依據第424(B)(3)條提交

註冊號碼333-206260

招股説明書

文學集團，Inc.

750萬股普通股

我們的高級管理人員和董事將以每股0.01美元的價格發行最多7500,000股我們的普通股(“股票”)，這是我們的高級管理人員和董事盡最大努力直接公開發行的。此次發行沒有最低收益門檻。本次發售將於本招股説明書公佈之日起180天內終止。該公司將在此次發行中保留從這些股票獲得的所有收益。該公司尚未作出任何安排，將收益存入托管或信託賬户。本次發行中收到的任何收益均可立即由公司自行決定使用。每個投資者都沒有最低購買要求。公司保留的所有收益可能不足以繼續運營。

根據Jumpstart Our Business Startups Act(“JOBS法案”)，LITEA目前是一家“新興成長型公司”。本公司已決定，根據第107(B)條的規定，它將選擇退出延長的過渡期，以遵守新的或修訂的會計準則。公司理解這次選舉是不可撤銷的。

本公司不是空白支票公司，因為它有特定的商業目的，沒有計劃或打算與運營公司合併。該公司的股東均無計劃變更控制權或更換管理層。我們目前的管理層中沒有一家之前參與過一家發展階段的公司，該公司沒有實施其業務計劃，沒有產生任何收入或收入微乎其微，或者參與了控制權的變更。

我們的普通股目前沒有公開市場。

本公司打算聘請做市商，通過在場外市場(特別是場外交易市場)上市，為在此發售的股票建立一個公開市場。做市商必須代表公司提出申請，才能在場外交易市場(OTCQB)上市。不能保證這些股票會在場外交易市場或任何交易所上市。

所發行的股票具有很高的投機性，涉及的風險很高，只應由有能力承擔全部投資損失的人來考慮。請參閲第6頁開始的“風險因素”。

(1)我們此次發行的股票將由我們的高級管理人員和董事無償獨家出售。此次發行不涉及承銷佣金。

(2)給我們的收益在扣除法律、會計、印刷和其他發售費用前顯示，估計為25,000美元，其中20,100美元將從我們的總裁的初始投資中支付。

LITEA不打算在生效日期之前使用此招股説明書。

美國證券交易委員會和任何州證券委員會都沒有批准或不批准這些證券，也沒有對本招股説明書的準確性或充分性進行評估。任何相反的陳述都是刑事犯罪。

本招股説明書的日期為2015年10月16日

您只能依賴本招股説明書中包含的信息或我們向您推薦的信息。我們沒有授權任何人向您提供不同的信息。本招股説明書不構成出售或邀請購買本招股説明書所提供普通股以外的任何證券的要約。本招股説明書在任何情況下都不構成出售或邀請購買任何普通股的要約，在任何情況下此類要約或要約都是非法的。在任何情況下，本招股説明書的交付或與本招股説明書相關的任何銷售均不構成任何暗示，即本公司的事務自本招股説明書日期以來沒有變化，或本招股説明書所包含的信息在招股説明書日期之後的任何時間都是正確的。

在2015年11月25日之前，所有交易這些證券的交易商，無論是否參與此次發行，都可能被要求提交招股説明書。這還不包括交易商在擔任承銷商時以及就其未售出的配售或認購事項提交招股説明書的義務。

招股説明書摘要

提供的信息簡要概述了產品的主要方面。招股説明書摘要包含本招股説明書其他部分包含的信息摘要。在作出投資決定之前，你應該仔細閲讀招股説明書中的所有信息，包括財務報表和從第34頁開始的財務報表部分的財務報表附註。

關於我們公司的一般情況

2015年6月1日，根據內華達州的法律，LITEA集團有限公司(“LITEA”或“公司”)註冊成立。LITEA是一家發展階段的公司，成立的目的是在劇院和電影製作社區內提供產品和服務。我們開發劇本、舞臺劇、喜劇小品和小品劇本、短片劇本和其他文藝戲劇作品，並提供刪節和改編服務。我們的目標市場是獨立的電影和戲劇製片人，以及尋找新項目進行製作和發行的小型實驗性製片廠。

根據“就業法案”(JOBS Act)，LITEA目前是一家“新興成長型公司”。一家公司在以下時間喪失其“新興成長型公司”地位：(I)年度總收入在10億美元或以上的財政年度的最後一天；(Ii)根據經修訂的“1934年證券交易法”(“交易法”)有效的註冊聲明首次出售普通股證券之日五週年之後的財政年度的最後一天；(Iii)在上一個3年期間，該公司發行的非上市公司股票超過10億美元的日期-或(Iv)被視為“大型加速申請者”的日期，如聯邦法規第17章第240.12b-2節所定義，或其任何繼承者。作為一家“新興成長型公司”，LITEA免除了“交易法”的某些義務，包括第14A(A)和(B)條中有關股東批准高管薪酬和金降落傘薪酬的義務。此外，“就業法案”第103條規定，作為一家“新興成長型公司”，只要文科公司符合“新興成長型公司”的資格，就不必遵守“薩班斯-奧克斯利法案”第404(B)條規定的提供ICFR審計師證明的要求。然而，“新興成長型公司”也不能免除對財務報告進行管理層內部控制評估的要求。

從開始到本報告之日，我們已經開始了產品開發，並獲得了五(5)個初始銷售額，總銷售額為10,000美元。出售的五個項目包括：(I)2015年7月6日，邁克爾·威爾遜(Michael Wilson)獲得1500美元的選擇權，購買“山谷之夜”(Valley Nights)原創項目的所有電影、電視、附屬和使用權；(Ii)2015年7月7日向Brain White出售一部名為“提拉米蘇”(Tiramisu)的戲劇，價格為1000美元，外加版税；(Iii)2015年7月13日，以500美元的價格將喜劇小品出售給克里斯·凱利(Chris Kelly)；(Iv)授予克里斯·凱利(Chris Kelly)2500美元的選擇權(V)2015年8月24日授予傑森·布朗(Jason Brown)4500美元的選擇權，購買原創電影項目“在艦隊”(On Fleek)。該公司還有一個成品可供銷售，還有兩個項目處於高級開發階段。為了使我們的產品和服務能夠成功地繼續在我們的目標市場銷售，我們必須提供高質量的產品和服務，應對市場和競爭，運用特定的營銷策略，併為公司制定增長戰略。我們相信，鑑於我們對卓越的承諾和我們特別挑選的利基市場，我們將能夠獲得我們所需的競爭優勢，以便瞄準正確的受眾，使我們在競爭對手中脱穎而出。為了宣傳我們的產品和服務，我們計劃實施營銷策略，例如通過電子郵件向行業專業人士發送問詢信，開展公關活動，利用互聯網資源在當地電影節和戲劇節上建立網絡，以及擴大與小型實驗工作室和獨立製片人的個人專業關係。為了實現和維持業務增長，我們將致力於採用包括精簡核心業務在內的三管齊下的增長戰略模式。, 目標市場滲透，利用商業聯盟機會。

我們的創始人、唯一的高級管理人員和董事韋德·加德納先生受過創意藝術教育，擁有超過25年的戲劇和電影娛樂工作經驗，目前負責公司運營的方方面面以及我們的戰略發展。

我們的獨立註冊會計師已經發布了一份關於Writa的審計意見，其中包括一份聲明，對我們作為一家持續經營的公司繼續經營的能力表示了極大的懷疑。如果我們不能獲得額外的營運資金，我們的生意可能會倒閉。目前，我們每個月的運營費用約為3035美元。按照這個速度，我們估計我們目前的現金將用於未來7個月的文憑。我們需要額外的資金來繼續和推進我們的商業計劃。目前，我們依靠創始人提供的初始資金以及我們產品和服務的銷售來支付運營業務的持續費用。我們認為，我們至少需要57,900美元的資本，包括此次發行籌集的資金，才能在未來12個月內維持我們目前和計劃中的運營。這只是估計值，是根據我們唯一的高級管理人員和主管積累的研究和營銷數據得出的。我們預計在未來12個月中將有25000美元用於提供服務，20000美元用於SEC報告和合規，5500美元用於廣告和營銷，4000美元用於網站設計，12000美元用於運營和設備，11500美元用於維持我們的一般和行政職能。我們打算通過出售普通股和/或出售我們的產品和服務來籌集資金。我們不能保證我們能夠獲得必要的資金。

此次發行的條款

財務摘要

此財務摘要不包含可能對您重要的所有財務信息。因此，在作出投資決定之前，你應該仔細閲讀本招股説明書中的所有信息，包括財務報表及其説明性説明。

我們從本招股説明書中題為“財務報表”的章節中的財務報表中提取財務摘要信息。您應該結合標題為“管理層的討論和分析”的部分、我們的財務報表和財務報表的相關注釋來閲讀本摘要財務信息。

運營説明書信息：

截至2015年6月30日

資產負債表信息：

截至2015年6月30日

危險因素

對我們證券的投資具有很高的投機性，並受到眾多重大風險的影響。這些風險如下所述。除非你能承受全部投資的損失，否則你不應該投資於該公司。我們鼓勵讀者在做出任何投資決定之前仔細審閲這些風險。

與Lata Group，Inc.相關的風險。

我們的主管和董事沒有管理過為戲劇和電影製作業提供產品和服務的公司的經驗

儘管加德納先生在戲劇和電影娛樂領域擁有超過25年的工作經驗，但他在創建和管理一家致力於為戲劇和電影製作行業製作劇本和劇本選項以及相關產品和服務的公司方面沒有具體經驗。我們的管理層可能沒有完全意識到在這個行業內運營公司的具體要求，公司將在很大程度上依賴總裁的經驗和商業洞察力，為我們未來的運營建立有效的持續業務戰略。我們管理層的決定和選擇可能沒有考慮到生產公司通常使用的標準程序或管理方法。因此，由於管理層在這一領域缺乏經驗，我們的運營、收益和最終的財務成功可能會受到無法彌補的損害。

所有權集中在一個人身上可能允許該股東控制文學公司的業務

韋德·加德納，總裁，持有“文學”百分之百(100%)的權益。上市後，加德納仍將持有Writa的大部分權益。因此，該股東將能夠控制幾乎所有需要股東批准的事項，包括選舉董事和批准重大公司交易。因此，無論其他投資者的喜好如何，組成目前管理層的個人將能夠保持其董事和總裁的地位，並有效地經營文學公司的業務。

我們的高管和董事之前沒有進行盡力而為的發售或管理上市公司的任何經驗

我們唯一的高管和董事沒有進行盡力而為的募股或管理上市公司的任何經驗。因此，我們可能無法籌集任何資金或成功運營我們的上市公司。如果我們不能籌集到足夠的資金，我們可能無法按計劃為我們的運營提供資金，我們的業務將受到影響，您的投資可能會受到實質性的不利影響。此外，我們的高管和董事缺乏管理上市公司的經驗，這可能會導致您的部分或全部投資損失。

