Tnc20210630_10q.htm0000097134田納特公司錯誤--12-31Q220210.30.70.20.70.100.1000.101.05.14.6262.5252.00.3750.37560,000,00060,000,00018,665,06518,665,06518,503,80518,503,80522,7240.233,3050.2315,7560.223,3990.220.5111111469137.02018 2017 2018 2019 2020 20212015 2016 2017 2018 2019 2020 2021重置成本與所述後進先出賬面價值之間的差額與後進先出估值法的儲備沒有實質性差異。歸入其他全面虧損的有效部分的公允價值淨變動。截至2021年6月30日，該公司需要在未來12個月償還250萬美元的未償還信貸安排借款，60萬美元的有擔保借款的當前到期日，以及10萬美元的融資租賃負債的當前到期日。歸入外幣交易淨收益(虧損)。00000971342021-01-012021-06-30Xbrli：共享00000971342021-07-23雷霆穹頂：物品Iso4217：美元00000971342021-04-012021-06-3000000971342020-04-012020-06-3000000971342020-01-012020-06-30Iso4217：美元Xbrli：共享00000971342021-06-3000000971342020-12-3100000971342019-12-3100000971342020-06-300000097134美國-GAAP：CommonStockMember2020-12-310000097134US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-12-310000097134美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-12-310000097134Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-310000097134美國-GAAP：母公司成員2020-12-310000097134美國-公認會計準則：非控制性利益成員2020-12-310000097134美國-GAAP：CommonStockMember2021-01-012021-03-310000097134US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-01-012021-03-310000097134美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-01-012021-03-310000097134Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-03-310000097134美國-GAAP：母公司成員2021-01-012021-03-310000097134美國-公認會計準則：非控制性利益成員2021-01-012021-03-3100000971342021-01-012021-03-310000097134美國-GAAP：CommonStockMember2021-03-310000097134US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-03-310000097134美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-03-310000097134Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-03-310000097134美國-GAAP：母公司成員2021-03-310000097134美國-公認會計準則：非控制性利益成員2021-03-3100000971342021-03-310000097134美國-GAAP：CommonStockMember2021-04-012021-06-300000097134US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-04-012021-06-300000097134美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-04-012021-06-300000097134Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-04-012021-06-300000097134美國-GAAP：母公司成員2021-04-012021-06-300000097134美國-公認會計準則：非控制性利益成員2021-04-012021-06-300000097134美國-GAAP：CommonStockMember2021-06-300000097134US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-06-300000097134美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-06-300000097134Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-06-300000097134美國-GAAP：母公司成員2021-06-300000097134美國-公認會計準則：非控制性利益成員2021-06-300000097134美國-GAAP：CommonStockMember2019-12-310000097134US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-12-310000097134美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2019-12-310000097134Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-12-310000097134美國-GAAP：母公司成員2019-12-310000097134美國-公認會計準則：非控制性利益成員2019-12-310000097134美國-GAAP：CommonStockMember2020-01-012020-03-310000097134US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-01-012020-03-310000097134美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-01-012020-03-310000097134Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-01-012020-03-310000097134美國-GAAP：母公司成員2020-01-012020-03-310000097134美國-公認會計準則：非控制性利益成員2020-01-012020-03-3100000971342020-01-012020-03-310000097134美國-GAAP：CommonStockMember2020-03-310000097134US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-03-310000097134美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-03-310000097134Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-03-310000097134美國-GAAP：母公司成員2020-03-310000097134美國-公認會計準則：非控制性利益成員2020-03-3100000971342020-03-310000097134美國-GAAP：CommonStockMember2020-04-012020-06-300000097134US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-04-012020-06-300000097134美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-04-012020-06-300000097134Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-04-012020-06-300000097134美國-GAAP：母公司成員2020-04-012020-06-300000097134美國-公認會計準則：非控制性利益成員2020-04-012020-06-300000097134美國-GAAP：CommonStockMember2020-06-300000097134US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-06-300000097134美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-06-300000097134Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-06-300000097134美國-GAAP：母公司成員2020-06-300000097134美國-公認會計準則：非控制性利益成員2020-06-300000097134Tnc:ReclassificationFromSellingAndAdministrativeExpenseToCostsOfSalesMember2020-04-012020-06-300000097134Tnc:ReclassificationFromSellingAndAdministrativeExpenseToCostsOfSalesMember2020-01-012020-06-300000097134SRT：美國成員2021-04-012021-06-300000097134SRT：美國成員2020-04-012020-06-300000097134SRT：美國成員2021-01-012021-06-300000097134SRT：美國成員2020-01-012020-06-300000097134美國-GAAP：EMEAMER成員2021-04-012021-06-300000097134美國-GAAP：EMEAMER成員2020-04-012020-06-300000097134美國-GAAP：EMEAMER成員2021-01-012021-06-300000097134美國-GAAP：EMEAMER成員2020-01-012020-06-300000097134SRT：亞洲太平洋地區成員2021-04-012021-06-300000097134SRT：亞洲太平洋地區成員2020-04-012020-06-300000097134SRT：亞洲太平洋地區成員2021-01-012021-06-300000097134SRT：亞洲太平洋地區成員2020-01-012020-06-300000097134TNC：EquipmentSalesMember2021-04-012021-06-300000097134TNC：EquipmentSalesMember2020-04-012020-06-300000097134TNC：EquipmentSalesMember2021-01-012021-06-300000097134TNC：EquipmentSalesMember2020-01-012020-06-300000097134TNC：零件和消耗品成員2021-04-012021-06-300000097134TNC：零件和消耗品成員2020-04-012020-06-300000097134TNC：零件和消耗品成員2021-01-012021-06-300000097134TNC：零件和消耗品成員2020-01-012020-06-300000097134TNC：SpecialtyServiceCoatingsMember2021-04-012021-06-300000097134TNC：SpecialtyServiceCoatingsMember2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美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區：20549
表格10-Q
| | ☑ | 根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條規定的季度報告 |
在截至本季度末的季度內2021年6月30日
或
| | ☐ | 根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告 |
| | | 由_至_的過渡期 |
佣金檔案編號1-16191
____________________________________
田納特公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| 明尼蘇達州 | 41-0572550 |
| (註冊成立或組織的州或其他司法管轄區) | (國際税務局僱主識別號碼) |
清潔街道10400號
伊甸園草原, 明尼蘇達州55344
(主要行政辦公室地址)
(郵政編碼)
(763) 540-1200
(註冊人電話號碼，包括區號)
______________________________________________
根據該法第12(B)條登記的證券：
| 每節課的標題 | | 交易代碼 | | 註冊的每個交易所的名稱 |
| 普通股，每股票面價值0.375美元 | | 跨國公司 | | 紐約證券交易所 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年證券交易法第13條或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。參見“交易法”第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
| 大型加速濾波器 | ☑ | | 加速文件管理器 | ☐ |
| 非加速文件服務器 | ☐ | | 規模較小的報告公司 | ☐ |
| 新興成長型公司 | ☐ | | | |
如果是新興成長型公司，用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。
截至2021年7月23日，共有18,669,306已發行普通股。
目錄
| 第一部分-財務信息 |
頁面 |
| 第1項。 |
財務報表 |
3 |
| |
合併損益表 |
3 |
| |
綜合全面收益表 |
3 |
| |
合併資產負債表 |
4 |
| |
合併現金流量表 |
5 |
| |
合併權益表 |
7 |
| |
合併財務報表附註 |
8 |
| 第二項。 |
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 |
18 |
| 第三項。 |
關於市場風險的定量和定性披露 |
23 |
| 第四項。 |
管制和程序 |
23 |
| 第二部分-其他資料 |
|
| 第1項。 |
法律程序 |
23 |
| 第1A項。 |
風險因素 |
23 |
| 第二項。 |
未登記的股權證券銷售和收益的使用 |
24 |
| 第6項 |
陳列品 |
24 |
| 簽名 |
|
25 |
第一部分-財務信息
| | | 截至三個月 | | | 截至六個月 | |
| (百萬，不包括股票和每股數據) | | 六月三十日， | | | 六月三十日， | |
| | | 2021 | | | 2020 | | | 2021 | | | 2020 | |
