GTE-20210630000127344112/312021Q2錯誤2.66.25.1零96,62333,82400012734412021-01-012021-06-30Xbrli:共享00012734412021-07-30Iso4217:美元00012734412021-04-012021-06-3000012734412020-04-012020-06-3000012734412020-01-012020-06-30Iso4217:美元Xbrli:共享00012734412021-06-3000012734412020-12-3100012734412019-12-3100012734412020-06-300001273441美國-GAAP:CommonStockMember2021-03-310001273441美國-GAAP:CommonStockMember2020-03-310001273441美國-GAAP:CommonStockMember2020-12-310001273441美國-GAAP:CommonStockMember2019-12-310001273441美國-GAAP:CommonStockMember2021-06-300001273441美國-GAAP:CommonStockMember2020-06-300001273441US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2021-03-310001273441US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-03-310001273441US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-12-310001273441US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2019-12-310001273441US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2021-04-012021-06-300001273441US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-04-012020-06-300001273441US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2021-01-012021-06-300001273441US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-01-012020-06-300001273441US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2021-06-300001273441US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-06-300001273441美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-03-310001273441美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-03-310001273441美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-12-310001273441美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2019-12-310001273441美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-04-012021-06-300001273441美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-04-012020-06-300001273441美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-01-012021-06-300001273441美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-01-012020-06-300001273441美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-06-300001273441美國-公認會計準則:留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-06-30Xbrli:純0001273441國家:CO2021-01-012021-06-300001273441GTE:ProvedOilandGasPropertiesMember2021-06-300001273441GTE:ProvedOilandGasPropertiesMember2020-12-310001273441GTE:未經證實的OilAndGasPropertiesMember2021-06-300001273441GTE:未經證實的OilAndGasPropertiesMember2020-12-310001273441美國-GAAP:OilAndGasPropertiesMember2021-06-300001273441美國-GAAP:OilAndGasPropertiesMember2020-12-310001273441Us-gaap:PropertyPlantAndEquipmentOtherTypesMember2021-06-300001273441Us-gaap:PropertyPlantAndEquipmentOtherTypesMember2020-12-31Iso4217:美元UTR:BBL0001273441SRT:CrudeOilAndNGLPerBarrelMember2021-01-012021-06-300001273441SRT:CrudeOilAndNGLPerBarrelMember2020-01-012020-06-300001273441Gte:SixPointTwoFivePercentSeniorNotesdue2025Member美國-GAAP:老年人注意事項成員2021-06-300001273441Gte:SixPointTwoFivePercentSeniorNotesdue2025Member美國-GAAP:老年人注意事項成員2020-12-310001273441Gte:SevenPointSevenFivePercentSeniorNotesdue2027Member美國-GAAP:老年人注意事項成員2021-06-300001273441Gte:SevenPointSevenFivePercentSeniorNotesdue2027Member美國-GAAP:老年人注意事項成員2020-12-310001273441US-GAAP:LineOfCreditMember美國-GAAP:RevolvingCreditFacilityMember2021-06-300001273441US-GAAP:LineOfCreditMember美國-GAAP:RevolvingCreditFacilityMember2020-12-310001273441美國-GAAP:資本租賃禁用成員美國-GAAP:AccountsPayableMember2021-06-300001273441美國-GAAP:資本租賃禁用成員美國-GAAP:AccountsPayableMember2020-12-310001273441SRT:最小成員數US-GAAP:LineOfCreditMember美國-GAAP:RevolvingCreditFacilityMember2020-06-010001273441US-GAAP:LineOfCreditMember美國-GAAP:RevolvingCreditFacilityMemberSRT:最大成員數2020-06-010001273441SRT:最小成員數US-GAAP:LineOfCreditMember美國-GAAP:RevolvingCreditFacilityMember2021-01-012021-06-300001273441SRT:ScenarioForecastMemberUS-GAAP:LineOfCreditMember美國-GAAP:RevolvingCreditFacilityMemberSRT:最大成員數2021-10-010001273441SRT:ScenarioForecastMemberSRT:最小成員數US-GAAP:LineOfCreditMember美國-GAAP:RevolvingCreditFacilityMember2021-10-010001273441SRT:最小成員數US-GAAP:LineOfCreditMemberUS-GAAP:倫敦銀行間同業拆借利率LIBOR成員美國-GAAP:RevolvingCreditFacilityMember2021-04-012021-06-300001273441US-GAAP:LineOfCreditMemberUS-GAAP:倫敦銀行間同業拆借利率LIBOR成員美國-GAAP:RevolvingCreditFacilityMemberSRT:最大成員數2021-04-012021-06-300001273441美國-GAAP:BaseRateMemberSRT:最小成員數US-GAAP:LineOfCreditMember美國-GAAP:RevolvingCreditFacilityMember2021-04-012021-06-300001273441美國-GAAP:BaseRateMemberUS-GAAP:LineOfCreditMember美國-GAAP:RevolvingCreditFacilityMemberSRT:最大成員數2021-04-012021-06-300001273441US-GAAP:LineOfCreditMember美國-GAAP:RevolvingCreditFacilityMemberSRT:最大成員數2021-01-012021-06-300001273441GTE:PerformanceShareUnitsMember2020-12-310001273441GTE:DeferredShareUnitsMember2020-12-310001273441GTE:PerformanceShareUnitsMember2021-01-012021-06-300001273441GTE:DeferredShareUnitsMember2021-01-012021-06-300001273441GTE:PerformanceShareUnitsMember2021-06-300001273441GTE:DeferredShareUnitsMember2021-06-300001273441GTE:PerformanceShareUnitsMemberGTE:12月31日1月31日2021-01-012021-06-300001273441GTE:12月31日1月31日GTE:PerformanceShareUnitsMember2020-01-012020-06-300001273441美國-GAAP:產品集中度風險成員美國-公認會計準則:與客户簽約的收入(RevenueFromContractWithCustomerMember)2021-01-012021-06-300001273441美國-GAAP:產品集中度風險成員美國-公認會計準則:與客户簽約的收入(RevenueFromContractWithCustomerMember)2021-04-012021-06-300001273441美國-GAAP:產品集中度風險成員美國-公認會計準則:與客户簽約的收入(RevenueFromContra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美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格10-Q
(標記一)
| | | | | | | | |
☒ | | 根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條規定的季度報告 |
截至季度末的季度業績2021年6月30日
或
| | | | | | | | |
☐ | | 根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告 |
*由_的過渡期
佣金檔案編號001-34018
格蘭蒂埃拉能源公司(Gran Tiera Energy Inc.)
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
特拉華州
| | 98-0479924 |
(註冊成立或組織的州或其他司法管轄區) | | (國際税務局僱主識別號碼) |
西南大道900號,520-3號 |
| 卡爾加里 | 艾伯塔省 | 加拿大 | T2P 0R3 | |
*(主要執行辦公室地址,包括郵政編碼) |
(403) 265-3221
(註冊人電話號碼,包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券:
| | | | | | | | |
每節課的標題 | 交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股,每股票面價值0.001美元 | GTE | 紐約證券交易所美國證券交易所 |
多倫多證券交易所 |
倫敦證券交易所 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年證券交易法第13條或第15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。.是 ☒編號:☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
是 ☒編號:☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》規則12b-2中的大型加速申報公司、加速申報公司、較小報告公司和新興成長型公司的定義。他説:
| | | | | | | | | | | |
大型加速濾波器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☒ |
非加速文件服務器 | ☐ | 規模較小的報告公司 | ☒ |
| | 新興成長型公司 | ☐ |
如果是新興成長型公司,用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。*☐
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如該法第12b-2條所定義)。是☐不是 ☒
2021年7月30日,366,991,788註冊人的普通股發行了,面值為0.001美元。
格蘭蒂拉能源公司(Gran Tiera Energy Inc.)
表格10-Q季度報告
截至2021年6月30日的季度
目錄
| | | | | | | | |
| | 頁面 |
第一部分 | 財務信息 | |
第1項。 | 財務報表 | 4 |
第二項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 16 |
第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 35 |
第四項。 | 管制和程序 | 35 |
| | |
第二部分 | 其他信息 | |
第1項。 | 法律程序 | 35 |
第1A項。 | 風險因素 | 35 |
| | |
第二項。 | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 36 |
第6項 | 陳列品 | 37 |
簽名 | 38 |
| |
*有關前瞻性陳述的警示性語言
這份Form 10-Q季度報告包括符合1933年證券法(“證券法”)第27A節和1934年“證券交易法”(“交易法”)第21E節含義的前瞻性陳述。除本季度報告(Form 10-Q)中包含的有關我們的財務狀況、儲備的估計數量和淨現值、業務戰略、我們管理層對未來運營的計劃和目標、契約遵守情況、資本支出計劃和資本計劃或支出變化的好處、我們的流動性、冠狀病毒(新冠肺炎)大流行的影響的所有陳述外,以及以“相信”、“預期”、“預期”、“打算”、“估計”、“項目”等詞語開頭、之後或以其他方式包括的所有陳述。“目標”、“目標”、“計劃”、“預算”、“目標”、“可能”、“應該”或這些表述的類似表述或變體均為前瞻性表述。我們不能保證前瞻性陳述所依據的假設將被證明是正確的,也不能保證即使正確,幹預情況也不會出現導致實際結果與預期不同的情況。由於前瞻性陳述受風險和不確定因素的影響,實際結果可能與前瞻性陳述中明示或暗示的結果大不相同。有許多風險、不確定性和其他重要因素可能導致我們的實際結果與前瞻性陳述大不相同,包括但不限於, 我們遵守信用協議中的契約並根據信用協議借款的能力;我們獲得信用協議中契約的修正案以避免信用協議和優先票據違約的能力;我們借款基數的減少以及我們償還任何多餘借款的能力;大宗商品價格和石油需求的持續或未來下降;石油和天然氣持續或未來的過剩供應;未來潛在的減損和已探明儲量和價值的減少;新冠肺炎大流行的持續及應對措施,包括我們目前的業務位於南美,由於遊擊隊活動和其他當地條件,可能會出現意想不到的問題;可能會出現影響產品生產、運輸或銷售的技術困難和運營困難;地理、政治和天氣條件可能會影響產品的生產、運輸或銷售;我們的融資能力;我們識別和完成成功收購的能力,包括在新國家和現有業務的盆地;我們執行業務計劃的能力;在開發現有物業時可能出現的意外延誤和困難;及時收到監管部門或其他所需的批准勘探鑽探的失敗導致商業油井;鑽井設備和人員有限導致的意外延誤;當前的全球經濟和信貸市場狀況以及監管環境對油價和石油消費的影響可能與我們目前的預測不同。, 這可能會導致我們進一步修改我們的戰略和資本支出計劃;我們的普通股交易價格的波動或下跌以及我們的股票繼續在全國證券交易所上市;以及本季度報告中本季度報告中第II部分的第1A項“風險因素”和我們提交給美國證券交易委員會(SEC)的2020年年度報告(“2020年Form 10-K年度報告”)中第I部分的第1A項“風險因素”中闡述的那些因素。新冠肺炎疫情的史無前例的性質以及全球經濟和油氣行業的波動性,包括病例死灰復燃、可能的變種和政府反應的不可預測性,使得前瞻性表述的準確性更加難以預測。本文中包含的信息是截至本Form 10-Q季度報告提交給證券交易委員會的日期,除聯邦證券法另有要求外,我們不承擔或承諾公開發布本Form 10-Q季度報告中包含的任何前瞻性聲明的任何更新或修訂,或撤回任何前瞻性聲明,以反映我們對此的預期的任何變化,或任何前瞻性聲明所基於的事件、條件或情況的任何變化,我們不承擔任何義務或承諾公開發布本Form 10-Q季度報告中包含的任何前瞻性聲明,以反映我們對此的預期的任何變化,或任何前瞻性聲明所基於的事件、條件或情況的任何變化。
石油和天然氣術語詞彙
在本文檔中,以下縮寫具有以下含義:
銷售量代表根據庫存變化調整後的生產淨現值。我們的石油和天然氣儲量報告為淨資產收益率。我們的生產也報告為淨資產收益率,除非另外特別註明為“未支付特許權使用費前的工作利益生產”。
第一部分-財務信息
第1項。財務報表
格蘭蒂拉能源公司(Gran Tiera Energy Inc.)
