中的2070萬美元,反映了大流行對經濟破壞的影響。
本項目後面關於信貸損失撥備和資產質量的討論提供了有關這些變化和一般信貸質量的更多信息,包括我們的近期展望。
非利息收入
2021年第二季度非利息收入總計9430萬美元,比2021年第一季度增加720萬美元,增幅8%,比2020年第二季度增加2030萬美元,增幅27%。2021年第二季度的非利息收入包括與出售萬事達卡股票有關的280萬美元的營業外收入。剔除此項後,相連季度的增幅為440萬元,增幅為5%,原因是信用卡費用、信託費及其他投資費用有所改善,但有關增幅因銀行擁有的人壽保險收入以及客户及其他衍生工具收入的減少而被部分抵銷。與2020年第二季度相比,這一增長歸因於大多數費用類別,因為經濟狀況有所改善,消費者活動有所回升。
下表列出了各指定期間的非利息收入的構成。
|
|
截至三個月 |
|
|
截至六個月 |
|
||||||||||||||
|
|
六月三十日, |
|
|
三月三十一號, |
|
|
六月三十日, |
|
|
六月三十日, |
|
|
六月三十日, |
|
|||||
(單位:千) |
|
2021 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|||||
存款賬户手續費 |
|
$ |
19,381 |
|
|
$ |
19,146 |
|
|
$ |
15,518 |
|
|
$ |
38,527 |
|
|
$ |
38,355 |
|
信託費 |
|
|
16,307 |
|
|
|
15,003 |
|
|
|
14,160 |
|
|
|
31,310 |
|
|
|
28,966 |
|
銀行卡和自動取款機手續費 |
|
|
20,483 |
|
|
|
18,120 |
|
|
|
15,957 |
|
|
|
38,603 |
|
|
|
33,319 |
|
投資和年金費用以及保險佣金 |
|
|
7,331 |
|
|
|
7,458 |
|
|
|
5,366 |
|
|
|
14,789 |
|
|
|
12,516 |
|
二級抵押貸款市場操作 |
|
|
12,556 |
|
|
|
11,710 |
|
|
|
9,808 |
|
|
|
24,266 |
|
|
|
15,861 |
|
銀行自營壽險收入 |
|
|
3,347 |
|
|
|
7,281 |
|
|
|
3,317 |
|
|
|
10,628 |
|
|
|
7,583 |
|
與信貸相關的費用 |
|
|
2,971 |
|
|
|
2,844 |
|
|
|
2,609 |
|
|
|
5,815 |
|
|
|
5,674 |
|
來自客户和其他衍生品的收入 |
|
|
3,750 |
|
|
|
5,035 |
|
|
|
4,108 |
|
|
|
8,785 |
|
|
|
7,979 |
|
出售萬事達卡B類普通股的收益 |
|
|
2,800 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
2,800 |
|
|
|
— |
|
其他雜項 |
|
|
5,346 |
|
|
|
492 |
|
|
|
3,100 |
|
|
|
5,838 |
|
|
|
8,077 |
|
非利息收入總額 |
|
$ |
94,272 |
|
|
$ |
87,089 |
|
|
$ |
73,943 |
|
|
$ |
181,361 |
|
|
$ |
158,330 |
|
手續費由透支和資金不足手續費、消費者、商業和公司分析服務費、透支保護費和其他客户交易相關費用組成。2021年第二季度存款服務費總計1,940萬美元,比2021年第一季度增加20萬美元,漲幅1%,比2020年第二季度增加390萬美元,漲幅25%。與2021年第一季度相比增加的主要原因是賬户活動相關費用的增加。與2020年第二季度相比的增長在很大程度上是由於與活動相關的費用增加和消費者透支收入增加,隨着COVID限制的取消和支出活動的恢復,消費者透支收入繼續反彈,儘管費用仍低於大流行前的水平,部分原因是支票賬户餘額增加。
信託費用收入是指提供給個人、企業和機構的資產管理服務產生的收入。信託費用比前一季度增加了130萬美元,增幅為9%,比去年同期增加了210萬美元,增幅為15%。與上一季度相比增加的主要原因是季節性備税費用和新收費結構的實施。與去年同期相比的增長主要是由於2020年市場波動的持續反彈,影響了管理下的資產和相關的信託費用,以及前面提到的新費用結構。截至2021年6月30日,信託管理的資產從2021年3月31日的97億美元和2020年6月30日的88億美元增加到101億美元。
銀行卡和自動取款機手續費包括信用卡和借記卡交易的交換費和其他收入,為商家處理卡交易賺取的手續費,以及自動櫃員機交易賺取的手續費。2021年第二季度,銀行卡和自動取款機的手續費總額為2,050萬美元,比2021年第一季度增加了240萬美元,漲幅為13%,比去年同期增加了450萬美元,漲幅為28%。與上一季度和去年同期相比的增長反映出,隨着經濟狀況繼續改善,活動水平提高。此外,2021年第二季度的活動日比上一季度多了一天。
與2021年第一季度相比,投資和年金費用以及保險佣金減少了10萬美元,降幅為2%,與去年同期相比增加了200萬美元,增幅為37%。投資和年金費用以及保險佣金比上一季度有所下降,主要原因是投資和年金費用下降,這是由承保費用下降推動的,但部分被更高的保險佣金所抵消。投資和年金費用以及保險佣金較上年有所上升,原因是年金銷售活動和投資佣金增加,因為較低的利率環境減緩了2020年的債券交易活動。
45
目錄
二手按揭市場業務的收入包括在二手市場發行和銷售住宅按揭貸款所得的收入。我們向客户提供全方位的抵押貸款產品,通常銷售長期固定利率貸款,同時保留大部分可調利率貸款,以及通過支持客户關係的計劃產生的貸款。來自二級抵押貸款市場操作的收入為$。12.6 百萬美元第二202年第四季度1,上漲$0.8百萬美元,或7%,來自第一2020年季度和更高的$2.7百萬美元,或28%,來自第二20歲的四分之一20. 與上一季度相比,收入增加的主要原因是多元化交付方式s精選抵押貸款產品用於銷售,從而獲得更好的定價和一個加速速度收入確認。作為利息費率環境保持低位,發端卷繼續保持強勁,儘管比上一季度下降了5%,比去年同期下降了12%。二級抵押貸款市場業務的收入將根據發放量和隨後出售的時間而有所不同。在低利率趨勢持續的情況下,抵押貸款產量可能在短期內保持在較高水平,但預計將2021年下半年下滑.
銀行擁有的人壽保險(BOLI)的收入通常來自保險收益以及所持保險合同現金退還價值的增長。2021年第二季度,銀行擁有的人壽保險收入為330萬美元,比2021年第一季度下降了390萬美元,降幅為54%,與2020年第二季度相比幾乎持平。與上一季度相比減少的原因是,2021年第一季度與購買保單相關的收入為440萬美元。
信用證相關費用包括未使用的承諾費和信用證費用。2021年第二季度信貸相關費用為300萬美元,比2021年第一季度增加了10萬美元,增幅為4%,比2020年第二季度增加了40萬美元,增幅為14%。相關季度的增長主要歸因於未使用的承諾費,因為額度利用率下降,但部分被較低的信用證費用所抵消。與去年同期相比的增長也主要是由於未使用的承諾費,因為2020年第二季度的額度利用率要高得多,因為許多客户在流行病引發的不確定性中使用了信貸額度。
客户和其他衍生品的收入主要來自我們的客户利率衍生品計劃,2021年第二季度總計380萬美元,而2021年第一季度和2020年第二季度分別為500萬美元和410萬美元。衍生品收入可能是不穩定的,取決於投資組合的構成、銷售活動的數量和組合以及因市場利率變動而進行的市值調整。
其他雜項收入由各種項目組成,包括來自小企業投資公司(SBIC)的收入、FHLB股票股息和辛迪加費用。其他雜項收入(不包括非營業項目)總計530萬美元,比2021年第一季度增加490萬美元,比2020年第二季度增加220萬美元。與前一時期相比,這一增長在很大程度上是由2021年第一季度發生的活動推動的,包括對SBIC的投資減記470萬美元。與上一年相比,這一增長反映了SBIC收入增加了120萬美元,辛迪加費用增加了60萬美元。
2021年前六個月的非利息收入為1.814億美元,比2020年前六個月增加了2300萬美元,增幅為15%,其中包括與出售萬事達卡股票相關的280萬美元的營業外收入,如上所述。不包括非營業項目,營業非利息收入增加了2020萬美元,增幅為13%。與2020年相比,2021年前六個月手續費收入的增長主要是由於經濟從2020年上半年大部分時間出現的衰退市場狀況中反彈,包括幾乎所有費用類別的增長。由於利率環境的影響,二級按揭費用增加了840萬美元,增幅為53%。由於活動增加,信用卡手續費上漲了530萬美元,漲幅為16%。Boli的收入增加了300萬美元,增幅為40%,主要與2021年第一季度與保單購買相關的440萬美元的收入有關。隨着市場狀況的改善和管理資產水平的提高,信託費用增加了230萬美元,漲幅為8%,主要是個人信託。保險和投資佣金以及年金費用增加了230萬美元,漲幅為18%,其中年金和投資費用增加了。這些增長被其他收入減少220萬美元(28%)部分抵消,因為2021年包括對SBIC投資的470萬美元減記。
管理層預計,不包括非經營性項目的費用收入在2021年第三季度將減少300萬至500萬美元,但全年同比改善在7%至9%的範圍內,除二級抵押貸款費用收入外,大多數費用類別預計都會增加。
非利息支出
2021年第二季度的非利息支出為2.368億美元,比2021年第一季度增加了4370萬美元,增幅為23%,比2020年第二季度增加了4020萬美元,增幅為20%。2021年第二季度包括總計4500萬美元的非運營費用,這些支出與為提高整體效率和運營業績而實施的計劃相關。這些開支包括與之前宣佈的VERIP相關的2020萬美元的工資和福利,與金融中心關閉相關的設施和設備減值損失1550萬美元,以及與最近宣佈的裁員約200個職位有關的510萬美元的遣散費。還包括420萬美元的營業外費用,這與贖回1.5億美元次級債務有關,因為我們利用過剩的流動性來償還成本較高的資金。不包括這些項目,運營
46
目錄
與此相關的季度支出下降了130萬美元,降幅為1%,與去年同期相比下降了470萬美元,降幅為2%。運營費用較上一季度的下降在很大程度上是由通過薪金和福利減少,主要原因是員工人數減少,而且提前退休企業價值税收,部分被與購買力平價相關的專業費用增加所抵消貸款寬恕過程,以及與卡活動增加相關的更高的數據處理費用。與去年同期相比,這一下降與減少員工人數、降低FDIC評估和企業增值税業務發展費用減少,但如上所述專業服務和數據處理費用的增加部分抵消了這一減少額。
下表列出了所示期間的非利息費用的構成。
|
|
截至三個月 |
|
|
截至六個月 |
|
||||||||||||||
|
|
六月三十日, |
|
|
三月三十一號, |
|
|
六月三十日, |
|
|
六月三十日, |
|
|
六月三十日, |
|
|||||
(單位:千) |
|
2021 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|||||
補償費用 |
|
$ |
100,587 |
|
|
$ |
95,846 |
|
|
$ |
98,756 |
|
|
$ |
196,433 |
|
|
$ |
189,827 |
|
僱員福利 |
|
|
42,067 |
|
|
|
23,769 |
|
|
|
21,653 |
|
|
|
65,836 |
|
|
|
44,131 |
|
人事費用 |
|
|
142,654 |
|
|
|
119,615 |
|
|
|
120,409 |
|
|
|
262,269 |
|
|
|
233,958 |
|
入住費淨額 |
|
|
12,955 |
|
|
|
12,910 |
|
|
|
13,559 |
|
|
|
25,865 |
|
|
|
26,081 |
|
設備費用 |
|
|
4,392 |
|
|
|
4,781 |
|
|
|
4,752 |
|
|
|
9,173 |
|
|
|
9,369 |
|
數據處理費用 |
|
|
23,885 |
|
|
|
22,947 |
|
|
|
21,250 |
|
|
|
46,832 |
|
|
|
43,297 |
|
專業服務費 |
|
|
13,473 |
|
|
|
11,251 |
|
|
|
10,985 |
|
|
|
24,724 |
|
|
|
20,726 |
|
無形資產攤銷 |
|
|
4,245 |
|
|
|
4,419 |
|
|
|
5,169 |
|
|
|
8,664 |
|
|
|
10,514 |
|
存款保險費和監管費 |
|
|
2,967 |
|
|
|
3,395 |
|
|
|
5,116 |
|
|
|
6,362 |
|
|
|
10,931 |
|
其他房地產和喪失抵押品贖回權的資產費用 |
|
|
(86 |
) |
|
|
6 |
|
|
|
(460 |
) |
|
|
(80 |
) |
|
|
9,670 |
|
廣告 |
|
|
2,276 |
|
|
|
2,486 |
|
|
|
2,696 |
|
|
|
4,762 |
|
|
|
6,930 |
|
公司價值、特許經營權和其他非所得税 |
|
|
3,422 |
|
|
|
4,464 |
|
|
|
4,481 |
|
|
|
7,886 |
|
|
|
8,777 |
|
電訊及郵資 |
|
|
3,163 |
|
|
|
3,318 |
|
|
|
3,374 |
|
|
|
6,481 |
|
|
|
7,440 |
|
娛樂和捐款 |
|
|
1,486 |
|
|
|
1,448 |
|
|
|
3,384 |
|
|
|
2,934 |
|
|
|
5,831 |
|
差旅費 |
|
|
667 |
|
|
|
357 |
|
|
|
396 |
|
|
|
1,024 |
|
|
|
1,507 |
|
印刷和耗材 |
|
|
941 |
|
|
|
978 |
|
|
|
1,627 |
|
|
|
1,919 |
|
|
|
2,735 |
|
税收抵免投資攤銷 |
|
|
1,113 |
|
|
|
1,112 |
|
|
|
961 |
|
|
|
2,225 |
|
|
|
1,921 |
|
其他退休費用 |
|
|
(6,806 |
) |
|
|
(6,545 |
) |
|
|
(6,337 |
) |
|
|
(13,351 |
) |
|
|
(12,459 |
) |
債務清償損失 |
|
|
4,165 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
4,165 |
|
|
|
— |
|
合併造成的設施和設備損失 |
|
|
15,462 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
15,462 |
|
|
|
929 |
|
其他雜項 |
|
|
6,396 |
|
|
|
6,130 |
|
|
|
5,177 |
|
|
|
12,526 |
|
|
|
11,717 |
|
總非利息費用 |
|
$ |
236,770 |
|
|
$ |
193,072 |
|
|
$ |
196,539 |
|
|
$ |
429,842 |
|
|
$ |
399,874 |
|
營業外費用(包括上述費用)
|
|
截至三個月 |
|
|
截至六個月 |
|
||||||||||||||
|
|
六月三十日, |
|
|
三月三十一號, |
|
|
六月三十日, |
|
|
六月 |
|
||||||||
(單位:千) |
|
2021 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|||||
營業外費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
補償費用 |
|
$ |
5,161 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
5,161 |
|
|
$ |
— |
|
僱員福利 |
|
|
20,189 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
20,189 |
|
|
|
— |
|
人事費用 |
|
|
25,350 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
25,350 |
|
|
|
— |
|
債務清償損失 |
|
|
4,165 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
4,165 |
|
|
|
— |
|
合併造成的設施和設備損失 |
|
|
15,462 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
15,462 |
|
|
|
— |
|
營業外費用總額 |
|
$ |
44,977 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
44,977 |
|
|
$ |
— |
|
人員費用包括工資、激勵性薪酬、長期激勵、工資税和其他員工福利,如401(K)計劃、養老金、醫療、人壽和殘疾保險。2021年第二季度的人事支出總額為1.427億美元,比上一季度增加了2300萬美元,增幅為19%,與去年同期相比增加了2220萬美元,增幅為18%。2021年第二季度包括與VERIP(2020萬美元)和減效計劃(510萬美元)相關的2540萬美元的非運營費用。不包括非營業費用,員工支出比前一季度減少了230萬美元,降幅為2%,比去年同期減少了310萬美元,降幅為3%。與上一季度相比減少的主要原因是減少了300名全職相當於員工(FTE),這主要是由於VERIP和2021年4月關閉了8個金融中心。與去年同季比較減少的原因是減少了570個全職工作人員。
47
目錄
VERIP、關閉20個金融中心和其他提高效率的舉措,部分被年度績效加薪以及更高的獎金和激勵應計項目所抵消。
佔用和設備費用主要由租賃費用、折舊、維護和維修、租金、税費和其他設備費用組成。2021年第二季度,入住和設備支出總計1730萬美元,比2021年第一季度減少了30萬美元,降幅為2%,比2020年第二季度減少了100萬美元,降幅為5%。相關季度的減少主要是由於設備費用的減少,部分原因是維護成本降低,但被第二季度主要與季節性保險成本有關的入住費小幅增加所部分抵消。與去年同期相比的下降與佔用費用和設備費用的下降有關,這在很大程度上是由於2020年下半年關閉了12個金融中心,並在2021年4月關閉了另外8個金融中心。
