ATI-20210630
錯誤000101896312月31日2021Q27/1/20227/1/2022阿勒格尼技術公司阿勒格尼技術公司9/30/20249/30/20247.8757.8758/15/20238/15/202312/15/202512/15/202512/1/202712/1/20276/15/20256/15/2025.0645745.069204200010189632021-01-012021-06-30Xbrli：共享00010189632021-07-16Iso4217：美元00010189632021-06-3000010189632020-12-31Iso4217：美元Xbrli：共享00010189632021-04-012021-06-3000010189632020-04-012020-06-3000010189632020-01-012020-06-3000010189632019-12-3100010189632020-06-300001018963美國-GAAP：CommonStockMember2020-03-310001018963US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-03-310001018963美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-03-310001018963美國-GAAP：SecuryStockMember2020-03-310001018963Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-03-310001018963美國-公認會計準則：非控制性利益成員2020-03-3100010189632020-03-310001018963美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-04-012020-06-300001018963美國-公認會計準則：非控制性利益成員2020-04-012020-06-300001018963Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-04-012020-06-300001018963US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-04-012020-06-300001018963美國-GAAP：SecuryStockMember2020-04-012020-06-300001018963美國-GAAP：CommonStockMember2020-06-300001018963US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-06-300001018963美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-06-300001018963美國-GAAP：SecuryStockMember2020-06-300001018963Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-06-300001018963美國-公認會計準則：非控制性利益成員2020-06-300001018963美國-GAAP：CommonStockMember2021-03-310001018963US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-03-310001018963美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-03-310001018963美國-GAAP：SecuryStockMember2021-03-310001018963Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-03-310001018963美國-公認會計準則：非控制性利益成員2021-03-3100010189632021-03-310001018963美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-04-012021-06-300001018963美國-公認會計準則：非控制性利益成員2021-04-012021-06-300001018963Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-04-012021-06-300001018963US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-04-012021-06-300001018963美國-GAAP：SecuryStockMember2021-04-012021-06-300001018963美國-GAAP：CommonStockMember2021-06-300001018963US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-06-300001018963美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-06-300001018963美國-GAAP：SecuryStockMember2021-06-300001018963Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-06-300001018963美國-公認會計準則：非控制性利益成員2021-06-300001018963美國-GAAP：CommonStockMember2019-12-310001018963US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-12-310001018963美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2019-12-310001018963美國-GAAP：SecuryStockMember2019-12-310001018963Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-12-310001018963美國-公認會計準則：非控制性利益成員2019-12-310001018963美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-01-012020-06-300001018963美國-公認會計準則：非控制性利益成員2020-01-012020-06-300001018963Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-01-012020-06-300001018963US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-01-012020-06-300001018963美國-GAAP：SecuryStockMember2020-01-012020-06-300001018963美國-GAAP：CommonStockMember2020-12-310001018963US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-12-310001018963美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2020-12-310001018963美國-GAAP：SecuryStockMember2020-12-310001018963Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-310001018963美國-公認會計準則：非控制性利益成員2020-12-310001018963美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)2021-01-012021-06-300001018963美國-公認會計準則：非控制性利益成員2021-01-012021-06-300001018963Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-06-300001018963US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember美國-GAAP：會計標準更新202006年成員2021-01-010001018963美國-公認會計準則：留存的耳機成員(ReainedEarningsMember)美國-GAAP：會計標準更新202006年成員2021-01-010001018963US-GAAP：可轉換債務成員美國-GAAP：會計標準更新202006年成員Ati:AlleghenyTechnologiesConvertibleSeniorNotes35Due2025Member2021-01-010001018963US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-01-012021-06-300001018963美國-GAAP：SecuryStockMember2021-01-012021-06-30Xbrli：純0001018963US-GAAP：可轉換債務成員Ati:AlleghenyTechnologiesConvertibleSeniorNotes35Due2025Member2021-06-30ATI：細分市場0001018963ATI：航空航天和防禦市場成員US-GAAP：運營細分市場成員ATI：高性能材料組件成員2021-04-012021-06-300001018963ATI：航空航天和防禦市場成員US-GAAP：運營細分市場成員ATI：高級合金解決方案成員2021-04-012021-06-300001018963ATI：航空航天和防禦市場成員2021-04-012021-06-300001018963ATI：航空航天和防禦市場成員US-GAAP：運營細分市場成員ATI：高性能材料組件成員2020-04-012020-06-300001018963ATI：航空航天和防禦市場成員US-GAAP：運營細分市場成員ATI：高級合金解決方案成員2020-04-012020-06-300001018963ATI：航空航天和防禦市場成員2020-04-012020-06-300001018963US-GAAP：運營細分市場成員ATI：EnergyMarketMemberATI：高性能材料組件成員2021-04-012021-06-300001018963US-GAAP：運營細分市場成員ATI：EnergyMarketMemberATI：高級合金解決方案成員2021-04-012021-06-300001018963ATI：EnergyMarketMember2021-04-012021-06-300001018963US-GAAP：運營細分市場成員ATI：EnergyMarketMemberATI：高性能材料組件成員2020-04-012020-06-300001018963US-GAAP：運營細分市場成員ATI：EnergyMarketMemberATI：高級合金解決方案成員2020-04-012020-06-300001018963ATI：EnergyMarketMember2020-04-012020-06-300001018963ATI：汽車市場會員US-GAAP：運營細分市場成員ATI：高性能材料組件成員2021-04-012021-06-300001018963ATI：汽車市場會員US-GAAP：運營細分市場成員ATI：高級合金解決方案成員2021-04-012021-06-300001018963ATI：汽車市場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美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
 表格10-Q
☒根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條規定的季度報告
截至本季度的季度報告2021年6月30日
或
☐根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告
的過渡期                    至                    
佣金檔案編號1-12001
 阿勒格尼科技有限公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
特拉華州25-1792394
(述明或其他司法管轄權(税務局僱主
公司或組織)識別號碼)
1000個6個PPG位置
匹茲堡,賓夕法尼亞州15222-5479
(主要行政辦公室地址)(郵政編碼)
(412) 394-2800
(註冊人電話號碼，包括區號)

根據該法第12(B)條登記的證券：
每節課的標題商品代號註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值0.10美元ATI紐約證券交易所
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年證券交易法第(13)或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)註冊人在過去90天內一直遵守此類提交要求。.是  ☒*☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交併張貼此類文件的較短時間內)按照S-T法規(本章232.405節)第405條的規定，以電子方式提交併張貼在其公司網站上(如果有)。.是  ☒*☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司還是較小的報告公司。見“交易法”第12b-2條對“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速濾波器☒加速的文件管理器☐
非加速文件服務器☐規模較小的新聞報道公司☐
新興成長型公司☐
如果是新興成長型公司，用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。是☐*☒
在2021年7月16日，註冊人有突出的127,245,632其普通股的股份。


阿勒格尼科技有限公司
安全表格10-Q
截至2021年6月30日的季度
索引
 頁碼：第
第一部分--財務信息
第一項：財務報表
合併資產負債表
1
合併業務報表
2
綜合全面收益表(損益表)
3
合併現金流量表
4
合併權益變動表
5
合併財務報表附註
6
第二項：管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
25
第三項關於市場風險的定量和定性披露
43
項目4.控制和程序
44
第二部分--其他信息
第一項：法律訴訟
45
項目1A。風險因素
45
第二項未登記的股權證券銷售和收益的使用
46
項目6.展品
46
簽名
47


第一部分財務信息
第一項：財務報表
阿勒格尼技術公司及其子公司
合併資產負債表
(百萬，不包括每股和每股金額)
(本期未經審計)
六月三十日，
2021		十二月三十一日，
2020
資產
流動資產：
現金和現金等價物$472.5 $645.9 
應收賬款淨額362.2 345.8 
短期合同資產52.3 38.9 
庫存，淨額1,059.0 997.1 
預付費用和其他流動資產50.5 38.3 
流動資產總額1,996.5 2,066.0 
財產、廠房和設備、淨值1,486.3 1,469.2 
商譽241.9 240.7 
其他資產249.3 259.0 
總資產$3,974.0 $4,034.9 
負債和權益
流動負債：
應付帳款$265.8 $290.6 
短期合同負債103.8 111.8 
短期債務和長期債務的流動部分19.3 17.8 
其他流動負債210.2 233.1 
流動負債總額599.1 653.3 
長期債務1,602.2 1,550.0 
退休後應計福利317.1 326.7 
養老金負債629.4 673.6 
其他長期負債220.1 189.9 
總負債3,367.9 3,393.5 
股本：
ATI股東權益：
優先股，面值$0.10：授權-50,000,000股份；已發行-無
— — 
普通股，面值$0.10：授權-500,000,000股份；已發行-127,471,322股票於2021年6月30日及126,820,4402020年12月31日的股票；流通股-127,243,908股票於2021年6月30日及126,817,768股票於2020年12月31日
12.7 12.7 
額外實收資本1,587.5 1,625.5 
留存收益53.8 106.5 
庫存股：227,414股票於2021年6月30日及2,672股票於2020年12月31日
(4.7)— 
累計其他綜合虧損，税後淨額(1,176.3)(1,223.6)
ATI股東權益總額473.0 521.1 
非控制性權益133.1 120.3 
總股本606.1 641.4 
負債和權益總額$3,974.0 $4,034.9 

附註是這些聲明不可分割的一部分。
1

阿勒格尼技術公司及其子公司
合併業務報表
(單位：百萬，每股除外)
(未經審計)
 
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
 2021202020212020
銷售額$616.2 $770.3 $1,308.7 $1,725.8 
銷售成本573.5 695.6 1,180.2 1,516.3 
毛利42.7 74.7 128.5 209.5 
銷售和管理費用60.2 44.4 114.2 102.8 
商譽減值— 287.0 — 287.0 
重組費用(信用)(6.2)16.7 (6.2)24.7 
營業收入(虧損)(11.3)(273.4)20.5 (205.0)
非經營性退休福利支出(6.8)(11.2)(13.6)(22.4)
利息支出，淨額(23.7)(21.7)(47.1)(43.6)
債務清償費用— (21.5)— (21.5)
其他收入(費用)，淨額1.4 0.5 2.9 (0.4)
所得税前虧損(40.4)(327.3)(37.3)(292.9)
所得税撥備4.0 92.6 9.5 103.4 
淨損失(44.4)(419.9)(46.8)(396.3)
減去：可歸因於非控股權益的淨收入4.8 2.7 10.3 5.2 
可歸因於ATI的淨虧損$(49.2)$(422.6)$(57.1)$(401.5)
可歸因於每股普通股ATI的基本淨虧損$(0.39)$(3.34)$(0.45)$(3.18)
可歸因於每股普通股ATI的稀釋淨虧損$(0.39)$(3.34)$(0.45)$(3.18)
附註是這些聲明不可分割的一部分。

2

阿勒格尼技術公司及其子公司
綜合全面收益表(損益表)
(單位：百萬)
(未經審計)
 
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
 2021202020212020
淨損失$(44.4)$(419.9)$(46.8)$(396.3)
貨幣換算調整
期內產生的未實現淨變化7.0 14.2 2.2 (9.2)
衍生品
套期保值交易的衍生品淨收益(虧損)7.0 2.0 7.4 (10.3)
已實現(收益)淨虧損淨額的重新分類(1.5)4.2 (3.2)6.0 
衍生品交易所得税— 2.5 — — 
總計5.5 3.7 4.2 (4.3)
退休後福利計劃
精算損失
精算損失淨額攤銷22.2 21.3 44.4 42.6 
前期服務成本
攤銷至先前服務信貸淨虧損的淨額(0.5)(0.8)(1.0)(1.5)
退休後福利計劃的所得税— (4.9)— — 
總計21.7 25.4 43.4 41.1 
其他綜合收益，税後淨額34.2 43.3 49.8 27.6 
綜合收益(虧損)(10.2)(376.6)3.0 (368.7)
減去：可歸因於非控股權益的綜合收益6.7 2.2 12.8 3.9 
可歸因於ATI的全面損失$(16.9)$(378.8)$(9.8)$(372.6)
附註是這些聲明不可分割的一部分。

3

阿勒格尼技術公司及其子公司
合併現金流量表
(單位：百萬)
(未經審計)
 
截至6月30日的六個月，
 20212020
經營活動：
淨損失$(46.8)$(396.3)
對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行調整：
折舊及攤銷72.4 72.9 
遞延税金1.0 98.1 
商譽減值— 287.0 
債務清償費用— 21.5 
處置財產、廠房和設備的淨收益(2.4)(2.5)
營業資產和負債變動情況：
盤存(61.9)51.8 
應收賬款(16.4)70.5 
應付帳款(24.9)(245.4)
退休福利(15.2)(17.0)
應計負債及其他(8.4)45.0 
用於經營活動的現金(102.6)(14.4)
投資活動：
購置物業、廠房及設備(61.4)(66.0)
處置財產、廠房和設備所得收益2.7 3.2 
其他(0.1)1.0 
用於投資活動的現金(58.8)(61.8)
融資活動：
長期債務借款0.7 385.0 
支付長期債務和融資租賃(7.1)(207.2)
信貸安排項下的淨借款(付款)(0.9)0.7 
購買以可轉換票據為上限的看漲期權— (19.0)
發債成本— (8.1)
債務清償費用— (19.1)
股票回購，用於在基於股票的薪酬和其他方面預扣所得税(4.7)(7.8)
融資活動提供(用於)的現金(12.0)124.5 
增加(減少)現金和現金等價物(173.4)48.3 
期初現金及現金等價物645.9 490.8 
期末現金和現金等價物$472.5 $539.1 
附註是這些聲明不可分割的一部分。

4

阿勒格尼技術公司及其子公司
合併權益變動表
(單位：百萬)
(未經審計)
ATI股東
普普通通
庫存		其他內容
實繳
資本		留用
收益		財務處
庫存		累計
其他
全面
收益(虧損)		非-
控管
利益		總計
權益
平衡，2020年3月31日$12.7 $1,592.1 $1,700.4 $(0.8)$(1,216.6)$104.8 $2,192.6 
淨收益(虧損)— — (422.6)— — 2.7 (419.9)
其他綜合收益(虧損)— — — — 43.8 (0.5)43.3 
可轉換票據的權益部分— 48.7 — — — — 48.7 
可轉換票據上限呼叫— (19.0)— — — — (19.0)
員工股票計劃— (4.0)(0.2)0.8 — — (3.4)
平衡，2020年6月30日$12.7 $1,617.8 $1,277.6 $— $(1,172.8)$107.0 $1,842.3 
平衡，2021年3月31日$12.7 $1,580.5 $103.0 $(4.7)$(1,208.6)$126.4 $609.3 
淨收益(虧損)— — (49.2)— — 4.8 (44.4)
其他綜合收益— — — — 32.3 1.9 34.2 
員工股票計劃— 7.0 — — — — 7.0 
餘額，2021年6月30日$12.7 $1,587.5 $53.8 $(4.7)$(1,176.3)$133.1 $606.1 

 ATI股東  
普普通通
庫存		其他內容
實繳
資本		留用
收益		財務處
庫存		累計
其他
全面
收益(虧損)		非-
控管
利益		總計
權益
餘額，2019年12月31日$12.7 $1,618.0 $1,679.3 $(18.2)$(1,201.7)$103.1 $2,193.2 
淨收益(虧損)— — (401.5)— — 5.2 (396.3)
其他綜合收益(虧損)— — — — 28.9 (1.3)27.6 
可轉換票據的權益部分— 48.7 — — — — 48.7 
可轉換票據上限呼叫— (19.0)— — — — (19.0)
員工股票計劃— (29.9)(0.2)18.2 — — (11.9)
平衡，2020年6月30日$12.7 $1,617.8 $1,277.6 $— $(1,172.8)$107.0 $1,842.3 
平衡，2020年12月31日$12.7 $1,625.5 $106.5 $— $(1,223.6)$120.3 $641.4 
淨收益(虧損)— — (57.1)— — 10.3 (46.8)
其他綜合收益— — — — 47.3 2.5 49.8 
採用新會計準則的累積效應— (49.8)4.4 — — — (45.4)
員工股票計劃— 11.8 — (4.7)— — 7.1 
餘額，2021年6月30日$12.7 $1,587.5 $53.8 $(4.7)$(1,176.3)$133.1 $606.1 
附註是這些聲明不可分割的一部分。
5

合併財務報表附註
未經審計
注1。會計政策
中期合併財務報表包括阿勒格尼技術公司及其子公司的賬目。除文意另有所指外，“Allegheny Technologies”、“ATI”和“本公司”均指Allegheny Technologies Inc.及其子公司。
這些未經審計的綜合財務報表是根據美國中期財務信息公認會計原則以及表格10-Q和條例S-X第10條的説明編制的。因此，它們不包括美國公認會計原則要求的完整財務報表的所有信息和附註披露。管理層認為，所有被認為是公平列報所必需的調整(僅包括正常的經常性調整)都已包括在內。這些未經審計的合併財務報表應與公司2020年年報Form 10-K中包含的合併財務報表及其附註一併閲讀。這些過渡期的經營業績不一定代表未來任何時期的經營業績。2020年12月31日的財務信息來源於公司經審計的綜合財務報表。
通過新的會計公告
2020年8月，財務會計準則委員會發布了與可轉換工具會計相關的新會計準則。在這一新的指導下，嵌入式轉換功能不再與具有轉換功能的可轉換票據的宿主合同分開，這些轉換功能不需要作為衍生品入賬，或者不會導致大量溢價作為實繳資本入賬。因此，可轉換債務工具將被計入按其攤銷成本衡量的單一負債，只要沒有其他特徵需要將其分開並確認為衍生品。通過取消這些分離模式，可轉換債務工具的報告利率通常將更接近票面利率。新的指引還解決了可轉換工具在稀釋後每股收益計算中的核算方式，要求採用IF-CONVERTED方法，並要求加強對實體自有股本中可轉換工具和合同條款的披露。這一新的指導方針將在2022財年對公司生效，並允許提前採用。
從2021年1月1日起，該公司採用了這一與可轉換票據會計有關的新會計準則，採用修改後的過渡法，累計效果被確認為對留存收益期初餘額的調整。本新指南適用於本公司的3.5於2020年6月發行的2025年到期的可轉換優先票據(2025年可轉換票據)的百分比，為此嵌入的轉換選擇權需要作為股東權益的一個組成部分單獨核算。在2021年1月1日通過後，長期債務增加了$45.4百萬美元和股東權益減少了相同數額，這是兩項調整的淨影響：(1)#美元49.8嵌入轉換的百萬價值，這是扣除分配的發行成本後的價值，以前歸類為股東權益中的額外實收資本，以及(2)$4.4由於採用的累積影響，留存收益增加了100萬美元，這主要與2020財年為攤銷分配給股東權益的2025可轉換票據部分而記錄的非現金利息支出有關。預期，2025年可轉換票據的報告利息支出將不再包括先前會計準則要求的權益部分的非現金利息支出，而將更接近3.5%現金票面利率。這對公司的每股收益計算沒有影響，因為它之前將IF-轉換方法應用於2025年可轉換票據，因為ATI在ATI的選擇下，可以靈活地解決2025年可轉換票據的現金轉換、ATI普通股股票或兩者的組合。
6