簡明合併業務報表(未經審計)
(數千美元,不包括每股和每股金額)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, | | 截至6月30日的六個月, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
石油銷售(附註8) | $ | 96,623 | | | $ | 33,824 | | | $ | 192,116 | | | $ | 119,903 | |
| | | | | | | |
費用 | | | | | | | |
運營中 | 25,431 | | | 19,364 | | | 55,056 | | | 63,952 | |
交通運輸 | 2,921 | | | 3,226 | | | 5,427 | | | 7,263 | |
新冠肺炎相關成本(附註9) | 897 | | | 421 | | | 2,036 | | | 421 | |
損耗、折舊和增值 | 28,927 | | | 42,484 | | | 60,245 | | | 99,778 | |
商譽減值(附註5) | — | | | — | | | — | | | 102,581 | |
資產減值(附註5) | — | | | 398,458 | | | — | | | 402,362 | |
一般事務和行政事務 | 9,006 | | | 6,529 | | | 18,575 | | | 11,914 | |
遣散費 | — | | | 25 | | | 919 | | | 1,347 | |
匯兑損失(收益) | 91 | | | (2,988) | | | 13,174 | | | 15,819 | |
衍生工具虧損(收益)(附註12) | 21,239 | | | 5,623 | | | 44,937 | | | (7,244) | |
其他金融工具虧損(收益)(附註12) | 2,614 | | | (5,459) | | | 1,209 | | | 59,826 | |
| | | | | | | |
利息支出(附註6) | 13,935 | | | 13,365 | | | 27,747 | | | 26,175 | |
| 105,061 | | | 481,048 | | | 229,325 | | | 784,194 | |
| | | | | | | |
利息收入 | — | | | — | | | — | | | 345 | |
所得税前虧損 | (8,438) | | | (447,224) | | | (37,209) | | | (663,946) | |
| | | | | | | |
所得税費用(回收) | | | | | | | |
當前(注10) | (14) | | | (375) | | | (14) | | | (77) | |
延期(注10) | 9,203 | | | (76,200) | | | 17,854 | | | (41,594) | |
| 9,189 | | | (76,575) | | | 17,840 | | | (41,671) | |
淨虧損和綜合虧損 | $ | (17,627) | | | $ | (370,649) | | | $ | (55,049) | | | $ | (622,275) | |
| | | | | | | |
每股淨虧損 | | | | | | | |
| | | | | | | |
基本的和稀釋的 | $ | (0.05) | | | $ | (1.01) | | | $ | (0.15) | | | $ | (1.70) | |
| | | | | | | |
加權平均流通股-基本和稀釋(注7) | 366,982,456 | | | 366,981,556 | | | 366,982,008 | | | 366,981,556 | |
| | | | | | | |
(見簡明合併財務報表附註)
格蘭蒂拉能源公司(Gran Tiera Energy Inc.)
簡明綜合資產負債表(未經審計)
(數千美元,不包括每股和每股金額)
| | | | | | | | | | | |
| 截至2021年6月30日 | | 截至2020年12月31日 |
| | | |
資產 | | | |
流動資產 | | | |
現金及現金等價物(附註13) | $ | 19,965 | | | $ | 14,114 | |
| | | |
應收賬款 | 8,462 | | | 8,044 | |
投資(附註12) | 31,525 | | | 48,323 | |
| | | |
| | | |
| | | |
應收税金(附註3) | 27,842 | | | 49,925 | |
其他流動資產 | 17,425 | | | 13,459 | |
流動資產總額 | 105,219 | | | 133,865 | |
| | | |
油氣屬性 | | | |
證明瞭 | 829,017 | | | 797,355 | |
未經證實 | 159,021 | | | 161,763 | |
油氣總物性 | 988,038 | | | 959,118 | |
其他資本資產 | 3,842 | | | 5,364 | |
物業、廠房及設備合計(附註4) | 991,880 | | | 964,482 | |
| | | |
其他長期資產 | | | |
遞延税項資產 | 26,162 | | | 57,318 | |
應收税金(附註3) | 45,985 | | | 42,635 | |
限制性現金和現金等價物(附註13) | 3,590 | | | 3,409 | |
其他 | 1,709 | | | 16 | |
其他長期資產總額 | 77,446 | | | 103,378 | |
總資產 | $ | 1,174,545 | | | $ | 1,201,725 | |
| | | |
負債和股東權益 | | | |
流動負債 | | | |
應付賬款和應計負債 | $ | 116,437 | | | $ | 100,784 | |
衍生工具(附註12) | 26,594 | | | 12,050 | |
| | | |
*股權補償獎勵責任(附註7和12) | 1,991 | | | 805 | |
流動負債總額 | 145,022 | | | 113,639 | |
| | | |
長期負債 | | | |
長期債務(附註6及12) | 759,824 | | | 774,770 | |
| | | |
資產報廢義務 | 53,105 | | | 48,214 | |
*股權補償獎勵責任(附註7和12) | 9,762 | | | 3,955 | |
其他長期負債 | 3,630 | | | 4,113 | |
長期負債總額 | 826,321 | | | 831,052 | |
| | | |
或有事項(附註11) | | | |
| | | |
股東權益 | | | |
普通股(附註7)(366,991,788和366,981,556普通股已發行和已發行股票,面值$0.001每股,分別截至2021年6月30日和2020年12月31日) | 10,270 | | | 10,270 | |
額外實收資本 | 1,286,235 | | | 1,285,018 | |
赤字 | (1,093,303) | | | (1,038,254) | |
總股東權益 | 203,202 | | | 257,034 | |
總負債與股東權益 | $ | 1,174,545 | | | $ | 1,201,725 | |
(見簡明合併財務報表附註)
格蘭蒂拉能源公司(Gran Tiera Energy Inc.)
現金流量表簡明合併報表(未經審計)
(以千美元計)
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月, |
| 2021 | | 2020 |
經營活動 | | | |
淨損失 | $ | (55,049) | | | $ | (622,275) | |
對淨虧損與經營活動提供的現金淨額進行調整: | | | |
損耗、折舊和增值 | 60,245 | | | 99,778 | |
商譽減值(附註5) | — | | | 102,581 | |
資產減值(附註5) | — | | | 402,362 | |
遞延税費(回收) | 17,854 | | | (41,594) | |
基於股票的薪酬費用(回收)(附註7) | 5,544 | | | (763) | |
債務發行成本攤銷(附註6) | 1,775 | | | 1,936 | |
未實現匯兑損失 | 13,480 | | | 19,255 | |
衍生工具虧損(收益)(附註12) | 44,937 | | | (6,487) | |
衍生工具的現金結算 | (37,709) | | | 14,343 | |
其他金融工具損失(附註12) | 1,209 | | | 59,069 | |
資產報廢債務的現金結算 | (248) | | | (27) | |
非現金租賃費用 | 814 | | | 971 | |
租賃費 | (855) | | | (975) | |
經營活動資產負債淨變動(附註13) | 27,157 | | | (21,255) | |
經營活動提供的淨現金 | 79,154 | | | 6,919 | |
| | | |
投資活動 | | | |
物業、廠房和設備的附加費 | (74,811) | | | (49,024) | |
出售投資所得,扣除交易成本(附註12) | 14,632 | | | — | |
非現金投資營運資金變動(附註13) | 3,176 | | | (38,645) | |
用於投資活動的淨現金 | (57,003) | | | (87,669) | |
| | | |
融資活動 | | | |
扣除發行成本後的債務收益(附註6) | (125) | | | 90,505 | |
償還債務(附註6) | (15,001) | | | — | |
| | | |
行使股票期權所得收益 | 8 | | | — | |
租賃費 | (513) | | | (307) | |
融資活動提供的現金淨額(用於) | (15,631) | | | 90,198 | |
| | | |
現金、現金等價物、限制性現金和現金等價物的匯兑損失 | (488) | | | (738) | |
| | | |
現金、現金等價物及限制性現金和現金等價物淨增長 | 6,032 | | | 8,710 | |
現金、現金等價物、限制性現金和現金等價物, 期初(附註13) | 17,523 | | | 11,075 | |
現金、現金等價物、限制性現金和現金等價物, 期末(附註13) | $ | 23,555 | | | $ | 19,785 | |
| | | |
補充現金流量披露(附註13) | | | |
(見簡明合併財務報表附註)
格蘭蒂拉能源公司(Gran Tiera Energy Inc.)
簡明合併股東權益報表(未經審計)
(以千美元計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, | | 截至6月30日的六個月, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
股本 | | | | | | | |
期初餘額 | $ | 10,270 | | | $ | 10,270 | | | $ | 10,270 | | | $ | 10,270 | |
| | | | | | | |
期末餘額 | 10,270 | | | 10,270 | | | 10,270 | | | 10,270 | |
| | | | | | | |
額外實收資本 | | | | | | | |
期初餘額 | 1,285,597 | | | 1,283,192 | | | 1,285,018 | | | 1,282,627 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
股票薪酬(附註7) | 638 | | | 606 | | | 1,217 | | | 1,171 | |
期末餘額 | 1,286,235 | | | 1,283,798 | | | 1,286,235 | | | 1,283,798 | |
| | | | | | | |
赤字 | | | | | | | |
期初餘額 | (1,075,676) | | | (511,913) | | | (1,038,254) | | | (260,287) | |
淨損失 | (17,627) | | | (370,649) | | | (55,049) | | | (622,275) | |
期末餘額 | (1,093,303) | | | (882,562) | | | (1,093,303) | | | (882,562) | |
| | | | | | | |
總股東權益 | $ | 203,202 | | | $ | 411,506 | | | $ | 203,202 | | | $ | 411,506 | |
(見簡明合併財務報表附註)
格蘭蒂拉能源公司(Gran Tiera Energy Inc.)