數據處理費用包括與第三方技術處理和服務成本、技術項目成本以及與銀行卡和自動取款機交易相關的費用。2021年第二季度數據處理支出為2390萬美元,與2021年第一季度相比增加了90萬美元,增幅為4%,與2021年第一季度相比增加了260萬美元,增幅為12%。與2021年第一季度相比,這一增長在很大程度上是由於信用卡活躍度的增加。與2020年第二季度相比,增長的主要原因是與新技術投資相關的費用,以及與銀行卡活動增加相關的處理費用。
2021年第二季度的專業服務支出總額為1350萬美元,比上一季度增加了220萬美元,增幅為20%,比2020年第二季度增加了250萬美元,增幅為23%。與2021年第一季度和去年同期相比有所增長,主要是因為與PPP諮詢支持和法律費用相關的費用增加。我們預計在寬恕期間將繼續產生與PPP相關的費用。
存款保險和監管費用總計300萬美元,較2021年第一季減少40萬美元,或13%,較2020年第二季減少210萬美元,或42%。與上一季度和去年同期相比都有所下降,這在很大程度上是由於流動性過剩和資產質量的持續改善對基於風險的評估產生了有利影響,其中同比評估尤其受到2020年7月能源貸款出售導致的不良貸款減少的影響。我們預計,隨着我們過剩流動性的下降,我們的存款評估費將恢復到更正常化的水平。
2021年第二季度,公司價值、特許經營權和其他非所得税支出總計340萬美元,與上一季度相比下降了100萬美元,降幅為23%,與去年同期相比下降了110萬美元,降幅為24%。與2021年第一季度相比有所下降,主要是因為2021年第一季度發生的BOLI交易支付了120萬美元的終止罰款。與去年同期相比的減少反映了由於2020年錄得淨虧損而導致的銀行股票税的減少。
2021年第二季度與業務發展相關的費用(包括廣告、差旅、娛樂和貢獻)總計440萬美元,比2021年第一季度增加了10萬美元,增幅為3%,比2020年第二季度下降了200萬美元,降幅為32%。相關季度的增長在很大程度上是由於旅行費用的增加,但部分被廣告費用的減少所抵消。與去年同期相比有所下降,主要是因為2020年第二季度捐贈了250萬美元,用於幫助南海灣社區應對大流行的影響。
2021年第二季度,不包括無形資產和非經營性項目攤銷的所有其他費用總計470萬美元,比2021年第一季度減少30萬美元,比2020年第二季度增加40萬美元。
2021年前六個月的非利息支出總計4.298億美元,比2020年前六個月增加了3,000萬美元,增幅為7%。不包括上述非營業費用,營業費用下降了1500萬美元,降幅為4%。其他房地產和喪失抵押品贖回權的資產支出下降了980萬美元,因為2020年包括減記能源相關破產重組中收到的股權980萬美元,存款保險和監管支出下降了460萬美元,或42%,原因是流動性增加和資產質量改善對基於風險的評估產生了有利影響,業務發展支出比支出控制舉措和2020年250萬美元的南海灣大流行相關捐贈下降了550萬美元,降幅為39%。這些減少被運營人員費用增加300萬美元或1%所抵消,這是由於公司業績改善而增加的獎金和激勵,數據處理費用增加了350萬美元,這歸因於對新技術的投資和卡活動的增加,以及專業服務增加了400萬美元,這是由於與PPP貸款來源和寬恕相關的諮詢和支持。
不包括2021年第二季度發生的非運營費用,管理層預計2021年第三季度的非利息支出將相對持平,與2020年相比,2021年全年的非利息支出將下降3%至4%。預計2021年第四季度的支出水平為1.87億美元,這是2022年總支出的預期運行率。
48
目錄
所得税
2021年第二季度的有效所得税税率約為18.9%,而2021年第一季度為19.7%,2020年第二季度為38.9%。有效所得税率的可比性受到2020年税前虧損的影響。2021年第二季度有效所得税税率的下降是由於與提高能效計劃相關的成本降低了預計的年度税前收入。此外,許多因素影響有效所得税税率,包括但不限於税前收入水平以及與税收抵免投資、免税利息收入、銀行擁有的人壽保險和不可扣除費用相關的淨税收優惠的相對影響。根據目前的預測,管理層預計,在税法沒有任何變化的情況下,2021年的有效所得税税率將在19%-20%的範圍內。
我們的有效税率在歷史上一直與聯邦法定税率不同,主要是因為免税收入和税收抵免。州和市政府發行的債券或向州和市政府發放的貸款的利息收入,以及銀行擁有的人壽保險計劃的收入,是免税收入的主要組成部分。税收抵免的主要來源是對税收優惠證券和税收抵免項目的投資。這些投資主要針對我們服務的市場,針對聯邦和州新市場税收抵免(NMTC)計劃、低收入住房税收抵免(LIHTC)計劃以及2018年前合格區域學院債券(QZAB)和合格學校建設債券(QSCB)發放的税收抵免。這些投資產生税收抵免,減少當前和未來的税收,並在賺取收入時在所得税撥備中確認為福利。
我們通過投資我們自己的社區發展實體(“CDE”)以及其他無關的CDE來投資NMTC項目。來自NMTC投資的聯邦税收抵免在七年內確認,而對州税收抵免收益的確認從三年到五年不等。我們還投資了經濟適用房項目,這些項目產生了聯邦LIHTC税收抵免,從租賃活動開始的那一年開始,在十年內得到確認。LIHTC投資成本的攤銷被確認為所得税費用的一個組成部分,按十年抵免期間確認的税收抵免比例確認。
根據2021年迄今已進行的税收抵免投資,我們預計未來三年聯邦和州税收抵免帶來的好處將分別在2022年、2023年和2024年達到1020萬美元、1000萬美元和1010萬美元。我們打算繼續對税收抵免項目進行投資。然而,除了其他因素外,我們獲得新抵免的能力將取決於聯邦和州的税收政策以及對此類抵免的競爭程度。
選定的財務數據
下表包含截至指定日期和期間的選定財務數據。
|
|
截至三個月 |
|
|
截至六個月 |
|
||||||||||||||
|
|
六月三十日, |
|
|
三月三十一號, |
|
|
六月三十日, |
|
|
六月三十日, |
|
||||||||
|
|
2021 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|||||
公共共享數據 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
每股收益(虧損): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本信息 |
|
$ |
1.00 |
|
|
$ |
1.21 |
|
|
$ |
(1.36 |
) |
|
$ |
2.21 |
|
|
$ |
(2.64 |
) |
稀釋 |
|
$ |
1.00 |
|
|
$ |
1.21 |
|
|
$ |
(1.36 |
) |
|
$ |
2.20 |
|
|
$ |
(2.64 |
) |
支付的現金股息 |
|
$ |
0.27 |
|
|
$ |
0.27 |
|
|
$ |
0.27 |
|
|
$ |
0.54 |
|
|
$ |
0.54 |
|
每股賬面價值(期末) |
|
$ |
41.03 |
|
|
$ |
39.38 |
|
|
$ |
38.41 |
|
|
$ |
41.03 |
|
|
$ |
38.41 |
|
每股有形賬面價值(期末) |
|
$ |
30.27 |
|
|
$ |
28.57 |
|
|
$ |
27.38 |
|
|
$ |
30.27 |
|
|
$ |
27.38 |
|
加權平均股數(000股): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本信息 |
|
|
86,814 |
|
|
|
86,752 |
|
|
|
86,301 |
|
|
|
86,783 |
|
|
|
86,744 |
|
稀釋 |
|
|
86,990 |
|
|
|
86,805 |
|
|
|
86,301 |
|
|
|
86,932 |
|
|
|
86,744 |
|
期末股數(00S) |
|
|
86,847 |
|
|
|
86,777 |
|
|
|
86,342 |
|
|
|
86,847 |
|
|
|
86,342 |
|
49
目錄
|
|
截至三個月 |
|
|
截至六個月 |
|
||||||||||||||
|
|
六月三十日, |
|
|
三月三十一號, |
|
|
六月三十日, |
|
|
六月三十日, |
|
||||||||
(單位:千) |
|
2021 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|||||
損益表: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
利息收入 |
|
$ |
248,300 |
|
|
$ |
250,785 |
|
|
$ |
266,342 |
|
|
$ |
499,085 |
|
|
$ |
543,685 |
|
利息收入(TE)(A) |
|
|
251,154 |
|
|
|
253,707 |
|
|
|
269,590 |
|
|
|
504,861 |
|
|
|
550,381 |
|
利息支出 |
|
|
13,657 |
|
|
|
16,198 |
|
|
|
28,476 |
|
|
|
29,855 |
|
|
|
74,631 |
|
淨利息收入(TE) |
|
|
237,497 |
|
|
|
237,509 |
|
|
|
241,114 |
|
|
|
475,006 |
|
|
|
475,750 |
|
信貸損失準備金 |
|
|
(17,229 |
) |
|
|
(4,911 |
) |
|
|
306,898 |
|
|
|
(22,140 |
) |
|
|
553,691 |
|
非利息收入 |
|
|
94,272 |
|
|
|
87,089 |
|
|
|
73,943 |
|
|
|
181,361 |
|
|
|
158,330 |
|
非利息支出(不包括無形資產攤銷) |
|
|
232,525 |
|
|
|
188,653 |
|
|
|
191,370 |
|
|
|
421,178 |
|
|
|
389,360 |
|
無形資產攤銷 |
|
|
4,245 |
|
|
|
4,419 |
|
|
|
5,169 |
|
|
|
8,664 |
|
|
|
10,514 |
|
所得税前收入(虧損) |
|
|
109,374 |
|
|
|
133,515 |
|
|
|
(191,628 |
) |
|
|
242,889 |
|
|
|
(326,181 |
) |
所得税費用(福利) |
|
|
20,656 |
|
|
|
26,343 |
|
|
|
(74,556 |
) |
|
|
46,999 |
|
|
|
(98,076 |
) |
淨收益(虧損) |
|
$ |
88,718 |
|
|
$ |
107,172 |
|
|
$ |
(117,072 |
) |
|
$ |
195,890 |
|
|
$ |
(228,105 |
) |
僅供參考-包括在上面,税前 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
包括在非利息收入中的其他營業外項目: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
出售萬事達卡B類普通股的收益 |
|
$ |
2,800 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
2,800 |
|
|
$ |
— |
|
包括在非利息費用中的其他非營業項目: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
提高效率的計劃 |
|
|
40,812 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
40,812 |
|
|
|
— |
|
贖回次級票據的損失 |
|
|
4,165 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
4,165 |
|
|
|
— |
|
*為出售能源貸款相關的信用損失撥備 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
160,101 |
|
|
|
— |
|
|
|
160,101 |
|
|
|
截至三個月 |
|
|
截至六個月 |
|
||||||||||||||
|
|
六月三十日, |
|
|
三月三十一號, |
|
|
六月三十日, |
|
|
六月三十日, |
|
||||||||
|
|
2021 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|||||
性能比率 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
平均資產回報率 |
|
|
1.01 |
% |
|
|
1.28 |
% |
|
|
(1.42 |
)% |
|
|
1.14 |
% |
|
|
(1.44 |
)% |
平均普通股權益回報率 |
|
|
10.20 |
% |
|
|
12.63 |
% |
|
|
(13.59 |
)% |
|
|
11.40 |
% |
|
|
(13.15 |
)% |
平均有形普通股權益回報率 |
|
|
13.94 |
% |
|
|
17.38 |
% |
|
|
(18.75 |
)% |
|
|
15.63 |
% |
|
|
(18.13 |
)% |
賺取資產收益率(TE)(A) |
|
|
3.13 |
% |
|
|
3.30 |
% |
|
|
3.61 |
% |
|
|
3.21 |
% |
|
|
3.83 |
% |
資金總成本 |
|
|
0.17 |
% |
|
|
0.21 |
% |
|
|
0.38 |
% |
|
|
0.19 |
% |
|
|
0.52 |
% |
淨息差(TE) |
|
|
2.96 |
% |
|
|
3.09 |
% |
|
|
3.23 |
% |
|
|
3.02 |
% |
|
|
3.31 |
% |
非利息收入佔總收入的比例(TE) |
|
|
28.41 |
% |
|
|
26.83 |
% |
|
|
23.47 |
% |
|
|
27.63 |
% |
|
|
24.97 |
% |
效率比(B) |
|
|
57.01 |
% |
|
|
58.12 |
% |
|
|
60.74 |
% |
|
|
57.56 |
% |
|
|
61.41 |
% |
平均貸存比 |
|
|
73.18 |
% |
|
|
77.28 |
% |
|
|
85.97 |
% |
|
|
75.18 |
% |
|
|
86.60 |
% |
全職員工(期末) |
|
|
3,626 |
|
|
|
3,926 |
|
|
|
4,196 |
|
|
|
3,626 |
|
|
|
4,196 |
|
資本比率 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
普通股股東權益佔總資產的比例 |
|
|
10.15 |
% |
|
|
9.74 |
% |
|
|
9.98 |
% |
|
|
10.15 |
% |
|
|
9.98 |
% |
有形普通股權益比率(C) |
|
|
7.70 |
% |
|
|
7.26 |
% |
|
|
7.33 |
% |
|
|
7.70 |
% |
|
|
7.33 |
% |
|
(a) |
應税當量(TE)金額是使用21%的聯邦所得税税率計算的。 |
|
(b) |
效率比率是非利息支出與總淨利息(TE)和非利息收入(不包括購入的無形資產和非經營性項目的攤銷)的比率。 |
|
(c) |
有形普通股權益比率是普通股股東權益減去無形資產除以總資產減去無形資產。 |
50
目錄
|
|
截至三個月 |
|
|
截至六個月 |
|
||||||||||||||
|
|
六月三十日, |
|
|
三月三十一號, |
|
|
六月三十日, |
|
|
六月三十日, |
|
||||||||
(千美元) |
|
2021 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|||||
資產質量信息 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
非權責發生制貸款(A) |
|
$ |
83,551 |
|
|
$ |
108,434 |
|
|
$ |
183,979 |
|
|
$ |
83,551 |
|
|
$ |
183,979 |
|
重組貸款-仍在累積 |
|
|
3,830 |
|
|
|
6,320 |
|
|
|
9,848 |
|
|
|
3,830 |
|
|
|
9,848 |
|
不良貸款總額 |
|
|
87,381 |
|
|
|
114,754 |
|
|
|
193,827 |
|
|
|
87,381 |
|
|
|
193,827 |
|
礦石和喪失抵押品贖回權的資產 |
|
|
10,201 |
|
|
|
9,467 |
|
|
|
18,724 |
|
|
|
10,201 |
|
|
|
18,724 |
|
不良資產總額 |
|
$ |
97,582 |
|
|
$ |
124,221 |
|
|
$ |
212,551 |
|
|
$ |
97,582 |
|
|
$ |
212,551 |
|
累計逾期90天的貸款(B) |
|
$ |
8,925 |
|
|
$ |
5,090 |
|
|
$ |
5,230 |
|
|
$ |
8,925 |
|
|
$ |
5,230 |
|
淨沖銷 |
|
|
10,498 |
|
|
|
18,254 |
|
|
|
302,684 |
|
|
|
28,752 |
|
|
|
346,448 |
|
貸款損失撥備 |
|
$ |
399,668 |
|
|
$ |
424,360 |
|
|
$ |
442,638 |
|
|
$ |
399,668 |
|
|
$ |
442,638 |
|
無資金支持的貸款承諾儲備金 |
|
|
29,524 |
|
|
|
32,559 |
|
|
|
36,571 |
|
|
|
29,524 |
|
|
|
36,571 |