| 淨銷售額 | | $ | 279.1 | | | $ | 214.0 | | | $ | 542.4 | | | $ | 466.1 | |
| 銷售成本 | | | 164.2 | | | | 124.5 | | | | 314.2 | | | | 273.8 | |
| 毛利 | | | 114.9 | | | | 89.5 | | | | 228.2 | | | | 192.3 | |
| 研發費用 | | | 8.3 | | | | 6.6 | | | | 15.7 | | | | 14.0 | |
| 銷售和管理費用 | | | 86.2 | | | | 60.0 | | | | 155.8 | | | | 141.0 | |
| 營業收入 | | | 20.4 | | | | 22.9 | | | | 56.7 | | | | 37.3 | |
| 利息支出，淨額 | | | (2.1 | ) | | | (4.8 | ) | | | (6.0 | ) | | | (9.0 | ) |
| 外幣交易淨收益(虧損) | | | — | | | | — | | | | 0.5 | | | | (4.1 | ) |
| 債務清償損失 | | | (11.3 | ) | | | — | | | | (11.3 | ) | | | — | |
| 其他收入(費用)，淨額 | | | 0.2 | | | | (0.2 | ) | | | 0.3 | | | | — | |
| 所得税前收入 | | | 7.2 | | | | 17.9 | | | | 40.2 | | | | 24.2 | |
| 所得税(福利)費用 | | | (2.6 | ) | | | 3.6 | | | | 4.7 | | | | 4.7 | |
| 包括非控股權益的淨收入 | | | 9.8 | | | | 14.3 | | | | 35.5 | | | | 19.5 | |
| Tennant公司的淨收入 | | $ | 9.8 | | | $ | 14.3 | | | $ | 35.5 | | | $ | 19.5 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Tennant公司每股應佔淨收益 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 基本信息 | | $ | 0.53 | | | $ | 0.78 | | | $ | 1.92 | | | $ | 1.06 | |
| 稀釋 | | $ | 0.51 | | | $ | 0.77 | | | $ | 1.88 | | | $ | 1.05 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 加權平均流通股 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 基本信息 | | | 18,547,276 | | | | 18,347,189 | | | | 18,501,930 | | | | 18,317,003 | |
| 稀釋 | | | 18,931,703 | | | | 18,584,693 | | | | 18,879,616 | | | | 18,614,527 | |
請參閲合併財務報表附註。
| | | 截至三個月 | | | 截至六個月 | |
| (單位：百萬) | | 六月三十日， | | | 六月三十日， | |
| | | 2021 | | | 2020 | | | 2021 | | | 2020 | |
| 包括非控股權益的淨收入 | | $ | 9.8 | | | $ | 14.3 | | | $ | 35.5 | | | $ | 19.5 | |
| 其他全面收益(虧損)： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 外幣換算調整(扣除相關税收優惠(費用)#美元)(0.3)百萬，$0.7百萬，$(0.2)百萬美元和$0.7分別為百萬美元) | | | 4.9 | | | | 4.5 | | | | (5.8 | ) | | | (6.8 | ) |
| 養卹金和退休後醫療福利(扣除相關税收優惠#美元)0.1百萬，$0百萬，$0.1百萬美元，以及$0分別為百萬美元) | | | 0.1 | | | | — | | | | 0.1 | | | | — | |
| 現金流對衝(扣除相關税收優惠(費用))$0百萬，$0.1百萬，$0百萬美元，以及$(1.0)分別為百萬美元) | | | (0.1 | ) | | | (0.4 | ) | | | (0.1 | ) | | | 3.3 | |
| 扣除税後的其他綜合收益(虧損)總額 | | | 4.9 | | | | 4.1 | | | | (5.8 | ) | | | (3.5 | ) |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 包括非控股權益在內的綜合收益總額 | | | 14.7 | | | | 18.4 | | | | 29.7 | | | | 16.0 | |
| 田納特公司應佔綜合收益 | | $ | 14.7 | | | $ | 18.4 | | | $ | 29.7 | | | $ | 16.0 | |
請參閲合併財務報表附註。
| | | (未經審計) | | | | | |
| | | 六月三十日， | | | 十二月三十一日， | |
| (百萬，不包括股票和每股數據) | | 2021 | | | 2020 | |
| 資產 | | | | | | | | |
| 現金、現金等價物和限制性現金 | | $ | 135.1 | | | $ | 141.0 | |
| 應收賬款，減去$的備用金5.1及$4.6，分別 | | | 207.6 | | | | 199.9 | |
| 盤存 | | | 148.2 | | | | 127.7 | |
| 預付資產和其他流動資產 | | | 31.5 | | | | 25.0 | |
| 流動資產總額 | | | 522.4 | | | | 493.6 | |
| 不動產、廠房和設備減去累計折舊#美元262.5及$252.0，分別 | | | 172.1 | | | | 185.5 | |
| 經營性租賃資產 | | | 45.6 | | | | 44.5 | |
| 商譽 | | | 202.0 | | | | 207.8 | |
| 無形資產，淨額 | | | 111.1 | | | | 126.2 | |
| 其他資產 | | | 28.2 | | | | 25.0 | |
| 總資產 | | $ | 1,081.4 | | | $ | 1,082.6 | |
| 負債和總股本 | | | | | | | | |
| 長期債務的當期部分 | | $ | 3.2 | | | $ | 10.9 | |
| 應付帳款 | | | 118.5 | | | | 106.3 | |
| 員工薪酬和福利 | | | 61.0 | | | | 53.7 | |
| 其他流動負債 | | | 101.6 | | | | 83.4 | |
| 流動負債總額 | | | 284.3 | | | | 254.3 | |
| 長期債務 | | | 266.0 | | | | 297.6 | |
| 長期經營租賃負債 | | | 29.5 | | | | 28.7 | |
| 與員工相關的福利 | | | 17.3 | | | | 17.9 | |
| 遞延所得税 | | | 33.4 | | | | 39.1 | |
| 其他負債 | | | 13.4 | | | | 38.9 | |
| 長期負債總額 | | | 359.6 | | | | 422.2 | |
| 總負債 | | $ | 643.9 | | | $ | 676.5 | |
| 承付款和或有事項(附註12) | | | | | | | | |
| 普通股，$0.375票面價值；60,000,000授權股份；18,665,065和18,503,805分別發行和發行的股票 | | $ | 7.0 | | | $ | 6.9 | |
| 額外實收資本 | | | 64.9 | | | | 54.7 | |
| 留存收益 | | | 390.2 | | | | 363.3 | |
| 累計其他綜合損失 | | | (25.9 | ) | | | (20.1 | ) |
| 田納特公司股東權益總額 | | | 436.2 | | | | 404.8 | |
| 非控股權益 | | | 1.3 | | | | 1.3 | |
| 總股本 | | | 437.5 | | | | 406.1 | |
| 總負債和總權益 | | $ | 1,081.4 | | | $ | 1,082.6 | |
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| | | 截至六個月 | |
| (單位：百萬) | | 六月三十日， | |
| | | 2021 | | | 2020 | |
| 經營活動 | | | | | | | | |
| 包括非控股權益的淨收入 | | $ | 35.5 | | | $ | 19.5 | |
| 將淨收入與經營活動提供的淨現金進行調整： | | | | | | | | |
| 折舊 | | | 16.2 | | | | 15.7 | |
| 無形資產攤銷 | | | 10.3 | | | | 10.0 | |
| 遞延所得税 | | | (5.9 | ) | | | (2.7 | ) |
| 基於股份的薪酬費用 | | | 7.0 | | | | 2.8 | |
| 壞賬和退貨費用 | | | 0.9 | | | | 0.7 | |
| 收購或有對價調整 | | | 0.7 | | | | (0.3 | ) |
| 出售業務的收益 | | | (9.8 | ) | | | — | |
| 清償債務成本 | | | 11.3 | | | | — | |
| 其他，淨額 | | | 1.3 | | | | 2.0 | |
| 營業資產和負債變動情況： | | | | | | | | |
| 應收賬款 | | | (13.5 | ) | | | 38.3 | |
| 盤存 | | | (32.3 | ) | | | (5.1 | ) |
| 應付帳款 | | | 16.9 | | | | (17.8 | ) |
| 員工薪酬和福利 | | | 7.5 | | | | (16.4 | ) |
| 其他資產和負債 | | | (8.3 | ) | | | 1.8 | |
| 經營活動提供的淨現金 | | | 37.8 | | | | 48.5 | |
| 投資活動 | | | | | | | | |
| 購置物業、廠房及設備 | | | (8.0 | ) | | | (18.4 | ) |
| 處置財產、廠房和設備所得收益 | | | — | | | | 0.1 | |
| 出售業務所得收益，扣除剝離的現金後的淨額 | | | 24.7 | | | | — | |
| 購買無形資產 | | | — | | | | (0.1 | ) |
| 投資活動提供(用於)的現金淨額 | | | 16.7 | | | | (18.4 | ) |
| 融資活動 | | | | | | | | |
| 借款收益 | | | 315.8 | | | | 126.4 | |
| 償還債務 | | | (360.4 | ) | | | (125.5 | ) |
| 債務清償付款 | | | (8.4 | ) | | | — | |
| 或有對價付款 | | | (0.5 | ) | | | — | |
| 融資租賃義務的變更 | | | 0.2 | | | | (0.1 | ) |
| 發行普通股所得款項 | | | 3.3 | | | | 2.6 | |
| 支付的股息 | | | (8.6 | ) | | | (8.1 | ) |
| 用於融資活動的淨現金 | | | (58.6 | ) | | | (4.7 | ) |
| 匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | | | (1.8 | ) | | | (0.7 | ) |
| 現金、現金等價物和限制性現金淨(減)增 | | | (5.9 | ) | | | 24.7 | |
| 期初現金、現金等價物和限制性現金 | | | 141.0 | | | | 74.6 | |
| 期末現金、現金等價物和限制性現金 | | $ | 135.1 | | | $ | 99.3 | |
| 補充現金流信息 | | 截至六個月 | |
| | | 六月三十日， | |
| | | 2021 | | | 2020 | |
| 繳納所得税的現金 | | $ | 9.5 | | | $ | 0.8 | |
| 支付利息的現金 | | | 9.6 | | | | 9.4 | |
| 為計量租賃負債所包括的金額支付的現金： | | | | | | | | |
| 營業租賃的營業現金流 | | | 10.5 | | | | 9.8 | |
| 融資租賃帶來的現金流融資 | | | — | | | | 0.1 | |
| 為換取新的經營租賃負債而獲得的租賃資產 | | | 11.5 | | | | 4.7 | |
| 補充性非現金投資和融資活動： | | | | | | | | |
| 應付賬款中的資本支出 | | | 0.7 | | | | 5.4 | |
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田納特公司
合併權益表
(未經審計)
(百萬，不包括股票和每股數據)
| | | 田納特公司股東 | | | | | | | | | |
| | | 普通股 | | | 普通股 | | | 額外實收資本 | | | 留存收益 | | | 累計其他綜合損失 | | | 田納特公司股東權益 | | | 非控股權益 | | | 總股本 | |
| 平衡，2020年12月31日 | | | 18,503,805 | | | $ | 6.9 | | | $ | 54.7 | | | $ | 363.3 | | | $ | (20.1 | ) | | $ | 404.8 | | | $ | 1.3 | | | $ | 406.1 | |
| 淨收入 | | | | | | | — | | | | — | | | | 25.7 | | | | — | | | | 25.7 | | | | — | | | | 25.7 | |
| 其他綜合損失 | | | | | | | — | | | | — | | | | — | | | | (10.7 | ) | | | (10.7 | ) | | | — | | | | (10.7 | ) |
| 為董事、員工福利和股票計劃發行股票，扣除相關預扣税金和回購22,724股票 | | | 102,681 | | | | 0.1 | | | | 1.3 | | | | — | | | | — | | | | 1.4 | | | | — | | | | 1.4 | |
| 基於股份的薪酬 | | | | | | | — | | | | 3.1 | | | | — | | | | — | | | | 3.1 | | | | — | | | | 3.1 | |
| 支付股息$0.23每股普通股 | | | | | | | — | | | | — | | | | (4.2 | ) | | | — | | | | (4.2 | ) | | | — | | | | (4.2 | ) |
| 平衡，2021年3月31日 | | | 18,606,486 | | | $ | 7.0 | | | $ | 59.1 | | | $ | 384.8 | | | $ | (30.8 | ) | | $ | 420.1 | | | $ | 1.3 | | | $ | 421.4 | |
| 淨收入 | | | | | | | — | | | | — | | | | 9.8 | | | | — | | | | 9.8 | | | | — | | | | 9.8 | |