簡明合併財務報表附註(未經審計)
(除非另有説明,否則以美元表示)
1. 業務説明
Gran Tiera Energy Inc.是特拉華州的一家公司(“公司”或“Gran Tiera”),是一家專注於國際石油和天然氣勘探和生產的上市公司,目前在哥倫比亞和厄瓜多爾擁有資產。
2. 重大會計政策
該等中期未經審核簡明綜合財務報表乃根據美國公認會計原則(“GAAP”)編制。本文提供的資料反映管理層認為為公平列報中期業績所必需的所有正常經常性調整。
年度綜合財務報表的附註披露要求提供了中期未經審計簡明綜合財務報表所要求的額外披露。因此,這些未經審計的中期簡明綜合財務報表應與公司在2020年12月31日和截至2020年12月31日的年度的綜合財務報表一起閲讀,這些綜合財務報表包括在公司2020年年度報告Form 10-K中。
本公司的主要會計政策載於綜合財務報表附註2,該附註2包括在本公司2020年年報的10-K表格中,並與該等中期未經審核簡明綜合財務報表所遵循的政策相同。公司對所有後續事件進行了評估,直至這些中期未經審計的簡明合併財務報表發佈之日為止。
3. 應收税金
下表顯示了由增值税(“增值税”)和應收所得税組成的應收税細目:
| | | | | | | | | | | |
(以千美元計) | 截至2021年6月30日 | | 截至2020年12月31日 |
當前 | | | |
--應收增值税 | $ | 16,199 | | | $ | 35,977 | |
*應收所得税 | 11,643 | | | 13,948 | |
| 27,842 | | | 49,925 | |
長期 | | | |
--應收增值税 | 20,885 | | | 28,485 | |
*應收所得税 | 25,100 | | | 14,150 | |
| 45,985 | | | 42,635 | |
應收税金總額 | $ | 73,827 | | | $ | 92,560 | |
下表顯示了以下確定期間的增值税和所得税應收帳款的變動情況:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以千美元計) | 增值税應收賬款 | | 應收所得税 | | 應收税金總額 |
餘額,截至2020年12月31日 | $ | 64,462 | | | $ | 28,098 | | | $ | 92,560 | |
通過政府直接退款收取的費用 | (340) | | | — | | | (340) | |
通過銷售合同收取的費用 | (40,414) | | | — | | | (40,414) | |
已繳納的税款減少(1) | 17,368 | | | 11,947 | | | 29,315 | |
| | | | | |
**匯兑損失 | (3,992) | | | (3,302) | | | (7,294) | |
餘額,截至2021年6月30日 | $ | 37,084 | | | $ | 36,743 | | | $ | 73,827 | |
(1)在哥倫比亞,某些商品和服務的增值税税率為19%
4. 物業、廠房和設備
| | | | | | | | | | | |
(以千美元計) | 截至2021年6月30日 | | 截至2020年12月31日 |
石油和天然氣性質 | | | |
事實證明是這樣的。 | $ | 4,196,663 | | | $ | 4,106,768 | |
這是未經證實的。 | 159,021 | | | 161,763 | |
| 4,355,684 | | | 4,268,531 | |
其他(1) | 32,602 | | | 32,135 | |
| 4,388,286 | | | 4,300,666 | |
累計損耗、折舊和減值 | (3,396,406) | | | (3,336,184) | |
| $ | 991,880 | | | $ | 964,482 | |
(1)“其他”類別包括#美元的經營權和融資租賃使用權資產。11.7100萬美元,賬面淨值為$3.2截至2021年6月30日(2020年12月31日-$11.4百萬美元,賬面淨值為$4.4百萬)。
5. 損損
資產減值
(一)油氣財產減值
在截至2021年6月30日的三個月和六個月裏,格蘭蒂埃拉不是天花板試驗減值損失以天花板試驗計算結果為準。在截至2020年6月30日的三個月和六個月中的每個月,Gran Tiera都有$398.3上百萬上限測試減值損失。該公司使用的布倫特原油平均價格為#美元。52.74及$52.32每桶,分別用於6月30日、2021年和2020年的上限測試計算。
(二)存貨減值
截至2021年6月30日的三個月和六個月,本公司不是存貨減值。截至2020年6月30日的三個月和六個月,公司錄得0.2百萬美元和$4.1分別計提庫存減值100萬英鎊。
商譽減值
全部商譽餘額$102.6在截至2020年6月30日的六個月內,由於預測大宗商品價格下跌的影響,報告單位的賬面價值超過了其公允價值,導致百萬美元減值。
6. 債務和債務發行成本
本公司於2021年6月30日和2020年12月31日的債務如下:
| | | | | | | | | | | |
(以千美元計) | 截至2021年6月30日 | | 截至2020年12月31日 |
6.25高級註釋百分比 | $ | 300,000 | | | $ | 300,000 | |
7.75高級註釋百分比 | 300,000 | | | 300,000 | |
循環信貸安排 | 175,000 | | | 190,000 | |
未攤銷債務發行成本 | (16,474) | | | (18,124) | |
長期債務 | 758,526 | | | 771,876 | |
長期租賃義務(1) | 1,298 | | | 2,894 | |
| $ | 759,824 | | | $ | 774,770 | |
(1) 租賃債務的當前部分已計入公司資產負債表上的應付賬款和應計負債,總額為#美元。3.6截至2021年6月30日(2020年12月31日)的百萬美元-$3.3百萬)。
截至2021年6月30日,公司高級擔保信貸安排(“循環信貸安排”)的借款基數為#美元。215百萬美元,下一次重新確定不晚於2021年11月。
該公司被要求遵守各種公約,這些公約已經根據包括新冠肺炎大流行在內的市場狀況進行了修改,直到2021年10月1日(“公約救濟期”)。在契約減免期間,公司的總債務與契約EBITDAX(“EBITDAX”)的比率被允許大於4.0至1.0,其高級擔保債務與EBITDAX的比率不得超過2.5為1.0,其EBITDAX與利息支出之比為截至截至(I)2021年6月30日至2021年9月30日的財政季度的最後一天衡量的後四個季度的利息支出比率必須至少為2.0至1.0,以及(Ii)至少2.5之後的版本為1.0。截至2021年6月30日,本公司遵守循環信貸安排中所有適用的契諾。
在契約救濟期到期後,公司必須遵守以下財務契約:公司債務與EBITDAX之比最高不得超過4.0至1.0;公司高級擔保債務與EBITDAX的比率限制為最高3.0至1.0;並維持EBITDAX與利息支出的比率至少為2.5設置為1.0。若本公司未能遵守此等財務契諾,將會導致信貸協議條款下的違約,從而可能導致本公司循環信貸安排下的所有債務加速償還。
根據循環信貸安排提取的金額,根據公司的選擇權,按美元倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)加a
利潤率從2.90%至4.90%,或備用基本利率加上以下範圍內的邊際1.90%至3.90%,在每種情況下都基於借款基數利用率百分比。替代基準利率目前是美國最優惠利率。循環信貸安排項下的未支取金額計入下列利息0.73%至1.23每年%,以平均每天未使用的承諾額為基礎。
本公司的循環信貸融資由本公司若干附屬公司(“信貸融資集團”)的資產作擔保及抵押。根據信貸安排的條款,本公司向信貸安排集團以外的實體分配資金的能力受到某些限制,包括向本公司股東支付股息的能力的限制。
利息支出
下表列出了隨附的未經審計的中期簡明綜合經營報表中確認的利息支出總額:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, | | 截至6月30日的六個月, |
(以千美元計) | 2021 | | 2020 | | 2021 | 2020 |
合同利息和其他融資費用 | $ | 13,041 | | | $ | 12,273 | | | $ | 25,972 | | $ | 24,239 | |
債務發行成本攤銷 | 894 | | | 1,092 | | | 1,775 | | 1,936 | |
| $ | 13,935 | | | $ | 13,365 | | | $ | 27,747 | | $ | 26,175 | |
7. 股本
| | | | | |
| 普通股股份 |
平衡,2020年12月31日 | 366,981,556 | |
行使期權時發行的股份 | 10,232 | |
餘額,2021年6月30日 | 366,991,788 | |
股權薪酬獎
下表提供了有關p的信息。績效庫存單位截至2021年6月30日的6個月的股票期權活動(“PSU”)、遞延股票單位(“DSU”)和股票期權活動:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| PSU | DSU | | 股票期權 |
| 已發行股份單位數 | 已發行股份單位數 | | 未償還股票期權數量 | 加權平均行權價/股票期權(美元) |
平衡,2020年12月31日 | 23,273,404 | | 4,067,897 | | | 15,444,949 | | 1.50 | |
授與 | 13,428,840 | | 1,027,103 | | | 5,679,894 | | 0.81 | |
練習 | (2,733,209) | | — | | | (10,232) | | 0.77 | |
沒收 | (1,828,743) | | — | | | (1,020,207) | | 0.90 | |
過期 | — | | — | | | (1,040,262) | | 3.27 | |
餘額,2021年6月30日 | 32,140,292 | | 5,095,000 | | | 19,054,142 | | 1.23 | |
截至2021年6月30日的三個月和六個月,基於股票的薪酬支出為$1.9百萬美元和$5.5分別為百萬美元(截至2020年6月30日的三個月和六個月-費用為$1.3百萬元,並追回$0.8分別為100萬)。
截至2021年6月30日,有$17.4百萬美元(2020年12月31日-$5.9與未歸屬PSU和股票期權相關的未確認補償成本),預計將在#年加權平均期間確認2.0好幾年了。在截至2021年6月30日的六個月內,公司支付了$0.62020年12月31日歸屬的PSU(截至2020年6月30日的6個月-$3.22019年12月31日歸屬的PSU的百萬美元)。
每股淨虧損
每股基本淨虧損的計算方法是淨虧損除以每期已發行和已發行普通股的加權平均數。每股攤薄淨虧損採用庫存股方法計算,以股份為基礎的補償安排。庫存股方法假設行使以股份為基礎的補償安排所得的任何收益將用於按期內平均市場價格購買普通股。然後,加權平均股份數根據行使股份補償安排所發行的股份數與從相關收益中回購的股份數之間的差額進行調整。反攤薄股票是指在計算稀釋收益或每股虧損時不包括在內的潛在攤薄證券,因為它們的影響將是反攤薄的。
在截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月裏,所有加權平均期權都被排除在稀釋每股虧損的計算之外,因為這些期權是反稀釋的。
8. 收入
該公司的收入來自石油銷售,價格反映了買方在規定的銷售點裝船時收到的混合價格,或由相對於洲際交易所布倫特原油的合同定義,並根據瓦斯科尼亞或卡斯蒂利亞原油的差價、質量和每月的運輸折扣進行調整。截至2021年6月30日的三個月和六個月,100%(截至2020年6月30日的三個月零六個月-100%)的收入來自石油銷售。在截至2021年6月30日的三個月和六個月內,質量和運輸折扣17%和16分別為洲際交易所布倫特原油平均價格的%(截至2020年6月30日的三個月和六個月-42%和29%)。在截至2021年6月30日的三個月和六個月內,該公司的產品主要銷往哥倫比亞的兩個主要客户(截至2020年6月30日的三個月和六個月-兩個)。
截至2021年6月30日,應收賬款包括美元0.2與2021年6月生產相關的累計銷售收入百萬美元(2020年12月31日-$0.1與2020年12月31日(生產)相關的百萬美元。
9. 新冠肺炎的成本
新冠肺炎疫情導致與新冠肺炎健康和安全預防措施相關的額外運營和運輸成本,包括增加衞生要求以及改進現場卡車運輸桶和船員更換程序。以下是成本明細:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, | | 截至6月30日的六個月, |
(以千美元計) | 2021 | | 2020 | | 2021 | 2020 |
運營費用 | $ | 816 | | | $ | 421 | | | $ | 1,862 | | $ | 421 | |
運輸成本 | 81 | | | — | | | 174 | | — | |
新冠肺炎總成本 | $ | 897 | | | $ | 421 | | | $ | 2,036 | | $ | 421 | |
10. 賦税
公司的實際税率為(48)%,而截至2021年6月30日的6個月,6在2020年的比較期間。在截至2021年6月30日和2020年6月30日的6個月裏,當前所得税處於回升狀態,這主要是由於之前對推定最低税額的估計發生了變化。截至2021年6月30日的6個月的遞延所得税支出是額外的税收折舊與會計折舊相比的結果,以及在哥倫比亞利用税收損失抵消應税收入的結果。2020年比較期間的遞延所得税回收主要是哥倫比亞上限測試減值損失的結果;哥倫比亞發生的損失被哥倫比亞發生的損失部分抵消,這些損失現在已被估值津貼完全抵消。
截至2021年6月30日的六個月,(48)%和31哥倫比亞的税率主要是由於外國税、外國換算調整、其他永久性差異和基於股票的薪酬的影響增加;但估值免税額的減少部分抵消了這一影響。
在截至2020年6月30日的6個月中,6%和32哥倫比亞税率的主要原因是估值免税額的提高、商譽減值在税收方面的不可抵扣、外文翻譯調整和不可抵扣部分(50石油公司(PetroTal Corp.,簡稱“PetroTal”)股票未實現虧損的百分比)。
11. 偶然事件
法律程序
Gran Tiera有許多訴訟和索賠待決,包括與Agencia Nacional de Hidrocarburos(國家碳氫化合物管理局)(“ANH”)有關高價股份特許權使用費計算的糾紛。雖然這些訴訟和糾紛的結果無法確切預測,但格蘭蒂拉相信,這些問題的解決不會對公司的綜合財務狀況、經營業績或現金流產生實質性的不利影響。Gran Tiera在發生成本或成為可能和可確定的成本時記錄成本。
信用證和其他信貸支持
截至2021年6月30日,公司已提供信用證和其他信貸支持共計$103.5百萬美元(2020年12月31日-$100.6作為勘探合同和其他資本或經營要求中所載哥倫比亞和厄瓜多爾工作承諾擔保的擔保。
12. 金融工具與公允價值計量
金融工具
於2021年6月30日,本公司在資產負債表上確認的金融工具包括:現金及現金等價物、限制性現金及現金等價物、應收賬款、投資、其他長期資產、應付賬款及應計負債、衍生品、股權補償獎勵負債、長期債務及其他長期負債。