|
信貸損失撥備 |
|
$ |
429,192 |
|
|
$ |
456,919 |
|
|
$ |
479,209 |
|
|
$ |
429,192 |
|
|
$ |
479,209 |
|
信貸損失準備金總額 |
|
$ |
(17,229 |
) |
|
$ |
(4,911 |
) |
|
$ |
306,898 |
|
|
$ |
(22,140 |
) |
|
$ |
553,691 |
|
比率: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
不良資產與貸款、礦石和喪失抵押品贖回權的資產 |
|
|
0.46 |
% |
|
|
0.57 |
% |
|
|
0.94 |
% |
|
|
0.46 |
% |
|
|
0.94 |
% |
應計逾期90天的貸款 |
|
|
0.04 |
% |
|
|
0.02 |
% |
|
|
0.02 |
% |
|
|
0.04 |
% |
|
|
0.02 |
% |
不良資產+因貸款、礦石和喪失抵押品贖回權資產而超過90天的應計貸款 |
|
|
0.50 |
% |
|
|
0.60 |
% |
|
|
0.96 |
% |
|
|
0.50 |
% |
|
|
0.96 |
% |
淨沖銷與平均貸款之比 |
|
|
0.20 |
% |
|
|
0.34 |
% |
|
|
5.30 |
% |
|
|
0.27 |
% |
|
|
3.15 |
% |
貸款損失對期末貸款的撥備 |
|
|
1.89 |
% |
|
|
1.96 |
% |
|
|
1.96 |
% |
|
|
1.89 |
% |
|
|
1.96 |
% |
為期末貸款計提信貸損失準備 |
|
|
2.03 |
% |
|
|
2.11 |
% |
|
|
2.12 |
% |
|
|
2.03 |
% |
|
|
2.12 |
% |
不良貸款損失撥備+逾期90天應計貸款 |
|
|
415.00 |
% |
|
|
354.09 |
% |
|
|
222.37 |
% |
|
|
415.00 |
% |
|
|
222.37 |
% |
僅供參考-包括在上面 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
能源貸款銷售相關信用損失準備金 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
160,101 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
160,101 |
|
與能源貸款銷售相關的沖銷 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
242,628 |
|
|
|
— |
|
|
|
242,628 |
|
(a) |
非權責發生制貸款包括截至2011年6月30日、3月31日和20年6月30日分別為680萬美元、720萬美元和5520萬美元的非應計重組貸款。 |
(b) |
不包括截至21年3月31日的90+應計問題債務重組(TDR)貸款180萬美元,這些貸款已經反映在上面的不良貸款總額中。 |
51
目錄
|
|
六月三十日, |
|
|
三月三十一號, |
|
|
十二月三十一日, |
|
|
9月30日, |
|
|
六月三十日, |
|
|||||
(單位:千) |
|
2021 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2020 |
|
|
2020 |
|
|||||
期末資產負債表 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
貸款總額 |
|
$ |
21,148,530 |
|
|
$ |
21,664,859 |
|
|
$ |
21,789,931 |
|
|
$ |
22,240,204 |
|
|
$ |
22,628,377 |
|
持有待售貸款 |
|
|
90,002 |
|
|
|
124,677 |
|
|
|
136,063 |
|
|
|
103,566 |
|
|
|
364,416 |
|
有價證券 |
|
|
8,633,133 |
|
|
|
8,005,990 |
|
|
|
7,356,497 |
|
|
|
7,056,276 |
|
|
|
6,381,803 |
|
短期投資 |
|
|
2,203,785 |
|
|
|
2,339,111 |
|
|
|
1,333,786 |
|
|
|
779,057 |
|
|
|
760,194 |
|
賺取資產 |
|
|
32,075,450 |
|
|
|
32,134,637 |
|
|
|
30,616,277 |
|
|
|
30,179,103 |
|
|
|
30,134,790 |
|
貸款損失撥備 |
|
|
(399,668 |
) |
|
|
(424,360 |
) |
|
|
(450,177 |
) |
|
|
(448,674 |
) |
|
|
(442,638 |
) |
商譽和其他無形資產 |
|
|
933,681 |
|
|
|
937,926 |
|
|
|
942,345 |
|
|
|
946,958 |
|
|
|
951,746 |
|
其他資產 |
|
|
2,489,246 |
|
|
|
2,424,440 |
|
|
|
2,530,157 |
|
|
|
2,515,937 |
|
|
|
2,571,502 |
|
總資產 |
|
$ |
35,098,709 |
|
|
$ |
35,072,643 |
|
|
$ |
33,638,602 |
|
|
$ |
33,193,324 |
|
|
$ |
33,215,400 |
|
無息存款 |
|
$ |
13,406,385 |
|
|
$ |
13,174,911 |
|
|
$ |
12,199,750 |
|
|
$ |
11,881,548 |
|
|
$ |
11,759,085 |
|
計息交易和儲蓄存款 |
|
|
11,308,744 |
|
|
|
11,200,412 |
|
|
|
10,413,870 |
|
|
|
9,971,869 |
|
|
|
9,605,254 |
|
有息公積金存款 |
|
|
3,206,799 |
|
|
|
3,198,523 |
|
|
|
3,234,936 |
|
|
|
3,176,225 |
|
|
|
3,326,033 |
|
定期存款 |
|
|
1,351,179 |
|
|
|
1,636,674 |
|
|
|
1,849,321 |
|
|
|
2,001,017 |
|
|
|
2,631,896 |
|
有息存款總額 |
|
|
15,866,722 |
|
|
|
16,035,609 |
|
|
|
15,498,127 |
|
|
|
15,149,111 |
|
|
|
15,563,183 |
|
總存款 |
|
|
29,273,107 |
|
|
|
29,210,520 |
|
|
|
27,697,877 |
|
|
|
27,030,659 |
|
|
|
27,322,268 |
|
短期借款 |
|
|
1,516,508 |
|
|
|
1,652,747 |
|
|
|
1,667,513 |
|
|
|
1,906,895 |
|
|
|
1,754,875 |
|
長期債務 |
|
|
248,052 |
|
|
|
397,583 |
|
|
|
378,322 |
|
|
|
385,887 |
|
|
|
386,269 |
|
其他負債 |
|
|
498,141 |
|
|
|
394,890 |
|
|
|
455,865 |
|
|
|
494,239 |
|
|
|
435,831 |
|
股東權益 |
|
|
3,562,901 |
|
|
|
3,416,903 |
|
|
|
3,439,025 |
|
|
|
3,375,644 |
|
|
|
3,316,157 |
|
總負債和股東權益 |
|
$ |
35,098,709 |
|
|
$ |
35,072,643 |
|
|
$ |
33,638,602 |
|
|
$ |
33,193,324 |
|
|
$ |
33,215,400 |
|
僅供參考-上述內容僅供參考 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SBA Paycheck Protection Program(PPP)貸款 |
|
$ |
1,417,523 |
|
|
$ |
2,345,605 |
|
|
$ |
2,005,237 |
|
|
$ |
2,323,691 |
|
|
$ |
2,286,963 |
|
|
|
截至三個月 |
|
|
截至六個月 |
|
||||||||||||||
|
|
六月三十日, |
|
|
三月三十一號, |
|
|
六月三十日, |
|
|
六月三十日, |
|
||||||||
(單位:千) |
|
2021 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|||||
平均資產負債表 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
貸款總額 |
|
$ |
21,388,814 |
|
|
$ |
21,745,298 |
|
|
$ |
22,957,032 |
|
|
$ |
21,566,071 |
|
|
$ |
22,095,524 |
|
持有待售貸款 |
|
|
89,638 |
|
|
|
111,753 |
|
|
|
89,935 |
|
|
|
100,634 |
|
|
|
65,126 |
|
證券(A) |
|
|
8,194,812 |
|
|
|
7,468,541 |
|
|
|
6,129,616 |
|
|
|
7,833,682 |
|
|
|
6,139,524 |
|
短期投資 |
|
|
2,522,251 |
|
|
|
1,690,045 |
|
|
|
837,246 |
|
|
|
2,108,447 |
|
|
|
522,066 |
|
賺取資產 |
|
|
32,195,515 |
|
|
|
31,015,637 |
|
|
|
30,013,829 |
|
|
|
31,608,834 |
|
|
|
28,822,240 |
|
貸款損失撥備 |
|
|
(418,753 |
) |
|
|
(451,830 |
) |
|
|
(425,844 |
) |
|
|
(435,200 |
) |
|
|
(333,604 |
) |
商譽和其他無形資產 |
|
|
935,737 |
|
|
|
940,074 |
|
|
|
954,252 |
|
|
|
937,893 |
|
|
|
956,876 |
|
其他資產 |
|
|
2,453,185 |
|
|
|
2,574,319 |
|
|
|
2,594,469 |
|
|
|
2,513,420 |
|
|
|
2,454,642 |
|
總資產 |
|
$ |
35,165,684 |
|
|
$ |
34,078,200 |
|
|
$ |
33,136,706 |
|
|
$ |
34,624,947 |
|
|
$ |
31,900,154 |
|
無息存款 |
|
$ |
13,237,796 |
|
|
$ |
12,374,235 |
|
|
$ |
10,989,921 |
|
|
$ |
12,808,401 |
|
|
$ |
9,876,640 |
|
計息交易和儲蓄存款 |
|
|
11,315,790 |
|
|
|
10,795,991 |
|
|
|
9,387,292 |
|
|
|
11,057,326 |
|
|
|
9,092,887 |
|
有息公積金存款 |
|
|
3,208,718 |
|
|
|
3,211,077 |
|
|
|
3,320,338 |
|
|
|
3,209,891 |
|
|
|
3,286,286 |
|
定期存款 |
|
|
1,466,505 |
|
|
|
1,757,460 |
|
|
|
3,005,071 |
|
|
|
1,611,179 |
|
|
|
3,259,119 |
|
有息存款總額 |
|
|
15,991,013 |
|
|
|
15,764,528 |
|
|
|
15,712,701 |
|
|
|
15,878,396 |
|
|
|
15,638,292 |
|
總存款 |
|
|
29,228,809 |
|
|
|
28,138,763 |
|
|
|
26,702,622 |
|
|
|
28,686,797 |
|
|
|
25,514,932 |
|
短期借款 |
|
|
1,661,015 |
|
|
|
1,688,368 |
|
|
|
2,254,731 |
|
|
|
1,674,616 |
|
|
|
2,202,447 |
|
長期債務 |
|
|
371,892 |
|
|
|
396,731 |
|
|
|
276,891 |
|
|
|
384,243 |
|
|
|
254,165 |
|
其他負債 |
|
|
415,376 |
|
|
|
412,872 |
|
|
|
436,845 |
|
|
|
414,132 |
|
|
|
440,938 |
|
股東權益 |
|
|
3,488,592 |
|
|
|
3,441,466 |
|
|
|
3,465,617 |
|
|
|
3,465,159 |
|
|
|
3,487,672 |
|
總負債和股東權益 |
|
$ |
35,165,684 |
|
|
$ |
34,078,200 |
|
|
$ |
33,136,706 |
|
|
$ |
34,624,947 |
|
|
$ |
31,900,154 |
|
僅供參考-上述內容僅供參考 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SBA Paycheck Protection Program(PPP)貸款 |
|
$ |
2,043,032 |
|
|
$ |
2,191,284 |
|
|
$ |
1,727,797 |
|
|
$ |
2,116,748 |
|
|
$ |
863,898 |
|
(a) |
平均證券不包括可供出售證券的未實現持有損益。 |
52
目錄
非GAAP衡量標準的對賬
營業收入(TE)和撥備前營業淨收入(TE)
|
|
截至三個月 |
|
|
截至六個月 |
|
||||||||||||||
|
|
六月三十日, |
|
|
三月三十一號, |
|
|
六月三十日, |
|
|
六月三十日, |
|
||||||||
(單位:千) |
|
2021 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|||||
淨利息收入 |
|
$ |
234,643 |
|
|
$ |
234,587 |
|
|
$ |
237,866 |
|
|
$ |
469,230 |
|
|
$ |
469,054 |
|
非利息收入 |
|
|
94,272 |
|
|
|
87,089 |
|
|
|
73,943 |
|
|
|
181,361 |
|
|
|
158,330 |
|
總收入 |
|
$ |
328,915 |
|
|
$ |
321,676 |
|
|
$ |
311,809 |
|
|
$ |
650,591 |
|
|
$ |
627,384 |
|
應税等值調整(A) |
|
|
2,854 |
|
|
|
2,922 |
|
|
|
3,248 |
|
|
|
5,776 |
|
|
|
6,696 |
|
營業外收入 |
|
|
(2,800 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(2,800 |
) |
|
|
— |
|
營業收入(TE) |
|
$ |
328,969 |
|
|
$ |
324,598 |
|
|
$ |
315,057 |
|
|
$ |
653,567 |
|
|
$ |
634,080 |
|
非利息支出 |
|
|
(236,770 |
) |
|
|
(193,072 |
) |
|
|
(196,539 |
) |
|
|
(429,842 |
) |
|
|
(399,874 |
) |
營業外費用 |
|
|
44,977 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
44,977 |
|
|
|
— |
|
營業撥備前淨收入(TE) |
|
$ |
137,176 |
|
|
$ |
131,526 |
|
|
$ |
118,518 |
|
|
$ |
268,702 |
|
|
$ |
234,206 |
|
(a) |
應税等值調整(TE)金額是使用21%的聯邦所得税税率計算的。 |
流動性
流動資金管理確保資金可用來滿足存款人和借款人的現金流要求,同時也滿足本公司、本行和其他子公司的運營、資本和戰略現金流需求。作為整個資產和負債管理過程的一部分,已經制定了流動性管理戰略和措施,以管理和監測流動性風險。截至2021年6月30日,我們有210億美元的淨可用資金來源,彙總如下:
|
|
2021年6月30日 |
|
|||||||||
(單位:百萬) |
|
總計 可用 |
|
|
金額 使用 |
|
|
網絡 可用性 |
|
|||
內部來源 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
免費證券、現金和其他 |
|
$ |
7,911 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
7,911 |
|
外部來源 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
聯邦住房貸款銀行 |
|
|
5,853 |
|
|
|
2,510 |
|
|
|
3,343 |
|
聯邦儲備銀行 |
|
|
4,079 |
|
|
|
— |
|
|
|
4,079 |
|
經紀存款 |
|
|
4,391 |
|
|
|
14 |
|
|
|
4,377 |
|
其他 |
|
|