| 其他綜合收益 | | | | | | | — | | | | — | | | | — | | | | 4.9 | | | | 4.9 | | | | — | | | | 4.9 | |
| 為董事、員工福利和股票計劃發行股票，扣除相關預扣税款後的淨額3,305股票 | | | 58,579 | | | | — | | | | 1.9 | | | | — | | | | — | | | | 1.9 | | | | — | | | | 1.9 | |
| 基於股份的薪酬 | | | | | | | — | | | | 3.9 | | | | — | | | | — | | | | 3.9 | | | | — | | | | 3.9 | |
| 支付股息$0.23每股普通股 | | | | | | | — | | | | — | | | | (4.4 | ) | | | — | | | | (4.4 | ) | | | — | | | | (4.4 | ) |
| 餘額，2021年6月30日 | | | 18,665,065 | | | $ | 7.0 | | | $ | 64.9 | | | $ | 390.2 | | | $ | (25.9 | ) | | $ | 436.2 | | | $ | 1.3 | | | $ | 437.5 | |
| | | 田納特公司股東 | | | | | | | | | |
| | | 普通股 | | | 普通股 | | | 額外實收資本 | | | 留存收益 | | | 累計其他綜合損失 | | | 田納特公司股東權益 | | | 非控股權益 | | | 總股本 | |
| 餘額，2019年12月31日 | | | 18,336,010 | | | $ | 6.9 | | | $ | 45.5 | | | $ | 346.0 | | | $ | (38.5 | ) | | $ | 359.9 | | | $ | 1.4 | | | $ | 361.3 | |
| 淨收入 | | | | | | | — | | | | — | | | | 5.2 | | | | — | | | | 5.2 | | | | — | | | | 5.2 | |
| 其他綜合損失 | | | | | | | — | | | | — | | | | — | | | | (7.6 | ) | | | (7.6 | ) | | | — | | | | (7.6 | ) |
| 為董事、員工福利和股票計劃發行股票，扣除相關預扣税款後的淨額15,756股票 | | | 98,805 | | | | — | | | | 1.1 | | | | — | | | | — | | | | 1.1 | | | | — | | | | 1.1 | |
| 基於股份的薪酬 | | | | | | | — | | | | 2.8 | | | | — | | | | — | | | | 2.8 | | | | — | | | | 2.8 | |
| 支付股息$0.22 每股普通股 | | | | | | | — | | | | — | | | | (4.0 | ) | | | — | | | | (4.0 | ) | | | — | | | | (4.0 | ) |
| 其他 | | | | | | | — | | | | — | | | | (0.1 | ) | | | — | | | | (0.1 | ) | | | — | | | | (0.1 | ) |
| 平衡，2020年3月31日 | | | 18,434,815 | | | $ | 6.9 | | | $ | 49.4 | | | $ | 347.1 | | | $ | (46.1 | ) | | $ | 357.3 | | | $ | 1.4 | | | $ | 358.7 | |
| 淨收入 | | | | | | | — | | | | — | | | | 14.3 | | | | — | | | | 14.3 | | | | — | | | | 14.3 | |
| 其他綜合收益 | | | | | | | — | | | | — | | | | — | | | | 4.1 | | | | 4.1 | | | | — | | | | 4.1 | |
| 為董事、員工福利和股票計劃發行股票，扣除相關預扣税款後的淨額3,399股票 | | | 20,647 | | | | — | | | | — | | | | — | | | | — | | | | — | | | | — | | | | — | |
| 支付股息$0.22每股普通股 | | | | | | | — | | | | — | | | | (4.0 | ) | | | — | | | | (4.0 | ) | | | — | | | | (4.0 | ) |
| 平衡，2020年6月30日 | | | 18,455,462 | | | $ | 6.9 | | | $ | 49.4 | | | $ | 357.4 | | | $ | (42.0 | ) | | $ | 371.7 | | | $ | 1.4 | | | $ | 373.1 | |
請參閲合併財務報表附註。
田納特公司
合併財務報表附註
(未經審計)
(百萬，不包括股票和每股數據)
田納特公司(“公司”、“我們”、“我們”或“我們”)是設計、製造和營銷解決方案的世界領先企業，這些解決方案使客户能夠實現高質量的清潔性能，顯著減少對環境的影響，並幫助創造一個更清潔、更安全、更健康的世界。
陳述的基礎– 所附未經審核綜合財務報表乃根據美國證券交易委員會(“證券交易委員會”)中期報告要求編制。我們認為，合併財務報表包含所有必要的調整(只包括正常的經常性調整)，以公平地列報我們的財務狀況和經營結果。
這些報表應與本公司年報表格所載的綜合財務報表及附註一併閲讀。10-截至本年度的K2020年12月31日。過渡期的經營結果如下不這必然表明全年的預期結果。
重新分類-我們對$進行了重新分類1.1百萬美元和$2.4年綜合損益表中銷售和行政費用到銷售成本的百萬美元成本三和六截至的月份2020年6月30日，分別為。這些重新分類是作為對所有區域的費用進行全球調整的一部分。
我們在年報表格中的合併財務報表附註中記錄了重要會計政策的摘要。10-截至財年的K2020年12月31日。有過不是自該報告提交以來，我們的會計政策發生了重大變化。
所得税
在……上面2021年1月1日我們採用了會計準則更新(“ASU”)不是的。 2019-12, 所得税(主題 740)：簡化所得税的核算，它通過刪除主題中一般原則的某些例外，簡化了所得税的核算。740.這一修訂後的指引對我們的綜合財務報表和相關披露的影響並不重要。
收入的分類
下表説明瞭按地理區域、相似產品和服務組以及銷售渠道劃分的收入情況：
按地理區域劃分的淨銷售額
| | | 截至三個月 | | | 截至六個月 | |
| | | 六月三十日， | | | 六月三十日， | |
| | | 2021 | | | 2020 | | | 2021 | | | 2020 | |
| 美洲 | | $ | 167.2 | | | $ | 136.3 | | | $ | 325.0 | | | $ | 298.9 | |
| 歐洲、中東和非洲 | | | 85.2 | | | | 54.8 | | | | 166.1 | | | | 126.8 | |
| 亞太地區 | | | 26.7 | | | | 22.9 | | | | 51.3 | | | | 40.4 | |
| 總計 | | $ | 279.1 | | | $ | 214.0 | | | $ | 542.4 | | | $ | 466.1 | |
淨銷售額根據最終用户國家/地區歸屬於每個地理區域，並且是扣除公司間銷售額後的淨銷售額。
按同類產品和服務分組的淨銷售額
| | | 截至三個月 | | | 截至六個月 | |
| | | 六月三十日， | | | 六月三十日， | |
| | | 2021 | | | 2020 | | | 2021 | | | 2020 | |
| 裝備 | | $ | 177.1 | | | $ | 134.6 | | | $ | 338.0 | | | $ | 288.7 | |
| 零部件和消耗品 | | | 62.3 | | | | 43.2 | | | | 124.6 | | | | 97.5 | |
| 特種表面塗料(a) | | | — | | | | 5.2 | | | | 1.5 | | | | 11.3 | |
| 服務和其他 | | | 39.7 | | | | 31.0 | | | | 78.3 | | | | 68.6 | |
| 總計 | | $ | 279.1 | | | $ | 214.0 | | | $ | 542.4 | | | $ | 466.1 | |
(a)在……上面2021年2月1日我們出售了我們的塗料業務。有關出售的更多細節將在註釋中討論。5.
按銷售渠道劃分的淨銷售額
| | | 截至三個月 | | | 截至六個月 | |
| | | 六月三十日， | | | 六月三十日， | |
| | | 2021 | | | 2020 | | | 2021 | | | 2020 | |
| 直接面向消費者的銷售 | | $ | 172.9 | | | $ | 143.3 | | | $ | 341.9 | | | $ | 310.9 | |
| 向分銷商銷售 | | | 106.2 | | | | 70.7 | | | | 200.5 | | | | 155.2 | |
| 總計 | | $ | 279.1 | | | $ | 214.0 | | | $ | 542.4 | | | $ | 466.1 | |
合同責任
銷售退貨
返回權可能與我們的客户存在明確或隱含的關係。當存在報酬權時，我們會根據預期的報酬率調整交易價格。我們通過評估歷史銷售水平以及歷史銷售回報水平佔銷售額的百分比的時間和大小，並將這一經驗投射到未來，使用期望值方法估計預期回報。
銷售激勵措施
我們的銷售合同可能包含各種客户激勵措施，例如基於數量的返點或其他促銷。我們降低代表可變對價的某些客户計劃和獎勵產品的交易價格。給予我們客户的銷售獎勵是使用最可能的金額方法記錄的，以估計公司將有權獲得的對價金額。我們預測銷售時最有可能支付的獎勵金額，每季度更新這一預測，並相應調整交易價格，以反映客户預期賺取的新獎勵金額。我們的大部分客户獎勵都是在一年。我們將基於數量的回扣和其他促銷活動的應計項目記錄在合併資產負債表的其他流動負債中。
我們銷售激勵應計餘額的變化如下：
| | | 截至六個月 | |
| | | 六月三十日， | |
| | | 2021 | | | 2020 | |
| 期初餘額 | | $ | 12.1 | | | $ | 13.7 | |
| 銷售獎勵應計項目的附加內容 | | | 15.7 | | | | 9.1 | |
| 合同付款 | | | (13.0 | ) | | | (11.8 | ) |
| 外幣波動 | | | (0.1 | ) | | | (0.1 | ) |
| 剝離業務 | | | (0.1 | ) | | | — | |
| 期末餘額 | | $ | 14.6 | | | $ | 10.9 | |
遞延收入
我們向我們的客户銷售單獨定價的預付合同，因為我們必須履行未來的履約義務，所以我們在合同開始時收到付款，並推遲承認收到的對價。我們的遞延收入餘額主要歸因於我們機器上的預付費維護合同，範圍從12幾個月後60月份。在預付合同與機器捆綁的情況下，我們使用可觀察到的價格來確定單獨履行義務的獨立銷售價格。
遞延收入餘額變動情況如下：
| | | 截至六個月 | |
| | | 六月三十日， | |
| | | 2021 | | | 2020 | |
| 期初餘額 | | $ | 9.3 | | | $ | 10.7 | |
| 遞延收入增加，代表我們履行未來業績義務的義務 | | | 17.8 | | | | 7.2 | |
| 因履行履約義務而在淨銷售額中確認的金額的遞延收入減少 | | | (17.1 | ) | | | (7.3 | ) |
| 外幣波動 | | | 0.1 | | | | (0.2 | ) |
| 期末餘額 | | $ | 10.1 | | | $ | 10.4 | |
在…2021年6月30日, $6.6百萬美元和美元3.5在我們的綜合資產負債表中，有100萬的遞延收入分別報告在其他流動負債和其他負債中。在這些金額中，我們預計將在以下時期確認以下近似淨銷售額：
| 剩餘的2021年 | | $ | 5.7 | |
| 2022 | | | 2.2 | |
| 2023 | | | 1.3 | |
| 2024 | | | 0.6 | |
| 2025 | | | 0.2 | |
| 此後 | | | 0.1 | |
| 總計 | | $ | 10.1 | |
在…2020年12月31日, $5.9百萬美元和美元3.4在我們的綜合資產負債表中，有100萬的遞延收入分別報告在其他流動負債和其他負債中。
重組行動
在第二四分之一2021,我們實施了一項重組行動，影響了我們的歐洲、中東和非洲(EMEA)運營部門。0.9百萬美元包括#年綜合損益表中銷售和行政費用中包括的與遣散費有關的費用。2021.我們預計不是與這次重組行動相關的進一步費用。我們估計節省的費用將大約抵消税前費用。一自訴訟日期起計的一年。
在第四四分之一2020,作為我們全球重組努力的一部分，我們實施了重組行動。3.5百萬美元包括#年綜合損益表中銷售和行政費用中包括的與遣散費有關的費用。2020.*這筆費用主要影響了我們在歐洲、中東和非洲地區的運營部門，但也影響了美洲和亞太(APAC)運營部門。我們預計不是與這次重組行動相關的進一步費用。我們估計節省的費用將大約抵消税前費用。一自訴訟日期起計的一年。
在第三四分之一2020,我們實施了一項重組行動，以整合我們的高美業務和我們現有的中國業務，以實現成本協同效應並提高盈利能力。税前費用為$3.1百萬美元包括美元1.4與遣散費相關的百萬美元和美元1.7百萬美元的其他成本2020.在重組成本中，美元1.2百萬美元計入銷售成本，美元1.9合併損益表中的銷售和行政費用為100萬美元。這筆費用影響了我們亞太地區的運營部門。我們預計不是與這一重組行動相關的進一步指控。我們估計節省下來的錢大約可以抵消税前費用。一自訴訟日期起計的一年。
在第一四分之一2020,我們實施了一項重組行動，以努力精簡我們在日本的運營模式。税前費用美元2.0百萬美元包括美元1.3與遣散費相關的百萬美元和美元0.7百萬美元的其他成本2020.在重組成本中，美元0.3百萬美元計入銷售成本，美元1.7合併損益表中的銷售和行政費用為100萬美元。這筆費用影響了我們亞太地區的運營部門。我們預計不是與這一重組行動相關的進一步指控。
我們的重組行動代表着我們繼續執行一項持續多年的企業戰略，以推動我們運營的各個方面提高生產率。
對期初和期末負債餘額的對賬如下：
| | | 遣散費相關費用 | |
| 2019年12月31日餘額 | | $ | 4.5 | |
| 2020年活動： | | | | |
| 新收費 | | | 6.2 | |
| 現金支付 | | | (5.4 | ) |
| 外幣波動 | | | 0.2 | |
| 應計項目調整 | | | (1.0 | ) |
| 2020年12月31日餘額 | | $ | 4.5 | |
| 2021年活動： | | | | |
| 新收費 | | | 0.9 | |
| 現金支付 | | | (1.2 | ) |
| 外幣波動 | | | (0.1 | ) |
| 2021年6月30日餘額 | | $ | 4.1 | |
其他行動
在……裏面2019,我們決定停止某些產品線的生產。在第一四分之一2020,我們額外記錄了1美元。1.7綜合損益表中的銷售成本為百萬美元，以反映我們對庫存的估計，這將不被賣了。
塗裝層
在.期間第一四分之一2021,我們出售了塗料業務。由此產生的税前收益為5美元9.8在綜合損益表中，銷售和行政費用反映在銷售和行政費用中。
高梅
在……上面2019年1月4日我們完成了對合肥高美清洗機有限公司和安徽榮恩環保科技有限公司(統稱“高美”)的收購，這兩家公司是總部設在中國的商業清潔解決方案的私人持股設計者和製造商。自交易結束之日起，高美的財務業績就已包含在我們的綜合財務業績中。收購價包括或有對價。-支付$。0.5一百萬美元被支付給第一四分之一2021.最後付款總額為$2.0預計將有100萬人在第二一半2021.
