美國 個國家
證券交易委員會
華盛頓特區20549
表格 10-Q
[X] | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節規定的季度報告 |
截至2020年11月30日的季度
[] | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的過渡 報告 |
對於 ,過渡期從20_。
委託 第333-109118號文件
Novo 集成科學公司
(註冊人名稱與其章程中規定的確切名稱相同)
內華達州 | 59-3691650 | |
(州 或 公司或組織的其他司法管轄區) | (I.R.S.
僱主 標識號) | |
11120
東北第二街,100號套房 華盛頓州貝爾維尤 |
98004 | |
(主要執行辦公室地址 ) | (ZIP 代碼) |
(206) 617-9797
(註冊人電話號碼 ,含區號)
不適用
(前 姓名或前地址,如果自上次報告後更改)
根據該法第12(B)條登記的證券 :
每節課的標題 | 交易 個符號 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
不適用 | 不適用 | 不適用 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人需要提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告, 和(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是[X]不是[]
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T法規(本章232.405節)規則405要求提交的每個交互數據文件。是[X]不是[]
用複選標記表示 註冊者是大型加速申請者、加速申請者、非加速申請者、較小的報告 公司還是新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、 “較小的報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型 加速文件服務器 | [] | 加速的 文件服務器 | [] |
非加速 文件服務器 | [X] | 較小的報告公司 | [X] |
新興 成長型公司 | [] |
如果 是一家新興成長型公司,請用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用 的延長過渡期,以遵守根據交易法第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。[]
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。是[]不是[X]
截至2021年1月11日,註冊人面值0.001美元的普通股中有237,931,411股已發行。
Novo 集成科學公司
目錄
第 部分i-財務信息 | ||
項目 1。 | 財務報表 | 3 |
第 項2. | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 23 |
第 項3. | 關於市場風險的定量和定性披露 | 32 |
第 項4. | 管制和程序 | 32 |
第二部分-其他資料 | 33 | |
項目 1。 | 法律程序 | 33 |
第 1A項。 | 風險因素 | 33 |
第 項2. | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 34 |
第 項3. | 高級證券違約 | 34 |
第 項4. | 煤礦安全信息披露 | 34 |
第 項5. | 其他信息 | 34 |
第 項6. | 陳列品 | 35 |
簽名 | 36 |
2 |
Novo 集成科學公司
商定的 合併資產負債表
截至2020年11月30日(未經審計)和2020年8月31日
11月30日, | 8月31日, | |||||||
2020 | 2020 | |||||||
(未經審計) | ||||||||
資產 | ||||||||
流動資產: | ||||||||
現金和現金等價物 | $ | 1,970,391 | $ | 2,067,718 | ||||
應收賬款淨額 | 1,460,839 | 1,732,432 | ||||||
其他應收賬款,本期部分 | 225,924 | 302,664 | ||||||
預付費用和其他流動資產 | 497,441 | 191,723 | ||||||
流動資產總額 | 4,154,595 | 4,294,537 | ||||||
財產和設備,淨值 | 333,162 | 353,660 | ||||||
無形資產,淨額 | 26,287,134 | 26,623,448 | ||||||
使用權資產 | 2,670,347 | 2,810,556 | ||||||
其他應收賬款,扣除當期部分 | 365,988 | 287,775 | ||||||
收購保證金 | 385,250 | 383,700 | ||||||
商譽 | 639,515 | 636,942 | ||||||
總資產 | $ | 34,835,991 | $ | 35,390,618 | ||||
負債和股東權益 | ||||||||
流動負債: | ||||||||
應付帳款 | $ | 895,431 | $ | 883,773 | ||||
應計費用 | 227,047 | 194,708 | ||||||
應計利息(主要給關聯方) | 350,563 | 346,264 | ||||||
政府貸款和應付票據 | 83,540 | 83,292 | ||||||
因關聯方原因 | 481,250 | 528,213 | ||||||
經營租賃負債,本期部分 | 556,675 | 563,793 | ||||||
流動負債總額 | 2,594,506 | 2,600,043 | ||||||
債權證、關聯方 | 955,904 | 952,058 | ||||||
經營租賃負債,扣除當期部分後的淨額 | 2,136,683 | 2,266,887 | ||||||
總負債 | 5,687,093 | 5,818,988 | ||||||
承諾和或有事項 | - | - | ||||||
股東權益 | ||||||||
Novo集成科學公司 | ||||||||
可轉換優先股;面值0.001美元;授權股票100萬股;分別於2020年11月30日和2020年8月31日發行和發行0股和0股 | ||||||||
普通股;面值0.001美元;授權股份499,000,000股;分別於2020年11月30日和2020年8月31日發行和發行235,531,411股和234,662,363股 | 235,531 | 234,662 | ||||||
額外實收資本 | 45,033,389 | 44,694,258 | ||||||
其他綜合收益 | 1,210,292 | 1,199,696 | ||||||
累計赤字 | (17,278,597 | ) | (16,507,127 | ) | ||||
Novo集成科學公司股東權益總額 | 29,200,615 | 29,621,489 | ||||||
非控股權益 | (51,717 | ) | (49,859 | ) | ||||
股東權益總額 | 29,148,898 | 29,571,630 | ||||||
總負債和股東權益 | $ | 34,835,991 | $ | 35,390,618 |
附註 是這些未經審計的簡明合併財務報表的組成部分。
3 |
Novo 集成科學公司
壓縮 合併經營報表和全面虧損
截至2020年11月30日和2019年11月30日的三個月(未經審計)
截至 個月的三個月 | ||||||||
十一月 三十, | 十一月 三十, | |||||||
2020 | 2019 | |||||||
(未經審計) | (未經審計) | |||||||
收入 | $ | 2,155,506 | $ | 2,548,610 | ||||
收入成本 | 1,344,056 | 1,632,941 | ||||||
毛利 | 811,450 | 915,669 | ||||||
運營費用: | ||||||||
銷售費用 | 1,243 | 1,222 | ||||||
一般費用 和管理費用 | 1,567,931 | 991,272 | ||||||
運營費用總額 | 1,569,174 | 992,494 | ||||||
運營虧損 | (757,724 | ) | (76,825 | ) | ||||
營業外收入 (費用) | ||||||||
利息 收入 | 8,562 | 28,195 | ||||||
利息 費用 | (23,941 | ) | (40,329 | ) | ||||
合計 其他收入(費用) | (15,379 | ) | (12,134 | ) | ||||
所得税前虧損 | (773,103 | ) | (88,959 | ) | ||||
收入 税費 | - | - | ||||||
淨損失 | $ | (773,103 | ) | $ | (88,959 | ) | ||
歸因於非控股權益的淨虧損 | (1,633 | ) | (839 | ) | ||||
淨虧損 歸因於Novo Integrated Sciences,Inc. | $ | (771,470 | ) | $ | (88,120 | ) | ||
綜合虧損: | ||||||||
淨虧損 | (773,103 | ) | (88,959 | ) | ||||
外幣折算收益 | 10,596 | 5,200 | ||||||
全面 損失: | $ | (762,507 | ) | $ | (83,759 | ) | ||
加權 平均已發行普通股-基本普通股和稀釋普通股 | 235,083,530 | 223,873,170 | ||||||
每股普通股淨虧損 -基本虧損和攤薄虧損 | $ | (0.00 | ) | $ | (0.00 | ) |
附註 是這些未經審計的簡明合併財務報表的組成部分。
4 |
Novo 集成科學公司
精簡 合併股東權益報表
截至2020年11月30日和2019年11月30日的三個月(未經審計)
總計 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
其他內容 | 其他 | 諾沃 | ||||||||||||||||||||||||||||||
普通股 股 | 實繳 | 全面 | 累計 | 股東的 | 非控制性 | 總計 | ||||||||||||||||||||||||||
股票 | 金額 | 資本 | 收入 | 赤字 | 權益 | 利息 | 權益 | |||||||||||||||||||||||||
平衡,2020年8月31日 | 234,662,363 | $ | 234,662 | $ | 44,694,258 | $ | 1,199,696 | $ | (16,507,127 | ) | $ | 29,621,489 | $ | (49,859 | ) | $ | 29,571,630 | |||||||||||||||
普通股以現金形式發行 | 219,048 | 219 | 91,781 | - | - | 92,000 | - | 92,000 | ||||||||||||||||||||||||
為服務發行的普通股 | 650,000 | 650 | 247,350 | - | - | 248,000 | - | 248,000 | ||||||||||||||||||||||||
外幣兑換損失 | - | - | - | 10,596 | - | 10,596 | (225 | ) | 10,371 | |||||||||||||||||||||||
淨損失 | - | - | - | - | (771,470 | ) | (771,470 | ) | (1,633 | ) | (773,103 | ) | ||||||||||||||||||||
平衡,2020年11月30日 | 235,531,411 | $ | 235,531 | $ | 45,033,389 | $ | 1,210,292 | $ | (17,278,597 | ) | $ | 29,200,615 | $ | (51,717 | ) | $ | 29,148,898 | |||||||||||||||
餘額,2019年8月31日 | 223,691,507 | $ | 223,691 | $ | 35,813,203 | $ | 1,138,919 | $ | (11,591,973 | ) | $ | 25,583,840 | $ | (39,632 | ) | $ | 25,544,208 | |||||||||||||||
普通股以現金形式發行 | 354,369 | 355 | 113,044 | - | - | 113,399 | - | 113,399 | ||||||||||||||||||||||||
外幣兑換損失 | - | - | - | 5,200 | - | 5,200 | (123 | ) | 5,077 | |||||||||||||||||||||||
淨損失 | - | - | - | - | (88,120 | ) | (88,120 | ) | (839 | ) | (88,959 | ) | ||||||||||||||||||||