不確定性是一個持續經營的問題

我們未來的存在仍然不確定，我們的獨立審計師在截至2015年6月30日期間的財務報表報告中包括一段關於我們作為持續經營企業繼續經營的能力的説明性段落。從一開始，我們產生的收入有限，運營虧損，需要額外的融資。持續經營的能力取決於公司在未來創造盈利的業務和/或獲得必要的融資，以履行我們在正常業務運營中產生的義務。不能保證LITEA將能夠實現盈利運營或籌集全面實施我們的業務計劃所需的額外資金。

我們的業務計劃和運營結構可能會發生變化

作為一家新興的公司，我們不斷根據影劇院娛樂領域的當前趨勢、市場狀況和發展來分析我們的商業計劃和運營。作為我們正在進行的分析的結果，我們可能決定對我們的業務計劃和運營做出重大改變。在未來，隨着我們繼續進行內部分析，以及隨着市場狀況和可用資金的變化，我們可能會決定進行組織變革和/或改變我們整體業務計劃的部分或全部。目前，該公司無意改變其商業模式或運營結構。

有限的資本和額外融資的需要

我們目前可動用的資金不足以推進我們未來12個月的業務計劃。在我們實現足以實現盈虧平衡的收入之前，我們將不會成為一個自給自足的實體，這可能會對我們在我們計劃運營的劇院和電影製作領域的競爭力產生不利影響。我們需要額外的資金來繼續運營，因此將取決於我們通過銀行借款、股權或債務融資或出售資產籌集額外資金的能力。我們預計將定期進入公共和私人股本和/或債務市場，以獲得支持我們的運營和持續增長所需的資金。不能保證我們能夠在此次發行中籌集足夠的資金或在需要時獲得額外資金，也不能保證此類資金(如果有)能夠以我們可以接受的條款獲得，以繼續我們的運營或推進我們的業務計劃。如果我們需要，但無法在未來以可接受的條件獲得額外融資，或者根本無法獲得額外融資，我們將無法繼續我們的業務戰略，無法應對不斷變化的商業或經濟狀況，無法承受不利的經營業績，也無法有效地競爭。如果我們不能獲得所需的資金，我們可能會被迫減少或完全停止文學活動。當增發股份以獲得融資時，現有股東的持股比例將受到稀釋效應。我們的支出是否會像建議的那樣帶來盈利，這是不確定的。

文學可能在可預見的未來蒙受損失

我們預計未來會出現運營虧損，因為我們會產生與最初業務啟動相關的鉅額費用。隨着我們繼續發展推進業務計劃所需的業務，我們的費用將繼續增加。我們現在不能確定隨着我們的增長和招聘新員工、實施我們的營銷計劃、進行產品研發等，我們的費用將增加多少。此外，我們也不能保證我們在未來的任何時候都能成功實現收入或實現或維持正現金流。任何此類失敗都可能導致我們的業務關閉，或迫使我們通過貸款或額外出售股權證券尋求額外資本，以繼續業務運營，這將稀釋現有股東的股票價值。

美國、全球或地區經濟狀況的變化

我們很容易受到國內和/或國際經濟低迷(包括當前具有挑戰性的經濟形勢)對我們計劃經營的影院和電影製作市場造成的不利影響。美國和世界其他地區經濟活動的下滑可能會對包括戲劇和電影項目在內的娛樂需求產生不利影響，從而減少我們的收入。最近經濟狀況的下滑減少了廣播公司在廣告位上的支出，因此娛樂公司從行業運營商那裏購買劇院和電影節目的收入池變得更少，而Writa正在努力成為這些運營商的一部分，如果這種情況再次出現，預計也會產生類似的影響。此外，總體價格水平或特定行業(如能源部門)價格水平的上升可能會導致消費者需求從我們提供的劇院和電影娛樂產品轉向，這也可能對我們的收入產生不利影響，同時增加我們的成本。經濟狀況也會削弱我們期望與之做生意的人履行對我們的義務的能力。我們不能保證我們能挺過任何這樣的經濟衰退，或者即使我們挺過了，我們也不能保證我們有能力在任何有意義的程度上執行或推進最初構思的商業計劃。

公眾和消費者對劇院和電影的品味和偏好的變化

我們創造的戲劇和電影娛樂產品，其成功在很大程度上取決於消費者的品味和偏好，而這些品味和偏好往往會以不可預測的方式發生變化。出於需求和市場需求的目的，利用目前正處於流行邊緣的趨勢/類型至關重要，因為我們業務的成功將取決於我們為電影/戲劇製作持續創作和銷售戲劇和劇本選項的能力，以滿足廣大消費者市場不斷變化的偏好。此外，由於我們的產品是按規格生產的(非委託和未經請求的)，在瞭解我們的產品將在多大程度上贏得消費者的認可之前，我們可能會投入大量的時間和精力。如果我們的產品沒有獲得足夠的消費者接受度，我們銷售劇本和劇本選項以及其他相關產品的收入可能會下降或無法增長到我們預期的程度，從而對我們業務的盈利能力產生不利影響。

缺乏多元化

目前，LITEA沒有員工，其管理層只有一名成員-我們唯一的高級管理人員兼董事韋德·加德納(Wade Gardner)。我們的規模使得我們不太可能承諾我們的資金來實現業務多元化，直到Writa擁有經過證實的記錄，我們可能無法實現與從事這類業務的較大實體相同的多元化水平。

來自其他劇場和電影製片人和製作公司的競爭

電影和戲劇製作行業競爭激烈，各自為政。我們將與一大批久負盛名的電影和戲劇製作公司競爭，這些公司的產品和知名度都比我們高，財務、營銷和發行能力也比我們強得多。

以及針對大量從事製作劇本和劇本選項以及其他材料的小型和專業企業，這些企業的方式與Writa類似。我們不能保證我們能夠有效地與任何競爭對手競爭，也不能保證我們面臨的競爭壓力不會損害我們的業務。如此激烈的競爭將限制我們的機會，並對我們的盈利能力或生存能力產生重大不利影響。

有限的行業關係和協議

除了我們三個已售出或可選擇的項目的當事人外，LITEA目前與獨立製片人、製片人代理或製片廠沒有任何關係或協議。這種缺乏行業人脈的情況可能會讓Writa在未來銷售其產品變得更加困難。(工業和信息化部電子科學技術情報研究所陳皓)

對我們產品知識產權維護的依賴

雖然到目前為止，我們在三個已完成的劇院和電影項目中開發的知識產權保護費用尚未產生任何費用，但未經授權使用我們的知識產權可能會導致Writa產生保護這些權利的成本或減少我們的收入。由於我們還沒有為我們開發的項目申請知識產權保護，所以LITEA還沒有產生這樣的成本。娛樂業未經授權使用知識產權總體上仍然是知識產權持有者面臨的重大挑戰。

關於本公司開發的知識產權，本公司面臨第三方挑戰我們的概念權的風險。對我們知識產權權利的成功挑戰可能會導致獲得權利的成本增加，或者失去從受到挑戰的權利主體的知識產權中賺取收入的機會。該公司目前並未意識到其知識產權面臨的任何挑戰，這些挑戰預計將對其運營產生重大影響。

無法吸引和留住合格人才

文學管理團隊目前只有一名成員-唯一的官員和董事韋德·加德納(Wade Gardner)。我們未來的成功在很大程度上取決於我們吸引和留住關鍵管理和營銷人員的能力。對高素質專業、業務開發、管理和營銷人才的競爭十分激烈。我們可能在招聘新員工方面遇到困難，可能無法聘請必要的人員來實施我們的業務戰略，或者我們可能需要支付比預期更高的員工薪酬。合格人才的短缺可能會限制我們的增長能力。我們不能向您保證，我們將成功地吸引和留住我們成長所需的人才。

失去關鍵人物的服務

我們未來的成功在很大程度上取決於我們的總統韋德·加德納的持續貢獻和服務。加德納先生是我們產品和服務的唯一供應商，也是我們唯一的高級管理人員、董事和目前的投資者。加德納先生將很難被取代。這位員工對文藝學院的整體管理至關重要。失去關鍵貢獻者，或加德納先生未能發揮作用，可能會對文學社的業績產生實質性的不利影響。我們不保留任何關鍵人物人壽保險單。

彌償規定

除其他事項外，LITEA可能需要賠償與LITEA事務相關的高級管理人員和董事的責任。這樣的負債可能是實質性的。文藝公司的賠償義務將從文藝公司的資產中支付，從而對公司的運營造成重大不利影響。

保持適當有效的內部控制的要求

LICEA必須確保有適當的內部財務和會計控制和程序，以便能夠及時編制準確的財務報表。LITEA必須花費相當大的精力來建立和維護內部控制，這既昂貴又耗時，而且需要經常重新評估。對內部控制進行任何適當的改變都可能需要花費大量成本來修改Writa現有的財務和會計系統，需要很長一段時間才能完成，並且會分散Writa唯一的高級管理人員和董事對我們業務運營的注意力。然而，這些變化可能不能有效地維持Writa內部控制的充分性，任何未能保持這種充分性，或由此導致的無法及時編制準確財務報表的情況，都可能增加運營成本，並可能實質性地削弱Writa運營我們業務的能力。此外，投資者認為Writa的內部控制不充分，或者無法編制準確的財務報表，這可能會嚴重影響股價。

財務會計準則或實務的變化

會計準則或做法的改變可能會對LITEA的經營業績產生重大影響，並可能影響我們對在改變生效之前完成的交易的報告。新的會計聲明和對現有會計聲明的不同解釋已經發生，並可能在未來發生。現有規則的改變或對當前做法的質疑可能會對Writa報告的財務業績或我們經營業務的方式產生不利影響。

作為一家上市公司的鉅額運營成本

作為一家上市公司，Lata將產生鉅額會計和其他費用。這些費用包括增加的會計、法律和其他專業費用、保險費和投資者關係成本。LITEA的管理層需要在合規問題上投入大量時間。此外，Lata的法律和財務合規成本也很高。

SEC報告和合規性的成本和費用

在本註冊聲明生效後，我們將遵守交易所法案的報告要求。遵守這些要求的成本可能是巨大的。我們預計這類費用每年約為20000美元。如果我們無法建立產生足夠現金流的運營基礎，或者無法獲得額外的股權或債務融資，保持我們作為報告實體的地位的成本可能會抑制我們繼續運營的能力。

對有利害關係的董事交易、利益衝突和類似事項的有限保護

我們目前沒有審計或薪酬委員會。因此，除其他事項外，我們的董事有能力決定他自己的薪酬水平。在我們遵守該等公司管治措施之前，不論是否需要遵守該等公司管治措施，缺乏該等公司管治標準可能會令我們的股東得不到針對有利害關係的董事交易、利益衝突(如有)及類似事項的保障，而投資者可能不願向我們提供擴大業務所需的資金。

我們打算在必要時遵守與董事獨立性有關的所有公司治理措施。然而，我們可能會發現，由於2002年的薩班斯-奧克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)，我們很難或無法吸引和留住為我們的有效管理提供所需的合格官員、董事和董事會委員會成員。2002年薩班斯-奧克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)的頒佈導致美國證券交易委員會(SEC)制定了一系列規則和規定，增加了董事和高管的責任和責任。最近這些變化帶來的個人風險增加，可能會使接受這些角色的成本更高，或者阻止合格的個人接受這些角色。