存貨按成本或可變現淨值中較低者計價，由下列各項組成：
| | | 六月三十日， | | | 十二月三十一日， | |
| | | 2021 | | | 2020 | |
| 後進先出結轉的庫存： | | | | | | | | |
| 成品 | | $ | 44.8 | | | $ | 42.4 | |
| 原材料、生產件和在製品 | | | 30.5 | | | | 21.6 | |
| 先進先出超出後進先出成本(a) | | | (34.4 | ) | | | (31.4 | ) |
| 後進先出庫存合計 | | $ | 40.9 | | | $ | 32.6 | |
| 先進先出結轉的庫存： | | | | | | | | |
| 成品 | | $ | 50.4 | | | $ | 55.0 | |
| 原材料、生產件和在製品 | | | 56.9 | | | | 40.1 | |
| FIFO總庫存 | | $ | 107.3 | | | $ | 95.1 | |
| 總庫存 | | $ | 148.2 | | | $ | 127.7 | |
(a)重置成本與所述後進先出庫存值之間的差額為不與後進先出法的儲備計價方法存在實質性差異。
商譽賬面價值的變動六截至的月份2021年6月30日具體情況如下：
| | | | | | | 累計 | | | | | |
| | | | | | | 損損 | | | | | |
| | | 商譽 | | | 損失 | | | 總計 | |
| 截至2020年12月31日的餘額 | | $ | 249.5 | | | $ | (41.7 | ) | | $ | 207.8 | |
| 資產剝離 | | | (1.7 | ) | | | — | | | | (1.7 | ) |
| 外幣波動 | | | (3.9 | ) | | | (0.2 | ) | | | (4.1 | ) |
| 截至2021年6月30日的餘額 | | $ | 243.9 | | | $ | (41.9 | ) | | $ | 202.0 | |
在經濟衰退期間剝離商譽第一四分之一2021是在附註中討論的出售塗料業務的結果5.
已購得無形資產(不包括商譽)餘額如下：
| | | 客户列表 | | | 商號 | | | 技術 | | | 總計 | |
| 截至2021年6月30日的餘額 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 原價 | | $ | 161.1 | | | $ | 31.6 | | | $ | 17.6 | | | $ | 210.3 | |
| 累計攤銷 | | | (75.9 | ) | | | (13.0 | ) | | | (10.3 | ) | | | (99.2 | ) |
| 賬面價值 | | $ | 85.2 | | | $ | 18.6 | | | $ | 7.3 | | | $ | 111.1 | |
| 加權平均原始壽命(年) | | | 15 | | | | 10 | | | | 11 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年12月31日的餘額 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 原價 | | $ | 166.2 | | | $ | 34.4 | | | $ | 17.9 | | | $ | 218.5 | |
| 累計攤銷 | | | (70.3 | ) | | | (12.3 | ) | | | (9.7 | ) | | | (92.3 | ) |
| 賬面價值 | | $ | 95.9 | | | $ | 22.1 | | | $ | 8.2 | | | $ | 126.2 | |
| 加權平均原始壽命(年) | | | 15 | | | | 11 | | | | 11 | | | | | |
在.期間第一四分之一2021,我們剝離了已確認的無形資產(不包括商譽)，賬面價值為#美元。0.9百萬美元和$1.4由於出售附註中討論的塗料業務，客户名單和商號類別的收入分別為100萬美元5.
本年度無形資產攤銷費用三和六截至的月份2021年6月30日是美元5.0百萬美元和美元10.3分別為100萬美元。本年度無形資產攤銷費用三和六截至的月份2020年6月30日是$5.0百萬美元和美元10.0分別為百萬美元。
根據每項可攤銷無形資產的當前賬面價值估計的總攤銷費用五其後各年及以後的情況如下：
| 剩餘的2021年 | | $ | 9.7 | |
| 2022 | | 17.6 | |
| 2023 | | | 16.0 | |
| 2024 | | | 14.4 | |
| 2025 | | | 12.9 | |
| 此後 | | | 40.5 | |
| 總計 | | $ | 111.1 | |
2021信貸協議
在……上面2021年4月5日我們和我們的某些外國子公司已經簽訂了修訂和重新簽署的信貸協議(以下簡稱“信貸協議”)。“2021《信貸協議》)，由摩根大通銀行(JPMorgan Chase Bank，N.A.)擔任行政代理。這個2021信貸協議為我們和我們的某些外國子公司提供了在2008年之前獲得高級擔保信貸安排的機會。2026年4月3日由金額不超過#美元的定期貸款工具組成100.01000萬美元和一個循環設施，金額最高可達800萬美元450.02000萬美元，可以選擇將信貸安排擴大至多$275.0在願意以增加循環融資承諾或為增量定期貸款提供資金的形式提供額外借款的情況下，獲得貸款機構的同意。借款：可能以美元或某些其他貨幣計價。
公司循環貸款項下承諾資金的費用2021“信貸協議”的年利率從2%到2%不等。0.15%至0.30%，取決於我們的槓桿率。協議項下以美元計價的借款2021信貸協議按年利率計息，利率等於(A)最優惠利率，(Ii)聯邦基金利率加。0.50%和(Iii)調整後的倫敦銀行間同業拆借利率一一個月的時間，但不管怎樣，都是。不只有不到10個人1%，另外，在任何這樣的情況下，1.0%，外加額外的利差。0.10%至0.70%，取決於我們的槓桿率，或(B)libo利率，根據歐洲貨幣負債的法定準備金要求進行調整，但無論如何，不只有不到10個人0%，外加額外的利差。1.10%至1.70%，這取決於我們的槓桿率。
與此相關的是2021根據信貸協議，我們重申了我們在幾乎所有個人財產中以貸款人為受益人的擔保權益，並質押了我們國內子公司和公司的股票。65我們公司庫存的%第一-外國子公司。《公約》規定的義務2021信用協議也由我們的某些客户提供擔保。第一這些子公司還為其類似的個人財產提供擔保權益。
這個2021信貸協議包含慣例陳述、擔保和契諾，包括但不限於不僅限於限制我們產生債務和留置權以及與另一實體合併或合併的能力的契約。此外，美國政府2021信貸協議包含以下契約：
| | • | 一項要求我們保持債務與EBITDA比率的公約，該比率在我們每個財政季度末確定為：不是比1更大。3.50從現在到現在1.00,*對允許的收購超過美元有某些替代要求50.0300萬人； |
| | • | 一項要求我們在一段時間內保持EBITDA與利息支出比率的公約。四截至每個季度末的連續三個會計季度。不是只有不到10個人3.00從現在到現在1;和 |
| | • | 一項限制我們支付股息或回購股票的公約，如果在實施此類支付並假設：不是如果違約存在或將因此類付款而導致，我們的槓桿率高於2.50從現在到現在1,*在這種情況下，將此類付款限制在$60.0在任何一個財政年度都有2000萬美元。 |
優先債券的贖回
在第二四分之一2021,公司贖回了$300.0未償還本金(百萬美元)5.625高級債券到期百分比2025(“高級債券”)。“我們把借款所得款項用在2021信貸協議，註銷我們的高級票據並支付$8.4贖回時到期的百萬贖回溢價第二四分之一2021.此外，我們還註銷了#美元。2.9年內未攤銷債務發行成本為百萬美元第二四分之一2021.
未償債務
未償債務包括以下內容：
| | | 六月三十日， | | | 十二月三十一日， | |
| | | 2021 | | | 2020 | |
| 高級無擔保票據 | | $ | — | | | $ | 300.0 | |
| 信貸工具借款： | | | | | | | | |
| 循環信貸借款 | | | 168.0 | | | | 10.0 | |
| 定期貸款工具借款 | | | 100.0 | | | | — | |
| 擔保借款 | | | 1.1 | | | | 1.5 | |
| 融資租賃負債 | | | 0.1 | | | | 0.1 | |
| 未攤銷債務發行成本 | | | — | | | | (3.1 | ) |
| 債務總額 | | | 269.2 | | | | 308.5 | |
| 減去：長期債務的當前部分(a) | | | (3.2 | ) | | | (10.9 | ) |
| 長期債務 | | $ | 266.0 | | | $ | 297.6 | |
| | (a) | 自.起2021年6月30日，該公司須償還$2.5未償還信貸工具借款100萬美元，約合0.6有擔保借款的當前到期日為100萬美元，0.1未來一年融資租賃負債當前到期日的百萬美元12月份。 |
自.起2021年6月30日，我們有美元的未償還借款100.0百萬美元和$168.0在我們的定期貸款安排和循環貸款安排下，分別有100萬美元。我們有金額為美元的信用證和銀行保函未付。3.2100萬美元，剩下約美元278.8我們的循環貸款上有數百萬未使用的借款能力。未使用的信貸額度的承諾費六截至的月份2021年6月30日我們花了兩個月的錢0.5百萬美元。債務的整體加權平均成本約為3%。3.6相關交叉貨幣掉期工具的百分比和淨值約為3.1%。有關交叉貨幣互換工具的更多細節，請參閲注10.