平衡,2019年11月30日 | 224,045,876 | $ | 224,046 | $ | 35,926,247 | $ | 1,144,119 | $ | (11,680,093 | ) | $ | 25,614,319 | $ | (40,594 | ) | $ | 25,573,725 |
附註 是這些未經審計的簡明合併財務報表的組成部分。
5 |
Novo 集成科學公司
精簡 合併現金流量表
截至2020年11月30日和2019年11月30日的三個月(未經審計)
截至 個月的三個月 | ||||||||
十一月 三十, | 十一月 三十, | |||||||
2020 | 2019 | |||||||
(未經審計) | (未經審計) | |||||||
來自經營活動的現金流 : | ||||||||
淨虧損 | $ | (773,103 | ) | $ | (88,959 | ) | ||
對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行調整: | ||||||||
折舊 和攤銷 | 357,924 | 19,918 | ||||||
為服務發行的普通股 | 248,000 | - | ||||||
運營 租賃費 | 149,379 | 125,561 | ||||||
營業資產和負債的變化 : | ||||||||
應收賬款 | 274,577 | (165,451 | ) | |||||
預付 費用和其他流動資產 | (300,743 | ) | (51,300 | ) | ||||
應付帳款 | 8,552 | (71,066 | ) | |||||
應計費用 | 31,067 | (21,959 | ) | |||||
應計利息 | 2,858 | 77,903 | ||||||
運營 租賃負債 | (146,614 | ) | (122,510 | ) | ||||
淨額 經營活動中使用的現金 | (148,103 | ) | (297,863 | ) | ||||
投資活動產生的現金流 : | ||||||||
購置款押金支付 | - | (264,185 | ) | |||||
退還收購保證金 | - | 378,200 | ||||||
淨額 投資活動提供的現金 | - | 114,015 | ||||||
融資活動產生的現金流 : | ||||||||
償還關聯方款項 | (48,389 | ) | (83,252 | ) | ||||
出售普通股所得收益 | 92,000 | 113,399 | ||||||
淨額 融資活動提供的現金 | 43,611 | 30,147 | ||||||
匯率變動對現金和現金等價物的影響 | 7,165 | 1,737 | ||||||
現金和現金等價物淨減少 | (97,327 | ) | (151,964 | ) | ||||
年初現金 和現金等價物 | 2,067,718 | 2,083,666 | ||||||
現金 和現金等價物,年終 | $ | 1,970,391 | $ | 1,931,702 | ||||
支付的現金 : | ||||||||
利息 | $ | 19,642 | $ | 25,608 | ||||
所得税 税 | $ | - | $ | - |
附註 是這些未經審計的簡明合併財務報表的組成部分。
6 |
Novo 集成科學公司
簡明合併財務報表附註
截至2020年11月30日和2019年11月30日的三個月(未經審計)
注 1-陳述的組織和依據
組織 和業務線
Novo Integrated Sciences,Inc.(“Novo Integrated”)於2000年11月27日在特拉華州註冊成立,名稱為Turbine Truck Engines,Inc.。2008年2月20日,該公司的註冊地變更為內華達州。自2017年7月12日起,公司名稱 更改為Novo Integrated Sciences,Inc.。此處使用的術語“公司”、“我們”、“我們” 和“我們”是指Novo Integrated及其合併子公司。
公司在加拿大和美國擁有子公司,這些子公司通過整合醫療技術、先進療法和康復科學,提供或打算提供與初級保健相關的多學科服務和產品。 公司擁有加拿大和美國子公司,這些子公司通過整合醫療技術、先進療法和康復科學,提供或打算提供與初級保健相關的多學科服務和產品。目前,本公司的收入僅通過其全資擁有的加拿大子公司Novo Healthnet Limited(“NHL”)產生。 該子公司通過診所和老年護理相關業務提供服務和產品。
通過NHL在加拿大的16家企業擁有的診所、103家附屬診所和218家與老年護理相關的長期護理 家庭、養老院和社區場所的簽約網絡,我們的多學科初級保健臨牀醫生和從業者團隊 為包括兒科在內的各種人羣提供評估、診斷、治療、疼痛管理、康復、教育和初級預防 各種骨科、肌肉骨骼、運動損傷和神經疾病。我們的專業多學科初級保健服務包括物理治療、脊椎按摩、手法/手法治療、職業治療、老年護理、按摩治療(包括產前和產後)、鍼灸和功能性幹針、脊椎病、中風和創傷性腦損傷/神經康復、運動學、前庭治療、腦震盪治療和基線測試、創傷敏感瑜伽和冥想,治療腦震盪後天損傷和職業壓力。和私人 個人培訓。
我們的 臨牀醫生和從業者提供某些多學科的初級保健服務和相關產品,而不僅僅是被確定為初級保健的 醫生一級接觸。我們的臨牀醫生和從業者不是有執照的醫生, 醫生、專科醫生、護士或護士從業者。我們的臨牀醫生和從業者未獲授權從事初級保健醫學,也未獲得開出基於藥物的產品解決方案的醫學許可。
自 成立至2017年5月9日,我們的活動和業務運營僅限於籌集資金、組織事項 以及實施與各種替代能源技術的研究、開發、測試和商業化相關的業務計劃。
於2017年4月25日(“生效日期”),吾等與(I)Novo Integrated;(Ii)NHL,(Iii)ALMC-ASAP Holdings Inc.(“ALMC”);(Iv)Michael Gaynor Family Trust (“MGFT”)訂立換股協議(“換股協議”) ;(V)安大略省1218814 Inc.(“1218814”)和(Vi)Michael Gaynor PhysioTreatment Professional Corp.(“MGPP”,連同ALMC、MGFT和1218814,“非霍奇金淋巴瘤股東”)。根據換股協議的條款 ,Novo Integrated同意向NHL股東收購NHL股東持有的NHL普通股和優先股的全部股份,以換取Novo Integrated向NHL股東發行Novo Integrated普通股 ,從而在換股協議結束後,NHL股東 將擁有Novo Integrated普通股的167,797,406股限制性股份,相當於NHL股東的85%計算包括截至 生效日期收購Novo Integrated普通股的所有已授出及發行的期權或認股權證,但不包括受Novo Integrated(“交易所”)當時的S規則發售 約束的Novo Integrated普通股股份。
2017年5月9日,交易所關閉,因此,NHL成為Novo Integrated的全資子公司。
7 |
自從NHL獲得Novo 集成科學公司的控制權以來, 交易所在購買會計方法下被視為反向收購。因此,交易所被記錄為NHL的資本重組,NHL被視為持續的 實體。提交的歷史財務報表是NHL的財務報表。換股協議 被視為資本重組,而不是業務合併;因此,不披露備考信息。截至交易所成交日期 ,合法收購方Novo Integrated Sciences,Inc.的淨資產為6904美元。
2017年11月3日,為了將公司業務擴展到美國,根據內華達州法律,諾美利卡健康集團有限公司(“諾美利卡”)註冊為本公司的全資子公司。
於2019年1月7日,2478659安大略省有限公司(“247年”)與凱奈合作社(“凱奈”)訂立合資 協議(“合資協議”),以開發、管理及安排融資 温室及涉及大麻及大麻經濟作物的凱奈相關土地上的農業項目,以及發展額外的基礎設施 項目,為當地社區創造就業機會及食物供應。於2019年1月8日,吾等與247訂立轉讓 及轉讓協議,據此,247同意向本公司出售、轉讓及轉讓與合資協議有關的所有權利、合約、聯繫人及任何 及所有其他資產。根據合資協議的條款, 委派給吾等的雙方將與本公司建立合資關係(“合資企業”),提供融資、 項目的開發和運營(包括銷售),並由凱耐提供土地和審批,以開發 項目。 本公司將與本公司建立合資企業關係(“合資企業”),為項目的開發提供資金、 項目的開發和運營(包括銷售),併為項目的開發提供土地和審批。根據合營協議的條款,(I)本公司擁有合營公司80%的控股權,而凱奈 擁有合營公司20%的權益;及(Ii)本公司有全權酌情決定合營公司將 於其下營運的名稱及實體。合營企業的經營主體尚未確定或組建。合資公司的業務將主要涉及生產-包括加工、包裝和銷售從大麻提取的大麻油中提取的天然補充劑 。合資公司將在債務和本金分配以及運營資本分配後,將所有淨收益分配給本公司和凱奈公司 , 對公司的比例為80%,對凱耐的比例為20%。合資企業 協議的初始期限為50年,經雙方同意,Kainai可在 初始期限屆滿後五年內續簽合資企業協議。2019年1月30日,根據合資協議條款,公司 向247人發行1200萬股限制性普通股,價值2160萬美元。
於2019年2月26日,本公司與Cloud DX Inc. (“Cloud DX”)簽訂軟件許可協議(“Cloud DX許可”),據此,Cloud DX同意銷售Cloud DX捆綁的Pulsewave Pad-1A USB血壓儀、最新產品版本 和許可軟件產品(以下簡稱“許可軟件”)的全額付費永久許可, 為期5年。
● | 雲 DX互聯健康門户,面向臨牀用户, | |
● | 雲 DX互聯健康移動應用, | |
● | 雲 DX Connected Health Windows應用程序,以及 | |
● | 雲 DX Connected Health MacOS應用程序。 |
2019年7月22日,本公司通過NHL收購了法國興業銀行物理療法M Dignard的幾乎所有資產,業務名稱為Action Plus PhysioTreatment Rockland,以擴大我們在加拿大安大略省的企業所有診所足跡。 Dignard作為Action Plus PhysioTreatment Rockland開展業務。 Dignard以Action Plus PhysioTreatment Rockland的名義開展業務,以擴大我們在加拿大安大略省擁有的診所足跡。
2019年9月24日,公司在美國的全資子公司Novomica與Fitness International,LLC和Fitness&Sports Club,LLC(連同Fitness International,LLC,“LA Fitness U.S.”)簽訂了主設施許可協議 。2020年2月24日,本主設施許可協議(“洛杉磯健身美國協議”)根據洛杉磯健身美國協議的特定第一修正案的條款進行了修訂 。
8 |
2019年9月24日,NHL與LAF Canada Company(“LA Fitness Canada”)簽訂了主設施許可協議(“LA Fitness Canada”)。 2020年2月24日,本主設施許可協議(“LA Fitness Canada協議”)根據“LA Fitness Canada協議”第一修正案的條款進行了修訂。
於2019年12月17日,本公司與2731861安大略省公司(“賣方”)訂立知識產權資產購買協議,據此,本公司同意購買及出售創新大麻配藥裝置的專有 設計,以及加拿大衞生部條例下與大麻業務的應用、建造、營運及營銷 有關的設計、計劃、程序及所有其他材料。 本公司於2019年12月17日與2731861 安大略省公司(“賣方”)訂立知識產權資產購買協議,據此,本公司同意購買及出售創新大麻配藥裝置的專有 設計、計劃、程序及所有其他與加拿大衞生部條例下大麻業務的應用、建造、營運及營銷有關的材料。根據《行政程序法》的條款,知識產權的收購價為 公司800萬股限制性普通股。
於2019年12月19日,本公司與嘉實金場有限公司(“HGF”)訂立合資協議(“HGF合營協議”),有關開發、管理及安排涉及大麻及大麻經濟作物的藥用農業項目(“該項目”)。根據HGF合資協議的條款,雙方同意以合資關係 合作,由本公司提供項目的開發和運營(包括銷售),而HGF為項目的開發提供土地、耕作專業知識、生物量和必要的審批。根據HGF合資協議的 條款,成立了一家公司,即Novo Earth Treeutics Inc.,我們擁有該公司70%的控股權 。
除非經各方同意提前終止,否則HGF合營協議的初始期限將在HGF合營協議生效 日起五年內到期。經雙方諒解,本公司和HGF可在初始 期限屆滿後兩年內續簽HGF合資協議。
新冠肺炎的影響
2019年12月,中國湖北省武漢市出現了一種新的冠狀病毒株(新冠肺炎)。雖然疫情最初主要集中在中國,對中國經濟造成了重大破壞,但現在已經蔓延到其他幾個國家 ,全球都報告了感染病例。
2020年3月17日,由於加拿大和美國都報告了新冠肺炎感染,國家、省、州和地方政府發佈了旨在將新冠肺炎傳播降至最低的公告和/或指令。 因此,該公司於2020年3月17日關閉了所有企業診所,提供所有門診非必要服務,以保護其員工、合作伙伴和患者的 健康和安全。2020年3月20日,該公司宣佈了採取的預防措施 以及與冠狀病毒(新冠肺炎)大流行相關的業務影響。