公允價值計量
投資、衍生工具和股權補償獎勵負債的公允價值在每個報告期末重新計量為估計公允價值。
對PetroTal的投資
該公司在PetroTal的投資的公允價值估計為#美元。31.52021年6月30日(百萬美元)48.32020年12月31日的百萬美元),基於PetroTal的收盤價$0.29CAD($0.25加元(2020年12月31日)和當日的外匯匯率。在截至2021年6月30日的六個月內,本公司44% (109百萬股普通股)出售其在PetroTal的權益,以換取現金收益(扣除交易成本#美元)。14.6百萬美元,導致銷售虧損$5.1百萬美元。PetroTal是一家在加拿大註冊並註冊的上市能源公司,從事祕魯原油和天然氣的勘探、評估和開發。PetroTal的股票在多倫多證券交易所創業板上市,交易代碼為“TAL”,在倫敦證券交易所另類投資市場上市,交易代碼為“PTAL”。大提埃拉擁有大約137百萬股普通股,相當於大約17佔PetroTal已發行和已發行普通股的百分比。
商品和外幣衍生品
商品價格和外幣衍生品的公允價值是根據各種因素估計的,包括活躍市場的報價和第三方的報價。公司還進行內部評估,以確保第三方報價的合理性。考慮到交易對手信用風險,本公司評估了衍生工具的交易對手是否會因未能支付任何合同要求的款項而違約的可能性。此外,本公司認為該公司具有相當高的信貸質素,並有財力及意願履行其與衍生工具交易有關的潛在償還責任。
PSU和DSU
PSU負債的公允價值是根據定價模型估算的,該定價模型使用了活躍市場的報價和PSU業績係數等投入。DSU負債的公允價值是使用活躍市場中的報價市場價格來衡量的。
投資、衍生品以及PSU和DSU負債在2021年6月30日和2020年12月31日的公允價值如下:
| | | | | | | | | | | |
(以千美元計) | 截至2021年6月30日 | | 截至2020年12月31日 |
投資 | $ | 31,525 | | | $ | 48,323 | |
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衍生負債 | $ | 26,594 | | | $ | 12,050 | |
PSU和DSU責任 | 11,753 | | | 4,760 | |
| $ | 38,347 | | | $ | 16,810 | |
下表列出了附帶的未經審計的中期簡明綜合經營報表中確認的衍生工具和其他金融工具的損益:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, | 截至6月30日的六個月, |
(以千美元計) | 2021 | 2020 | | 2021 | 2020 |
商品價格 衍生品虧損(收益) | $ | 21,217 | | $ | 7,542 | | | $ | 44,849 | | $ | (10,777) | |
外幣 衍生品虧損(收益) | 22 | | (1,919) | | | 88 | | 3,533 | |
衍生工具虧損(收益) | $ | 21,239 | | $ | 5,623 | | | $ | 44,937 | | $ | (7,244) | |
| | | | | |
未實現的PetroTal 投資損失(收益) | $ | 2,614 | | $ | (6,216) | | | $ | (3,861) | | $ | 59,069 | |
出售PetroTal股票的虧損 | — | | — | | | 5,070 | | — | |
金融工具損失 | $ | — | | $ | 757 | | | — | | 757 | |
其他金融工具 虧損(收益) | $ | 2,614 | | $ | (5,459) | | | $ | 1,209 | | $ | 59,826 | |
未按公允價值記錄的金融工具包括本公司的6.252025年到期的優先債券百分比(“6.25高級註釋百分比“)和7.752027年到期的優先債券百分比(“7.75高級票據百分比“)。於2021年6月30日,6.25高級票據百分比和7.75高級備註百分比為 $293.1百萬美元和$291.4分別為本金總額減去未攤銷債務發行成本,公允價值為#美元。267.2百萬美元和$267.4百萬,分別為。長期限制性現金和現金等價物以及循環信貸安排的公允價值接近其賬面價值,因為利率是可變的,反映了市場利率。由於其他金融工具的到期日較短,其公允價值接近其賬面價值。
GAAP建立了一個公允價值層次結構,對用於計量公允價值的估值技術的輸入進行了優先排序。這個層次結構由三個大的層次組成。第一級投入包括相同資產和負債在活躍市場的報價(未經調整),具有最高優先級。級別2和3的輸入分別基於重要的其他可觀察到的輸入和重要的不可觀察到的輸入,並且具有較低的優先級。本公司使用基於可用投入的適當估值技術來計量資產和負債的公允價值。
2021年6月30日,投資和DSU負債的公允價值使用1級投入確定,衍生工具和PSU負債的公允價值使用2級投入確定。
該公司使用現有的市場數據和估值方法來估計債務的公允價值。債務的公允價值是公司為承擔債務而必須向第三方支付的估計金額,包括髮行利率與期末市場利率之間的差額的信用利差。信用價差是公司的違約或償還風險。信用價差(溢價或折價)是通過比較公司的高級票據和循環信貸安排與新發行的債券(有擔保和無擔保的)和類似規模的二級交易以及公共和私人債務的信用統計數據來確定的。上文段落中有關現金及限制性現金及現金等價物及高級票據的公允價值的披露是基於一級投入,而信貸安排的公允價值是基於二級投入。
該公司的非經常性公允價值計量包括資產報廢義務。資產報廢債務的公允價值是參考預期的未來現金流出來計量的,該預期未來現金流出是為了滿足按本公司信貸調整後的無風險利率貼現的報廢債務。
商品價格衍生品
該公司利用商品價格衍生品來管理與其石油生產的預期銷售相關的現金流的可變性,降低商品價格風險,並提供一個基本的現金流水平,以確保它至少能夠執行其計劃的資本支出的一部分。
截至2021年6月30日,本公司的未平倉商品價格衍生品頭寸如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
文書的期限和類型 | 音量, 波普 | 參考 | 賣出賣權(美元/桶,加權平均) | 買入看跌期權(美元/桶,加權平均) | 已售出呼叫($/bbl,加權平均值) | 掉期價格(美元/桶,加權平均) |
三向領口: 2021年7月1日至12月31日 | 7,000 | | 冰布倫特原油 | 47.14 | | 57.14 | | 68.95 | | 不適用 |
掉期:2021年7月1日至12月31日 | 3,000 | | 冰布倫特原油 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 56.75 | |
外幣衍生品
該公司利用外幣衍生品來管理與該公司預測的哥倫比亞比索(“COP”)計價支出相關的現金流的可變性。截至2021年6月30日,公司的未平倉外幣衍生品頭寸如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
文書的期限和類型 | 套期金額 (百萬名警察) | 對衝金額的美元等值(千美元)(1) | 參考 | 底價 (COP,加權平均) | 上限價格(COP,加權平均) |
領口:2021年7月1日至12月31日 | 6,000 | | 1,597 | | 科普 | 3,500 | | 3,630 | |
(1) 按2021年6月30日外匯匯率計算。
13. 補充現金流信息
下表提供了現金和現金等價物以及限制性現金和現金等價物的對賬,這些現金和現金等價物在中期未經審計的簡明合併現金流量表中顯示為這些金額的總和:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以千美元計) | 截至6月30日, | | 截至十二月三十一日, |
| 2021 | 2020 | | 2020 | 2019 |
現金和現金等價物 | $ | 19,965 | | $ | 17,599 | | | $ | 14,114 | | $ | 8,817 | |
| | | | | |
受限的現金和現金等價物- 長期 | 3,590 | | 2,186 | | | 3,409 | | 2,258 | |
| $ | 23,555 | | $ | 19,785 | | | $ | 17,523 | | $ | 11,075 | |
經營活動的資產和負債淨變動如下:
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月, |
(以千美元計) | 2021 | | 2020 |
應收賬款和其他長期資產 | $ | 28 | | | $ | 15,475 | |
衍生品 | 6,264 | | | (2,310) | |
庫存 | (1,934) | | | (1,533) | |
預付費 | (631) | | | (750) | |
應付賬款、應計賬款和其他長期負債 | 11,991 | | | (41,487) | |
應收和應付税款 | 11,439 | | | 9,350 | |
經營活動資產負債淨變動 | $ | 27,157 | | | $ | (21,255) | |
截至2021年6月30日的6個月的非現金投資營運資本的變化包括應付賬款和應計負債的增加#美元。3.7百萬美元,應收賬款增加$0.5百萬美元(截至2020年6月30日的6個月,應付賬款和應計負債減少#美元38.7百萬美元,應收賬款減少$0.1百萬)。
下表提供了額外的補充現金流披露:
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月, |
(以千美元計) | 2021 | | 2020 |
繳納所得税的現金 | $ | 7,139 | | | $ | 8,524 | |
支付利息的現金 | $ | 25,659 | | | $ | 23,540 | |
| | | |
非現金投資活動: | | | |
與財產、廠房和設備有關的淨負債,期末 | $ | 31,887 | | | $ | 38,708 | |
第二項。管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
以下對我們財務狀況和經營結果的討論應與本季度報告10-Q表第一部分第1項中的“財務報表”以及我們2020年度報告中10-K表第二部分第7項和第8項中分別包含的“財務報表和補充數據”和“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”結合起來閲讀。“財務報表和補充數據”和“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”分別載於本季度報告第10-Q表第I部分的“財務報表”和“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”。請參閲本季度報告(Form 10-Q)開頭有關前瞻性陳述的識別和相關風險的警示語言,以及本季度報告(Form 10-Q)第II部分第1A項“風險因素”以及我們2020年Form 10-K年度報告第I部分第1A項“風險因素”中描述的風險因素。
財務和運營亮點
2021年第二季度的主要亮點
•2021年第二季度淨虧損1760萬美元,或每股基本稀釋後虧損0.05美元,而2020年第二季度基本稀釋後淨虧損3.706億美元,每股淨虧損1.01美元
•2021年第二季度所得税前虧損為840萬美元,而2020年第二季度所得税前虧損為4.472億美元
•在2021年第二季度,我們償還了根據循環信貸安排提取的500萬美元。
•我們2021年第二季度的平均產量NAR為18,976 BOPD(銷售量-18,454 BOPD),比2020年第二季度的18,408 BOPD(銷售量-19,266 BOPD)增長3%(銷售量-4%),與2021年第一季度相比下降8%(銷售量-9%),原因是哥倫比亞的國家封鎖,這些問題在2021年第二季度末得到解決。由於封鎖,大約有597,000桶石油儲備被推遲
•石油銷售額為9660萬美元,比2020年第二季度增長186%,原因是布倫特原油價格上漲以及質量和運輸折扣下降,與2021年第一季度9550萬美元的石油銷售額持平
•與2020年第二季度相比,運營費用增加了31%(每桶增加37%),原因是Acordionero和Suroriente油田的運營活動增加,與2021年第一季度相比下降了14%(每桶減少7%),原因是由於哥倫比亞國家封鎖以及Acordionero油田發電成本降低,本季度Costayaco和Suroriente油田的運營活動減少
•交通費用與2020年第二季度相比下降了9%,與2021年第一季度相比增長了17%
•運營淨額回扣(2) 與2020年第二季度的1,120萬美元和2021年第一季度的6,340萬美元相比,分別增長了508%和8%,達到6830萬美元
•調整後的EBITDA(2)與2020年第二季度的1790萬美元相比,增長了103%,達到3630萬美元;與2021年第一季度的4190萬美元相比,下降了13%
•運營資金流(2)與2020年第二季度相比增長了290%,達到2330萬美元,比2021年第一季度下降了20%
•由於差額降低,2021年第二季度的質量和運輸折扣從2020年第二季度的14.10美元降至11.54美元/桶,而2021年第一季度的質量和運輸折扣從2021年第一季度的8.98美元/桶上升,原因是差額增加以及本季度由於哥倫比亞的國家封鎖而使用不同的運輸路線。
•與2020年第二季度相比,股票薪酬前的一般和行政(“G&A”)增加了36%,與當期經營活動的增長一致。與2021年第一季度相比,由於某些公司成本的時間安排,股票薪酬前的G&A增加了21%
•2021年第二季度的增資為3740萬美元,比2020年第二季度增加了3260萬美元,與2021年第一季度的3740萬美元持平
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(除非另有説明,否則以千美元計) | 截至6月30日的三個月, | | 截至3月31日的三個月, | | 截至6月30日的六個月, |
| 2021 | 2020 | %變化 | | 2021 | | 2021 | 2020 | %變化 |
| | | | | | | | | |
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日均成交量(BOPD) | | | | | | | | | |
整合 | | | | | | | | | |
特許權使用費前的工作利益(“WI”)生產 | 23,035 | | 20,165 | | 14 | | | 24,463 | | | 23,745 | | 24,846 | | (4) | |
版税 | (4,059) | | (1,757) | | 131 | | | (3,930) | | | (3,995) | | (2,957) | | 35 | |
生產NAR | 18,976 | | 18,408 | | 3 | | | 20,533 | | | 19,750 | | 21,889 | | (10) | |
庫存(增加)減少 | (522) | | 858 | | (161) | | | (262) | | | (393) | | 169 | | (333) | |