1,243 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,243 |
|
總流動資金 |
|
$ |
23,477 |
|
|
$ |
2,524 |
|
|
$ |
20,953 |
|
資產負債表的資產部分主要通過償還貸款本金、投資證券的到期和償還以及偶爾出售各種資產來提供流動性。短期投資,如出售的聯邦基金,根據轉售協議購買的證券,以及在聯邦儲備銀行(Federal Reserve Bank)或其他商業銀行的計息存款,都是滿足現金流要求的額外流動性來源。免費證券是指可以出售或用作借款抵押品的未質押證券,包括分配給短期交易商回購協議或聯邦儲備銀行貼現窗口的未質押證券。管理層設定了免費證券佔總證券比例為20%或更高的內部目標。如下表所示,截至2021年6月30日,我們的免費證券佔總證券的比例為65.33%,而2021年3月31日為62.98%,2020年6月30日為48.83%,反映出我們繼續將過剩的流動性投資於證券。截至2021年6月30日,質押證券總額為30億美元,比2021年3月31日增加了2740萬美元。證券和FHLB信用證被質押為與公共基金和回購協議相關的抵押品。
|
|
|
六月三十日, |
|
|
三月三十一號, |
|
|
六月三十日, |
|
|||
流動性指標 |
|
|
2021 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|||
免費證券/總證券 |
|
|
|
65.33 |
% |
|
|
62.98 |
% |
|
|
48.83 |
% |
核心存款/總存款 |
|
|
|
98.07 |
% |
|
|
97.65 |
% |
|
|
94.53 |
% |
批發基金/核心存款 |
|
|
|
6.41 |
% |
|
|
7.45 |
% |
|
|
10.37 |
% |
本季度迄今平均貸款/本季度迄今平均存款 |
|
|
|
73.18 |
% |
|
|
77.28 |
% |
|
|
85.97 |
% |
資產負債表的負債部分主要通過使用來自不同客户的有息和無息存款和清掃賬户的現金來提供流動性。截至2021年6月30日,存款總額為293億美元,比2021年3月31日增加了6300萬美元,增幅不到1%,比2020年6月30日增加了20億美元,增幅為7%。與此相關的季度增長主要與大流行相關的購買力平價和政府刺激存款有關。這一同比增長還在很大程度上歸因於與流行病相關的購買力平價(PPP)和政府刺激措施,加上整體支出的減少。核心存款由總存款組成
53
目錄
不包括25萬美元或以上的存單和經紀存款。截至2021年6月30日,核心存款總額為287億美元,增加了184.0美元數百萬美元來自2021年3月31日和2美元.910億美元,來自6月30日, 2020。巖心開採率SITS與總存款之比是98.07%at6月30日, 2021,公司Ared至97.65%at2021年3月31日和94.53%at6月30日, 2020. 經紀存款總額為74.2美元截至6月30日, 2021, 阿德摺痕$1.3百萬美元,相比之下三月 31, 2021和減少了$464.1 m與6月30日, 2020. B的下降RO開利礦牀與6月30日,2020年結果邊從…成熟了中間人定期存款這些債券沒有作為我們利用過剩流動性的努力的一部分而重新發行. 使用經紀存款作為資金來源,必須遵守有關金額、期限和利率的某些政策。
購買聯邦基金、根據回購協議出售的證券以及從客户那裏借入的其他短期資金提供了額外的流動性來源,以滿足短期融資要求。除了來自客户來源的資金外,銀行在FHLB還有一項信用額度,以某些抵押貸款的一攬子承諾為擔保。截至2021年6月30日,世行的借款約為11億美元,這一額度下的可用資金約為33億美元。美聯儲貼現窗口的未使用借款能力約為41億美元;在本報告涵蓋的任何時期內,在美聯儲的任何日期都沒有未償還的借款。
截至2021年6月30日,由短期借款、長期債務和經紀存款組成的批發資金佔核心存款的6.41%,而2021年3月31日和2020年6月30日分別為7.45%和10.37%。截至2021年6月30日,批發資金總額為18億美元,比2021年3月31日減少2.871億美元,降幅為14%;比2020年6月30日減少8.407億美元,降幅為31.4%。這兩個時期的減少主要是由於短期借款、經紀存款和我們2015年次級債務的贖回減少所致。該公司已制定了批發資金佔核心存款的比例低於25%的內部目標。
用於監測我們流動性狀況的另一個關鍵指標是貸存比(報告期內的平均未償還貸款除以平均未償還存款)。貸存比衡量的是公司對手頭每一美元存款的貸款金額。我們2021年第二季度的平均貸存比為73.18%,而2021年第一季度為77.28%,2020年第二季度為85.97%。管理層為貸存比設定了87%至89%的目標區間,但在某些情況下會在該區間之外操作。平均貸存比在2020年第二季開始下降,因疫情相關的經濟刺激和PPP貸款融資開始增加存款,加上核心貸款收縮。2021年第二季度、2021年第一季度和2020年第二季度的平均未償還貸款分別包括約20億美元、22億美元和17億美元的低風險SBA擔保的PPP貸款,預計到2021年年底將主要通過寬恕程序償還。
運營產生的現金是滿足流動性需求的另一個重要資金來源。合併現金流量表呈現運營現金流,並彙總截至2021年6月30日和2020年6月30日的六個月期間所有重要的資金來源和用途。
從銀行收到的股息一直是母公司可用於向我們的股東支付股息和償還債務的主要資金來源。流動性管理過程考慮了各種監管規定,這些規定可以限制銀行可以向母公司分配的股息數額。母公司的目標是提供現金和其他流動資產,提供足夠的流動性,足以滿足大約四個季度的持續現金或流動資產需求,主要包括普通股股東股息、償債要求以及任何預期的股票回購或提前清償債務。如果能夠在短期內實現迴歸目標,母公司可能會暫時在目標水平以下操作,一般不會超過四個季度。
2020年6月9日,母公司完成了本金總額為1.725億美元的次級應付票據的發行,提供了母公司可以使用的額外流動性,或者在認為合適的情況下向銀行提供資本。2021年6月15日,母公司利用過剩現金贖回了2045年到期的所有已發行和未償還的5.95%次級債券,本金總額為1.5億美元。
資本資源
截至2021年6月30日,股東權益總額為36億美元,比2021年3月31日增加1.46億美元,比2020年6月30日增加2.467億美元。與2021年3月31日相比增加的主要原因是8870萬美元的收入,7430萬美元的其他全面收入增長,主要是可供出售證券組合的公允價值調整和與VERIP相關的養老金負債的重新計量,以及700萬美元的股票交易,但被2400萬美元的股息部分抵消。與2020年6月30日相比增加的原因是3.788億美元的淨收入和2360萬美元的股票交易,但部分被其他全面收入下降5990萬美元所抵消,這主要是由於可供出售的證券組合、福利計劃負債和現金流對衝以及9580萬美元股息的公允價值調整。
54
目錄
有形普通股權益(TCE)這一比例為7。70%at6月30日,2021年,相比之下,這一數字為7。26%at三月31, 2021和7.33%at六月三十日, 2020. 相連的季度增加主要歸因於有形收益和其他全面收益,但被股息部分抵消。這個年復一年在……裏面摺痕在很大程度上歸因於有形收益,部分被有形資產增長和股息所抵消。 有形資產的增長是主要是這個結果是低風險流動性過剩帶入美聯儲的短期投資和SBA保證購買力平價貸款. 這個購買力平價對額外資產的影響貸款在2021年6月30日將TCE比率降低了33個基點,在2021年3月31日將TCE比率降低了54個基點。這個流動性過剩是a存款激增隨着購買力平價貸款存入企業賬户,政府向零售客户發放刺激付款,以及整體支出減少,.
截至2021年6月30日,公司和銀行的監管資本比率仍然比目前的監管最低要求(包括資本保護緩衝)高出至少4.76億美元。在我們的監管機構最近收到的通知中,公司和銀行被歸類為“資本充足”。有關我們資本要求的進一步討論,請參閲公司截至2020年12月31日的年度報告Form 10-K中的監督和監管部分。
下表顯示了根據現行規則計算的本公司和本銀行在指定期間的監管資本比率。資本比率反映了選擇使用CECL五年過渡期規則,該規則允許選擇將CECL對監管資本的估計影響推遲兩年(2020年和2021年為0%),然後是三年過渡期(2022年為25%,2023年為50%,2024年為75%,之後為100%)。此外,兩年的延遲還包括2020年1月1日累積效果影響的全部影響,以及CECL在2020年1月1日餘額(修改的過渡量)上按季度計算的當前ACL的25%的估計影響。修改後的過渡額將在2021年每個季度重新計算,2021年12月31日的影響將持續到剩餘的三年過渡期。
|
|
嗯- |
|
|
六月三十日, |
|
|
三月三十一號, |
|
|
十二月三十一日, |
|
|
9月30日, |
|
|
六月三十日, |
|
||||||
|
|
大寫 |
|
|
2021 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2020 |
|
|
2020 |
|
||||||
總資本(與風險加權資產之比) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
漢考克·惠特尼公司 |
|
|
10.00 |
% |
|
|
12.94 |
% |
|
|
13.60 |
% |
|
|
13.22 |
% |
|
|
12.92 |
% |
|
|
12.36 |
% |
漢考克·惠特尼銀行 |
|
|
10.00 |
% |
|
|
12.45 |
% |
|
|
12.52 |
% |
|
|
12.19 |
% |
|
|
11.78 |
% |
|
|
11.17 |
% |
一級普通股資本(相對於風險加權資產) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
漢考克·惠特尼公司 |
|
|
6.50 |
% |
|
|
10.98 |
% |
|
|
11.00 |
% |
|
|
10.61 |
% |
|
|
10.30 |
% |
|
|
9.78 |
% |
漢考克·惠特尼銀行 |
|
|
6.50 |
% |
|
|
11.20 |
% |
|
|
11.26 |
% |
|
|
10.94 |
% |
|
|
10.53 |
% |
|
|
9.91 |
% |
一級資本(相對於風險加權資產) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
漢考克·惠特尼公司 |
|
|
8.00 |
% |
|
|
10.98 |
% |
|
|
11.00 |
% |
|
|
10.61 |
% |
|
|
10.30 |
% |
|
|
9.78 |
% |
漢考克·惠特尼銀行 |
|
|
8.00 |
% |
|
|
11.20 |
% |
|
|
11.26 |
% |
|
|
10.94 |
% |
|
|
10.53 |
% |
|
|
9.91 |
% |
一級槓桿資本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
漢考克·惠特尼公司 |
|
|
5.00 |
% |
|
|
7.83 |
% |
|
|
7.89 |
% |
|
|
7.88 |
% |
|
|
7.70 |
% |
|
|
7.37 |
% |
漢考克·惠特尼銀行 |
|
|
5.00 |
% |
|
|
7.98 |
% |
|
|
8.08 |
% |
|
|
8.11 |
% |
|
|
7.86 |
% |
|
|
7.47 |
% |
上表反映了2021年6月15日贖回母公司1.5億美元次級票據的影響,這些票據在計算某些監管資本比率時符合二級資本條件,使Hancock Whitney Corporation的總資本與風險加權資產比率降低了約61個基點。我們的監管比率還反映了PPP貸款的影響,截至2021年6月30日和2021年3月31日,PPP貸款總額分別為14億美元和23億美元,這些貸款由SBA擔保,當滿足一定標準時,SBA可以原諒債務人。由於SBA的全面擔保,這些貸款在一級資本監管比率和總資本監管比率中的風險權重為0%。然而,這些貸款反映在用於計算一級槓桿的平均資產中。
2021年4月22日,我們的董事會批准回購最多433.8萬股公司普通股(約佔截至2021年3月31日已發行普通股的5%)。該授權目前將於2022年12月31日到期。根據市場狀況和其他因素,根據美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)的適用規定,股票可以在公開市場、大宗購買、加速股票回購計劃、私下協商的交易或其他方式、一次或多次交易中不時回購。回購授權可由董事會在到期日之前的任何時間終止或修改。根據這項計劃,沒有購買任何股票。
2021年5月27日,我們的董事會宣佈第二季度定期現金股息為每股0.27美元,與上一季度一致。自1967年以來,該公司一直不間斷地向股東支付股息。
55
目錄
資產負債表分析
短期投資
持有短期資產是為了確保資金能夠滿足借款人和儲户的現金流需求。截至2021年6月30日,包括有息銀行存款和出售的聯邦基金在內的短期投資為22億美元,比2021年3月31日減少1億美元,比2020年6月30日增加14億美元。通常,這些餘額每天都會根據客户貸款和存款賬户的變動而變化。2021年第二季度的平均短期投資為25億美元,與2021年第一季度相比增加了8億美元,與2020年第二季度相比增加了17億美元。過去一年,短期投資餘額一直居高不下,因為客户存款增加和核心貸款需求不足導致的部分過剩流動性被配置到聯邦基金。
有價證券
截至2021年6月30日,證券投資總額為86億美元,較2021年3月31日增加6.271億美元或8%,較2020年6月30日增加23億美元或35%。這兩個時期的增長都反映了聯邦基金的一部分過剩現金投資於收益更高的證券。我們的證券組合包括分類為可供出售並持有至到期的證券。截至2021年6月30日,可供出售的證券總額為73億美元,持有至到期的證券總額為13億美元。證券組合的目的是增加盈利、降低利率風險、提供流動性和遵守監管的質押要求。。可供出售的證券是按公允價值列賬的,可以在到期前出售。可供出售證券的未實現收益或虧損,扣除遞延税金後,計入股東權益中的累計其他綜合收益。
我們的證券組合主要包括由美國政府機構發行或擔保的住宅和商業抵押貸款支持證券和抵押貸款債券。我們只投資高質量的投資級證券,投資組合的有效期限一般在兩年到五年半之間。截至2021年6月30日,該投資組合的平均預期期限為5.91年,有效久期為4.58年,名義加權平均收益率為1.89%。在100個基點和200個基點的即時平行利率衝擊下,有效持續時間將分別為4.89年和4.96年。截至2021年3月31日,該投資組合的平均預期期限為5.93年,有效久期為4.76年,名義加權平均收益率為1.95%。該投資組合於2020年6月30日的平均期限為5.51年,有效存續期為3.79年,名義加權平均收益率為2.41%。與2021年3月31日和2020年6月30日相比,預期到期日、有效期限和名義加權平均收益率的變化主要與證券投資組合的增長以及證券投資組合到期日和還款的再投資有關。截至2021年6月30日,我們可供出售的證券中約有18億美元用16億美元的公允價值對衝進行對衝,以便在利率上升的環境下為重新定位和/或重新定價投資組合提供保護和/或靈活性,有效地減少對衝證券的持續期(市場價格風險)。
在每個報告期結束時,我們都會評估證券投資組合的信用損失。根據我們的評估,2021年和2020年所有時期的預期信貸損失都可以忽略不計,因此沒有記錄信貸損失撥備。
貸款
截至2021年6月30日,貸款總額為211億美元,比2021年3月31日減少5.16億美元,降幅為2%,比2020年6月30日減少15億美元,降幅為7%。相關季度的下降主要是由於PPP貸款淨減少9.28億美元,部分被核心貸款(不包括PPP)的淨增長所抵消,因為對傳統貸款產品的需求增加。與2020年6月30日相比下降的原因是PPP貸款淨下降8.69億美元,住宅抵押貸款淨下降4.65億美元,消費貸款淨下降3.65億美元,但核心貸款的温和增長部分抵消了這一下降。
56
目錄
下表顯示了我們在每個指定日期的貸款組合構成:
|
|
六月三十日, |
|
|
三月三十一號, |
|
|
十二月三十一日, |
|
|
9月30日, |
|
|
六月三十日, |
|
|||||
(單位:千) |
|
2021 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2020 |
|
|
2020 |
|
|||||
貸款總額: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
商業非房地產 |
|
$ |
9,532,710 |
|
|
$ |
10,091,342 |
|
|
$ |
9,986,983 |
|
|
$ |
10,257,788 |
|
|
$ |
10,465,280 |
|
商業地產-業主自住 |
|
|
2,809,868 |
|
|
|
2,795,104 |
|
|
|
2,857,445 |
|
|
|
2,779,407 |
|
|
|
2,762,259 |
|
工商業合計 |
|
|
12,342,578 |
|
|
|
12,886,446 |
|
|
|
12,844,428 |
|
|
|
13,037,195 |
|
|
|
13,227,539 |
|
商業房地產--創收 |
|
|
3,419,028 |
|
|
|
3,411,028 |
|
|
|
3,357,939 |
|
|
|
3,406,554 |
|
|
|
3,350,299 |
|
建設和土地開發 |
|
|
1,295,036 |
|
|
|
1,122,141 |
|
|
|
1,065,057 |
|
|
|
1,096,149 |
|
|
|
1,128,959 |
|
住宅按揭 |
|
|
2,412,459 |
|
|
|
2,488,792 |
|
|
|
2,665,212 |
|
|
|
2,754,388 |
|
|
|
2,877,316 |
|
消費者 |
|
|
1,679,429 |
|
|
|
1,756,452 |
|
|
|
1,857,295 |
|
|
|
1,945,918 |
|
|
|
2,044,264 |
|
貸款總額 |
|
$ |
21,148,530 |
|
|
$ |
21,664,859 |
|
|
$ |
21,789,931 |