我們在銷售時記錄了保修索賠的責任。責任金額是根據索賠與銷售額的歷史比率的趨勢、銷售和由此產生的保修索賠之間的歷史時間長度、新產品的推出和其他因素而確定的。機器的保修條款一般在一至四好幾年了。然而，我們的大部分索賠都是在第一 六至九在一筆交易之後的幾個月。預計保修索賠的大部分責任是近期為合格保修問題支付的金額，非實質性金額保留用於支付較舊的設備保修問題。
保修準備金的變動情況如下：
| | | 截至六個月 | |
| | | 六月三十日， | |
| | | 2021 | | | 2020 | |
| 期初餘額 | | $ | 11.1 | | | $ | 12.7 | |
| 從費用中扣除的附加費用 | | | 4.3 | | | | 3.7 | |
| 外幣波動 | | | (0.1 | ) | | | — | |
| 已支付的索賠 | | | (4.7 | ) | | | (5.3 | ) |
| 期末餘額 | | $ | 10.6 | | | $ | 11.1 | |
套期保值會計和套期保值程序
我們在綜合資產負債表中確認所有衍生工具為資產或負債，並按公允價值計量。公允價值變動所產生的收益和損失將根據衍生工具的使用以及其是否被指定和是否有資格進行套期保值會計來核算。
我們對在對衝開始時指定並符合對衝會計資格的套期保值進行前瞻性和回溯性的對衝有效性評估，並將套期保值工具的任何無效部分與所購合約的時間價值一起記錄在損益表的同一行項目中，作為我們綜合收益表上被套期保值的項目。
我們的套期保值政策為每個交易對手設定了最高限額，以緩解任何集中的風險。
資產負債表套期保值
外幣資產負債套期保值
我們用外匯遠期合約對衝我們確認的淨外幣資產和負債，以降低這些資產和負債的價值受到匯率變化不利影響的風險。這些合約對以外幣計價的資產和負債進行對衝，這些資產和負債在綜合資產負債表上作為資產或負債以公允價值列賬，公允價值的變化在我們的綜合損益表中計入淨外幣交易收益(虧損)。這些合同就是不讓我們承受匯率變動帶來的重大資產負債表風險，因為這些衍生品的損益旨在抵消被對衝的資產和負債的損益。在…2021年6月30日和2020年12月31日，未平倉外幣遠期外匯合約的名義金額不被指定為對衝工具的是$。44.3百萬美元和美元57.3分別為百萬美元。
現金流套期保值
預測外匯交易的套期保值
在美國以外的國家，我們用美元和各種其他貨幣進行交易。我們可能使用外匯期權合約或遠期合約來對衝這些外幣匯率變化導致的某些現金流風險。這些外匯合約以公允價值計價，到期日最長可達一年。我們簽訂這些外匯合約是為了在正常業務過程中對衝一部分我們預測的外幣收入，因此，它們是不投機性的具有投機性的指定為現金流對衝的未償還外幣遠期合約名義金額為1美元。2.9截至2021年6月30日和美元2.7截至2020年12月31日。被指定為現金流對衝的未償還外幣期權合約的名義金額為1美元。5.9百萬美元和美元8.2截至2021年6月30日和2020年12月31日，分別為。
外幣衍生品
我們使用外幣匯率衍生品來對衝Tennant公司與其子公司之間預期的公司間現金交易中匯率波動的風險。我們進行了歐元對美元外匯交叉貨幣互換，以換取與一家歐洲全資子公司的公司間貸款相關的所有預期現金流。我們進行這些外匯交叉貨幣掉期交易，以對衝與這筆公司間貸款相關的外幣現金流，因此，它們是不投機性的具有投機性的這些交叉貨幣掉期被指定為現金流對衝。截至目前的套期保值現金流2021年6月30日和2020年12月31日包括：€156.0百萬美元和美元€159.6分別為總名義價值的百萬美元。自.起2021年6月30日，貸款和相關掉期期間的預定利息支付總額為：€6.0百萬美元。貸款及相關掉期貸款的預定到期日和本金支付情況。€150.0一百萬人將在2022年4月。有幾個不是自起被指定為現金流對衝的新交叉貨幣掉期2021年6月30日.
我們綜合資產負債表中衍生工具的公允價值如下：
| | 衍生資產 | | 衍生負債 | |
| | 資產負債表位置 | | 2021年6月30日 | | | 2020年12月31日 | | 資產負債表位置 | | 2021年6月30日 | | | 2020年12月31日 | |
| 指定為對衝工具的衍生工具： | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 外幣遠期合約 | 其他流動資產 | | $ | — | | | $ | 1.9 | | 其他流動負債 | | $ | 17.1 | | | $ | — | |
| 外幣遠期合約 | 其他資產 | | | — | | | | — | | 其他負債 | | | — | | | | 24.1 | |
| 未被指定為對衝工具的衍生工具： | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 外幣遠期合約 | 其他流動資產 | | | 1.2 | | | | 0.4 | | 其他流動負債 | | | — | | | | 0.7 | |
自.起2021年6月30日，我們預計將重新分類約美元0.8下一年累計其他綜合虧損帶來的收益與淨收入之比為百萬美元12月份。
下表包括綜合收益表中記錄現金流量套期保值影響的金額，以及現金流量套期保值活動對這些行項目的影響：
| | | 截至三個月 | | | 截至六個月 | |
| | | 六月三十日， | | | 六月三十日， | |
| | | 2021 | | | 2020 | | | 2021 | | | 2020 | |
| | | 總計 | | | 現金流套期保值活動的損益金額 | | | 總計 | | | 現金流套期保值活動的損益金額 | | | 總計 | | | 現金流套期保值活動的損益金額 | | | 總計 | | | 現金流套期保值活動的損益金額 | |
| 淨銷售額 | | $ | 279.1 | | | $ | (0.2 | ) | | $ | 214.0 | | | $ | — | | | $ | 542.4 | | | $ | (0.3 | ) | | $ | 466.1 | | | $ | — | |
| 利息支出，淨額 | | | (2.1 | ) | | | 0.5 | | | | (4.8 | ) | | | 0.8 | | | | (6.0 | ) | | | 1.1 | | | | (9.0 | ) | | | 1.5 | |
| 淨外幣交易(損失)收益 | | | — | | | | (1.9 | ) | | | — | | | | (3.0 | ) | | | 0.5 | | | | 5.4 | | | | (4.1 | ) | | | (0.3 | ) |
被指定為套期保值的外幣衍生工具和外幣衍生工具的效力不在我們的綜合損益表中指定為套期保值的如下：
| | | 截至三個月 | | | 截至六個月 | |
| | | 2021年6月30日 | | | 2021年6月30日 | |
| | | 外幣期權合約 | | | 外幣遠期合約 | | | 外幣期權合約 | | | 外幣遠期合約 | |
| 現金流套期保值關係中的衍生品： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在其他綜合虧損中確認的淨(虧損)收益，税後淨額(a) | | $ | — | | | $ | (1.3 | ) | | $ | — | | | $ | 4.7 | |
| 淨虧損從累積的其他綜合虧損重新分類為收入、税後淨額、有效部分和淨銷售額 | | | — | | | | (0.2 | ) | | | | | | | (0.2 | ) |
| 淨收益從累積的其他綜合虧損重新分類為收入、税後淨額、有效部分、利息支出、淨額。 | | | — | | | | 0.5 | | | | — | | | | 0.9 | |
| 淨(虧損)收益從累計的其他綜合虧損重新分類為收入、税後淨額、有效部分和淨外幣交易收益 | | | — | | | | (1.5 | ) | | | — | | | | 4.1 | |
| 未被指定為對衝工具的衍生工具： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在收入中確認的淨(虧損)收益(b) | | | — | | | | (0.7 | ) | | | — | | | | 1.4 | |
| | | 截至三個月 | | | 截至六個月 | |
| | | 2020年6月30日 | | | 2020年6月30日 | |
| | | 外幣期權合約 | | | 外幣遠期合約 | | | 外幣期權合約 | | | 外幣遠期合約 | |
| 現金流套期保值關係中的衍生品： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在其他綜合收益(虧損)中確認的税後淨收益(虧損)(a) | | $ | (0.3 | ) | | $ | (1.8 | ) | | $ | — | | | $ | 4.2 | |
| 淨收益從累積的其他綜合虧損重新分類為收入、税後淨額、有效部分、利息支出、淨額。 | | | — | | | | 0.6 | | | | — | | | | 1.1 | |
| 淨虧損從累計的其他綜合虧損重新分類為收入、税後淨額、有效部分和淨外幣交易損失。 | | | — | | | | (2.3 | ) | | | — | | | | (0.2 | ) |
| 未被指定為對衝工具的衍生工具： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在收入中確認的淨(虧損)收益(b) | | | — | | | | (1.6 | ) | | | — | | | | 0.6 | |
| | (a) | 歸入其他綜合虧損的有效部分的公允價值淨變化。 |
金融資產和金融負債的公允價值估計基於公允價值計量會計準則中確立的框架。該框架定義了公允價值，為計量公允價值提供了指導，並要求進行某些披露。該框架討論了估值技術，如市場法(可比市場價格)、收益法(未來收入或現金流的現值)和成本法(替換資產服務能力的成本或重置成本)。該框架利用公允價值層次結構，對用於計量公允價值的估值技術的輸入進行優先排序三寬廣的層次。以下是對它們的簡要描述三級別：
| | • | 水平1:可觀察到的投入，如相同資產或負債在活躍市場的報價(未調整)。 |
| | • | 水平2:直接或間接可觀察到的資產或負債的報價以外的投入。這些報價包括活躍市場中類似資產或負債的報價，以及以下市場中相同或類似資產或負債的報價不激活。 |
| | • | 水平3:反映報告實體自身假設的不可觀察的輸入。 |
我們的資產和負債按公允價值計量2021年6月30日具體如下：
| | | 公平 | | | | | | | | | | | | | |
| | | 價值 | | | 1級 | | | 2級 | | | 3級 | |
| 資產： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 外幣遠期外匯合約 | | $ | 3.0 | | | $ | — | | | $ | 3.0 | | | $ | — | |
| 總資產 | | $ | 3.0 | | | $ | — | | | $ | 3.0 | | | $ | — | |
| 負債： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 外幣遠期外匯合約 | | $ | 18.9 | | | $ | — | | | $ | 18.9 | | | $ | — | |
| 總負債 | | $ | 18.9 | | | $ | — | | | $ | 18.9 | | | $ | — | |
我們的資產和負債按公允價值計量。2020年12月31日具體如下：
| | | 公平 | | | | | | | | | | | | | |
| | | 價值 | | | 1級 | | | 2級 | | | 3級 | |
| 資產： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 外幣遠期外匯合約 | | $ | 3.0 | | | $ | — | | | $ | 3.0 | | | $ | — | |
| 總資產 | | $ | 3.0 | | | $ | — | | | $ | 3.0 | | | $ | — | |
| 負債： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 外幣遠期外匯合約 | | $ | 25.5 | | | $ | — | | | $ | 25.5 | | | $ | — | |
| 或有對價 | | | 1.8 | | | | — | | | | — | | | | 1.8 | |
| 總負債 | | $ | 27.3 | | | $ | — | | | $ | 25.5 | | | $ | 1.8 | |
我們的外幣遠期外匯合約以可觀察水平計價。2於計量日期的市場預期及將未來金額轉換為單一現值的標準估值技術。有關我們的外幣遠期外匯和期權合約的更多細節，請參閲注：10.