根據新冠肺炎相關政府法令和指令 在2020年3月17日至2020年6月1日期間,該公司僅為有緊急和必要需求的患者提供門診多學科基層醫療服務和產品,同時 也提供與物理治療相關的某些基於虛擬的服務。鑑於加拿大國家、省和地方政府當局認為大多數老年護理相關服務 必不可少,NHL的簽約老年護理相關服務 在第三財季名義上受到了影響,我們預計第四財季也會受到影響。
2020年5月26日,安大略省衞生部公佈了最新的指南和指令,聲明物理治療師、脊椎按摩師和其他受監管的健康專業人員,包括本公司提供的所有服務和產品,一旦臨牀醫生和提供者對保護患者、臨牀醫生和診所工作人員的所有必要預防措施和方案感到滿意,就可以逐步謹慎地 開始提供包括非必要服務在內的所有服務。由於新冠肺炎疫情 導致所有企業診所關閉,除了提供某些有限的必要和緊急服務外,公司已將48名全職員工和35名兼職員工從關閉前的81名全職員工和53名兼職員工的水平上調了假。
2020年6月2日,該公司開始開設企業診所,並提供非必要服務。截至2020年6月9日, 公司已按照加拿大衞生部、安大略省衞生部和各學科監管學院的所有強制指南和協議開設了所有企業診所,以確保我們的員工和客户有一個安全的治療環境。 其中某些指南和方案包括對員工和客户進行主動和被動篩查、僅使用加拿大衞生部批准的消毒劑和消毒劑的強化 清潔措施、個人防護設備的使用、診所內適當的 標牌和標記,以及對診所的佈局更改以反映適當的物理距離措施。 未來可能會發布更多更具限制性的公告和/或指令。
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隨着 我們的診所設施根據新冠肺炎疫情相關的強制指南和協議重新開放並運營,截至2020年11月30日的一個月,非霍奇金淋巴瘤的診所患者流量達到並超過了2019年同期的80%。此外, 截至2020年11月30日的一個月,NHL提供的養老合同服務達到並超過了2019年同期的92% 。截至2020年11月30日,公司全職員工73人,兼職員工54人。
假設 沒有實施額外的“封鎖”或新的材料指令,限制了公司提供診所和老年護理社區相關服務的能力 ,公司預計2021財年,由於(I)放寬了患者與臨牀醫生現場互動的建議指南,以及(Ii)減少了更多的整體行動限制 ,人們在公共場所更加舒適,因此該公司預計每月將穩步增長 。
新冠肺炎疫情對公司運營的最終影響 尚不清楚,將取決於未來的事態發展, 這些事態發展高度不確定,無法有把握地預測,包括新冠肺炎爆發的持續時間、可能出現的有關新冠肺炎疫情嚴重程度的新信息 以及 政府或公司可能指示的任何額外預防和保護行動,這些行動可能導致業務中斷持續時間延長、患者流量減少和手術減少。目前無法合理估計全部長期財務影響,但預計 將對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。
到目前為止採取的措施將影響公司2021財年的業務,甚至可能影響以後的業務。管理層預計, 其所有地區的所有業務部門都將受到一定程度的影響,但目前無法確定新冠肺炎疫情對公司業務的全面影響 的重要性以及可能產生影響的持續時間 。
演示基礎
隨附的未經審計簡明綜合財務報表 由本公司根據美國證券交易委員會(“證券交易委員會”)的規則和規定 ,並符合美國公認會計準則(GAAP)中期財務信息 以及表格10-Q和S-X規則第10條的指示編制。此處提供的信息反映了所有調整, 僅由正常的經常性調整組成,管理層認為這些調整對於公平陳述公司的財務狀況、運營結果和報告期間的現金流是必要的。根據此類規則和法規,按照美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制的年度財務報表中通常存在的某些信息和腳註 已被省略。本報告中包含的財務信息 應與公司於2020年12月9日提交的截至2020年8月31日的財政年度Form 10-K年度報告一併閲讀。截至2020年11月30日的三個月的運營業績並不一定 表明截至2021年8月31日的年度業績。公司加拿大子公司的職能貨幣 是加元(“CAD”);然而,所附的合併財務報表經過換算 並以美元(“$”或“USD”)表示。
外幣折算
公司加拿大子公司的 帳户使用CAD進行維護。根據財務會計準則委員會(“FASB”)會計準則編碼(“ASC”)主題830,這些子公司的帳目被轉換為美元。外幣交易,以CAD為本位幣。根據主題 830,所有資產和負債按資產負債表日的匯率折算,股東權益按歷史匯率折算 ,營業報表項目按當期加權平均匯率折算。所產生的翻譯調整根據ASC主題220在其他綜合收益項下報告,綜合 收入。折算外幣交易和餘額產生的損益反映在 綜合經營表和綜合損失表中。下表詳細説明瞭各個 期間使用的匯率:
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2020年11月30日 | 2019年11月30日 | 2020年8月31日 | ||||||||||
期末:加元兑美元匯率 | $ | 0.7705 | $ | 0.7531 | $ | 0.7674 | ||||||
平均期間:加元兑美元匯率 | $ | 0.7594 | $ | 0.7564 | $ | 0.7435 |
附註 2-重要會計政策摘要
使用預估的
根據美國公認會計原則編制簡明合併財務報表要求管理層做出估計 和假設,這些估計和假設會影響簡明合併財務報表日期的資產和負債額以及或有資產和負債的披露 以及報告期內的收入和費用的報告金額 。該公司定期評估估計和假設。本公司基於當前 事實、歷史經驗和其認為在當時情況下合理的各種其他因素作出估計和假設,其結果 構成對資產和負債的賬面價值以及從其他來源不易顯現的成本和 費用的應計費用作出判斷的基礎。這尤其適用於非流動資產的使用年限、非流動資產的減值 、壞賬準備和遞延税項資產的估值準備。本公司的實際業績可能與本公司的估計存在重大差異和不利影響 。如果估計結果與實際結果之間存在重大差異 ,未來的運營結果將受到影響。
合併原則
隨附的簡明合併財務報表包括本公司及其控制的實體的賬目,其中包括 其全資子公司NHL、Novmerica、Novo Healthnet Rehab Limited、Novo Assessments Inc.、Novo Healthnet Kemptville Centre,Inc.80%的控股權 、由NHL運營的重回正軌的理療和健康中心診所以及Novo Earth Treateutics Inc.(目前)70%的控股權。本公司所有子公司均根據加拿大安大略省或新不倫瑞克省的法律註冊成立。所有的公司間交易都已被取消。
當公司有能力指導實體的相關活動,對參與該實體的可變回報具有風險敞口或權利 ,並且能夠利用其對該實體的權力影響其從該實體獲得的回報時, 實體即受控制。
收入 或損失以及保單的每一個組成部分都歸屬於公司股東和非控股利益。綜合收益總額 應歸屬於本公司股東和非控股權益,即使這導致 非控股權益在合併時出現赤字餘額。
非控股 權益
公司遵循FASB ASC主題810,整合,該條例規管部分擁有的合併附屬公司的非控股權益 (“NCIS”)的會計及報告,以及附屬公司失去控制權的事宜。本標準的某些條款 指出,除其他事項外,NCI應被視為股權的單獨組成部分,而不是負債,母公司所有權權益的增減(保持控制權不變)應視為股權交易而不是階段性收購或稀釋損益,部分擁有的合併子公司的虧損應分配給NCI ,即使這種分配可能導致赤字餘額。
歸屬於NCI的 淨收益(虧損)在隨附的簡明合併經營報表 和全面虧損中分別註明。
現金 等價物
對於 現金流量表的目的,現金等價物包括定期存款、存單和所有原始到期日在3個月或以下的高流動性 債務工具。
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應收賬款
應收賬款是在扣除壞賬準備和銷售退貨後入賬的。管理層審查應收賬款的構成 並分析歷史壞賬、客户集中度、客户信用、當前經濟趨勢和 客户付款模式的變化,以確定壞賬撥備是否充足。當不再可能收回全部金額時,將對可疑的 帳户進行估計。拖欠賬户餘額在管理層 確定收回的可能性不大後註銷,並且已知的壞賬在確定後與 可疑賬户的撥備進行核銷。截至2020年11月30日和2020年8月31日,壞賬準備分別為515,805美元和518,031美元。
財產 和設備
財產 和設備按成本列報。維護和維修支出在發生時計入收益;增建、續訂 和改進計入資本化。當財產和設備報廢或以其他方式處置時,相關成本和累計折舊將從各自的賬户中扣除,任何收益或損失都將計入運營。財產和設備的折舊使用餘額遞減法計算,其估計壽命大致為所有資產,如下所示:
租賃改進 | 5年 年 |
臨牀設備 | 5年 年 |
計算機 設備 | 3 年 |
辦公設備 | 5年 年 |
傢俱 和固定裝置 | 5年 年 |
長壽資產
公司適用ASC主題360的規定,物業、廠房和設備,其中涉及財務會計和報告長期資產減值或處置的 。ASC 360要求在存在減值指標且估計產生的未貼現現金流少於資產賬面金額的運營中使用的長期資產(包括使用權資產)計入減值損失。在這種情況下,根據賬面價值超過長期資產公允價值的金額確認損失 。待處置的長期資產虧損以類似方式確定,不同之處在於出售成本的公允價值有所減少。根據其於2020年11月30日和2020年8月31日的審查 ,本公司認為其長期資產沒有減值。
無形資產
公司的無形資產包括土地使用權、軟件許可和知識產權,這些資產將分別在50年(租賃期)、7年和7年攤銷。當存在減值指標且該等資產估計產生的未貼現現金流少於 該資產的賬面金額時,該等使用年限有限的無形資產會就減值進行審核 。在這種情況下,根據賬面價值超過長期資產公允價值的金額確認損失。根據其於2020年11月30日及2020年8月31日的審核,本公司相信其無形資產並無減值 。
使用權 資產
公司的使用權資產由根據ASC 842確認的租賃資產組成。租約,其中要求 承租人確認幾乎所有租賃合同的租賃負債和相應的租賃資產。使用權資產 代表公司在租賃期內使用標的資產的權利,租賃負債代表公司 支付租賃所產生的租賃款項的義務,這兩者都是根據開始日期租賃期內未來 最低租賃付款的現值確認的。租賃期限為12個月或以下的租賃在開始時不會記錄在簡明綜合資產負債表中,而是在 簡明綜合經營報表中按租賃期以直線方式計入費用。 租賃期限為12個月或以下的租賃沒有記錄在簡明綜合資產負債表中,而是在 簡明綜合經營報表中以直線方式計入。本公司根據與出租人的協議確定租賃期限。如果 租約未提供隱含利率,本公司將根據 開始日可獲得的信息來確定未來付款的現值,並使用公司的遞增借款利率。
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商譽
商譽 代表收購價格超過被收購企業基礎淨資產的部分。根據美國公認會計原則,商譽不攤銷,但需要接受年度減值測試。該公司在截至2017年8月31日的財年記錄了與收購APKA Health,Inc.有關的商譽,在截至2018年8月31日的財年記錄了高管健身領袖公司,在截至2019年8月31日的財年記錄了與收購Action Plus PhysioTreatment Rockland相關的商譽。 在截至2019年8月31日的財年,該公司記錄了與收購APKA Health,Inc.有關的商譽。根據2020年8月31日的審核,本公司 認為其商譽沒有減值。
本季度商譽金額的 變化主要是由於外幣換算調整造成的。
獲取 存款
公司已經與潛在的收購候選者簽署了諒解備忘錄,其中包括截至2020年11月30日和2020年8月31日的可退還收購押金 ,總額分別為385,250美元和383,700美元。
金融工具的公允價值
對於本公司的某些金融工具,包括現金及其等價物、應收賬款、其他應收賬款、應付和應付關聯方的賬款,由於其短期到期日,賬面價值接近其公允價值。
FASB ASC主題820,公允價值計量和披露,要求披露公司持有的金融工具的公允價值 。FASB ASC主題825,金融工具,定義了公允價值,併為公允價值計量的披露建立了三級估值 層次結構,以提高公允價值計量的披露要求。在簡明綜合資產負債表中報告的應收賬款和流動負債的賬面金額均符合金融 工具的資格,並且是對其公允價值的合理估計,因為此類工具的起源、預期變現和當前市場利率之間的時間較短。估值層次的三個級別 定義如下:
● | 第 1級估值方法的輸入是對活躍市場中相同資產或負債的報價。 |
● | 估值方法的2級投入包括活躍市場中類似資產和負債的報價、非活躍市場中相同或類似資產的報價 ,以及該資產或負債在基本上整個金融工具期限內可直接或間接觀察到的投入 。 | |
● | 第 3級估值方法的輸入使用一個或多個對公允價值計量有重要意義的不可觀察的輸入。 |
公司分析了FASB ASC主題480下所有兼具負債和權益特徵的金融工具。區分負債和股權 和FASB ASC主題815,衍生工具與套期保值.
截至2020年11月30日和2020年8月31日,本公司未確認要求 在資產負債表上按公允價值列示的任何金融資產和負債,但使用 一級投入按公允價值列示的現金和現金等價物除外。
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收入 確認
會計 準則更新(“ASU”)第2014-09號,與客户簽訂合同的收入(“話題606”),於2018年3月1日對公司生效 。該公司的收入確認披露反映了受這一新準則影響的最新會計政策 。本公司對主題606的未平倉合同採用了“修改後的追溯”過渡方法 .由於銷售主要來自於提供醫療保健 服務,並且公司沒有重大的交付後義務,因此該新標準沒有在公司附帶的簡明合併財務報表中對收入進行實質性確認 以反映應用該新標準的累積影響 。本公司未對之前報告的總收入進行調整,因為這些期間將繼續按照其在主題605下的歷史會計慣例列報。收入確認.