|
|
$ |
22,240,204 |
|
|
$ |
22,628,377 |
|
截至2021年6月30日,包括非房地產和業主自住房地產擔保貸款在內的商業和工業(C&I)貸款總額約為123億美元,佔總貸款組合的58%,比2021年3月31日減少5.44億美元,減少4%,比2020年6月30日減少8.85億美元,減少7%。相關季度的減少主要是由於購買力平價貸款淨減少9.28億美元,其中包括103萬美元的寬恕和1.05億美元的新貸款,但被核心投資組合的增長部分抵消。與核心貸款增長掛鈎的季度反映了東部和西部地區以及我們的設備金融和醫療保健專業投資組合產量的增加,以及低於預期的回報和線路利用率的穩定。同比下降的原因是購買力平價貸款淨減少8.69億美元,核心貸款收縮有限。截至2021年6月30日,C&I投資組合中包括的PPP貸款總額為140萬美元,2021年3月31日和2020年6月30日均為230萬美元。
世行主要向中端市場和較小的商業實體放貸,儘管它參與了較大規模的共享信用貸款安排。截至2021年6月30日,共享的國家信貸總額約為16億美元,佔總貸款的8%,比2021年3月31日增加了1900萬美元,比2020年6月30日減少了1.47億美元。截至2021年6月30日,我們共享的全國信貸中約有3.21億美元與醫療保健相關的客户分享,其餘投資組合用於商業房地產和其他不同行業。
57
目錄
我們的貸款組合在整個業務範圍內按產品、客户和地理位置進行了很好的多樣化。然而,我們可能會面臨某些集中的信用風險,這些風險與不同的借款人或借款人羣體、特定類型的抵押品、行業、貸款產品或地區有關。下表提供了我們的商業和工業貸款組合中更重要的行業集中度的詳細信息,該組合基於所有行業的NAICS代碼,但能源和PPP貸款除外,能源是基於借款人的收入來源(即,其收入來自能源相關業務的製造商報告為能源)和PPP貸款,因為這些貸款預計將獲得100%SBA擔保,因此信用風險有限。
|
|
六月三十日, |
|
|
三月三十一號, |
|
|
十二月三十一日, |
|
|
9月30日, |
|
|
六月三十日, |
|
|||||||||||||||||||||||||
|
|
2021 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2020 |
|
|
2020 |
|
|||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
%的百分比 |
|
|
|
|
|
|
%的百分比 |
|
|
|
|
|
|
%的百分比 |
|
|
|
|
|
|
%的百分比 |
|
|
|
|
|
|
%的百分比 |
|
|||||
(千美元) |
|
天平 |
|
|
總計 |
|
|
天平 |
|
|
總計 |
|
|
天平 |
|
|
總計 |
|
|
天平 |
|
|
總計 |
|
|
天平 |
|
|
總計 |
|
||||||||||
商業和工業貸款: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
房地產、租賃和租賃 |
|
$ |
1,250,737 |
|
|
|
10 |
% |
|
$ |
1,234,521 |
|
|
|
10 |
% |
|
$ |
1,260,084 |
|
|
|
10 |
% |
|
$ |
1,273,360 |
|
|
|
10 |
% |
|
$ |
1,326,198 |
|
|
|
10 |
% |
醫療保健和社會救助 |
|
|
1,086,845 |
|
|
|
9 |
% |
|
|
1,140,616 |
|
|
|
9 |
% |
|
|
1,152,713 |
|
|
|
9 |
% |
|
|
1,135,986 |
|
|
|
9 |
% |
|
|
1,129,983 |
|
|
|
9 |
% |
零售業 |
|
|
1,051,317 |
|
|
|
9 |
% |
|
|
1,033,822 |
|
|
|
8 |
% |
|
|
1,084,810 |
|
|
|
8 |
% |
|
|
1,035,295 |
|
|
|
8 |
% |
|
|
1,057,248 |
|
|
|
8 |
% |
製造業 |
|
|
946,266 |
|
|
|
8 |
% |
|
|
928,993 |
|
|
|
7 |
% |
|
|
929,737 |
|
|
|
7 |
% |
|
|
934,582 |
|
|
|
7 |
% |
|
|
967,054 |
|
|
|
7 |
% |
運輸和倉儲 |
|
|
769,145 |
|
|
|
6 |
% |
|
|
789,573 |
|
|
|
6 |
% |
|
|
800,034 |
|
|
|
6 |
% |
|
|
825,113 |
|
|
|
6 |
% |
|
|
839,192 |
|
|
|
6 |
% |
金融保險 |
|
|
772,464 |
|
|
|
6 |
% |
|
|
680,368 |
|
|
|
5 |
% |
|
|
690,354 |
|
|
|
5 |
% |
|
|
655,468 |
|
|
|
5 |
% |
|
|
693,044 |
|
|
|
5 |
% |
施工 |
|
|
753,049 |
|
|
|
6 |
% |
|
|
648,379 |
|
|
|
5 |
% |
|
|
688,676 |
|
|
|
5 |
% |
|
|
631,239 |
|
|
|
5 |
% |
|
|
599,238 |
|
|
|
5 |
% |
批發貿易 |
|
|
751,689 |
|
|
|
6 |
% |
|
|
707,541 |
|
|
|
5 |
% |
|
|
708,640 |
|
|
|
6 |
% |
|
|
664,648 |
|
|
|
5 |
% |
|
|
691,671 |
|
|
|
5 |
% |
公共行政 |
|
|
638,921 |
|
|
|
5 |
% |
|
|
629,571 |
|
|
|
5 |
% |
|
|
650,595 |
|
|
|
5 |
% |
|
|
696,160 |
|
|
|
5 |
% |
|
|
723,565 |
|
|
|
5 |
% |
住宿、餐飲服務和娛樂 |
|
|
605,728 |
|
|
|
5 |
% |
|
|
625,352 |
|
|
|
5 |
% |
|
|
633,869 |
|
|
|
5 |
% |
|
|
632,582 |
|
|
|
5 |
% |
|
|
640,167 |
|
|
|
5 |
% |
專業、科學、技術服務 |
|
|
503,425 |
|
|
|
4 |
% |
|
|
486,970 |
|
|
|
4 |
% |
|
|
500,219 |
|
|
|
4 |
% |
|
|
481,296 |
|
|
|
4 |
% |
|
|
476,011 |
|
|
|
4 |
% |
其他服務(公共行政除外) |
|
|
420,321 |
|
|
|
4 |
% |
|
|
433,848 |
|
|
|
3 |
% |
|
|
436,665 |
|
|
|
3 |
% |
|
|
433,718 |
|
|
|
3 |
% |
|
|
442,407 |
|
|
|
4 |
% |
能量 |
|
|
274,641 |
|
|
|
2 |
% |
|
|
284,435 |
|
|
|
2 |
% |
|
|
305,867 |
|
|
|
2 |
% |
|
|
335,677 |
|
|
|
3 |
% |
|
|
348,547 |
|
|
|
3 |
% |
教育服務 |
|
|
260,366 |
|
|
|
2 |
% |
|
|
268,305 |
|
|
|
2 |
% |
|
|
270,980 |
|
|
|
2 |
% |
|
|
309,664 |
|
|
|
2 |
% |
|
|
323,673 |
|
|
|
2 |
% |
其他 |
|
|
840,141 |
|
|
|
7 |
% |
|
|
648,547 |
|
|
|
5 |
% |
|
|
725,948 |
|
|
|
6 |
% |
|
|
668,716 |
|
|
|
5 |
% |
|
|
682,578 |
|
|
|
5 |
% |
商業和工業貸款總額 |
|
|
10,925,055 |
|
|
|
89 |
% |
|
|
10,540,841 |
|
|
|
82 |
% |
|
|
10,839,191 |
|
|
|
84 |
% |
|
|
10,713,504 |
|
|
|
82 |
% |
|
|
10,940,576 |
|
|
|
83 |
% |
購買力平價貸款 |
|
|
1,417,523 |
|
|
|
11 |
% |
|
|
2,345,605 |
|
|
|
18 |
% |
|
|
2,005,237 |
|
|
|
16 |
% |
|
|
2,323,691 |
|
|
|
18 |
% |
|
|
2,286,963 |
|
|
|
17 |
% |
商業和工業貸款總額 |
|
$ |
12,342,578 |
|
|
|
100 |
% |
|
$ |
12,886,446 |
|
|
|
100 |
% |
|
$ |
12,844,428 |
|
|
|
100 |
% |
|
$ |
13,037,195 |
|
|
|
100 |
% |
|
$ |
13,227,539 |
|
|
|
100 |
% |
截至2021年6月30日,商業房地產創收貸款總額約為34億美元,比2021年3月31日增加了800萬美元,增幅不到1%,比2020年6月30日增加了6900萬美元,增幅為2%。截至2021年6月30日,建築和土地開發貸款總額約為13億美元,比2021年3月31日增加了1.73億美元,增幅為15%,比2020年6月30日增加了1.66億美元,增幅為15%。下表詳細説明瞭按房產類型分列的期末合計商業房地產收入、生產和建築貸款餘額。反映在1-4户住宅建設中的貸款既包括對建築商的貸款,也包括對獨户借款人的貸款。
|
|
六月三十日, |
|
|
三月三十一號, |
|
|
十二月三十一日, |
|
|
9月30日, |
|
|
六月三十日, |
|
|||||||||||||||||||||||||
|
|
2021 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2020 |
|
|
2020 |
|
|||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
%的百分比 |
|
|
|
|
|
|
%的百分比 |
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|
|
%的百分比 |
|
|
|
|
|
|
%的百分比 |
|
|
|
|
|
|
%的百分比 |
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|||||
(千美元) |
|
天平 |
|
|
總計 |
|
|
天平 |
|
|
總計 |
|
|
天平 |
|
|
總計 |
|
|
天平 |
|
|
總計 |
|
|
天平 |
|
|
總計 |
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||||||||||
商業房地產-創收和建築貸款: |
|
|
|
|
|
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|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
零售 |
|
$ |
781,143 |
|
|
|
16 |
% |
|
$ |
742,649 |
|
|
|
16 |
% |
|
$ |
746,520 |
|
|
|
17 |
% |
|
$ |
744,994 |
|
|
|
17 |
% |
|
$ |
712,844 |
|
|
|
16 |
% |
多家庭 |
|
|
688,900 |
|
|
|
15 |
% |
|
|
648,097 |
|
|
|
14 |
% |
|
|
630,392 |
|
|
|
14 |
% |
|
|
625,992 |
|
|
|
14 |
% |
|
|
601,749 |
|
|
|
13 |
% |
醫療保健相關物業 |
|
|
676,587 |
|
|
|
14 |
% |
|
|
614,510 |
|
|
|
14 |
% |
|
|
557,473 |
|
|
|
13 |
% |
|
|
559,196 |
|
|
|
12 |
% |
|
|
546,641 |
|
|
|
12 |
% |
工業 |
|
|
569,123 |
|
|
|
12 |
% |
|
|
544,755 |
|
|
|
12 |
% |
|
|
540,198 |
|
|
|
12 |
% |
|
|
530,450 |
|
|
|
12 |
% |
|
|
538,955 |
|
|
|
12 |
% |
辦公室 |
|
|
501,885 |
|
|
|
11 |
% |
|
|
506,661 |
|
|
|
11 |
% |
|
|
527,576 |
|
|
|
12 |
% |
|
|
504,168 |
|
|
|
11 |
% |
|
|
537,476 |
|
|
|
12 |
% |
酒店/汽車旅館和餐館 |
|
|
501,434 |
|
|
|
11 |
% |
|
|
519,736 |
|
|
|
12 |
% |
|
|
527,393 |
|
|
|
12 |
% |
|
|
524,275 |
|
|
|
12 |
% |
|
|
510,021 |
|
|
|
11 |
% |
1-4户家庭住宅建設 |
|
|
426,745 |
|
|
|
9 |
% |
|
|
426,124 |
|
|
|
9 |
% |
|
|
393,568 |
|
|
|
9 |
% |
|
|
464,347 |
|
|
|
10 |
% |
|
|
457,011 |
|
|
|
10 |
% |
其他土地貸款 |
|
|
318,136 |
|
|
|
7 |
% |
|
|
283,833 |
|
|
|
6 |
% |
|
|
273,285 |
|
|
|
6 |
% |
|
|
273,915 |
|
|
|
6 |
% |
|
|
258,858 |
|
|
|
6 |
% |
其他 |
|
|
250,111 |
|
|
|
5 |
% |
|
|
246,804 |
|
|
|
6 |
% |
|
|
226,591 |
|
|
|
5 |
% |
|
|
275,366 |
|
|
|
6 |
% |
|
|
315,703 |
|
|
|
8 |
% |
商業房地產-收入生產和建設貸款總額 |
|
$ |
4,714,064 |
|
|
|
100 |
% |
|
$ |
4,533,169 |
|
|
|
100 |
% |
|
$ |
4,422,996 |
|
|
|
100 |
% |
|
$ |
4,502,703 |
|
|
|
100 |
% |
|
$ |
4,479,258 |
|
|
|
100 |
% |
截至2021年6月30日,我們的住房抵押貸款組合總額為24億美元,比2021年3月31日減少了7600萬美元,降幅為3%,與2020年6月30日相比減少了4.65億美元,降幅為16%。低利率環境導致對較長期固定利率按揭的需求增加,而我們通常在二手市場發行這些按揭,因此,我們的住宅按揭組合有所減少。截至2021年6月30日,消費貸款組合總額為17億美元,與2021年3月31日相比減少了7700萬美元,降幅為4%;與2020年6月30日相比,減少了3.65億美元,降幅為18%。消費貸款組合下降的部分原因是間接汽車貸款的退出,以及貸款需求的減少。
58
目錄
我們服務的市場受到大流行造成的經濟和社會動盪的負面影響。我們正在繼續監測三個主要部門中特別關注的部分,我們預計這些部門可能會產生更大的影響和更具挑戰性的復甦。我們正在密切監控我們在這些行業和其他行業的集中度,積極而頻繁地與借款人對話,推遲付款,並在必要時提供其他便利和財務支持。雖然這些行業和其他行業受到疫情的重大影響,但長期影響仍不得而知,取決於幾個因素,包括經濟低迷的嚴重程度、距離完全復甦的時間長短以及政府刺激計劃的有效性。
下表彙總了截至2021年6月30日,我們資助的商業貸款對目前被確定為重點關注的流行病相關行業的風險敞口,以及相對於總貸款組合的集中度,不包括低風險的SBA擔保的PPP貸款。截至2021年6月30日,我們重點關注的行業內的貸款總額約佔未償還貸款總額的17%,不包括PPP貸款,佔我們商業批評貸款的27%和商業合格評級貸款的36%。這些貸款中約有3.28億美元具有積極的結構化解決方案,其定義是對原始貸款協議的較長期合同付款修改。在所有投資組合中,截至2021年6月30日,我們的主動式結構化解決方案總計3.85億美元。
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|||||
(千美元) |
|
天平 |
|
|
貸款總額的百分比* |
|
||
重點關注大流行相關行業** |
|
|
|
|
|
|
|
|
醫療保健和社會援助 |
|
|
|
|
|
|
|
|
輔助生活(投資者CRE) |
|
$ |
393,864 |
|
|
|
2.0 |
% |
輔助生活(非投資者CRE) |
|
|
190,510 |
|
|
|
1.0 |
% |
醫療保健和社會援助總額 |
|
|
584,374 |
|
|
|
3.0 |
% |
熱情好客 |
|
|
|
|
|
|
|
|
酒店 |
|
|
510,826 |
|
|
|
2.6 |
% |
提供全套服務的餐廳、休閒用餐和酒吧 |
|
|
316,864 |
|
|
|
1.6 |
% |
娛樂 |
|
|
145,325 |
|
|
|
0.7 |
% |
全程熱情好客 |
|
|
973,015 |
|
|
|
4.9 |
% |
零售業 |
|
|
|
|
|
|
|
|
零售CRE |
|
|
712,762 |
|
|
|
3.6 |
% |
零售商品和服務 |
|
|
1,110,144 |
|
|
|
5.6 |
% |
零售貿易總額 |
|
|
1,822,906 |
|
|
|
9.2 |
% |