或有對價是通過對預計毛利潤和整合里程碑的概率加權分析進行估值的。可能與上面估計數中使用的值有很大不同，即可能影響未來的付款。未來付款的變化將在未來的經營業績中反映出來。
綜合資產負債表中報告的現金及現金等價物、限制性現金、應收賬款、其他流動資產、應付賬款及其他流動負債的賬面價值因其短期性質而接近公允價值。
總債務(包括當前部分)的公允價值和賬面價值為美元。268.0百萬美元和美元269.2分別為百萬美元，截至2021年6月30日。總債務(包括當前部分)的公允價值和賬面價值為美元。323.4百萬美元和美元308.5分別為百萬美元，截至2020年12月31日。公允價值是根據我們目前可獲得的類似期限和剩餘期限的銀行貸款的借款利率計算的，這是一個水平。2在公允價值層次結構中。
在正常業務過程中，我們可能對懸而未決和受到威脅的訴訟、税收、環境和其他事項承擔責任。雖然目前涉及我們的索賠、調查和訴訟的最終結果是未知的，但我們知道。不預計這些事項將對我們的綜合財務狀況或經營結果產生重大不利影響。與此類事項相關的法律費用在發生時計入費用。
累計其他綜合虧損除税後構成部分的變動情況如下：
| | | 外幣折算調整 | | | 養老金和退休後醫療福利 | | | 現金流對衝 | | | 總計 | |
| 2020年12月31日 | | $ | (19.1 | ) | | $ | (1.7 | ) | | $ | 0.7 | | | $ | (20.1 | ) |
| 改敍前的其他綜合(虧損)收入 | | | (5.8 | ) | | | 0.1 | | | | 4.7 | | | | (1.0 | ) |
| 從累計其他全面虧損中重新分類的金額 | | | — | | | | — | | | | (4.8 | ) | | | (4.8 | ) |
| 本期淨其他綜合(虧損)收入 | | | (5.8 | ) | | | 0.1 | | | | (0.1 | ) | | | (5.8 | ) |
| 2021年6月30日 | | $ | (24.9 | ) | | $ | (1.6 | ) | | $ | 0.6 | | | $ | (25.9 | ) |
中國企業的實際税率第二第一季度2021是(37.0%)與19.7%用於第二四分之一2020.*本季度負有效税率主要是由1美元的税收優惠推動的3.4在荷蘭，與税收損失結轉相關的估值免税額被取消了100萬美元。*這一取消是由允許無限制損失結轉期的法律修改推動的。
我們和我們的子公司需要繳納美國聯邦所得税以及許多州和外國司法管轄區的所得税。我們一般都是不是在納税年度之前接受美國聯邦税務審查的時間更長2018此外，除有限的例外情況外，前幾個納税年度的國家所得税和外國所得税檢查。2015.“我們目前正在多個外國司法管轄區進行所得税審查。”雖然目前無法確定這些審查的最終結果，但我們相信我們有足夠的儲備來進行這些審查。
我們確認與所得税費用中未確認的税收優惠相關的潛在應計利息和罰金。除了1美元的負債外，還需承擔3美元的債務。4.7截至，未確認的税收優惠為百萬美元2021年6月30日，大約有美元0.6應計利息和罰金為100萬美元。未確認的税收優惠總額，如果確認，將影響截止到的有效税率2021年6月30日是美元4.6百萬美元。在利息和罰金的範圍內不根據不確定的税收狀況評估的應計金額將作為所得税費用的調整進行修訂和反映。
我們的基於股份的薪酬計劃在附註中進行了説明18在我們的年度報告表格中10-截至本年度的K2020年12月31日。在.期間三截至的月份2021年6月30日和2020，我們確認了基於股票的薪酬支出總額為美元。3.9100萬美元及以下。0.1分別為百萬美元。在.期間六截至2008年底的幾個月2021年6月30日和2020，我們確認了基於股票的薪酬支出總額為$7.0百萬美元和美元2.8分別為百萬美元。年內，以股份為基礎的薪酬安排所確認的超額税項優惠總額六截至的月份2021年6月30日和2020是美元0.4百萬美元和美元0.3分別為百萬美元。
基本每股收益和攤薄後每股收益計算如下：
| | | 截至三個月 | | | 截至六個月 | |
| | | 六月三十日， | | | 六月三十日， | |
| | | 2021 | | | 2020 | | | 2021 | | | 2020 | |
| 分子： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Tennant公司的淨收入 | | $ | 9.8 | | | $ | 14.3 | | | $ | 35.5 | | | $ | 19.5 | |
| 分母： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 基本加權平均流通股 | | | 18,547,276 | | | | 18,347,189 | | | | 18,501,930 | | | | 18,317,003 | |
| 稀釋證券的影響： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 基於股份的薪酬計劃 | | | 384,427 | | | | 237,504 | | | | 377,686 | | | | 297,524 | |
| 稀釋加權平均流通股 | | | 18,931,703 | | | | 18,584,693 | | | | 18,879,616 | | | | 18,614,527 | |
| 可歸因於Tennant公司的每股基本收益 | | $ | 0.53 | | | $ | 0.78 | | | $ | 1.92 | | | $ | 1.06 | |
| 可歸因於Tennant公司的稀釋後每股收益 | | $ | 0.51 | | | $ | 0.77 | | | $ | 1.88 | | | $ | 1.05 | |
上面所示的稀釋證券不包括根據以股份為基礎的補償計劃購買的期權和將支付的股票。143,505和818,912本年度普通股股份三截至的月份2021年6月30日和2020，分別為。上面所示的稀釋證券不包括根據以股份為基礎的補償計劃購買的期權和將支付的股票。146,191和532,564本年度普通股股份六截至2008年底的幾個月2021年6月30日和2020，分別為。如果期權的行權價格大於該期間我們普通股的平均市場價格，如果我們根據庫存股方法可以回購的股票數量超過期權中已發行的加權平均股票，或者如果我們出現淨虧損，則做出這些排除，因為這些影響是反攤薄的。
概述
Tennant公司是設計、製造和營銷解決方案的世界領先者，這些解決方案使客户能夠實現高質量的清潔性能，減少對環境的影響，並幫助創造一個更清潔、更安全、更健康的世界。該公司致力於創造突破性的可持續清潔創新並將其商業化，以增強其廣泛的產品系列，包括地板維護和清潔設備、免洗滌劑和其他可持續清潔技術、售後零部件和消耗品、設備維護和維修服務以及資產管理解決方案。我們的產品可用於多種環境，包括零售場所、配送中心、工廠和倉庫、體育場館等公共場所、辦公樓、學校和大學、醫院和診所等。客户包括組織將設施維護外包給他們的合同清潔工，以及自己進行設施維護的企業。該公司通過業內最大的直銷和服務機構，以及由全球授權經銷商組成的強大且得到充分支持的網絡，接觸到這些客户。
新冠肺炎的影響
由於我們是一家全球性公司，我們的經營業績受到宏觀經濟狀況的影響。我們繼續看到全球許多地區的經濟和地緣政治不確定性。新冠肺炎(CoronaVirus)的大流行增加了全球的不確定性，並導致了普遍的經濟混亂。世界各國政府已經採取了許多行動來限制新冠肺炎的傳播，包括減少了全球企業運營活動的在家訂單，最近還開始推出疫苗計劃。
我們將繼續積極管理我們的業務，以應對新冠肺炎的影響。我們把員工和客户的健康和安全放在首位。我們已經建立了一個專門的企業範圍的響應團隊，併為我們的大部分員工實施了在家工作的流程，這些流程部分仍然有效。我們已經與供應商建立了跨職能和頻繁的溝通，以審查、跟蹤和確定高風險組件的優先順序。我們還根據需要確定並啟動了替代供應商、材料和部件。到目前為止，我們一直能夠避免重大的供應中斷。在運輸方面，我們已經與運營商建立了跟蹤、報告和溝通渠道，以瞭解他們的風險，並在必要時評估可用的選擇。此外，我們所有的工廠目前都有潛力滿負荷運營。
我們繼續監測不斷髮展的局勢和當局的指導。大流行影響的時間和程度受到變種、疫苗接種率和更廣泛的經濟影響等因素的影響。因此，我們無法合理估計疫情對我們財務業績的長期影響。
結果
下表比較了截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月的運營業績(單位為百萬，不包括每股數據和百分比)：
| |
|
截至三個月 |
|
|
截至六個月 |
|
| |
|
六月三十日， |
|
|
六月三十日， |
|
| |
|
2021 |
|
|
% |
|
|
2020 |
|
|
% |
|
|
2021 |
|
|
% |
|
|
2020 |
|
|
% |
|
| 淨銷售額 |
|
$ |
279.1 |
|
|
|
100.0 |
|
|
$ |
214.0 |
|
|
|
100.0 |
|
|
$ |
542.4 |
|
|
|
100.0 |
|
|
$ |
466.1 |
|
|
|
100.0 |
|
| 銷售成本 |
|
|
164.2 |
|
|
|
58.8 |
|
|
|
124.5 |
|
|
|
58.2 |
|
|
|
314.2 |
|
|
|
57.9 |
|
|
|
273.8 |
|
|
|
58.7 |
|
| 毛利 |
|
|
114.9 |
|
|
|
41.2 |
|
|
|
89.5 |
|
|
|
41.8 |
|
|
|
228.2 |
|
|
|
42.1 |
|
|
|
192.3 |
|
|
|
41.3 |
|
| 研發費用 |
|
|
8.3 |
|
|
|
3.0 |
|
|
|
6.6 |
|
|
|
3.1 |
|
|
|
15.7 |
|
|
|
2.9 |
|
|
|
14.0 |
|
|
|
3.0 |
|
| 銷售和管理費用 |
|
|
86.2 |
|
|
|
30.9 |
|
|
|
60.0 |
|
|
|
28.0 |
|
|
|
155.8 |
|
|
|
28.7 |
|
|
|
141.0 |
|
|
|
30.3 |
|
| 營業收入 |
|
|
20.4 |
|
|
|
7.3 |
|
|
|
22.9 |
|
|
|
10.7 |
|
|
|
56.7 |
|
|
|
10.5 |
|
|
|
37.3 |
|
|
|
8.0 |
|
| 利息支出，淨額 |
|
|
(2.1 |
) |
|
|
(0.8 |
) |
|
|
(4.8 |
) |
|
|
(2.2 |
) |
|
|
(6.0 |
) |
|
|
(1.1 |
) |
|
|
(9.0 |
) |
|
|
(1.9 |
) |
| 外幣交易淨收益(虧損) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
0.5 |
|
|
|
0.1 |
|
|
|
(4.1 |
) |
|
|
(0.9 |
) |
| 債務清償損失 |
|
|
(11.3 |
) |
|
|
(4.0 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(11.3 |
) |
|
|
(2.1 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
| 其他收入(費用)，淨額 |
|
|
0.2 |
|
|
|
0.1 |
|
|
|
(0.2 |
) |
|
|
(0.1 |
) |
|
|
0.3 |
|
|
|
0.1 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
| 所得税前收入 |
|
|
7.2 |
|
|
|
2.6 |
|
|
|
17.9 |
|
|
|
8.4 |
|
|
|
40.2 |
|
|
|
7.4 |
|
|
|
24.2 |
|
|
|
5.2 |
|
| 所得税(福利)費用 |
|
|
(2.6 |
) |
|
|
(0.9 |
) |
|
|
3.6 |
|
|
|
1.7 |
|
|
|
4.7 |
|
|
|
0.9 |
|
|
|
4.7 |
|
|
|
1.0 |
|
| 包括非控股權益的淨收入 |
|
|
9.8 |
|
|
|
3.5 |
|
|
|
14.3 |
|
|
|
6.7 |
|
|
|
35.5 |
|
|
|
6.5 |
|
|
|
19.5 |
|
|
|
4.2 |
|
| Tennant公司的淨收入 |
|
$ |
9.8 |
|
|
|
3.5 |
|
|
$ |
14.3 |
|
|
|
6.7 |
|
|
$ |
35.5 |
|
|
|
6.5 |
|
|
$ |
19.5 |
|
|
|
4.2 |