可能的監管變化

美國證券交易委員會(SEC)和其他監管機構會不時審查上市公司領域，以及我們與證券市場和投資者的關係。作為此類審查的結果，SEC和此類監管機構可能會提出額外的法規，這些法規可能會影響Writa。這樣的規定可能會增加文學的運營成本，並使其受到新的監管備案或註冊要求的約束。

政府管制的影響

我們的業務可能會受到適用的法律法規的約束，包括税收和就業方面的法律法規。遵守這些法律法規將增加我們的運營成本，並將減少我們的淨利潤。

文藝的短暫存在和缺乏對公司未來繼續創收的保證

從2015年6月1日起，“文學”才剛剛問世。因此，我們業務的樣本量很小。因此，雖然我們從一開始就創造了收入，但Writa不能保證它未來會繼續創造收入。

購買股票的風險

公司可能出現的全部投資損失

本次發行面向能夠接受適用風險的投資者。潛在投資者不應認購，除非他們願意承擔全部投資損失的後果。由於公司管理層在這一行業的經驗有限，這種投資損失可能更有可能發生。

因為我們沒有託管或信託賬户供您認購，如果我們申請破產保護或被迫破產，或者債權人獲得對我們不利的判決並附上收益。

您的資金不會存入托管或信託賬户。本次發售中的所有認購內容均可供我們立即使用，無論本次發售中售出多少股票，我們都不會退還認購內容。因此，如果我們申請破產保護或債權人對我們提出非自願破產申請，您的資金將成為破產財產的一部分，並根據破產法進行管理。如果債權人起訴我們並獲得對我們不利的判決，債權人可以裝飾銀行賬户並接管認購。因此，債權人可能會附加您的認購，這可能會阻止或延遲向您返還資金。

外匯波動可能會降低你的投資價值

股票將以美元計價，換算成外幣的投資者將承擔換算風險。該公司明白，外國投資者可能會被劇院和電影業的投資所吸引，因此更有可能投資於證券，如本公司的普通股。這類投資的價值可能會受到匯率波動的有利或不利影響。此外，資產和負債主要以美元以外的貨幣計價的潛在投資者應考慮到投資貨幣與該等其他貨幣之間的匯率波動所帶來的潛在損失風險。

增發股份時的額外攤薄

未來可能不得不進行額外的發行，以籌集資金以滿足運營現金流需求。此類發行可能包括增發普通股的認股權證，從而進一步稀釋已發行普通股的數量。由於這些事件或其他事件而增加我們普通股的數量，可能會導致我們普通股的市場價格下降，並將稀釋現有股東的所有權利益。

未來的債務融資可能涉及限制性契約。

未來的債務融資交易(如果可用)可能涉及限制性契約，這可能會限制公司在某些商業事項上的經營靈活性。如果通過債務融資籌集額外資金，債務持有人可能會要求公司訂立某些協議或契諾，這些協議或契諾可能會限制或禁止公司採取具體行動，例如設定進一步債務的限制、股息限制、資產出售限制或特定的抵押品要求。此外，如果公司通過債務融資籌集資金，公司還將承擔利息和本金支付義務。在任何一種情況下，如果公司無法履行任何一項契約或財務義務，公司可能會面臨貸款違約的風險，從而將公司資產的所有權從股東轉移到債務持有人手中。

根據第144條有資格未來出售的股票可能會對我們證券的市值產生不利影響

根據1933年證券法頒佈的第144條規定，我們的某些持有受限證券的股東可能不時有資格在公開市場上通過普通經紀交易出售全部或部分普通股，但受某些限制。雖然本公司現有股東目前並無出售其股份之意向或能力，但本公司普通股持有人日後根據規則第144條所作之任何重大出售，可能會對本公司證券之市價造成重大不利影響。

如果證券或行業分析師不發表關於文學公司業務的研究或報告，或者如果他們發表關於文學公司股票的不利或誤導性意見，其價格和交易量可能會下降

該公司普通股的交易市場將受到行業或證券分析師發表的有關該公司或其業務(如果有的話)的研究和報告的影響。負面報道可能會對Writa的股價產生負面影響。

我們的股票將被視為“細價股”，並將受到從事這些股票轉售的經紀交易商的各種資格和披露要求的約束。

本招股説明書中提供的股票將是1934年證券交易法(修訂後的“交易法”)中定義的“細價股”，除其他定義外，指的是每股價格低於5.00美元的股本證券。根據細價股規例，經紀交易商出售細價股予任何人，而非既定客户或認可投資者，必須就購買者作出特別適合的決定，並向購買者提供特別披露文件。實施這些適宜性標準和特別披露可能會降低投資者以期望的時間或價格轉售股票的能力。見“普通股市場和相關股東事項”一節。

我們預計在可預見的未來不會支付現金股息

我們從未為我們的普通股支付過現金紅利，我們也不打算在可預見的將來宣佈或支付我們的普通股股票的任何現金紅利，目前我們打算保留任何未來的收益來為增長提供資金。因此，如果投資者需要投資我們的證券來產生股息收入，他們就不應該依賴於投資。我們股票的資本增值(如果有的話)可能是投資者在可預見的未來唯一的收益來源。此外，投資者可能無法以或高於他們購買的價格轉售其持有的該公司股票。

可能沒有交易市場

我們的股票目前沒有交易市場。雖然我們打算在本次發行完成後，利用交易對手在場外交易市場(“OTCQB”)申請報價，但我們不能向您保證公開市場將會發展起來。不能保證這些股票會在場外交易市場或任何交易所上市。此外，如果我們證券的常規交易市場得不到發展，並且我們無法預測投資者的興趣將在多大程度上(如果有的話)導致我們股票交易市場的發展，您很可能無法出售您的證券。我們預計我們股票的初始市場是有限的，如果市場有任何發展的話。即使有限的交易市場真的發展起來了，如果你決定減少或取消你在Lata的投資，潛在買家的缺席也有可能阻止你出售你的股票。此外，每股0.01美元的IPO發行價可能不能反映我們股票在上市後的現值。缺乏交易市場和缺乏足夠數量的潛在買家可能會導致您無法在需要的時候出售您的股票，或者導致您在出售股票時獲得的價格低於您在此次發行中支付的價格。

如果我們未能及時瞭解我們的報告要求，OTCQB可能會將我們從報價中刪除

OTCQB上報價的公司必須根據交易法第12條報告發行人，並且必須根據交易法第13條在其報告中保持最新狀態，以維持OTCQB的報價特權。假設我們曾經在OTCQB上被引用，如果我們未能及時瞭解我們的報告要求，我們可能會被從OTCQB中刪除。因此，限制經紀自營商出售證券的能力和股東在二級市場出售證券的能力，可能會對我們證券的市場流動性造成不利影響。

税收規則或解釋的改變可能會導致股東繳納額外税款。

聯邦所得税立法可能會修改，或其解釋可能會改變，以便從根本上改變持有或處置普通股的税收後果。投資者應通過這一投資機會就税務事宜諮詢自己的税務顧問。

沒有最低購買金額限制

此處描述的發售沒有為完成發售而要求的最低購買額。因此，此次發行的成本可能會大大超過承擔此次發行給Writa帶來的財政收益。這可能會導致Writa通過發行股票而賠錢，並導致投資者損失全部投資。

關於前瞻性陳述的特別説明

本招股説明書包括前瞻性陳述。除本招股説明書中包含的有關歷史事實的陳述外，其他所有陳述，包括有關我們未來財務狀況、業務戰略和計劃以及未來經營的管理目標的陳述，均為前瞻性陳述。“相信”、“可能”、“估計”、“繼續”、“預期”、“打算”、“應該”、“計劃”、“預期”以及與我們相關的類似表達都是為了識別前瞻性陳述。這些前瞻性陳述主要基於我們目前對未來事件和財務趨勢的預期和預測，我們認為這些事件和財務趨勢可能會影響我們的財務狀況、經營結果、業務戰略和財務需求。這些前瞻性陳述會受到“風險因素”和本招股説明書其他部分所述的一些風險、不確定因素和假設的影響。

本招股説明書的其他部分可能包括其他因素，這些因素可能會對我們的業務和財務表現產生不利影響。此外，我們是在一個高度監管、競爭激烈和瞬息萬變的環境中運營的。新的風險因素不時出現，我們的管理層無法預測所有風險因素，我們也無法評估所有因素對我們業務的影響，或任何因素或因素組合可能導致實際結果與任何前瞻性陳述中包含的結果大不相同的程度。

我們沒有義務公開更新或修改任何前瞻性陳述。你不應該依賴前瞻性陳述作為對未來事件或業績的預測。我們不能向您保證前瞻性陳述中反映的事件和情況將會實現或將會發生。雖然我們認為前瞻性陳述中反映的預期是合理的，但我們不能保證未來的結果、活動水平、業績或成就。我們有持續的義務不斷披露公司及其運營的重大未來變化。

收益的使用

我們將盡最大努力在此次發行中籌集最多75,000美元。我們不要求最低發行收益門檻。下表總結了我們將如何利用此次發行的收益，包括在公司籌集的資金低於預期的全額(7.5萬美元)的情況下。實際實現的收益金額可能與以下(1)概述的金額不同。為了成功實現我們宣佈的目標，Lata需要57,900美元，包括此次發行所籌集的資金。我們預計在未來12個月內將產生高達25,000美元的發售費用、20,000美元的證券交易委員會報告和合規費用、5,500美元的廣告和營銷費用、4,000美元的網站設計費用、12,000美元的運營和設備費用，以及11,500美元用於維持我們的一般和行政職能。我們還希望積累17100美元的營運資金。然而，如果我們不能在這次發行中籌集足夠的收益或產生足夠的收入，我們的營運資金目標可能無法實現。此外，如果此次發售沒有足夠的收益或產生足夠的收入，我們的一些其他費用，包括廣告和營銷、網站設計以及運營和設備，可能無法產生或承擔。而我們預計將產生總計25,000美元的出價費用。發行費用中的20,100美元將從我們總裁的初始投資中支付。雖然Lata希望在本文所述的發售中獲得足夠的資金，但沒有最低發售金額。如果我們不能獲得所需的資金，我們可能會被迫減少或完全停止文學活動。

(1)上述金額是管理層根據我們目前的業務運營狀況、我們的業務計劃以及當前的經濟和行業狀況，對本次發行淨收益的分配所作的估計。

(二)發行費用包括文學集團公司的法律、會計、印刷、備案、註冊、資質等費用，以及包括營銷和銷售費用在內的股票發行費用。雖然我們預計總髮售費用將為25,000美元，但其中20,100美元將從我們總裁的初始投資中支付。我們不會向我們的高級管理人員和董事支付佣金或其他補償，他們將獨家發售股票。在發行費用較少的情況下，多餘的資金將加入運營資金。