關注的大流行相關部門總數 |
|
$ |
3,380,295 |
|
|
|
17.1 |
% |
* 不包括購買力平價貸款
管理層預計,2021年第三季度核心貸款(不包括PPP)將增加2億至3億美元,2021年第四季度將增加4億至5億美元,年底約為204億美元。我們預計,到2021年底,大部分剩餘的PPP貸款將得到免除,預計2021年12月31日的餘額約為3億至4億美元。
計提信用損失準備和資產質量
截至2021年6月30日,該公司的信貸損失準備金為4.292億美元,而2021年3月31日為4.569億美元,2020年6月30日為4.792億美元。
2021年6月30日信貸損失撥備減少2,770萬美元,主要原因是經濟預測改善、資產質量改善以及總體未償還餘額減少導致集體評估準備金減少;以及主要由於沖銷導致個人評估準備金減少(通常用於不良和問題債務重組貸款)。本公司在計算我們集體評估的信貸損失撥備時,對穆迪的兩種宏觀經濟情景進行了概率加權。基準情景的權重最大,為65%,下行情景S-2(近期增長放緩)的權重為35%,與上一季度一致。這兩種情況都反映了經濟持續復甦,下行情況包括較長時間的復甦,而且與上一季度相比,這兩種情況的經濟狀況都有所改善。基準情景反映了我們認為最有可能的結果,因此被賦予了最大的概率權重,而另一種情景反映了由於近期經濟的不確定性而合理可能出現的結果。
2021年6月的基線預測假設新冠肺炎病例在2021年1月達到峯值,不包括新的大範圍業務關閉。在這種情況下,感染減弱,定義為65%或更高比例的成年人口的羊羣彈性得到充分發揮
59
目錄
疫苗接種或以前感染,於2021年8月實現。專注於基礎設施、社會福利和擴大税收抵免的額外立法預計將在2021年底獲得通過,這將促進國內生產總值(GDP)的增長。加班加點的政府與職位一起消費到目前為止報告的VE工單數量預計將導致美國就業市場的復甦速度略快於2021年3月的預測。有關6月份基準預測的更多信息,請參見《新冠肺炎的持續影響》”和“《經濟展望》欄目s這份文件的。近期增長放緩的S-2預測反映出經濟復甦慢於基線預測,疫苗接種率較低,以及對耐藥菌株鉛的擔憂英降低消費支出和企業重新開業速度放緩,導致失業率高於基線情景。S-2情景還反映出基礎設施和社會福利立法低於基線範圍,進一步阻礙了2021年下半年和2022年的經濟增長。
2021年第二季度發放的2,770萬美元津貼和與2020年6月30日相比發放的5,000萬美元涵蓋了大多數投資組合,反映了經濟預測的持續改善。截至2021年6月30日,我們的信用損失撥備佔總貸款的比例仍然很高,為2.03%,不包括SBA擔保的PPP貸款時為2.17%,而2021年3月31日為2.11%,不包括PPP貸款為2.35%,2020年6月30日為2.12%,不包括PPP貸款為2.36%。雖然我們的準備金覆蓋率佔總貸款的比例繼續下降,但與正常化水平相比仍然較高,因為我們對損失的預期並未大幅降低,選定地區/行業的借款人表現尚未達到大流行前的水平,以及隨着聯邦刺激計劃縮減和修改的影響到期,與未來支付表現相關的不確定性。新冠肺炎新變種的風險增加,再加上疫苗接種率落後於我們市場的全國平均水平,給整體前景增加了不確定性。
截至2021年6月30日,不包括PPP貸款的商業投資組合的信貸損失撥備降至3.52億美元,佔該投資組合的2.25%,而2021年3月31日的撥備為3.658億美元,佔2.43%。商業投資組合包括各種受疫情影響的行業的集中,包括酒店、餐館和酒吧等酒店和旅遊業,某些醫療服務,如輔助生活設施,以及某些類型的零售店,以及我們剩餘的能源組合。商業津貼的小幅下降主要是由於經濟狀況改善、資產質量改善和沖銷。截至2021年6月30日,我們的住宅抵押貸款信貸損失準備金降至3650萬美元,或1.51%,而2021年3月31日為4250萬美元,或1.71%,主要是由於房價預測變量的有利變動。截至2021年6月30日,我們對消費者投資組合的信貸損失撥備為3930萬美元,或2.34%,而截至2021年3月31日,為4630萬美元,或2.63%。
截至2021年6月30日,受到批評的商業貸款總額為3.3億美元,較2021年3月31日和2020年6月30日的3.48億美元下降了5%。商業批評貸款的減少反映了回報、償還和沖銷超過了新的降級。截至2021年6月30日,受到批評的商業貸款包括我們重點關注的部門的9000萬美元貸款,或者我們認為受到大流行嚴重影響的貸款,以及我們能源投資組合中的7300萬美元。批評貸款被定義為具有值得管理層密切關注的潛在弱點的貸款(風險評級為特別提及、不合格和可疑),包括應計和非應計貸款。該公司通過既定和全面的投資組合管理程序,定期評估其投資組合中貸款的評級。此外,該公司經常查看貸款組合,以確定其逐筆貸款方法中是否有未具體確定的風險領域。根據監管指導,我們一直在與我們的客户合作,提供各種類型的貸款延期或其他修改,以管理經濟壓力的影響。大多數短期延期已經到期;然而,截至2021年6月30日,總額約為3.85億美元的貸款具有積極的結構化解決方案,或對原始貸款協議的長期合同付款修改,低於2021年3月31日的4.97億美元。由於經濟不確定性,我們預測修改期後未來現金流的能力有限,我們預計可能需要進一步調整風險評級。
2021年第二季度淨沖銷為1,050萬美元,摺合成年率佔平均總貸款的0.20%,而2021年第一季度為1,830萬美元,佔平均總貸款的0.34%,2020年第二季度為3.027億美元,佔平均總貸款的5.30%。2021年第二季度,商業淨沖銷總額為930萬美元。與2021年第一季度1620萬美元的商業沖銷相比,這一數字有所下降,其中1460萬美元與能源相關,1380萬美元歸因於單一遺留信貸。2020年第二季度商業淨沖銷總額為2.994億美元,其中包括與能源貸款銷售相關的2.426億美元。我們的住宅抵押貸款組合反映了2021年第二季度和第一季度以及2020年第二季度最低限度的淨回收,2021年第二季度消費者淨沖銷為140萬美元,低於前一季度的210萬美元和2020年第二季度的390萬美元。
60
目錄
下表列出了所示期間的信貸損失撥備活動:
|
|
截至三個月 |
|
|
截至六個月 |
|
||||||||||||||
|
|
六月三十日, |
|
|
三月三十一號, |
|
|
六月三十日, |
|
|
六月三十日, |
|
||||||||
(單位:千) |
|
2021 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|||||
信貸損失撥備和撥備 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
貸款損失撥備: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
期初貸款損失準備 |
|
$ |
424,360 |
|
|
$ |
450,177 |
|
|
$ |
426,003 |
|
|
$ |
450,177 |
|
|
$ |
191,251 |
|
已註銷的貸款: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
商業非房地產 |
|
|
11,420 |
|
|
|
17,512 |
|
|
|
298,853 |
|
|
|
28,932 |
|
|
|
339,566 |
|
商業地產-業主自住 |
|
|
1,335 |
|
|
|
347 |
|
|
|
1,192 |
|
|
|
1,682 |
|
|
|
1,706 |
|
工商業合計 |
|
|
12,755 |
|
|
|
17,859 |
|
|
|
300,045 |
|
|
|
30,614 |
|
|
|
341,272 |
|
商業房地產--創收 |
|
|
37 |
|
|
|
194 |
|
|
|
671 |
|
|
|
231 |
|
|
|
1,501 |
|
建設和土地開發 |
|
|
8 |
|
|
|
248 |
|
|
|
5 |
|
|
|
256 |
|
|
|
5 |
|
總商業廣告 |
|
|
12,800 |
|
|
|
18,301 |
|
|
|
300,721 |
|
|
|
31,101 |
|
|
|
342,778 |
|
住宅按揭 |
|
|
98 |
|
|
|
109 |
|
|
|
— |
|
|
|
207 |
|
|
|
141 |
|
消費者 |
|
|
2,924 |
|
|
|
3,694 |
|
|
|
5,196 |
|
|
|
6,618 |
|
|
|
10,736 |
|
總沖銷 |
|
|
15,822 |
|
|
|
22,104 |
|
|
|
305,917 |
|
|
|
37,926 |
|
|
|
353,655 |
|
追討以前註銷的貸款: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
商業非房地產 |
|
|
2,288 |
|
|
|
1,899 |
|
|
|
1,073 |
|
|
|
4,187 |
|
|
|
3,299 |
|
商業地產-業主自住 |
|
|
250 |
|
|
|
37 |
|
|
|
26 |
|
|
|
287 |
|
|
|
107 |
|
工商業合計 |
|
|
2,538 |
|
|
|
1,936 |
|
|
|
1,099 |
|
|
|
4,474 |
|
|
|
3,406 |
|
商業房地產--創收 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
39 |
|
|
|
— |
|
|
|
46 |
|
建設和土地開發 |
|
|
1,005 |
|
|
|
159 |
|
|
|
217 |
|
|
|
1,164 |
|
|
|
451 |
|
總商業廣告 |
|
|
3,543 |
|
|
|
2,095 |
|
|
|
1,355 |
|
|
|
5,638 |
|
|
|
3,903 |
|
住宅按揭 |
|
|
231 |
|
|
|
206 |
|
|
|
549 |
|
|
|
437 |
|
|
|
761 |
|
消費者 |
|
|
1,550 |
|
|
|
1,549 |
|
|
|
1,329 |
|
|
|
3,099 |
|
|
|
2,543 |
|
總回收率 |
|
|
5,324 |
|
|
|
3,850 |
|
|
|
3,233 |
|
|
|
9,174 |
|
|
|
7,207 |
|
淨沖銷總額 |
|
|
10,498 |
|
|
|
18,254 |
|
|
|
302,684 |
|
|
|
28,752 |
|
|
|
346,448 |
|
貸款損失準備金 |
|
|
(14,194 |
) |
|
|
(7,563 |
) |
|
|
319,319 |
|
|
|
(21,757 |
) |
|
|
548,424 |
|
會計原則變更的累積影響(A) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
49,411 |
|
貸款期末損失準備 |
|
$ |
399,668 |
|
|
$ |
424,360 |
|
|
$ |
442,638 |
|
|
$ |
399,668 |
|
|
$ |
442,638 |
|
無資金貸款承諾額儲備金: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
期初無資金貸款承諾額準備金 |
|
$ |
32,559 |
|
|
$ |
29,907 |
|
|
$ |
48,992 |
|
|
$ |
29,907 |
|
|
$ |
3,974 |
|
會計原則變更的累積影響(A) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
27,330 |
|
無資金貸款承諾損失準備金 |
|
|
(3,035 |
) |
|
|
2,652 |
|
|
|
(12,421 |
) |
|
|
(383 |
) |
|
|
5,267 |
|
期末無資金貸款承諾準備金 |
|
$ |
29,524 |
|
|
$ |
32,559 |
|
|
$ |
36,571 |
|
|
$ |
29,524 |
|
|
$ |
36,571 |
|
信貸損失撥備總額 |
|
$ |
429,192 |
|
|
$ |
456,919 |
|
|
$ |
479,209 |
|
|
$ |
429,192 |
|
|
$ |
479,209 |
|
信貸損失準備金總額 |
|
$ |
(17,229 |
) |
|
$ |
(4,911 |
) |
|
$ |
306,898 |
|
|
$ |
(22,140 |
) |
|
$ |
553,691 |
|
覆蓋率: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
貸款損失對期末貸款的撥備 |
|
|
1.89 |
% |
|
|
1.96 |
% |
|
|
1.96 |
% |
|
|
1.89 |
% |
|
|
1.96 |
% |
為期末貸款計提信貸損失準備 |
|
|
2.03 |
% |
|
|
2.11 |
% |
|
|
2.12 |
% |
|
|
2.03 |
% |
|
|
2.12 |
% |
沖銷率: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
對平均貸款的總沖銷 |
|
|
0.30 |
% |
|
|
0.41 |
% |
|
|
5.36 |
% |
|
|
0.35 |
% |
|
|
3.22 |
% |
恢復到平均貸款水平 |
|
|
0.10 |
% |
|
|
0.07 |
% |
|
|
0.06 |
% |
|
|
0.09 |
% |
|
|
0.07 |
% |
淨沖銷與平均貸款之比 |
|
|
0.20 |
% |
|
|
0.34 |
% |
|
|
5.30 |
% |
|
|
0.27 |
% |
|
|
3.15 |
% |
按投資組合劃分的平均貸款淨沖銷 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
商業非房地產 |
|
|
0.37 |
% |
|
|
0.63 |
% |
|
|
11.10 |
% |
|
|
0.50 |
% |
|
|
6.78 |
% |
商業地產-業主自住 |
|
|
0.16 |
% |
|
|
0.04 |
% |
|
|
0.17 |
% |
|
|
0.10 |
% |
|
|
0.12 |
% |
工商業合計 |
|
|
0.32 |
% |
|
|
0.50 |
% |
|
|
8.87 |
% |
|
|
0.41 |
% |
|
|
5.34 |
% |
商業房地產--創收 |
|
|
0.00 |
% |
|
|
0.02 |
% |
|
|
0.08 |
% |
|
|
0.01 |
% |
|
|
0.09 |
% |
建設和土地開發 |
|
|
(0.35 |
)% |
|
|
0.03 |
% |
|
|
(0.08 |
)% |
|
|
(0.17 |
)% |
|
|
(0.08 |
)% |
總商業廣告 |
|
|
0.22 |
% |
|
|
0.38 |
% |
|
|
6.71 |
% |
|
|
0.30 |
% |
|
|
4.00 |
% |
住宅按揭 |
|
|
(0.02 |
)% |
|
|
(0.02 |
)% |
|
|
(0.08 |
)% |
|
|
(0.02 |
)% |
|
|
(0.04 |
)% |
消費者 |
|
|
0.32 |
% |
|
|
0.48 |
% |
|
|
0.74 |
% |
|
|
0.40 |
% |
|
|
0.77 |
% |
僅供參考-包括在上面 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
能源貸款銷售相關信用損失準備金 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
160,101 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
160,101 |
|
與能源貸款銷售相關的沖銷 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
242,628 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
242,628 |
|
(a) |
表示2020年1月1日採用ASC 326(通常稱為當前預期信用損失,或CECL)時撥備的增加。 |
61
目錄
下表按類型列出了所指期間的不良資產,包括非應計貸款、問題債務重組、喪失抵押品贖回權和剩餘礦石以及其他喪失抵押品贖回權的資產。逾期90天或更長時間且仍在積累的貸款也被披露。
|
|
六月三十日, |
|
|
三月三十一號, |
|
|
十二月三十一日, |
|
|
9月30日, |
|
|
六月三十日, |
|
|||||
(單位:千) |
|
2021 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2020 |
|
|
2020 |
|
|||||
按非權責發生制記賬的貸款: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
商業非房地產 |
|
$ |
16,029 |
|
|
$ |
24,108 |
|
|
$ |
34,200 |
|
|
$ |
41,401 |
|
|
$ |
40,336 |
|
商業非房地產-重組 |
|
|
3,095 |
|
|
|
3,542 |
|
|
|
18,636 |
|
|
|
36,783 |
|
|
|
53,135 |
|
商業非房地產合計 |
|
|
19,124 |
|
|
|
27,650 |
|
|
|
52,836 |
|
|
|
78,184 |
|
|
|
93,471 |
|
商業地產-業主自住 |
|
|
6,276 |
|
|
|
9,922 |
|
|
|
13,514 |
|
|
|
14,394 |
|
|
|
13,829 |
|
商業房地產-業主自住-重組 |
|
|
1,839 |
|
|
|
1,882 |
|
|
|
342 |
|
|
|
289 |
|
|
|
291 |
|
商業地產合計-業主自住 |
|
|
8,115 |
|
|
|
11,804 |
|
|
|
13,856 |