注2。與客户簽訂合同的收入

收入的分類
該公司在以下地區運營二業務細分：高性能材料及部件(HPMC)和高級合金及解決方案(AA&S)。收入在這些項目中進行了分類二業務細分按多元化的全球市場、初級地理市場和多樣化的產品劃分。截至2021年6月30日、2021年和2020年6月30日的第二季度和六個月，公司按全球和地理市場劃分的總收入(以百萬為單位)的比較信息如下：
(單位：百萬)第二季度結束
2021年6月30日2020年6月30日
HPMCAA&S總計HPMCAA&S總計
多元化的全球市場：
航空航天與國防$218.6 $62.6 $281.2 $252.3 $113.3 $365.6 
能源*48.6 69.7 118.3 22.8 144.7 167.5 
汽車1.4 66.6 68.0 1.0 49.8 50.8 
電子學0.2 43.1 43.3 0.2 39.3 39.5 
醫療14.6 17.4 32.0 10.3 19.6 29.9 
建築/採礦6.1 15.8 21.9 5.0 29.8 34.8 
食品設備和用具0.1 20.6 20.7 0.1 47.1 47.2 
其他11.0 19.8 30.8 9.0 26.0 35.0 
總計$300.6 $315.6 $616.2 $300.7 $469.6 $770.3 
(單位：百萬)截至六個月
2021年6月30日2020年6月30日
HPMCAA&S總計HPMCAA&S總計
多元化的全球市場：
航空航天與國防$398.4 $137.0 $535.4 $611.1 $247.0 $858.1 
能源*79.1 188.3 267.4 46.9 291.2 338.1 
汽車3.4 156.1 159.5 3.0 124.3 127.3 
電子學0.5 98.4 98.9 0.5 72.2 72.7 
建築/採礦11.2 53.2 64.4 10.3 68.1 78.4 
醫療25.8 35.2 61.0 27.3 41.2 68.5 
食品設備和用具0.1 56.0 56.1 0.1 97.5 97.6 
其他23.0 43.0 66.0 21.8 63.3 85.1 
總計$541.5 $767.2 $1,308.7 $721.0 $1,004.8 $1,725.8 
*包括石油和天然氣、下游加工和特種能源市場。
(單位：百萬)第二季度結束
2021年6月30日2020年6月30日
HPMCAA&S總計HPMCAA&S總計
初級地理市場：
美國$157.6 $172.1 $329.7 $166.2 $311.0 $477.2 
亞洲40.6 94.7 135.3 27.6 91.1 118.7 
歐洲86.3 27.1 113.4 92.0 32.4 124.4 
加拿大9.3 10.7 20.0 5.1 11.1 16.2 
南美、中東和其他地區6.8 11.0 17.8 9.8 24.0 33.8 
總計$300.6 $315.6 $616.2 $300.7 $469.6 $770.3 
7

(單位：百萬)截至六個月
2021年6月30日2020年6月30日
HPMCAA&S總計HPMCAA&S總計
初級地理市場：
美國$285.9 $443.7 $729.6 $393.5 $689.8 $1,083.3 
亞洲60.7 217.3 278.0 52.7 185.3 238.0 
歐洲165.4 61.1 226.5 225.5 70.0 295.5 
加拿大17.5 19.8 37.3 16.7 21.5 38.2 
南美、中東和其他地區12.0 25.3 37.3 32.6 38.2 70.8 
總計$541.5 $767.2 $1,308.7 $721.0 $1,004.8 $1,725.8 
下表列出了該公司主要高附加值產品和標準產品的銷售百分比比較信息。隨着公司宣佈繼續退出標準不鏽鋼板材產品，2020年第四季度，ATI將某些項目重新歸類為AA&S部門業績中的高價值產品。上期信息反映了這些重新分類。本演示不包括AA&S部門的熱軋和加工設備轉換服務銷售。
第二季度結束
2021年6月30日2020年6月30日
HPMCAA&S總計HPMCAA&S總計
多樣化的產品和服務：
高附加值產品
主要生產鎳基合金和特種合金。45 %21 %33 %36 %32 %34 %
中國生產精密軋製帶鋼產品— %39 %19 %— %20 %12 %
生產精密鍛件、鑄件和部件36 %— %18 %35 %— %14 %
主要生產鈦及鈦基合金。19 %6 %13 %29 %13 %19 %
生產鋯及相關合金。— %24 %12 %— %14 %8 %
高價值產品總量100 %90 %95 %100 %79 %87 %
標準產品
中國製造標準不鏽鋼產品— %10 %5 %— %21 %13 %
總計100 %100 %100 %100 %100 %100 %
截至六個月
2021年6月30日2020年6月30日
HPMCAA&S總計HPMCAA&S總計
多樣化的產品和服務：
高附加值產品
主要生產鎳基合金和特種合金。41 %25 %32 %38 %28 %34 %
中國生產精密軋製帶鋼產品— %35 %20 %— %18 %12 %
生產精密鍛件、鑄件和部件39 %— %17 %35 %— %15 %
主要生產鈦及鈦基合金。20 %6 %12 %27 %10 %18 %
生產鋯及相關合金。— %19 %10 %— %12 %8 %
高價值產品總量100 %85 %91 %100 %68 %87 %
標準產品
中國製造標準不鏽鋼產品— %15 %9 %— %32 %13 %
總計100 %100 %100 %100 %100 %100 %
該公司積壓的已確認訂單總額為$1.610億美元和1.5分別為2021年6月30日、2021年6月30日和2020年6月30日的10億美元。由於公司長期協議的結構，大約75截至2021年6月30日的積壓訂單中，有%代表具有履約義務的預訂訂單，這些訂單將在未來12個月內得到滿足。積壓沒有反映任何可變考慮因素。

8

合同餘額
截至2021年6月30日和2020年12月31日，與客户的應收賬款為$366.1百萬美元和$350.1分別為百萬美元。以下是截至2021年6月30日和2020年6月30日的6個月應收賬款-壞賬準備金和合同資產和負債的前滾：
(單位：百萬)
應收賬款-壞賬準備六月三十日，
2021		六月三十日，
2020
截至會計年度初的餘額$4.3 $4.6 
增加準備金的費用— 0.2 
壞賬核銷(0.4)(0.3)
截至期末的餘額$3.9 $4.5 
(單位：百萬)
合同資產
短期六月三十日，
2021		六月三十日，
2020
截至會計年度初的餘額$38.9 $38.5 
本年度確認48.9 37.5 
重新分類為應收賬款(30.4)(34.5)
損損— — 
將長期責任和合同責任重新分類為/從長期責任和合同責任重新分類(5.1)0.1 
截至期末的餘額$52.3 $41.6 
長期的六月三十日，
2021		六月三十日，
2020
截至會計年度初的餘額$— $0.1 
本年度確認— — 
重新分類為應收賬款— — 
損損— — 
將短期債券重新分類為短期債券/從短期債券重新分類— (0.1)
截至期末的餘額$— $— 
(單位：百萬)
合同責任
短期六月三十日，
2021		六月三十日，
2020
截至會計年度初的餘額$111.8 $78.7 
本年度確認77.9 97.9 
期初餘額金額重新分類為收入(63.9)(33.9)
本年度金額重新分類為收入(18.7)(38.5)
其他— (0.2)
重新分類為長期資產和合同資產/從長期資產和合同資產重新分類(3.3)5.8 
截至期末的餘額$103.8 $109.8 
長期的六月三十日，
2021		六月三十日，
2020
截至會計年度初的餘額$32.0 $25.9 
本年度確認41.0 12.4 
期初餘額金額重新分類為收入(0.5)(0.5)
本年度金額重新分類為收入— — 
其他— — 
將短期債券重新分類為短期債券/從短期債券重新分類(1.8)(5.8)
截至期末的餘額$70.7 $32.0 
獲得和履行合同的合同成本為$。5.5百萬美元和$5.4分別截至2021年6月30日和2020年12月31日的600萬美元，並在合併資產負債表上的其他長期資產中報告。截至2021年6月30日的三個月和六個月的合同成本攤銷費用為$0.3百萬美元和$0.5分別為百萬美元。截至2020年6月30日的三個月和六個月的合同成本攤銷費用為$0.4百萬美元和$0.7分別為百萬美元。
9

注3。盤存
2021年6月30日和2020年12月31日的庫存情況如下(單位：百萬)：
六月三十日，
2021		十二月三十一日，
2020
原材料和供應品$206.3 $207.6 
在製品782.5 690.7 
成品143.9 181.6 
按當前成本計算的總庫存1,132.7 1,079.9 
從現行成本到後進先出成本的調整29.9 44.1 
存貨計價準備金(103.6)(126.9)
總庫存(淨額)$1,059.0 $997.1 
存貨以成本法(後進先出法、先進先出法和平均成本法)或市場法中較低的一種表示。公司的大部分存貨採用後進先出成本計算方法進行估值。該公司非美國業務的存貨採用平均成本或先進先出(FIFO)方法進行估值。由於主要與原材料有關的通縮影響，公司按後進先出法估值的存貨賬面價值超過當前重置成本，根據成本或市值分析中的較低者，公司維持可變現淨值(NRV)存貨估值準備金，以將後進先出存貨的賬面價值調整為當前重置成本。這些NRV儲備是$29.92021年6月30日的百萬美元和44.1截至2020年12月31日，為100萬。後進先出成本計算方法的變化和相關的NRV庫存準備金對銷售成本的影響如下(以百萬為單位)：
截至6月30日的六個月，
20212020
後進先出福利(收費)$(14.1)$14.0 
NRV福利(收費)14.1 (14.0)
銷售影響的淨成本$— $— 
注4.物業、廠房和設備
2021年6月30日和2020年12月31日的物業、廠房和設備情況如下(單位：百萬)：
六月三十日，
2021		十二月三十一日，
2020
土地$34.9 $34.8 
建築物574.6 564.7 
設備和租賃權的改進2,791.8 2,736.9 
3,401.3 3,336.4 
累計折舊和攤銷(1,915.0)(1,867.2)
財產、廠房和設備合計，淨額$1,486.3 $1,469.2 
截至2021年6月30日，房地產、廠房和設備的在建部分為#美元。244.9百萬美元。截至2021年6月30日的綜合現金流量表的資本支出不包括#美元。3.4包括在房地產、廠房和設備中並於2021年6月30日應計的竣工付款中的100萬。
注5。合資企業

多數股權合資企業的財務業績合併到公司的經營業績和財務狀況中，少數股權權益在綜合經營報表中確認為非控股權益應佔淨收益，以及股東權益總額中非控股權益應佔權益。本公司對其有重大影響但不受其控制的投資(一般為20%至50%的所有權權益)按權益會計方法入賬。


10

擁有多數股權的合資企業

狀態：
本公司有一家60在名為Stal的中國合資企業中擁有%的權益。剩下的40Stal的%權益由中國寶武鋼鐵集團有限公司擁有，該公司是一家國家授權的投資公司，其股權證券在中華人民共和國公開交易。Stal是ATI AA&S部門的一部分，主要為亞洲的電子和汽車市場生產精密軋製帶材不鏽鋼產品。截至2021年6月30日，Stal持有的現金和現金等價物為$47.2百萬美元。

下一代合金有限責任公司：
本公司有一家51新一代合金有限責任公司是一家與通用電氣航空公司合資成立的公司，旨在開發一種新的無熔鈦合金粉末製造技術。鈦合金粉末正在開發中，用於添加劑製造應用，包括3D打印。截至2021年6月30日，這家合資企業持有的現金和現金等價物為$1.7百萬美元。

權益法合資企業

A&T不鏽鋼：
本公司有一家50A&T不鏽鋼是一家與青山集團(青山)的關聯公司成立的合資企業，生產60英寸寬的不鏽鋼薄板產品，在北美銷售。青山購買了它的502018年A&T不鏽鋼的合資權益為$17.5百萬美元，其中$12.0ATI已經收到了100萬份。A&T不鏽鋼業務包括該公司以前閒置的位於賓夕法尼亞州米德蘭的直接軋輥和泡菜(DRAP)設施。ATI使用AA&S部門的熱軋和加工設施為A&T不鏽鋼提供熱軋轉換服務。ATI按照權益會計方法對A&T不鏽鋼合資企業進行會計核算。

2018年3月，ATI代表從印尼進口半成品不鏽鋼板材的A&T不鏽鋼申請免除232條關税。2019年4月，公司獲悉這一排除請求被美國商務部拒絕。ATI於2019年10月代表A&T不鏽鋼提出了新的申請，要求將其排除在第232條關税之外。美國商務部在2020年第二季度拒絕了這些請求，25%的關税仍然有效。

由於一再否認關税排除，DRAP設施在2020年第三季度完成的有序關閉過程中處於閒置狀態。ATI在A&T不鏽鋼公司的份額為虧損$0.4百萬美元和$0.9截至2021年6月30日的三個月和六個月分別為100萬美元，虧損為4.6百萬美元和$8.5截至2020年6月30日的三個月和六個月分別為100萬美元，計入合併經營報表中的其他收入/支出淨額。這些權益法結果在AA&S部門中報告，ATI的$除外。2.4在截至2020年6月30日的第二季度，A&T不鏽鋼記錄的終止福利費用中有100萬份。

截至2021年6月30日和2020年12月31日，ATI從A&T不鏽鋼獲得的營運資本預付款和行政服務淨應收賬款為1美元。13.2百萬美元和$14.0分別為百萬美元。2021年6月30日應收賬款淨額餘額為#美元0.5據報告，預付費用和其他流動資產為100萬美元。12.7合併資產負債表上的其他長期資產為100萬美元，而2020年12月31日為0.5據報告，預付費用和其他流動資產為100萬美元。13.5百萬美元的其他長期資產。此外，ATI還評估了其剩餘美元的可收集性。5.5於綜合資產負債表的其他長期資產中列報的來自青山的應收賬款1百萬元，並斷定目前並不存在預期價值的減值或虧損。

Uniti：
ATI有一個50在名為Uniti的工業鈦合資企業中擁有%的權益，其餘股份50俄羅斯鈦、鋁和特種鋼產品生產商VSMPO持有%的權益。Uniti按權益會計方法核算。ATI在Uniti的收入中所佔份額為#美元0.4百萬美元和$0.9截至2021年6月30日的三個月和六個月分別為百萬美元和0.3百萬美元和$0.5截至2020年6月30日的三個月和六個月分別為100萬美元，包括在AA&S部門的經營業績中，以及在綜合運營報表中的其他收入/支出淨額中。

11

注6。補充財務報表信息
截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月的其他收入(費用)淨額如下：
(單位：百萬)截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
2021202020212020
租金和特許權使用費收入$0.2 $0.2 $0.5 $0.5 
處置財產、廠房和設備的收益，淨額1.2 — 2.4 2.5 
合資企業淨股本虧損(見附註5)— (1.9)— (5.6)
合資企業重組費用(見附註5)— (2.4)— (2.4)
對有條件ARO費用的賠償調整— 4.3 — 4.3 
其他— 0.3 — 0.3 
其他收入(費用)合計(淨額)$1.4 $0.5 $2.9 $(0.4)
在截至2020年6月30日的6個月中，處置財產、廠房和設備的淨收益包括1美元。2.5出售某些石油和天然氣權利獲得的百萬美元收益。這一現金收益在截至2020年6月30日的6個月的綜合現金流量表上報告為一項投資活動，不包括在部門經營業績中。
2020年第二季度，公司與一家以前擁有的企業的買方敲定了一項關於有條件資產報廢義務(ARO)的賠償索賠和解協議，因此，公司將有條件資產報廢義務(ARO)準備金減少了#美元。4.3百萬美元。
重組
截至2021年6月30日的第二季度和六個月的重組費用為淨信用#6.2百萬美元，主要與美元有關6.9百萬美元，用於降低與遣散費相關的準備金200根據計劃運行率的變化和修訂後的裁員預估計算員工人數。這被$抵消了。0.7與設施閒置相關的百萬其他成本。
截至2020年6月30日的第二季度和六個月，公司記錄的重組費用為16.7百萬美元和$24.7600萬美元，分別作為重組費用在綜合經營報表中列報。這些費用是勞動力規模調整的結果，目的是使公司的成本結構與預期需求更好地匹配，這主要是由於新冠肺炎疫情帶來的經濟挑戰。在2020年第二季度，這些費用包括取消約550與HPMC部門的工資和小時工相關的非自願裁員和自願退休激勵計劃的職位。在截至2020年6月30日的6個月裏，這些費用還包括減少約902020年第一季度為符合條件的受薪員工完成了自願退休激勵計劃的職位。
遣散費活動的重組準備金如下：
遣散費和員工
效益成本
2020年12月31日的餘額$43.4 
調整(6.9)
付款(10.2)
2021年6月30日的餘額$26.3 
$26.32021年6月30日的百萬重組準備金餘額包括$18.2記入其他流動負債的百萬美元和#美元8.1在合併資產負債表上記錄在其他長期負債中的百萬美元。

12

注7。債務
2021年6月30日和2020年12月31日的債務情況如下(單位：百萬)： 
六月三十日，
2021		十二月三十一日，
2020
阿勒格尼技術公司5.8752023年到期債券百分比(A)
$500.0 $500.0 
阿勒格尼技術公司5.8752027年到期票據百分比
350.0 350.0 
阿勒格尼技術公司3.52025年到期的可轉換優先票據百分比
291.4 291.4 
阿勒格尼技術公司4.752022年到期的可轉換優先票據百分比
84.2 84.2 
阿勒格尼·盧德盧姆6.952025年到期債券百分比(B)
150.0 150.0 
2024年到期的定期貸款200.0 200.0 
美國循環信貸安排— — 
國外信貸便利4.6 5.5 
融資租賃和其他55.5 48.0 
發債成本(14.2)(14.5)
可轉換債券的權益部分— (46.8)
債務總額1,621.5 1,567.8 
短期債務和長期債務的流動部分19.3 17.8 
長期債務總額$1,602.2 $1,550.0 
 
(A)於7.875自2016年2月15日起生效。
(B)Allegheny Ludlum，LLC發行的這些債券的償付義務得到全面和無條件的擔保
由ATI提供。
循環信貸安排

該公司有一項基於資產的借貸(ABL)信貸安排，該貸款以公司國內業務的應收賬款和存貨為抵押。ABL貸款將於2024年9月到期，其中包括一美元500百萬循環信貸安排，信用證分安排最高可達$200百萬美元，以及一美元200百萬定期貸款(定期貸款)。這筆定期貸款的利率是2.0%加LIBOR利差，可按$為增量預付25如果滿足某些最低流動性條件，則為100萬歐元。此外，公司有權要求增加最多$200在ABL期限內，循環信貸安排項下可用的最高金額為100萬美元。該公司有一筆$50百萬浮息換固定利率掉期，將部分定期貸款轉換為4.21固定利率%。互換將於2024年6月到期。