|
| Tennant公司每股應佔淨收益-稀釋後 |
|
$ |
0.51 |
|
|
|
|
|
|
$ |
0.77 |
|
|
|
|
|
|
$ |
1.88 |
|
|
|
|
|
|
$ |
1.05 |
|
|
|
|
|
淨銷售額
2021年第二季度合併淨銷售額總計2.791億美元，與2020年第二季度2.14億美元的合併淨銷售額相比，增長了約30.4%。2021年前六個月的合併淨銷售額為5.424億美元，比2020年前六個月的合併淨銷售額4.661億美元增長了16.4%。
與2020年同期相比，2021年第二季度合併淨銷售額約30.4%的增長是由以下因素推動的：
| |
• |
有機銷售額增長約27.5%，其中不包括外匯兑換和資產剝離的影響。有機銷售額的增長主要是由於所有地區的銷量增長； |
| |
• |
剝離2.5%的塗料業務帶來的不利影響；以及 |
| |
• |
所有地區外幣兑換帶來的淨有利影響約為5.4%。 |
與2020年同期相比，2021年前6個月合併淨銷售額增長16.4%，原因是：
| |
• |
有機銷售額增長約14.3%，其中不包括外匯兑換和資產剝離的影響。有機銷售額的增長主要是由於2021年從新冠肺炎繼續復甦，所有地區的銷量都出現了增長； |
| |
• |
剝離我們的塗料業務2.0%帶來的不利影響；以及 |
| |
• |
所有地區外幣兑換帶來的淨有利影響約為4.1%。 |
下表列出了截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月按地理區域劃分的淨銷售額(單位為百萬，百分比除外)：
| |
|
截至三個月 |
|
|
截至六個月 |
|
| |
|
六月三十日， |
|
|
六月三十日， |
|
| |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
%變化 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
%變化 |
|
| 美洲 |
|
$ |
167.2 |
|
|
$ |
136.3 |
|
|
|
22.7 |
% |
|
$ |
325.0 |
|
|
$ |
298.9 |
|
|
|
8.7 |
% |
| 歐洲、中東和非洲 |
|
|
85.2 |
|
|
|
54.8 |
|
|
|
55.5 |
% |
|
|
166.1 |
|
|
|
126.8 |
|
|
|
31.0 |
% |
| 亞太地區 |
|
|
26.7 |
|
|
|
22.9 |
|
|
|
16.6 |
% |
|
|
51.3 |
|
|
|
40.4 |
|
|
|
27.0 |
% |
| 總計 |
|
$ |
279.1 |
|
|
$ |
214.0 |
|
|
|
30.4 |
% |
|
$ |
542.4 |
|
|
$ |
466.1 |
|
|
|
16.4 |
% |
美洲
2021年第二季度，美洲的淨銷售額為1.672億美元，比2020年第二季度增長了22.7%。美洲地區的外匯兑換有利地影響了2021年第二季度約1.1%的淨銷售額。剝離塗料業務導致淨銷售額下降約3.8%。美洲的有機銷售增長利好地影響了2021年第二季度的淨銷售額，這是由於大多數渠道和產品與2020年第二季度相比增長了約25.4%，這受到了新冠肺炎的極大影響。增長在一定程度上受到北美積壓水平上升的限制，這些積壓水平是由於供應鏈挑戰和勞動力短缺導致的零部件短缺。
2021年前六個月，美洲的淨銷售額為3.25億美元，比2020年前六個月增長8.7%。美洲地區的外匯兑換有利地影響了淨銷售額0.1%。剝離塗料業務導致淨銷售額下降約3.2%。與受新冠肺炎影響更大的2020年前六個月相比，美洲地區的有機銷售增長有利地影響了淨銷售額11.8%，這是由於大多數地區和產品的增長。由於上一季度戰略客户渠道的強勁銷售表現，增長部分被下降所抵消。
歐洲、中東和非洲(EMEA)
2021年第二季度，歐洲、中東和非洲地區的淨銷售額為8520萬美元，比2020年第二季度增長了55.5%。歐洲、中東和非洲地區的外匯兑換有利地影響了2021年第二季度約15.3%的淨銷售額。歐洲、中東和非洲地區的有機銷售增長良好地影響了第二季度的淨銷售額約40.2個百分點，這主要是由於與2020年第二季度相比，整個地區的市場增長，這受到了新冠肺炎的極大影響。
2021年前六個月，歐洲、中東和非洲地區的淨銷售額為1.661億美元，比2020年前六個月增長了31.0%。歐洲、中東和非洲地區的外幣兑換對2021年上半年的淨銷售額產生了約12.3%的有利影響。歐洲、中東和非洲地區的有機銷售增長良好地影響了2021年前六個月的淨銷售額約18.7%，這主要是由於與2020年前六個月相比，整個地區的市場增長，後者受到新冠肺炎的影響更大。
亞太地區(“亞太地區”)
亞太地區2021年第二季度的淨銷售額為2670萬美元，比2020年第二季度增長了16.6%。亞太地區的外匯兑換有利地影響了2021年7月第二季度的淨銷售額約7.0%。亞太地區的有機銷售增長對第二季度的淨銷售額產生了約9.6%的有利影響，這主要是由於澳大利亞所有產品類別的強勁增長。由於供應鏈挑戰導致零部件短缺，中國淨銷售額持平。
亞太地區2021年前六個月的淨銷售額為5130萬美元，比2020年前六個月增長了27.0%。亞太地區的外匯兑換對2021年上半年的淨銷售額產生了約7.8%的有利影響。亞太地區的有機銷售增長對2021年前六個月的淨銷售額產生了約19.2%的有利影響，這主要是由於整個地區的增長，主要是在澳大利亞和中國。
毛利
與2020年第二季度相比，2021年第二季度的毛利率為41.2%，下降了60個基點。這一下降主要反映了運費、材料和勞動力成本的上升，以及2020年第二季度收到的政府信貸的影響，但部分被優惠的定價和更多的成本節約行動所抵消。2020年第二季計入毛利的政府福利為380萬美元，這些福利代表從歐洲和加拿大各當局獲得的不需要償還的薪資補貼。
2021年上半年的毛利率為42.1%，比2020年前6個月高出80個基點。這一增長主要反映了優惠定價和成本節約行動的增加，但如上所述，部分被運費、材料和勞動力成本上升以及2020年前六個月收到的政府信貸的影響所抵消。2020年前六個月的所有政府福利都是在2020年第二季度領取的。
雖然我們目前無法估計持續時間和財務規模，但我們預計運費、材料和勞動力成本的增加將對我們2021年下半年乃至以後的業績產生負面影響。
運營費用
研發費用
2021年第二季度，研發(R&D)費用為830萬美元，佔淨銷售額的3.0%，與2020年第二季度持平。2021年前六個月，研發費用為1,570萬美元，佔淨銷售額的2.9%，與2020年前六個月持平。
我們繼續在必要的水平上投資開發創新產品和技術，以推動我們的技術和創新領先地位。
銷售和管理費用
2021年第二季度的銷售和管理費用(S&A費用)為8,620萬美元，比2020年第二季度增加了2,620萬美元。作為淨銷售額的百分比，2021年第二季度的S&A費用增加了290個基點，從2020年第二季度的28.0%增加到30.9%。2021年第二季度併購費用的增長主要是由於與2020年第二季度相比，整個季度的支出更加正常化，當時公司採取了成本控制措施，包括員工休假、減少差旅支出和臨時減薪，以及從與新冠肺炎相關的政府項目中獲得的福利和對管理層激勵的調整。2020年前六個月，包括在S&A支出中的政府福利為140萬美元，2021年不會重複。這些福利代表着從歐洲和加拿大各當局獲得的工資補貼，這些補貼不需要償還。
2021年前六個月的S&A支出為1.558億美元，與2020年前六個月相比增加了約1480萬美元。作為淨銷售額的百分比，2021年前六個月的S&A費用下降了160個基點，從2020年前六個月的30.3%降至328.7%。2021年前六個月的併購增長主要是由與2021年第二季度相比2021年第二季度發生變化的相同因素推動的，但與2021年第一季度出售塗料業務獲得的980萬美元税前收益相關的180個基點的收益被抵消。
其他費用合計(淨額)
利息支出，淨額
利息支出，2021年第二季度和前六個月的淨支出分別為210萬美元和600萬美元，而2020年同期的淨支出分別為480萬美元和900萬美元。2021年和2021年這兩個時期的下降都是由於2021年第二季度的債務重組，這導致了更優惠的利率降低了利息支出。
外幣交易淨收益(虧損)
2021年第二季度和2020年第二季度外幣交易淨收益(虧損)不到10萬美元。2021年上半年，淨外幣交易收益(虧損)為50萬美元，而2020年同期為虧損410萬美元。2021年前六個月外幣交易的有利影響主要是由於在此期間巴西雷亞爾兑歐元匯率走強。2020年前六個月外幣交易的不利影響主要是由於美元相對於巴西雷亞爾和墨西哥比索大幅走強。
債務清償損失
由於2021年第二季度發生的債務重組，2021年第二季度和2021年上半年的債務清償虧損約為1130萬美元。
其他收入(費用)，淨額
其他收入(支出)，2021年第二季度和前六個月的淨收入分別為20萬美元和30萬美元，分別比2020年同期增加40萬美元和30萬美元。
所得税
2021年第二季度的有效税率為(37.0)%，而2020年第二季度為19.7%。2021年前六個月的有效税率為11.6%，而2020年同期為19.3%。
2021年第二季度的税收優惠包括與債務清償虧損1130萬美元相關的270萬美元税收優惠，與90萬美元重組費用相關的30萬美元税收優惠，以及與70萬美元收購或有對價調整相關的50萬美元税收優惠。該季度的基本税率為4.0%，不包括這些非經常性費用和相關的税收優惠。
2020年第二季度的税收支出包括與30萬美元重組費用相關的10萬美元税收優惠。不包括這些非經常性費用和相關税收優惠，基本税率為20.4%。
不包括這些非經常性費用，2021年第二季度和前六個月的有效税率都有所下降，主要是因為與2020年相比，2021年確認的離散税收優惠項目水平較高，以及按國家/地區劃分的預期全年應税收益的組合。在2021年第二季度，離散的税收優惠包括由於適用的訴訟時效失效而釋放的某些税收準備金，以及與荷蘭税收損失結轉相關的估值免税額被取消相關的340萬美元的好處。這一取消是由於法律修改提供了無限制的結轉期。
一般來説，我們的做法和意圖是，只有在税收影響為零或無關緊要的情況下，我們才會將海外子公司的收益永久再投資，並將收益匯回國內。沒有為我們的外國投資匯回美國時產生的預扣税款或其他税收規定遞延税款。
流動性與資本資源
流動性
截至2021年6月30日，現金、現金等價物和限制性現金總額為1.351億美元，而截至2020年12月31日為1.41億美元。在任何可能的情況下，現金管理都是集中的，公司間融資用於根據需要向子公司提供營運資金。截至2021年6月30日和2020年12月31日，我們的流動比率分別為1.8億美元和1.9億美元，營運資本分別為2.381億美元和2.393億美元。截至2021年6月30日，我們的債務與資本比率為38.1%，而截至2020年12月31日為43.2%。
2021年第二季度，我們簽署了一項協議(《2021年信貸協議》)，對我們之前的信貸協議進行了重組。2021年信貸協議提供了更大的靈活性，限制性契約更少，利率比以前的安排更優惠，包括金額不超過1.0億美元的定期貸款安排和金額不超過4.5億美元的循環貸款，並有權在願意以增加循環貸款承諾或提供增量定期貸款的形式提供額外借款的貸款人同意下，將循環貸款擴大至多2.75億美元。因此，我們預計未來的利息支出將減少約100萬美元。因此，我們預計未來的利息支出將減少約100萬美元。因此，我們預計，未來的利息支出將減少約100萬美元。因此，我們預計，如果貸款人願意以增加循環貸款承諾或為增量定期貸款提供資金的形式提供額外借款，則未來的利息支出將減少約100萬美元。因此，我們預計未來的利息支出將減少約100萬美元2021年第二季度，我們用2021年信貸協議的收益註銷了2025年到期的5.625優先票據。截至2021年6月30日，我們在定期貸款安排和循環貸款安排下的未償還借款分別為1.0億美元和1.68億美元。截至2021年6月30日，我們有320萬美元的信用證和銀行擔保未償還，我們的循環貸款中剩餘約2.788億美元的未使用借款能力。有關2021年信貸協議的更多細節，請參見合併財務報表附註8。
經營活動現金流
截至2021年6月30日的6個月，經營活動提供了3780萬美元的現金。經營活動提供的現金主要是由影響淨收入的強勁業績的流入推動的，增加了3200萬美元的非現金項目和增加了1690萬美元的應付賬款。這些現金流入被庫存增加3,230萬美元和應收賬款增加1,350萬美元導致的現金流出部分抵消。
投資活動的現金流
截至2021年6月30日的6個月中，投資活動提供了1670萬美元，這是出售我們塗料業務的2470萬美元收益(扣除剝離的現金後)，部分被800萬美元的資本支出所抵消。
融資活動的現金流