提供醫療保健和醫療保健相關服務的收入 在主題606下確認,其方式合理地反映了 為換取預期對價而向客户提供服務的情況,幷包括以下要素:
● | 與公司客户簽訂其認為具有法律效力的 份合同; | |
● | 確定各自合同中的履約義務 ; | |
● | 確定各合同中各履約義務的交易價格 ; | |
● | 將交易價格分配給每項履約義務 ;以及 | |
● | 只有當公司履行各項績效義務時,才能確認 收入。 |
這 適用於本公司收入類別的五個要素摘要如下:
● | 醫療保健 和醫療保健相關服務-服務總收入在 提供服務時(時間點)按提供者的既定費率按權責發生制記錄在會計記錄中。本公司保留從服務總收入中扣除的 合同調整和折扣撥備。該公司報告扣除任何 銷售税、使用税和增值税後的收入。 |
所得税 税
公司根據ASC主題740核算所得税,所得税。ASC 740要求公司使用 資產負債法核算所得税,據此,遞延税項資產確認為可抵扣的暫時性差異 ,遞延税項負債確認為應税暫時性差異。暫時性差異是指報告的資產和負債金額與其税基之間的差異 。當管理層認為部分或全部遞延税項資產很可能無法變現時,遞延税項資產減值 。遞延税項資產和負債在頒佈之日根據税法和税率變化的影響進行調整。
根據 ASC 740,只有當税務審查被推定為將在税務審查中持續 時,税務立場才被確認為福利。確認的金額是經審核實現的可能性大於50%的最大税收優惠金額 。對於不符合“更多 可能性”測試的税務職位,不會記錄任何税收優惠。本公司在所呈報的任何報告 期間均無重大不確定税務狀況。
股票薪酬
公司根據FASB ASC主題718記錄基於股票的薪酬,薪酬-股票薪酬 FASB ASC主題718要求公司在授予日按公允價值衡量股票員工薪酬的薪酬成本,並確認必要服務期內的費用。公司在營業報表中確認發放給員工和非員工的股票期權和其他基於股權的薪酬的授予日期公允價值 。
基本 和稀釋後每股收益
根據ASC主題260計算每股收益 ,每股收益。基本每股收益(“EPS”) 基於已發行普通股的加權平均數。攤薄每股收益假設所有攤薄證券都已轉換。 攤薄是通過應用庫存股方法計算的。在這種方法下,期權和認股權證被假定在期初(或發行時,如果較晚)行使 ,並假設由此獲得的資金用於以期間平均市場價格購買 普通股。截至2020年11月30日,共有17,845,000份未償還期權/認股權證。 由於發生的淨虧損,潛在的稀釋工具將是反稀釋的。因此,每股攤薄虧損與所有呈列期間的基本虧損相同。
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外幣交易和綜合收益
美國 公認會計原則一般要求確認的收入、費用、損益包括在淨收入中。然而,某些報表 要求實體報告資產和負債的具體變化,如外幣換算損益,作為資產負債表權益部分的一個單獨組成部分。這些項目與淨收入一起,是綜合 收入的組成部分。公司加拿大子公司的本位幣是加元。截至2020年11月30日和2020年8月31日的折算收益分別為1,210,292美元和1,199,696美元 ,在資產負債表的股東權益部分列為其他全面收益項目。
現金流量表
公司運營的現金流量是根據當地貨幣使用平均換算率計算的。 因此,現金流量表上報告的與資產和負債相關的金額不一定與合併資產負債表上相應餘額的變化 一致。
最近 會計聲明
2016年6月,FASB發佈了2016-13年度ASU金融工具-信用損失(主題326):金融工具信用損失的測量 ,這改變了實體衡量大多數金融資產和某些其他工具的信貸損失的方式,這些工具不是通過淨收益以公允價值計量的 。新標準適用於2019年12月15日之後的年度期間,包括該年度期間內的過渡期。新標準將在我們的財政年度(從2020年9月1日開始)生效,並允許提前採用。本公司目前正在評估新的指導方針,以確定其可能對其合併財務報表和相關披露產生的影響 。
2019年12月,FASB發佈了ASU 2019-12,簡化所得税的核算它修正了ASC 740所得税 税(ASC 740)。此更新旨在通過刪除ASC 740中一般 原則的某些例外並修改現有指南來改進ASC 740的一致性應用,從而簡化所得税的會計處理。此更新從2021年12月15日之後的 財年開始生效。此更新中的指南包含各種元素,其中一些元素是在 預期的基礎上應用的,而其他元素是在追溯的基礎上應用的,並且允許更早的應用。本公司目前正在評估本ASU對本公司簡明綜合財務報表和相關披露的影響。 本公司正在評估本ASU對本公司簡明綜合財務報表和相關披露的影響。
管理層 不認為最近發佈但尚未生效的任何會計準則會對隨附的 財務報表產生實質性影響。隨着新的會計公告的發佈,我們將採用在這種情況下適用的會計公告。
注: 3-關聯方交易
應付關聯方
本公司股東和高級管理人員借給本公司的金額 應按要求支付,且無抵押。截至2020年11月30日 和2020年8月31日,應付關聯方的金額分別為481,250美元和528,213美元。截至2020年11月30日,411,306美元 為無息,22,173美元為年息6%,47,771美元為年息13.75%。
公司按月向關聯方租賃辦公空間,月租金為1,487美元。租約已於2020年5月31日 終止。
2020年7月21日,關聯方將226,363美元的未償還本金和應計利息轉換為150,909股本公司普通股 。用於轉換這筆債務的每股價格為1.50美元。
於2020年7月21日,本公司向關聯方部分償還了一筆267,768美元的債券。截至2020年11月30日和2020年8月31日,關聯方債券本金餘額分別為955,904美元和952,058美元。
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附註 4-應收賬款,淨額
截至2020年11月30日和2020年8月31日的應收賬款淨額包括:
11月30日, | 8月31日, | |||||||
2020 | 2020 | |||||||
貿易應收賬款 | $ | 1,825,078 | $ | 1,948,520 | ||||
已賺取但未開具賬單的金額 | 151,566 | 301,943 | ||||||
1,976,644 | 2,250,463 | |||||||
壞賬準備 | (515,805 | ) | (518,031 | ) | ||||
應收賬款淨額 | $ | 1,460,839 | $ | 1,732,432 |
附註 5-其他應收款
截至2020年11月30日和2020年8月31日的其他 應收賬款包括:
11月30日, | 8月31日, | |||||||
2020 | 2020 | |||||||
日期為2015年4月1日並於2017年5月23日修訂的應收票據;應計利息,年利率8%;由某些資產擔保;2019年3月1日到期。(目前違約;如果應收賬款未償還,公司計劃取消擔保這筆應收賬款的診所的抵押品贖回權) | $ | 288,938 | $ | 287,775 | ||||
墊付給公司;按年利率12%計息;無擔保;2021年12月31日到期,經修訂 | 77,050 | 76,740 | ||||||
預付款給公司;在頭60天后按10%的年利率計息;無擔保;2021年2月7日到期 | 225,924 | 225,924 | ||||||
其他應收賬款合計 | 591,912 | 590,439 | ||||||
當前部分 | (225,924 | ) | (302,664 | ) | ||||
長期部分 | $ | 365,988 | $ | 287,775 |
附註 6-財產和設備
截至2020年11月30日和2020年8月31日的物業和設備包括:
11月30日, | 8月31日, | |||||||
2020 | 2020 | |||||||
租賃權的改進 | $ | 467,737 | $ | 465,857 | ||||
臨牀設備 | 302,554 | 301,337 | ||||||
計算機設備 | 24,018 | 23,921 | ||||||
辦公設備 | 29,347 | 29,229 | ||||||
傢俱和固定裝置 | 39,921 | 39,760 | ||||||
863,577 | 860,104 | |||||||
累計折舊 | (530,415 | ) | (506,444 | ) | ||||
總計 | $ | 333,162 | $ | 353,660 |
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截至2020年11月30日和2019年11月30日的三個月的折舊 分別為21,610美元和19,918美元。
附註 7-無形資產
截至2020年11月30日和2020年8月31日的無形資產 包括:
11月30日, | 8月31日, | |||||||
2020 | 2020 | |||||||
土地使用權 | $ | 21,600,000 | $ | 21,600,000 | ||||
軟件許可證 | 1,144,798 | 1,144,798 | ||||||
知識產權 | 5,248,000 | 5,248,000 | ||||||
27,992,798 | 27,992,798 | |||||||
累計攤銷 | (1,705,664 | ) | (1,369,350 | ) | ||||
總計 | $ | 26,287,134 | $ | 26,623,448 |
預計 未來5年及以後的無形資產攤銷費用如下:
截至11月30日的12個月, | |||||
2021 | $ | 1,345,257 | |||
2022 | 1,345,257 | ||||
2023 | 1,345,257 | ||||
2024 | 1,345,257 | ||||
2025 | 1,345,257 | ||||
此後 | 19,560,849 | ||||
總計 | $ | 26,287,134 |
於2019年1月8日,本公司與在加拿大安大略省設有辦事處的安大略省2478659加拿大有限公司(以下簡稱“安大略省有限公司”) 訂立一份轉讓及轉讓協議(“合營轉讓”),據此,本公司承擔於2019年1月7日與凱奈合作社(根據加拿大阿爾伯塔省法律成立,於加拿大阿爾伯塔省設有辦事處)簽訂的合資協議中規定的所有 權利及義務。合資協議規定在至少50年內,在大約275,000英畝的加拿大草原上發展農業和温室農業,包括支持大麻和醫用大麻作物的基礎設施。根據合營公司轉讓的條款,截至2019年2月26日,247公司已發行12,000,000股本公司普通股的限制性股票,價值21,600,000美元。 這些股票於2019年1月30日發行。
於2019年12月17日,本公司與安大略省2731861公司(“賣方”)訂立該特定知識產權資產購買協議(“本協議”) ,據此,本公司與賣方同意購買(“收購”)一種創新的大麻配料裝置的專有設計,以及 與 的應用、建造、操作和營銷有關的設計、計劃、程序和所有其他材料的銷售(“收購”) , 根據《行政程序法》的條款,知識產權的收購價為8,000,000股公司限制性普通股,價值 5,248,000美元。
於2019年2月26日,本公司與NHL與Cloud DX Inc.(“Cloud DX”)簽訂軟件許可協議(“Cloud DX許可”),據此,Cloud DX同意銷售,而NHL同意購買Cloud DX捆綁的Pulsewave Pad-1A USB血壓儀的全額支付、永久 許可、最新 產品版本和許可。根據Cloud DX許可證的條款, Cloud DX還同意銷售4,000台全功能Pulsewave Pad 1A USB血壓監護儀設備,NHL同意購買該設備。 與上述永久許可證捆綁在一起的設備(“捆綁設備”)。
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授予NHL及其控股子公司、控股公司、分公司和附屬公司(通過關閉Gap Healthcare Inc.擁有和運營的理療診所除外)的Cloud DX許可,有權根據Cloud DX許可條款在北美物理治療診所市場使用和再許可許可軟件並轉售捆綁設備 ,以換取以下規定的購買價格:
● | 成交時,公司發行了458,349股普通股限制性股票,價值(根據 雲DX許可證中的計算)為1,000,000加元(截至2019年2月26日約為758,567美元),以及 | |
● | Cloud DX同意根據以下交付內容 向NHL開具250,000加元(截至2019年2月26日約為189,642美元)的發票,並按以下時間表付款: |
雲 DX交付件 | Novo 付款(條款:淨額15) | ||
心臟 友好計劃在1號診所啟動 | 加元50,000加元 (截至2019年2月26日約37,929美元) | ||
Novo品牌的 Android應用程序以APK文件的形式交付 | 加元35,000加元 (截至2019年2月26日約26,550加元) | ||
Novo品牌的 臨牀門户網站已交付 | 加元35,000加元 (截至2019年2月26日約26,550加元) | ||
Pulsewave PAD-1A設備-首次交付 | 加元20,000加元 (截至2019年2月26日約15,171美元) | ||
市場營銷 提供的服務/材料 | 加元25,000加元 (截至2019年2月26日約18,964加元) | ||
雲 DX聘請專門的Novo Support FTE | 加元85,000加元 (截至2019年2月26日約64,478美元) |
於2020年3月9日,本公司與NHL與Cloud DX訂立了雲DX永久軟件許可協議第一修正案 (以下簡稱“Cloud DX修正案”),自2020年3月6日起生效,據此,雙方同意 NHL根據上述交付成果應支付的250,000加元(截至2020年3月6日約為186,231美元)將作為465,578股限制性股票的一次性付款 支付。此外,根據 Cloud DX修正案的條款,雙方同意通過支付500,000股限制性 公司普通股來解決NHL欠Cloud DX的200,000美元費用。
除《Cloud DX修正案》中規定的 外,Cloud DX許可證的其餘條款和條件仍然完全有效。
附註 8-應計費用
在2020年11月30日和2020年8月31日應計的 費用包括:
11月30日, | 8月31日, | |||||||
2020 | 2020 | |||||||
應計負債 | $ | 64,694 | $ | 37,457 | ||||
應計工資總額 | 140,723 | 117,823 | ||||||
其他 | 21,630 | 39,428 | ||||||
$ | 227,047 | $ | 194,708 |
18 |