ABL安排下循環信貸借款的適用利率包括基於可用借款能力的利差，利差範圍為1.25%和1.75基於倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)的借款的百分比0.25%和0.75基準利率借款的利率為%。ABL設施包含一項財務契約，根據該契約，公司必須保持不低於以下的固定費用覆蓋率1.00:1.00在違約事件發生並仍在繼續之後，或者如果該貸款的ABL循環信貸部分下的未提取可獲得性小於(I)$中的較大者87.5百萬，計算公式為12.5ABL循環信貸部分和未償還定期貸款餘額項下當時適用的最高預付款的%，或(Ii)$62.5百萬美元。截至2021年6月30日，該公司不符合這一固定費用覆蓋率。因此，公司無法訪問12.5%或$87.5100萬美元，直到ABL設施達到這一比例。此外，公司必須證明最低流動資金，根據ABL貸款的條款計算，在90-緊接所述到期日之前的天期4.752022年到期的可轉換票據百分比以及5.8752023年到期的債券百分比。ABL還包含這類信貸安排的慣常肯定和否定契約，包括對公司產生額外債務或留置權或進行投資、合併和收購、資產處置和與關聯公司交易的能力的限制，其中一些限制更具限制性，在ABL期限內，當公司的固定費用覆蓋率低於1.00:1.00而其在資產負債表循環部分下的未支取可用金額小於(A)$中的較大者。150百萬或(B)30ABL循環信貸部分項下最高預付款與未償還定期貸款餘額之和的%。

截至2021年6月30日，有不是ABL貸款循環部分下的未償還借款，以及#美元42.8100萬美元用於支持信用證的開具。有幾個不是2021年前六個月ABL安排下的平均循環信貸借款。循環信貸借款平均為#美元。58百萬美元，平均年利率為2.2在2020年前六個月的ABL設施下的百分比。
13

2025年可轉換票據

在2020年，該公司發行了$291.42025年可轉換票據的本金總額為100萬美元。該公司將發行2025年可轉換票據所得款項淨額的一部分用於回購$203.22022年未償還可轉換票據的本金總額為100萬美元，21.5百萬債務清償費用。該公司還使用發售2025年可轉換票據的淨收益來支付下文所述的封頂看漲交易的成本，這筆交易在綜合資產負債表上被記錄為股東權益中的額外實收資本的減少。此次發行所得淨收益的其餘部分將用於一般公司用途。

2025年的可轉換票據有3.5每年6月15日和12月15日每半年支付一次的現金票面利率。包括遞延發行成本的攤銷，實際利率為4.2截至2021年6月30日的前六個月的百分比。剩餘的延期發行成本為$7.4百萬美元和$8.22021年6月30日和2020年12月31日分別為100萬。2025年可轉換票據的利息支出如下：
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
(單位：百萬)20212021
合同票面利率$2.5 $5.1 
債務發行成本攤銷0.4 0.8 
**利息支出總額$2.9 $5.9 

公司無權在2023年6月15日之前贖回2025年可轉換票據。在2023年6月15日或之後，在緊接到期日之前的第41個預定交易日之前，公司可以其選擇權贖回全部或部分2025年可轉換票據，贖回價格相當於100%的本金，加上任何應計和未付利息，如果ATI普通股的最後報告銷售價格至少是130當時有效的轉換價格的%，至少在20在任何時間內的交易日(不論是否連續)30連續交易日(包括該期間的最後一個交易日)，截止於ATI提供書面贖回通知之日的前一個交易日。

2025年可轉換債券的初始轉換率為每1,000美元2025年可轉換債券本金持有64.5745股ATI普通股，相當於初始轉換價格約為1,000美元。15.49每股(18.8300萬股)。在緊接2025年3月15日前一個營業日的交易結束前，2025年可轉換票據的持有者只有在滿足特定條件和在特定時期內才可以選擇轉換2025年可轉換票據。此後，在緊接到期日之前的第二個預定交易日交易結束之前，2025年可轉換票據的持有者可以隨時選擇2025年可轉換票據，無論這些條件如何。在ATI的選擇下，2025年可轉換票據的轉換可以現金、ATI普通股的股票或兩者的組合進行結算。

由於2025年可轉換票據的這一靈活結算特點，嵌入的轉換選擇權需要作為股東權益的一個組成部分單獨核算。嵌入式轉換選項的值被確定為$51.4根據不含轉換特徵的可比優先無擔保債務的估計公允價值，使用預期現值的收益法計算百萬歐元。在2020財年，股權部分在2025年可轉換票據期限內使用有效利息法攤銷為額外的非現金利息支出，通常稱為幻影收益率。因此，截至2020年12月31日，美元49.82025年可轉換票據中的100萬美元記錄在股東權益中的額外實收資本(#美元)。51.4毛收入中的百萬美元291.4百萬美元，扣除$1.6已分配發售成本的百萬美元)。由於非現金虛擬收益率以及包括債務發行成本攤銷在內，2025年可轉換票據於2020年報告的利息支出為8.4%的比率，高於3.5%現金票面利率。從2021年1月1日起，ATI提前採用了新的會計指導方針，如附註1中所述，取消了嵌入式轉換期權的股權成分分類，以及預期基礎上的利息支出虛擬收益率部分。在2021年1月1日通過後，長期債務增加了$45.4百萬美元，相當於46.8截至2020年12月31日，扣除重新分類的債務發行成本後，上表中可轉換債券的股權部分為100萬歐元。

ATI與2025年可轉換票據的某些初始購買者或其各自的附屬公司(統稱為交易對手)進行了私下談判的上限看漲交易。預計有上限的看漲交易一般將在2025年可轉換票據進行任何轉換時減少對ATI普通股的潛在攤薄，和/或抵消ATI需要支付的超過已轉換2025年可轉換票據本金的任何現金付款(視情況而定)，此類減少和/或抵消受基於上限價格的上限限制。有上限的看漲交易的上限價格最初約為$19.76每股，並可根據上限催繳交易的條款作出調整。
14

2022年可轉換票據

截至2021年6月30日，該公司擁有84.22022年未償還可轉換票據的本金總額為100萬美元，將於2022年7月1日到期。2022年可轉換票據的利息在4.75現金票面利率每半年支付一次，分別於每年1月1日和7月1日到期支付。包括遞延發行成本攤銷在內，實際利率為5.4截至2021年6月30日和2020年6月30日的六個月。剩餘的延期發行成本為$0.5百萬美元和$0.72021年6月30日和2020年12月31日分別為100萬。2022年可轉換票據的利息支出如下：
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
(單位：百萬)2021202020212020
合同票面利率$1.0 $3.2 $2.0 $6.6 
債務發行成本攤銷0.1 0.4 0.2 0.8 
**利息支出總額$1.1 $3.6 $2.2 $7.4 

該公司無權在規定的到期日之前贖回2022年可轉換票據。2022年可轉換票據的持有者有權在緊接規定到期日(2022年7月1日)之前的營業日交易結束前的任何時間，將他們的票據轉換為公司普通股。剩餘$的初始換算率84.22022年發行的百萬股可轉換債券是每1,000美元(以整美元計)本金69.2042股ATI普通股(5.8百萬股)，相當於換股價格$14.45每股，在某些情況下可能會進行調整。除了獲得現金代替零碎股份外，持有者在轉換時沒有獲得現金而不是普通股的選擇權。票據轉換時發生的應計和未付利息將被視為通過交付ATI普通股支付，不會向持有者支付現金或額外的股份。

如果公司發生協議規定的根本性變化，2022年可轉換票據的持有者可以要求公司以相當於以下價格的價格全部或部分現金回購票據100將購買的票據本金的%，另加回購日(但不包括回購日)的任何應計利息和未付利息。
注8。衍生金融工具與套期保值
作為其風險管理戰略的一部分，該公司不定期利用衍生金融工具來管理其在原材料價格、能源成本、外幣和利率變化中的風險敞口。根據適用的會計準則，該公司將這些合同中的大部分作為套期保值。
該公司有時使用期貨和掉期合約來管理預期購買的原材料(如鎳和天然氣)價格變化的風險敞口。根據這些通常作為現金流套期保值的合同，被套期保值項目的價格在簽訂合同時是固定的，公司有義務支付或收取相當於這一固定價格與合同到期日市場價格之間的淨變化的付款。在這些合同中，被套期保值項目的價格在合同簽訂時是固定的，本公司有義務支付或收取相當於該固定價格與合同到期日的市場價格之間的淨變化的付款。
ATI的大部分產品都是利用原材料附加費和指數機制銷售的。然而，截至2021年6月30日，公司已達成財務對衝安排，主要是應客户的要求，與確定訂單相關，名義總金額約為5含對衝的100萬磅鎳可以追溯到2023年。套期保值的總名義金額約為10佔一年鎳原料預估採購需求的%。
截至2021年6月30日，用於對衝公司能源成本波動性敞口的未償還金融衍生品包括天然氣成本對衝。於2021年6月30日，本公司對衝約702021年剩餘時間預測的國內天然氣需求量的%，大約252022年為%。
雖然該公司的大部分直接出口銷售都是以美元進行交易，但也會不時使用外幣兑換合同，以限制那些以非美元貨幣計價的交易中貨幣匯率變化帶來的交易風險。該公司有時購買外幣遠期合約，這些遠期合約允許它出售特定數量的外幣，這些外幣預計將在指定日期以預先確定的美元金額從出口銷售中獲得。遠期合約以與出口銷售相同的外幣計價。這些合同被指定為對部分預測的未來出口銷售交易現金流變異性的對衝，否則將使公司面臨外幣風險，主要是歐元風險。此外，該公司還可以對衝預測的資本支出，並指定以外幣持有的現金餘額作為預測的外幣交易的對衝。截至2021年6月30日，公司擁有不是重大未平倉外幣遠期合約。
15

本公司可訂立衍生利率合約，以維持固定利率債務與浮動利率債務之間的合理平衡。該公司有一筆$50百萬浮息換固定利率掉期，將部分定期貸款轉換為4.21%固定費率。互換將於2024年6月到期。該公司將利率掉期指定為本公司對其部分定期貸款的利息支付的可變性的風險敞口的現金流對衝。對衝開始時的無效是由緊接2019年7月修訂之前的掉期公允價值確定的，已攤銷為2021年1月12日初始定期貸款掉期到期日的利息支出。
本公司的衍生合約中並無與信用風險有關的或有特徵，該等合約亦不包含本公司已提交或將被要求提交抵押品的條款。本公司衍生品合約的對手方是公認的做市商，是實力雄厚、信譽良好的商業銀行。該公司通過在多個交易對手之間進行多元化，並通過監測交易對手的信用評級和信用違約互換利差來控制其信用敞口。如有可能，本公司亦與交易對手訂立總淨額結算協議。
本公司衍生金融工具的公允價值如下所示，代表確認的未被交易對手或對衝項目類型抵銷的總金額。該等衍生工具的所有公允價值均採用會計準則體系所界定的第2級信息計量，包括活躍市場中類似資產或負債的報價、非活躍市場中相同或類似資產或負債的報價，以及主要源自可觀察市場數據或由可觀察市場數據證實的投入。
(單位：百萬)
資產衍生品
資產負債表位置六月三十日，
2021		十二月三十一日，
2020
指定為對衝工具的衍生工具：
鎳和其他原材料合約預付資產費用和其他流動資產$3.8 $3.7 
天然氣合同預付資產費用和其他流動資產2.6 0.2 
鎳和其他原材料合約其他資產0.8 0.7 
天然氣合同其他資產0.4 0.2 
指定為對衝工具的衍生工具總額$7.6 $4.8 
負債衍生品資產負債表位置  
指定為對衝工具的衍生工具：
利率互換其他流動負債$1.0 $1.0 
天然氣合同其他流動負債— 0.3 
鎳和其他原材料合約其他流動負債— 0.1 
利率互換其他長期負債1.6 2.5 
天然氣合同其他長期負債— 0.1 
指定為對衝工具的衍生工具總額$2.6 $4.0 
對於被指定為現金流對衝的衍生金融工具，衍生工具的收益或虧損被報告為其他全面收益(OCI)的組成部分，並重新分類為被對衝項目影響收益的同期或多個期間的收益。對於被指定為公允價值對衝的衍生金融工具，這些衍生工具的公允價值變動在當期業績中確認，並在應計負債和其他綜合現金流量表中報告變動。截至2021年6月30日，沒有未平倉的公允價值對衝。在本報告所述期間，該公司沒有使用淨投資套期保值。下表所列衍生工具的影響按扣除相關所得税後列示，不包括所得税估值免税額變動對經營業績或其他全面收益的任何影響(如適用，請參閲附註14以作進一步解釋)。
假設市場價格與2021年6月30日的市場價格保持不變，税前收益為美元。5.4預計在未來12個月內將有100萬人被確認。

16

截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月期間，被指定為現金流對衝的衍生品活動情況如下(以百萬計)： 
損益總額(損益)
在以下日期的保險業監理處獲認可
衍生品		損益總額(損益)
從
累積保監處
轉化為收入(A)
截至6月30日的三個月，截至6月30日的三個月，
現金流套期保值關係中的衍生工具2021202020212020
鎳和其他原材料合約$3.4 $2.0 $1.1 $(1.8)
天然氣合同2.0 (0.1)0.2 (1.0)
外匯合約— — — (0.1)
利率互換(0.3)(0.3)(0.2)(0.3)
總計$5.1 $1.6 $1.1 $(3.2)
損益總額(損益)
在以下日期的保險業監理處獲認可
衍生品		損益總額(損益)
從
累積保監處
轉化為收入(A)
截至6月30日的六個月，截至6月30日的六個月，
現金流套期保值關係中的衍生工具2021202020212020
鎳和其他原材料合約$2.8 $(4.2)$2.6 $(2.0)
天然氣合同2.4 (1.3)0.2 (2.0)
外匯合約0.1 (0.1)— (0.1)
利率互換0.1 (2.2)(0.4)(0.5)
總計$5.4 $(7.8)$2.4 $(4.6)
(a)從累積保監處重新分類為與衍生工具有關的收益(利率掉期除外)的收益(虧損)在對衝項目影響收益的同期或多個期間的銷售成本中列報。從累積保單重新分類為利率掉期收入的收益(虧損)在同期的利息支出中列示，定期貸款的利息支出在收益中確認。
上文披露的鎳和其他原材料合約以及外幣合約的損益沒有考慮預期的基礎交易。由於這些衍生合約代表套期保值，任何損益對經營業績的淨影響可以完全或部分抵消。
注9.金融工具的公允價值
金融工具於2021年6月30日的估計公允價值如下： 
  公允價值計量在報告截止日期使用
(單位：百萬)總計
攜帶
金額		總計
估計數
公允價值		報價在
以下項目的活躍市場
相同資產(1級)		意義重大
可觀測
輸入量
(2級)
現金和現金等價物$472.5 $472.5 $472.5 $— 
衍生金融工具：
資產7.6 7.6 — 7.6 
負債2.6 2.6 — 2.6 
債項(A)1,635.7 1,930.0 1,669.9 260.1 


17

金融工具於2020年12月31日的估計公允價值如下： 
  公允價值計量在報告截止日期使用
(單位：百萬)總計
攜帶
金額		總計
估計數
公允價值		報價在
以下項目的活躍市場
相同的資產
(1級)		意義重大
可觀測
輸入量
(2級)
現金和現金等價物$645.9 $645.9 $645.9 $— 
衍生金融工具：
資產4.8 4.8 — 4.8 
負債4.0 4.0 — 4.0 
債項(A)1,629.1 1,847.7 1,594.2 253.5 
(a)這兩個期間的債務賬面總額不包括與已確認債務負債相關的債務發行成本，該債務負債在綜合資產負債表中作為債務負債賬面金額的直接減值列示。2020年12月31日的債務賬面價值包括$46.82025年可轉換票據部分的未攤銷餘額因票據的靈活結算功能而記錄在股東權益中。自2021年1月1日起，ATI提前採用了新的會計準則，取消了2025年可轉換票據嵌入式轉換選擇權的股權成分分類(見注1)。
根據會計準則，公允價值被定義為在計量日在市場參與者之間有序交易中為資產或負債在本金或最有利的市場上轉移負債而收到或支付的交換價格(退出價格)，公允價值被定義為在計量日為資產或負債在本金或最有利市場上進行有序交易而收到的交換價格或支付的轉移負債的交換價格(退出價格)。會計準則確立了公允價值等級的三個層次，對用於計量公允價值的投入進行優先排序。這種層次結構要求實體最大限度地使用可觀察到的輸入，最大限度地減少使用不可觀察到的輸入。用於計量公允價值的三種投入水平如下：
級別1-相同資產或負債在活躍市場的報價。
第2級-第1級所列報價以外的可觀察輸入，例如活躍市場中類似資產和負債的報價；非活躍市場中相同或相似資產和負債的報價；或可觀察到或可由可觀察市場數據證實的其他輸入。
第三級-很少或沒有市場活動支持的、對資產和負債的公允價值有重大影響的不可觀察的投入。這包括某些定價模型、貼現現金流方法和使用重大不可觀察投入的類似技術。

監測可觀察市場數據的可獲得性，以評估公允價值層次內金融工具的適當分類。經濟條件或基於模型的估值技術的變化可能需要將金融工具從一個公允價值水平轉移到另一個公允價值水平。在這種情況下，轉移在報告期開始時報告。

該公司在估算其金融工具的公允價值時使用了以下方法和假設：
現金和現金等價物：公允價值是使用一級信息確定的。
衍生金融工具：衍生金融工具的公允價值是使用對衝項目的交易所交易價格來衡量的。公允價值是根據第2級信息確定的，包括考慮交易對手風險和本公司的信用風險。
短期和長期債務：該公司公開交易債務的公允價值基於一級信息。其他短期和長期債務的公允價值是使用二級信息確定的。
注10。退休福利
該公司已經確定了繳費退休計劃或固定收益養老金計劃，基本上覆蓋了所有員工。公司對固定繳費退休計劃的繳費通常基於合格工資的百分比或基於工作時數。固定收益養卹金計劃下的福利通常以服務年限和/或最終平均工資為基礎。該公司根據1974年修訂的“僱員退休收入保障法”和1986年修訂的“國內收入法”(IRC)為美國養老金計劃提供資金。該公司還發起了幾個退休後計劃，涵蓋某些集體談判的工薪和小時工。這些計劃為符合條件的退休人員提供醫療和人壽保險福利。在大多數退休人員醫療保健計劃中，公司對保費的繳費上限是基於
18