(三)本次發行募集資金不足或公司收入不足的，不得承接該等項目。

(4)一般和行政費用包括房租、電話費、水電費、辦公室管理費和會計費。

(5)如果出售的股份少於6.5%，則發售成本將超過淨收益，並導致我們的營運資金減少。

發行價的確定

我們每股0.01美元的初始發行價是任意確定的，與我們的流動資產、收益、賬面價值或任何其他客觀價值標準無關。因此，發行價不應被視為我們證券實際價值的指標。

稀釋你為你的股票支付的價格

我們提供普通股的每股價格遠遠高於我們目前股東為我們普通股支付的每股價格。我們將出售最多7500,000股普通股，收益將歸本公司所有。如果你在這次發行中購買股票，你將立即經歷大量的稀釋。

攤薄是指購買者在此次發行中支付的每股價格與每股有形賬面淨值之間的差額。每股有形賬面淨值代表我們的淨有形資產(我們的總有形資產減去我們的總負債)除以發行時已發行的普通股數量。基於2015年6月30日發行和發行的10,500,000股普通股，我們每股有形賬面淨值為每股0.002美元。

在以每股0.10美元的價格出售本次發行的最多7,500,000股股票並支付與此次發行相關的費用後，我們的預計有形賬面淨值將增加70,100美元，至90,200美元，或每股0.005美元。

下表説明瞭假設出售750萬股，上述預計每股攤薄：

在按每股0.01美元出售本次發售的75%股份(5,625,000股)並支付與發售相關的費用後，我們的預計有形賬面淨值將增加51,350美元至71,450美元或每股0.004美元。

下表説明瞭假設售出562.5萬股，上述預計每股攤薄：

在以每股0.01美元出售本次發售的50%股份(3,750,000股)並支付與發售相關的費用後，我們的預計有形賬面淨值將增加32,600美元至52,700美元或每股0.004美元。

下表説明瞭假設3,750,000股售出，上述預計每股攤薄：

在以每股0.01美元的價格出售本次發售的25%股份(1,875,000股)並支付與發售相關的費用後，我們的預計有形賬面淨值將增加13,850美元至33,950美元或每股0.003美元。

下表説明瞭假設售出1,875,000股股票，上述預計每股攤薄：

在落實以每股0.01美元出售本次發售的10%股份(750,000股)以及支付與發售有關的費用後，我們的預計有形賬面淨值將增加2,600美元至22,700美元或每股0.002美元。

下表説明瞭假設出售75萬股，上述預計每股攤薄：

下表顯示了此次發行中新投資者的現金投資和股票所有權的相對總和：

配送計劃

公司完全打算將股票在場外交易市場掛牌上市。要在場外交易市場(OTCQB)上市，該公司必須有一名做市商代表其提交申請。該公司已經確定了幾個潛在的做市商。不能保證本招股説明書中提供的股票將在場外交易市場或任何交易所上市。本招股説明書中提供的股票目前沒有在任何證券交易所上市或報價，也沒有在任何公開市場交易。如果我們的普通股沒有交易市場，將很難出售您的股票，或者，如果出售，可能很難以高於當前發行價的價格轉售這些股票。即使建立了交易市場，也不能保證這種交易市場能夠持續下去。

我們將在沒有任何承銷商參與的情況下，盡最大努力直接公開發行最多750萬股普通股。發行價為每股0.01美元。本次發售將在本招股説明書發佈之日起180天內終止，或在全部股份售出後終止，兩者以先到者為準。本公司亦有權在招股期限屆滿前隨時終止本次招股。我們將盡最大努力出售儘可能多的股票，最高發行額為750萬股。這不是最低發售金額。我們可以自行決定接受或拒絕任何投資者的任何認購金額，也可以只接受認購金額的一部分。與此次發行相關的費用估計為2.5萬美元。

我們將通過我們的高級管理人員和董事獨家出售此次發行的股票。他將不會從出售任何股票中獲得佣金。他不會依據1934年法案下的規則3A4-1，根據1934年法案註冊為經紀人/交易商。加德納先生可依賴規則3A4-1，因為(I)他不會受到1934年法令第3(A)(39)節所界定的任何法定喪失資格的約束，(Ii)他將不會因出售本公司的證券而獲得直接或間接基於證券交易的佣金或其他報酬的補償，(Iii)他不是經紀或交易商的相聯者，(Iv)他將在要約結束時主要為或代表(V)他在過去12個月內並非經紀或交易商或其相聯者；。(Vi)他並無每12個月參與為任何發行人出售證券發售超過一次，但根據上述(Iv)及(V)項出售證券的情況除外。該公司將在需要註冊的州註冊為發行人代理。

我們預計，我們的普通股將繼續受到修訂後的1934年證券交易法下的細價股規則的約束。這些規則規範了“細價股”交易的經紀人/交易商行為。細價股通常是價格低於5美元的股權證券。細價股規則要求經紀/交易商提交一份標準化的風險披露文件，提供有關細價股以及細價股市場風險的性質和水平的信息。經紀/交易商還必須向客户提供細價股票的當前出價和報價、經紀/交易商及其銷售人員的薪酬，以及顯示客户賬户中持有的每一股細價股票市值的每月賬目報表。出價和要約報價以及經紀人/交易商和銷售人員的補償信息必須在完成交易前口頭或書面提供給客户，並且必須在客户確認之前或在客户確認的情況下以書面形式提供給客户。此外，細價股規則規定，在進行交易前，經紀及/或交易商必須特別以書面決定該細價股是買家合適的投資項目，並取得買家對交易的書面同意。與細價股相關的交易成本很高，減少了可能願意參與我們股票交易的經紀自營商的數量。這些額外的細價股披露要求是繁重的，可能會減少我們普通股在市場上的所有交易活動。只要普通股受到細價股規則的約束，我們普通股的持有者可能會發現更難出售他們的股票。

吾等之高級職員及董事可於本次發售中購買股份，但任何此等購買將僅為投資目的而持有，而Gardner先生將受M規則約束，並將採取相應行動，包括根據規則5190、規則6275(F)及交易報告規則提交與受規則M約束的分派有關的通知及資料。加德納先生應通過FINRA公司網關以電子方式向FINRA市場監管部門提交與這些規則有關的所有通知。

在某些州，股票不得出售，除非股票在這種狀態下已經登記或有資格出售，或者可以獲得登記或資格豁免並得到遵守。

認購手續

如果您決定認購本次發行的任何股票，您必須：

所有訂閲支票必須以“LITEA Group，Inc.”為收款人。

拒絕訂閲的權利

我們有權以任何理由或無緣無故接受或拒絕全部或部分訂閲。所有來自被拒絕訂閲的款項將由我們立即退還給訂閲者，不含利息或扣除額。股票認購將在我們收到認購後五個工作日內接受或拒絕。此外，一旦認購協議被接受，它將在不向訂閲者或訂閲者重新確認的情況下執行。一旦LITEA接受訂閲，除非州法律另有規定，否則訂閲者不能撤回訂閲。

生意場

我們的業務描述、業務目的和操作

文學集團有限公司於2015年6月1日根據內華達州法律註冊成立。我們成立的目的是在電影和戲劇製作行業內提供產品和服務。我們的創始人韋德·加德納先生被任命為公司首席執行官、總裁、祕書、首席財務官、財務主管和董事。董事會投票決定尋求資金來實施我們的商業計劃。我們通過向加德納先生出售普通股獲得了20,100美元的初始資金，加德納先生於2015年6月5日購買了我們普通股的10,500,000股。我們的主要執行辦事處位於加利福尼亞州卡爾弗市白金漢市，郵編：90230，電話號碼是(424543-4066)，傳真號碼是(424543-5072)。

文藝是一家發展階段的公司，致力於文學和戲劇產品和服務的創作和商業化，目的是實現我們業務的盈利和持續增長。我們實施的行動計劃是在劇院和電影製作社區內開發劇本、舞臺劇、喜劇小品和小品劇本、短片劇本和其他文學和戲劇作品，並提供刪節和改編服務。

我們成功的關鍵在於公司有能力在娛樂產品市場找到一個利基市場，並填補未滿足的需求。Lata將瞄準獨立的電影和戲劇製片人，以及不斷尋找新鮮娛樂材料來製作和發行的小型和實驗性製作工作室。為了節省時間和金錢，獨立製片人和小製片廠不會花費與創作文學或戲劇作品相關的費用，而是購買完成的有抱負的項目來製作或發行他人的作品。這是文藝學院一直關注的利基市場。

自成立以來，我們已經開始了我們的業務運營，包括開發產品，完成工作的初步營銷，以及完成我們項目的前五個銷售。售出的五個項目包括：(I)2015年7月6日授予邁克爾·威爾遜1500美元的選擇權，以購買“山谷之夜”原創項目的所有電影、電視、附屬和使用權；(Ii)2015年7月7日以1000美元加版税出售給Brain White的話劇“提拉米蘇”(Tiramisu)；以及(Iii)2015年7月13日以500美元的價格出售給克里斯·凱利(Chris Kelly)的喜劇小品；(Iv)8月授予邁克爾·普萊斯(Michael Price)的2500美元選擇權。(V)2015年8月24日，傑森·布朗(Jason Brown)獲得了一項價值4500美元的選擇權，用於拍攝一部名為《在艦隊上》(On Fleek)的原創電影項目。該公司還有一個成品可供銷售，還有兩個項目處於高級開發階段。我們為我們的產品和服務談判合同細節，作為一種選擇或直接銷售的基礎。目前，該公司通過利用我們唯一的高級管理人員和導演的創造性寫作能力以及他在電影和戲劇娛樂領域的背景，獲得了在內部創建和營銷我們的產品和服務所需的所有資源和技能。在未來，Lata可能會在自己的圍牆之外尋求更多的途徑，並尋求外包服務和產品開發的某些方面，併為此聘請劇作家/編劇。我們預計，隨着公司在未來12個月的發展，將通過在電影和戲劇製作行業內招聘以及通過使用創意和營銷顧問來獲得專業知識，這將使文學公司能夠擴大其管理團隊並增加董事會成員。

到目前為止，我們的業務主要致力於啟動和開發活動，以及我們最初項目的生產和銷售，具體如下：

1.公司成立為法團；

2.創辦人的初始資金；

3.執行我們的業務計劃；

4.為我們的產品和服務初步採購潛在客户。

5.產品開發和確保我們的前五個銷售。

作為一家新興公司，我們不斷根據影劇院娛樂領域的當前趨勢、市場狀況和發展來分析我們的商業計劃和運營。我們打算成為一個自給自足的運營實體。為了創造收入，管理層將致力於通過創造有競爭力的產品和服務，應對市場和競爭，利用特定的營銷戰略，併為公司制定增長戰略，使公司的業務價值最大化。

我們的主要產品和服務

該公司為戲劇/電影製作開發文學和戲劇作品，如劇本、舞臺劇、喜劇小品和小品劇本、短片劇本等。根據客户的要求，我們還將為他們感興趣的任何產品提供刪節和改編服務。刪節是在保持原作統一的同時，將一部創造性的作品濃縮成一種較短的形式。改編是將一部原著改編成另一種體裁或媒介(如將短片劇本改編成舞臺劇等)。