銷售額(1) | 18,454 | | 19,266 | | (4) | | | 20,271 | | | 19,357 | | 22,058 | | (12) | |
| | | | | | | | | |
淨虧損 | $ | (17,627) | | $ | (370,649) | | 95 | | | $ | (37,422) | | | $ | (55,049) | | $ | (622,275) | | 91 | |
| | | | | | | | | |
運營Netback | | | | | | | | | |
石油銷售 | $ | 96,623 | | $ | 33,824 | | 186 | | | $ | 95,493 | | | $ | 192,116 | | $ | 119,903 | | 60 | |
運營費用 | (25,431) | | (19,364) | | 31 | | | (29,625) | | | (55,056) | | (63,952) | | (14) | |
| | | | | | | | | |
交通費 | (2,921) | | (3,226) | | (9) | | | (2,506) | | | (5,427) | | (7,263) | | (25) | |
運營Netback(2) | $ | 68,271 | | $ | 11,234 | | 508 | | | $ | 63,362 | | | $ | 131,633 | | $ | 48,688 | | 170 | |
| | | | | | | | | |
股權薪酬前的併購費用 | $ | 7,133 | | $ | 5,237 | | 36 | | | $ | 5,898 | | | $ | 13,031 | | $ | 12,677 | | 3 | |
基於股票的G&A薪酬費用(回收) | 1,873 | | 1,292 | | 45 | | | 3,671 | | | 5,544 | | (763) | | 827 | |
併購費用,包括基於股票的薪酬 | $ | 9,006 | | $ | 6,529 | | 38 | | | $ | 9,569 | | | $ | 18,575 | | $ | 11,914 | | 56 | |
| | | | | | | | | |
調整後的EBITDA(2) | $ | 36,299 | | $ | 17,872 | | 103 | | | $ | 41,904 | | | $ | 78,203 | | $ | 52,363 | | 49 | |
| | | | | | | | | |
運營資金流(2) | $ | 23,272 | | $ | 5,974 | | 290 | | | $ | 28,973 | | | $ | 52,245 | | $ | 28,201 | | 85 | |
| | | | | | | | | |
資本支出 | $ | 37,384 | | $ | 4,747 | | 688 | | | $ | 37,427 | | | $ | 74,811 | | $ | 49,024 | | 53 | |
(1) 銷售量代表根據庫存變化調整後的生產淨現值。
(2) 非GAAP衡量標準
營業淨額、EBITDA、調整後的EBITDA和運營資金流量是非GAAP衡量標準,在GAAP中沒有規定的任何標準化含義。管理層將這些衡量標準視為財務績效衡量標準。請投資者注意,這些指標不應被解釋為淨虧損或根據公認會計原則確定的其他財務業績指標的替代指標。我們計算這些指標的方法可能與其他公司不同,因此可能無法與其他公司使用的類似指標進行比較。每項非GAAP財務衡量標準與相應的GAAP衡量標準一起列示,以避免暗示應更多地強調非GAAP衡量標準。
如上所述,營業淨收入的定義是石油銷售減去營業和運輸費用。管理層認為,運營淨額是管理層和投資者分析財務業績的有用補充指標,並在考慮其他收入和支出之前提供了我們主要業務活動產生的結果的指示。上表提供了從石油銷售到運營淨額的對賬。
如列示,EBITDA定義為經損耗、折舊及增值(“DD&A”)開支、利息開支及所得税開支或回收調整後的淨虧損。列示的經調整EBITDA定義為經商譽減值、資產減值、非現金租賃費用、租賃付款、未實現匯兑損益、基於股票的補償支出或收回、未實現衍生工具損益及其他金融工具損益調整後的EBITDA。管理層在考慮非現金項目如何影響收入之前,使用這一補充指標來分析我們的主要業務活動產生的業績和收入,並相信這一財務指標是投資者分析我們的業績和財務結果的有用的補充信息。從淨虧損到EBITDA和調整後的EBITDA的對賬如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, | | 截至3月31日的三個月, | | 截至6月30日的六個月, |
(以千美元計) | 2021 | 2020 | | 2021 | | 2021 | 2020 |
淨損失 | $ | (17,627) | | $ | (370,649) | | | $ | (37,422) | | | $ | (55,049) | | $ | (622,275) | |
調整以調整EBITDA和調整後EBITDA的淨虧損 | | | | | | | |
DD&A費用 | 28,927 | | 42,484 | | | 31,318 | | | 60,245 | | 99,778 | |
利息支出 | 13,935 | | 13,365 | | | 13,812 | | | 27,747 | | 26,175 | |
所得税費用(回收) | 9,189 | | (76,575) | | | 8,651 | | | 17,840 | | (41,671) | |
EBITDA(非GAAP) | $ | 34,424 | | $ | (391,375) | | | $ | 16,359 | | | $ | 50,783 | | $ | (537,993) | |
商譽減值 | — | | — | | | — | | | — | | 102,581 | |
資產減值 | — | | 398,458 | | | — | | | — | | 402,362 | |
非現金租賃費用 | 370 | | 481 | | | 444 | | | 814 | | 971 | |
租賃費 | (393) | | (460) | | | (462) | | | (855) | | (975) | |
未實現匯兑損失(收益) | 477 | | (1,544) | | | 13,003 | | | 13,480 | | 19,255 | |
基於股票的薪酬費用(回收) | 1,873 | | 1,292 | | | 3,671 | | | 5,544 | | (763) | |
| | | | | | | |
*未實現衍生工具(收益)虧損 | (3,066) | | 17,236 | | | 10,294 | | | 7,228 | | 7,856 | |
**其他金融工具虧損(收益) | 2,614 | | (6,216) | | | (1,405) | | | 1,209 | | 59,069 | |
調整後的EBITDA(非GAAP) | $ | 36,299 | | $ | 17,872 | | | $ | 41,904 | | | $ | 78,203 | | $ | 52,363 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
所列營運資金流量定義為經DD&A開支、商譽及資產減值、遞延税項開支或收回、股票補償開支或收回、債務發行成本攤銷、非現金租賃開支、租賃付款、未實現匯兑損益、衍生工具損益、衍生工具現金結算及其他金融工具損益調整後的淨虧損。在考慮非現金項目對收入的影響之前,管理層使用這一財務指標來分析我們的主要業務活動產生的業績和收入,並相信這一財務指標也是投資者分析業績和我們的財務結果的有用的補充信息。從淨虧損到經營資金流的對賬如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, | | 截至3月31日的三個月, | | 截至6月30日的六個月, |
(以千美元計) | 2021 | 2020 | | 2021 | | 2021 | 2020 |
淨損失 | $ | (17,627) | | $ | (370,649) | | | $ | (37,422) | | | $ | (55,049) | | $ | (622,275) | |
調整以調節淨虧損與運營資金流 | | | | | | | |
DD&A費用 | 28,927 | | 42,484 | | | 31,318 | | | 60,245 | | 99,778 | |
商譽減值 | — | | — | | | — | | | — | | 102,581 | |
資產減值 | — | | 398,458 | | | — | | | — | | 402,362 | |
遞延税費(回收) | 9,203 | | (76,200) | | | 8,651 | | | 17,854 | | (41,594) | |
基於股票的薪酬費用(回收) | 1,873 | | 1,292 | | | 3,671 | | | 5,544 | | (763) | |
債務發行成本攤銷 | 894 | | 1,092 | | | 881 | | | 1,775 | | 1,936 | |
非現金租賃費用 | 370 | | 481 | | | 444 | | | 814 | | 971 | |
租賃費 | (393) | | (460) | | | (462) | | | (855) | | (975) | |
未實現匯兑損失(收益) | 477 | | (1,544) | | | 13,003 | | | 13,480 | | 19,255 | |
**衍生工具虧損(收益) | 21,239 | | 6,380 | | | 23,698 | | | 44,937 | | (6,487) | |
衍生工具的現金結算 | (24,305) | | 10,856 | | | (13,404) | | | (37,709) | | 14,343 | |
**其他金融工具虧損(收益) | 2,614 | | (6,216) | | | (1,405) | | | 1,209 | | 59,069 | |
運營資金流(非GAAP) | $ | 23,272 | | $ | 5,974 | | | $ | 28,973 | | | $ | 52,245 | | $ | 28,201 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
額外的運營結果
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, | | 截至3月31日的三個月, | | 截至6月30日的六個月, |
(以千美元計) | 2021 | 2020 | %變化 | | 2021 | | 2021 | 2020 | %變化 |
石油銷售 | $ | 96,623 | | $ | 33,824 | | 186 | | | $ | 95,493 | | | $ | 192,116 | | $ | 119,903 | | 60 | |
運營費用 | 25,431 | | 19,364 | | 31 | | | 29,625 | | | 55,056 | | 63,952 | | (14) | |
| | | | | | | | | |
交通費 | 2,921 | | 3,226 | | (9) | | | 2,506 | | | 5,427 | | 7,263 | | (25) | |
運營淨額回扣(1) | 68,271 | | 11,234 | | 508 | | | 63,362 | | | 131,633 | | 48,688 | | 170 | |
| | | | | | | | | |
新冠肺炎相關成本 | 897 | | 421 | | 113 | | | 1,139 | | | 2,036 | | 421 | | 384 | |
DD&A費用 | 28,927 | | 42,484 | | (32) | | | 31,318 | | | 60,245 | | 99,778 | | (40) | |
商譽減值 | — | | — | | — | | | — | | | — | | 102,581 | | 100 | |
資產減值 | — | | 398,458 | | (100) | | | — | | | — | | 402,362 | | 100 | |
股權薪酬前的併購費用 | 7,133 | | 5,237 | | 36 | | | 5,898 | | | 13,031 | | 12,677 | | 3 | |
基於股票的G&A薪酬費用(回收) | 1,873 | | 1,292 | | 45 | | | 3,671 | | | 5,544 | | (763) | | 827 | |
遣散費 | — | | 25 | | (100) | | | 919 | | | 919 | | 1,347 | | (32) | |
匯兑損失(收益) | 91 | | (2,988) | | 103 | | | 13,083 | | | 13,174 | | 15,819 | | (17) | |
衍生工具虧損(收益) | 21,239 | | 5,623 | | 278 | | | 23,698 | | | 44,937 | | (7,244) | | 720 | |
其他金融工具虧損(收益) | 2,614 | | (5,459) | | 148 | | | (1,405) | | | 1,209 | | 59,826 | | (98) | |
| | | | | | | | | |
利息支出 | 13,935 | | 13,365 | | 4 | | | 13,812 | | | 27,747 | | 26,175 | | 6 | |
| 76,709 | | 458,458 | | (83) | | | 92,133 | | | 168,842 | | 712,979 | | (76) | |
| | | | | | | | | |
利息收入 | — | | — | | — | | | — | | | — | | 345 | | (100) | |
| | | | | | | | | |
所得税前虧損 | (8,438) | | (447,224) | | 98 | | | (28,771) | | | (37,209) | | (663,946) | | 94 | |
| | | | | | | | | |
當期所得税退還 | (14) | | (375) | | (96) | | | — | | | (14) | | (77) | | (82) | |
遞延所得税費用(回收) | 9,203 | | (76,200) | | 112 | | | 8,651 | | | 17,854 | | (41,594) | | 143 | |
| 9,189 | | (76,575) | | 112 | | | 8,651 | | | 17,840 | | (41,671) | | 143 | |
淨損失 | $ | (17,627) | | $ | (370,649) | | 95 | | | $ | (37,422) | | | $ | (55,049) | | $ | (622,275) | | 91 | |