|
|
|
14,683 |
|
|
|
14,120 |
|
商業房地產--創收 |
|
|
4,975 |
|
|
|
4,729 |
|
|
|
6,650 |
|
|
|
6,932 |
|
|
|
7,081 |
|
商業房地產.創收.重組 |
|
|
86 |
|
|
|
89 |
|
|
|
93 |
|
|
|
96 |
|
|
|
99 |
|
商業地產總收入--創收 |
|
|
5,061 |
|
|
|
4,818 |
|
|
|
6,743 |
|
|
|
7,028 |
|
|
|
7,180 |
|
建設和土地開發 |
|
|
2,004 |
|
|
|
1,680 |
|
|
|
2,475 |
|
|
|
3,192 |
|
|
|
2,453 |
|
建築和土地開發-重組 |
|
|
8 |
|
|
|
9 |
|
|
|
11 |
|
|
|
42 |
|
|
|
45 |
|
建設和土地開發總量 |
|
|
2,012 |
|
|
|
1,689 |
|
|
|
2,486 |
|
|
|
3,234 |
|
|
|
2,498 |
|
住宅抵押貸款 |
|
|
30,995 |
|
|
|
39,066 |
|
|
|
38,075 |
|
|
|
40,865 |
|
|
|
40,615 |
|
住宅按揭-重組 |
|
|
1,780 |
|
|
|
1,649 |
|
|
|
2,498 |
|
|
|
2,731 |
|
|
|
1,622 |
|
住宅按揭總額 |
|
|
32,775 |
|
|
|
40,715 |
|
|
|
40,573 |
|
|
|
43,596 |
|
|
|
42,237 |
|
消費者 |
|
|
16,464 |
|
|
|
21,758 |
|
|
|
23,385 |
|
|
|
24,737 |
|
|
|
24,473 |
|
消費者重組 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
總消費額 |
|
|
16,464 |
|
|
|
21,758 |
|
|
|
23,385 |
|
|
|
24,737 |
|
|
|
24,473 |
|
非權責發生制貸款總額 |
|
$ |
83,551 |
|
|
$ |
108,434 |
|
|
$ |
139,879 |
|
|
$ |
171,462 |
|
|
$ |
183,979 |
|
重組貸款-仍在累積: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
商業非房地產 |
|
$ |
526 |
|
|
$ |
2,337 |
|
|
$ |
549 |
|
|
$ |
5,195 |
|
|
$ |
5,236 |
|
商業地產-業主自住 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
商業房地產--創收 |
|
|
— |
|
|
|
341 |
|
|
|
349 |
|
|
|
357 |
|
|
|
360 |
|
建設和土地開發 |
|
|
120 |
|
|
|
121 |
|
|
|
122 |
|
|
|
123 |
|
|
|
125 |
|
住宅抵押貸款 |
|
|
2,103 |
|
|
|
2,457 |
|
|
|
2,217 |
|
|
|
2,308 |
|
|
|
2,949 |
|
消費者 |
|
|
1,081 |
|
|
|
1,064 |
|
|
|
1,025 |
|
|
|
1,132 |
|
|
|
1,178 |
|
重組貸款總額-仍在累計 |
|
|
3,830 |
|
|
|
6,320 |
|
|
|
4,262 |
|
|
|
9,115 |
|
|
|
9,848 |
|
不良貸款總額 |
|
|
87,381 |
|
|
|
114,754 |
|
|
|
144,141 |
|
|
|
180,577 |
|
|
|
193,827 |
|
礦石和喪失抵押品贖回權的資產 |
|
|
10,201 |
|
|
|
9,467 |
|
|
|
11,648 |
|
|
|
11,640 |
|
|
|
18,724 |
|
不良資產總額(A) |
|
$ |
97,582 |
|
|
$ |
124,221 |
|
|
$ |
155,789 |
|
|
$ |
192,217 |
|
|
$ |
212,551 |
|
逾期90天的貸款仍在累計(B) |
|
$ |
8,925 |
|
|
$ |
5,090 |
|
|
$ |
3,361 |
|
|
$ |
10,439 |
|
|
$ |
5,230 |
|
重組貸款總額 |
|
$ |
10,638 |
|
|
$ |
13,491 |
|
|
$ |
25,842 |
|
|
$ |
49,056 |
|
|
$ |
65,040 |
|
比率: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
非權責發生制貸款佔總貸款的比例 |
|
|
0.40 |
% |
|
|
0.50 |
% |
|
|
0.64 |
% |
|
|
0.77 |
% |
|
|
0.81 |
% |
不良資產與貸款之比加上礦石和止贖資產 |
|
|
0.46 |
% |
|
|
0.57 |
% |
|
|
0.71 |
% |
|
|
0.86 |
% |
|
|
0.94 |
% |
對非權責發生貸款的貸款損失撥備 |
|
|
478.35 |
% |
|
|
391.35 |
% |
|
|
321.83 |
% |
|
|
261.68 |
% |
|
|
240.59 |
% |
對逾期90天的不良貸款和應計貸款的貸款損失撥備 |
|
|
415.00 |
% |
|
|
354.09 |
% |
|
|
305.20 |
% |
|
|
234.89 |
% |
|
|
222.37 |
% |
逾期90天的貸款仍應計為貸款 |
|
|
0.04 |
% |
|
|
0.02 |
% |
|
|
0.02 |
% |
|
|
0.05 |
% |
|
|
0.02 |
% |
(A)包括非應計貸款總額、重組貸款總額--仍在應計以及礦石和喪失抵押品贖回權的資產。
(B)不包括90+應計重組貸款,這些貸款已反映在截至2021年3月31日的180萬美元不良貸款總額中。
截至2021年6月30日,不良資產總額為9760萬美元,比2021年3月31日減少2660萬美元,比2020年6月30日減少1.15億美元。不良貸款比2021年3月31日減少了2740萬美元,比2020年6月30日減少了1.064億美元。不良貸款的下降很大程度上歸因於沖銷和償付,超過了評級下調的速度。截至2021年6月30日,礦石和喪失抵押品贖回權的資產為1,020萬美元,略高於2021年3月31日的950萬美元,低於2020年6月30日的1,870萬美元。截至2021年6月30日,不良資產佔總貸款、礦石和其他喪失抵押品贖回權資產的百分比為0.46%,比2021年3月31日下降了11個基點,比2020年6月30日下降了48個基點。
62
目錄
經濟預測基礎假設的有利變化,如疫苗接種率、政府基礎設施支出的規模和時機、冠狀病毒大流行的解決時機以及全面經濟活動的恢復,可能會導致繼續適度釋放儲備。
存款
存款為我們的生息資產提供了最重要的資金來源。一般來説,我們爭奪市場份額的能力取決於我們的存款定價和我們以客户需求為重點的廣泛產品和服務。為了滿足客户的需求,我們提供優質的銀行服務,提供便捷的交付渠道,包括網上銀行和手機銀行。我們為我們的商業客户提供專業的服務,以促進商業存款的增長。這些服務包括金庫管理、行業專業知識和鎖箱服務。自2020年初以來,存款水平也受到流行病驅動因素的影響,例如來自政府刺激支出的資金流入,與為PPP貸款進入企業支票賬户提供資金相關的存款,以及客户支出普遍放緩。
截至2021年6月30日,存款總額為293億美元,比2021年3月31日增加6300萬美元,增幅不到1%,存款結構發生了有利變化,包括無息存款增加2.31億美元,有息交易賬户增加1.083億美元,但部分被成本較高的定期存款減少2.85億美元所抵消。與2020年6月30日相比,存款總額增加了20億美元,增幅為7%,無息和有息交易存款都出現了強勁增長,這在很大程度上是與流行病相關的活動的結果。2021年第二季度的平均存款為292億美元,比2021年第一季度增加了11億美元,增幅為4%,比2020年第二季度增加了25億美元,增幅為9%。
截至2021年6月30日,無息活期存款為134億美元,比2021年3月31日增加2.31億美元,增幅為2%;比2021年6月30日增加16億美元,增幅為14%。餘額持續高企的主要原因是刺激措施和商業賬户中存入的額外購買力平價資金。截至2021年6月30日,無息活期存款佔總存款的46%,2021年3月31日佔45%,2020年6月30日佔43%。
截至2021年6月30日,計息交易和儲蓄賬户為113億美元,較2021年3月31日增加1.083億美元,或1%,較2020年6月30日增加17億美元,或18%。這些增長主要是由低利率環境下到期存單的轉移,以及客户賬户中其他刺激相關資金的轉移推動的。
截至2021年6月30日,有息公募基金存款總額為32億美元,較2021年3月31日增加830萬美元,或不到1%;較2020年6月30日減少1.192億美元,或4%。截至2021年6月30日,除公募基金外的定期存款總額為14億美元,比2021年3月31日減少2.855億美元,降幅為17%;比2020年第二季度減少13億美元,降幅為49%。這兩個時期的下降部分是由於到期的零售和大額存單沒有續期,可能是由於當時的利率反映了管理層降低資金成本的戰略方針。與上年相比減少的另一個原因是經紀存單減少了4.641億美元,這些存單到期了,由於流動性過剩而沒有被替換。
管理層預計,第三季度存款將增加1.5億至2億美元,2021年第四季度將保持穩定,年底約為295億美元。
短期借款
截至2021年6月30日,短期借款總額為15億美元,較2021年3月31日減少1.36億美元或8%,較2020年6月30日減少2.38億美元或14%,主要受客户回購協議減少推動。與2021年第一季度相比,2021年第二季度17億美元的平均短期借款減少了2700萬美元,降幅為2%;與2020年第二季度相比,下降了5.94億美元,降幅為26%。與2020年第二季度相比有所下降,主要是由於償還了成本較高的FHLB借款。
短期借款是公司融資戰略的核心部分,可能會根據我們的資金需求和所利用的來源而波動。客户回購協議和FHLB借款是短期借款的主要來源。客户回購協議主要提供給商業客户,以幫助他們實施現金管理策略,或為其過剩的流動性提供臨時投資工具,等待重新部署用於公司或投資目的。雖然客户回購協議為銀行提供了經常性的資金來源,但可用金額將有所不同。FHLB借款是聯邦住房貸款銀行(Federal Home Loan Bank)的資金,以銀行貸款組合中包括的某些住宅抵押貸款和商業房地產貸款為抵押,符合特定標準。
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目錄
長期債務
截至2021年6月30日,長期債務總額為2.481億美元,低於2021年3月31日的3.976億美元和2020年6月30日的3.863億美元。比2021年3月31日和2020年6月30日都有所下降的原因是,2021年6月15日提前贖回了2045年到期的5.95%的次級票據,本金總額為1.5億美元。該公司預計贖回每年可節省約900萬美元的成本,並對淨利差產生5個基點的積極影響。與贖回約420萬美元相關的成本包括在2021年第二季度的其他非利息支出中。
長期債務包括本金總額為1.725億美元的次級票據,規定到期日為2060年6月15日,固定利率為每年6.25%,符合某些監管資本比率的二級資本要求。如果事先得到美聯儲的批准,該公司可以在2025年6月15日之後的任何季度利息支付日期贖回全部或部分這些票據。
表外安排
貸款承諾和信用證
在正常的業務過程中,銀行簽訂金融工具,如承諾提供信用證和信用證,以滿足客户的融資需求。這些工具在獲得資金之前不會反映在隨附的合併財務報表中,儘管它們使銀行面臨不同程度的信用風險和利率風險,其方式與提供資金的貸款大致相同。根據監管資本準則,公司和銀行必須在風險加權資本計算中包括符合某些標準的無資金承諾。
提供信貸的承諾包括循環商業信貸額度、主要為購置和開發或建設不動產或設備提供資金的非循環貸款承諾,以及信用卡和個人信貸額度。商業信貸額度和貸款承諾項下的資金可獲得性通常取決於借款人是否繼續滿足基礎合同中規定的信用標準,並且沒有違反其他合同條件。貸款承諾通常有固定的到期日或其他終止條款,並可能要求借款人支付費用。如果借款人的信用質量惡化,信用卡和個人信用額度通常會被取消。一些商業和個人信用額度在到期前只有部分使用,在某些情況下甚至根本不用,總承諾額不一定代表我們未來的現金需求。
大部分信用證是備用協議,如果客户無法履行,銀行有義務履行客户對第三方的財務承諾。本行簽發備用信用證主要是為客户的其他商業或公共融資安排提供信用提升,並幫助客户向基本商品和服務的供應商證明其財務能力。
這些工具的合同金額反映了我們面臨的信用風險。世界銀行在作出貸款承諾和承擔有條件債務方面進行的信用評估與其對資產負債表內工具的信用評估相同,可能需要抵押品或其他信貸支持。截至2021年6月30日,該公司有總額為2950萬美元的無資金貸款承諾準備金。
下表顯示了根據到期日在2021年6月30日延長信用證和信用證的承諾。
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到期日 |
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少於 |
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1-3 |
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3-5 |
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多過 |
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(單位:千) |
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總計 |
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1年 |
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年份 |
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年份 |
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5年 |
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提供信貸的承諾 |
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$ |
8,718,689 |
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|
$ |
4,068,505 |
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|
$ |
2,201,944 |
|
|
$ |
1,616,955 |
|
|
$ |
831,285 |
|
信用證 |
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332,243 |
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|
|
268,368 |
|
|
|
51,583 |
|
|
|
12,292 |
|
|
|
— |
|
總計 |
|
$ |
9,050,932 |
|
|
$ |
4,336,873 |
|
|
$ |
2,253,527 |
|
|
$ |
1,629,247 |
|
|
$ |
831,285 |
|
關鍵會計政策和估算
在報告期內,公司在應用管理層認為是關鍵會計政策和制定關鍵會計估計時所使用的方法方面沒有實質性的變化或發展,這些方法在截至2020年12月31日的年度報告10-K表格中披露。
綜合財務報表的編制符合美國普遍接受的會計原則,以及銀行業內普遍實行的要求管理層作出估計和
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目錄
對未來事件的假設。估計乃根據歷史經驗及在當時情況下被認為合理的其他各種假設作出,而由此產生的估計構成對某些資產及負債的賬面價值作出判斷的基礎,而該等資產及負債的賬面價值並不容易從其他來源顯現。實際結果可能與這些估計大不相同。
新會計公告
請參閲本報告其他部分包括的合併財務報表附註15。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
該公司的淨收入在很大程度上依賴於淨利息收入。該公司的主要市場風險是利率風險,這源於影響金融產品和服務的未來市場利率的絕對和相對水平的不確定性。為了管理利率風險敞口,管理層衡量各種市場利率情景下淨利息收入和現金流的敏感性,制定利率風險管理政策,並實施旨在在不同利率環境下產生相對穩定的淨利差的資產/負債管理策略。
下表分析了我們的利率風險,以2021年6月30日利率瞬時和持續平行變化導致的淨利息收入估計變化為衡量標準。位移以100個基點的增量衡量,範圍從基本情況的-500個基點到+500個基點,下表中列出了+100到+300個基點。我們的利率敏感度模型結合了許多假設,包括貸款和存款重新定價特徵、貸款提前還款額和其他因素。基本情景假設當前利率環境在24個月預測期內保持不變,並與所有其他環境進行比較,以衡量淨利息收入的變化。各種利率情景下淨利息收入變動的政策限制由董事會批准。所有政策情景都假定資產負債表保持不變的靜態成交量預測,儘管對其他情景進行了建模。
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預計增長 |
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NII(減少) |