截至某一日期的成本，從而創建定義的分攤。所有固定福利養老金和退休人員醫療保健計劃都對新進入者關閉。
在截至2021年和2020年6月30日的三個月期間，公司固定福利計劃的養老金和其他退休後福利支出的組成部分包括以下內容(以百萬為單位)： 
養老金福利其他退休後福利
截至6月30日的三個月，截至6月30日的三個月，
 2021202020212020
服務成本-年內賺取的效益$3.7 $3.1 $0.4 $0.6 
前幾年所賺取福利的利息成本17.1 21.6 2.1 2.7 
計劃資產的預期回報率(34.1)(33.6)— — 
攤銷先前服務成本(貸方)0.1 0.2 (0.6)(1.0)
精算損失淨額攤銷18.9 18.6 3.3 2.7 
退休福利支出總額$5.7 $9.9 $5.2 $5.0 
在截至2021年6月30日和2020年6月30日的6個月期間，公司固定福利計劃的養老金和其他退休後福利支出的組成部分包括以下內容(以百萬為單位)：
養老金福利其他退休後福利
截至6月30日的六個月，截至6月30日的六個月，
 2021202020212020
服務成本-年內賺取的效益$7.5 $6.3 $0.7 $1.1 
前幾年所賺取福利的利息成本34.2 43.1 4.2 5.4 
計劃資產的預期回報率(68.2)(67.2)— — 
攤銷先前服務成本(貸方)0.3 0.4 (1.3)(1.9)
精算損失淨額攤銷37.8 37.2 6.6 5.4 
退休福利支出總額$11.6 $19.8 $10.2 $10.0 
注11.所得税

截至2021年6月30日的第二季度和六個月的所得税撥備為#美元。4.0百萬美元和$9.5分別為百萬美元。截至2020年6月30日的第二季度和六個月的税收撥備為$92.6百萬，或(28.3)%和$103.4百萬，或(35.3)%的税前虧損，以本期的實際年初至今有效匯率為基礎。2020年第二季度，該公司在美國境內出現了三年的累計虧損，限制了該公司在分析估值津貼需求時利用未來預測的能力，因此限制了作為分析一部分的收入來源。因此，ATI記錄了$99.02020年第二季度，其美國聯邦和州税收屬性的遞延税資產估值免税額為100萬英鎊。ATI繼續維持其美國聯邦和州遞延税項資產以及某些外國司法管轄區的估值限額。在整個2020年，由於全球疫情對未來預測的不確定性，該公司根據今年迄今的實際結果計算了所得税撥備。2021年，該公司仍然無法對年度有效税率做出可靠的估計，因為公司美國業務的預期結果發生重大變化可能會導致其年度有效税率發生重大變化。因此，該公司在截至2021年6月30日的6個月中，根據其海外非估值津貼業務的年度有效税率，以及與其美國司法管轄區相關的今年迄今的實際税收支出，記錄了所得税。本年度的税費主要來自公司的海外業務。

19

注12。業務部門
該公司在以下地區運營二業務細分：高性能材料及部件(HPMC)和高級合金及解決方案(AA&S)。2020年第四季度，公司根據內部報告的變化，將部門業績衡量標準從部門營業利潤改為部門EBITDA。上期業績是使用新的業績衡量標準顯示的。分部EBITDA的計量不包括後進先出存貨會計的所有影響和可變現淨值存貨儲備的任何相關變化，這些變動抵消了公司總的借方後進先出估值餘額、所得税、折舊和攤銷、公司開支、淨利息開支、關閉的業務和其他收入(開支)、商譽和資產減值費用、重組和其他信貸/費用、罷工相關成本、債務清償費用和非營業損益。管理層認為，按照定義，分部EBITDA為業務分部層面的可控經營業績提供了適當的衡量標準。以下是所示時期內該公司業務部門的某些財務信息(單位：百萬)：
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
 2021202020212020
總銷售額：
高性能材料與部件$318.7 $316.7 $583.9 $765.2 
先進合金及解決方案339.4 506.2 815.4 1,093.8 
658.1 822.9 1,399.3 1,859.0 
細分市場銷售：
高性能材料與部件18.1 16.0 42.4 44.2 
先進合金及解決方案23.8 36.6 48.2 89.0 
41.9 52.6 90.6 133.2 
面向外部客户的銷售：
高性能材料與部件300.6 300.7 541.5 721.0 
先進合金及解決方案315.6 469.6 767.2 1,004.8 
$616.2 $770.3 $1,308.7 $1,725.8 
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
 2021202020212020
EBITDA：
高性能材料與部件$37.2 $28.7 $61.8 $105.3 
先進合金及解決方案36.0 33.4 85.7 74.5 
總部門EBITDA73.2 62.1 147.5 179.8 
後進先出與可變現淨值儲備— — — — 
公司費用(15.9)(7.2)(28.1)(19.5)
封閉經營和其他收入(費用)(3.6)2.7 (3.1)(3.6)
ATI調整後EBITDA合計53.7 57.6 116.3 156.7 
折舊及攤銷(A)(36.3)(35.6)(72.4)(72.9)
利息支出，淨額(23.7)(21.7)(47.1)(43.6)
重組及其他信貸(收費)(見附註6)6.2 (16.7)6.2 (24.7)
罷工相關成本(40.3)— (40.3)— 
商譽減值— (287.0)— (287.0)
合資重組費用(見附註5)— (2.4)— (2.4)
債務清償費用(見附註7)— (21.5)— (21.5)
資產出售收益— — — 2.5 
所得税前虧損$(40.4)$(327.3)$(37.3)$(292.9)


20

(A)以下是各業務部門的折舊和攤銷情況：
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
2021202020212020
高性能材料與部件$19.2 $19.5 $38.8 $39.0 
先進合金及解決方案16.1 15.331.6 32.3 
其他1.0 0.82.0 1.6 
$36.3 $35.6 72.4 72.9 

2021年第二季度和前六個月的企業支出反映出與去年同期相比，激勵性薪酬成本上升，其中還包括之前確認的因新冠肺炎疫情影響而發生的支出的沖銷。
2020年第二季度和六個月的封閉業務和其他收入包括來自合同賠償義務結算的福利。與2020年相比，2021年前六個月的封閉式運營和其他費用也反映了封閉式設施的成本下降，包括退休福利費用、保險成本、房地產和其他設施成本，以及主要與ATI的歐洲財政部運營相關的外幣重新計量影響的變化。
在2021年第二季度，公司記錄了$40.3百萬美元的罷工相關成本，其中38.2百萬美元不包括在AA&S部門的EBITDA和$2.1100萬人被排除在HPMC部門的EBITDA之外。這些項目主要包括當期確認的因低於正常運行率而確認的管理費用、外部轉換活動的較高成本以及罷工員工的持續福利成本。有關詳細信息，請參閲註釋16。
在2020年第二季度，該公司錄得287.0HPMC分部的偽造產品報告單位商譽部分減值的百萬商譽減值費用。這項商譽減值費用不包括在2020年HPMC業務部門EBITDA中。
$2.52020年前六個月的資產出售收益為100萬美元，其中包括出售某些石油和天然氣權利的收益(見附註6)。
注13.每股信息
下表列出了普通股基本虧損和攤薄虧損的計算方法： 
(單位：百萬，每股除外)截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
2021202020212020
分子：
普通股基本虧損的分子-
可歸因於ATI的淨虧損$(49.2)$(422.6)$(57.1)$(401.5)
稀釋證券的影響：
4.75%可轉換優先票據，2022年到期— — — — 
2025年到期的3.5%可轉換優先票據— — — — 
普通股稀釋虧損的分子-
假設轉換後可歸因於ATI的淨虧損$(49.2)$(422.6)$(57.1)$(401.5)
分母：
普通股基本淨虧損分母-加權平均股127.1 126.6 127.0 126.4 
稀釋證券的影響：
基於股份的薪酬— — — — 
4.75%可轉換優先票據，2022年到期— — — — 
2025年到期的3.5%可轉換優先票據— — — — 
每股普通股稀釋淨虧損的分母-調整後的加權平均股票和假設換股127.1 126.6 127.0 126.4 
可歸因於每股普通股ATI的基本淨虧損$(0.39)$(3.34)$(0.45)$(3.18)
可歸因於每股普通股ATI的稀釋淨虧損$(0.39)$(3.34)$(0.45)$(3.18)
21

假設2022年可轉換票據和2025年可轉換票據以及其他期權等價物和或有可發行股票轉換後將可發行的普通股不包括在或有可發行股票的計算中，因此，如果納入的效果是反稀釋的，則不包括在稀釋後每股收益的分母中。有幾個25.7截至2021年6月30日的三個月和六個月的百萬股反稀釋股票，以及20.5百萬和20.4截至2020年6月30日的三個月和六個月的反稀釋股票分別為100萬股。
注14.累計其他綜合收益(虧損)
截至2021年6月30日的三個月期間，按組成部分(扣除税收)劃分的AOCI變化情況如下(以百萬為單位)：
後-
退休
福利計劃		貨幣
翻譯
調整，調整		衍生品遞延税項資產估值免税額總計
歸功於ATI：
平衡，2021年3月31日$(1,103.4)$(60.9)$1.1 $(45.4)$(1,208.6)
更改類別前的保監處 — 5.1  5.1 — 10.2 
從AOCI重新分類的金額(a)16.5 (b)— (c)(1.1)(d)6.7 22.1 
當期淨額保險費 16.5 5.1  4.0 6.7 32.3 
餘額，2021年6月30日$(1,086.9)$(55.8)$5.1 $(38.7)$(1,176.3)
可歸因於非控制性利益的：
平衡，2021年3月31日$— $21.8 $— $— $21.8 
更改類別前的保監處 — 1.9  — — 1.9 
從AOCI重新分類的金額 — (b)—  — — — 
當期淨額保險費 — 1.9  — — 1.9 
餘額，2021年6月30日$— $23.7 $— $— $23.7 
截至2021年6月30日的6個月期間，按組成部分(扣除税收)劃分的AOCI變化情況如下(以百萬為單位)：
後-
退休
福利計劃		貨幣
翻譯
調整，調整		衍生品遞延税項資產估值免税額總計
歸功於ATI：
平衡，2020年12月31日$(1,119.9)$(55.5)$2.1 $(50.3)$(1,223.6)
更改類別前的保監處 —  (0.3) 5.4 — 5.1 
從AOCI重新分類的金額(a)33.0 (b)— (c)(2.4)(d)11.6 42.2 
當期淨額保險費 33.0  (0.3) 3.0 11.6 47.3 
餘額，2021年6月30日$(1,086.9)$(55.8)$5.1 $(38.7)$(1,176.3)
可歸因於非控制性利益的：
平衡，2020年12月31日$— $21.2 $— $— $21.2 
更改類別前的保監處 —  2.5  — — 2.5 
從AOCI重新分類的金額 — (b)—  — — — 
當期淨額保險費 —  2.5  — — 2.5 
餘額，2021年6月30日$— $23.7 $— $— $23.7 

(a)數額包括在養卹金和其他退休後福利計劃的定期福利淨成本中(見附註10)。
(b)沒有任何金額被重新歸類為收益。
(c)與衍生工具相關的金額計入被套期保值項目影響收益的一個或多個期間的售出成本或利息支出(見附註8)。
(d)表示資產負債表日期之間AOCI餘額變化導致的遞延税項資產估值免税額的淨變化。


22

截至2020年6月30日的三個月期間，按組成部分(扣除税收)劃分的AOCI變化情況如下(以百萬為單位)：

後-
退休
福利計劃		貨幣
翻譯
調整，調整		衍生品遞延税項資產估值免税額總計
歸功於ATI：
平衡，2020年3月31日$(1,067.4)$(99.2)$(8.5)$(41.5)$(1,216.6)
更改類別前的保監處 —  14.7  1.6 — 16.3 
從AOCI重新分類的金額(a)15.6 (b)— (c)3.2 (d)8.7 27.5 
當期淨額保險費 15.6  14.7  4.8 8.7 43.8 
平衡，2020年6月30日$(1,051.8)$(84.5)$(3.7)$(32.8)$(1,172.8)
可歸因於非控制性利益的：
平衡，2020年3月31日$— $9.0 $— $— $9.0 
更改類別前的保監處 —  (0.5) — — (0.5)
從AOCI重新分類的金額 — (b)—  — — — 
當期淨額保險費 —  (0.5) — — $(0.5)
平衡，2020年6月30日$— $8.5 $— $— $8.5 
截至2020年6月30日的6個月期間，按組成部分(扣除税收)劃分的AOCI變化情況如下(以百萬為單位)：
後-
退休
福利計劃		貨幣
翻譯
調整，調整		衍生品遞延税項資產估值免税額總計
歸功於ATI：
餘額，2019年12月31日$(1,083.1)$(76.6)$(0.5)$(41.5)$(1,201.7)
更改類別前的保監處 —  (7.9) (7.8)— (15.7)
從AOCI重新分類的金額(a)31.3 (b)— (c)4.6 (d)8.7 44.6 
當期淨額保險費 31.3  (7.9) (3.2)8.7 28.9 
平衡，2020年6月30日$(1,051.8)$(84.5)$(3.7)$(32.8)$(1,172.8)
可歸因於非控制性利益的：
餘額，2019年12月31日$— $9.8 $— $— $9.8 
更改類別前的保監處 —  (1.3) — — (1.3)
從AOCI重新分類的金額 — (b)—  — — — 
當期淨額保險費 —  (1.3) — — $(1.3)
平衡，2020年6月30日$— $8.5 $— $— $8.5 

(a)數額包括在養卹金和其他退休後福利計劃的定期福利淨成本中(見附註10)。
(b)沒有任何金額被重新歸類為收益。
(c)與衍生工具相關的金額計入被套期保值項目影響收益的一個或多個期間的售出成本或利息支出(見附註8)。
(d)表示資產負債表日期之間AOCI餘額變化導致的遞延税項資產估值免税額的淨變化。
上面按類別報告的其他綜合收益(虧損)金額(OCI)是扣除每一年度的適用所得税支出(收益)後的淨額。保險項目的所得税支出(收益)被記錄為遞延税項資產或負債的變化。保監處確認的金額包括任何遞延税項資產估值免税額(如適用)的影響。外幣換算調整，包括與非控股權益有關的調整，通常不會根據所得税進行調整，因為它們與對非美國子公司的無限期投資有關。