創作一部文學或戲劇作品的過程可能是艱難的。對於每個項目，我們都會進行需求評估，以確定當時受歡迎的某些戲劇和電影娛樂類別的趨勢。戲劇和電影文化本質上是週期性的；每隔一段時間，某個願景、話題或流派就會變得流行起來，製片人會發行堅持這種風格或流派的電影和表演，直到目前的興趣和需求消退。然後，其他流派接手，這個過程再次運行完整的週期。出於需求和市場的目的，選擇一個目前處於流行邊緣的趨勢/流派是至關重要的，這就是為什麼正確的需求評估是至關重要的。我們認為這是整個過程中最重要的方面。

接下來，我們確定讓我們的產品取得成功的可行性。當我們的產品引起潛在買家的興趣並達成銷售或期權合同時，我們認為它是成功的。在我們的可行性分析中，我們探索和分析選定類別的類似電影和表演，這些電影和表演隨着時間的推移被證明是成功的，以確定使它們發揮作用的創意和商業屬性，以便將它們用於我們的項目。

然後，我們確定我們打算通過我們的產品接觸到的受眾。瞭解讀者很重要，因為它決定了寫作中將出現的內容，因為它可能會根據目標受眾的不同而有很大的不同。將產品瞄準特定的受眾會增加產品引起潛在買家興趣的機會，因此我們必須確定我們的產品面向的市場，並在整個寫作過程中迎合這些受眾的期望。

此外，我們將繼續進行概念開發。根據我們的需求評估分析，我們在一個流派中確定一個流行的想法或故事，或者正在變得流行起來的一個想法或故事。這被認為是一個產品的早期開發，其中創建了一個故事大綱。一旦故事大綱成形，寫作或實際的創造性開發就開始了。這是根據故事大綱製作可行腳本的過程中最耗時的部分。這一關鍵階段包括開發格式、敍事(情節、人物、故事情節)和對話；引入衝突、高潮和解決方案；寫出逐場景的物理互動，利用象徵意義等。然後，草稿被重寫和打磨無數次，直到我們認為它們已經準備好上市銷售為止，屆時將準備好一份臺詞和提綱，以傳達完成作品的內容和基調，供潛在客户審查和考慮。LITEA確保準備好這些經過深思熟慮的、有説服力的項目，讓潛在客户對該項目的潛力感興趣。

我們的產品開發、營銷和銷售的所有階段都由加德納先生獨家負責，他全身心地投入到公司的運營中。到目前為止，我們還沒有花費任何資金來開發我們的作品。文科“按規格”(即非委託)開發產品，並直接向我們的目標市場做廣告。加德納先生利用他在娛樂業職業生涯中積累的大量行業人脈和工作室介紹，作為我們建立客户的起點。根據項目的複雜程度，加德納需要大約2-6周的時間才能生產出一款準備投放市場的產品。

我們建議的收入模式

我們建議的收入模式是以選擇權或直接出售的方式取得知識產權合約，並(應要求)以協定的定額收費方式提供刪減和改編服務。

目標市場和我們的利基市場

確定娛樂市場的利基市場並滿足未得到滿足的需求是公司成功的關鍵。為了在娛樂市場中選擇一個可以迎合的利基市場，該公司研究了龐大的人口娛樂界中的核心專業羣體，他們具有相似的需求和興趣，可以以出色的結果為目標。所有的研究數據都來自我們唯一的高級管理人員和董事積累的現有行業和市場信息，不需要任何費用。我們能夠確定，在經歷了過去十年的金融風暴之後，娛樂業內部的動態發生了變化，導致電影和戲劇領域的新項目嚴重缺乏開發資金。雖然大型製片廠和製作公司仍然控制着高端市場以及大型電影和演出，但獨立的電影和戲劇製片人已經證明，自己製作低成本電影和戲劇表演的效率更高。為了節省時間和金錢，獨立製片人和小製片廠不會花費與創作文學或戲劇作品相關的費用，而是購買完成的有抱負的項目來製作或發行他人的作品。Lata將瞄準獨立的電影和戲劇製片人以及不斷尋找新的令人興奮的項目進行製作和發行的小型和試驗性製作工作室。這是利基文學已經選擇並將重點關注的細分市場。

競爭，我們的競爭戰略和競爭方式

電影和戲劇製作行業競爭激烈，我們公司面臨着從大型和成熟的電影和戲劇製作公司到數以千計的小公司的競爭，這些公司從事開發和製作戲劇和劇本選項以及其他材料，其方式與Writa類似，並尋求進入該行業。

我們的競爭戰略是基於這樣一個事實：儘管由於我們缺乏財力，電影和戲劇製作社區內的關係稀缺，以及缺乏主要的營銷工具，因此文學在與更成熟的競爭對手相比處於明顯的劣勢，但進入該行業的門檻仍然相對較低。開發和銷售與我們類似的產品和服務需要技能、知識和人脈。該公司相信，加德納先生先前存在的行業關係、他的經驗和背景可能會讓我們以一定的可信度進入戲劇和電影製作行業。我們將致力於製作具有創意的獨特項目，以獲得我們所需的競爭優勢，同時密切關注劇院和電影的新趨勢和觀眾的需求。

該公司的主要競爭方式是專門面向獨立的實驗性電影製片人和小型影院製作公司進行市場營銷。為了節省時間和金錢，獨立製片人和小製片廠不會花費與創作文學或戲劇作品相關的費用，因此，他們依賴他人提供寫得好的素材。我們相信，既然我們選擇了這個特定的利基市場，我們就能夠瞄準合適的受眾，迎合他們的需求。

市場營銷、市場營銷目標和戰略

Writa直接向劇院和電影製作界推銷其產品和服務，特別關注獨立的電影和戲劇製片人以及小型和試驗性製作工作室。

我們的營銷目標如下：

為了推廣和推廣我們的產品和服務，我們可以採用以下策略：

目前，加德納先生通過許多渠道宣傳我們的產品，包括在當地電影節和戲劇節上建立網絡以及互聯網來源，以及擴大他與小型實驗製片廠和獨立製片人的個人專業關係。雖然加德納先生在開發和擴大客户基礎以及向他們推銷產品方面的經驗有限，但我們預計，隨着公司在未來12個月的發展，將通過在戲劇和電影製作行業內招聘以及通過使用技術和營銷顧問來獲得專業人才池，這將使合格的個人能夠加入加德納先生的管理團隊和董事會。

目前，LITEA與公關代理、公關人員、製片人或製片人代理沒有任何現有的關係。

新產品或新服務的狀況

自我們成立以來，我們已經獲得了5次初步銷售，總金額為10,000美元。該公司還有一個成品可供銷售，還有兩個項目處於高級開發階段。所有這些都是由加德納先生內部開發的。

在新產品完成後，我們將開始利用我們的營銷策略在電影和戲劇製作社區內營銷它們。雖然我們不能保證我們的產品和服務將從獨立製片人或製片廠那裏獲得任何利益並獲得合同，但我們將繼續遵循我們的商業計劃，為電影和戲劇製作行業提供產品和服務。

版權保護

到目前為止，公司還沒有申請版權保護或以其他方式保護我們的產品，但在未來，我們打算保留我們產品的知識產權。

研發

公司自成立以來一直沒有為研發費用支出過資金。除了利用加德納先生的經驗和現有的行業和營銷信息外，文藝公司沒有就我們的目標市場和我們產品的適銷性進行任何研究和開發活動。

我們的增長戰略模型

我們的使命是通過創作和商業化文學和戲劇作品來最大化股東價值，以實現盈利和業務的持續增長。我們正在努力推動LITEA成為一個自給自足、盈利的運營實體。為了在未來12至36個月實現和保持業務增長，我們將致力於實施一個三管齊下的增長戰略模式，該模式包括以下幾個要素：

為了精簡我們的核心業務，我們將尋求以最高效的方式組織我們的產品開發和營銷操作，以便持續開發和銷售高質量的產品。該公司將尋求僱傭更多的員工來處理行政和客户採購職能；外包產品開發的某些方面，或聘請劇作家和編劇更有效地開發新的知識產權；並在董事會中增加經驗豐富的專業人士，以監督公司並提高運營的專業地位。在這一階段，我們將繼續製作劇本、舞臺劇、喜劇小品劇本、短片劇本和相關產品，並根據要求提供刪節和改編服務。我們相信，這一戰略的成功實施將為文學公司在電影和戲劇製作社區內提供一定程度的知名度，並建立一個有用的商業關係網絡。

然後，作為一種以客户為中心的增長戰略，Lata計劃推出目標市場滲透，以電影和戲劇製作社區內的核心專業羣體為基礎，這些專業羣體構成了Writa目前的目標市場。為了實施這一戰略，該公司將尋求對獨立製片人和小型實驗工作室的需求和偏好進行新的洞察，以發現服務不足的客户羣體，並確定潛在的增長機會。在這個過程中，我們打算根據新發現的需求和當前的戲劇和電影娛樂趨勢、願景和流行類型細分現有的客户羣體，目的是為最具吸引力的細分市場制定創新和高影響力的價值主張，並進一步在我們的產品中實施已獲得的預期，然後迎合確定的細分市場。我們相信，這種方法將使我們能夠以更有效的方式服務於我們建議的目標市場，同時為公司提供額外的增長潛力。

未來，為了在我們計劃經營的電影和戲劇製作市場獲得市場份額，並提升我們的產品和服務，我們可能會考慮利用商業聯盟戰略來發展文藝。企業聯盟已經成為獲取和保持競爭優勢的日益強大的工具。任何一家致力於開發和製作劇本和劇本選項的製作公司，如果以類似的方式開發和製作劇本和劇本，並試圖進入這個行業，都被認為是我們的競爭對手。潛在的競爭對手可能擁有更廣泛的行業聯繫和更廣泛的客户基礎，可以利用這些客户來加快競爭活動，獲得可觀的市場份額。因此，與這樣的公司聯手尋找特定的商業機會(例如，獲得更大的客户或參與工作室支持的項目)可以提高我們公司的品牌知名度，擴大客户基礎，並提升產品或服務。電影製片史上最成功的商業聯盟之一被認為是派拉蒙影業與20世紀福克斯公司合作製作的著名大片《泰坦尼克號》。兩家大公司的聯手讓製作公司處理了這部電影高昂的成本，產生了利潤豐厚的結果，並贏得了無數的獎項和讚譽。

戲劇和電影製作業

電影和戲劇製作的主要商業中心集中在美國、歐洲、印度和中國。戲劇和電影製作行業由參與電影或舞臺表演創作的技術和商業機構組成，例如：製作公司、工作室、電影攝影、編排、製作、劇本/劇本編寫、前期製作、後期製作、電影和戲劇節、演員、舞蹈演員、歌手、電影和戲劇製片人、導演和其他人員。由於製作一部電影或舞臺劇所需的費用很高，電影或表演的製作通常必須與已經成立的製作公司合作完成。然而，隨着更實惠的設備和更復雜的消費技術的出現，以及聖丹斯電影節或當代美國戲劇節等獨立電影節的知名度越來越高，獨立電影和小規模舞臺表演的製作已經開始演變。獨立項目通常被描述為商業驅動較少的藝術形式，與情節驅動的主流經典好萊塢電影或百老匯劇院的標準有很大不同。專門迎合獨立電影和戲劇製片人以及小型和試驗性製作工作室的需求是本公司的業務重點。