| | | | | | | | | |
銷售量(NAR) | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
總銷售量,BOPD | 18,454 | | 19,266 | | (4) | | | 20,271 | | | 19,357 | | 22,058 | | (12) | |
| | | | | | | | | |
每桶布倫特原油價格 | $ | 69.08 | | $ | 33.39 | | 107 | | | $ | 61.32 | | | $ | 65.23 | | $ | 42.10 | | 55 | |
| | | | | | | | | |
每桶銷售量的綜合運營結果NAR | | | | | | | | | |
石油銷售 | $ | 57.54 | | $ | 19.29 | | 198 | | | $ | 52.34 | | | $ | 54.83 | | $ | 29.87 | | 84 | |
運營費用 | 15.14 | | 11.05 | | 37 | | | 16.24 | | | 15.71 | | 15.93 | | (1) | |
交通費 | 1.74 | | 1.84 | | (5) | | | 1.37 | | | 1.55 | | 1.81 | | (14) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
運營淨額回扣(1) | 40.66 | | 6.40 | | 535 | | | 34.73 | | | 37.57 | | 12.13 | | 210 | |
| | | | | | | | | |
新冠肺炎相關成本 | 0.53 | | 0.23 | | 130 | | | 0.62 | | | 0.58 | | 0.10 | | 480 | |
DD&A費用 | 17.23 | | 24.23 | | (29) | | | 17.17 | | | 17.20 | | 24.85 | | (31) | |
商譽減值 | — | | — | | — | | | — | | | — | | 25.55 | | (100) | |
資產減值 | — | | 227.28 | | (100) | | | — | | | — | | 100.23 | | (100) | |
股權薪酬前的併購費用 | 4.25 | | 2.99 | | 42 | | | 3.23 | | | 3.72 | | 3.16 | | 18 | |
基於股票的G&A薪酬費用(回收) | 1.12 | | 0.74 | | 51 | | | 2.01 | | | 1.58 | | (0.19) | | 932 | |
遣散費 | — | | 0.01 | | (100) | | | 0.50 | | | 0.26 | | 0.34 | | (24) | |
匯兑損失(收益) | 0.05 | | (1.70) | | 103 | | | 7.17 | | | 3.76 | | 3.94 | | (5) | |
衍生工具虧損(收益) | 12.65 | | 3.21 | | 294 | | | 12.99 | | | 12.83 | | (1.80) | | 813 | |
其他金融工具虧損(收益) | 1.56 | | (3.11) | | 150 | | | (0.77) | | | 0.35 | | 14.90 | | (98) | |
| | | | | | | | | |
利息支出 | 8.30 | | 7.62 | | 9 | | | 7.57 | | | 7.92 | | 6.52 | | 21 | |
| 45.69 | | 261.50 | | (83) | | | 50.49 | | | 48.20 | | 177.60 | | (73) | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
利息收入 | — | | — | | — | | | — | | | — | | 0.09 | | (100) | |
| | | | | | | | | |
所得税前虧損 | (5.03) | | (255.10) | | 98 | | | (15.76) | | | (10.63) | | (165.38) | | 94 | |
| | | | | | | | | |
當期所得税退還 | (0.01) | | (0.21) | | (95) | | | — | | | — | | (0.02) | | (100) | |
遞延所得税費用(回收) | 5.48 | | (43.46) | | 113 | | | 4.74 | | | 5.10 | | (10.36) | | 149 | |
| 5.47 | | (43.67) | | (113) | | | 4.74 | | | 5.10 | | (10.38) | | 149 | |
淨損失 | $ | (10.50) | | $ | (211.43) | | 95 | | | $ | (20.50) | | | $ | (15.73) | | $ | (155.00) | | 90 | |
(1) 營業淨值是一種非公認會計原則的衡量標準,在公認會計原則下沒有規定的任何標準化含義。有關該衡量標準的定義,請參閲“財務和運營要點--非GAAP衡量標準”。
石油產銷量(BOPD)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, | | 截至6月30日的六個月, |
| 2021 | 2020 | | 2021 | 2020 |
日均成交量(BOPD) | | | | | |
特許權使用費前的Wi生產 | 23,035 | | 20,165 | | | 23,745 | | 24,846 | |
版税 | (4,059) | | (1,757) | | | (3,995) | | (2,957) | |
生產NAR | 18,976 | | 18,408 | | | 19,750 | | 21,889 | |
庫存增加 | (522) | | 858 | | | (393) | | 169 | |
銷售額 | 18,454 | | 19,266 | | | 19,357 | | 22,058 | |
| | | | | |
特許權使用費,特許權使用費前作業指導書產量的百分比 | 18 | % | 9 | % | | 17 | % | 12 | % |
產油量NAR 截至2021年6月30日止三個月,與2020年同期相比增長3%,原因是Acordionero和Suroriente油田產量增加,部分被受該地區國家封鎖影響的Costayaco和Moqueta油田產量下降所抵消。在本季度,由於國家封鎖,大約597,000桶石油被推遲。由於2021年第二季度哥倫比亞的國家封鎖影響了主要油田的生產,截至2021年6月30日的6個月的石油產量NAR比2020年同期下降了10%。2021年第二季度末,國家封鎖得到解決。
版税截至2021年6月30日的三個月和六個月的產量百分比,與2020年同期和上一季度相比有所增加,與哥倫比亞基準油價和對價格敏感的特許權使用費制度的增長相稱。
Midas區塊包括Acordionero、Mochuelo和Ayombero油田,Chaza區塊包括Costayaco和Moqueta油田
運營Netback
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, | | 截至3月31日的三個月, | | 截至6月30日的六個月, |
(以千美元計) | 2021 | 2020 | | 2021 | | 2021 | 2020 |
| | | | | | | |
石油銷售 | $ | 96,623 | | $ | 33,824 | | | $ | 95,493 | | | $ | 192,116 | | $ | 119,903 | |
交通費 | (2,921) | | (3,226) | | | (2,506) | | | (5,427) | | (7,263) | |
| 93,702 | | 30,598 | | | 92,987 | | | 186,689 | | 112,640 | |
運營費用 | (25,431) | | (19,364) | | | (29,625) | | | (55,056) | | (63,952) | |
運營Netback(1) | $ | 68,271 | | $ | 11,234 | | | $ | 63,362 | | | $ | 131,633 | | $ | 48,688 | |
| | | | | | | |
(每桶美元銷售額NAR) | | | | | | | |
布倫特原油 | $ | 69.08 | | $ | 33.39 | | | $ | 61.32 | | | $ | 65.23 | | $ | 42.10 | |
質量和運輸折扣 | (11.54) | | (14.10) | | | (8.98) | | | (10.40) | | (12.23) | |
平均實現價格 | 57.54 | | 19.29 | | | 52.34 | | | 54.83 | | 29.87 | |
交通費 | (1.74) | | (1.84) | | | (1.37) | | | (1.55) | | (1.81) | |
運輸費用平均實現價格淨額 | 55.80 | | 17.45 | | | 50.97 | | | 53.28 | | 28.06 | |
運營費用 | (15.14) | | (11.05) | | | (16.24) | | | (15.71) | | (15.93) | |
運營Netback(1) | $ | 40.66 | | $ | 6.40 | | | $ | 34.73 | | | $ | 37.57 | | $ | 12.13 | |
(1) 營業淨值是一種非公認會計原則的衡量標準,在公認會計原則下沒有規定的任何標準化含義。有關該衡量標準的定義,請參閲“財務和運營要點--非GAAP衡量標準”。
石油銷售截至2021年6月30日的三個月和六個月,由於布倫特原油價格分別上漲107%和質量和運輸折扣下降,2021年分別增長186%和60%,達到9660萬美元和1.921億美元,但與2020年同期相比,銷售量下降部分抵消了這一增長。與上一季度相比,石油銷售額增長了1%,這是布倫特原油價格上漲13%的結果,這被更高的質量和運輸折扣以及更低的銷售量所抵消。
下表顯示了與上一季度和2020年同期相比,截至2021年6月30日的三個月和六個月實現價格和銷售量的變化對我們石油銷售額的影響:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以千美元計) | 2021年第二季度與2021年第一季度相比 | | 2021年第二季度與2020年第二季度相比 | | 截至2021年6月30日的6個月與截至2020年6月30日的6個月 |
可比期間的石油銷售量 | $ | 95,493 | | | $ | 33,824 | | | $ | 119,903 | |
實現銷售提價效果 | 8,723 | | | 64,225 | | | 87,471 | |
銷售量下降效應 | (7,593) | | | (1,426) | | | (15,258) | |
截至2021年6月30日的三個月和六個月的石油銷售額 | $ | 96,623 | | | $ | 96,623 | | | $ | 192,116 | |
與2020年同期相比,截至2021年6月30日的三個月和六個月的平均實現價格分別上漲了198%和84%。除了較低的差價外,這些增長與基準油價的增長相稱。與上一季度相比,平均實現價格上漲了10%,這是由於基準油價上漲被更高的差額所抵消。
運營費用s截至2021年6月30日的三個月,由於Acordionero和Suroriente油田的運營活動比2020年同期增加,Acordionero和Suroriente油田的運營活動增加了31%,即每桶4.09美元,達到2540萬美元或每桶15.14美元。2020年第二季度運營活動減少歸因於為應對新冠肺炎疫情而關閉了成本較高的油井。由於我們業務的結構性改善,截至2021年6月30日的6個月的運營費用比2020年同期下降了14%,即每桶0.22美元,降至5510萬美元,或每桶15.71美元。與上一季度相比,由於哥倫比亞的國家封鎖以及Acordionero油田的發電成本降低,Costayaco和Suroriente油田的運營活動減少,運營費用從2960萬美元或16.24美元/桶下降了14%或1.10美元/桶。
我們有通過多條管道和卡車運輸路線出售石油的選擇。每種方案對已實現的銷售價格和運輸費用都有不同的影響。下表顯示了在截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月以及上一季度,我們使用每個選項在哥倫比亞銷售的石油數量的百分比:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, | | 截至3月31日的三個月, | | 截至6月30日的六個月, |
| 2021 | 2020 | | 2021 | | 2021 | 2020 |
通過管道運輸的流量 | 9 | % | 15 | % | | — | % | | 5 | % | 7 | % |
井口銷售量 | 67 | % | 49 | % | | 52 | % | | 58 | % | 50 | % |
通過卡車運輸的卷 通向銷售點 | 24 | % | 36 | % | | 48 | % | | 37 | % | 43 | % |
| 100 | % | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % | 100 | % |
通過管道或卡車運輸的貨物可以獲得更高的實現價格,但會產生更高的運輸費用。井口的銷售量產生了相反的效果,即較低的實現價格,但被較低的運輸費用所抵消。
交通費截至2021年6月30日的三個月和六個月,與2020年同期相比,2021年分別下降了9%和25%,至290萬美元和540萬美元,這是由於當前時期的銷售額較低所致。按每桶計算,截至2021年6月30日止三個月及六個月的運輸費用分別下降5%及14%至1.74美元及1.55美元,原因是本期井口銷售量增加,導致每桶運輸費用較2020年同期下降。
在截至2021年6月30日的三個月裏,與上一季度的250萬美元相比,運輸費用增長了17%。在每個桶的基礎上,運輸費用比上一季度的1.37美元增加了27%,這是由於哥倫比亞的國家封鎖導致交貨點發生變化,哥倫比亞的每個桶的運輸成本更高。
新冠肺炎的成本
新冠肺炎疫情導致與新冠肺炎健康和安全預防措施相關的額外運營和運輸成本,包括增加衞生要求以及改進現場卡車運輸桶和船員更換程序。在截至2021年6月30日的三個月和六個月裏,新冠肺炎的成本分別為90萬美元和200萬美元。
分別包括80萬美元和190萬美元的運營費用和10萬美元和20萬美元的運輸活動費用。截至2020年6月30日的三個月和六個月,新冠肺炎的成本為40萬美元,所有這些成本都與運營活動有關。上一季度,新冠肺炎的成本為110萬美元,其中100萬美元與運營有關,10萬美元用於運輸活動。