23

截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月期間，AOCI的重新分類如下： 
 金額重新分類為AOCI
有關AOCI組件的詳細信息
(單位：百萬)
截至2021年6月30日的三個月截至2020年6月30日的三個月截至2021年6月30日的6個月截至2020年6月30日的6個月報告中受影響的第1行第3項
運營説明書
退休後福利計劃
以前的服務積分$0.5 $0.8 $1.0 $1.5 (a) 
精算損失(22.2)(21.3)(44.4)(42.6)(a) 
(21.7)(20.5)(43.4)(41.1)(c) 税前總收入
(5.2)(4.9)(10.4)(9.8)税收優惠(D)
$(16.5)$(15.6)$(33.0)$(31.3)税後淨額
衍生品
鎳和其他原材料合約$1.4 $(2.3)$3.4 $(2.6)(b) 
天然氣合同0.3 (1.3)0.3 (2.6)(b) 
外匯合約— (0.1)— (0.1)(b) 
利率互換(0.2)(0.5)(0.5)(0.7)(b)
1.5 (4.2)3.2 (6.0)(c) 税前合計
0.4 (1.0)0.8 (1.4)税費(福利)(D)
$1.1 $(3.2)$2.4 $(4.6)税後淨額
(a)金額在非營業退休福利支出中報告(見附註10)。
(b)除利率掉期外，與衍生工具相關的金額計入對衝項目影響收益的一個或多個期間的銷售成本。與利率互換有關的金額計入利息支出，因為定期貸款的利息支出在收益中確認(見附註8)。
(c)對於税前項目，就對淨收入的影響而言，正金額是收入，負金額是費用。税收影響的列報與ATI在合併營業報表中的列報一致。
(d)該等金額不包括任何遞延税項資產估值免税額(如適用)的影響。
注15。承諾和或有事項
本公司受管理污染物排放和廢物處置的各種國內和國際環境法律法規的約束，並可能要求其調查和補救在與過去和現在的業務相關的地點釋放或處置材料的影響。由於違反或承擔這些法律下的責任或不遵守其設施所要求的環境許可，公司可能會招致鉅額清理費用、罰款、民事或刑事制裁、第三方財產損失或人身傷害索賠。該公司目前正在對其一些現有和以前的場地以及第三方場地進行調查和補救。
當公司的責任可能發生並且成本可以合理估計時，就記錄環境責任。然而，在許多情況下，公司無法確定它是否有責任，或者如果責任很可能，則無法合理估計損失或損失範圍。對公司責任的估計仍然受到其他不確定性的影響，包括現場污染的性質和程度、可用的補救方案、可能需要採取的糾正行動的程度以及其他潛在責任方(PRP)的數量、參與程度和財務狀況。本公司適當調整其應計項目以反映新信息。未來的調整可能會對公司在特定時期的綜合經營業績產生重大不利影響，但公司無法可靠地預測此類未來調整的金額。
截至2021年6月30日，公司的環境修復義務準備金總額約為$13百萬美元，其中$4100萬美元包括在其他流動負債中。準備金包括估計未來可能發生的費用#美元。3聯邦超級基金和類似的州管理網站為100萬美元；8百萬美元，用於公司有補救或賠償義務的以前擁有或經營的土地；以及$2百萬美元，用於公司已經或計劃停止運營的擁有或控制的地點。支出的時間取決於許多因場地而異的因素。該公司預計將在許多年內使用目前的應計費用，並在30年內完成對所有已確定的地點的補救工作。本公司繼續評估是否能夠從第三方收回部分過去和未來的環境責任成本，並在適當的情況下尋求此類收回。
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根據目前可獲得的信息，記錄事項的成本可能比公司記錄的準備金高出高達$15百萬美元。未來的調查或補救活動可能會發現更多的危險物質或可能比之前的調查中發現的污染程度更高，並可能影響補救解決方案成功與否的相關成本。因此，與環境問題有關的未來發展、行政行動或責任可能會對公司的綜合財務狀況或經營結果產生重大不利影響。
針對本公司的其他訴訟、索賠和法律程序已經或可能涉及其目前和以前擁有的業務的行為，包括與產品責任、環境、健康和安全事項、職業病(包括每一項都與據稱的石棉暴露有關)以及專利侵權、商業、政府合同、建築、僱傭、員工和退休人員福利、税收、環境以及股東和公司治理事項有關的訴訟、索賠和法律程序。雖然訴訟結果無法確切預測，其中一些訴訟、索賠或法律程序可能被裁定為對本公司不利，但管理層不認為任何此類未決事項的處置可能會對本公司的財務狀況或流動資金產生重大不利影響，儘管在任何報告期內解決其中一個或多個此類事項可能會對本公司在此期間的綜合經營業績產生重大不利影響，但管理層並不認為任何此類未決事項的處置可能對本公司的財務狀況或流動資金產生重大不利影響，儘管在任何報告期內解決其中一個或多個此類事項可能會對本公司在此期間的綜合經營業績產生重大不利影響。
阿勒格尼技術有限公司及其子公司ATI鈦業有限公司(ATI鈦業公司)是美國鎂有限責任公司訴ATI鈦業有限責任公司的訴訟當事人(案件編號2：17-cv-00923-DB)，並向德克薩斯州鹽湖城的聯邦地區法院提起訴訟，涉及美國鎂業有限責任公司與ATI鈦業公司於2006年簽訂的供應和經營協議(供應協議)。2016年，ATI鈦業通知USM，它將根據供應協議中包括的某些條款和條件暫停履行供應協議。USM隨後提出索賠，挑戰ATI鈦業根據供應協議暫停履行的權利，聲稱該暫停是實質性違反供應協議並尋求金錢賠償，ATI鈦業就違反合同向USM提出反訴。2018年，USM獲得法院許可，將阿勒格尼技術公司(Allegheny Technologies Inc.)添加為獨立被告，ATI鈦業公司提出動議，要求駁回對阿勒格尼技術公司的索賠，法院於2019年4月19日駁回了這一動議。鑑於疫情的限制，法院尚未確定審判日期。雖然ATI打算對這些索賠進行有力的辯護和追查，但目前還不能預測它們的結果。
注16。後續事件
公司與美國鋼鐵、造紙和林業、橡膠、製造、能源、聯合和工業服務業工人國際工會、AFL-CIO、CLC(USW)的集體談判協議(CBA)涉及約1,100主要位於AA&S部門運營中的在職全職員工以及一些非在職員工已於2021年2月28日到期。USW代表的員工繼續根據到期的CBA條款工作，直到2021年3月30日他們舉行罷工。2021年7月14日，ATI宣佈與USW批准了一項新的為期四年的勞動協議，結束了罷工。作為這個新的CBA的結果，ATI預計將確認大約$652021年第三季度與一項計劃終止有關的税前收益為100萬美元，該計劃消除了某些退休後醫療福利負債，其中包括43截至2021年6月30日的長期退休後福利負債為百萬美元，22在該日的累計其他全面收益中記錄的金額為100萬美元。與此事件相關的離散税收影響預計約為$15上百萬的所得税支出。
第二項。管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
概述
ATI是一家技術先進的特種材料和複雜部件的全球製造商。我們最大的市場是航空航天和國防，約佔總銷售額的40%，主要是噴氣發動機產品。此外，我們在能源市場擁有強大的影響力，包括石油和天然氣、下游加工和特種能源。總體而言，這些市場約佔我們收入的60%。ATI是製造差異化產品的市場領先者，這些產品需要我們的材料科學能力和獨特的工藝技術，包括我們的新產品開發能力。我們的能力範圍從鑄造/鍛造和粉末合金開發到高工藝成品部件的最終生產，包括用於下一代噴氣發動機和3D打印航空航天產品的部件。
2020年第四季度，公司根據內部報告的變化，將部門業績衡量標準從部門營業利潤改為部門EBITDA。上期業績是使用新的業績衡量標準顯示的。分部EBITDA的衡量標準在下文進一步定義。管理層認為，按照定義，分部EBITDA為業務分部層面的可控經營業績提供了適當的衡量標準。
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ATI公佈2021年第二季度銷售額為6.162億美元，税前虧損4040萬美元，而2020年第二季度的銷售額為7.703億美元，税前虧損為3.273億美元。2021年第二季度，我們的毛利潤為4,270萬美元，佔銷售額的6.9%，與2020年第二季度相比，毛利潤下降了3,200萬美元，降幅為280個基點，反映了新冠肺炎疫情導致的市場狀況疲軟。我們2021年第二季度的銷售和業績還包括以聯合鋼鐵、造紙和林業、橡膠、製造、能源、聯合和工業服務工人國際工會、AFL-CIO、CLC(USW)為代表的員工罷工對我們的特種軋製產品(SRP)業務的重大負面影響。
2021年第二季度的業績包括4030萬美元的罷工相關成本，主要包括由於低於正常運行率而在此期間確認的間接成本、外部轉換活動的成本上升，以及罷工員工的持續福利成本。2021年第二季度的業績還包括620萬美元的重組費用淨抵免，主要與基於計劃運行率變化和修訂後的裁員估計而降低的遣散費相關準備金有關。2020年第二季度的業績包括3.276億美元的税前費用，其中包括以下內容：
·2.87億美元，用於我們鍛造產品業務的部分商譽減值；
·2150萬美元，用於2022年到期的4.75%未償還可轉換優先票據(2022年可轉換票據)本金餘額的2.032億美元，即71%的債務清償；
·小時工和工資制員工遣散費1670萬美元；以及
·我們A&T不鏽鋼合資企業的遣散費為240萬美元。
上面討論的所有這些項目都不包括在分部EBITDA中。重組信貸/費用、罷工相關成本和商譽減值費用包括在綜合營業報表的營業虧損中，2021年第二季度的營業虧損為1130萬美元，而2020年第二季度的營業虧損為2.734億美元。
非經營性項目包括2021年第二季度680萬美元的非經營性退休福利支出，而去年同期為1120萬美元。2021年第二季度的業績包括400萬美元的所得税支出，主要用於海外業務，因為ATI繼續維持其美國遞延税資產的估值津貼。2020年第二季度，我們在美國聯邦和州税收屬性上記錄了9900萬美元的遞延税資產估值津貼，這是因為我們無法考慮這些税收屬性因三年累計虧損頭寸而產生的未來變現結果。2021年第二季度，ATI的淨虧損為4920萬美元，或每股虧損0.39美元，而2020年第二季度，ATI的淨虧損為4.226億美元，或每股虧損3.34美元。2021年第二季度調整後的EBITDA為5370萬美元，佔銷售額的8.7%，上年第二季度為5760萬美元，佔銷售額的7.5%。有關這些非GAAP的定義和計算，請參閲“管理層討論和分析”中的“財務狀況和流動性”一節。
我們2021年第二季度的業績反映了我們許多關鍵終端市場的持續改善，最明顯的是噴氣發動機材料和部件。然而，2021年第二季度，新冠肺炎疫情導致的疲軟市場狀況仍繼續影響終端市場需求。2021年第二季度，我們繼續保持穩健的資產負債表以及現金和流動性狀況，以支持我們履行客户義務並在這種經濟環境中取得成功的能力。為了幫助進一步減輕這些市場狀況帶來的財務影響，包括新冠肺炎疫情導致的航空航天和消費者需求下降，ATI在2020年積極實施了裁員計劃。這些行動有助於使我們的成本結構更好地與預期需求保持一致。此外，我們繼續在AA&S部門內進行戰略轉型努力，以在2021年淘汰SRP業務中的標準不鏽鋼產品的生產。2021年第二季度，我們就碳鋼轉換服務達成了一項長期協議，預計這將顯著提高我們熱軋和加工設施(HRPF)的利用率。這些行動為應對新冠肺炎疫情帶來的經濟挑戰提供了堅實的基礎。
ATI與USW的集體談判協議(CBA)於2021年2月28日到期，涉及主要位於AA&S部門業務的約1100名活躍的全職代表員工，以及一些非活躍員工。USW代表的員工繼續根據到期的CBA條款工作，直到2021年3月30日他們舉行罷工。這一勞工行動確實對2021年第二季度的業績產生了重大影響，儘管隨着達成新勞工協議的談判進程取得進展，ATI努力將罷工造成的運營中斷和財務影響降至最低。2021年7月14日，我們宣佈與USW簽署了一項新的為期四年的勞動協議，結束了罷工。作為有序重返工作流程的一部分，員工在2021年7月19日的一週內開始恢復積極就業。我們預計，隨着工人迴歸，產量回升至罷工前的水平，SRP業務在2021年第三季度將繼續受到USW罷工的揮之不去的影響。新的CBA的任期從2021年3月1日到2025年2月28日，為這些人提供了具有競爭力的工資和福利方案
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在確保ATI降低醫療成本通脹的能力的同時，確保ATI代表員工的利益，這對ATI SRP業務的長期生存至關重要。作為這項新的CBA的結果，ATI預計將在2021年第三季度確認大約6500萬美元的税前收益，這與我們退休後醫療計劃負債的減少有關。
與2020年第二季度相比，HPMC業務部門的銷售額持平，AA&S業務部門的銷售額下降33%。在HPMC，2021年第二季度對商業航空市場的銷售額下降了23%。國防和能源市場銷售的增長部分抵消了這一下降。與去年同期相比，大多數主要終端市場的AA&S銷售額下降主要是由於罷工和標準不鏽鋼板市場的持續退出。與去年同期相比，能源市場銷售額下降了52%，商業航空航天市場銷售額下降了61%。
2021年前六個月的業績為銷售額13.1億美元，税前虧損3730萬美元，而2020年前六個月的銷售額為17.3億美元，税前虧損為2.929億美元。我們的毛利潤為1.285億美元，佔銷售額的9.8%，與2020年前六個月相比下降了8,100萬美元，反映了新冠肺炎和Strike的相關影響。2021年的業績包括上文討論的2021年第二季度記錄的4030萬美元的罷工相關成本和620萬美元的重組淨信貸，這些都不包括在部門業績中。2020年的業績包括上文討論的2020年第二季度記錄的3.276億美元費用，以及2020年第一季度記錄的800萬美元重組費用，這筆費用不包括在部門業績中，用於符合條件的受薪員工自願退休激勵計劃的遣散費義務。
非經營性項目包括與去年同期相比，2021年上半年非經營性退休福利支出減少了約900萬美元。2020年前6個月的業績包括2020年第二季度記錄的美國聯邦和州税收屬性9900萬美元的遞延税資產估值免税額。2021年前6個月，ATI的淨虧損為5710萬美元，或每股虧損0.45美元，而2020年前6個月ATI的淨虧損為4.015億美元，或每股虧損3.18美元。
與2020年前六個月相比，HPMC業務部門的銷售額下降了25%，AA&S業務部門的銷售額下降了24%。由於商業航空市場的下滑，HPMC部門對航空航天和國防市場的銷售額比2020年前六個月下降了35%。AA&S的銷售額反映出除汽車和電子市場外，所有主要市場的銷售額都有所下降。
總體而言，與2020年第二季度相比，ATI的航空航天和國防市場銷售額在2021年第二季度下降了23%，至2.812億美元。HPMC下一代噴氣發動機產品的銷售額佔2021年第二季度HPMC噴氣發動機產品總銷售額的36%，與2020年第二季度相比下降了22%。
我們總營收的比較信息截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月和六個月期間，按終端市場劃分的S(以百萬為單位)及其各自佔總收入的百分比如下：

 截至三個月截至三個月
市場2021年6月30日2020年6月30日
航空航天與國防：
美國航空公司噴氣式發動機-商用$129.6 21 %$157.8 20 %
飛機和機身-商業54.4 9 %117.5 15 %
*97.2 16 %90.3 12 %
**道達爾航空航天防務集團(Total AerSpace Eikon&Defense)$281.2 46 %$365.6 47 %
能源：
中國石油天然氣集團公司56.1 9 %109.1 14 %
*專業能源公司(Specialty Energy)62.2 10 %58.4 8 %
*道達爾能源公司(Total Energy)118.3 19 %167.5 22 %
汽車68.0 11 %50.8 7 %
電子學43.3 7 %39.5 5 %
醫療32.0 5 %29.9 4 %
建築/採礦21.9 4 %34.8 4 %
食品設備和家用電器20.7 3 %47.2 6 %
其他30.8 5 %35.0 5 %
總計$616.2 100 %$770.3 100 %
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 截至六個月截至六個月
市場2021年6月30日2020年6月30日
航空航天與國防：
美國航空公司噴氣式發動機-商用$235.7 18 %$430.0 25 %
飛機和機身-商業112.6 9 %252.4 15 %
*187.1 14 %175.7 10 %
**道達爾航空航天防務集團(Total AerSpace Eikon&Defense)$535.4 41 %$858.1 50 %
能源：
中國石油天然氣集團公司138.6 10 %227.2 13 %
*專業能源公司(Specialty Energy)128.8 10 %110.9 7 %
*道達爾能源公司(Total Energy)267.4 20 %338.1 20 %
汽車159.5 12 %127.3 7 %
電子學98.9 8 %72.7 4 %
建築/採礦64.4 5 %78.4 4 %
醫療61.0 5 %68.5 4 %
食品設備和家用電器56.1 4 %97.6 6 %
其他66.0 5 %85.1 5 %
總計$1,308.7 100 %$1,725.8 100 %
2021年第二季度，國際銷售額為2.87億美元，佔總銷售額的47%，低於2020年第二季度的2.93億美元，佔總銷售額的38%。ATI的國際銷售主要面向航空航天、能源、電子、汽車和醫療市場。
截至2021年6月30日的三個月和六個月，我們高價值產品的銷售額分別佔總銷售額的95%和91%，反映出標準不鏽鋼板產品的持續退出。我們的主要高價值產品和標準產品的比較信息顯示如下，這些產品基於它們佔收入的百分比。在宣佈正在退出標準不鏽鋼板材產品的同時，ATI在2020年第四季度將AA&S細分市場中的某些產品重新歸類為高價值產品。上期信息反映了這些重新分類。本演示不包括AA&S部門的HRPF轉換服務銷售。我們預計在2021財年結束前停止生產標準不鏽鋼板材產品。
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
 2021202020212020
高附加值產品
鎳基合金和特種合金33 %34 %32 %34 %
精密軋製帶鋼產品19 %12 %20 %12 %
精密鍛件、鑄件和部件
18 %14 %17 %15 %
鈦及鈦基合金
13 %19 %12 %18 %
鋯及相關合金12 %8 %10 %8 %
高價值產品總量95 %87 %91 %87 %
標準產品
標準不鏽鋼產品5 %13 %9 %13 %
總計100 %100 %100 %100 %


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2021年第二季度部門EBITDA為7320萬美元，佔銷售額的11.9%，而2020年第二季度部門EBITDA為6210萬美元，佔銷售額的8.1%。2021年前六個月的部門EBITDA為1.475億美元，佔銷售額的11.3%，而2020年前六個月的部門EBITDA為1.798億美元，佔銷售額的10.4%。我們的分部EBITDA衡量標準(我們用來分析業務部門的業績和結果)不包括後進先出存貨會計的所有影響，以及可變現淨值(NRV)存貨準備金的任何相關變化，這些變化抵消了公司總的借方後進先出估值餘額、所得税、折舊和攤銷、公司費用、淨利息費用、關閉的業務和其他收入(費用)、商譽和資產減值費用、重組和其他信貸/費用、罷工相關成本、債務清償費用和非營業收益。根據我們的管理報告，結果如下(以百萬為單位)：

截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
 2021202020212020
銷售：
高性能材料與部件$300.6 $300.7 $541.5 $721.0 
先進合金及解決方案315.6 469.6 767.2 1,004.8 
對外銷售總額$616.2 $770.3 $1,308.7 $1,725.8 
EBITDA：
高性能材料與部件$37.2 $28.7 $61.8 $105.3 
銷售額的百分比12.4 %9.5 %11.4 %14.6 %
先進合金及解決方案36.0 33.4 85.7 74.5 
銷售額的百分比11.4 %7.1 %11.2 %7.4 %
總部門EBITDA$73.2 $62.1 $147.5 $179.8 
銷售額的百分比11.9 %8.1 %11.3 %10.4 %
後進先出與可變現淨值儲備— — — — 
公司費用(15.9)(7.2)(28.1)(19.5)
封閉經營和其他收入(費用)(3.6)2.7 (3.1)(3.6)
ATI調整後EBITDA合計53.7 57.6 116.3 156.7 
折舊及攤銷(36.3)(35.6)(72.4)(72.9)
利息支出，淨額(23.7)(21.7)(47.1)(43.6)
重組和其他信用(費用)6.2 (16.7)6.2 (24.7)
罷工相關成本(40.3)— (40.3)— 
商譽減值— (287.0)— (287.0)
合資企業重組費用— (2.4)— (2.4)
債務清償費用— (21.5)— (21.5)
資產出售收益— — — 2.5 
所得税前虧損$(40.4)$(327.3)$(37.3)$(292.9)
業務細分結果
高性能材料及部件細分市場
2021年第二季度銷售額為3.006億美元，與2020年第二季度持平。由於全球新冠肺炎疫情，對商業航空市場的銷售額下降了23%。國防市場銷售額增長了28%，能源市場銷售額比上年同期增加了一倍多，這部分抵消了這一下降，原因是對用於陸基燃氣輪機的特種能源材料的需求增強，特別是在亞洲。下一代噴氣發動機產品的銷售額佔2021年第二季度HPMC噴氣發動機產品總銷售額的36%。

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在截至2021年和2020年6月30日的三個月期間，我們的HPMC部門按市場劃分的收入(以百萬為單位)及其各自佔部門總收入的百分比的比較信息如下：
 截至三個月截至三個月
市場2021年6月30日2020年6月30日
航空航天與國防：
噴氣發動機-商用$122.0 41 %$141.4 47 %
機身-商用34.1 11 %62.0 21 %
防禦62.5 21 %48.9 16 %
全面航空航天與國防218.6 73 %252.3 84 %
能源：
*石油天然氣公司10.3 3 %10.4 4 %
*專業能源38.3 13 %12.4 4 %
*道達爾能源公司(Total Energy)48.6 16 %22.8 8 %
醫療14.6 5 %10.3 3 %
建築/採礦6.1 2 %5.0 2 %
其他12.7 4 %10.3 3 %
總計$300.6 100 %$300.7 100 %
國際銷售額佔2021年第二季度細分市場總銷售額的48%。根據截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月收入百分比，HPMC部門主要產品類別的比較信息如下： 
截至6月30日的三個月，
 20212020
高附加值產品
鎳基合金和特種合金45 %36 %
精密鍛件、鑄件和部件36 %35 %
鈦及鈦基合金19 %29 %
高價值產品總量100 %100 %
2021年第二季度部門EBITDA增至3720萬美元，佔總銷售額的12.4%，而2020年第二季度為2870萬美元，佔總銷售額的9.5%。與罷工相關的210萬美元成本不包括在HPMC部門2021年第二季度的業績中。 這一增長是由於產量增加帶來的運營利潤率提高，得益於份額增長和2020年成本削減行動的持續好處，以及原材料價格變化的好處，抵消了利潤率更高的下一代噴氣發動機產品銷售額同比下降22%以上。
HPMC第二季度業績反映出温和復甦，我們的許多關鍵終端市場正在改善，尤其是噴氣發動機材料和零部件，以及我們積極的2020年成本削減行動和最近的市場份額增加帶來的持續好處。全球經濟復甦正在增加對旅行和高效能源的需求，這對ATI有利，我們處於有利地位，能夠在未來抓住這一增長。我們預計窄體發動機的材料需求將繼續增長，但寬體發動機的需求將滯後。這種不均衡的拉動，加上任何剩餘的渠道庫存，預計將使增長軌跡在今年剩餘時間內逐季波動。預計商用機身市場在2021年下半年仍將疲軟，這在很大程度上是由於國際旅行率疲軟和供應鏈庫存過剩推動的寬體飛機需求疲軟。
2021年前六個月的銷售額為5.415億美元，與2020年前六個月相比下降了25%。對航空航天和國防市場的銷售額下降了35%，反映出由於全球新冠肺炎疫情的影響，商業航空航天市場下降了47%，但國防市場銷售額增加了40%，部分抵消了這一降幅。受陸基燃氣輪機材料需求的推動，能源市場的銷售額比去年同期增長了近70%。