我們的重要員工

我們目前只有一名員工，加德納先生，他是我們的創始人，也是我們唯一的高級管理人員和董事。加德納先生目前全職致力於我們的業務，負責我們的日常運營，包括產品開發、銷售和營銷、資金籌集、實施我們的總體戰略和執行我們的業務計劃。

我們未來的業務和經營業績在很大程度上取決於加德納先生的持續貢獻和積極參與。這個人將很難或不可能被取代。失去這位關鍵貢獻者，或他的表現不佳，可能會對我們公司的運營產生實質性的不利影響。雖然我們可能會獲得關鍵人物保險，但這種保險可能不足以彌補這名高管丟失時發生的損失。

目前，我們的高級管理人員和董事在我們的業務運營發展階段沒有獲得任何服務補償。他會報銷他代表我們可能產生的任何自掏腰包的費用。將來，我們可能會批准發放高級管理人員和董事的薪酬，但目前還沒有批准這樣的計劃。我們預計在未來十二(12)個月內增加兩(2)名員工，其中一人將擔任劇本/劇本編劇。我們沒有與我們的高級管理人員和主管簽訂任何僱傭協議。我們目前也沒有為我們的員工提供任何福利，如健康或人壽保險。

管理層的討論和分析或運營計劃

運營計劃

我們未來12個月的工作計劃是在劇院和電影製作界繼續開發劇本、舞臺劇、喜劇小品和小品劇本、短片劇本和其他文學和戲劇作品，並根據要求提供刪節和改編服務。以下里程碑標準是基於我們唯一的高級管理人員和董事積累的研究和營銷數據得出的估計值。我們將需要從我們的產品中獲得資金，以全面實施我們的業務計劃。

下表概述了我們計劃如何使用此次發行所得資金。為了成功實現我們宣佈的目標，並在接下來的12個月中保持我們目前和計劃中的運營，LITEA將需要57900美元，包括通過此次發行籌集的資金。我們還希望積累17100美元的營運資金。如果我們在從此次發行所得資金之前遇到運營資本短缺的情況，我們唯一的高級管理人員和董事已口頭同意預支公司資金，以完成註冊程序。這只是估計數字，實際實現的收益金額可能與下面彙總的金額不同。

(1)雖然募捐費用預計為25,000美元，但其中20,100美元將從總統的初始投資中支付。

以下列出了此次發行融資後12個月的里程碑：

第一季度

我們估計，除了我們開發的產品外，屆時我們還將有兩個項目處於高級開發狀態，因此在本季度我們將完成這些項目，並將其投放市場。這些項目將“按規格”開發，幾乎不需要資本支出。然後，我們將利用我們的營銷策略開始營銷活動，試圖獲得銷售或期權合同。營銷活動可能包括開展公關活動，製作互聯網廣告，以及發展與獨立劇院和電影製片人以及小製片廠的關係。我們預計至少會收到兩份報價。

我們計劃利用網站設計師的服務來專業開發公司的網站。在%1期間^ST第四季度，我們將完成“文學”網站的建設。除了展示我們提供的產品和服務外，該網站還將反映我們工作的類型和範圍，併為開發的產品做廣告。該網站將提供我們工作的樣本。

此外，我們將開始研究作家會議和電影和戲劇節，以便我們參與以獲得曝光率。這些節日和博覽會還將作為一種工具，確保有價值的行業介紹和關係。

我們將與更多員工進行面談，以處理行政和客户採購職能。

(1)雖然募捐費用預計為25,000美元，但其中20,100美元將從總統的初始投資中支付。

第二季度

如果資金充足，我們將聘請一名兼職助理，負責我們業務的許多方面，從行政職責到客户採購。

我們將開展搜索引擎優化活動，幫助我們提高產品和服務的在線知名度。搜索引擎優化是提高網站在搜索引擎中可見性的過程。一般來説，一個網站在搜索結果列表中的位置越高，出現的頻率越高，它從搜索引擎的用户那裏獲得的訪問量就越多。優化網站可能涉及編輯其內容和HTML以及相關編碼，以增加其與特定關鍵字的相關性，並消除搜索引擎索引活動的障礙。搜索引擎優化活動將有助於我們公司吸引更多的業務。

我們將繼續開發新產品，預計本季度將再開工並全面完成兩個項目。此外，公司將把我們的成品提交給幾個有針對性的電影節和戲劇節，以及參加編劇會議和推介會，以尋求在行業內的曝光率。公司不能保證我們的產品將獲得任何利益，但將繼續努力尋求行業聯繫，併為我們的名字創造知名度。我們預計本季度至少能獲得3份合同。

第三季度

在3個月內^研發本季度，我們將專注於精簡我們的運營並不斷獲得合同。我們會尋求外判服務和產品開發的某些方面，並(如有資金)聘請劇作家/編劇，以更有效地開發我們的知識產權。在這一階段，我們將繼續製作劇本、舞臺劇、喜劇小品劇本、短片劇本和相關產品，並根據要求提供刪節和改編服務。

此外，我們將在電影和戲劇製作領域尋找經驗豐富的專業人士加入我們的董事會，以監督公司併為我們的運營提供專業地位。我們將繼續在電影和戲劇製作社區內營銷我們的產品和網絡。我們預計本季度至少能獲得3份合同。我們相信，到本季度末，“文學”將在我們的目標市場獲得一定程度的知名度，並擁有一個有用的商業關係網絡。

第四季度

除了開發產品外，在4年中，本季度，我們將開始積極尋找在電影和戲劇製作社區內採購客户的機會。我們將研究利用我們的目標市場滲透增長戰略來發現服務不足的客户羣體，並確定潛在的增長機會。在這個過程中，我們打算根據新發現的需求和當前的戲劇和電影娛樂趨勢、願景和流行類型細分現有的客户羣體，目的是為最具吸引力的細分市場制定創新和高影響力的價值主張，並進一步在我們的產品中實施已獲得的預期，然後迎合確定的細分市場。我們相信，這種方法將使我們能夠以更有效的方式服務於我們提議的目標市場，同時為我們的公司提供額外的增長潛力。

在仍處於開發階段的產品完成後，公司將立即開始開發新的產品。根據我們的工作量和現金狀況，我們可能會考慮僱傭一名全職員工(編劇或劇作家)來協助產品開發。與新僱員有關的費用每年不得超過35000美元。

我們預計到本季度末將至少獲得4份合同。

流動性

目前，我們依靠股權資本以及產品和服務的銷售。目前，我們每天都要支付與經營業務相關的費用。

截至2015年6月30日，我們手頭有20,100美元的現金，流動負債為0美元。從開始到2015年6月30日，我們總共損失了499美元。從成立到2015年6月30日，我們使用了499美元的現金運營費用。

我們認為，我們至少需要57,900美元的資本，包括此次發行籌集的資金，才能在未來12個月內維持我們目前和計劃中的運營。這只是估計值，是根據我們唯一的高級管理人員和主管積累的研究和營銷數據得出的。我們預計在未來12個月內將產生高達25,000美元的發售費用、20,000美元的證券交易委員會報告和合規費用、5,500美元的廣告和營銷費用、4,000美元的網站設計費用、12,000美元的運營和設備費用，以及11,500美元用於維持我們的一般和行政職能。我們打算通過出售普通股以及出售我們的產品和服務來籌集資金。

如果我們的資本資源不足以滿足當前或計劃的運營需求，我們將通過股權或債務融資、與公司合作伙伴、持牌人或其他人的合作或其他安排，以及從其他來源尋求額外資金，這可能會稀釋現有股東的持股。本公司目前沒有關於此類額外融資的安排或來源，我們預計現有股東不會提供我們未來融資需求的任何部分。

不能保證在需要時會有額外的融資，也不能保證這些融資會以公司可以接受的條款提供。如果沒有足夠的資金，我們可能會被要求推遲或終止其某些項目的支出，否則這些項目將尋求開發和商業化。這將對本公司產生重大不利影響。

經營成果

從開始到2015年6月30日

收入

從成立到2015年6月30日，該公司沒有產生任何收入。

費用

從成立到2015年6月30日，我們發生了499美元的運營費用，其中包括一般和行政費用以及0美元的專業費用。

淨虧損

從成立到2015年6月30日，我們淨虧損499美元。

股權和資本資源

到目前為止，我們一直通過所有者權益為我們的運營提供資金。從一開始，我們就沒有借過錢。

我們預計，在可預見的未來，由於運營費用的增加，我們的費用將繼續增加。因此，我們依賴於未來債務或股權投資的收益來維持我們的運營，並進一步推進我們的商業計劃。如果我們無法籌集到足夠的資金，我們將被要求推遲或放棄部分業務計劃，這將對我們預期的運營結果和財務狀況產生實質性的不利影響。我們不能保證我們能夠獲得所需的資本，也不能保證我們對資本需求的估計將被證明是準確的。截至本招股説明書發佈之日，我們沒有從任何來源獲得任何提供額外資本的承諾。即使我們能夠獲得外部融資，也可能無法在我們需要的數額或時間內獲得資金。此外，這類融資可能採取銀行貸款、私募債務或股權證券或這些證券的某種組合的形式。增發股本證券將稀釋現有投資者的股權，而產生貸款、租賃或債務將增加我們的資本金要求，如果不按照條款償還這些債務，可能會損失寶貴的資產。

表外安排

自我們成立至2015年6月30日，我們沒有從事任何表外安排。

財產説明

文學集團公司的公司和運營辦事處總部設在加利福尼亞州卡爾弗市白金漢市5751號，郵編90230。

我們目前沒有任何財產。雖然我們處於開發階段，但我們租賃了目前的主要執行辦公室，這是一個位於GMT工作室(實際的加州電影製片廠)內的虛擬辦公空間，非常方便。這是洛杉磯的一個獨立的商業生產設施，有6個音響舞臺，立式佈景，照明和把手設備，以及一個消耗品商店。租賃費是每季度99美元，這是一個打折的入門價格。作為GMT工作室的新成員，公司擁有配備齊全的私人辦公套房、休息室、接待服務和研究圖書館。我們使用這個辦公空間來會見潛在客户，處理與我們的產品開發和廣告相關的工作，以及面試潛在的員工。如果需要，我們可以額外付費預訂和租賃不同的地點、舞臺和設備，以及會議室和額外的辦公室。我們認為我們目前的主要寫字樓安排是足夠的，並將根據公司未來的增長重新評估我們的需求。