DD&A費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, | | 截至3月31日的三個月, | | 截至6月30日的六個月, |
| 2021 | 2020 | | 2021 | | 2021 | 2020 |
DD&A費用,數千美元 | $ | 28,927 | | $ | 42,484 | | | $ | 31,318 | | | $ | 60,245 | | $ | 99,778 | |
DD&A費用,每桶美元 | 17.23 | | 24.23 | | | 17.17 | | | 17.20 | | 24.85 | |
截至2021年6月30日的三個月和六個月的DD&A費用分別下降32%和40%,每桶分別減少7.00美元和7.65美元,這是由於2020年最後三個季度記錄的上限測試減值虧損導致可耗性基礎成本低於2020年同期。
在截至2021年6月30日的三個月裏,由於本季度產量下降,DD&A費用與上一季度相比下降了8%。在每個桶的基礎上,DD&A費用與上一季度相當。
損損
資產減值
(一)油氣財產減值
截至2021年6月30日止三個月及六個月,根據上限測試計算結果,我們並無上限測試減值虧損。在截至2020年6月30日的三個月和六個月中,我們每個月都有3.983億美元的上限測試減值損失。在6月30日、2021年和2020年的上限測試計算中,我們使用的布倫特原油平均價格分別為每桶52.74美元和52.32美元。
(二)存貨減值
截至2021年6月30日的三個月和六個月,我們沒有庫存減值。截至2020年6月30日的三個月和六個月,我們分別錄得20萬美元和410萬美元的存貨減值。
商譽減值
在截至2020年6月30日的6個月中,由於預測大宗商品價格下跌的影響,該單位的賬面價值超過了公允價值,整個商譽餘額為1.026億美元。
併購費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月, | | 截至3月31日的三個月, | | 截至6月30日的六個月, |
(以千美元計) | | 2021 | 2020 | | | 2021 | | 2021 | 2020 | |
股權薪酬前的併購費用 | | $ | 7,133 | | $ | 5,237 | | | | $ | 5,898 | | | $ | 13,031 | | $ | 12,677 | | |
基於股票的G&A薪酬費用(回收) | | 1,873 | | 1,292 | | | | 3,671 | | | 5,544 | | (763) | | |
併購費用,包括基於股票的薪酬 | | $ | 9,006 | | $ | 6,529 | | | | $ | 9,569 | | | $ | 18,575 | | $ | 11,914 | | |
(每桶美元銷售額NAR) | | | | | | | | | | |
股權薪酬前的併購費用 | | $ | 4.25 | | $ | 2.99 | | | | $ | 3.23 | | | $ | 3.72 | | $ | 3.16 | | |
基於股票的G&A薪酬費用(回收) | | 1.12 | | 0.74 | | | | 2.01 | | | 1.58 | | (0.19) | | |
併購費用,包括基於股票的薪酬 | | $ | 5.37 | | $ | 3.73 | | | | $ | 5.24 | | | $ | 5.30 | | $ | 2.97 | | |
截至2021年6月30日的三個月和六個月,股權薪酬前的G&A費用分別比2020年同期增長36%和3%,與2021年經營活動的增長一致。在每個bbl的基礎上,截至2021年6月30日的三個月和六個月,由於經營活動增加和銷售額下降,股票薪酬前的G&A費用分別比2020年同期增加了42%和18%,達到4.25美元和3.72美元。在截至2021年6月30日的三個月裏,由於某些成本的時間安排,扣除股票薪酬前的G&A費用比上一季度增長了21%,即每桶1.02美元。
與2020年同期相比,截至2021年6月30日的三個月和六個月的股權薪酬後的G&A費用分別增長了38%和56%(每桶44%和78%),主要是由於股價上漲導致股票薪酬上升。在截至2021年6月30日的三個月裏,扣除股票薪酬後的G&A費用與上一季度相比下降了6%,這主要是由於本季度股價下跌導致股票薪酬下降,以及由於銷售量下降,每桶增加了2%。
外匯損益
截至2021年6月30日的三個月和六個月,我們的外匯虧損分別為10萬美元和1320萬美元,而2020年同期的外匯收益分別為300萬美元和1580萬美元。應收賬款、應收税金、遞延所得税、應付賬款和投資被視為貨幣項目,需要在每個資產負債表日從當地貨幣換算成美元本位幣。這一換算是這一時期外匯損益的主要來源。
下表列出了截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月美元兑哥倫比亞比索和加元的變動情況:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, | | 截至6月30日的六個月, |
| 2021 | 2020 | | 2021 | 2020 |
美元對哥倫比亞比索的匯率變化 | 通過以下方式加強 | 被削弱 | | 通過以下方式加強 | 通過以下方式加強 |
1% | 8% | | 9% | 15% |
美元對加元的匯率變動 | 被削弱 | 被削弱 | | 被削弱 | 通過以下方式加強 |
1% | 4% | | 3% | 5% |
金融工具損益
下表列出了截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月的衍生工具和其他金融工具損益的性質:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, | | 截至6月30日的六個月, |
(以千美元計) | 2021 | 2020 | | 2021 | 2020 |
商品價格 衍生品虧損(收益) | $ | 21,217 | | $ | 7,542 | | | $ | 44,849 | | $ | (10,777) | |
外幣 衍生品虧損(收益) | 22 | | (1,919) | | | 88 | | 3,533 | |
衍生工具虧損(收益) | $ | 21,239 | | $ | 5,623 | | | $ | 44,937 | | $ | (7,244) | |
| | | | | |
未實現的PetroTal 投資損失(收益) | $ | 2,614 | | $ | (6,216) | | | $ | (3,861) | | $ | 59,069 | |
出售PetroTal股票的虧損 | — | | — | | | 5,070 | | — | |
金融工具損失 | — | | 757 | | | — | | 757 | |
其他金融工具虧損(收益) | $ | 2,614 | | $ | (5,459) | | | $ | 1,209 | | $ | 59,826 | |
所得税費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, | | 截至6月30日的六個月, |
(以千美元計) | 2021 | 2020 | | 2021 | 2020 |
所得税前虧損 | $ | (8,438) | | $ | (447,224) | | | $ | (37,209) | | $ | (663,946) | |
| | | | | |
當期所得税退還 | $ | (14) | | $ | (375) | | | $ | (14) | | $ | (77) | |
遞延所得税費用(回收) | 9,203 | | (76,200) | | | 17,854 | | (41,594) | |
所得税總支出(回收) | $ | 9,189 | | $ | (76,575) | | | $ | 17,840 | | $ | (41,671) | |
| | | | | |
實際税率 | (109) | % | 17 | % | | (48) | % | 6 | % |
| | | | | |
| | | | | |
在截至2021年6月30日和2020年6月30日的6個月中,當期所得税每個月都處於回收狀態,這主要是由於之前對推定最低税的估計發生了變化。截至2021年6月30日的6個月的遞延所得税支出是超額税收折舊與會計折舊相比的結果,以及在哥倫比亞利用税收損失抵消應税收入的結果。2020年比較期間的遞延所得税回收主要是由於哥倫比亞的上限測試減值損失;哥倫比亞發生的損失被哥倫比亞發生的損失部分抵消,這些損失現在已被估值津貼完全抵消。
截至2021年6月30日止六個月,(48%)的有效税率與哥倫比亞31%的税率之間的差異主要是由於外國税、外國換算調整、其他永久性差異和基於股票的薪酬的影響增加;這部分被估值津貼的減少所抵消。
截至2020年6月30日的六個月,6%的實際税率與哥倫比亞32%的税率之間的差異主要是由於估值免税額的增加、為税收目的商譽減值的不可抵扣、外文翻譯調整以及PetroTal Corp.(“PetroTal”)股票未實現虧損的不可抵扣部分(50%)。
運營淨收入和資金流(非GAAP衡量標準)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以千美元計) | 2021年第二季度與2021年第一季度相比 | 更改百分比 | 2021年第二季度與2020年第二季度相比 | 更改百分比 | 截至2021年6月30日的6個月與截至2020年6月30日的6個月 | 更改百分比 |
比較期間的淨虧損 | $ | (37,422) | | | $ | (370,649) | | | (622,275) | | |
由於以下原因增加(減少): | | | | | | |
銷售價格 | 8,723 | | | 64,225 | | | 87,471 | | |
銷售量 | (7,593) | | | (1,426) | | | (15,258) | | |
費用: | | | | | | |
*運營。 | 4,194 | | | (6,067) | | | 8,896 | | |
國際交通運輸 | (415) | | | 305 | | | 1,836 | | |
**現金併購 | (1,235) | | | (1,896) | | | (354) | | |
**淨租賃付款 | (5) | | | (44) | | | (37) | | |
* | 919 | | | 25 | | | 428 | | |
扣除債務攤銷後的淨利息。 降低發行成本 | (110) | | | (768) | | | (1,733) | | |
**實現外匯佔款 | 466 | | | (1,058) | | | (3,130) | | |
**就衍生品工具進行現金結算 | (10,901) | | | (35,161) | | | (52,052) | | |
取消現行税種 | 14 | | | (361) | | | (63) | | |
| | | | | | |
控制與新冠肺炎相關的成本 | 242 | | | (476) | | | (1,615) | | |
增加利息收入 | — | | | — | | | (345) | | |
運營資金流淨變化(1)從比較時期開始 | (5,701) | | | 17,298 | | | 24,044 | | |
費用: | | | | | | |
包括耗盡、折舊和增值 | 2,391 | | | 13,557 | | | 39,533 | | |
*商譽減值 | — | | | — | | | 102,581 | | |
折舊資產減值 | — | | | 398,458 | | | 402,362 | | |
**遞延税金 | (552) | | | (85,403) | | | (59,448) | | |
**債務發行成本攤銷 | (13) | | | 198 | | | 161 | | |
**基於股票的薪酬 | 1,798 | | | (581) | | | (6,307) | | |
**衍生工具收益或虧損,淨額 *就衍生品工具達成和解 | 13,360 | | | 20,302 | | | 628 | | |
**其他金融工具的收益或虧損 | (4,019) | | | (8,830) | | | 57,860 | | |
*未實現外匯佔款 | 12,526 | | | (2,021) | | | 5,775 | | |
| | | | | | |
**淨租賃付款 | 5 | | | 44 | | | 37 | | |
淨虧損淨變動 | 19,795 | | | 353,022 | | | 567,226 | | |
本期淨虧損 | $ | (17,627) | | 53% | $ | (17,627) | | 95% | $ | (55,049) | | 91% |
(1)運營資金流是一種非GAAP計量,在GAAP中沒有規定的任何標準化含義。請參閲“財務和運營要點--非GAAP衡量標準”,瞭解該衡量標準的定義和對賬。
截至2021年6月30日的三個月的資本支出為3740萬美元:
| | | | | |
(百萬美元) | |
哥倫比亞: | |
探索 | $ | 2.4 | |
發展: | |
*鑽探和完井數量 | 17.2 | |
設施齊全。 | 4.9 | |
其他 | 12.5 | |
| 37.0 | |
公司和厄瓜多爾 | 0.4 | |
| $ | 37.4 | |
在截至2021年6月30日的三個月裏,我們開始在哥倫比亞鑽探以下油井:
我們在邁達斯區塊鑽了三口開發井,在察扎區塊鑽了兩口開發井。在本季度打出的油井中,截至2021年6月30日有三口油井完工。
流動性與資本資源
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 |
(以千美元計) | 2021年6月30日 | | %變化 | | 2020年12月31日 |
現金和現金等價物 | $ | 19,965 | | | 41 | | | $ | 14,114 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
循環信貸安排 | $ | 175,000 | | | (8) | | | $ | 190,000 | |
| | | | | |
6.25釐高級債券 | $ | 300,000 | | | — | | | $ | 300,000 | |
| | | | | |
7.75釐高級債券 | $ | 300,000 | | | — | | | $ | 300,000 | |
新冠肺炎病毒於2020年3月被世界衞生組織宣佈為大流行,它的爆發蔓延到全球,影響了全球經濟活動。2020年,由於主要產油國之間的爭端,加上新冠肺炎大流行的影響以及全球石油需求的相關減少,全球大宗商品價格在2020年上半年大幅下跌。世界各地的政府,包括我們開展業務的哥倫比亞和厄瓜多爾的政府,都頒佈了緊急措施來遏制病毒的傳播。這些措施包括實施旅行禁令、自我實施隔離期和社會距離,已經並可能繼續對全球企業造成實質性幹擾,導致經濟放緩。雖然全球大宗商品價格自2020年上半年的歷史低點以來有所改善,但當前具有挑戰性的經濟氣候已經並可能繼續對我們公司產生重大不利影響,包括但不限於:
•大宗商品價格下跌導致收入和現金流大幅下降;
•由於資本計劃減少和停產,收入和經營活動下降;
•減損費用;