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在截至2021年和2020年6月30日的6個月期間，我們的HPMC部門按市場劃分的收入(以百萬為單位)及其各自佔部門總收入的百分比的比較信息如下：
 截至六個月截至六個月
市場2021年6月30日2020年6月30日
航空航天與國防：
噴氣發動機-商用$217.9 40 %$388.5 53 %
機身-商用60.6 11 %136.8 19 %
防禦119.9 22 %85.8 12 %
全面航空航天與國防398.4 73 %611.1 84 %
能源：
*石油天然氣公司18.6 4 %23.0 3 %
*專業能源60.5 11 %23.9 4 %
*道達爾能源公司(Total Energy)79.1 15 %46.9 7 %
醫療25.8 5 %27.3 4 %
建築/採礦11.2 2 %10.3 1 %
其他27.0 5 %25.4 4 %
總計$541.5 100 %$721.0 100 %
2021年前六個月，國際銷售額佔細分市場總銷售額的47%。根據截至2021年6月30日和2020年6月30日的六個月收入百分比，HPMC部門主要產品類別的比較信息如下： 
截至6月30日的六個月，
 20212020
高附加值產品
鎳基合金和特種合金41 %38 %
精密鍛件、鑄件和部件39 %35 %
鈦及鈦基合金20 %27 %
高價值產品總量100 %100 %
2021年前六個月的部門EBITDA降至6180萬美元，佔總銷售額的11.4%，而2020年前六個月的EBITDA為1.053億美元，佔總銷售額的14.6%。儘管2021年第二季度利潤率有所改善，並受益於原材料價格變化，但總體需求下降，包括利潤率較高的下一代噴氣發動機產品銷量下降，以及資產利用率下降，與去年同期(包括2020年部分時間的大流行前需求水平)相比，對2021年上半年的運營利潤率產生了負面影響。

高級合金和解決方案細分市場
2021年第二季度銷售額為3.156億美元，與2020年第二季度相比下降了33%。我們的許多終端市場都出現了下滑，包括能源市場銷售額下降了52%，商業航空市場下降了61%。罷工以及標準不鏽鋼板市場的持續退出也對業績產生了負面影響。在亞洲(主要是中國)需求的推動下，電子應用產品的銷售額同比增長9%，汽車市場產品的銷售額也增長了34%。高附加值產品的銷售額下降了25%，這主要是由於商業航空需求下降導致鈦和鈦基合金下降了72%，鎳基合金和特種合金下降了55%，但部分被精密軋製帶材產品(主要來自ATI在中國的Stal合資企業)銷售額增長30%所抵消。

31

在截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月裏，我們的AA&S部門按市場劃分的收入(以百萬為單位)及其各自佔該部門總收入的百分比的比較信息如下：
 截至三個月截至三個月
市場2021年6月30日2020年6月30日
能源：
*石油天然氣公司$45.8 14 %$98.7 21 %
*專業能源23.9 8 %46.0 10 %
*道達爾能源公司(Total Energy)69.7 22 %144.7 31 %
汽車66.6 21 %49.8 11 %
航空航天與國防：
噴氣發動機-商用7.6 2 %16.5 4 %
機身-商用20.3 6 %55.2 12 %
防禦34.8 11 %41.6 8 %
全面航空航天與國防62.7 19 %113.3 24 %
電子學43.1 14 %39.3 8 %
食品設備和家用電器20.7 7 %47.1 10 %
建築/採礦15.8 5 %29.8 6 %
其他37.0 12 %45.6 10 %
總計$315.6 100 %$469.6 100 %
2021年第二季度，國際銷售額佔細分市場總銷售額的46%，而去年第二季度為34%。下表列出了AA&S部門主要產品類別的比較信息，這些產品類別基於截至2021年6月30日、2021年和2020年6月30日的三個月的收入百分比。隨着標準不鏽鋼板材產品的退出，ATI在2020年第四季度將某些產品重新歸類為高價值產品。上期信息反映了這些重新分類。HRPF轉換服務銷售不包括在本演示文稿中。我們預計在2021財年結束前停止生產標準不鏽鋼板材產品。
截至6月30日的三個月，
 20212020
高附加值產品
精密軋製帶鋼產品39 %20 %
鋯及相關合金24 %14 %
鎳基合金和特種合金21 %32 %
鈦及鈦基合金6 %13 %
高價值產品總量90 %79 %
標準產品
標準不鏽鋼產品10 %21 %
總計100 %100 %
2021年第二季度部門EBITDA為3600萬美元，佔銷售額的11.4%，而2020年第二季度部門EBITDA為3340萬美元，佔銷售額的7.1%。2021年第二季度與罷工相關的3820萬美元成本，主要與生產率和利用率水平下降有關，不包括在AA&S部門的業績中。EBITDA利潤率的提高反映出標準不鏽鋼產品以外的產品組合更加豐富，2020年成本降低帶來的好處，以及我們SRP業務原材料價格(特別是鎳)上漲帶來的1500萬美元的好處。2021年第二季度的業績還包括退休福利支出減少約300萬美元。
ATI的第二季度業績包括以USW為代表的員工罷工對我們的SRP業務產生的重大負面影響。與罷工相關的影響，包括由於低於正常運行率而在此期間確認的間接成本，外部轉換活動的成本上升，以及罷工員工的持續福利成本，已被排除在AA&S部門的業績之外。然而，2021年第二季度AA&S部門的EBITDA也受到罷工導致的銷售額下降的影響。我們預計，隨着工人在7月下旬返回，產量回升至罷工前的水平，2021年第三季度USW罷工的揮之不去的影響將對SRP業務產生負面影響。我們將繼續推進SRP業務的轉型，並在2021年底之前淘汰標準不鏽鋼板產品。

32

2021年前六個月的銷售額為7.672億美元，與2020年固定的六個月相比下降了24%。幾乎所有的終端市場都出現了下降，包括能源市場銷售額下降了35%，航空航天和國防下降了45%，食品設備和電器下降了43%，這主要是由於罷工的影響，以及標準不鏽鋼板市場的持續退出。高價值產品的銷售額下降了17%，這主要是由於鈦和鈦基合金的銷售額下降了60%，鎳基合金和特種合金的銷售額下降了39%，但精密軋製帶材產品的銷售額增長了28%，主要來自ATI在中國的合資企業Stal，這部分抵消了這一下降。
在截至2021年6月30日和2020年6月30日的6個月期間，我們的AA&S部門按市場劃分的收入(以百萬為單位)及其各自佔該部門總收入的百分比的比較信息如下：
 截至六個月截至六個月
市場2021年6月30日2020年6月30日
能源：
*石油天然氣公司$120.0 16 %$204.2 20 %
*專業能源68.3 9 %87.0 9 %
*道達爾能源公司(Total Energy)188.3 25 %291.2 29 %
汽車156.1 20 %124.3 12 %
航空航天與國防：
噴氣發動機-商用17.8 2 %41.6 4 %
機身-商用52.0 7 %115.5 11 %
防禦67.3 9 %89.9 10 %
全面航空航天與國防137.1 18 %247.0 25 %
電子學98.4 13 %72.2 7 %
食品設備和家用電器56.1 7 %97.5 10 %
建築/採礦53.2 7 %68.1 7 %
其他78.0 10 %104.5 10 %
總計$767.2 100 %$1,004.8 100 %
2021年前六個月，國際銷售額佔細分市場總銷售額的42%。下表列出了AA&S部門主要產品類別的比較信息，這些產品類別基於截至2021年6月30日和2020年6月30日的6個月的收入百分比。隨着標準不鏽鋼薄板產品的退出，ATI將某些產品重新歸類為高價值產品。上期信息反映了這些重新分類。HRPF轉換服務銷售不包括在本演示文稿中。我們預計在2021財年結束前停止生產標準不鏽鋼板材產品。
截至6月30日的六個月，
 20212020
高附加值產品
精密軋製帶鋼產品35 %18 %
鎳基合金和特種合金25 %28 %
鋯及相關合金19 %12 %
鈦及鈦基合金6 %10 %
高價值產品總量85 %68 %
標準產品
標準不鏽鋼產品15 %32 %
總計100 %100 %
2021年前六個月，部門EBITDA為8570萬美元，佔銷售額的11.2%，而2020年前六個月的部門EBITDA為7450萬美元，佔銷售額的7.4%。與罷工相關的成本，主要與較低的生產率和利用率水平有關，不包括在AA&S部門的業績中。EBITDA利潤率的提高反映了標準不鏽鋼產品以外的更豐富的產品組合，受益於2020年的成本降低，這抵消了去年迄今的業績，其中包括2020年部分時間的大流行前需求水平。 本年度業績還包括我們SRP業務原材料價格(特別是鎳)上漲帶來的3100萬美元的好處，以及與2020年相比約600萬美元的退休福利支出下降。


33

公司項目
2021年和2020年第二季度和前六個月後進先出和NRV庫存儲備的變化對我們的運營結果沒有淨影響。2021年第二季度和前六個月，後進先出庫存估值準備金費用分別為730萬美元和1410萬美元，被NRV庫存準備金相同幅度的下降所抵消，這需要抵消公司超過當前庫存重置成本的總淨借方後進先出庫存餘額。2020年第二季度和前六個月，後進先出庫存估值準備金收益分別為200萬美元和1400萬美元，被NRV庫存準備金同等幅度的增長所抵消。截至2021年6月30日，NRV庫存儲備餘額為2990萬美元。
2021年第二季度的企業支出為1590萬美元，而2020年第二季度為720萬美元。截至2021年6月30日的6個月，公司支出為2,810萬美元，而截至2020年6月30日的6個月為1,950萬美元。今年第二季度和六個月的增長分別包括與去年同期相比激勵性薪酬成本上升的630萬美元和920萬美元的影響，其中包括由於新冠肺炎大流行的影響沖銷了以前確認的費用。
2021年第二季度的封閉運營和其他費用為360萬美元，而2020年第二季度的收入為270萬美元，其中包括來自合同賠償義務和解的福利。截至2021年6月30日的6個月，封閉運營和其他費用為310萬美元，而截至2020年6月30日的6個月的支出為360萬美元。與2020年相比，2021年前六個月的封閉式運營和其他費用也反映了封閉式設施的成本下降，包括退休福利費用、保險成本、房地產和其他設施成本，以及主要與ATI的歐洲財政部運營相關的外幣重新計量影響的變化。
以下是各業務部門的折舊和攤銷情況：

截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
2021202020212020
高性能材料與部件$19.2 $19.5 $38.8 $39.0 
先進合金及解決方案16.1 15.331.6 32.3 
其他1.0 0.82.0 1.6 
$36.3 $35.6 72.4 72.9 
2021年第二季度扣除利息收入後的利息支出淨額為2370萬美元，而2020年第二季度的淨利息支出為2170萬美元。今年到目前為止，2021年前六個月的淨利息支出為4710萬美元，而2020年前六個月為4360萬美元。資本化利息在2021年第二季度減少了120萬美元的利息支出，在2020年第二季度減少了240萬美元。截至2021年和2020年6月30日的六個月，資本化利息分別為250萬美元和450萬美元。
2021年第二季度和前六個月的重組費用淨額為620萬美元，主要是因為根據計劃運行率的變化和修訂的裁員估計，大約200名員工的遣散費相關準備金減少了690萬美元。這被與設施閒置相關的70萬美元其他成本所抵消。2020年第二季度，自願和非自願遣散費項目錄得1670萬美元的重組費用。2020年前6個月，針對符合條件的受薪員工的自願退休激勵計劃，在2020年第一季度額外記錄了800萬美元的重組費用。這些費用包括2020年第二季度取消與HPMC部門工資和小時工相關的非自願裁員和自願退休激勵計劃的約550個職位的遣散費義務，以及2020年第一季度為符合條件的受薪員工的自願退休激勵計劃削減約90個職位的遣散費義務。這些費用不包括在EBITDA部分。與2019年第四季度和整個2020財年實施的成本削減計劃相關的現金支付在2021年前六個月為1020萬美元。截至2021年6月30日，與這些成本削減計劃相關的2630萬美元剩餘準備金中的大部分預計將在2021年底之前支付。
2021年第二季度與罷工相關的成本為4030萬美元，其中3820萬美元不包括在AA&S部門EBITDA中，210萬美元不包括在HPMC部門EBITDA中。這些項目主要包括當期確認的因低於正常運行率而確認的管理費用、外部轉換活動的較高成本以及罷工員工的持續福利成本。
34

2020年第二季度，由於新冠肺炎疫情對全球商業航空航天市場造成的需求中斷，以及航空發動機和機身市場近期需求的變化，ATI對我們的鍛造產品業務進行了商譽減值中期測試，並確認了2.87億美元的商譽部分減值費用。這筆商譽減值費用不包括在HPMC部門的EBITDA中。
2020年第二季度，A&T不鏽鋼合資企業記錄了480萬美元的合同終止福利費用，ATI在2020年第二季度確認了240萬美元的費用，用於其權益法在這些終止福利中的份額。這些費用不包括在分部EBITDA中。
2020年6月，ATI發行了2.85億美元本金總額為3.5%的2025年到期可轉換優先票據(2025年可轉換票據)，並將大部分收益用於回購我們2022年可轉換票據未償還本金餘額中約2.032億美元的本金總額。這一行動確認了2150萬美元的債務清償費用。
在2020年前六個月，我們確認了出售某些石油和天然氣權利獲得的250萬美元現金收益。這一非核心資產出售收益在綜合損益表的其他收入/支出淨額中報告，不包括在部分EBITDA中。
所得税
截至2021年6月30日的第二季度和六個月的所得税撥備分別為400萬美元和950萬美元。根據今年迄今的實際有效税率，截至2020年6月30日的第二季度和六個月的税前撥備分別為9260萬美元(28.3%)和1.034億美元(35.3%)，税前虧損分別為9260萬美元(28.3%)和1.034億美元(35.3%)。2020年第二季度，我們在美國境內出現了三年的累計虧損，限制了我們在分析估值津貼需求時利用未來預測的能力，因此限制了作為分析一部分的收入來源。因此，2020年第二季度，我們在美國聯邦和州税收屬性上記錄了9900萬美元的遞延税資產估值免税額。我們繼續維持對我們的美國聯邦和州遞延税資產以及某些外國司法管轄區的估值免税額。在整個2020年，由於全球大流行導致的未來預測的不確定性，我們根據今年迄今的實際結果計算了所得税撥備。對於2021年，我們仍然無法對年度有效税率做出可靠的估計，因為我們美國業務預期結果的重大變化可能會導致我們的年度有效税率發生重大變化。因此，我們記錄了截至2021年6月30日的六個月的所得税，這是基於我們的外國非估值津貼業務的年度有效税率，以及與我們的美國司法管轄區相關的今年迄今的實際税收支出。本年度的税費主要來自我們的海外業務。
財務狀況和流動性
我們有一個基於資產的貸款(ABL)信貸工具，它以我們國內業務的應收賬款和庫存為抵押。ABL貸款將於2024年9月到期，包括5億美元的循環信貸安排，最高2億美元的信用證子安排，以及2億美元的定期貸款(Term Loan)。這筆定期貸款的利率為2.0%，外加LIBOR利差，如果滿足某些最低流動性條件，可以以2,500萬美元的增量預付。此外，我們有權要求在ABL期限內將循環信貸安排下的最高可用金額增加至多2億美元。我們有5000萬美元的浮動固定利率掉期，將部分定期貸款轉換為4.21%的固定利率。互換將於2024年6月到期。
ABL貸款下循環信貸借款的適用利率包括基於可用借款能力的利差，對於基於倫敦銀行間同業拆借利率的借款，利差在1.25%至1.75%之間，對於基本利率借款，利差在0.25%至0.75%之間。ABL貸款包含一項金融契約，根據該條款，我們必須在違約事件發生並仍在繼續後，或如果該貸款的ABL循環信貸部分下的未提取可用資金為1：1.00，則我們必須維持不低於1.00：1.00的固定費用覆蓋比率。(I)8,750萬美元，按ABL循環信貸部分當時適用的最高預付款金額和未償還定期貸款餘額的12.5%計算，或(Ii)6,250萬美元。我們做到了在2021年6月30日不符合這一固定費用覆蓋率。因此，我們無法訪問12.5%,或8750萬美元直到我們達到這個比例。此外，我們必須證明，在緊接2022年可轉換票據和2023年到期的5.875%債券的規定到期日之前的90天內，根據ABL安排的條款計算的最低流動性。ABL還包含這類信貸安排的慣常正面和負面契諾，包括對我們產生額外債務或留置權或進行投資、合併和收購、處置資產和與關聯公司交易的能力的限制，其中一些更具限制性，在ABL期限內的任何時候，當我們的固定費用覆蓋率低於1.00：1.00，並且我們在ABL循環部分下的未支取可用金額小於(A)150美元較大者時，ABL也包含這類信貸安排的慣常肯定和消極契諾，包括對我們產生額外債務或留置權或進行投資、合併和收購、處置資產和與關聯公司進行交易的能力的限制，其中一些限制更具限制性
35

(B)ABL循環信貸部分項下最高預付款金額與未償還定期貸款餘額之和的30%。
截至2021年6月30日，ABL貸款的循環部分沒有未償還借款，4280萬美元用於支持信用證的簽發。2021年前6個月，ABL安排下沒有平均循環信貸借款。2020年前六個月，ABL安排下的平均循環信貸借款為5800萬美元，平均年利率為2.2%。
2020年6月，我們發行和出售了本金總額為2.85億美元的2025年可轉換票據。我們用發售2025年可轉換票據的淨收益的一部分回購了我們2022年未償還可轉換票據的本金總額2.032億美元。我們還用發行2025年可轉換票據的淨收益中的1900萬美元來支付封頂看漲交易的成本，這實際上將2025年可轉換票據轉換為ATI股票的初始轉換價格從每股15.49美元提高到每股19.76美元。此次發行所得淨收益的其餘部分將用於一般公司用途。
截至2021年6月30日，我們擁有4.73億美元的現金和現金等價物，ABL安排下的可用額外流動性約為3.5億美元，總流動性超過8億美元。由於淨營業虧損結轉，我們預計在未來幾年內不會支付任何重大的美國聯邦或州所得税。
2021年第一季度，我們為我們的美國合格固定收益養老金計劃貢獻了1750萬美元。由於2021年3月頒佈的美國救援計劃法案(ARPA)，管理養老金資金計算的規則發生了變化。正如ATI目前採用的那樣，在美國國税局(IRS)提供額外指導之前，我們不需要在2021財年向這些養老金計劃支付任何額外的繳費，我們之前的繳費已經產生了信用餘額，可以用來抵消未來所需的最低繳費。在ARPA變化之前，我們2021財年的資金需求約為8700萬美元。使用我們6.78%的長期加權平均預期養老金計劃資產回報率，我們現在預計，在2021年之後的未來幾年，這些養老金計劃的平均年最低資金需求約為1000萬美元，大大低於同期5000萬美元的平均年預期。然而，這些估計受到重大不確定性的影響，包括我們養老金信託資產的表現以及用於衡量養老金負債的貼現率。我們可以選擇向這些養老金計劃提供額外的資金，以改善他們的資金狀況，或者我們也可以根據其他資本分配優先順序，選擇使用部分信貸餘額來代替現金貢獻。
我們相信，內部產生的資金、手頭當前的現金和ABL貸款下的可用借款將足以滿足我們的流動性需求，包括目前預計需要向我們的養老金計劃繳納的款項。如果我們需要通過信貸市場獲得額外的融資，這類借款的成本和條款可能會受到我們的信用評級的影響。此外，我們會定期檢討我們的資本結構、不同的融資選擇，以及債券和股票市場的情況，以便機會性地改善我們的資本結構。與此相關，我們可能尋求對現有債務進行再融資或註銷，產生新的或額外的債務，或發行股權或股權掛鈎證券，每種情況都取決於市場和其他條件。在此情況下，我們可能會尋求對現有債務進行再融資或註銷，或產生新的或額外的債務，或發行股權或股權掛鈎證券。
我們沒有證交會S-K規則第303(A)(4)項規定的表外安排。
現金流和營運資金
截至2021年6月30日的6個月，運營中使用的現金為1.026億美元，主要是由於與業務活動增加相關的管理營運資本增加了1.15億美元。2021年其他重要的運營現金流項目包括對美國固定收益養老金計劃的1750萬美元繳費和2020年年度激勵薪酬的支付，這些項目部分被2021年作為長期供應協議一部分收到的預付款所抵消。截至2020年6月30日的6個月，運營中使用的現金為1440萬美元，反映了管理營運資本變化帶來的現金使用。2020年的其他重要項目包括向美國固定收益養老金計劃繳納2790萬美元，以及支付2019年年度激勵薪酬。
作為管理業務流動性的一部分，我們專注於控制管理的營運資本，其定義為應收賬款總額、短期合同資產和總庫存、減去應付賬款和短期合同負債。在衡量控制管理營運資本的績效時，我們剔除了後進先出和其他存貨估值準備金以及壞賬準備金的影響，由於其性質，這些準備金是分開管理的。我們根據最近的業務量水平衡量管理的營運資本佔前三個月年化銷售額的百分比，以評估我們的業績。截至2021年6月30日，管理的營運資本佔ATI年化總銷售額的百分比從2020年12月31日的40.5%增加到47.9%。2021年6月30日的管理營運資金較2020年12月31日增加的1.15億美元詳見下表。未付銷售天數，用於衡量實際收款
36