附註 9--政府貸款和應付票據
應於2020年11月30日和2020年8月31日支付的票據 包括以下內容:
11月30日, | 8月31日, | |||||||
2020 | 2020 | |||||||
根據冠狀病毒援助、救濟和經濟安全(“CARE”)法案的Paycheck保護計劃簽發的應付票據。貸款期限為24個月,利息為年息1%。本公司希望這筆貸款的部分或全部可根據《關愛法案》的規定予以免除。 | $ | 21,900 | $ | 21,900 | ||||
根據加拿大政府的加拿大緊急商業賬户(“CEBA”)計劃發放的政府貸款(A)。 | 61,640 | 61,392 | ||||||
$ | 83,540 | $ | 83,292 |
(A) | 加拿大政府啟動了加拿大緊急商業賬户貸款,以確保小企業能夠獲得他們在當前因新冠肺炎病毒而面臨的挑戰期間所需的 資金。公司獲得了80,000加元的貸款 (截至2020年11月30日為61,640美元),這筆無抵押、無利息、於2022年12月31日或之前到期的貸款將於2022年12月31日或之前到期。如果貸款金額在2022年12月31日或之前支付,25%的貸款將被免除(“提前還款積分”)。 如果公司在2022年12月31日或之前沒有償還75%的定期債務,提前還款積分 將不適用。 |
政府補貼
在 2020年,加拿大政府宣佈為其業務 受新冠肺炎疫情影響的加拿大僱主提供加拿大緊急工資補貼(CEW)。CEW提供的補貼最高可達符合條件的員工就業保險薪酬的75% ,但要符合某些標準。因此,本公司在符合獲得補貼的要求 的範圍內申請了CEW,並在截至2020年11月30日的三個月內記錄了總計約61,000美元的政府補貼 ,以減少 簡明綜合經營報表和全面虧損中記錄的收入成本以及一般和行政費用中的相關工資成本。
附註 10-債務、關聯方
2013年9月30日,公司發行了五隻債券,總額為6,402,512加元(2013年9月30日約為6,225,163美元) ,與收購某些業務資產有關。債券持有人為本公司的現任股東、高級管理人員和/或關聯公司。債券以本公司所有資產為抵押,應計利息為年息8% ,原定於2016年9月30日到期。2017年12月2日,債券持有人同意將到期日延長至2019年9月30日 30。2019年9月27日,債券持有人同意將到期日延長至2021年9月30日。
2018年1月31日,債券持有人將債券價值3894,809美元的75%外加414,965美元的應計利息轉換為 10,475,872股公司普通股。用於轉換每份債券的每股價格為0.4114美元 ,該價格是緊接轉換日期前五(5)個交易日的平均價格,並在計算出的每股價格基礎上加上10% 溢價。
於2020年7月21日,本公司向關聯方部分償還了一筆267,768美元的債券。
截至2020年11月30日和2020年8月31日,未償還債券金額分別為955,904美元和952,058美元。
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注 11-租賃
公司確定合同在合同開始時是否為租賃或包含租賃,以及該租賃是否符合融資租賃或經營租賃的分類 標準。當可用時,本公司使用租賃中隱含的利率將租賃付款 貼現至現值;然而,本公司的大部分租約並未提供易於確定的隱含利率。因此, 公司根據對其遞增借款利率的估計對租賃付款進行貼現。
公司根據截止至2028財年的長期運營租約租賃其公司辦公空間和某些設施。 自2019年3月1日起,本公司採用了ASC 842租約條款。
下表顯示了截至2020年11月30日和2020年8月31日在公司簡明綜合資產負債表中記錄的租賃相關資產和負債 :
11月30日, | 8月31日, | |||||||||
2020 | 2020 | |||||||||
資產負債表分類 | ||||||||||
資產 | ||||||||||
經營性租賃資產 | 經營性租賃使用權資產 | $ | 2,670,347 | $ | 2,810,556 | |||||
租賃資產總額 | $ | 2,670,347 | $ | 2,810,556 | ||||||
負債 | ||||||||||
流動負債 | ||||||||||
經營租賃負債 | 當期經營租賃負債 | $ | 556,675 | $ | 563,793 | |||||
非流動負債 | ||||||||||
經營租賃負債 | 長期經營租賃負債 | 2,136,683 | 2,266,887 | |||||||
租賃總負債 | $ | 2,693,358 | $ | 2,830,680 |
截至2020年11月30日的租賃 義務包括:
截至11月30日的12個月, | |||||
2021 | $ | 787,829 | |||
2022 | 629,795 | ||||
2023 | 534,857 | ||||
2024 | 381,967 | ||||
2025 | 301,492 | ||||
2026 | 299,555 | ||||
此後 | 437,346 | ||||
付款總額 | 3,372,841 | ||||
代表利息的金額 | (679,483 | ) | |||
租賃義務,淨額 | 2,693,358 | ||||
減去 租賃義務,當前部分 | (556,675 | ) | |||
租賃 義務,長期部分 | $ | 2,136,683 |
截至2020年11月30日和2019年11月30日的三個月的租賃費用分別為204,446美元和185,371美元。截至2020年11月30日和2019年11月30日的三個月,根據 運營租賃支付的現金分別為201,680美元和182,321美元。截至2020年11月30日,加權平均剩餘租賃年限為5.84年,加權平均貼現率為8%。
附註 12-股東赤字
可轉換 優先股
公司已授權100萬股面值0.001美元的可轉換優先股。截至2020年11月30日和2020年8月31日,已發行和已發行的可轉換優先股分別為0股和0股。
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普通股 股
公司已授權499,000,000股面值0.001美元的普通股。截至2020年11月30日和2020年8月31日,已發行和已發行的普通股分別為235,531,411股和234,662,363股。
在截至2020年11月30日的期間內,公司發佈:
● | 219,048 向非美國人出售普通股限制性股票,現金收益為92,000美元; | |
● | 150,000股 限制性普通股,作為與獨立承包商簽訂的工作説明書協議的對價, 價值55,500美元。公允價值是根據公司普通股在授予之日的市場價格確定的;以及
| |
● | 500,000 普通股限制性股票,作為價值192,500美元的諮詢和服務協議的對價。公允價值 是根據授予日本公司普通股的市場價格確定的。 |
在截至2019年11月30日的期間,公司發行了354,369股普通股,現金收益為113,399美元。
股票 期權/認股權證
2015年9月8日,本公司通過了2015年度激勵薪酬計劃(“2015年度計劃”),授權 向本公司員工、高級管理人員、董事或獨立顧問發行最多500萬股普通股,條件是任何人不得根據2015年度計劃獲得與籌資或促銷活動相關的服務的股份。 在2020-2019年期間,本公司未根據2015年度計劃授予任何獎勵。 在2020-2019年期間,本公司未根據2015年度計劃授予任何獎勵。 本公司於2015年9月8日通過了《2015年度激勵薪酬計劃》(以下簡稱《2015年度計劃》),授權向本公司的員工、高級管理人員、董事或獨立顧問發行最多500萬股普通股。截至2018年8月31日,根據2015年計劃,可供未來授予、獎勵、期權或股票發行的股票為4987,500股 。然而,由於根據2015 計劃可發行的股票或根據該計劃授予的獎勵轉換後可發行的股票不再根據修訂後的《1934年證券交易法》註冊,因此本公司不打算根據2015計劃發行任何額外的授予。
2018年1月16日,公司通過了Novo Integrated Sciences,Inc.2018年獎勵計劃(以下簡稱《2018年計劃》)。根據2018年計劃,10,000,000股普通股被授權授予股票期權,並向公司或其子公司的高級管理人員、董事、員工和合格顧問 授予受限股票、股票增值權、影子股票和業績獎勵 。截至2020年11月30日,2018年計劃有9375,000股可供獎勵
以下是股票期權/認股權證活動的摘要:
加權 | ||||||||||||||||
加權 | 平均值 | |||||||||||||||
選項/ | 平均值 | 剩餘 | 集料 | |||||||||||||
認股權證 | 鍛鍊 | 合同 | 固有的 | |||||||||||||
傑出的 | 價格 | 生命 | 價值 | |||||||||||||
傑出,2020年8月31日 | 17,845,000 | 0.22 | 4.09 | $ | 3,173,800 | |||||||||||
授與 | - | |||||||||||||||
沒收 | - | |||||||||||||||
練習 | - | |||||||||||||||
傑出,2020年11月30日 | 17,845,000 | 0.22 | 3.84 | $ | 2,818,900 | |||||||||||
可行使,2020年11月30日 | 17,845,000 | $ | 0.22 | 3.84 | $ | 2,818,900 |
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2020年11月30日未償還期權/認股權證的 行權價:
突出的、可操作的 | ||||||
數量 | ||||||
選項/ | 鍛鍊 | |||||
認股權證 | 價格 | |||||
10,045,000 | $ | 0.16 | ||||
7,750,000 | 0.30 | |||||
50,000 | 0.50 | |||||
17,845,000 |
股票期權的公允價值將在授權期內攤銷為股票期權費用。在截至2020年11月30日和2019年11月30日的三個月中,該公司記錄的股票 期權費用分別為0美元和0美元。截至2020年11月30日, 未攤銷股票期權費用為0美元。
附註 13-承付款和或有事項
訴訟
公司是其業務開展過程中不時附帶的某些法律程序的當事人。這些訴訟可能 導致罰款、處罰、補償性或三倍損害賠償或非金錢救濟。法律訴訟的性質是, 本公司不能保證任何特定事項的結果,不利的裁決或發展可能會對我們在裁決或和解期間的濃縮綜合財務狀況、經營業績和現金流產生重大的 不利影響。 裁決或和解發生期間,公司不能保證任何特定事項的結果,不利的裁決或發展可能對我們的濃縮綜合財務狀況、經營業績和現金流產生重大不利影響。然而,根據本公司管理層迄今掌握的信息,本公司管理層 預計針對本公司的任何懸而未決的事項的結果可能不會對本公司截至2020年11月30日的簡明綜合財務狀況、運營業績、現金流或 流動資金產生重大不利影響。
注 14-後續事件
Klara Radulyne於2020年12月15日通知Novo Integrated Sciences,Inc.(“本公司”)她打算辭去公司首席財務官一職,自2020年12月15日起生效。2020年12月15日,公司董事會任命Thomas Bray為公司首席財務官。
於2020年12月11日,本公司與2794512安大略省 Inc.(“賣方”)(下稱“2794512年度協議”)簽訂了該特定資產購買協議,據此,本公司同意購買,賣方 同意銷售名牌藥品參考 產品的仿製主要和次主要藥物配方(稱為生物等效性),這些產品與注射劑、眼科和外用用途相關。 本公司與安大略省500安大略省 Inc.(“賣方”)簽訂了該特定資產購買協議,據此,公司同意購買,賣方 同意銷售名牌藥品參考 產品的非專利主要和次主要藥物配方(稱為生物等效性)。根據2794512年度協議的條款, 購買價格為876,000美元。作為支付2794512年度每股收益的對價,該公司根據30天平均交易價格0.365美元發行了2,400,000股限制性普通股 。這些股票於2020年12月15日發行。
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項目 2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
1995年“私人證券訴訟改革法”和修訂後的“1933年證券法”(“證券法”)第27A節,以及修訂後的“1934年證券交易法”(“交易法”)第21E節,為公司或代表公司作出的前瞻性陳述提供了安全的避風港。公司及其代表可能會不時 作出“前瞻性”的書面或口頭聲明,包括本報告和提交給美國證券交易委員會(“SEC”)的 其他文件以及我們向股東或潛在股東提交的報告和演示中所包含的聲明。在某些情況下,前瞻性陳述可以通過諸如“相信”、 “預期”、“預期”、“計劃”、“潛在”、“繼續”或類似的 表達來標識。此類前瞻性表述包括風險和不確定因素,有一些重要因素可能導致 實際結果與此類前瞻性表述明示或暗示的結果大不相同。這些因素、風險和 不確定性可以在公司截至2020年8月31日的財政年度的Form 10-K年度報告的第I部分第1A項“風險因素”中找到,這些因素、風險和不確定因素可能會不時更新,包括本Form 10-Q季度報告的第II部分第1A項“風險 因素”。
雖然 我們認為前瞻性陳述中反映的預期是基於合理的假設,但不可能 預見或確定可能對公司未來財務業績產生重大影響的所有因素。本報告中的前瞻性 陳述是根據管理層作出陳述時的假設和分析作出的 根據他們對歷史條件、預期未來發展和其他認為在當時情況下合適的因素的經驗和認知 。
除聯邦證券法另有要求的 外,我們不承擔或承諾公開發布本季度報告中包含的關於Form 10-Q的任何前瞻性聲明的任何更新 或修訂,以及通過引用納入本報告的信息 ,以反映我們對此的預期的任何變化,或任何聲明所依據的事件、條件 或情況的任何變化。
公司概況
Novo Integrated Sciences,Inc.(“Novo Integrated”)於2000年11月27日在特拉華州註冊成立,名稱為Turbine Truck Engines,Inc.。2008年2月20日,該公司的註冊地變更為內華達州。自2017年7月12日起,公司名稱 更改為Novo Integrated Sciences,Inc.。此處使用的術語“公司”、“我們”、“我們” 和“我們”是指Novo Integrated及其合併子公司。