•不能遵守債務協議中的契約和限制;
•無法獲得資金來源;
•我們的客户和供應商不履行義務的風險增加;
•當我們調整人員以適應動態環境時,操作中斷;以及
•無法運營或因新冠肺炎在我們運營的國家/地區受到限制而延遲運營
基於目前預測的布倫特原油定價和產量水平(這些水平可能在很短的時間內發生重大變化),我們預測至少在這些財務報表發佈之日起的下一年,循環信貸安排中包含的修訂財務契約將得到遵守。我們的高級擔保信貸安排下的可用金額是根據貸款人對借款基數的確定而定的。借款基數是由貸款人根據我們的儲備和大宗商品價格確定的。下次續簽借款基數的時間定在2021年11月,存在貸款人可能降低借款基數的風險。此外,我們在信貸安排下借款的能力可能會受到6.25釐優先債券及7.75釐優先債券契約條款的限制。
在當前的動盪時期,再加上新冠肺炎疫情造成的前所未有的破壞,不遵守貸款協議中的公約的風險以及與維持借款基礎相關的風險都有所增加。我們目前預計,如果需要,我們將繼續滿足信貸安排的條款,或獲得進一步的修訂或豁免。我們還預計能夠將借款基數維持在超過借款金額的水平。然而,在這段動盪和全球經濟不確定的時期,不能保證我們的流動性能夠維持在或高於當前水平。
情況是動態的,目前尚不清楚對經濟和對我們公司的財務影響的最終持續時間和規模。
截至2021年6月30日,我們的高級擔保信貸安排(“循環信貸安排”)的借款基數為2.15億美元,下一次重新確定不晚於2021年11月。我們必須遵守各種公約,這些公約已經根據最近的市場狀況和新冠肺炎疫情進行了修改。我們已經獲得了在2021年10月1日(“契約救濟期”)之前遵守某些金融契約的減免。在契約減免期間,我們的總債務與EBITDAX的比率被允許大於4.0至1.0,我們的高級擔保債務與EBITDAX的比率不得超過2.5至1.0,並且我們的EBITDAX與利息支出的比率(截至截至2021年6月30日和2021年9月30日的財政季度的最後一天的財政季度的最後一天)的後續四個季度的EBITDAX與利息支出比率必須至少為2.0至1.0,此後至少為2.5至1.0。我們必須遵守各種公約,如上所述,這些公約已經根據當前的市場狀況和新冠肺炎疫情進行了修改。截至2021年6月30日,我們遵守了循環信貸安排中所有適用的契約。
在契約救濟期屆滿後,我們必須遵守以下財務契約:將我們的債務與EBITDAX的比率限制為最高4.0至1.0;將我們的高級擔保債務與EBITDAX的比率限制為最高3.0至1.0;以及維持EBITDAX與利息支出的比率至少為2.5至1.0。如果我們不遵守這些金融契約,將導致信貸協議條款下的違約,這可能導致本公司循環信貸安排下所有債務的加速償還。
根據循環信貸安排提取的金額,根據借款人的選擇,計入利息,美元倫敦銀行同業拆借利率加2.90%至4.90%的保證金,或基本利率加1.90%至3.90%的保證金,每種情況都基於借款基礎利用率百分比。替代基準利率目前是美國最優惠利率。循環信貸安排項下的未提取款項按平均每日未用承擔額計算,年息由0.73釐至1.23釐不等。
在2021年6月30日,我們有1.75億美元在循環信貸安排下提取。截至2021年7月30日,我們信貸安排下的未償還借款保持在1.75億美元。在2021年第二季度,我們償還了500萬美元在循環信貸安排下提取的金額。因此,我們有4,000萬美元截至2021年6月30日,循環信貸安排下的可獲得性。
截至2021年6月30日,我們有3.00億美元的本金總額為6.25%的優先債券將於2025年到期,本金總額為7.75%的優先債券將於2027年到期。循環信貸安排下的違約事件將導致管理優先票據的契約違約,這可能允許票據持有人要求我們回購所有未償還的優先票據。
根據我們的投資政策,可用現金餘額存放在我們的主要現金管理銀行,或者可以投資於美國或加拿大政府支持的聯邦、省或州政府支持的證券或其他具有高信用評級和短期流動性的貨幣市場工具。
派生頭寸
截至2021年6月30日,我們的未平倉大宗商品價格衍生品頭寸如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
文書的期限和類型 | 音量, 波普 | 參考 | 賣出賣權(美元/桶,加權平均) | 買入看跌期權(美元/桶,加權平均) | 已售出呼叫($/bbl,加權平均值) | 掉期價格(美元/桶,加權平均) |
三向領口: 2021年7月1日至12月31日 | 7,000 | | 冰布倫特原油 | 47.14 | | 57.14 | | 68.95 | | 不適用 |
掉期:2021年7月1日至12月31日 | 3,000 | | 冰布倫特原油 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 56.75 | |
外幣衍生品
截至2021年6月30日,我們的未平倉外幣衍生品頭寸如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
文書的期限和類型 | 套期金額 (百萬警察) | 對衝金額的美元等值(千美元)(1) | 參考 | 底價 (COP,加權平均) | 上限價格(COP,加權平均) |
領口:2021年7月1日至12月31日 | 6,000 | 1,597 | 科普 | 3,500 | 3,630 |
(1) 按2021年6月30日外匯匯率計算。
截至2021年6月30日,我們的資產負債表包括與上述未償還大宗商品價格和外幣衍生品頭寸相關的2660萬美元流動負債。
現金流
下表列出了我們在所列期間的現金和現金等價物的主要來源和用途:
| | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月, |
(以千美元計)
| 2021 | 2020 |
現金和現金等價物的來源: | | |
淨損失 | $ | (55,049) | | $ | (622,275) | |
調整以將淨虧損與調整後的EBITDA進行核對(1) 資本和資金來自運營(1) | | |
DD&A費用 | 60,245 | | 99,778 | |
利息支出 | 27,747 | | 26,175 | |
所得税費用(回收) | 17,840 | | (41,671) | |
商譽減值 | — | | 102,581 | |
資產減值 | — | | 402,362 | |
| | |
非現金租賃費用 | 814 | | 971 | |
租賃費 | (855) | | (975) | |
未實現匯兑損失 | 13,480 | | 19,255 | |
基於股票的薪酬費用(回收) | 5,544 | | (763) | |
未實現衍生工具損失 | 7,228 | | 7,856 | |
其他金融工具損失 | 1,209 | | 59,069 | |
*調整後的EBITDA(1) | 78,203 | | 52,363 | |
當期所得税費用 | 14 | | 77 | |
合同利息和其他融資費用 | (25,972) | | (24,239) | |
運營資金流(1) | 52,245 | | 28,201 | |
債務收益,扣除發行成本 | — | | 90,505 | |
| | |
發行行使股票期權所得款項 | 8 | | — | |
處置投資所得收益,扣除交易成本 | 14,632 | | — | |
經營活動資產負債淨變動 | 27,157 | | — | |
非現金投資營運資金的變動 | 3,176 | | — | |
| 97,218 | | 118,706 | |
| | |
現金和現金等價物的使用: | | |
物業、廠房和設備的附加費 | (74,811) | | (49,024) | |
| | |
償還債務 | (15,001) | | — | |
| | |
| | |
發債成本 | (125) | | — | |
經營活動資產負債淨變動 | — | | (21,255) | |
非現金投資營運資金的變動 | — | | (38,645) | |
清償資產報廢債務 | (248) | | (27) | |
租賃費 | (513) | | (307) | |
現金、現金等價物、限制性現金和現金等價物的匯兑損失 | (488) | | (738) | |
| (91,186) | | (109,996) | |
淨增現金和現金等價物以及限制性現金和現金等價物 | $ | 6,032 | | $ | 8,710 | |
(1)調整後的EBITDA和經營資金流是一種非GAAP措施,沒有任何GAAP規定的標準化含義。請參閲“財務和運營要點--非GAAP衡量標準”,瞭解該衡量標準的定義和對賬。
我們經營活動的現金流變化的主要來源之一是油價的波動,我們通過簽訂大宗商品價格衍生品來部分緩解油價波動的影響。銷售量的變化以及與運營和償債相關的成本也會影響現金流。我們經營活動的現金流也受到外幣匯率變化的影響,我們通過進入外幣衍生品部分緩解了這一影響。截至2021年6月30日的六個月內,運營資金流量較2020年同期增長85%,主要原因是布倫特原油價格上漲以及運營和運輸費用下降,但被衍生品工具的現金結算所抵消。
表外安排
截至2021年6月30日,我們沒有表外安排。
合同義務
截至2021年6月30日,我們的循環信貸安排下有1.75億美元。
除上述外,截至2021年6月30日,我們在正常業務過程之外的合同義務與2020年12月31日相比沒有其他重大變化。
關鍵會計政策和估算
我們的關鍵會計政策和估計在我們2020年度報告的Form 10-K中的第7項中披露,自該文件提交以來並未發生重大變化。
第三項。關於市場風險的定量和定性披露
作為一家規模較小的報告公司,我們不需要提供本第3項下的信息。
第四項。管制和程序
披露控制和程序
我們已經建立了披露控制和程序(根據1934年證券交易法或交易法下的規則13a-15(E)和15d-15(E)的定義)。我們的披露控制和程序旨在提供合理保證,確保Gran Tiera在其根據“交易所法案”提交或提交的報告中要求披露的信息在SEC規則和表格中指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告,並且這些信息被積累並傳達給管理層,包括我們的首席執行官和首席財務官(視情況而定),以便及時做出關於所需披露的決定。我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下,根據交易所法案規則13a-15(B)的要求,評估了截至本報告所述期間結束時我們披露控制程序和程序的設計和運作的有效性。基於這一評估,我們的首席執行官和首席財務官得出結論,截至2021年6月30日,Gran Tiera的披露控制和程序是有效的。
財務報告內部控制的變化
在截至2021年6月30日的季度內,我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化,這些變化已經或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
第II部分-其他信息
第1項。法律程序
有關本公司於截至2020年12月31日止年度的Form 10-K年度報告中先前報告事項的任何重大發展,以及自提交該報告以來所產生的任何重大事項,請參閲本季度報告第I部分Form 10-Q第一項附註(未經審核)附註11,以供參考。
第1A項。風險因素
影響我們的業務和經營結果的因素很多,其中許多是我們無法控制的。除了本季度報告Form 10-Q(包括第I部分第2項“管理層對財務狀況和經營結果的討論與分析”)所載的信息外,您還應仔細閲讀和考慮我們截至2020年12月31日的Form 10-K年度報告第I部分第1A項“風險因素”中的因素。這些風險因素可能會對我們的業務、財務狀況和經營結果產生重大影響。當前這場流行病的性質前所未有,全球經濟和石油和天然氣行業的低迷可能會使我們更難確定我們的業務、運營結果和財務狀況所面臨的所有風險,以及已確定的風險的最終影響。
第二項未登記的股權證券銷售和收益的使用
沒有。
第6項陳列品
| | | | | | | | | | | |
證物編號: | 描述 | | 參考 |
| | | |
3.1 | 公司註冊證書。 | | 通過引用附件3.3併入2016年11月4日提交給證券交易委員會的當前8-K表格報告(證券交易委員會文件第001-34018號)。 |
| | | |
3.2 | Gran Tiera Energy Inc.的章程。 | | 通過引用附件3.4併入2016年11月4日提交給證券交易委員會的當前8-K表格報告(證券交易委員會文件第001-34018號)。 |
| | | |
3.3 | 2018年7月9日的退休證明 | | 通過引用附件3.1併入2018年7月9日提交給證券交易委員會的8-K表格的當前報告(證券交易委員會文件第001-34018號)。 |
| | | |
10.1 | 修訂並重申2007年股權激勵計劃** | | 謹此提交。 |
| | | |
31.1 | 根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第302條通過的第13a-14(A)/15d-14(A)條規定的首席執行官證書 | | 謹此提交。 |
| | | |
31.2 | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條通過的第13a-14(A)/15d-14(A)條對首席財務官的認證 | | 謹此提交。 |
| | | |
32.1 | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對首席執行官和首席財務官的認證 | | 隨信提供。 |
101.INS XBRL實例文檔-實例文檔不會出現在交互數據文件中,因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中
101.SCH內聯XBRL分類擴展架構文檔
101.CAL內聯XBRL分類擴展計算Linkbase文檔
101.DEF內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔
101.LAB內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔
101.PRE內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔
104.Gran Tiera Energy Inc.截至2021年6月30日的季度Form 10-Q季度報告的封面以內聯XBRL格式(包括在Exhibit 101附件中)。
*管理合同或補償計劃或安排
簽名
根據1934年證券交易法的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽名人代表其簽署。
格蘭蒂埃拉能源公司(Gran Tiera Energy Inc.)
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日期:2021年8月3日 | | /s/Gary S.Guidry |
| | 作者:Gary S.Guidry |
| | 總裁兼首席執行官 |
| | (首席行政主任) |
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日期:2021年8月3日 | | /s/Ryan Ellson |
| | 作者:瑞安·埃爾森(Ryan Ellson) |
| | 執行副總裁兼首席財務官 |
| | (首席財務會計官) |