應收賬款的時間安排，截至2021年6月30日，與2020年底相比，改善了8%。總庫存週轉率，不包括後進先出的影響和任何適用的抵銷NRV庫存估值準備金，截至2021年6月30日與2020年底保持一致。
2021年6月30日和2020年12月31日管理的營運資金構成如下： 
六月三十日，12月31日，
(單位：百萬)20212020
應收賬款$362.2 $345.8 
短期合同資產52.3 38.9 
庫存1,059.0 997.1 
應付帳款(265.8)(290.6)
短期合同負債(103.8)(111.8)
小計1,103.9 979.4 
壞賬準備3.9 4.3 
從現行成本到後進先出成本的調整
(29.9)(44.1)
存貨計價準備金103.6 126.9 
管理的營運資本$1,181.5 $1,066.5 
摺合成年率的前3個月銷售額$2,464.8 $2,633.2 
管理的營運資本佔年化銷售額的百分比47.9 %40.5 %
2020年12月31日起管理營運資金的變化$115.0 
2021年前6個月，用於投資活動的現金為5880萬美元，反映了主要與HPMC增長項目有關的6140萬美元的資本支出，包括威斯康星州庫達西的新等温壓力機和熱處理擴建。我們預計將用手頭的現金和運營產生的現金流為我們的資本支出提供資金，如果需要，還可以使用ABL設施的一部分。
2021年前六個月，用於融資活動的現金為1200萬美元。2020年上半年，融資活動提供的現金為1.245億美元，主要包括2020年6月發行的2025年可轉換票據的2.85億美元借款和ABL項下的額外定期貸款借款1.0億美元。這些被2022年可轉換票據部分償還的2.032億美元和與根據適用契約要求提前清償這些2022年可轉換票據相關的1910萬美元現金全額支付，以及支付上限贖回交易成本和債務發行成本的1900萬美元和810萬美元所抵消，這兩項都與新發行的2025年可轉換票據相關。
截至2021年6月30日，手頭現金和現金等價物總計4.725億美元，比2020年底減少1.734億美元。截至2021年6月30日，我們的外國子公司持有的現金和現金等價物為1.012億美元，其中4720萬美元由Stal合資企業持有。
債務
截至2021年6月30日，未償債務總額為16.357億美元，比2020年12月31日增加了660萬美元。上述未償債務總額不包括債務發行成本，2020年12月31日的金額包括2025年可轉換票據部分的未攤銷餘額4680萬美元，這是由於票據的靈活結算功能而記錄在股東權益中的。ATI在2021年採用了新的會計準則，將記錄在股東權益中的2025年可轉換票據的這一部分重新歸類為長期債務(見下文進一步討論)。
在管理我們的整體資本結構時，我們關注的一些指標包括：債務與EBITDA的比率，它衡量我們償還已發生債務的能力；淨債務與總資本的比率，即債務佔總資本的百分比，即扣除可用於減少借款的現金後，佔我們總投資和借款資本的百分比；以及總債務與總資本的比率，不包括現金餘額。我們將EBITDA定義為扣除利息和所得税前的持續業務收入，加上最近12個月期間的折舊和攤銷、商譽減值費用和債務清償費用。我們將調整後的EBITDA定義為EBITDA，不包括重大非經常性費用或信貸、重組費用/信貸、罷工相關成本、長期資產減值以及其他退休/養老金削減和結算損益。我們認為EBITDA和調整後的EBITDA對投資者是有用的，因為這些指標通常用於根據經營業績、槓桿和流動性來分析公司。此外，行業分析師也使用類似的衡量標準來評估經營業績。EBITDA和調整後的EBITDA不是免費的衡量標準
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現金流量供管理層酌情使用，因為它們不考慮某些現金需求，如利息支付、納税和資本支出。EBITDA和調整後的EBITDA不打算代表，也不應被視為比根據美國公認會計原則確定的經營業績衡量標準更有意義或更有意義的衡量標準，也不應被視為根據美國公認會計原則確定的經營業績衡量標準的替代指標。
所有這些槓桿率在2021年都有所惡化，主要原因是淨債務增加，調整後的EBITDA下降(按往績12個月計算)，反映了2021年6月30日新冠肺炎大流行影響的更大部分。截至2021年6月30日，我們的債務與調整後EBITDA的比率為10.49，而2020年12月31日為8.30，淨債務與調整後EBITDA的比率為7.46，而2020年12月31日為5.01。
截至三個月截至最近12個月財政年度結束
2021年6月30日2020年6月30日2021年6月30日2020年12月31日
所得税前虧損$(40.4)$(327.3)$(1,226.3)$(1,481.9)
利息支出23.7 21.7 97.9 94.4 
折舊及攤銷36.3 35.6 142.8 143.3 
重組和其他費用(積分)(6.2)16.7 1,101.2 1,132.1 
罷工相關成本40.3 — 40.3 — 
合資重組費用— 2.4 — 2.4 
商譽減值— 287.0 — 287.0 
債務清償費用— 21.5 — 21.5 
資產出售收益— — — (2.5)
調整後的EBITDA$53.7 $57.6 $155.9 $196.3 
債務總額(A)$1,635.7 $1,629.1 
減去：現金(472.5)(645.9)
淨債務$1,163.2 $983.2 
債務與調整後EBITDA之比10.49 8.30 
淨債務與調整後EBITDA之比7.46 5.01 
截至2021年6月30日，淨債務佔總資本的百分比為71.1%，而2020年12月31日為67.6%，主要反映了較低的現金餘額。 
(單位：百萬)2021年6月30日2020年12月31日
債務總額(A)$1,635.7 $1,629.1 
減去：現金(472.5)(645.9)
淨債務$1,163.2 $983.2 
ATI股東權益總額(B)473.0 471.3 
淨ATI總資本$1,636.2 $1,454.5 
淨債務與ATI總資本之比71.1 %67.6 %
截至2021年6月30日，總債務與總資本之比為77.6%，與2020年12月31日一致。
(單位：百萬)2021年6月30日2020年12月31日
債務總額(A)$1,635.7 $1,629.1 
ATI股東權益總額(B)473.0 471.3 
ATI總資本$2,108.7 $2,100.4 
總債務與總ATI資本之比77.6 %77.6 %
(A)不包括這兩個時期的發債成本。 2020年12月31日的債務賬面價值包括4680萬美元，用於記錄在股東權益中的2025年可轉換票據部分的未攤銷餘額，因為這些票據具有靈活的結算功能。ATI於2021年1月1日通過的新會計指南取消了將2025年可轉換票據的這一部分單獨計入股東權益的要求。有關進一步討論，請參見下面的內容。
(B)2020年12月31日的餘額不包括2025年可轉換票據一部分的股東權益中記錄的4980萬美元，扣除債務發行成本。有關進一步討論，請參見下面的內容。
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2020年6月，我們發行和出售了本金總額為2.85億美元的2025年可轉換票據。我們授予承銷商13天的選擇權，以相同的條款和條件額外購買本金總額高達4000萬美元的2025年可轉換票據，以彌補超額配售(如果有的話)。承銷商在2020年6月30日行使了這一選擇權的一部分，我們在2020年第二季度末之後，於2020年7月2日完成了本金總額為640萬美元的額外2025年可轉換票據的發售和銷售。2025年可轉換票據的利息按3.5%的現金票面利率每半年支付一次，從2020年12月15日開始，每年6月15日和12月15日支付一次。
我們用發售2025年可轉換票據的淨收益的一部分回購了我們未償還的2022年可轉換票據的本金總額2.032億美元，產生了2150萬美元的債務清償費用，其中包括與2022年可轉換票據的提前清償相關的1910萬美元現金全額付款，以及240萬美元的遞延債務發行成本費用。我們還用發售2025年可轉換票據的淨收益中的1900萬美元支付了下文所述的封頂看漲交易的成本，這筆交易在綜合資產負債表上記為股東權益中額外實收資本的減少。此次發行所得淨收益的其餘部分將用於一般公司用途。
關於2025年可換股票據的定價，我們與某些初始購買者或他們各自的聯屬公司(統稱為交易對手)進行了私下談判的上限看漲期權交易。預計有上限的看漲期權交易一般會在2025年可轉換債券的任何轉換時減少對我們普通股的潛在攤薄，和/或抵消我們需要支付的超過轉換後2025年可轉換債券本金的任何現金付款(視情況而定)，此類減少和/或抵消受基於上限價格的上限的限制。被封頂的看漲交易的上限價格最初約為每股19.76美元，並可能根據被封頂的看漲交易的條款進行調整。在2020年第二季度末之後，我們與交易對手簽訂了額外的上限看漲期權交易，涉及2020年7月2日發行的2025年可轉換票據本金總額額外的640萬美元。
2025年可轉換票據可轉換為我們的普通股，初始轉換價格為每股15.49美元，並可以現金、我們普通股的股票或兩者的組合根據我們的選擇進行結算。由於2025年可轉換票據的這一靈活結算功能，價值5030萬美元的嵌入轉換選擇權需要作為股東權益的一個組成部分單獨核算。嵌入轉換期權的價值根據不含轉換功能的可比優先無擔保債務的估計公允價值，採用預期現值的收益法確定為5140萬美元。在2020財年，股權部分在2025年可轉換票據期限內使用有效利息法攤銷為額外的非現金利息支出，通常稱為幻影收益率。因此，截至2020年12月31日，2025年可轉換票據中的4980萬美元記錄在額外的實收資本股東權益中(總收入2.914億美元中的5140萬美元，扣除分配的發售成本淨額160萬美元)。由於非現金幻影收益率以及包括債務發行成本攤銷在內，2025年可轉換票據報告2020年的利息支出為8.4%，高於3.5%的現金票面利率。從2021年1月1日起，ATI提前採用了新的會計指導方針，如附註1中所述，取消了嵌入式轉換期權的股權成分分類，以及預期基礎上的利息支出虛擬收益率部分。在2021年1月1日採用後，長期債務增加了4540萬美元，相當於截至2020年12月31日可轉換債務的4680萬美元股權部分，扣除重新分類的債務發行成本。
勞工事務
我們與USW的CBA涉及大約1,100主要位於AA&S部門運營中的在職全職員工以及一些非在職員工已於2021年2月28日到期。USW代表的員工繼續根據到期的CBA條款工作，直到2021年3月30日他們舉行罷工。2021年7月14日，我們宣佈與USW簽署了一項新的為期四年的勞動協議，結束了罷工。作為有序重返工作流程的一部分，員工將在2021年7月19日的一週內開始恢復積極就業。新的CBA期限為2021年3月1日至2025年2月28日，為這些代表員工提供具有競爭力的工資和福利方案，同時確保ATI能夠減少其受到醫療成本通脹的影響，這對ATI SRP業務的長期生存至關重要。