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利率的變化 |
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第1年 |
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第2年 |
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(基點) |
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+100 |
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4.00 |
% |
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7.58 |
% |
+200 |
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9.13 |
% |
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15.78 |
% |
+300 |
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14.43 |
% |
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24.41 |
% |
結果表明,在大多數情況下,普遍的資產敏感性主要是由可變利率貸款的重新定價、美聯儲(Fed)持有的短期超額準備金增加以及由大量無息和較低利率敏感型存款組成的資金組合推動的。在被認為是審慎的情況下,管理層已採取行動,通過表內或表外金融工具降低利率風險敞口,並打算在未來這樣做。可能的行動包括但不限於改變貸款和存款產品的定價,修改盈利資產和計息負債的構成,以及增加、修改或終止現有的利率互換協議或用於利率風險管理目的的其他金融工具。
即使利率按指定數額變動,也不能保證我們的資產和負債表現符合預期。此外,美國國債利率在指定金額上的變化,伴隨着美國國債收益率曲線形狀的變化,將導致淨利息收入的變化與上文顯示的明顯不同。我們資產負債表和收益的戰略管理是不穩定的,並將進行調整,以適應這些變化。與任何衡量利率風險的方法一樣,上述分析方法也存在某些固有的缺陷。例如,雖然某些資產和負債可能有類似的期限或期限進行重新定價,但它們可能會在不同程度上對市場利率的變化做出反應。此外,某些類型的資產和負債的利率可能會先於市場利率的變化而波動,而其他類型的利率可能會滯後於市場利率的變化。某些資產,如可調利率貸款,具有在短期和資產生命週期內限制利率變化的特點。此外,如果利率上升,許多借款人的償債能力可能會下降。我們在監測利率風險敞口時考慮了所有這些因素。
2017年,英國金融市場行為監管局宣佈,2021年之後,將不再強制銀行提交計算倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)所需的利率。2020年11月,倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)管理人宣佈,將就延長某些倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)退休日期的意向進行諮詢,即一週和兩個月LIBOR提供利率的公佈將在2021年12月31日之後停止,但其餘LIBOR提供利率的公佈將
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目錄
一直持續到2023年6月30日。鑑於消費者保護、訴訟和聲譽風險,銀行監管機構已表示,在2021年12月31日之後簽訂以倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)為參考利率的新合同,將產生安全和穩健風險,他們將相應地審查銀行做法。因此,這些機構鼓勵銀行在切實可行的情況下儘快停止簽訂使用LIBOR作為參考利率的新合同,無論如何都要在2021年12月31日之前。
無法預測什麼利率或哪些利率可能成為業內廣泛接受的libor的替代品,或者任何此類觀點或替代品的變化可能對以libor為指數的金融工具市場產生什麼影響。特別是,監管機構、行業團體和某些委員會(例如,另類參考利率委員會(ARRC))除其他事項外,已經發布了與LIBOR掛鈎的金融工具的建議備用語言,確定了某些LIBOR利率的建議替代方案(例如,AMERIBOR或有擔保隔夜融資利率(SOFR)作為美元LIBOR的推薦替代方案),以及建議在浮動利率工具中實施建議的替代方案。
我們有相當數量的貸款、衍生品合約、借款和其他金融工具的屬性直接或間接依賴於倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)。從倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)的過渡已經並可能繼續導致增加成本和員工努力,並可能帶來額外的風險。由於擬議的替代利率的計算方式不同,根據參考新利率的合同支付的款項將與參考倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)的合同支付的金額不同。這一轉變將改變我們的市場風險狀況,需要改變風險和定價模型、估值工具、產品設計和對衝策略。
管理層成立了倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)過渡工作小組(“小組”),其目的是指導公司的整體過渡過程。該集團是一個內部的跨職能團隊,由來自業務線、支持和控制職能部門以及法律顧問的代表組成。從2019年第三季度開始,我們貸款文件中的關鍵條款進行了修改,以確保新的和續簽的貸款包括適當的停止前觸發語言和LIBOR備用語言,以便在發生此類轉換時從LIBOR轉換到新基準。2021年後到期的現有金融合同造成的所有直接風險敞口都已清點完畢,並持續監測。這些暴露的補救措施將與行業時機保持一致。該集團還清點了公司系統、模型和流程中的間接倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)敞口。這項評估的結果將推動補救計劃的制定和優先次序,本集團正繼續關注事態發展,並採取措施確保在LIBOR基準利率停止時做好準備。雖然我們目前無法評估從倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)過渡的最終影響,但如果未能充分管理過渡,可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。
英國央行採用了幾個替代基準來取代倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR),其中AMERIBOR和FRB-NY SOFR作為基本利率。世行採用的替代基準利率已被確認符合國際證券委員會組織(IOSCO)提出的19項金融基準原則,並進一步讓世行相信這些替代基準是基於透明的、基於市場的交易。*世行預計在2021年第三季度末開始使用這些替代基準。
截至2021年6月30日,我們約35%的貸款組合(不包括PPP貸款)由與倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)掛鈎的可變利率貸款以及相關衍生品和其他金融工具組成。
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目錄
項目4.控制和程序
在編制這份Form 10-Q季度報告時,公司管理層在公司首席執行官和首席財務官的參與下,對公司的披露控制和程序(如“交易法”第13a-15(E)和15d-15(E)條規定)的有效性進行了評估。披露控制和程序旨在確保在根據“交易所法案”提交或提交的報告中要求披露的信息在證券交易委員會規則和表格規定的時間內得到記錄、處理、彙總和報告,並確保這些信息被積累並傳達給管理層,包括首席執行官和首席財務官,以便及時做出關於所需披露的決定。基於這一評估,公司首席執行官和首席財務官得出結論,截至2021年6月30日,公司的披露控制和程序是有效的。
我們的管理層(包括首席執行官和首席財務官)發現,在截至2021年6月30日的三個月期間,我們對財務報告的內部控制沒有發生任何重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
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目錄
第二部分:其他信息
項目1.法律訴訟
本公司(包括附屬公司)是在正常業務過程中發生的各種法律訴訟的一方。我們不相信因未決訴訟和監管事宜而產生的或有虧損(如有)會對我們的綜合財務狀況或流動資金造成重大不利影響。
第1A項。風險因素
該公司在截至2020年12月31日的10-K表格年度報告中披露了風險因素。所描述的風險可能不是我們面臨的唯一風險。我們目前不知道或目前認為不重要的其他風險和不確定性也可能對我們的業務、財務狀況和/或經營業績產生重大不利影響。
第二項未登記的股權證券銷售和收益的使用
沒有。
項目6.所有展品
(一)以下展品:
展品編號 |
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描述 |
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在此提交 |
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表格 |
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展品 |
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提交日期 |
3.1 |
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漢考克·惠特尼公司第二次修訂和重新修訂的條款 |
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8-K |
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3.1 |
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5/1/2020 |
3.2 |
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漢考克·惠特尼公司章程的第二次修訂和重新修訂 |
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8-K |
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3.2 |
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5/1/2020 |
31.1 |
|
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條對首席執行官的認證 |
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X |
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31.2 |
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根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條認證首席財務官 |
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X |
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32.1 |
|
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條對首席執行官的認證 |
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X |
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|
32.2 |
|
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條認證首席財務官 |
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X |
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|
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|
101.INS |
|
內聯XBRL實例文檔 |
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X |
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|
101.SCH |
|
內聯XBRL分類擴展架構文檔 |
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X |
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|
|
|
101.CAL |
|
內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 |
|
X |
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|
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|
|
|
101.DEF |
|
內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 |
|
X |
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|
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|
|
101.LAB |
|
內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 |
|
X |
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|
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|
|
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101.PRE |
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內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 |
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X |
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104 |
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封面交互數據文件 |
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X |
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68
目錄
簽名
根據1934年證券交易法的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
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漢考克·惠特尼公司
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由以下人員提供: |
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/s/約翰·M·海爾斯頓 |
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約翰·M·海爾斯頓 |
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總裁兼首席執行官兼首席執行官 |
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(首席執行官兼首席執行官) |
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/s/*邁克爾·M·阿查裏 |
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邁克爾·M·阿查裏 |
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高級執行副總裁兼首席財務官 (首席財務官) |
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/s/斯蒂芬·E·巴克 |
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斯蒂芬·E·巴克 |
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執行副總裁、高級會計和財務主管(首席會計官) |
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2021年8月4日 |
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