法律程序

我們不是任何實質性或法律程序的一方，據我們所知，我們沒有考慮或威脅任何人。

董事、行政人員、發起人及控制人

我們的董事會目前只有一名成員。根據他在創意藝術方面的教育和超過25年的戲劇和電影娛樂工作經驗，文科得出結論，以下個人應該擔任我們的導演。利特卡相信，他的經驗將對公司有利。董事任期至股東正式選出繼任者為止。這位高級管理人員隨董事會的喜好而服務。我們目前的董事和執行官員是：

韋德·加德納(Wade Gardner)-總裁、財務主管、祕書和董事-加德納先生在舊金山州立大學(San Francisco State University)獲得創意藝術學士學位，在那裏他學習了戲劇和音樂。他在演員邊緣工作室接受了電影、電視和戲劇表演方面的高級培訓，並在舞蹈、表演和唱歌方面獲得了專業的特殊技能。在加德納的整個職業生涯中，他一直在舞臺上表演，並從事戲劇和電影製作工作。在過去的十年裏，加德納先生在電影和劇院的開發和製作方面作為獨立的創意和項目顧問提供服務。最近，他創立了文學集團公司，自公司成立以來一直擔任該公司的總裁、首席執行官和董事會主席。

董事會委員會

審計委員會

我們沒有單獨指定的常設審計委員會。董事會履行審計委員會的職能，但沒有成文章程規定董事會在履行通常由審計委員會履行的職能時的行為。董事會批准選擇我們的獨立會計師，並與獨立會計師會面和互動，討論與財務報告有關的問題。此外，董事會與獨立會計師審閲審核範圍及結果，與管理層及獨立會計師審閲我們的年度經營業績，考慮我們的內部會計程序是否足夠，以及考慮其他審核及會計事宜，包括支付予獨立核數師的費用及獨立核數師的表現。

薪酬和提名委員會

我們目前沒有薪酬或提名委員會或其他執行同等職能的董事會委員會。目前，我們的董事會成員參與有關高管薪酬和董事會提名的討論。

行為準則和道德規範

我們沒有通過2002年薩班斯-奧克斯利法案第406和407條所要求的道德準則。我們的管理層認為，我們公司的規模和目前的運營狀況並不需要道德準則來規範我們高級管理人員的行為。我們預計，一旦我們有能力這樣做，我們就會通過一項道德準則。

行政人員及董事的彌償

內華達州修訂後的法規允許在一定條件下對公司董事、高級管理人員和員工進行賠償，但有一定的限制。如果該等董事、高級職員或控制人就註冊的證券提出賠償要求(吾等支付董事及高級職員為成功抗辯任何訴訟、訴訟或法律程序而招致或支付的費用除外)，除非吾等的律師認為此事已通過控制先例解決，否則吾等將向具有適當司法管轄權的法院提交該等賠償是否適當的問題，並以該問題的最終裁決為準。

關於根據1933年證券法產生的責任的賠償可能根據前述條款允許董事、高級管理人員和控制人承擔，我們已被告知，SEC認為此類賠償違反證券法中所表達的公共政策，因此不能強制執行。

高管薪酬

自本公司成立以來，並無任何高級管理人員或董事領取過年度薪酬。被任命的高管或董事沒有獲得任何補償，也沒有獲得任何補償，也沒有支付給任何高管或董事。

隨着我們業務的發展和增長，我們希望招聘並開始向其他高級管理人員和董事支付工資。我們還希望招聘兼職和全職員工和顧問，他們將獲得補償和諮詢費。

股票期權計劃

我們沒有股票期權計劃，也沒有發行任何認股權證、期權或其他權利來收購我們的證券。不過，我們打算在未來採用激勵性和非法定的股票期權計劃。

員工養老金、利潤分享或其他退休計劃

我們沒有固定福利、養老金計劃、利潤分享或其他退休計劃，儘管我們未來可能會採用一個或多個這樣的計劃。

董事薪酬

目前，我們不向董事支付出席董事會會議的費用，儘管我們可能在不久的將來採取董事薪酬政策。

關聯方交易

我們通過向加德納先生出售普通股獲得了20,100美元的初始資金和499美元的已支付費用，加德納先生於2015年6月5日購買了我們普通股的10,500,000股。公司目前沒有任何僱傭合同。

某些實益所有人和管理層的擔保所有權

下表列出了截至2015年9月28日，我們所知的每一位持有我們已發行普通股超過5%的實益所有者、我們的董事或高管以及我們的高管和董事作為一個整體對我們普通股的所有權。據我們所知，除非另有説明，否則被點名的人對該等股份擁有唯一投票權和投資權。沒有已知的未決或預期的安排可能導致控制權的改變。

(1)包括每名董事及高級人員有權在60天內取得的所有股份。

(2)假設所提供的所有股票均已售出。

某些關係和相關交易

據本公司所知，在本公司過去兩個完整會計年度和本會計年度內，或任何涉及發行人的交易中，並無任何涉及發行人的交易：i)涉及的金額超過12萬美元或發行人過去三個會計年度年終總資產平均值的百分之一；以及ii)任何相關人士曾經或將會擁有直接或間接的重大利益。

證券説明

普通股

我們被授權發行70,000,000股普通股，每股面值0.001美元，其中10,500,000股是已發行和已發行的。對於股東在股東大會上表決的所有事項，每股已發行普通股有權親自或委託代表投一票。未經有權投票的公司50%股本持有人的贊成票或者經股東同意，董事會不得對公司已發行普通股進行反向拆分。本公司普通股可以不經股東事先批准不定期發行。普通股可以按董事會不時確定的對價發行。董事會可以發行一個或多個系列的普通股，其投票權、指定、優先權和權利或資格、限制或限制應載於一項或多項決議。

優先股

我們被授權發行5,000,000股優先股，面值為.001美元，其中沒有發行和流通股。本公司的優先股可以不經股東事先批准不定期發行。優先股可按董事會不時釐定的代價發行。董事會可發行一個或多個系列的優先股，其投票權、指定、優先權和權利或資格、限制或限制應載於一項或多項決議案。

普通股市場及相關股東事宜

市場信息

我們的普通股沒有公開交易市場，正常的交易市場可能不會發展，或者如果發展起來，可能無法持續。除非存在交易市場，否則股東很可能不能轉售他或她的證券，如果他或她想這樣做的話。雖然我們將努力讓我們的普通股在場外交易市場(OTCQB)上市，但不能保證我們能做到這一點。我們目前沒有與任何人就發展我們普通股的交易市場達成任何建議、安排或諒解。

一家公司的股票在場外交易市場(OTCQB)上市交易的過程是一個漫長的過程。這一過程需要做市商代表我們向FINRA提交上市申請。該申請由FINRA審查，可能會批准，也可能不會批准。尋求OTCQB上市的過程可能需要60天或更長時間才能完成，任何上市都取決於FINRA批准我們的申請。如果我們的申請獲得批准，FINRA將為我們分配一個交易代碼，然後該代碼將在場外交易市場(OTCQB)上市和報價。在場外交易市場(OTCQB)上市將方便買賣雙方完善我們股票的買賣，並允許市場價格進行調整，以反映我們目前的業務估值。在本次發行完成之前，我們預計不會聘請做市商發起OTCQB上市申請。

利益衝突

公司現任高級管理人員和董事應全職投入公司工作。如果有特定的商業機會，這些人在選擇我們的商業利益和他們的其他商業利益時可能會面臨衝突。董事會的政策是，本公司高級管理人員或董事所招致的任何個人業務或公司機會必須經董事會審查並及時被董事會拒絕，高級管理人員或董事才能從事或利用可能導致利益衝突的業務機會。

自注冊成立之日起，以下各方在與本公司的任何交易中或在任何已經或將對我們產生重大影響的目前提議的交易中，均沒有直接或間接的重大利益：

根據“發起人”的定義，“發起人”通常被定義為參與成立發行人的任何人，本公司的發起人加德納先生將被視為“發起人”。

發起人一詞包括：(一)單獨或者聯合一人或多人直接或間接主動創辦和組織發行業務或企業的人；(二)與發行人的業務或企業的創辦或組織有關的，直接或間接以服務或財產或服務和財產的代價，直接或間接獲得發行人任何類別證券百分之十以上或者出售任何類別證券收益百分之十以上的任何人的人。(二)發行人直接或間接因設立和組織發行人的業務或企業而直接或間接獲得發行人任何一類證券百分之十以上或者出售任何一類證券所得收益百分之十以上的人。但是，純粹作為承銷佣金或者純粹為了財產而收取該等證券或收益的人，如果沒有以其他方式參與企業的創辦和組織，則不被視為本款所指的發起人。

除加德納先生外，沒有任何發起人與此次發行有關。未來可能被視為發起人的任何人都不會收到或期望從公司獲得任何資產、服務或其他對價。將不會或預計不會代表本公司從任何發起人手中收購任何資產。

細價股的考慮因素

我們的普通股將被視為“細價股”，這一術語在1934年的證券交易法中通常被定義為指價格低於5.00美元的股本證券。因此，我們的股票將受到規則的約束，這些規則對從事涉及細價股的某些交易的經紀自營商實施銷售實踐和披露要求。

根據細價股規例，除非經紀交易商獲豁免，否則，經紀交易商出售細價股予任何非既定客户或認可投資者的人士，必須就購買者作出特別適合的決定，並必須在出售前取得購買者對交易的書面同意。一般來説，個人淨資產超過100萬美元，或年收入超過75000美元，或連同其配偶超過30萬美元，即被視為認可投資者。此外，根據細價股規例，經紀交易商須：

在涉及細價股的任何交易之前，除非經紀自營商或交易獲得豁免，否則應提交證券交易委員會準備的有關細價股市場的披露明細表；

披露支付給經紀交易商和我們的註冊代表的佣金以及證券的當前買入和要約報價；

每月發出報表，披露有關客户户口所持細價股的最新價格資料、該户口的價值及有關細價股有限市場的資料；及

在客户賬户中進行任何細價股交易之前，特別書面確定該細價股是買家合適的投資項目，並收到買家對交易的書面同意。

由於這些規定，經紀交易商在買賣普通股時可能會遇到困難，可能會影響出售股東或其他股東在第二市場出售股份的能力，並影響第二市場的交易活動水平。這些額外的銷售慣例和披露要求可能會阻礙我們普通股的銷售，即使我們的普通股上市交易。此外，我們普通股的流動性可能會減少，我們普通股的價格也會相應下降。在可預見的未來，我們的股票很可能會受到這樣的細價股規則的約束。

目前未償還的普通股

截至2015年6月30日，我們目前所有的流通股由10,500,000股限制性普通股組成。

持票人

截至本次登記聲明的日期，我們有一個普通股股東登記在冊。

分紅

自公司成立以來，我們從未宣佈過普通股有任何現金紅利，在可預見的將來也不會派發任何紅利。我們計劃保留未來的收益(如果有的話)，用於我們的業務。有關未來股息支付的任何決定將取決於我們的收益和財務狀況以及董事會認為相關的其他事實。

向股東報告

我們目前不受1934年證券交易法的信息和報告要求的約束，但我們將關注本註冊聲明的有效性。屆時，我們將向美國證券交易委員會提交所有必要的定期報告和其他信息。我們打算向股東發送包含經審計的財務報表的年度報告。

傳輸代理

曼哈頓轉讓登記公司是我們普通股的登記和轉讓代理。

證券行為責任賠償委員會地位的披露

在內華達州修訂法規條文的規限下，我們的附例包含條款，允許公司賠償任何人因辯護或管理與向我們提供服務有關的任何未決或預期的法律問題而產生的責任和其他費用，如果確定該人本着善意行事，並以他合理地相信符合或不反對公司最佳利益的方式行事的情況下，公司可以賠償任何人因辯護或管理與向我們提供服務有關的任何懸而未決或預期的法律問題而產生的責任和其他費用。就根據1933年證券法產生的責任可能允許我們的董事、高級管理人員和控制人進行賠償而言，我們已被告知，美國證券交易委員會認為，這種賠償違反了1933年證券法所表達的公共政策，因此是不可強制執行的。

專家

財務審計師

本招股説明書中包括的當前財務報表是根據獨立公共會計師Pinaki&Associates，LLC作為審計和會計專家的權威提供的報告而包括在本招股説明書中的。

提供法律意見的法律顧問

普通股發行的有效性將由Esq的馬修·麥克默多(Matthew McMurdo)代為傳遞。律師還同意將他的意見作為證據列入本文件。此外，律師已同意在招股説明書中具名。

就這些證券的合法性發表意見的法律顧問是：

馬修·麥克默多(Matthew McMurdo)，Esq.