公司在加拿大和美國擁有子公司,這些子公司通過整合醫療技術、先進療法和康復科學,提供或打算提供與初級保健相關的多學科服務和產品。 公司擁有加拿大和美國子公司,這些子公司通過整合醫療技術、先進療法和康復科學,提供或打算提供與初級保健相關的多學科服務和產品。目前,本公司的收入僅通過其加拿大全資子公司Novo Healthnet Limited(“NHL”)產生。 該子公司通過診所和老年護理相關業務提供我們的服務和產品。
我們的 臨牀醫生和從業者提供某些多學科的初級保健服務和相關產品,而不僅僅是被確定為初級保健的 醫生一級接觸。我們的臨牀醫生和從業者不是有執照的醫生, 醫生、專科醫生、護士或護士從業者。我們的臨牀醫生和從業者未獲授權從事初級保健醫學,也未獲得開出基於藥物的產品解決方案的醫學許可。
NHL的多學科初級衞生保健臨牀醫生和從業者團隊通過NHL的16個企業擁有的診所、103個附屬診所和218個與老年人相關的長期護理機構和養老院,為各種骨科、肌肉骨骼、運動損傷和神經疾病提供評估、診斷、治療、疼痛管理、康復、教育和初級預防,包括兒科、成人和老年病人口。 NHL的多學科初級衞生保健臨牀醫生和從業者團隊通過NHL的16個企業所有的 診所、103個附屬診所和218個與老年護理相關的長期護理之家、養老院,為各種骨科、肌肉骨骼、運動損傷和神經疾病提供評估、診斷、治療、疼痛管理、康復、教育和初級預防。
此外, 我們繼續擴展我們的患者護理理念,即與我們的患者社區保持持續的持續聯繫, 超越傳統的實體設施限制,直接通過各種正在使用或正在開發的互聯醫療技術平臺,擴展對患者診斷、護理和監控的監督。
我們 專業的多學科初級保健服務包括物理治療、脊椎按摩、手法/手法治療、 職業治療、老年護理、按摩治療(包括產前和產後)、鍼灸和功能性幹針、手足病、中風和創傷性腦損傷/神經康復、運動學、前庭治療、腦震盪管理和基線測試、創傷敏感瑜伽和冥想,以治療腦震盪獲得性腦損傷和職業壓力。 運動隊訓練計劃,包括賽事和比賽報道,以及私人個人訓練。
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職業治療師、物理治療師、脊椎按摩師、按摩治療師、脊椎治療師和運動學家由NHL 簽約提供職業治療、物理治療和預防跌倒評估服務,現已在安大略省職業治療師學院、安大略省物理治療師學院、安大略省脊椎治療師學院、安大略省按摩治療師學院、脊椎治療師學院註冊。 由nhl 承包提供職業治療、物理治療和預防跌倒評估服務的 職業治療師學院、安大略省物理治療師學院、安大略省按摩治療師學院、脊椎治療師學院註冊。
我們 嚴格遵守公共監管標準,以及自我設定的卓越和監管標準,使 我們能夠輕鬆通過行業的許可和監管框架。合規治療、數據和管理 協議由訓練有素、經過認證的醫療保健和管理專業人員組成的團隊進行管理。我們及其附屬公司 為加拿大財產和意外傷害保險行業提供服務,從而形成了由安大略省金融服務委員會(Financial Services Commission Of Ontario)管理的監管框架。
最近 發展動態
冠狀病毒 (新冠肺炎)
2019年12月,中國湖北省武漢市出現了一種新的冠狀病毒株(新冠肺炎)。雖然疫情最初主要集中在中國,對中國經濟造成了重大破壞,但現在已經蔓延到其他幾個國家 ,全球都報告了感染病例。
2020年3月17日,由於加拿大和美國都報告了新冠肺炎感染,國家、省、州和地方政府發佈了旨在將新冠肺炎傳播降至最低的公告和/或指令。 因此,該公司於2020年3月17日關閉了所有企業診所,提供所有門診非必要服務,以保護其員工、合作伙伴和患者的 健康和安全。2020年3月20日,該公司宣佈了採取的預防措施 以及與冠狀病毒(新冠肺炎)大流行相關的業務影響。
根據新冠肺炎相關政府法令和指令 在2020年3月17日至2020年6月1日期間,該公司僅為有緊急和必要需求的患者提供門診多學科基層醫療服務和產品,同時 也提供與物理治療相關的某些基於虛擬的服務。鑑於加拿大國家、省和地方政府當局認為大多數老年護理相關服務 必不可少,NHL的簽約老年護理相關服務 在第三財季名義上受到了影響,我們預計第四財季也會受到影響。
2020年5月26日,安大略省衞生部公佈了最新的指南和指令,聲明物理治療師、脊椎按摩師和其他受監管的健康專業人員,包括本公司提供的所有服務和產品,一旦臨牀醫生和提供者對保護患者、臨牀醫生和診所工作人員的所有必要預防措施和方案感到滿意,就可以逐步謹慎地 開始提供包括非必要服務在內的所有服務。由於新冠肺炎疫情 導致所有企業診所關閉,除了提供某些有限的必要和緊急服務外,公司已將48名全職員工和35名兼職員工從關閉前的81名全職員工和53名兼職員工的水平上調了假。
2020年6月2日,該公司開始開設企業診所,並提供非必要服務。截至2020年6月9日, 公司已按照加拿大衞生部、安大略省衞生部和各學科監管學院的所有強制指南和協議開設了所有企業診所,以確保我們的員工和客户有一個安全的治療環境。 其中某些指南和方案包括對員工和客户進行主動和被動篩查、僅使用加拿大衞生部批准的消毒劑和消毒劑的強化 清潔措施、個人防護設備的使用、診所內適當的 標牌和標記,以及對診所的佈局更改以反映適當的物理距離措施。 未來可能會發布更多更具限制性的公告和/或指令。
隨着 我們的診所設施根據新冠肺炎疫情相關的強制指南和協議重新開放並運營,截至2020年11月30日的一個月,非霍奇金淋巴瘤的診所患者流量達到並超過了2019年同期的80%。此外, 截至2020年11月30日的一個月,NHL提供的養老合同服務達到並超過了2019年同期的92% 。截至2020年11月30日,公司全職員工73人,兼職員工54人。
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假設 沒有實施額外的“封鎖”或新材料指令限制公司提供診所和老年護理社區相關服務的能力 ,公司預計2021財年,隨着(I)患者與臨牀醫生現場互動的建議指南放寬,以及(Ii)更全面的行動限制 減少,人們在公共場所更加舒適,公司預計每月將穩步增長 。
新冠肺炎疫情對公司運營的最終影響 尚不清楚,將取決於未來的事態發展, 這些事態發展高度不確定,無法有把握地預測,包括新冠肺炎爆發的持續時間、可能出現的有關新冠肺炎疫情嚴重程度的新信息 以及 政府或公司可能指示的任何額外預防和保護行動,這些行動可能導致業務中斷持續時間延長、患者流量減少和手術減少。目前無法合理估計全部長期財務影響,但預計 將對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。
到目前為止採取的措施將影響公司2021財年的業務,甚至可能影響以後的業務。管理層預計, 其所有地區的所有業務部門都將受到一定程度的影響,但目前無法確定新冠肺炎疫情對公司業務的全面影響 的重要性以及可能產生影響的持續時間 。
有關新冠肺炎對公司第一財年第一季度的財務影響的更多信息,請參閲本季度報告的10-Q表格中的“-流動性和資本 資源-新冠肺炎的財務影響”。
資產 購買協議
於2020年12月11日,本公司與2794512安大略省 Inc.(“賣方”)(下稱“2794512年度協議”)簽訂了該特定資產購買協議,據此,本公司同意購買,賣方 同意銷售名牌藥品參考 產品的仿製主要和次主要藥物配方(稱為生物等效性),這些產品與注射劑、眼科和外用用途相關。 本公司與安大略省500安大略省 Inc.(“賣方”)簽訂了該特定資產購買協議,據此,公司同意購買,賣方 同意銷售名牌藥品參考 產品的非專利主要和次主要藥物配方(稱為生物等效性)。根據2794512年度協議的條款, 購買價格為876,000美元。作為支付2794512年度每股收益的對價,公司發行了2,400,000股限制性股票 普通股。這些股票於2020年12月15日發行。
反向 股票拆分
2020年11月9日,本公司股東批准了經修訂的本公司公司章程修正案(以下簡稱《章程》),對本公司已發行普通股進行反向股票拆分,按不低於5股1股、不超過10股1股的比例進行反向拆分,該比例由董事會自行決定,任何零碎股份均四捨五入至下一次較高的整體股份(反向比例為下一個較高的整股比例)。 本公司股東於2020年11月9日批准了經修訂的本公司公司章程修正案(以下簡稱《章程》),對公司已發行普通股進行反向股票拆分,比例不低於5股,不超過10股,比例由董事會自行決定,任何零碎股份均四捨五入至下一個較高的整體股份(反向比例2020年11月9日,公司董事會批准了10比1的反向拆分,並提交了自2020年11月30日起實施10比1反向拆分的章程修正案證書。
於2020年11月23日,為了將反向拆分的生效日期改為2020年12月10日,本公司終止了2020年11月9日的修訂證書,並按2020年12月10日生效的10比1的比例對實施反向拆分的條款提交了新的修訂證書 。
2020年12月4日,公司暫時推遲了反向拆分。為推遲反向拆分的生效日期,本公司終止了2020年11月23日的修訂證書,並於2021年1月29日按10比1的比例對實施反向拆分的條款 提交了新的修訂證書;但在任何情況下, 反向拆分必須經金融業監督管理機構處理後方可生效。
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洛杉磯 健身美國許可協議和擔保
2019年9月24日,公司的全資子公司Novomica Health Group Inc.(以下簡稱“Novmerica”)與健身國際有限責任公司(Fitness International,LLC)和健身與運動俱樂部有限責任公司(Fitness International,LLC,“LA Fitness U.S.”)簽訂了一份主設施許可協議。主設施許可協議於2020年2月4日根據諾美利卡公司和Fitness International LLC(“美國許可協議”)的“主設施許可協議第一修正案”的條款進行了修訂。
根據《美國許可協議》的條款,雙方同意,根據《美國許可協議》 中的規定或雙方另有約定,Novmerica可能希望確定在LA Fitness U.S.運營的設施 中提供特定服務的分許可人,LA Fitness U.S.可能希望授予此類分許可有權進行同樣的操作。 根據《美國許可協議》的條款,雙方同意,Novomica可能希望不時確定在LA Fitness U.S.運營的設施中提供某些服務的分許可人,並且LA Fitness U.S.可能希望授予此類再許可同樣的權利。在簽署了《美國許可協議》可能要求的適用 文件後,根據《美國許可協議》的條款,再被許可方(可以是諾美利卡,如果諾美利卡希望提供服務(如下所定義))應有權(I)獨家佔用和使用《美國許可協議》(以下簡稱《服務》)中規定的 提供門診物理和/或職業治療的目的。 根據《美國許可協議》(以下簡稱《服務》)的規定,再被許可方有權(I)獨家佔用和使用《美國許可協議》(以下簡稱《服務》)中規定的門診理療和/或職業治療。以及(Ii)為提供服務、適用設施的設備和泳池車道而非獨佔地進入和使用 ,以及(Iii)僅在必要時非獨佔地使用適用設施的公共區域以進入設施的服務區、設備和泳池車道。
根據美國許可協議的條款,在俄亥俄州授予了五個單獨的初始許可。諾美利卡公司同意:(A)在2020年6月30日之前開發至少兩個此類設施,(B)在2020年9月30日之前至少增加兩個設施,以及(C)在2020年12月31日之前開發最後一個剩餘設施(“美國發展時間表”)。根據《美國許可協議》的 條款,如果Novmerica未能滿足美國的開發計劃,則Novmerica已開發並開始營業的初始許可 將不受影響;但是,Novmerica將失去開發剩餘許可的權利 。
對於 根據《美國許可協議》授予的每個許可,自每個許可開始之日起至該許可到期或提前終止為止的期間內,Novomica應按約定金額每月向LA Fitness U.S. 支付一筆款項。
除非 按照《美國許可協議》的規定提前終止,否則《美國許可協議》的期限應與根據《美國許可協議》授予的最後一個剩餘許可的 許可期限(該條款在《美國許可協議》中定義)提前終止同時 到期。
根據美國許可協議的條款,公司同意由公司和LA Fitness U.S.執行日期為2019年9月24日的特定保證協議(“美國保證”) 。根據美國保證的條款,公司 不可撤銷地保證全額、無條件和及時地支付和履行諾美利卡在美國許可協議項下的所有義務和 責任。
2020年3月,由於地方、州和聯邦當局因新冠肺炎疫情而發佈的指導方針,洛杉磯健身 美國關閉了全國範圍內的所有設施。目前,根據政府和內部公司的指令,洛杉磯健身美國公司正在 謹慎地向有限的訪問和服務開放某些設施。因此,我們的 美國許可協議的所有合同條款和條件都被擱置,所有各方都表示,一旦洛杉磯健身美國健身中心的活動恢復正常,就打算修改美國許可協議及其時間表 。合同條款的重新簽約可能因州而異;但是,我們的模式計劃與現有當地診所所有權合作並轉授許可證,以啟動和運營每個LA Fitness美國微型診所 保持不變。
具體 由於新冠肺炎對LA Fitness美國運營的影響,以及圍繞LA Fitness美國設施重新開放的不斷變化的條件 ,我們無法核實我們的微型診所開始開放的時間表。該公司與洛杉磯健身美國公司 進行持續溝通,以最好地確定推出微型診所的時機。此外,在我們與LA Fitness美國公司的討論中,各方一致認為,流行病使人們重新認識到健康是一種生活方式,而不是一種治療方法。 LA Fitness美國公司繼續表示希望繼續我們關於LA Fitness美國公司在疫情爆發後重新開放設施的合同協議 。我們相信,將我們的微型診所添加到LA Fitness美國設施後,通過提供對某些多維初級保健服務的直接訪問,可進一步提高這些設施的會員可獲得的好處 。
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洛杉磯 加拿大健身許可協議和擔保
2019年9月24日,NHL與LAF Canada Company(“LA Fitness Canada”)簽訂了主設施許可協議(“LA Fitness Canada”)。 根據NHL與LA Fitness Canada之間的 主設施許可協議第一修正案(“Canada License Agreement”)的條款,主設施許可協議於2020年2月4日進行了修訂。