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分紅
我們目前不支付季度股息。股息的支付和股息的數額取決於董事會每季度認為相關的事項，例如我們的經營結果、財務狀況、現金需求、未來前景、法律規定的任何限制、信貸協議或高級證券，以及其他被認為相關和適當的因素。根據ABL貸款安排，對股息聲明或支付沒有限制，前提是在特定股息支付生效後，未提取的可用資金至少大於1.5億美元和任何定期貸款的未償還本金金額(最高貸款金額)之和的30%，且ABL貸款安排下沒有發生違約事件，而且ABL貸款安排下的違約事件沒有發生，也沒有繼續或將因支付股息而導致。此外，如果未支取的可用度小於1.5億美元和最高貸款額的30%，但大於7500萬美元和最高貸款額的15%，並且(I)沒有違約事件發生，並且持續或將導致支付股息，並且(Ii)我們向行政代理人證明，在支付股息之前和之後，(A)未支取的可用度，以股息支付時和連續60年的平均值衡量，則對股息聲明或支付沒有限制。(B)我們根據ABL貸款的條款，維持至少1.00：1.00的固定費用承保比率，兩者中最少取7,500萬美元與最高貸款額的15%之間的較大者。(B)我們會維持至少1.00：1.00的固定費用承保比率。
關鍵會計政策
庫存
截至2021年6月30日，我們的淨庫存為10.59億美元。庫存以成本(後進先出(FIFO)法和平均成本法)或市場中較低的方法表示。成本包括直接材料、直接人工和適用的製造和工程管理費用，以及其他直接成本。我們的大部分存貨都是利用後進先出成本計算方法進行估值的。我們非美國業務的庫存使用平均成本或先進先出(FIFO)方法進行估值。根據後進先出庫存估值法，原材料和生產活動成本的變化在當期銷售成本中確認，即使這些材料和其他成本可能因生產週期的長短而以顯著不同的價值發生。在價格上漲期間，根據後進先出法確認的銷售費用成本通常高於收購已售出存貨所產生的現金成本。相反，在原材料價格下降的時期，根據後進先出法確認的銷售成本通常低於收購已售出庫存所產生的現金成本。一般來説，根據原材料、勞動力和間接費用的總體通脹趨勢，隨着時間的推移，後進先出庫存估值方法的使用將導致後進先出庫存估值準備金，因為較高的本期成本計入銷售成本，庫存的資產負債表賬面價值減少。
由於後進先出庫存估值方法是為年度確定而設計的，因此需要對年度後進先出估值進行中期估計。我們通過預測預期的年度後進先出成本，並將該預測平均分配到中期季度，從而認識到後進先出存貨估值方法在中期基礎上的影響。這些對年度後進先出庫存估值儲備變化的預測每季度更新一次，並根據材料、勞動力和間接費用成本以及年底這些成本的預測加上有關年終庫存水平的預測進行評估。
在過去的幾年裏，我們使用的許多原材料的價格都非常不穩定，而勞動力和間接成本總體上是穩定的，有温和的通脹趨勢。原材料成本的變化通常對後進先出庫存成本計算方法的影響最大，該方法基於原材料成本與其他可庫存成本的總體比例。由於我們使用後進先出庫存成本計算方法對我們的大部分庫存進行估值，材料成本的下降通常會通過降低銷售成本和增加庫存賬面價值而對經營業績產生好處，而反過來，原材料成本的上升通常會通過增加銷售成本和降低庫存賬面價值而對我們的運營結果產生負面影響。例如，在截至2021年和2020年6月30日的六個月裏，後進先出庫存估值方法導致的銷售成本分別比FIFO方法下確認的庫存估值高出1,410萬美元和低1,400萬美元。
主要由於前幾年持續的原材料通縮，我們處於後進先出庫存餘額超過重置成本的不尋常情況。在先進先出成本的存貨低於後進先出賬面價值的情況下，可能需要按市價減記存貨，但須以較低的成本或市場評估為準。在適用成本或市場較低原則時，市場指的是當前重置成本，但有上限(市值不得超過可變現淨值)和下限(市場不得低於可變現淨值減去正常利潤率的減去)。我們每季度對產品線進行評估，以確定超過估計可變現淨值的庫存值。NRV庫存儲備(如果有的話)的計算是在確定需要儲備的期間確認的。截至2021年6月30日，我們的NRV儲備為2990萬美元，截至2020年12月31日，我們的NRV儲備為4410萬美元。
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後進先出成本計算方法的變化和相關的NRV庫存儲備對我們銷售成本的影響如下(以百萬為單位)：
截至6月30日的六個月，
20212020
後進先出福利(收費)$(14.1)$14.0 
NRV福利(收費)14.1 (14.0)
銷售影響的淨成本$— $— 
我們的一般政策是將任何被確認為過時的庫存和任何陳舊或在超過12個月內沒有移動的庫存減記為廢品價值。在某些情況下，由於此類產品的製造和分銷流程較長，這一標準長達24個月。
許多與我們競爭的公司，包括外國競爭對手，都沒有使用後進先出庫存估值方法。因此，在材料成本波動時期，我們的運營結果可能無法與我們的競爭對手相比，部分原因是後進先出庫存計價方法與其他可接受的庫存計價方法之間的差異。
資產減值
我們監控長期資產賬面價值的可回收性。當一項資產使用的預期未貼現未來現金流量淨額(包括處置的任何收益)低於該資產的賬面價值，且該資產的賬面價值超過其公允價值時，確認減值費用。長期資產組的預期用途的變化，以及長期資產組及其經營部門的財務表現，被評估為可能的減值指標。未來現金流價值可能包括對物業、廠房和設備、土地和改善設施的評估、運營長期資產的未來現金流估計，以及其他運營考慮因素。在每年第四季度，結合年度業務規劃週期，或者更頻繁地，如果有新的材料信息，我們會評估閒置設施的可回收性。
商譽每年在第四季度進行減值審查，如果出現減值指標，則更頻繁地進行審查。其他事件和環境變化也可能需要在年度計量日期之間對商譽進行減值測試。截至2021年6月30日，我們的合併資產負債表上有2.419億美元的商譽，比2020年12月31日增加了120萬美元，這是因為商譽的外幣換算是以美元以外的功能貨幣計價的。所有商譽都與HPMC部門的報告單位有關。
管理層的結論是，在2021年6月30日，ATI的報告單位或長期資產都沒有經歷過任何需要進行中期減值分析的觸發事件。
於2020年第二季度，我們根據評估的潛在減值指標對鍛造產品報告部門及其4.604億美元的商譽餘額進行了中期商譽減值分析，這些減值指標包括最近新冠肺炎大流行對全球商業航空航天市場造成的幹擾，以及基於政府對大流行的應對措施以及與客户的持續互動帶來的航空發動機和機身市場近期需求的不確定性增加。作為2020年第二季度中期商譽減值評估的結果，我們確定偽造產品報告單位的公允價值比賬面價值(包括商譽)低2.87億美元。這主要是因為預期現金流的時間和金額發生了變化，這是由於商業航空航天市場需求的近期減少導致預計收入、盈利能力和現金流下降。因此，在2020年第二季度，我們為報告單位商譽的偽造產品的部分減值記錄了2.87億美元的減值費用，其中大部分來自公司2011年收購的Ladish，這筆費用不能在所得税方面扣除。
所得税
所得税撥備或受益包括因使用負債法進行財務和税務目的的臨時收入差異而產生的遞延税款。這些暫時性差異主要是由於資產和負債賬面價值的差異造成的。遞延所得税資產的未來變現需要在税法規定的結轉和/或結轉期內有足夠的應納税所得額。我們每季度評估我們遞延税項資產的變現能力。
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評估包括考慮所有有關歷史經營業績(包括近年呈報虧損)的正面及負面證據、現有應課税暫時性差異未來逆轉的估計時間、不包括扭轉暫時性差異及結轉的估計未來應課税收入，以及可用於防止經營虧損或税項抵免結轉到期而未使用的潛在税務籌劃策略。在存在三年累計虧損的情況下，會計準則限制了將對未來業績的預測作為評估遞延税項資產變現能力的積極證據的能力。估值免税額是在估計遞延税項資產的税收優惠很可能不會實現時設立的。
自2020年第二季度以來，我們的業績反映了美國業務三年的累計虧損。因此，我們在2020年第二季度對我們的美國聯邦和州遞延税項資產設立了遞延税項資產估值免税額。2021年，ATI繼續維持其美國聯邦和州遞延税項資產的所得税估值免税額。此外，截至2021年6月30日，我們在其他全面虧損中記錄的金額有3870萬美元的估值津貼。
雖然我們仍處於累積虧損狀態，但我們評估遞延税項資產變現的能力通常僅限於抵消與遞延税項負債相關的應税收入的時間差異。因此，在這一累積虧損條件期間，聯邦、州或外國司法管轄區遞延税項資產估值免税額估計的變化將主要受到遞延税項資產和負債將實現的時間段的估計變化的影響，或者在有限的基礎上受到可能導致已實現應税收入金額變化的税務籌劃策略的影響。
在過去的一年裏，美國政府頒佈了各種救助方案，以應對新冠肺炎疫情。由於我們在美國的估值津貼，對所得税支出的影響微乎其微。我們目前正在評估工資税退税和其他成本分擔的機會。
退休福利
根據會計準則，我們確定截至每年最後一天用於評估養老金計劃負債的貼現率。貼現率反映了養老金負債可以有效清償的當前匯率。在估計這一比率時，我們從精算師那裏獲得關於高質量、固定收益投資的回報率的信息，這些投資的到期日與預期的未來退休福利支付相匹配。在2020年年底估值日，貼現率增加0.50%的估計影響將減少約1.55億美元的養老金負債。貼現率變化對養老金負債的影響、預期和實際計劃資產回報之間的差額以及精算假設和經驗的其他變化的淨影響將根據會計準則在未來期間遞延和攤銷。
對於ERISA(1974年員工退休收入保障法，修訂)籌資目的，用於衡量美國合格固定福利計劃養老金負債的貼現率是使用美國國税局確定的分段收益率曲線在不同的基礎上計算的，這當前導致的貼現率高於會計準則要求的貼現率方法。資金需求還受到美國國税局(IRS)確定的死亡率假設的影響，該假設可能不同於會計準則下使用的假設。
我們有一些CBA，包括參加多僱主養老金計劃。根據現行法律，僱主退出或部分退出多僱主養老金計劃可能會招致對該計劃的提取責任，這是指根據非常複雜的精算和分配規則，該計劃的資金不足部分可以分配給退出的僱主。該公司的一家子公司參與了鋼鐵工人西部獨立商店養老金計劃(WISPP)，該計劃為我們在奧爾巴尼或奧爾巴尼的主要鈦業務的工會代表員工提供資金，該計劃是以小時工作為基礎提供資金的。由於該設施運行率的變化而大幅減少或取消工時繳費，可能會導致進行撤資責任評估。截至2018年9月30日結束的WISPP財政計劃年度(這是計劃管理員提供的最新信息)，計劃管理員估計我們的子公司在未貼現的基礎上完全退出的負債約為3800萬美元。如果發生了提款責任，我們估計這筆債務將需要在20年內以直線方式支付。
其他關鍵會計政策
其他重要會計政策的摘要在管理層對財務狀況和運營結果的討論和分析以及我們截至2020年12月31日的年度報告Form 10-K中包含的合併財務報表的附註1中進行了討論。
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根據美國公認會計原則編制財務報表要求我們對影響報告的資產和負債額的不確定性作出判斷、估計和假設。需要判斷、估計和假設的重大不確定性領域包括衍生品、退休計劃、所得税、環境和其他或有事項的會計以及資產減值、存貨估值和應收賬款的收款。我們使用歷史和其他我們認為相關的信息來做出這些判斷和估計。然而，實際結果可能與用於編制財務報表的估計和假設不同。
待定會計聲明
有關新會計聲明和待定會計聲明的信息，請參閲合併財務報表附註1。
前瞻性陳述和其他陳述
我們不時會根據1995年的“私人證券訴訟改革法案”做出並可能繼續作出“前瞻性聲明”。本報告中的某些陳述涉及未來事件和預期，因此構成前瞻性陳述。前瞻性表述包括包含“預期”、“相信”、“估計”、“預期”、“將會”、“應該”、“將會”、“可能的結果”、“預測”、“展望”、“項目”等詞彙的前瞻性表述。前瞻性表述基於管理層目前的預期，包括已知和未知的風險、不確定性和其他因素，其中許多我們無法預測或控制，這些因素可能導致我們的實際結果、業績或成就與前瞻性表述中明示或暗示的大不相同。可能導致實際結果與前瞻性陳述中的結果大不相同的重要因素包括：(A)總體上經濟或行業狀況的重大不利變化，包括我們特殊金屬的全球供需狀況和價格，以及國際貿易關税和國際貿易政策的其他方面的變化；(B)我們服務的市場的重大不利變化；(C)我們無法實現管理層預期的成本節約、生產率提高、協同效應、增長或其他好處的水平。, 這些風險包括：(A)戰略投資和被收購企業整合帶來的風險；(D)對我們的產品製造至關重要的原材料的價格和可獲得性的波動；(E)我們的固定收益養老金計劃資產價值下降或管理養老金計劃資金的法律或法規的不利變化；(F)出現勞資糾紛或停工；(G)設備中斷；(H)與當前的新冠肺炎大流行和可能出現的其他健康流行病或疫情相關的業務和經濟中斷的風險；(F)出現勞資糾紛或停工；(G)設備中斷；(H)與當前的新冠肺炎大流行和可能出現的其他健康流行病或疫情相關的業務和經濟中斷的風險；以及(I)我們在截至2020年12月31日的Form 10-K年度報告中以及在提交給美國證券交易委員會的其他報告中總結的其他風險因素。我們沒有義務更新我們的前瞻性陳述。
第三項。關於市場風險的定量和定性披露
作為我們風險管理戰略的一部分，我們不時地利用衍生金融工具來對衝能源和原材料價格、外匯和利率變化帶來的風險敞口。我們每天監控第三方金融機構，這些機構是我們這些金融工具的交易對手，並使我們在交易對手之間的交易多樣化，以將對這些實體的風險敞口降至最低。衍生工具的公允價值是使用對衝項目的交易所交易價格計量的，包括考慮交易對手風險和公司的信用風險。我們目前對利率波動的風險敞口並不大，因為我們幾乎所有的債務都是固定利率的。
利率的波動性。我們可以簽訂衍生利率合約，以保持固定利率債務和浮動利率債務之間的合理平衡。該公司有一項5000萬美元的浮動利率-固定利率掉期，將部分定期貸款轉換為4.21%的固定利率。互換將於2024年6月到期。該公司將利率掉期指定為本公司對其部分定期貸款的利息支付的可變性的風險敞口的現金流對衝。對衝開始時的無效是由緊接2019年7月修訂之前的掉期公允價值確定的，已攤銷為2021年1月12日初始定期貸款掉期到期日的利息支出。與此套期保值安排相關的任何收益或損失都包括在利息支出中。截至2021年6月30日，未償利率互換按市值計算的淨估值為未實現税前虧損260萬美元，其中包括100萬美元的其他流動負債和160萬美元的資產負債表上的其他長期負債。
能源價格的波動。能源市場受制於在能源價格和可獲得性方面造成不確定性的條件。電力、天然氣、石油和其他能源的價格和可獲得性受到波動的市場條件的影響。這些市況往往受到我們無法控制的政治和經濟因素的影響。能源成本的增加，或相對於競爭對手支付的能源成本的成本變化，已經並可能繼續對我們的盈利能力產生不利影響。在這些不確定性導致供應商和客户對成本更加敏感的程度上，能源價格上漲可能會對我們的運營結果和財務狀況產生不利影響。根據業務條件，我們在生產產品時每年使用約500萬至700萬MMBtu的天然氣。
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購買天然氣使我們面臨天然氣價格上漲的風險。例如，假設天然氣價格每MMBtu上漲1.00美元，每年的能源成本將增加約500萬至700萬美元。我們使用幾種方法將能源價格波動對我們的運營結果或財務狀況的任何實質性不利影響降至最低。這些方法包括對我們的許多產品徵收能源附加費，並使用金融衍生品來減少能源價格波動的風險敞口。
截至2021年6月30日，用於對衝我們對能源成本波動性敞口的未償還金融衍生品包括天然氣對衝。我們預測的2021年剩餘時間國內天然氣需求的約70%和2022年約25%的天然氣需求是對衝的。截至2021年6月30日，這些未償還天然氣對衝按市值計算的淨估值為300萬美元的未實現税前收益，其中包括260萬美元的預付費用和其他流動資產，以及資產負債表上的40萬美元其他長期資產。在截至2021年6月30日的三個月裏，天然氣對衝活動減少了30萬美元的銷售成本。
原材料價格的波動。我們使用原材料附加費和指數機制來抵消原材料成本上升的影響；然而，市場競爭因素可能會限制我們建立這種機制的能力，原材料價格的上漲和這種機制效益的實現之間可能存在延遲。例如，在2020年，我們使用了大約5000萬磅的鎳；因此，假設鎳價每磅改變1.00美元，將導致大約5000萬美元的成本增加。此外，在2020年，我們還在平軋產品的生產中使用了大約3億磅的廢鐵；假設每磅0.01美元的變化將導致成本增加約300萬美元。雖然我們不時簽訂原材料期貨合約，以對衝價格波動(如鎳)的風險敞口，但我們不能確定我們的對衝頭寸是否充分減少了風險敞口。我們認為，我們有足夠的控制措施來監控這些合約，但我們可能無法準確評估關鍵原材料市場價格波動的風險敞口。
我們的大部分產品都是通過原材料附加費和指數機制銷售的。然而，截至2021年6月30日，我們已經達成了金融對衝安排，主要是應我們客户的要求，涉及總名義金額約500萬磅的鎳的確定訂單，對衝日期至2023年。被套期保值的總名義金額約為一年估計鎳原材料採購需求的10%。與這些套期保值安排相關的任何收益或損失都計入銷售成本。截至2021年6月30日，我們未償還原材料對衝的按市值計算的淨估值為460萬美元的未實現税前收益，其中包括380萬美元的預付費用和其他流動資產，以及資產負債表上的80萬美元其他長期資產。
外幣風險。外幣兑換合約不時被用來限制貨幣匯率變化帶來的交易性風險敞口。我們有時購買外幣遠期合約，允許我們出售特定數量的外幣，這些外幣預期在指定日期以預先確定的美元金額從我們的出口銷售中獲得。遠期合約以與出口銷售相同的外幣計價。這些合同被指定為對衝部分預測的未來出口銷售交易現金流的可變性，否則將使公司面臨外幣風險，主要是歐元。此外，我們還可以對衝預測的資本支出，並指定以外幣持有的現金餘額作為預測外幣交易的對衝。截至2021年6月30日，我們沒有重大未平倉外幣遠期合約。
第四項。管制和程序
(A)對披露控制和程序的評估
我們的首席執行官和首席財務官評估了公司截至2021年6月30日的披露控制和程序(根據1934年證券交易法修訂後的規則13a-15(E)或規則15d-15(E)的定義)，他們得出結論，這些披露控制和程序是有效的。
(B)內部控制的變更
截至2021年6月30日，我們的首席執行官和首席財務官對公司的披露控制和程序(定義見1934年證券交易法修訂後的規則13a-15(E)或規則15d-15(E))的評估中確定的財務報告內部控制沒有發生任何變化，這些變化在截至2021年6月30日的季度內發生，對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，或有合理的可能產生重大影響。




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第二部分：其他信息
第一項。法律程序
針對本公司目前或以前擁有的業務行為已經或可能提出多項訴訟、索賠和訴訟，包括與產品責任、環境、健康和安全事項和職業病有關的訴訟、索賠和法律程序(包括每一項都與據稱的石棉暴露有關)，以及專利侵權、商業、政府承包、建築、僱傭、員工和退休人員福利、税收、環境以及股東和公司治理事項。某些此類訴訟、索賠和法律程序在我們截至2020年12月31日的年度報告Form 10-K中進行了描述，並在本文所包括的未經審計的中期財務報表的附註15中進行了説明。雖然訴訟結果無法確切預測，其中一些訴訟、索賠或法律程序可能被裁定為對本公司不利，但管理層不認為任何此類未決事項的處置可能會對本公司的財務狀況或流動資金產生重大不利影響，儘管在任何報告期內解決其中一個或多個此類事項可能會對本公司在此期間的運營業績產生重大不利影響，但管理層並不認為任何此類未決事項的處置可能會對本公司的財務狀況或流動資金產生重大不利影響，儘管在任何報告期內解決其中一個或多個此類事項可能會對本公司在此期間的運營業績產生重大不利影響。
阿勒格尼技術有限公司及其子公司ATI鈦業有限公司(ATI鈦業公司)是美國鎂有限責任公司訴ATI鈦業有限責任公司的訴訟當事人(案件編號2：17-cv-00923-DB)，並向德克薩斯州鹽湖城的聯邦地區法院提起訴訟，涉及美國鎂業有限責任公司與ATI鈦業公司於2006年簽訂的供應和經營協議(供應協議)。2016年，ATI鈦業通知USM，它將根據供應協議中包括的某些條款和條件暫停履行供應協議。USM隨後提出索賠，挑戰ATI鈦業根據供應協議暫停履行的權利，聲稱該暫停是實質性違反供應協議並尋求金錢賠償，ATI鈦業就違反合同向USM提出反訴。2018年，USM獲得法院許可，將阿勒格尼技術公司(Allegheny Technologies Inc.)添加為獨立被告，ATI鈦業公司提出動議，要求駁回對阿勒格尼技術公司的索賠，法院於2019年4月19日駁回了這一動議。鑑於疫情的限制，法院尚未確定審判日期。雖然ATI打算對這些索賠進行有力的辯護和追查，但目前還不能預測它們的結果。

項目1A。風險因素
以下內容是對第1A項的更新，應與第1A項一起閲讀。該公司截至2020年12月31日的年度報告Form 10-K中包含的風險因素。除了本報告中列出的其他信息外，您還應仔細考慮第一部分“項目1A”中討論的因素。我們在截至2020年12月31日的年度10-K年度報告中提到的“風險因素”可能會對我們的業務、財務狀況或未來業績產生重大影響。“我們在10-K年度報告中描述的風險並不是我們公司面臨的唯一風險。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險和不確定性也可能對我們的業務、財務狀況和/或經營業績產生重大不利影響。
勞工很重要。我們約有6500名在職員工，其中約20%位於美國以外。我們大約40%的勞動力由各種CBA覆蓋，主要是USW。在不同的時間，我們的CBA都會到期，需要重新協商。
一般來説，到期的CBAS可以在工會通知後終止。終止後，工會可以授權罷工。勞資糾紛可能導致一個或多個CBA覆蓋的員工罷工、停工或其他停工，可能會對我們一個或多個工廠的生產產生實質性的不利影響，並根據此類糾紛或停工的時間長短，對我們的運營結果產生實質性的不利影響。不能保證我們會成功地締結“協定”，以取代那些到期的協定。
公司與USW的CBA涉及大約1,100主要位於AA&S部門運營中的在職全職員工以及一些非在職員工已於2021年2月28日到期。USW代表的員工繼續根據到期的CBA條款工作，直到2021年3月30日他們舉行罷工。2021年7月14日，ATI宣佈與USW批准了一項新的為期四年的勞動協議，結束了罷工。我們預計，隨着工人迴歸，產量回升至罷工前的水平，2021年第三季度，USW罷工的揮之不去的影響將繼續受到負面影響。




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第二項。未登記的股權證券銷售和收益的使用

以下是本報告所述期間公司股票回購的相關信息，包括ATI為滿足員工股票薪酬應繳税款而從員工手中回購的股票。
期間
購買的股份(或單位)總數
每股(或單位)平均支付價格作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股份(或單位)總數根據計劃或計劃可購買的最大股票(或單位)數量(或近似美元價值)
2021年4月1日-30日265 $21.66 — $— 
2021年5月1日至31日— $— — $— 
2021年6月1日-30日— $— — $— 
總計265 $21.66 — $— 


第6項。陳列品
(A)展品
10.1
業績授權型限制性股票單位協議附錄(隨函存檔)。
31.1
證券交易委員會規則13a-14(A)或15d-14(A)所要求的首席執行官證書(隨函存檔)。
31.2
證券交易委員會規則13a-14(A)或15d-14(A)所要求的首席財務官證明(茲提交)。
32.1
根據“美國法典”第18編第1350條(隨函提供)的認證。
101.INS內聯XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。
101.SCH內聯XBRL分類擴展架構文檔。
101.CAL內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。
101.DEF內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。
101.LAB內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。
101.PRE內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。
104封面交互式數據文件-封面交互式數據文件不會出現在交互式數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。

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簽名
根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
阿勒格尼科技有限公司
(註冊人)
 
日期：2021年8月3日通過/s/唐納德·P·紐曼(Donald P.Newman)
 唐納德·P·紐曼
 財務高級副總裁兼首席財務官
(首席財務官)
日期：2021年8月3日通過/s/卡爾·D·施瓦茨(Karl D.Schwartz)
 卡爾·D·施瓦茨
 副總裁、財務總監兼首席會計官
(首席會計官)
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