28號西44號街道，16號地板

紐約州紐約市，郵編：10036

在那裏您可以找到更多信息

我們已根據1933年證券法向證券交易委員會提交了一份S-1表格(檔案號為333-206260)的登記聲明，內容涉及在此發行的普通股。本招股説明書並不包含註冊説明書中的所有信息，證券交易委員會的規則和法規允許省略其中的部分信息。有關本公司及本招股説明書所提供證券的更多信息，請參閲註冊説明書，包括其展品和時間表。本招股説明書中關於作為註冊説明書證物的任何合同、協議或其他文件的內容的陳述是這些文件條款的摘要。作為本招股説明書一部分的註冊説明書，包括其展品和時間表，可在美國證券交易委員會設在華盛頓特區20549號NE.F街100F街的公共資料室查閲和複印。你可以撥打證券交易委員會的電話1-800-SEC-0330獲取公共資料室的運作信息。

美國證券交易委員會在互聯網上設有一個網站，網址為www.sec.gov。我們向證券交易委員會提交的註冊聲明和其他信息可在證券交易委員會的網站上查閲。

我們打算向股東提供包含我們經審計的綜合財務報表的年度報告(Form 10-K)和包含我們每個會計年度前三個會計季度未經審計的中期綜合財務信息的季度報告(Form 10-Q)。

如果您是股東，您可以通過以下方式與我們聯繫，免費索取這些文件的副本：

文學集團，Inc.

5751白金漢Pkwy

加利福尼亞州卡爾弗市，郵編：90230

文藝集團(LITEA Group Inc.)

財務報表和

獨立註冊會計師報告

從《盜夢空間》(2015年6月1日)到2015年6月30日

文藝集團(LITEA Group Inc.)

目錄

Pinaki&Associates LLC

註冊會計師

巴克斯代爾路625號，第113號

郵編：19711，郵編：紐瓦克

電話：408-896-4405|電子郵件：pmohapatra@pinakiAssociates.com

致董事會

文藝集團(LITEA Group Inc.)

5751白金漢Pkwy

加利福尼亞州卡爾弗市，郵編：90230

我們審計了文藝集團截至2015年6月30日的合併資產負債表，以及2015年6月1日至2015年6月30日期間的相關收益表、股東權益表和現金流量表。這些財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對這些合併財務報表發表意見。

我們根據美國上市公司會計監督委員會的標準進行審計。這些標準要求我們計劃和執行審計，以獲得關於財務報表是否沒有重大錯報的合理保證。審計包括在測試的基礎上檢查支持財務報表中的金額和披露的證據。審計還包括評估管理層使用的會計原則和作出的重大估計，以及評估整體財務報表列報。我們相信，我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。

我們認為，上述綜合財務報表按照美國公認的會計原則，在所有重要方面公平地反映了文藝集團公司截至2015年6月30日的財務狀況，以及2015年6月1日至2015年6月30日期間的相關收益、股東權益和現金流量表。

所附財務報表的編制假設該公司將繼續作為一家持續經營的企業。如財務報表附註1所述，本公司因經營虧損，令人對其作為持續經營企業的持續經營能力產生極大懷疑。財務報表不包括這種不確定性結果可能導致的任何調整。

S/d

Pinaki&Associates，LLC

德州紐瓦克

2015年8月4日

附註是這些財務報表不可分割的一部分。

附註是這些財務報表不可分割的一部分。

附註是這些財務報表不可分割的一部分。

附註是這些財務報表不可分割的一部分。

文學集團，Inc.

財務報表附註

2015年6月30日

附註1-重要會計原則摘要

業務性質

2015年6月1日，根據內華達州的法律，LITEA集團有限公司(“LITEA”或“公司”)註冊成立。LITEA是一家發展階段的公司，成立的目的是在戲劇和電影製作行業內提供產品和服務。該公司開發劇本、舞臺劇、喜劇小品和小品劇本、短片劇本和其他文學和戲劇作品，並提供刪節和改編服務。該公司的目標市場是獨立的電影和戲劇製片人，以及尋找新項目進行製作和發行的小型和試驗性製作工作室。

持續經營的企業

本公司的財務報表是按照美國公認的會計原則編制的，適用於考慮在正常業務過程中變現資產和清算負債的持續經營企業。該公司尚未建立足以支付其運營成本的持續收入來源，並使其能夠繼續作為一家持續經營的企業。公司是否有能力繼續經營下去，取決於公司能否獲得足夠的資本來彌補運營虧損，直到實現盈利。如果該公司無法獲得足夠的資本，它可能會被迫停止運營。

為了繼續經營下去，除其他事項外，該公司將需要額外的資本資源。管理層的計劃是通過從管理層和大股東那裏獲得足以滿足其最低運營費用的資本，並尋求股權和/或債務融資，從而為公司獲得此類資源。然而，管理層不能保證公司將成功完成其任何計劃。

該公司能否繼續經營下去，取決於它能否成功完成上一段所述的計劃，並最終獲得其他融資來源並實現盈利運營。隨附的財務報表不包括任何必要的調整，如果公司不能繼續經營下去的話。

預算的使用

按照公認會計原則編制財務報表要求管理層作出估計和假設，以影響財務報表日期的資產和負債額、或有資產和負債的披露以及報告期內收入和費用的報告金額。實際結果可能與這些估計不同。

陳述的基礎

該公司的財務報表是根據美國公認的會計原則編制的。該公司的財政年度結束日期為12月31日。

附註1--重要會計原則摘要(續)

現金和現金等價物

本公司認為所有以三個月或以下期限購買的高流動性票據均為現金等價物，只要這些資金不是為投資目的而持有的。

收入確認

該公司將從銷售劇本和劇本中獲得收入。收入在滿足以下條件時確認：

1.與客户簽訂銷售或許可協議的有説服力的證據

2.腳本已完成，並已按照協議條款交付或可立即交付。

3.該安排的許可期已經開始，客户可以開始開發、展示或銷售。

4.安排費用是固定的或可釐定的

5.安排費用的收取是有合理保證的。

如果不滿足上述任何一項條件，公司將推遲收入，直至所有條件都滿足。

所得税

該公司採用資產負債法計提所得税。遞延税項資產和負債是根據資產和負債的財務報表和計税基礎之間的差額以及這些差額有望沖銷時的有效税率來記錄的。如果根據現有證據的權重，部分或全部遞延税項資產更有可能無法變現，則遞延税項資產將減去估值撥備。

每股數據

根據“ASC-260-每股收益”，普通股每股基本虧損的計算方法是普通股股東可獲得的淨虧損除以已發行普通股的加權平均數量。每股普通股攤薄虧損的計算方法與每股普通股基本虧損類似，不同之處在於分母增加以包括如果潛在普通股已經發行以及如果額外普通股是稀釋的，將會發行的額外普通股的數量。於2015年6月30日，本公司並無反攤薄及不計入每股虧損的股票等價物

金融工具的公允價值

金融工具的公允價值估計是根據有關金融市場和特定金融工具的相關信息在特定時間點進行的。由於這些估計屬主觀性質，涉及不明朗因素及重大判斷事項，因此不能準確釐定。假設的變化會對估計公允價值產生重大影響。由於這些工具的短期性質，現金和現金等價物以及應付賬款和應計負債的賬面價值接近其公允價值。管理層認為，本公司並無因該等金融工具而產生的重大市場或信貸風險。

基於股票的薪酬

該公司根據FASB ASC 718對員工的股票薪酬進行核算。員工的股票薪酬是在授予之日根據獎勵的公允價值計算的，並確認為必要的員工服務期內的費用。本公司根據FASB ASC 505-50對員工以外的其他人員進行股票薪酬核算。向僱員以外發行的權益工具根據權益工具的公允價值在承諾日期或服務完成時(以較早者為準)估值，並確認為服務期內的費用。該公司使用布萊克-斯科爾斯普通股和認股權證期權定價模型估計基於股票支付的公允價值，以及普通股發行時公司普通股的收盤價。

長壽資產

該公司的長期資產遵循ASC 360的規定。本公司的長期資產，包括未開發電影劇本的權利/所有權，每當事件或環境變化表明資產的賬面價值可能無法收回時，都會對減值進行審查。

本公司評估其長期資產的可回收性，方法是將與相關長期資產或一組長期資產相關的預計未貼現現金流量在其剩餘的估計可用年限與其各自的賬面價值進行比較。減值(如有)以賬面值超過該等資產的公允價值為基礎。公允價值通常使用資產的預期未來貼現現金流或市場價值(如果容易確定)來確定。如果長壽資產被確定為可回收，但新確定的剩餘估計可用年限比最初估計的短，則長壽資產的賬面淨值將在新確定的剩餘估計可用年限內折舊。

近期會計公告

公司對最近的會計聲明進行了評估，這些聲明的採用沒有或預計不會對公司的財務狀況或報表產生實質性影響。

附註2--股東權益

2015年6月，公司向公司創始人發行了10,500,000股普通股，以換取20,100美元的現金和499美元的費用。

附註3--所得税

所得税撥備不同於將34%的法定聯邦所得税税率適用於扣除所得税撥備前的淨虧損所應撥備的金額，原因如下：

截至以下日期，遞延税淨資產由以下組成部分組成：

由於1986年税改法中所有權條款的變更，如果所有權發生變更，聯邦所得税報告中結轉的大約499美元的淨營業虧損可能會受到年度限制。結轉的淨營業虧損將於2035年開始到期。

注4-後續活動

根據ASC 855-10，公司管理層審查了截至本報告日期的所有重大事件，並確定沒有重大後續事件需要報告。

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