根據《加拿大許可協議》的條款,雙方同意,根據《加拿大許可協議》 中的規定或雙方另有約定,NHL可能希望確定在由 LA Fitness Canada運營的設施中提供某些服務的分被許可人,LA Fitness Canada可能希望授予該等分被許可人同樣的權利。在簽署加拿大許可協議可能要求的適用文件後,根據加拿大許可協議的條款,再被許可人(如果NHL希望提供服務(如下所定義),可以是NHL)有權(I)獨家佔用和使用適用的LA Fitness Canada 設施,以及(Ii)以非獨家方式訪問和使用,用於以下目的:(I)以獨家方式佔用和使用適用的LA Fitness Canada 設施,用於以下目的:(I)根據加拿大許可協議的條款,為提供服務而獨家佔用和使用適用的LA Fitness Canada 設施;以及(Ii)在非獨家的基礎上訪問和使用以下設備,以實現以下目的:(I)獨家佔用和使用適用的LA Fitness Canada 設施以及(Iii)僅在必要時非獨佔地使用適用設施的公共區域 以進入設施的服務區、設備和泳池通道。
根據加拿大許可協議的條款,在加拿大安大略省和加拿大艾伯塔省發放了17個單獨的初始許可。 NHL同意:(A)在2020年3月31日之前至少開發並開放四個此類設施,(B)在2020年6月30日之前至少增加 個設施,(C)在2020年9月30日之前至少增加6個設施,以及(4)在2020年12月31日之前開發並開放最後一個設施 (“加拿大發展時間表”)。根據加拿大許可協議的條款,在 NHL未能滿足加拿大發展時間表的情況下,NHL已開發並開業的初始許可將保持不受影響 ;但是,NHL將失去開發剩餘許可的權利。
正如加拿大許可協議中所定義的那樣,NHL已經提供了在2020年3月31日之前到期的首批四筆押金。此外,NHL已 聘請臨牀醫生對LAF中的加拿大許可協議診所 中定義的微型診所的推出和運營進行再許可。
對於 根據《加拿大許可協議》授予的每個許可,NHL應按約定金額按月向LA Fitness Canada支付 從每個許可開始之日起至該許可到期或提前終止為止的期間。
除非 按照《加拿大許可協議》的規定提前終止,否則《加拿大許可協議》的期限應與根據《加拿大許可協議》授予的最後一個剩餘許可的 許可期限(該條款在《加拿大許可協議》中定義)提前終止同時 到期。
根據加拿大許可協議的條款,本公司同意由本公司與LA Fitness Canada簽署日期為2019年9月24日的特定擔保協議(“Canada Guaranty”)。根據加拿大 擔保條款,公司不可撤銷地保證全額、無條件和及時支付並履行加拿大許可協議項下的所有NHL 義務和責任。
2020年3月,由於地方、省和聯邦政府因新冠肺炎大流行而發佈的指導方針,洛杉磯健身 加拿大關閉了全國範圍內的所有健身設施。目前,根據政府和內部公司的指令,LA Fitness Canada 正在謹慎地向有限的通道和服務開放某些設施。因此,我們的加拿大許可協議的所有合同條款和條件都被擱置,所有各方均表示,一旦LA Fitness Canada設施中的活動恢復正常,即有意修改加拿大許可協議及其 時間表。合同條款的重新簽約 可能因州而異;但是,我們的模式計劃與現有當地診所所有權合作並轉授許可證,以推出 並運營每個位於LA Fitness Canada的微型診所。
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具體 由於新冠肺炎對LA Fitness Canada運營的影響,以及圍繞LA Fitness Canada設施重新開放的不斷變化的條件,我們無法核實我們開始開設微型診所的時間表。公司與LA Fitness Canada持續進行溝通 ,以確定推出微型診所的最佳時機。此外,在我們與LA Fitness加拿大公司的討論中,各方一致認為,大流行使人們重新認識到健康是一種生活方式,而不是一種治療方法。 LA Fitness Canada繼續表示希望在大流行後重新開放LA Fitness Canada設施時繼續履行我們的合同協議。我們相信,將我們的微型診所添加到LA Fitness Canada設施中,通過提供對某些多維初級保健服務的直接訪問,進一步增強了設施成員可獲得的 好處。
法規 A+產品
自2020年6月29日 起,本公司根據經修訂的表格1-A的發售通告(經修訂),於2020年6月29日開始進行“第二級發售”,以自包銷“盡力”方式發售最多15,000,000股普通股 ,總金額為30,000,000美元。根據此次發行,該公司普通股的首次公開發行價格為每股1.50美元 。為向公司釋放資金並完成發售,需要出售的股票數量沒有最低數量 。每個投資者的最低投資額為1,050美元(700股普通股), 但須經本公司豁免。截至2020年11月30日,未出售任何股票,也未通過此次 A+規則發行募集資金。
截至2020年11月30日的三個月與截至2019年11月30日的三個月相比
截至2020年11月30日的三個月的收入 為2,155,506美元,比2019年同期的2,548,610美元減少了393,104美元,降幅為15.4%。營收減少的主要原因是新冠肺炎疫情。我們已經從2020年早些時候我們的診所關閉 中反彈,但收入尚未完全恢復到歷史水平。
截至2020年11月30日的三個月的收入成本 為1,344,056美元,較2019年同期的1,632,941美元 減少288,885美元或17.7%。收入成本下降的主要原因是如上所述收入減少。截至2020年11月30日的三個月,收入成本 佔收入的百分比為62.4%,2019年同期為64.1%。 收入成本佔收入百分比的下降主要是因為加拿大緊急工資補貼(CEW)是加拿大新冠肺炎經濟應對計劃的一部分,該計劃抵消了臨牀工作者的工資支出。
截至2020年11月30日的三個月的運營成本為1,569,174美元,比2019年同期的992,494美元 增加了576,680美元,增幅為58.1%。運營成本增加的主要原因是無形資產攤銷增加 和為服務發行的普通股;被聲稱是加拿大新冠肺炎經濟應對計劃一部分的CEW導致的工資支出減少抵消了辦公室工作人員的工資支出。
截至2020年11月30日的三個月的利息 為23,941美元,比2019年同期的40,329美元減少了16,388美元,降幅為40.6%。減少的原因是有息債務的減少。
截至2020年11月30日的三個月淨虧損為773,103美元,較2019年同期的88,959美元 增加684,144美元,增幅為769.1%。淨虧損的增加主要是由於收入下降15.4%,以及與無形資產攤銷增加和為服務發行的普通股增加有關的運營成本增加 。
流動性 與資本資源
如所附財務報表所示,截至2020年11月30日的三個月,公司淨虧損773,103美元。
在截至2020年11月30日的三個月內,公司在運營活動中使用的現金為148,103美元,而2019年同期為297,863美元。減少的主要原因是非現金費用和應收賬款的減少。
在截至2020年11月30日的三個月內,公司提供的投資活動現金為0美元,而2019年同期為114,015美元。於2019年期間,本公司從退還上一筆收購保證金 中收取378,200美元,並支付了另一項潛在收購的保證金264,185美元。在2020年期間,沒有退還或支付收購保證金 。
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在截至2020年11月30日的三個月內,公司通過融資活動提供的現金為43,611美元,而2019年同期為30,147美元。融資活動提供的現金增加的主要原因是向相關方償還的款項減少,被出售普通股的收益減少所抵消。
2020年9月24日,公司向居住在 美國以外的認可投資者出售了219,048股限制性普通股,收購價為92,000美元,每股有效價格為0.42美元。股票於2020年9月24日發行。
新冠肺炎的金融影響
2020年3月17日,由於加拿大和美國都報告了新冠肺炎感染,一些國家、省、州和地方政府當局發佈了旨在最大限度地減少新冠肺炎傳播的公告和/或指令。因此,公司於2020年3月17日關閉了所有公司診所,以保護員工、合作伙伴和患者的健康和安全 。2020年3月20日,公司公佈了採取的預防措施,並 宣佈了與冠狀病毒(新冠肺炎)大流行相關的業務影響。
由於 由於新冠肺炎疫情而發佈的某些省級公告和/或指令,非霍奇金淋巴瘤的診所業務(歷史上約佔公司總收入的53%)於2020年3月17日關閉,提供所有 門診非必要服務,只提供某些基於虛擬的和門診緊急服務。因此, 公司第一財季(截至2020年11月30日)的營收受到不利影響,與2019年同期相比,營收下降15.4%。然而,與2019年同期相比,大流行導致的診所關閉被證明對截至2020年11月30日的第一財季NHL的診所運營收入產生了 名義上的影響。
由於新冠肺炎大流行而發佈的某些省級公告和/或指令,非霍奇金淋巴瘤簽約的 大部分老年護理服務(歷史上約佔公司總收入的45%)已被 確定為基本服務;因此,我們看到老年護理部門第一財季(截至2020年11月30日)的頂線和底線收入受到名義上的影響。我們預計2021財年的營收和營收將受到名義上的影響 ,因為它與老年護理部門相關
NHL的 應收賬款主要由加拿大第三方主要保險公司的賬户組成,在這些賬户中,收款過程雖然艱鉅,但為公司提供了很高的收款成功率。“不可收回”的應收賬款百分比 保持在根據歷史數據審查得出的典型水平。此外,大流行使我們能夠集中 成功地收回現有應收賬款。
根據我們目前的營運資金狀況 ,由於新冠肺炎疫情的影響,本公司能夠參與加拿大新冠肺炎應急計劃和美國CARE法案 規定的某些持續的救濟援助計劃,該法案為工資補貼、企業可免除貸款計劃和租金補貼等費用提供資金。 基於上述所有因素,公司第一財季(截至2020年11月30日)的現金及現金等價物為1,970,391美元,低於我們的會計年度末(截至2020年8月31日)的現金及現金等價物2,067,718美元。
由於大流行導致的診所關閉,該公司預計不會出現可衡量的流動性短缺。此外,我們確定的 資產(包括商譽)基本上不受影響,因為絕大多數資產與我們的 業務增長計劃中確定的業務增長相關。
2020年5月26日,安大略省衞生部公佈了最新的指南和指令,聲明物理治療師、脊椎按摩師和其他受監管的健康專業人員,包括本公司提供的所有服務和產品,一旦臨牀醫生和提供者對保護患者、臨牀醫生和診所工作人員的所有必要預防措施和方案感到滿意,就可以逐步謹慎地 開始提供包括非必要服務在內的所有服務。
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2020年6月2日,該公司開始開設企業診所,並提供非必要服務。截至2020年6月9日, 公司已按照加拿大衞生部、安大略省衞生部和各學科監管學院的所有強制指南和協議開設了所有企業診所,以確保我們的員工和客户有一個安全的治療環境。 其中某些指南和方案包括對員工和客户進行主動和被動篩查、僅使用加拿大衞生部批准的消毒劑和消毒劑的強化 清潔措施、個人防護設備的使用、診所內適當的 標牌和標記,以及對診所的佈局更改以反映適當的物理距離措施。 未來可能會發布更多更具限制性的公告和/或指令。
由於沒有實施額外的“封鎖”或新材料指令,限制了公司提供診所和老年護理社區相關服務的能力 ,公司預計2021財年,由於(I)放寬了患者與臨牀醫生現場互動的建議指南,以及(Ii)減少了更全面的行動限制 ,人們在公共場所更加舒適,因此公司預計每月將穩步增長 。
新冠肺炎疫情對公司運營的最終影響 尚不清楚,將取決於未來的事態發展, 這些事態發展高度不確定,無法有把握地預測,包括新冠肺炎爆發的持續時間、可能出現的有關新冠肺炎疫情嚴重程度的新信息 以及 政府或公司可能指示的任何額外預防和保護行動,這些行動可能導致業務中斷持續時間延長、患者流量減少和手術減少。目前無法合理估計全部長期財務影響,但預計 將對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。
到目前為止採取的措施將影響公司2021財年的業務,甚至可能影響以後的業務。管理層預計, 其所有地區的所有業務部門都將受到一定程度的影響,但目前無法確定新冠肺炎疫情對公司業務的全面影響 的重要性以及可能產生影響的持續時間 。
我們未來的 資本需求將包括為我們的運營提供資金,直到我們能夠達到收入和毛利率足以等於或超過我們持續運營費用的水平。我們沒有立即可用的任何信貸協議或流動資金來源 。
表外安排 表內安排
我們 沒有任何資產負債表外安排,這些安排對我們的財務狀況、財務狀況的變化、收入或支出、運營結果、流動性、資本支出或對投資者至關重要的資本 資源具有或可能產生當前或未來的影響。
關鍵會計政策和估算
按照美國公認會計原則 (“美國公認會計原則”)編制財務報表要求管理層作出估計和假設,以影響在財務報表日期報告的資產和負債的報告金額和披露或有資產和負債,以及報告期內報告的收入和費用的報告金額 。 財務報表的編制符合美國公認的會計原則 (“美國公認會計原則”)要求管理層作出估計和假設,這些估計和假設會影響財務報表日期的或有資產和負債的披露,以及報告期內收入和費用的報告金額。實際結果可能與這些估計不同。
我們 認為以下關鍵政策會影響我們在編制財務 報表時使用的更重要的判斷和估計。
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使用預估的
按照美國公認會計原則編制合併財務報表要求管理層作出估計和假設,這些估計和假設會影響截至 合併財務報表之日的資產和負債額以及或有資產和負債的披露,以及報告期內的收入和費用的報告金額。公司 定期評估估計和假設。本公司的估計和假設基於當前事實、歷史經驗 和其認為在當時情況下合理的各種其他因素,這些因素的結果構成了對資產和負債的賬面價值以及從其他來源不易顯現的成本和費用的應計金額作出 判斷的基礎。這尤其適用於非流動資產的使用年限、非流動資產的減值、壞賬準備 和遞延税項資產的估值準備。本公司所經歷的實際結果可能與本公司的估計存在重大差異和不利的 。如果估計結果與實際結果之間存在重大差異,未來的運營結果將受到影響。
非控股 權益
公司遵循FASB ASC主題810,整合,該條例規管部分擁有的合併附屬公司的非控股權益 (“NCIS”)的會計及報告,以及附屬公司失去控制權的事宜。本標準的某些條款 指出,除其他事項外,NCI應被視為股權的單獨組成部分,而不是負債,母公司所有權權益的增減(保持控制權不變)應視為股權交易而不是階段性收購或稀釋損益,部分擁有的合併子公司的虧損應分配給NCI ,即使這種分配可能導致赤字餘額。
歸因於NCI的 淨收益(虧損)在隨附的綜合經營報表和 其他全面收益(虧損)中分別列明。
收入 確認
亞利桑那州 2014-09號與客户簽訂合同的收入(“主題606”),於2018年3月1日對公司生效。 公司的收入確認披露反映了受此 新準則影響的最新會計政策。對於主題606的實施,公司對未平倉合同採用了修改後的追溯過渡方法 .由於銷售主要來自醫療保健服務,並且公司沒有重大的交付後義務 ,因此該新標準沒有導致在公司隨附的 合併財務報表中就應用這一新標準的累積影響對收入進行實質性確認。公司未對之前報告的總收入 進行調整,因為這些期間將繼續按照其在主題605下的歷史會計 慣例列報,收入確認.