2021年前六個月，用於融資活動的淨現金約為5860萬美元。315.8美元的借款收益主要被3.604億美元的債務支付、860萬美元的股息支付和840萬美元的債務清償支付所抵消。
新發布的會計準則
有關新會計聲明的信息，請參閲合併財務報表附註2。
沒有其他發佈但尚未生效的新會計聲明對我們的經營業績或財務狀況產生或預計會產生實質性影響。
與前瞻性信息相關的警告性聲明
本10-Q表格包括第2項中的“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”，包含1995年“私人證券訴訟改革法”所指的前瞻性陳述。前瞻性陳述一般可以通過使用“可能”、“將會”、“預期”、“打算”、“估計”、“預期”、“相信”、“項目”或“繼續”或類似的詞語或其否定來識別。這些陳述與嚴格意義上的歷史或當前事實無關，並提供對未來事件預測的當前預期。對未來事件的任何這種預期或預測都受到各種因素的影響。我們目前面臨的特殊風險和不確定性包括：世界各地的地緣政治和經濟不確定性；圍繞“新冠肺炎”疫情影響和持續時間的不確定性；我們遵守全球法律法規的能力；我們適應客户定價敏感性的能力；我們業務中的競爭；原材料和採購部件的成本、質量或可用性的波動；我們調整定價以應對成本壓力的能力；不可預見的產品責任索賠或產品質量問題；我們吸引、留住和發展關鍵人員以及制定有效的繼任規劃戰略的能力；我們有效制定和管理戰略規劃的能力。我們成功升級和發展我們的信息技術系統的能力；我們成功保護我們的信息技術系統免受網絡安全風險的能力；我們發生重大業務中斷的能力；我們維護員工健康和安全的能力；我們整合收購的能力；以及, 我們開發新的創新產品和服務並將其商業化的能力。
我們告誡，前瞻性陳述必須仔細考慮，由於已知和未知的風險和不確定性，實際結果可能會有實質性差異。敦促股東、潛在投資者和其他讀者在評估前瞻性陳述時考慮這些因素，並告誡不要過度依賴此類前瞻性陳述。有關可能對我們的業績產生重大影響的其他因素的詳細信息，請參閲我們截至2020年12月31日的年度報告10-K表中的第I部分1A項風險因素和本10-Q表第II部分第1A項中的風險因素。
我們沒有義務更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件或其他原因，除非法律要求。建議投資者在我們提交給證券交易委員會的文件和其他相關主題的書面聲明中諮詢我們的任何進一步披露。要預測或預見所有風險因素是不可能的，投資者不應認為任何此類因素清單都是所有風險或不確定因素的詳盡或完整清單。
自2020年12月31日以來，我們的市場風險沒有發生實質性變化。有關更多信息，請參閲我們截至2020年12月31日的年度報告Form 10-K中的第7A項。
披露控制和程序
我們的管理層在首席執行官和首席財務會計官的參與下，評估了截至2021年6月30日我們的披露控制和程序的有效性(根據1934年證券交易法(“交易法”)第13a-15(E)和15d-15(E)條的定義)。基於這一評估，我們的首席執行官和首席財務會計官得出結論，我們的披露控制和程序是有效的，以確保我們根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息在SEC規則和表格指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告，並且這些信息被積累並傳達給我們的管理層，包括我們的主要高管和我們的主要財務官，以便及時做出有關要求披露的決定。
內部控制的變化
在最近完成的會計季度內，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
第二部分-其他資料
除了與我們業務相關的普通例行訴訟外，沒有其他重要的待決法律程序。
我們在截至2020年12月31日的年度報告Form 10-K的第一部分第1A項中記錄了我們的風險因素。自該報告提交以來，我們的風險因素沒有發生實質性變化。
2016年10月31日，董事會批准額外回購100萬股我們的普通股。這還不包括我們之前的回購計劃剩餘的390,396股。股票回購不時在公開市場或通過私下協商的交易進行，主要是為了抵消通過我們的基於股票的補償計劃發行的股票的稀釋效應。截至2021年6月30日，我們的2021年信貸協議限制了股息或股票回購的支付，要求在此類支付生效後，不存在或將不會因此類支付而違約。此外，現金股息被限制在每季度750萬美元，在實施此類支付後，根據我們的淨槓桿率(不考慮任何收購假期)，批准的其他限制性支付水平從6000萬美元到不受限制。
| 截至該季度的 |
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股份總數 |
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平均支付價格 |
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作為公開宣佈的計劃的一部分購買的股份總數或 |
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根據該計劃可購買的最大股份數量或 |
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| 2021年6月30日 |
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購得(1) |
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每股 |
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節目 |
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節目 |
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| 2021年4月1日-30日 |
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18 |
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$ |
79.89 |
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— |
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1,390,396 |
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| 2021年5月1日至31日 |
|
|
3,248 |
|
|
$ |
78.91 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,390,396 |
|
| 2021年6月1日-30日 |
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|
39 |
|
|
$ |
83.75 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,390,396 |
|
| 總計 |
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|
3,305 |
|
|
$ |
78.97 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,390,396 |
|
| |
(1) |
包括根據基於員工股份的薪酬計劃行使股票期權或限制性股票的員工為滿足行使價格和/或預扣税款義務而交付或見證的3,305股。 |
| 項目# |
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描述 |
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提交文件的方法 |
| 3i |
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重述公司章程 |
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參考附件3I併入公司截至2006年6月30日的季度報告10-Q表中。 |
| 3II |
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修訂及重訂附例 |
|
通過引用本公司2010年12月14日的8-K表格中的附件3III併入本公司。 |
| 3iii |
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田納特公司註冊章程修訂細則 |
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在本公司截至2018年3月31日的季度報告10-Q表中引用附件3III併入。 |
| 4.1 |
|
截至2017年4月18日的契約 |
|
通過引用附件4.1併入本公司2017年4月24日提交的8-K表格的當前報告中。 |
| 10.1 |
|
信貸協議，日期為2021年4月5日 |
|
在本公司於2021年4月7日提交的8-K表格的當前報告中通過引用附件10.1併入。 |
| 10.2 |
|
與Fay West的聘書將於2021年4月15日開始 |
|
隨函以電子方式提交。 |
| 31.1 |
|
規則13a-14(A)/15d-14(A)首席執行官的認證 |
|
隨函以電子方式提交。 |
| 31.2 |
|
規則13a-14(A)/15d-14(A)首席財務官的認證 |
|
隨函以電子方式提交。 |
| 32.1 |
|
第1350節首席執行官的認證 |
|
隨函以電子方式提交。 |
| 32.2 |
|
第1350條財務總監的證明書 |
|
隨函以電子方式提交。 |
| 101 |
|
以下財務信息來自Tennant公司截至2021年6月30日的Form 10-Q季度報告，格式為內聯可擴展商業報告語言(IXBRL)：(I)截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月的綜合收益表；(Ii)截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月的綜合全面收益表；(Iii)截至2021年6月30日和2020年12月31日的綜合資產負債表；(Iv)截至2021年6月30日和2020年12月31日的綜合資產負債表；(Iv)截至2021年6月30日和2020年12月31日的綜合資產負債表；(Iv)截至2021年6月30日和2020年6月30日的綜合全面收益表；(Iv)截至2020年6月30日和2020年6月31日的綜合全面收益表(V)截至2021年6月30日及2020年6月30日止六個月的綜合權益表；及(Vi)綜合財務報表附註。 |
|
隨函以電子方式提交。 |
| 104 |
|
封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中) |
|
隨函以電子方式提交。 |
簽名
根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽名人代表其簽署。
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*Tennant公司 |
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| 日期： |
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2021年8月3日 |
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*/David W.Huml |
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英國首相戴維·W·哈姆爾(David W.Huml)
*總裁兼首席執行官 |
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| 日期： |
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2021年8月3日 |
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/s/費西 |
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費伊·韋斯特 高級副總裁兼首席財務官(首席財務和會計官) |