提供醫療保健和醫療保健相關服務的收入 在主題606下確認,其方式合理地反映了 為換取預期對價而向客户提供服務的情況,幷包括以下要素:
● | 與公司客户簽訂其認為具有法律效力的 份合同; | |
● | 確定各自合同中的履約義務 ; | |
● | 確定各合同中各履約義務的交易價格 ; | |
● | 將交易價格分配給每項履約義務 ;以及 | |
● | 只有當公司履行各項績效義務時,才能確認 收入。 |
這 適用於本公司收入類別的五個要素摘要如下:
● | 醫療保健 和醫療保健相關服務-服務總收入在 提供服務時(時間點)按提供者的既定費率按權責發生制記錄在會計記錄中。本公司保留從服務總收入中扣除的 合同調整和折扣撥備。該公司報告扣除任何 銷售税、使用税和增值税後的收入。 |
股票薪酬
公司根據FASB ASC主題718記錄基於股票的薪酬,薪酬-股票薪酬 FASB ASC主題718要求公司在授予日按公允價值衡量股票員工薪酬的薪酬成本,並確認必要服務期內的費用。公司在營業報表中確認發放給員工和非員工的股票期權和其他基於股權的薪酬的授予日期公允價值 。
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基本 和稀釋後每股收益
根據ASC主題260計算每股收益 ,每股收益。基本每股收益(“EPS”) 基於已發行普通股的加權平均數。攤薄每股收益假設所有攤薄證券都已轉換。 攤薄是通過應用庫存股方法計算的。在這種方法下,期權和認股權證被假定在期初(或發行時,如果較晚)行使 ,並假設由此獲得的資金用於以期間平均市場價格購買 普通股。
外幣交易和綜合收益
美國 公認會計原則一般要求確認的收入、費用、損益包括在淨收入中。然而,某些報表 要求實體報告資產和負債的具體變化,如外幣換算損益,作為資產負債表權益部分的一個單獨組成部分。這些項目與淨收入一起,是綜合 收入的組成部分。公司加拿大子公司的本位幣為加元。折算收益(虧損) 在資產負債表的股東權益部分列為其他全面收益項目。
新的 會計聲明
2016年6月,FASB發佈了2016-13年度ASU金融工具-信用損失(主題326):金融工具信用損失的測量 ,這改變了實體衡量大多數金融資產和某些其他工具的信貸損失的方式,這些工具不是通過淨收益以公允價值計量的 。新標準適用於2019年12月15日之後的年度期間,包括該年度期間內的過渡期。新標準將在我們的財政年度(從2020年9月1日開始)生效,並允許提前採用。本公司目前正在評估新的指導方針,以確定其可能對其合併財務報表和相關披露產生的影響 。
2019年12月,FASB發佈了ASU 2019-12,簡化所得税的核算它修正了ASC 740所得税 税(ASC 740)。此更新旨在通過刪除ASC 740中一般 原則的某些例外並修改現有指南來改進ASC 740的一致性應用,從而簡化所得税的會計處理。此更新從2021年12月15日之後的 財年開始生效。此更新中的指南包含各種元素,其中一些元素是在 預期的基礎上應用的,而其他元素是在追溯的基礎上應用的,並且允許更早的應用。本公司目前正在評估本ASU對本公司簡明綜合財務報表和相關披露的影響。 本公司正在評估本ASU對本公司簡明綜合財務報表和相關披露的影響。
管理層 不認為最近發佈但尚未生效的任何會計準則會對隨附的 財務報表產生實質性影響。隨着新的會計公告的發佈,我們將採用在這種情況下適用的會計公告。
第 項3.關於市場風險的定量和定性披露
不適用 。
第 項4.控制和程序
公司首席執行官和首席財務官評估了截至2020年11月30日公司 披露控制和程序(定義見《交易法》第13a-15(E)和15d-15(E)條)的有效性。 根據評估,首席執行官和首席財務官得出結論,截至2020年11月30日,公司的披露控制和程序沒有達到規則13a-15(E)和15d-15所要求的有效程度。 公司首席執行官和首席財務官評估了截至2020年11月30日,公司的披露控制和程序(見《交易法》第13a-15(E)和15d-15(E)條的規定)的有效性。 根據評估結果,公司的披露控制和程序不符合規則13a-15(E)和15d-15的要求
財務報告內部控制變更
在截至2020年11月30日的財政季度內,與交易法規則13a-15或15d-15(D)段要求的評估 相關的公司財務報告內部控制沒有發生重大影響,或有可能對公司財務報告內部控制 產生重大影響。
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第 第二部分-其他信息
第 項1.法律訴訟
除本文所述的 外,截至本季度報告10-Q表格的日期,除了與我們的業務相關的普通例行訴訟(我們是其中一方或我們的財產是訴訟標的)外,沒有任何重大法律訴訟待決 。此外,在任何重大訴訟中,我們的高級管理人員、董事、關聯公司或5%的股東(或其任何聯繫人)均不是對我們不利的一方, 也沒有對我們不利的重大利益。
第 1A項。危險因素
作為一家規模較小的報告公司,本公司無需披露本公司在截至2020年8月31日的財政年度的10-K表格年度報告(“2020 10-K表格”)中所包含的風險因素的重大變化,該表格將不時更新 。然而,鑑於最近的冠狀病毒(新冠肺炎)大流行,下面列出的是與新冠肺炎相關的風險因素 。除下文所述外,截至本季度報告10-Q表格的提交日期,本公司面臨的風險因素與之前在不斷更新的2020 10-K報告中披露的風險因素相比沒有發生重大 變化。
公共衞生疫情或疫情可能會對我們的業務造成不利影響。
2019年12月,中國湖北省武漢市出現了一種新的冠狀病毒株(新冠肺炎)。雖然疫情最初主要集中在中國,對中國經濟造成了重大破壞,但現在已經蔓延到其他幾個國家 ,全球都報告了感染病例。
2020年3月17日,由於加拿大和美國都報告了新冠肺炎感染,國家、省、州和地方政府發佈了旨在將新冠肺炎傳播降至最低的公告和/或指令。 因此,該公司於2020年3月17日關閉了所有企業診所,提供所有門診非必要服務,以保護其員工、合作伙伴和患者的 健康和安全。2020年3月20日,該公司宣佈了採取的預防措施 以及與冠狀病毒(新冠肺炎)大流行相關的業務影響。
根據新冠肺炎相關政府法令和指令 在2020年3月17日至2020年6月1日期間,該公司僅為有緊急和必要需求的患者提供門診多學科基層醫療服務和產品,同時 也提供與物理治療相關的某些基於虛擬的服務。鑑於加拿大國家、省和地方政府當局認為大多數老年護理相關服務 必不可少,NHL的簽約老年護理相關服務 在第三財季名義上受到了影響,我們預計第四財季也會受到影響。
2020年5月26日,安大略省衞生部公佈了最新的指南和指令,聲明物理治療師、脊椎按摩師和其他受監管的健康專業人員,包括本公司提供的所有服務和產品,一旦臨牀醫生和提供者對保護患者、臨牀醫生和診所工作人員的所有必要預防措施和方案感到滿意,就可以逐步謹慎地 開始提供包括非必要服務在內的所有服務。由於新冠肺炎疫情 導致所有企業診所關閉,除了提供某些有限的必要和緊急服務外,公司已將48名全職員工和35名兼職員工從關閉前的81名全職員工和53名兼職員工的水平上調了假。
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2020年6月2日,該公司開始開設企業診所,並提供非必要服務。截至2020年6月9日, 公司已按照加拿大衞生部、安大略省衞生部和各學科監管學院的所有強制指南和協議開設了所有企業診所,以確保我們的員工和客户有一個安全的治療環境。 其中某些指南和方案包括對員工和客户進行主動和被動篩查、僅使用加拿大衞生部批准的消毒劑和消毒劑的強化 清潔措施、個人防護設備的使用、診所內適當的 標牌和標記,以及對診所的佈局更改以反映適當的物理距離措施。 未來可能會發布更多更具限制性的公告和/或指令。
隨着 我們的診所設施重新開放,以及我們的老年護理合同根據新冠肺炎大流行相關的強制指南和 協議運作,截至2019年11月30日的一個月,非霍奇金淋巴瘤的診所患者流量達到並超過了2019年同期的80% 。此外,截至11月30日的一個月,NHL提供的老年護理合同服務達到並超過了2019年同期的 92%。截至2020年11月30日,公司全職員工73人,兼職員工54人。
由於沒有實施額外的“封鎖”或新材料指令,限制了公司提供診所和老年護理社區相關服務的能力 ,公司預計2021財年,由於(I)放寬了患者與臨牀醫生現場互動的建議指南,以及(Ii)減少了更全面的行動限制 ,人們在公共場所更加舒適,因此公司預計每月將穩步增長 。
新冠肺炎疫情對公司運營的最終影響 尚不清楚,將取決於未來的事態發展, 這些事態發展高度不確定,無法有把握地預測,包括新冠肺炎爆發的持續時間、可能出現的有關新冠肺炎疫情嚴重程度的新信息 以及 政府或公司可能指示的任何額外預防和保護行動,這些行動可能導致業務中斷持續時間延長、患者流量減少和手術減少。目前無法合理估計全部長期財務影響,但預計 將對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。
到目前為止採取的措施將影響公司2021財年的業務,甚至可能影響以後的業務。管理層預計, 其所有地區的所有業務部門都將受到一定程度的影響,但目前無法確定新冠肺炎疫情對公司業務的全面影響 的重要性以及可能產生影響的持續時間
第 項2.未登記的股權證券銷售和收益的使用
2020年9月,本公司向居住在美國以外的認可投資者發行了219,048股限制性普通股 ,收購價為92,000美元,每股實際價格為0.42美元。股票於2020年9月24日發行。
上述銷售是根據證券法下的法規S、證券法第 4(A)(2)節和/或證券法頒佈的法規D規則506中規定的註冊豁免進行的。
第 項3.高級證券違約
在承保期內, 未發生任何材料付款違約。
第 項4.礦山安全信息披露
不適用 。
第 項5.其他信息
(A) 無。
(B) 自公司上次根據條例 S-K第407(C)(3)項的要求披露信息以來,證券持有人向公司董事會推薦被提名人的程序沒有實質性變化。
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物品 6.展品
展品 號碼 |
文檔説明 | |
3.1 | 註冊人於2020年11月9日向內華達州州務卿提交的修正案證書(通過引用附件3.1併入註冊人於2020年11月30日提交給委員會的當前8-K表格報告中)。 | |
3.2 | 終止註冊人於2020年11月23日向內華達州州務卿提交的修正案(通過引用附件3.2併入註冊人於2020年11月30日提交給委員會的當前8-K表格報告中)。 | |
3.3 | 註冊人於2020年11月23日向內華達州州務卿提交的修正案證書(通過引用附件3.3併入註冊人於2020年11月30日提交給委員會的當前8-K表格報告中)。 | |
3.4 | 註冊人於2020年12月4日向內華達州州務卿提交的修正案終止(通過引用附件3.5併入註冊人截至2020年8月31日的財政年度Form 10-K年度報告中)。 | |
3.5 | 註冊人於2020年12月4日向內華達州州務卿提交的修正案證書(通過引用附件3.6併入註冊人截至2020年8月31日的財政年度Form 10-K年度報告中)。 | |
31.1 | 規則13a-14(A)首席執行幹事的認證。 | |
31.2 | 規則13a-14(A)首席財務官的證明。 | |
32.1 | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條通過的美國法典第18編第1350條規定的首席執行官和首席財務官證書。 | |
101.INS | XBRL 實例文檔 | |
101.SCH | XBRL 分類擴展架構文檔 | |
101.CAL | XBRL 分類擴展計算鏈接庫 | |
101.DEF | XBRL 分類擴展定義鏈接庫 | |
101.LAB | XBRL 分類擴展標籤Linkbase | |
101.PRE | XBRL 分類擴展演示文稿鏈接庫 |
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簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已促使本報告由正式授權的以下簽字人代表其簽署。
Novo 集成科學公司 | ||
日期: 2021年1月13日 | 發件人: | /s/ 羅伯特·馬塔奇奧尼 |
羅伯特·馬塔奇奧尼 | ||
首席執行官 (首席執行官) | ||
由以下人員提供: | /s/ 託馬斯·佈雷 | |
託馬斯 佈雷 | ||
負責人 財務官 |
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